AI Terminal
Grigeo
Quarterly Report • Nov 20, 2024
2245_ir_2024-11-20_49935afa-7cb0-426e-a3a7-dcbca604f5a6.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
AB "Grigeo Group"
KONSOLIDUOTAS TARPINIS PRANEŠIMAS IR KONSOLIDUOTOS TARPINĖS FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 9 MĖNESIŲ LAIKOTARPĮ, PASIBAIGUSĮ 2024 M. RUGSĖJO 30 D. (NEAUDITUOTA)
| VADOVYBĖS PRANEŠIMAS 3 | ||
|---|---|---|
| A. | 2024 m. 9 mėnesių Grupės santrauka 3 | |
| B. | Pagrindiniai duomenys apie emitentą 4 | |
| C. | Informacija apie auditą 4 | |
| D. | Sutartys su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais 4 | |
| E. | Įmonių grupę sudarančios bendrovės ir jų kontaktiniai duomenys 5 | |
| F. | Įmonių grupę sudarančių bendrovių pagrindinės veiklos pobūdis 5 | |
| G. | Duomenys apie prekybą emitento vertybiniais popieriais reguliuojamose rinkose6 | |
| H. | Akcininkai 6 | |
| I. | Darbuotojai 7 | |
| J. | Informacija apie emitento valdymo ir priežiūros organus7 | |
| K. | Informacija apie valdysenos kodekso laikymąsi8 | |
| L. | Sandoriai su susijusiais asmenimis9 | |
| TARPINĖ KONSOLIDUOTA FINANSINĖ ATSKAITOMYBĖ10 | ||
| Konsoliduotos finansinės būklės ataskaitos 10 | ||
| Konsoliduotos bendrųjų pajamų ataskaitos 12 | ||
| Konsoliduotos nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos 13 | ||
| Konsoliduotos pinigų srautų ataskaitos 14 | ||
| FINANSINIŲ ATASKAITŲ PASTABOS 15 | ||
| 1. | Finansinių ataskaitų parengimo pagrindas 15 | |
| 2. | Ilgalaikis materialusis turtas 16 | |
| 3. | Naudojimo teise valdomas turtas17 | |
| 4. | Investicinis turtas 18 | |
| 5. | Nematerialusis turtas 19 | |
| 6. | Gautinos sumos 20 | |
| 7. | Kitas finansinis turtas, amortizuota savikaina 20 | |
| 8. | Pinigai ir pinigų ekvivalentai20 | |
| 9. 10. |
Atsargos 20 Įstatinis kapitalas20 |
|
| 11. | Rezervas savoms akcijoms suteikti 21 | |
| 12. | Ilgalaikės ir trumpalaikės paskolos 21 | |
| 13. | Prekybos skolos ir kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 21 | |
| 14. | Segmentų informacija 22 | |
| 15. | Kitos pajamos23 | |
| 16. | Kitas pelnas (nuostolis) grynąja verte23 | |
| 17. | Pagrindinis ir sumažintas pelnas, tenkantis vienai akcijai 23 | |
| 18. | Pakoreguota EBITDA23 | |
| 19. | Teismo ir trečiųjų teismo (arbitražo) procesai24 | |
| 20. | Reikšmingi neapibrėžtumai24 | |
| 21. | Rizikos veiksniai24 | |
| 22. | Poataskaitiniai įvykiai 24 | |
| ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS 25 |
VADOVYBĖS PRANEŠIMAS
Šioje ataskaitoje AB "Grigeo Group" atskirai vadinama Bendrove, o kartu su patronuojamosiomis įmonėmis – Grupe.
A. 2024 m. 9 mėnesių Grupės santrauka
Rodiklių pokytis per 2024 m. 9 mėnesių (lyginant su atitinkamu praėjusių metų laikotarpiu):
- Grupės pardavimai buvo 8,7 mln. eurų didesni (6%).
- Grupės EBITDA buvo 7,4 mln. eurų mažesnė (24%).
- Grupės EBT buvo 7,4 mln. eurų mažesnis (31%).
| Rodiklis, mln. eurų | 2024 m. | 2023 m. | Pokytis |
|---|---|---|---|
| Pardavimo apyvarta | 158,2 | 149,4 | 6% |
| EBITDA (18 pastaba) | 23,7 | 31,1 | (24%) |
| Pelnas prieš mokesčius (EBT) | 16,7 | 24,1 | (31%) |
Detaliau šių pokyčių priežastys yra pateikiamos žemiau esančioje lentelėje ir komentaruose pagal Grupės verslo segmentus.
Verslo segmentų pardavimai, bendrasis pelnas ir bendrasis pelningumas per 9 atitinkamų metų mėnesius*:
| Rodiklis, mln. eurų |
Popierius ir popieriaus gaminiai |
Medienos plaušų plokštės |
Žaliava gofruotajam kartonui ir susiję gaminiai |
Nepaskirstyta | IŠ VISO | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 m. | 2023 m. | 2024 m. | 2023 m. | 2024 m. | 2023 m. | 2024 m. | 2023 m. | 2024 m. | 2023 m. | |
| Pardavimo apyvarta |
80,0 | 70,9 | 20,5 | 20,5 | 55,1 | 55,1 | 2,6 | 2,9 | 158,2 | 149,4 |
| Bendrasis pelnas |
20,8 | 24,0 | 4,7 | 2,9 | 11,3 | 12,6 | (1,2) | 0,6 | 35,7 | 40,1 |
| Bendrasis pelningumas |
26,1% | 33,9% | 23,2% | 13,9% | 20,4% | 22,8% | (44%) | 20,9% | 22,6% | 26,8% |
*Duomenys pateikiami eliminavus sandorių tarp segmentų įtaką.
Higieninio popieriaus gaminių rinka. Higieninio popieriaus segmente produkcijos pardavimai per 2024 m. 9 mėnesius siekė 80,0 mln. eurų ir, lyginant su atitinkamu praėjusių metų laikotarpiu, padidėjo 12,8%. Segmento bendrasis pelnas per šį laikotarpį sudarė 20,8 mln. eurų ir buvo 13,3% mažesnis palyginus su atitinkamu praėjusių metų laikotarpiu. Bendrasis segmento pelningumas sumažėjo nuo 33,9% iki 26,1%. Atskirų žaliavų grupių kainų augimas per paskutinius ketvirčius daugiausiai įtakojo bendro segmento pelningumo sumažėjimą.
Medienos gaminių rinka. Per 9 2024 m. mėnesius segmento pardavimo pajamos siekė 20,5 mln. eurų ir liko panašiame lygyje, lyginant su atitinkamu praėjusių metų laikotarpiu. Paklausa išliko stipri ir bendrasis segmento pelnas pasiekė 4,7 mln. eurų ir buvo 66% didesnis, lyginant su atitinkamu praėjusių metų laikotarpiu. Atitinkamai, bendrasis pelningumas padidėjo nuo 13,9% iki 23,2%.
Žaliavos gofruotajam kartonui ir susijusių gaminių rinka. Šio segmento pajamos per 2024 m. 9 mėnesius pasiekė praėjusių metų lygį ir sudarė 55,1 mln. eurų. Bendrasis segmento pelnas mažėjo ir siekė 11,3 mln. dėl aukštesnės pagrindinių žaliavų kainos lyginant su praėjusiais metais bei išaugusių pastovių gamybinių išlaidų. Atitinkamai, segmento bendrasis pelningumas sumažėjo nuo 22,8% iki 20,4%.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
Grupės pelningumo, likvidumo, kapitalo struktūros ir rinkos vertės rodikliai:
| Rodiklis | 2024 m. | 2023 m. | 2022 m. | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 1-9 mėn. | 1-9 mėn. | 1-9 mėn. | |||
| Pajamos, mln. eurų | 158,2 | 149,4 | 152,5 | ||
| Grynasis pelnas, mln. eurų | 14,1 | 20,4 | 6,2 | ||
| EBITDA, mln. eurų (18 pastaba) | 23,7 | 31,1 | 14,1 | ||
| EBIT, mln. eurų | 16,3 | 24,1 | 7,3 | ||
| Pelningumo rodikliai | |||||
| Bendrasis pelningumas | 22,6% | 26,8% | 13,5% | ||
| EBITDA pelningumas | 15,0% | 20,8% | 9,3% | ||
| EBIT pelningumas | 10,3% | 16,1% | 4,8% | ||
| Grynasis pelningumas | 9,1% | 13,7% | 4,0% | ||
| ROE pelningumas | 12,3% | 19,9% | 6,7% | ||
| ROA pelningumas | 9,0% | 14,1% | 4,6% | ||
| ROCE pelningumas | 12,3% | 19,8% | 7,0% | ||
| Likvidumo rodikliai | |||||
| Bendrasis likvidumo koeficientas | 1,70 | 2,33 | 1,58 | ||
| Skubaus padengimo koeficientas | 1,15 | 1,93 | 1,07 | ||
| Kapitalo struktūros rodikliai | |||||
| Skolos-nuosavybės koeficientas | 0,39 | 0,35 | 0,49 | ||
| Skolos koeficientas | 0,28 | 0,26 | 0,33 | ||
| Rinkos vertės rodikliai | |||||
| P/E | 9,29 | 6,09 | 14,31 | ||
| Pagrindinis pelnas akcijai, Eur | 0,109 | 0,155 | 0,047 | ||
| Sumažintas pelnas akcijai, Eur | 0,108 | 0,153 | 0,046 |
Aukščiau nurodyti rodikliai yra apskaičiuoti laikantis AB Nasdaq Vilnius rekomenduojamų apskaičiavimo formulių. Formulės yra pateikiamos 2023 m. konsoliduoto metinio pranešimo 2.2. pastaboje.
B. Pagrindiniai duomenys apie emitentą
| Duomenys | |
|---|---|
| Pavadinimas | AB "Grigeo Group" |
| Kodas | 110012450 |
| Įstatinis kapitalas (10 pastaba) | 38 106 000 Eur |
| LEI kodas | 529900YXT3CDTZGS0R43 |
| Adresas | Vilniaus g. 10, Grigiškės, Vilniaus miesto savivaldybė, Lietuva |
| Telefonas | +370 5 243 5801 |
| El. paštas | [email protected] |
| Interneto tinklalapis | http://www.grigeo.com/lt |
| Teisinė forma | akcinė bendrovė |
| Įregistravimo data | 1991 m. gegužės 23 d. |
| Registro tvarkytojas | Valstybės įmonė Registrų centras |
C. Informacija apie auditą
Nepriklausomas auditorius Bendrovės tarpinės konsoliduotos informacijos už 2024 m. 9 mėnesius neauditavo.
D. Sutartys su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais
Bendrovė yra pasirašiusi sutartį su AB "Šiaulių bankas" (tel. 1813 (+370 37 301337 skambinant iš užsienio), [email protected]) dėl dividendų akcininkams išmokėjimo už ankstesnius finansinius metus.
Bendrovė yra pasirašiusi sutartį su UAB FMĮ "Orion Securities" (A. Tumėno g. 4, Vilnius, tel. +370 231 3833, [email protected]) dėl Bendrovės išleistų vertybinių popierių apskaitos tvarkymo bei rinkos formavimo.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
E. Įmonių grupę sudarančios bendrovės ir jų kontaktiniai duomenys
2024 m. rugsėjo 30 d. įmonių grupę sudarė Bendrovė (AB "Grigeo Group") ir dvylika jos patronuojamųjų įmonių, kaip nurodyta žemiau.
Daugiau informacijos apie higieninio popieriaus fabriko Lenkijoje įsigijimą galima rasti Nasdaq 2024 m. kovo 28 d. pranešime.
Informaciją apie Grigeo įmonių grupės struktūros pokyčius ir higieninio popieriaus verslo perleidimą dukterinei bendrovei UAB "Grigeo Tissue" aprašyta Nasdaq 2024 m. balandžio 30 d. pranešime.
F. Įmonių grupę sudarančių bendrovių pagrindinės veiklos pobūdis
AB "Grigeo Group" pagrindinė veikla – konsultacinė verslo ir kito valdymo veikla.
UAB "Grigeo Tissue" pagrindinė veikla – higieninio popieriaus gamyba.
AB "Grigeo Klaipėda" – gamina žaliavą gofruoto kartono gamybai - testlainerį (lygių sluoksnių kartoną), fliutingą (gofruoti skirtą popierių) ir korinį užpildą, kuris naudojamas baldų pramonėje.
UAB "Grigeo Packaging" – gofruotojo kartono ir gofruotojo kartono gaminių gamyba.
UAB "Grigeo Baltwood" – gamina kietąsias ir dažytas kietąsias medienos plaušų plokštes.
UAB "Grigeo Recycling" – antrinių žaliavų surinkimas ir paruošimas perdirbimui.
SIA "Grigeo Recycling" – antrinių žaliavų surinkimas ir paruošimas perdirbimui.
AT "Mena Pak" (ukr. – акцiонерне товариство "МЕНА ПАК") – gofruotojo kartono ir gofruotojo kartono gaminių gamyba.
UAB "Grigeo Paper Packaging" – užsiima investicine veikla ir įmonių valdymu.
UAB "Naujieji Verkiai" – nekilnojamojo turto statyba ir plėtra, faktiškai veiklos nevykdė.
UAB "Grigeo Hygiene" – užsiima investicine veikla ir įmonių valdymu.
Grigeo Tissue sp. z o.o pagrindinė veikla – higieninio popieriaus gamyba.
Energia Cieplna Niedomice sp. z o.o – gamina šiluminę energiją.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
G. Duomenys apie prekybą emitento vertybiniais popieriais reguliuojamose rinkose
AB "Grigeo Group" paprastosios vardinės akcijos yra įtrauktos į Nasdaq Vilnius vertybinių popierių biržos Baltijos Oficialųjį sąrašą (Bendrovės simbolis – GRG1L). Bendrovės akcijų pagrindinės charakteristikos:
| Akcijų rūšis | VP ISIN kodas | Akcijų skaičius, vnt. | Nominali vertė, Eur | Bendra nominali vertė, Eur |
|---|---|---|---|---|
| Paprastosios vardinės akcijos |
LT0000102030 | 131 400 000 | 0,29 | 38 106 000 |
Akcijų kaina ir apyvarta 2021-10-01 – 2024-09-30:
Akcijų kainos ir Baltijos rinkos indekso palyginimas 2021-10-01 – 2024-09-30:
H. Akcininkai
Akcininkai, 2024 m. rugsėjo 30 d. ir/arba 2023 m. gruodžio 31 d. nuosavybės teise turėję daugiau kaip 5% emitento įstatinio kapitalo:
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Akcininko vardas, pavardė (įmonės pavadinimas, rūšis, buveinės adresas, kodas) |
Akcininkui nuosavybės teise, priklausančių paprastųjų vardinių akcijų skaičius, vnt. |
Turima įstatinio kapitalo dalis, % |
Nuosavybės teise priklausančių akcijų suteikiama balsų dalis, % |
Akcininkui nuosavybės teise, priklausančių paprastųjų vardinių akcijų skaičius, vnt. |
Turima įstatinio kapitalo dalis, % |
Nuosavybės teise priklausančių akcijų suteikiama balsų dalis, % |
| UAB "Ginvildos investicija"* Rukeliškių g. 21, Vilnius, 125436533 |
62 498 752 | 47,56 | 47,56 | 61 838 179 | 47,06 | 47,06 |
| Irena Ona Mišeikienė |
17 625 064 | 13,41 | 13,41 | 17 578 342 | 13,38 | 13,38 |
*UAB "Ginvildos investicija" 67,00% akcijų valdo Gintautas Pangonis.
I. Darbuotojai
Didesnis darbuotojų skaičius atspindi naujai įsigyto fabriko Lenkijoje etatus (160 darbuotojai 2024 m. rugsėjo 30). Kitose grupės įmonėse 1-9 mėn. reikšmingų pokyčių nebuvo, vyko natūrali darbuotojų kaita.
Grupės darbuotojų skaičius:
| 2024.09.30 | 2023.12.31 | |
|---|---|---|
| Darbuotojų skaičius | 1 012 | 863 |
Informaciją apie grupės įmonių darbuotojų vidutinį darbo užmokestį už 2024 m. laikotarpį teikiama su naujai įsigyto fabriko Lenkijoje duomenimis. 2023 m. 1-9 mėn. laikotarpio informacija rodoma pagal to laikotarpio grupės struktūrą.
Grupės vidutinis darbo užmokestis*, eurais.
| Darbuotojai | 2024 m. 1-9 mėn. | 2023 m. 1-9 mėn. |
|---|---|---|
| Darbininkai | 2 162 | 2 253 |
| Specialistai | 2 855 | 2 605 |
| Vadovai | 5 672 | 5 885 |
| Iš viso | 2 671 | 2 764 |
* informacija apie vidutinį darbo užmokestį pateikiama be AT "Mena Pak" siekiant parodyti tikslesnį Grupės vidutinį darbo užmokestį be Ukrainos grivinos valiutos svyravimo įtakos.
J. Informacija apie emitento valdymo ir priežiūros organus
Pagal Bendrovės įstatus Bendrovės organai yra visuotinis akcininkų susirinkimas, kolegialus priežiūros organas – stebėtojų taryba, kolegialus valdymo organas – valdyba ir Bendrovės vadovas – grupės vadovas. Bendrovėje formuojamas Audito komitetas – Bendrovės stebėtojų tarybos patariamasis organas.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
Bendrovės stebėtojų tarybos, audito komiteto, valdybos nariai, vadovas, jų išsilavinimas ir dalyvavimas Bendrovės įstatiniame kapitale:
| Vardai, pavardės | Pareigos | Išsilavinimas | Kadencija | Turima kapitalo ir balsų dalis, % |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stebėtojų taryba | ||||||
| Vilius Oškeliūnas | Nepriklausomas narys, Pirmininkas |
Vilniaus universitetas, Ekonomikos bakalauras ir magistras |
- | |||
| Marius Stankevičius | Narys | Liverpulio universitetas, Informacinių sistemų valdymo magistras |
2,92 | |||
| Ignas Degutis | Nepriklausomas narys | ISM Vadybos ir ekonomikos universitetas, Ekonomikos magistras |
Nuo 2023-04-28 iki 2027 m. VAS* |
- | ||
| Arūnas Pangonis | Narys | Vilniaus Gedimino technikos universitetas, Pramonės inžinerijos magistras |
Netiesiogiai** | |||
| Daiva Duksienė | Nepriklausoma narė | Vilniaus universitetas, ekonomistė | - | |||
| Audito komitetas | ||||||
| Daiva Duksienė | Nepriklausomą narė, Pirmininkė |
Vilniaus universitetas, ekonomistė | - | |||
| Ignas Degutis | Nepriklausomas narys | ISM Vadybos ir ekonomikos universitetas, Ekonomikos magistras |
Nuo 2023-04-28 iki 2027 m. VAS* |
- | ||
| Vilius Oškeliūnas | Nepriklausomas narys | Vilniaus universitetas, Ekonomikos bakalauras ir magistras |
- | |||
| Valdyba | ||||||
| Gintautas Pangonis | Pirmininkas | Kauno technologijos universitetas, Telekomunikacijų inžinierius |
Netiesiogiai** | |||
| Vigmantas Kažukauskas | Narys | Kauno technologijos universitetas, Telekomunikacijų inžinierius |
0,88 | |||
| Saulius Martinkevičius | Narys | Vilniaus universitetas, Verslo administravimo ir vadybos magistras |
Nuo 2023-04-28 iki 2027 m. VAS* |
0,28 | ||
| Tomas Jozonis | Narys | ISM Vadybos ir ekonomikos universitetas, Vadybos ir verslo administravimo bakalauras; Vilniaus universitetas, Verslo magistras |
Netiesiogiai** | |||
| Robertas Krutikovas | Narys | Baltijos vadybos institutas, Verslo vadybos magistras |
Nuo 2024-05-30 iki 2027 m. VAS* |
- | ||
| Bendrovės vadovas | ||||||
| Tomas Jozonis | Grupės vadovas | ISM Vadybos ir ekonomikos universitetas, Vadybos ir verslo administravimo bakalauras; Vilniaus universitetas, Verslo magistras |
- | Netiesiogiai** |
*Eilinis visuotinis akcininkų susirinkimas.
**UAB "Ginvildos investicija" turi 47,56% Bendrovės akcijų. UAB "Ginvildos investicija" 67,00% akcijų valdo Gintautas Pangonis, 10,00% valdo Arūnas Pangonis ir 10,00% valdo Tomas Jozonis.
K. Informacija apie valdysenos kodekso laikymąsi
AB "Grigeo Group" toliau laikosi AB Nasdaq Vilnius patvirtinto Nasdaq Vilnius listinguojamų bendrovių valdysenos kodekso. Metiniame pranešime už 2023 metus paskelbtos informacijos pasikeitimų nėra.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
L. Sandoriai su susijusiais asmenimis
Visi sandoriai su susijusiomis šalimis buvo vykdomi rinkos sąlygomis verčiantis įprasta ūkine veikla.
AB "Grigeo Klaipėda" – AB "Grigeo Group" patronuojamoji įmonė. UAB "Grigeo Baltwood" – AB "Grigeo Group" patronuojamoji įmonė. AT "Mena Pak" – AB "Grigeo Group" patronuojamoji įmonė. UAB "Grigeo Paper Packaging" – AB "Grigeo Group" patronuojamoji įmonė. UAB "Ginvildos investicija" – AB "Grigeo Group" pagrindinis akcininkas. UAB "Statybų namai" – įmonės, susijusios su Stebėtojų tarybos nariais. UAB "Grigeo Packaging" – AB "Grigeo Group" patronuojamoji įmonė. UAB "Naujieji Verkiai" – grupės nekonsoliduojama patronuojamoji įmonė. UAB "Grigeo Recycling" – AB "Grigeo Group" patronuojamoji įmonė. SIA "Grigeo Recycling" – AB "Grigeo Group" patronuojamoji įmonė. UAB "Grigeo Hygiene" – AB "Grigeo Group" patronuojamoji įmonė. UAB "Grigeo Tissue" – AB "Grigeo Group" patronuojamoji įmonė. Grigeo Tissue sp. z o.o – AB "Grigeo Group" patronuojamoji įmonė. Energia Cieplna Niedomice sp. z o.o – AB "Grigeo Group" patronuojamoji įmonė.
Grupės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2024 m. 1-9 mėn. laikotarpį ir atitinkami gautinų / mokėtinų sumų likučiai 2024 m. rugsėjo 30 d.
| Grupė | Prekių ir paslaugų pardavimai |
Prekių ir paslaugų pirkimai |
Gautinos sumos* |
Mokėtinos sumos |
|---|---|---|---|---|
| Įmonės, darančios reikšmingą įtaką | - | - | - | - |
| Kitos susijusios įmonės | - | - | - | - |
| IŠ VISO: | - | - | - | - |
*Gautinos sumos apima išankstinius apmokėjimus už prekes ir paslaugas.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
TARPINĖ KONSOLIDUOTA FINANSINĖ ATSKAITOMYBĖ
Konsoliduotos finansinės būklės ataskaitos
| Pastabos | 2024.09.30 | 2023.12.31 | |
|---|---|---|---|
| TURTAS | |||
| Ilgalaikis turtas | |||
| Materialusis turtas | 2 | 86 040 | 68 596 |
| Naudojimo teise valdomas turtas | 3 | 5 496 | 4 315 |
| Nematerialusis turtas | 5 | 12 418 | 4 271 |
| Investicinis turtas | 4 | 4 469 | 4 621 |
| Kitos gautinos sumos | 6 | - | - |
| Ilgalaikio turto iš viso | 108 423 | 81 803 | |
| Trumpalaikis turtas | |||
| Atsargos | 9 | 19 564 | 14 410 |
| Prekybos ir kitos gautinos sumos | 6 | 28 714 | 21 019 |
| Avansinis pelno mokestis | - | - | |
| Kitas trumpalaikis turtas | 795 | 507 | |
| Kitas finansinis turtas, amortizuota savikaina | 7 | - | 20 192 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 8 | 11 036 | 18 952 |
| Trumpalaikio turto iš viso | 60 109 | 75 080 | |
| TURTO IŠ VISO | 168 532 | 156 883 |
(tęsinys kitame puslapyje)
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
Konsoliduotos finansinės būklės ataskaitos (tęsinys)
| Pastabos | 2024.09.30 | 2023.12.31 | |
|---|---|---|---|
| NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI | |||
| Nuosavas kapitalas | |||
| Įstatinis kapitalas | 10 | 38 106 | 38 106 |
| Akcijų priedai | 1 119 | 1 119 | |
| Privalomasis rezervas | 10 | 3 811 | 2 886 |
| Rezervas akcijų opcionams | 11 | 500 | 500 |
| Užsienio valiutos perskaičiavimo rezervas | (2 843) | (2 821) | |
| Nepaskirstytasis pelnas | 80 427 | 76 184 | |
| Nuosavas kapitalas, priskirtinas Bendrovės akcininkams | 121 120 | 115 974 | |
| Nekontroliuojanti dalis | 338 | 615 | |
| Nuosavo kapitalo iš viso | 121 458 | 116 589 | |
| Įsipareigojimai | |||
| Ilgalaikiai įsipareigojimai | |||
| Paskolos | 12 | 987 | 2 497 |
| Nuomos įsipareigojimai | 4 668 | 3 663 | |
| Dotacijos | 1 228 | 1 293 | |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | 2 023 | 1 652 | |
| Ilgalaikės išmokos darbuotojams | 510 | 296 | |
| Kitos mokėtinos sumos | 2 401 | 280 | |
| Ilgalaikiai įsipareigojimai iš viso | 11 817 | 9 681 | |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | |||
| Paskolos | 12 | 2 013 | 2 147 |
| Nuomos įsipareigojimai | 595 | 559 | |
| Mokėtinas pelno mokestis | 1 158 | 3 057 | |
| Prekybos ir kitos mokėtinos sumos | 13 | 31 491 | 24 850 |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai iš viso | 35 257 | 30 613 | |
| Įsipareigojimų iš viso | 47 074 | 40 294 | |
| NUOSAVO KAPITALO IR ĮSIPAREIGOJIMŲ IŠ VISO | 168 532 | 156 883 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
Konsoliduotos bendrųjų pajamų ataskaitos
| Pastabos | 2024 m. 1-9 mėn. |
2023 m. 1-9 mėn. |
2024 m. IIl ketv. |
2023 m. IIl ketv. |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Pajamos | 14 | 158 172 | 149 423 | 53 852 | 46 217 |
| Pardavimų savikaina | (122 489) | (109 325) | (42 616) | (33 002) | |
| Bendrasis pelnas | 35 683 | 40 098 | 11 236 | 13 215 | |
| Pardavimo ir paskirstymo sąnaudos | (12 321) | (11 630) | (4 044) | (3 806) | |
| Administracinės sąnaudos | (8 677) | (8 802) | (2 707) | (2 910) | |
| Kitos pajamos | 15 | 683 | 556 | 251 | 193 |
| Kitas pelnas (nuostolis) grynąja verte | 16 | 975 | 3 846 | (24) | 56 |
| Veiklos pelnas | 16 343 | 24 068 | 4 712 | 6 748 | |
| Finansinės veiklos pajamos | 618 | 367 | 124 | 212 | |
| Finansinės veiklos sąnaudos | (309) | (342) | (124) | (110) | |
| Finansinės veiklos pajamos (sąnaudos) grynąja verte |
309 | 25 | - | 102 | |
| Pelnas prieš apmokestinimą | 16 652 | 24 093 | 4 712 | 6 850 | |
| Pelno mokestis | (2 565) | (3 660) | (613) | (1 054) | |
| GRYNASIS PELNAS | 14 087 | 20 433 | 4 099 | 5 796 | |
| Grynasis pelnas, priskirtinas: | |||||
| Bendrovės akcininkams | 14 364 | 20 413 | 3 794 | 5 798 | |
| Nekontroliuojančiai daliai | (277) | 20 | 305 | (2) | |
| Kitos bendrosios pajamos (sąnaudos) | |||||
| Straipsniai, kurie ateityje nebus pergrupuoti į pelną (nuostolius) |
- | - | - | - | |
| Straipsniai, kurie ateityje gali būti pergrupuoti į pelną (nuostolius) |
|||||
| Valiutų kursų skirtumai dėl užsienio įmonių finansinių ataskaitų perskaičiavimo |
(22) | (30) | (61) | 39 | |
| Pinigų srautų apsidraudimas – veiksminga tikrosios vertės pokyčio dalis |
- | - | - | - | |
| Straipsniai, kurie ateityje gali būti pergrupuoti į pelną (nuostolius), iš viso |
(22) | (30) | (61) | 39 | |
| Kitos bendrosios pajamos (sąnaudos) iš viso | (22) | (30) | (61) | 39 | |
| Bendrosios pajamos iš viso | 14 065 | 20 403 | 4 038 | 5 835 | |
| Bendrosios pajamos, priskirtinos: | |||||
| Bendrovės akcininkams | 14 342 | 20 383 | 3 733 | 5 837 | |
| Nekontroliuojančiai daliai | (277) | 20 | 305 | (2) | |
| Pagrindinis pelnas, tenkantis vienai akcijai, Eur | 17 | 0,109 | 0,155 | 0,029 | 0,044 |
| Sumažintas pelnas, tenkantis vienai akcijai, Eur | 17 | 0,108 | 0,153 | 0,029 | 0,044 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
Konsoliduotos nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos
| Nuosavas kapitalas, priskirtinas Bendrovės savininkams | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Įstatinis kapitalas |
Akcijų priedai |
Privalomasis rezervas |
Rezervas akcijų opcionams |
Užsienio valiutos perskaičiavimo rezervas |
Nepaskirsty tasis pelnas |
Iš viso: | Nekon troliuojanti dalis |
Nuosavo kapitalo iš viso: |
|
| 2023 m. sausio 1 d. |
38 106 | 1 119 | 2 066 | 500 | (2 697) |
57 950 | 97 044 | 809 | 97 853 |
| Grynasis laikotarpio pelnas | - | - | - | - | - | 20 413 | 20 413 | 20 | 20 433 |
| Kitos bendrosios pajamos (sąnaudos) |
- | - | - | - | (30) | - | (30) | - | (30) |
| Iš viso bendrųjų pajamų (sąnaudų) |
- | - | - | - | (30) | 20 413 | 20 383 | 20 | 20 403 |
| Patvirtinti dividendai | - | - | - | - | - | (6 663) | (6 663) | - | (6 663) |
| Atlygis akcijų opcionais | - | - | - | - | - | 153 | 153 | - | 153 |
| Privalomo rezervo didinimas | - | - | 819 | - | - | (819) | - | - | - |
| Sandoriai su Bendrovės savininkais |
- | - | 819 | - | - | (7 329) | (6 510) | - | (6 510) |
| 2023 m. rugsėjo 30 d. |
38 106 | 1 119 | 2 885 | 500 | (2 727) | 71 034 | 110 917 | 829 | 111 746 |
| 2024 m. sausio 1 d. |
38 106 | 1 119 | 2 886 | 500 | (2 821) | 76 184 | 115 974 | 615 | 116 589 |
| Grynasis laikotarpio pelnas | - | - | - | - | - | 14 364 | 14 364 | (277) | 14 087 |
| Kitos bendrosios pajamos (sąnaudos) |
- | - | - | - | (22) | - | (22) | - | (22) |
| Iš viso bendrųjų pajamų (sąnaudų) |
- | - | - | - | (22) | 14 364 | 14 342 | (277) | 14 065 |
| Perimtas nepaskirstytas pelnas |
- | - | - | - | - | (116) | (116) | - | (116) |
| Privalomo rezervo didinimas | - | - | 925 | - | - | (925) | - | - | - |
| Patvirtinti dividendai | - | - | - | - | - | (9 198) | (9 198) | - | (9 198) |
| Atlygis akcijų opcionais | - | - | - | - | - | 118 | 118 | - | 118 |
| Sandoriai su Bendrovės savininkais |
- | - | 925 | - | - | (10 121) | (9 196) | - | (9 196) |
| 2024 m. rugsėjo 30 d. |
38 106 | 1 119 | 3 811 | 500 | (2 843) | 80 427 | 121 120 | 338 | 121 458 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
Konsoliduotos pinigų srautų ataskaitos
| Pastabos | 2024 m. | 2023 m. | |
|---|---|---|---|
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | 1-9 mėn. | 1-9 mėn. | |
| Pelnas prieš apmokestinimą | 16 652 | 24 093 | |
| Nepiniginių sąnaudų (pajamų) koregavimai | |||
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 7 364 | 7 064 | |
| Paskolų ir nuomos palūkanų sąnaudos | 288 | 319 | |
| Palūkanų pajamos | (548) | (350) | |
| Kitos finansinės veiklos (pajamos), sąnaudos grynąja verte | (49) | 6 | |
| Pelnas iš materialaus turto pardavimo | (259) | (10) | |
| Akcijų opcionai | 118 | 153 | |
| 23 566 | 31 275 | ||
| Apyvartinio kapitalo pasikeitimai | |||
| Prekybos ir kitų gautinų sumų sumažėjimas (padidėjimas) | (6 058) | 856 | |
| Atsargų (padidėjimas) sumažėjimas | 480 | 8 173 | |
| Kito turto (padidėjimas) sumažėjimas | (223) | (696) | |
| Prekybos ir kitų mokėtinų sumų padidėjimas (sumažėjimas) | 775 | (7 283) | |
| (5 026) | 1 050 | ||
| Sumokėtos palūkanos | (261) | (299) | |
| Sumokėtas pelno mokestis | (3 895) | (464) | |
| Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai | 14 384 | 31 562 | |
| Investicinės veiklos pinigų srautai | |||
| Ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto įsigijimas | 2 / 5 | (13 470) | (4 902) |
| Investicinio turto įsigijimas | 4 | (259) | (431) |
| Investicijos į dukterines įmones (padidėjimas),sumažėjimas | (18 614) | - | |
| Ilgalaikio materialiojo turto pardavimas | 2 | 380 | 351 |
| Gautos palūkanos | 648 | 285 | |
| Mokėjimai už finansinį turtą, apskaitomą amortizuota savikaina | 7 | 20 050 | (10 024) |
| Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai | (11 265) | (14 721) | |
| Finansinės veiklos pinigų srautai | |||
| Dividendų išmokėjimas | (9 053) | (6 615) | |
| Paskolų grąžinimas | (1 644) | (1 772) | |
| Paskolų gavimas | - | - | |
| Nuomos mokėjimai | (338) | (417) | |
| Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai | (11 035) | (8 804) | |
| Grynasis pinigų srautų padidėjimas (sumažėjimas) | (7 916) | 8 037 | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje | 18 952 | 14 840 | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje | 11 036 | 22 877 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
FINANSINIŲ ATASKAITŲ PASTABOS
1. Finansinių ataskaitų parengimo pagrindas
Grupės tarpinė finansinė informacija už 9 mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2024 m. rugsėjo 30 d., paruošta pagal 34 Tarptautinį apskaitos standartą "Tarpinė finansinė atskaitomybė" (toliau – 34 TAS).
Šiose tarpinėse finansinėse ataskaitose nėra pateikiama visa informacija ir atskleidimai, kurie yra reikalaujami sudarant metinę finansinę atskaitomybę, todėl ši tarpinė informacija turėtų būti skaitoma kartu su metine finansine atskaitomybe už metus, pasibaigusius 2023 m. gruodžio 31 d., kuri buvo parengta pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje (toliau – TFAS).
Taikomos apskaitos politikos yra nepasikeitusios nuo apskaitos politikos, aprašytos metinėje audituotoje finansinėje atskaitomybėje už metus, pasibaigusius 2023 m. gruodžio 31 d.
Šios Grupės finansinės ataskaitos už 2024 m. rugsėjo 30 d. pasibaigusį 9 mėnesių laikotarpį parengtos remiantis prielaida, kad Grupė tęs savo veiklą.
Sumos šiose Grupės finansinėse ataskaitose pateiktos eurais, suapvalintos iki artimiausio tūkstančio (tūkst. eurų), jeigu nenurodyta kitaip.
Apskaitiniai įvertinimai ir prielaidos
Rengdama finansines ataskaitas pagal TFAS kiekvienos Grupės įmonės vadovybė daro tam tikrus sprendimus, prielaidas ir įvertinimus, kurie turi įtakos pateiktoms turto, įsipareigojimų, pajamų bei sąnaudų sumoms bei neapibrėžtumų atskleidimui. Įvertinimai ir sprendimai priklauso nuo vadovybės patirties bei kitų veiksnių, įskaitant esamomis aplinkybėmis numatomus ateities įvykius.
Rengiant šią sutrumpintą finansinę informaciją, reikšmingi vadovybės sprendimai dėl apskaitos politikos taikymo bei pagrindiniai neapibrėžtumų nustatymo šaltiniai, buvo tie patys kaip ir tie, kurie buvo pritaikyti rengiant 2023 m. gruodžio 31 d. metines finansines ataskaitas.
Ilgalaikio materialaus turto naudingo tarnavimo laikotarpiai
Ilgalaikio materialiojo turto naudingo tarnavimo laikotarpiai nustatomi atsižvelgiant į panašaus turto naudingo tarnavimo laikotarpius. Likę naudingo tarnavimo laikotarpiai nustatomi atsižvelgiant į dabartinę turto techninę būklę ir laikotarpį, per kurį Grupė tikisi gauti naudos iš turto. Vadovybė, vertindama ilgalaikio materialiojo turto likusį naudingo tarnavimo laikotarpį, atsižvelgia į darbuotojų, atsakingų už turto techninę priežiūrą, pateikiamas išvadas.
Prestižo vertės sumažėjimas
Prestižo vertės sumažėjimas tikrinamas kasmet apskaičiuojant atsiperkamąją vertę. Prestižo atsiperkamoji vertė apskaičiuojama diskontuojant būsimus pinigų srautus iki jų dabartinės vertės. Vadovybė atliko 3 001 tūkst. eurų prestižo, pripažinto įsigyjant patronuojamąją įmonę AB "Grigeo Klaipėda", vertės sumažėjimo testą ir nenustatė vertės sumažėjimo požymių.
Prestižo, susidariusio dėl popieriaus fabriko Lenkijoje įsigijimo ir higieninio popieriaus verslo perleidimo dukterinei bendrovei UAB "Grigeo Tissue" Lietuvoje, vertės sumažėjimas bus tikrinamas ateinančiais ataskaitiniais laikotarpiais.
Teisiniai procesai
Patronuojamoji įmonė AB "Grigeo Klaipėda" yra gavusi ieškinį dėl aplinkai padarytos žalos atlyginimo. Vadovybės vertinimu, ieškinio baigtis turi daug neapibrėžtumų. Išsamesnė informacija yra pateikiama 2023 m. finansinių ataskaitų aiškinamojo rašto 33 pastaboje.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
2. Ilgalaikis materialusis turtas
| Pastatai ir statiniai |
Mašinos ir įrengimai |
Transporto priemonės |
Kitas turtas |
Nebaigta statyba ir išankstiniai apmokėjimai |
Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 m. sausio 1 d. | ||||||
| Įsigijimo savikaina | 47 969 | 127 100 | 2 803 | 2 522 | 5 989 | 186 383 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (23 662) | (88 129) | (1 713) | (1 685) | - | (115 189) |
| Likutinė vertė | 24 307 | 38 971 | 1 090 | 837 | 5 989 | 71 194 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2023 m. sausio 1 d. |
24 307 | 38 971 | 1 090 | 837 | 5 989 | 71 194 |
| Įsigijimai | 67 | 1 096 | 314 | 173 | 4 986 | 6 636 |
| Perleidimai ir nurašymai | - | (52) | (288) | (2) | - | (342) |
| Perkėlimas iš atsargų (į atsargas) | - | (7) | - | - | (134) | (141) |
| Perkėlimas iš nebaigtos statybos į materialųjį turtą |
1 334 | 3 511 | 20 | 608 | (5 473) | - |
| Perklasifikavimas į investicinį | - | - | - | (17) | - | (17) |
| Perklasifikavimas į nematerialųjį turtą | - | - | - | - | (16) | (16) |
| Užsienio valiutos kurso įtaka | (9) | (22) | - | (1) | (1) | (33) |
| Nusidėvėjimas | (1 875) | (6 136) | (315) | (359) | - | (8 685) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2023 m gruodžio 31 d. |
23 824 | 37 361 | 821 | 1 239 | 5 351 | 68 596 |
| 2023 m. gruodžio 31 d. | ||||||
| Įsigijimo savikaina | 49 245 | 131 451 | 2 510 | 3 055 | 5 351 | 191 612 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (25 421) | (94 090) | (1 689) | (1 816) | - | (123 016) |
| Likutinė vertė | 23 824 | 37 361 | 821 | 1 239 | 5 351 | 68 596 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2024 m. sausio 1 d. |
23 824 | 37 361 | 821 | 1 239 | 5 351 | 68 596 |
| Įsigijimai | 58 | 198 | 905 | 155 | 13 136 | 14 452 |
| Perleidimai ir nurašymai | (41) | - | (76) | (2) | - | (119) |
| Dukterinės įmonės įsigijimas | 2 583 | 968 | 64 | 6 016 | 130 | 9 761 |
| Perkėlimas iš nebaigtos statybos į materialųjį turtą |
245 | 716 | 59 | 203 | (1 223) | - |
| Perkėlimas į nuomos teise valdomą turtą |
- | - | - | - | (11) | (11) |
| Perkėlimas iš nebaigtos statybos į nematerialųjį turtą |
- | - | - | - | (69) | (69) |
| Užsienio valiutos kurso įtaka | 14 | (18) | (2) | 51 | - | 45 |
| Nusidėvėjimas | (1 330) | (4 316) | (238) | (731) | - | (6 615) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2024 m. rugsėjo 30 d. |
25 353 | 34 909 | 1 533 | 6 931 | 17 314 | 86 040 |
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | ||||||
| Įsigijimo savikaina | 51 819 | 133 224 | 3 117 | 9 473 | 17 314 | 214 947 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (26 466) | (98 315) | (1 584) | (2 542) | - | (128 907) |
| Likutinė vertė | 25 353 | 34 909 | 1 533 | 6 931 | 17 314 | 86 040 |
Visas Grupės nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai yra skirta Grupės naudojimui.
Dalis Grupės materialaus turto, kurių apskaitinė vertė 2024 m. rugsėjo 30 d. lygi 5 589 tūkst. eurų (2023 m. gruodžio 31 d. – 12 237 tūkst. eurų), buvo įkeista bankams kaip užstatas už paskolas.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
3. Naudojimo teise valdomas turtas
| Žemė | Pastatai ir statiniai |
Mašinos ir įrengimai |
Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| 2023 m. sausio 1 d. | ||||
| Įsigijimo savikaina | 4 148 | 792 | 780 | 5 720 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (595) | (344) | (504) | (1 443) |
| Likutinė vertė | 3 553 | 448 | 276 | 4 277 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2023 m. sausio 1 d. |
3 553 | 448 | 276 | 4 277 |
| Naudojimo vertės pasikeitimas | (11) | 83 | 575 | 647 |
| Užsienio valiutos kurso įtaka | - | - | - | - |
| Perleidimai, nurašymai | (5) | - | (78) | (83) |
| Amortizacija | (59) | (152) | (315) | (526) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2023 m. gruodžio 31 d. |
3 478 | 379 | 458 | 4 315 |
| 2023 m. gruodžio 31 d. | ||||
| Įsigijimo savikaina | 3 902 | 625 | 569 | 5 096 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (424) | (246) | (111) | (781) |
| Likutinė vertė | 3 478 | 379 | 458 | 4 315 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2024 m. sausio 1 d. |
3 478 | 379 | 458 | 4 315 |
| Naudojimo vertės pasikeitimas | 352 | 219 | 1 392 | 1 963 |
| Dukterinės įmonės įsigijimas | 101 | - | - | 101 |
| Perleidimai, nurašymai | (447) | - | (7) | (454) |
| Perkėlimas iš materialaus turto | 11 | - | - | 11 |
| Amortizacija | (54) | (126) | (260) | (440) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2024 m. rugsėjo 30 d. |
3 441 | 472 | 1 583 | 5 496 |
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | ||||
| Įsigijimo savikaina | 4 119 | 845 | 1 954 | 6 918 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (678) | (373) | (371) | (1 422) |
| Likutinė vertė | 3 441 | 472 | 1 583 | 5 496 |
Dalis Grupės žemės nuomos teisių, kurių apskaitinė vertė 2024 m. rugsėjo 30 d. lygi 646 tūkst. eurų (2023 m. gruodžio 31 d. atitinkamai 995 tūkst. eurų), buvo įkeista bankams kaip užstatas už paskolas.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
4. Investicinis turtas
| Pastatai, statiniai | Kitas turtas | Nebaigta statyba ir išankstiniai apmokėjimai |
Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| 2023 m. sausio 1 d. | ||||
| Įsigijimo savikaina | 4 963 | 2 | 336 | 5 301 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (891) | - | - | (891) |
| Likutinė vertė | 4 072 | 2 | 336 | 4 410 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2023 m. sausio 1 d. |
4 072 | 2 | 336 | 4 410 |
| Įsigijimai | 32 | - | 422 | 454 |
| Perklasifikavimas iš nebaigtos statybos | 68 | - | (68) | - |
| Perkvalifikavimas iš materialiojo turto | - | 17 | - | 17 |
| Nusidėvėjimas | (257) | (3) | - | (260) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2023 m. gruodžio 31 d. |
3 915 | 16 | 690 | 4 621 |
| 2023 m. gruodžio 31 d. | ||||
| Įsigijimo savikaina | 5 063 | 19 | 690 | 5 772 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (1 148) | (3) | - | (1 151) |
| Likutinė vertė | 3 915 | 16 | 690 | 4 621 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2024 m. sausio 1 d. |
3 915 | 16 | 690 | 4 621 |
| Įsigijimai | (32) | - | 205 | 173 |
| Perleidimai, nurašymai | (1) | - | - | (1) |
| Perkėlimas iš atsargų (į atsargas) | (126) | - | - | (126) |
| Nusidėvėjimas | (194) | (4) | - | (198) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2024 m. rugsėjo 30 d. |
3 562 | 12 | 895 | 4 469 |
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | ||||
| Įsigijimo savikaina | 4 904 | 19 | 895 | 5 818 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (1 342) | (7) | - | (1 349) |
| Likutinė vertė | 3 562 | 12 | 895 | 4 469 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
5. Nematerialusis turtas
| Prestižas | Licencijos, patentai |
Programinė įranga |
Kitas turtas | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023 m. sausio 1 d. | |||||
| Įsigijimo savikaina | 3 001 | 61 | 2 510 | 691 | 6 263 |
| Sukaupta amortizacija | - | (48) | (1 940) | (511) | (2 499) |
| Likutinė vertė | 3 001 | 13 | 570 | 180 | 3 764 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2023 m. sausio 1 d. |
3 001 | 13 | 570 | 180 | 3 764 |
| Įsigijimai | - | 1 | 2 | 668 | 671 |
| Perkėlimas iš nebaigtų projektų į nematerialųjį turtą |
- | 6 | 34 | (40) | - |
| Perklasifikavimas iš materialaus turto | - | 16 | - | - | 16 |
| Perleidimai, nurašymai | - | (1) | - | - | (1) |
| Amortizacija | - | (7) | (170) | (2) | (179) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2023 m. gruodžio 31 d. |
3 001 | 28 | 436 | 806 | 4 271 |
| 2023 m. gruodžio 31 d. | |||||
| Įsigijimo savikaina | 3 001 | 84 | 2 527 | 1 176 | 6 788 |
| Sukaupta amortizacija | - | (56) | (2 091) | (370) | (2 517) |
| Likutinė vertė | 3 001 | 28 | 436 | 806 | 4 271 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2024 m. sausio 1 d. |
3 001 | 28 | 436 | 806 | 4 271 |
| Įsigijimai | 2 824 | 7 | 5 | 985 | 3 821 |
| Perkėlimas iš materialaus turto | - | - | - | 69 | 69 |
| Dukterinės įmonės įsigijimas | 4 384 | - | - | 5 | 4 389 |
| Perkėlimas iš nebaigtų projektų į nematerialųjį turtą |
- | - | 270 | (270) | - |
| Užsienio valiutų kurso įtaka | 44 | - | - | - | 44 |
| Amortizacija | - | (9) | (152) | (15) | (176) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2024 m. rugsėjo 30 d. |
10 253 | 26 | 559 | 1 580 | 12 418 |
| 2024 m. rugsėjo 30 d. | |||||
| Įsigijimo savikaina | 10 253 | 92 | 2 801 | 2 085 | 15 231 |
| Sukaupta amortizacija | - | (66) | (2 242) | (505) | (2 813) |
| Likutinė vertė | 10 253 | 26 | 559 | 1 580 | 12 418 |
2024 m. prestižo padidėjimas susijęs su higieninio popieriaus verslo perkėlimu dukterinei įmonei Lietuvoje, kaip aprašyta Nasdaq pranešime apie esminius įvykius 2024 m. balandžio 30 d., ir su popieriaus fabriko Lenkijoje įsigijimu, kaip paskelbta Nasdaq pranešime apie esminius įvykius 2024 m. kovo 28 d.
Prestižas bus tikrinamas dėl vertės sumažėjimo ateinančiais ataskaitiniais laikotarpiais.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
6. Gautinos sumos
| 2024.09.30 | 2023.12.31 | |
|---|---|---|
| Prekybos gautinos sumos, bendrąja verte | 24 999 | 18 794 |
| Nuostolių atidėjinys | (34) | (37) |
| Prekybos gautinos sumos, grynąja verte | 24 965 | 18 757 |
| Gautinas PVM | 2 479 | 1 343 |
| Gautinos subsidijos | 646 | 646 |
| Kitos gautinos sumos, bendrąja verte | 624 | 273 |
| Iš viso prekybos ir kitos gautinos sumos, grynąja verte | 28 714 | 21 019 |
| Iš šios sumos: | ||
| Ilgalaikės gautinos sumos | - | - |
| Trumpalaikės gautinos sumos | 28 714 | 21 019 |
7. Kitas finansinis turtas, amortizuota savikaina
Kitą finansinį turtą, apskaitomą amortizuota savikaina, 2023 m. gruodžio 31 sudarė terminuoti indėliai bankuose.
8. Pinigai ir pinigų ekvivalentai
| 2024.09.30 | 2023.12.31 | |
|---|---|---|
| Pinigai bankuose ir kasoje | 2 386 | 6 905 |
| Pinigai Grupės lėšų koncentravimo sąskaitoje | 8 650 | 12 047 |
| Iš viso | 11 036 | 18 952 |
Bankų paskolų įsipareigojimų užtikrinimui UAB "Grigeo Tissue", UAB "Grigeo Packaging" bei UAB "Grigeo Baltwood" 2024 m. rugsėjo 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. buvo įkeitusios esamas lėšas ir būsimas įplaukas.
9. Atsargos
| 2024.09.30 | 2023.12.31 | |
|---|---|---|
| Medžiagos | 9 010 | 6 201 |
| Nebaigta gamyba | 3 534 | 1 963 |
| Pagaminta produkcija | 6 650 | 5 584 |
| Atsargos kelyje | 43 | 289 |
| Išankstiniai mokėjimai | 327 | 373 |
| Iš viso: | 19 564 | 14 410 |
Grupės atsargų įsigijimo vertė (savikaina) 2024 m. rugsėjo 30 d. buvo sumažinta atitinkamai 818 tūkst. eurų (2023 m. gruodžio 31 d. – atitinkamai 1 128 tūkst. eurų) iki grynosios realizacinės vertės. Grynosios realizacinės vertės koregavimas apskaitytas pardavimų savikainoje.
10. Įstatinis kapitalas
2024 m. rugsėjo 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. Bendrovės įstatinį kapitalą sudarė 131 400 000 paprastųjų vardinių akcijų, kurių kiekvienos nominali vertė yra 0,29 eurų. Visos akcijos buvo pilnai apmokėtos.
Bendrovė turi vienos rūšies paprastąsias akcijas, kurios nesuteikia teisės į fiksuotas pajamas.
Privalomasis rezervas yra privalomas pagal Lietuvos Respublikos teisės aktus. Į jį privaloma kasmet pervesti ne mažiau kaip 5% paskirstytino pelno, apskaičiuojamo pagal įstatymų numatytus apskaitos principus, kol rezervas pasiekia 10% įstatinio kapitalo.
2024 m. rugsėjo 30 d. Bendrovės privalomasis rezervas sudaro 10%.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
11. Rezervas savoms akcijoms suteikti
Grupė įgyvendina ilgalaikius strateginius tikslus bei siekia, jog strategiją įgyvendinantys darbuotojai būtų skatinami ilgalaikėmis motyvacinėmis priemonėmis. Dėl šios priežasties 2022 m. balandžio 29 d. visuotinis akcininkų susirinkimas patvirtino Bendrovės akcijų suteikimo taisykles, kurios nustato Bendrovės akcijų suteikimo neatlygintinai Bendrovės ir jos patronuojamųjų bendrovių darbuotojams sąlygas ir tvarką.
Ne anksčiau kaip po 3 metų sandorius sudarę darbuotojai turės teisę pasirinkti neatlygintinai gauti Bendrovės akcijų.
2022 m. balandžio 29 d. visuotinis akcininkų susirinkimas priėmė sprendimą dėl Bendrovės pelno paskirstymo ir 500 tūkst. eurų skyrė rezervui savoms akcijoms suteikti.
2022 m. birželio 17-22 dienomis Bendrovė sudarė opcionų sutartis su Bendrovės ir Grupės aukščiausios grandies darbuotojais dėl galimybės neatlygintinai įsigyti 1 660 000 vnt. Bendrovės akcijų.
12. Ilgalaikės ir trumpalaikės paskolos
| 2024.09.30 | 2023.12.31 | |
|---|---|---|
| Ilgalaikės paskolos: | 987 | 2 497 |
| Bankų paskolos | 987 | 2 497 |
| Trumpalaikės paskolos: | 2 013 | 2 147 |
| Bankų paskolos | 2 013 | 2 147 |
| IŠ VISO: | 3 000 | 4 644 |
13. Prekybos skolos ir kiti trumpalaikiai įsipareigojimai
| 2024.09.30 | 2023.12.31 | |
|---|---|---|
| Prekybos mokėtinos sumos | 23 515 | 18 477 |
| Darbo užmokestis ir socialinis draudimas | 5 639 | 4 324 |
| Gauti avansai | 247 | 235 |
| Sukauptos sąnaudos | 400 | 328 |
| Kitos mokėtinos sumos | 1 690 | 1 486 |
| IŠ VISO: | 31 491 | 24 850 |
| Iš šios sumos: | ||
| Priskiriama finansiniams įsipareigojimams | 25 605 | 20 291 |
| Nepriskiriama finansiniams įsipareigojimams | 5 886 | 4 559 |
14. Segmentų informacija
Sprendimų priėmimo tikslais Grupės veikla yra skirstoma į tris verslo vienetus pagal gaminamus produktus ir turi tris atskleidžiamus segmentus: popieriaus ir popieriaus gaminių, medienos plaušų plokščių bei žaliavos gofruotajam kartonui ir susijusių gaminių. Grupė segmentų informaciją analizuoja tik iki bendrojo pelno, nes kitos veiklos ir finansinės veiklos pajamų ir sąnaudų nepriskiria jokiam segmentui. Grupės turtas bei įsipareigojimai nėra skaidomi pagal segmentus sprendimų priėmimui.
Segmentų informacija pagal šiuos tris segmentus pateikiama žemiau:
| Grupė 2024 m. 1-9 mėn. | Popierius ir popieriaus gaminiai |
Medienos plaušų plokštės |
Žaliava gofruotajam kartonui ir susiję gaminiai |
Viso atsklei džiamų segmentų |
Nepa skirstyta |
Elimina vimas |
IŠ VISO |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nekonsoliduoti segmentų pardavimai | 86 001 | 21 425 | 77 123 | 184 549 | 10 821 | (37 198) | 158 172 |
| Pardavimai tarp segmentų | (6 045) | (936) | (22 007) | (28 988) | (8 210) | 37 198 | - |
| Pardavimai trečiosioms šalims | 79 956 | 20 489 | 55 116 | 155 561 | 2 611 | - | 158 172 |
| Pardavimų savikaina | (59 120) | (15 742) | (43 857) | (118 719) | (3 770) | - (122 489) | |
| Bendrasis pelnas | 20 836 | 4 747 | 11 259 | 36 842 | (1 159) | - | 35 683 |
| Grupė 2023 m. 1-9 mėn. | Popierius ir popieriaus gaminiai |
Medienos plaušų plokštės |
Žaliava gofruotajam kartonui ir susiję gaminiai |
Viso atsklei džiamų segmentų |
Nepa skirstyta |
Elimina vimas |
IŠ VISO |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nekonsoliduoti segmentų pardavimai | 75 946 | 21 323 | 72 563 | 169 832 | 8 824 | (29 233) | 149 423 |
| Pardavimai tarp segmentų | (5 047) | (774) | (17 445) | (23 266) | (5 967) | 29 233 | - |
| Pardavimai trečiosioms šalims | 70 899 | 20 549 | 55 118 | 146 566 | 2 857 | - | 149 423 |
| Pardavimų savikaina | (46 855) | (17 683) | (42 528) | (107 066) | (2 259) | - (109 325) | |
| Bendrasis pelnas | 24 044 | 2 866 | 12 590 | 39 500 | 598 | - | 40 098 |
Pardavimai pagal regionus:
| 2024 m. 1-9 mėn. |
2023 m. 1-9 mėn. |
|
|---|---|---|
| Vietinė rinka (Lietuva) | 41 387 | 46 160 |
| Europos Sąjunga | 102 183 | 87 566 |
| Kitos šalys | 14 602 | 15 697 |
| IŠ VISO: | 158 172 | 149 423 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
15. Kitos pajamos
| 2024 m. 1-9 mėn. |
2023 m. 1-9 mėn. |
|
|---|---|---|
| Nuomos pajamos | 683 | 556 |
| IŠ VISO: | 683 | 556 |
16. Kitas pelnas (nuostolis) grynąja verte
| 2024 m. 1-9 mėn. |
2023 m. 1-9 mėn. |
|
|---|---|---|
| Aplinkos taršos leidimų apyvartos grynasis pelnas | 7 | 3 744 |
| Turto perleidimo rezultatas | 982 | 28 |
| Kitas pelnas (nuostolis) | (14) | 74 |
| IŠ VISO: | 975 | 3 846 |
17. Pagrindinis ir sumažintas pelnas, tenkantis vienai akcijai
Grupės pagrindinio ir sumažinto pelno vienai akcijai skaičiavimas yra pateikiamas žemiau:
| 2024 m. 1-9 mėn. |
2023 m. 1-9 mėn. |
|
|---|---|---|
| Grynasis laikotarpio pelnas, priskirtinas Bendrovės akcininkams | 14 364 | 20 413 |
| Paprastųjų akcijų skaičius | 131 400 000 | 131 400 000 |
| Akcijų opcionai | 1 660 000 | 1 660 000 |
| Vidutinis svertinis paprastųjų akcijų skaičius | 133 060 000 | 133 060 000 |
| Pelno dalis, tenkanti vienai akcijai (Eur) | 0,109 | 0,155 |
| Sumažinto pelno dalis, tenkanti vienai akcijai (Eur) | 0,108 | 0,153 |
18. Pakoreguota EBITDA
Grupės vadovybė skaičiuoja pakoreguotą EBITDA ir mano, kad šis rodiklis yra svarbus norint suprasti Grupės finansinius rezultatus. Pakoreguota EBITDA apskaičiuojama pakoreguojant tęsiamos veiklos pelną, eliminuojant mokesčių, grynųjų finansinės veiklos sąnaudų, nusidėvėjimo, amortizacijos, vertės sumažėjimo nuostolių / atstatymo, susijusių su prestižu, nematerialiuoju turtu, nekilnojamuoju turtu, įranga ir įrengimais, įtaką. Taip pat įtraukiama subsidijų, susijusių su ilgalaikiu turtu, amortizacija, kuri daro įtaką grynajam pelnui.
Pakoreguota EBITDA kaip veiklos rezultatų rodiklis pagal TFAS nėra nustatytas. Grupės pakoreguoto EBITDA apibrėžimas gali nesutapti su panašiai vadinamais kitų įmonių veiklos rezultatų rodikliais ir atskleidimais.
| 2024 m. 1-9 mėn. |
2023 m. 1-9 mėn. |
|
|---|---|---|
| Grynasis pelnas | 14 087 | 20 433 |
| Pelno mokestis | 2 565 | 3 660 |
| Pelnas prieš apmokestinimą | 16 652 | 24 093 |
| Koregavimas: | ||
| Finansinės veiklos sąnaudos, grynąja verte | (309) | (25) |
| Nusidėvėjimas | 6 813 | 6 642 |
| Amortizacija | 616 | 525 |
| Dotacijų amortizacija | (65) | (103) |
| Pakoreguota EBITDA | 23 707 | 31 132 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
19. Teismo ir trečiųjų teismo (arbitražo) procesai
2021 m. Klaipėdos apygardos prokuratūros Klaipėdos apylinkės prokuratūra (toliau – Prokuratūra) užbaigė ikiteisminį tyrimą dėl AB "Grigeo Group" patronuojamosios bendrovės AB "Grigeo Klaipėda" (toliau – Patronuojamoji bendrovė) vykdyto nuotekų tvarkymo ir baudžiamoji byla buvo perduota teismui. 2022 m. rugsėjį prasidėjo bylos nagrinėjimas teisme.
Patronuojamajai bendrovei pareikšti kaltinimai baudžiamojoje byloje pagal Lietuvos Respublikos Baudžiamojo kodekso 270 straipsnio 2 dalį, 228 straipsnio 2 dalį ir 300 straipsnio 3 dalį. Patronuojamoji bendrovė 2021 m. sausio 26 d. gavo iš Klaipėdos apygardos prokuratūros Klaipėdos apylinkės prokuratūros atsiųstą Aplinkos apsaugos departamento patikslintą civilinį ieškinį dėl aplinkai padarytos žalos atlyginimo baudžiamojoje byloje, kurio suma 48 257 676,57 eurų. Jokių kitų reikšmingų įvykių, susijusių su šiuo teisminiu procesu, per 9 2024 m. mėnesius, o taip pat iki šių tarpinių finansinių ataskaitų pasirašymo dienos, neįvyko.
Išsamesnė informacija yra pateikiama 2023 m. finansinių ataskaitų aiškinamojo rašto 33 pastaboje.
Per 9 2024 m. mėnesius nebuvo kitų teismo ir trečiųjų teismo (arbitražo) procesų, galinčių turėti ar turėjusių reikšmingos įtakos AB "Grigeo Group" finansinei būklei.
20. Reikšmingi neapibrėžtumai
2022 m. vasario 24 d. Rusijos pradėtas karas prieš Ukrainą turi neigiamą įtaką Grupės finansiniams rezultatams. Grupės patronuojamoji įmonė AB "Grigeo Klaipėda" Ukrainoje yra investavusi į patronuojamąją įmonę AT "Mena Pak".
Prasidėjus karui, Grupė ir Bendrovė nutraukė bet kokius verslo ryšius su Rusija ir Baltarusija, bei gautinų sumų iš šių šalių ar mokėtinų sumų šioms šalims neturi. Nutraukta veikla su minėtomis šalimis įtakos Grupės ir Bendrovės finansiniams rezultatams neturi.
Neapibrėžtumai susiję su investicija į AT "Mena Pak"
Grupės finansinės būklės ataskaitoje yra sukonsoliduoti AT "Mena Pak" turtas ir įsipareigojimai:
| AT "Mena Pak" | 2024.09.30 | 2023.12.31 |
|---|---|---|
| Ilgalaikis turtas | 490 | 436 |
| Trumpalaikis turtas | 2 130 | 2 116 |
| TURTAS, IŠ VISO | 2 620 | 2 552 |
| Akcininkų nuosavybė | 2 396 | 2 306 |
| Ilgalaikiai įsipareigojimai | 4 | 4 |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | 220 | 242 |
| AKCININKŲ NUOSAVYBĖ IR ĮSIPAREIGOJIMAI, IŠ VISO | 2 620 | 2 552 |
2024 m. Grupės 9 mėnesių bendrųjų pajamų ataskaitoje yra sukonsoliduoti šie AT "Mena Pak" rezultatai:
| AT "Mena Pak" | 2024 m. 1-9 mėn. |
|---|---|
| Pajamos | 3 181 |
| Pelnas prieš mokesčius | 347 |
| Grynasis pelnas | 287 |
| EBITDA | 389 |
AT "Mena Pak" karo metu nepatyrė fizinės žalos, tačiau Grupės vadovybės vertinumu, dėl vykstančio karo ir didelio ateities įvykių neaiškumo dėl AT "Mena Pak" 2,6 mln. eurų turto ir 0,2 mln. eurų įsipareigojimų egzistuoja didelis neapibrėžtumas.
21. Rizikos veiksniai
Finansinės ir kitos rizikos bei jų valdymas yra atskleistas 2023 m. finansinių ataskaitų aiškinamojo rašto 3 pastaboje ir metinio pranešimo 2.5 pastaboje. Esminių pasikeitimų per 2024 m. nėra.
22. Poataskaitiniai įvykiai
Jokių reikšmingų įvykių po finansinės būklės ataskaitos datos neįvyko.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS
Vadovaudamiesi LR vertybinių popierių įstatymu ir Lietuvos banko informacijos atskleidimo taisyklėmis, mes – AB "Grigeo Group" grupės vadovas Tomas Jozonis ir finansų vadovas Mindaugas Sologubas, patvirtiname, kad mūsų žiniomis, neaudituota AB "Grigeo Group" tarpinė konsoliduota finansinė atskaitomybė už devynių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2024 m. rugsėjo 30 d., sudaryta pagal Europos Sąjungoje priimtus Tarptautinės finansinės atskaitomybės standartus, atitinka tikrovę ir teisingai parodo bendrą konsoliduotų įmonių turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius, pinigų srautus, o neaudituotame konsoliduotame tarpiniame pranešime yra teisingai nurodyta verslo plėtros ir veiklos apžvalga.
AB "Grigeo Group" grupės vadovas Tomas Jozonis
AB "Grigeo Group" finansų vadovas Mindaugas Sologubas