AI Terminal
NGS Group
Quarterly Report • Nov 12, 2024
3181_10-q_2024-11-12_1c6ed67e-4707-4721-aacb-916a1f00c78e.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Delårsrapport Juli - September 2024
NGS Group AB (publ)
Förbättrat marknadsläge, men fortsatta utmaningar inom vårdbemanning
Tredje kvartalet i sammandrag
- Nettoomsättningen för tredje kvartalet uppgick till 86 MSEK (118), en minskning med 27%.
- Rörelseresultatet (EBITA) för tredje kvartalet uppgick till -2,2 MSEK (-8,3), rörelsemarginal -2,6% (-7,1).
- Rörelseresultat (EBIT) för tredje kvartalet uppgick till -2,2 MSEK (-115,8), rörelsemarginal -2,6% (-98,2)
- Resultatet för det tredje kvartalet uppgick till -2,5 MSEK ( -114,8)
- Resultatet per aktie uppgick till -0,10 SEK (-12,72)
- Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick under tredje kvartalet till -7,9 MSEK (13,9).
Januari - September i sammandrag
- Nettoomsättningen för perioden januari-september uppgick till 278 MSEK (390), en minskning med 29%.
- Rörelseresultatet (EBITA) för perioden januari-september uppgick till 24,5 MSEK (-16,2), rörelsemarginal -8,8% (-4,2).
- Rörelseresultatet (EBIT) för perioden januari-september uppgick till -74,4 MSEK (-123,7), rörelsemarginal -26,8% (-31,7).
- Resultatet för perioden januari-september uppgick till -71,7 MSEK (-122,3).
- Resultatet per aktie före och efter utspädning för perioden januari-september uppgick till -4,03 SEK (-13,56).
- Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick under perioden januari-september till -25,3 MSEK (17,7).
Händelser under tredje kvartalet:
- NGS dotterbolag Source har tecknat ramavtal med Kammarkollegiet för rekrytering av chefer och specialister
- NGS dotterbolag Source lanserade ett unikt assessment-koncept för kartläggning av säkerhetsrelaterade beteenden
- NGS dotterbolag Source har tecknat ramavtal med Migrationsverket avseende rekryteringstjänster av chefer och fördjupade personbedömningar
Händelser efter rapportperiodens utgång
Inga väsentliga händelser i koncernen har inträffat efter rapportperiodens utgång.
Denna information är sådan som NGS Group AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning (EU nr 596/2014). Informationen lämnades, genom angivna kontaktpersoners försorg, för offentliggörande 2024-11-12 kl. 13.00 CET.
Delårsrapporten finns efter publicering tillgänglig på NGS hemsida www.ngsgroup.se.
För ytterligare information kontakta:
Jan Bengtsson tf VD, telefon 073-600 68 10
NGS Group AB (publ), org nr 556535-1128 Kungsgatan 12, 111 35 Stockholm
Telefon 08-505 808 30, Fax 08-505 808 01 www.ngsgroup.se
NGS i korthet Affärsidé Strategi Finansiella mål
De verksamheter som förvärvas ska inte av eget kapital är inte ett absolut krav. innehaven ska vara helägda, men detta dotterbolagen. Det innebär oftast att påverkan på utvecklingen i stort ägarinflytande att vi har en tydlig framtida koncern. NGS ska ha ett så avyttras utan ska vara en del av NGS förädlas och drivas med syfte att inom denna bransch. synergier med NGS övriga verksamhet. * Nettoskuldsättningsgrad: max 50% på Nasdaq Stockholm. utveckla och förädla bolag komplettera koncernen och bör ha finansiella ställning tillåter utdelning Norge. NGS Group är noterat vara en ledande aktör i att De förvärv som genomförs ska förutsättning att bolagets som täcker hela Sverige och där vi är verksamma. Vi ska och aktivt ta del i den operativa driften. resultat efter skatt under Karlskrona, Oslo och ramavtal unika inom varje område vara av den storlek att NGS kan påverka * Aktieutdelning 40-50% av kontor i Stockholm, Göteborg, där vi ska vara nischade och Ägandet i de förvärvade bolagen ska * Rörelsemarginal: 7% executive search. Vi har och rekryteringsbranschen, med en för branschen god lönsamhet. över tid inom bemanning, rekrytering och tjänster inom bemannings- 10 procent organiskt och genom förvärv, organiskt och genom förvärv NGS är en nischad koncern NGS Group ska leverera NGS mål är att över tid växa med minst * Nettoomsättningstillväxt: 10%
VD-kommentar
Omsättningen under det tredje kvartalet i år minskade till 86 MSEK jämfört med 118 MSEK samma period föregående år. Det är en nedgång med 27%. EBITA uppgick till minus 2,2 MSEK. Samma period föregående år var EBITA minus 8,3 MSEK före goodwillnedskrivning på 107,5 MSEK.
Minskningen av omsättningen beror på att den svenska vårdbemanningsmarknaden har försvagats. Den främsta orsaken till det är politiska beslut som gör att Regionerna hyr mindre vårdpersonal än tidigare. Parallellt med det har de nya avtal som tecknats på marknaden lägre priser än tidigare. Det gör att lönerna för konsulterna blir lägre och det leder till att färre konsulter vill arbeta för vårdbemanningsföretag.
De av NGS bolag som arbetar med Executive Search, Rekrytering och Interimskonsulter mot andra sektorer än vården, har under hösten sett en något ökad efterfrågan från kunderna. Det har tillsammans med de kostnadsbesparingar vi genomfört under sommaren, lett till att resultatet förbättrats jämfört med de senaste kvartalen. Detta trots att koncernens omsättning minskat.
Vi bedömer att den del av vår verksamhet som arbetar med Executive Search, Rekrytering och Interimskonsulter stegvis kommer förbättras i takt med att konjunkturen vänder uppåt. Dessutom har vi under det tredje kvartalet vunnit flera, både större och mindre, avtal inom chefs- och specialistrekryteringsområdet. Vi har även breddat vårt erbjudande inom assessment/personbedömning till att nu även omfatta kartläggning av säkerhetsrelaterade beteenden.
Ytterligare en effekt av att vi förbättrat resultatet senaste tiden är att vår kassa, som under lång tid dränerats, snart kommer kunna öka igen i takt med att konjunkturen förbättras och våra kostnadsbesparingar effektuerats fullt ut.
Vi fortsätter även att fokusera på en hög nivå av försäljningsaktiviteter speciellt inom områdena med högre marginal som Rekrytering och Interim där vi under hösten börjat se positiva signaler i marknaden. Inom vårt största verksamhetsområde vården i Sverige, har vi fortsatt fokus på att ta så stor andel bemanningsuppdrag som möjligt. I vår Norska verksamhet, som är fokuserad på den Norska vårdbemanningsmarknaden, har vi i kvartalet haft en god tillväxt och vi hyser gott hopp om att kunna fortsätt den trenden framåt.
Avslutningsvis vill jag tacka våra kunder, kandidater, konsulter, övriga anställda och aktieägare för ett gott samarbete och goda insatser.
Jan Bengtsson, tf VD NGS
Tredje kvartalet
Koncernen
Omsättning och resultat
Omsättningen under det tredje kvartalet i år minskade till 86 MSEK jämfört med 118 MSEK samma period föregående år. Det är en nedgång med 27 %. EBITA uppgick till minus 2,2 MSEK. Samma period föregående år var EBITA minus 8,3 MSEK.
Minskningen av omsättningen beror framför allt på att den svenska vård-bemanningsmarknaden har försvagats. Den främsta orsaken till det är politiska beslut som gör att Regionerna hyr mindre vårdpersonal än tidigare. Parallellt med det har de nya avtal som tecknats på marknaden lägre priser än tidigare, vilket gör att lönerna för konsulterna blir lägre och det leder till att färre konsulter vill arbeta för vårdbemanningsföretag.
De av NGS bolag som arbetar med Executive Search, Rekrytering och Interimskonsulter mot andra sektorer än vården, har under hösten sett en något ökad efterfrågan från kunderna.
Resultatet för det tredje kvartalet uppgick till -2,5 MSEK (-114,8). Resultatet per aktie uppgick till -0,10 SEK (-12,72).
Investeringar
Koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar under tredje kvartalet uppgick till 0,0 MSEK (0,0).
Finansiering, kassaflöde och likviditet
Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick under tredje kvartalet till -7,9 MSEK (13,9).
Kassaflödet under tredje kvartalet uppgick till -8,6 MSEK (0,5).
Under kvartalet har koncernen minskat utnyttjandet av checkräkningskrediten. Outnyttjad checkräkningskredit uppgick till 20 MSEK.
Vid periodens slut uppgick likvida medel till 13,1 MSEK (3,2).
Per den 30 september 2024 uppgick finansieringen via fakturaförsäljning till 17,7 MSEK (15,0).
Leasingskulder har amorterats med 1,2 MSEK (1,2).
Koncernens soliditet uppgick till 53,5% (50,9%).
Räntan på lånet från huvudägaren Charlotte Pantzar Huth har omförhandlats och sänkts från 11% till 8% från och med första augusti 2024.
Moderbolaget
Verksamhet i moderbolaget
I moderbolaget ingår verksamheterna Psykiatrika, Vikariepoolen och First Medical samt koncerngemensamma funktioner såsom företagsledning, ekonomi, HR och marknad.
Omsättning och resultat
Moderbolagets nettoomsättning under tredje kvartalet uppgick till 5 MSEK (22).
Rörelseresultatet (EBITA) för tredje kvartalet uppgick till -0,4 MSEK (-4,7), rörelsemarginal (EBITA) -8,3% (-21,7%).
Resultatet för det tredje kvartalet uppgick till -0,4 MSEK (-99,7).
Finansiering, kassaflöde och likviditet
Det egna kapitalet i moderbolaget uppgick per den 30 september 2024 till 85,9 MSEK (61,3) varav aktiekapitalet utgjorde 62,0 MSEK (22,6).
Vid periodens slut uppgick likvida medel till 0,0 MSEK (0,0). Outnyttjad checkkredit uppgick till 20 MSEK (16,5). Moderbolagets nettofordran på dotterbolag uppgick vid periodens slut till 27 MSEK (-17).
Januari-September
Koncernen
Omsättning och resultat
Koncernens nettoomsättning under perioden uppgick till 278 MSEK (390), en minskning med 29%.
Under perioden har koncernens nettoomsättning i jämförelse med motsvarande period 2023 minskat, främst på grund av sjunkande volymer inom vårdbemanningen. Den minskade efterfrågan från region Stockholm står för den största delen av volymtappet.
Inom Rekrytering- och Interimsverksamheten är den minskade nettoomsättningen i jämförelse med motsvarande period huvudsakligen konjunkturbetingad.
Rörelseresultatet (EBITA) under perioden uppgick till -24,5 MSEK (-16,2), rörelsemarginal (EBITA) -8,8% (-4,2).
Resultatet för perioden uppgick till -71,7 MSEK (-122,3). Resultatet per aktie uppgick till -4,03 SEK (-13,56).
Resultatet för perioden är belastat med -56,8 MSEK i jämförelsestörande poster (goodwillnedskrivning och omstruktureringskostnader). Justerat för ovanstående jämförelsestörande poster uppgick resultatet för perioden till -14,9 MSEK.
Investeringar
Koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar under perioden uppgick till 0,0 MSEK (0,0).
Goodwill
Resultat för perioden är belastat med en nedskrivning av koncerngoodwill motsvarande totalt 50 MSEK i andra kvartalet.
Finansiering, kassaflöde och likviditet
Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick under perioden till -25,3 MSEK (17,7).
Kassaflödet under perioden uppgick till 10,9 MSEK (-1,0).
De under perioden genomförda nyemissionerna har tillfört 51,3 MSEK i likvida medel (47,2 MSEK efter emissionskostnader).
Leasingskulder har amorterats med 3,7 MSEK (3,5).
Moderbolaget
Verksamhet i moderbolaget
I moderbolaget ingår verksamheterna Psykiatrika, Vikariepoolen och First Med samt koncerngemensamma funktioner såsom företagsledning, ekonomi, HR och marknad.
Omsättning och resultat
Moderbolagets nettoomsättning under perioden uppgick till 43 MSEK (74).
Rörelseresultatet (EBITA) för perioden uppgick till -14,3 MSEK (-11,2), rörelsemarginal (EBITA) -33,6 % (-15,1).
Resultatet för perioden uppgick till -24,5 MSEK (-105,6)
I det andra kvartalet belastades resultatet med en engångsnedskrivning av aktier i dotterbolag med 12,5 MSEK mot samma bakgrund som nedskrivningen av koncerngoodwill.
Koncernens rapport över totalresultatet
| Rullande 12 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | mån | 2023 | |
| Belopp i TSEK | juli-sept | juli-sept | jan-sept | jan-sept | okt-sept | jan-dec |
| Rörelsens intäkter | ||||||
| Nettoomsättning 2 |
86 337 | 117 990 | 277 695 | 389 930 | 417 762 | 499 640 |
| 86 337 | 117 990 | 277 695 | 389 930 | 417 762 | 499 640 | |
| Rörelsens kostnader | ||||||
| Köpta tjänster från underkonsulter | -44 851 | -60 528 | -142 269 | -193 033 | -213 318 | -247 354 |
| Kostnader för ersättningar till anställda | -38 360 | -60 044 | -142 154 | -194 226 | -206 485 | -247 390 |
| Övriga externa kostnader | -4 103 | -4 477 | -13 902 | -15 252 | -18 968 | -19 430 |
| Nedskrivning anläggningstillgångar (goodwill) | 0 | -107 500 | -50 000 | -107 500 | -50 000 | -107 500 |
| Avskrivning anläggningstillgångar | -1 265 | -1 290 | -3 839 | -3 654 | -5 062 | -4 940 |
| Rörelseresultat | -2 242 | -115 849 | -74 469 | -123 735 | -76 072 | -126 974 |
| Resultat från finansiella poster | ||||||
| Övriga finansiella kostnader | -902 | -817 | -2 845 | -2 458 | -3 521 | -3 485 |
| Resultat efter finansiella poster | -3 144 | -116 666 | -77 314 | -126 193 | -79 593 | -130 459 |
| Skatt | 628 | 1 891 | 5 633 | 3 854 | 6 053 | 4 685 |
| Periodens resultat | -2 516 | -114 775 | -71 681 | -122 339 | -73 540 | -125 774 |
| Övrigt totalresultat för perioden: | ||||||
| Poster som senare kan återföras till resultaträkningen: | ||||||
| Omräkningsdifferens | 649 | 276 | -276 | 690 | -420 | -601 |
| Summa övrigt totalresultat för perioden, netto efter skatt | 649 | 276 | -276 | 690 | -420 | -601 |
| Summa totalresultat för perioden | -1 867 | -114 499 | -71 957 | -121 649 | -73 960 | -126 375 |
Koncernens balansräkning
| Belopp i TSEK | 2024-09-30 | 2023-09-30 | 2023-12-31 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Immateriella anläggningstillgångar | |||
| Goodwill | 69 260 | 119 260 | 119 260 |
| Summa immateriella anläggningstillgångar | 69 260 | 119 260 | 119 260 |
| Materiella anläggningstillgångar | |||
| Nyttjanderättstillgångar 3 |
7 203 | 12 140 | 10 906 |
| Inventarier | 190 | 337 | 285 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | 7 393 | 12 477 | 11 191 |
| Finansiella anläggningstillgångar | |||
| Uppskjuten skattefordran | 11 761 | 2 711 | 5 146 |
| Övrig finansiell anläggningstillgång | 1 555 | 1 555 | 1 555 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | 13 316 | 4 266 | 6 701 |
| Omsättningstillgångar | |||
| Kortfristiga fordringar | |||
| Kundfordringar | 21 479 | 43 109 | 38 391 |
| Aktuella skattefordringar | 5 240 | 10 093 | 5 088 |
| Övriga fordringar | 860 | 1 092 | 1 357 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 39 337 | 43 239 | 42 722 |
| Summa kortfristiga fordringar | 66 916 | 97 533 | 87 558 |
| Likvida medel | 13 138 | 3 251 | 2 341 |
| Summa omsättningstillgångar | 80 054 | 100 784 | 89 899 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 170 023 | 236 787 | 227 051 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital | |||
| Aktiekapital | 62 032 | 22 557 | 22 557 |
| Övrigt tillskjutet kapital | 65 922 | 58 161 | 58 161 |
| Reserver | -2 178 | -114 | -192 |
| Balanserat resultat Årets resultat |
36 929 -71 681 |
162 150 -122 340 |
162 008 -125 774 |
| Summa eget kapital | 91 024 | 120 415 | 116 760 |
| Långfristiga skulder | |||
| Avsättningar | 1 555 | 1 555 | 1 555 |
| Långfristiga leasingskulder | 2 066 | 6 745 | 5 023 |
| Skulder till kreditinstitut 4,5 4 |
12 500 8 430 |
12 500 7 641 |
- 7 856 |
| Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder |
24 551 | 28 441 | 14 434 |
| Kortfristiga skulder | |||
| Checkräkningskredit 5 |
0 | 3 517 | 8 009 |
| Leverantörsskulder | 14 336 | 23 624 - |
28 531 |
| Aktuella skatteskulder | 1 020 | - | |
| Kortfristiga leasingskulder | 4 818 15 471 |
5 023 16 725 |
5 534 28 444 |
| Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
18 803 | 39 041 | 25 339 |
| 54 448 | 87 930 | 95 857 | |
| Summa kortfristiga skulder |
Förändring av koncernens eget kapital
| Aktiekapital | Övrigt tillskjutet kapital |
Omräknings reserver |
Balanserat resultat inklusive |
Summa eget kapital |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i TSEK | periodens | ||||
| resultat | |||||
| Ingående balans per 1 januari 2023 | 22 557 | 58 161 | -286 | 162 702 | 243 134 |
| Totalresultat | |||||
| Periodens resultat | - | - | - | -125 774 | -125 774 |
| Övrigt totalresultat: | |||||
| Omräkningsdifferens utländska dotterbolag | - | - | -601 | - | -601 |
| Summa totalresultat | - | - | -601 | -125 774 | -126 375 |
| Utgående balans per 31 december 2023 | 22 557 | 58 161 | -887 | 36 929 | 116 760 |
| Ingående balans per 1 januari 2023 | 22 557 | 58 161 | -286 | 162 702 | 243 134 |
| Totalresultat | |||||
| Periodens resultat | - | - | - | -122 339 | -122 339 |
| Övrigt totalresultat: | |||||
| Omräkningsdifferens utländska dotterbolag | - | - | -380 | - | -380 |
| Summa totalresultat | - | - | -380 | -122 339 | -122 719 |
| Utgående balans per 30 september 2023 | 22 557 | 58 161 | -666 | 40 363 | 120 415 |
| Ingående balans per 1 januari 2024 | 22 557 | 58 161 | -887 | 36 929 | 116 760 |
| Totalresultat | |||||
| Nyemission | 39 475 | 11 843 | - | - | 51 318 |
| Emissionsrelaterade kostnader | - | -4 082 | - | - | -4 082 |
| Periodens resultat | - | - | - | -71 681 | -71 681 |
| Övrigt totalresultat: | |||||
| Omräkningsdifferens utländska dotterbolag | - | - | -1 291 | - | -1 291 |
| Summa totalresultat | 39 475 | 7 761 | -1 291 | -71 681 | -25 736 |
| Utgående balans per 30 september 2024 | 62 032 | 65 922 | -2 178 | -34 752 | 91 024 |
Koncernens kassaflödesanalys
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i tkr | jul-sep | jul-sep | jan-sep | jan-sep | jan-dec |
| Den löpande verksamheten | |||||
| Resultat före finansiella poster | -2 242 | -115 850 | -74 469 | -123 736 | -126 974 |
| Avskrivningar | 1 258 | 108 790 | 53 762 | 111 524 | 112 810 |
| Förändringar i avsättningar | 0 | 58 | 116 | 116 | |
| Erhållen ränta | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Erlagd ränta | -1 306 | -536 | -2 846 | -2 177 | -2 446 |
| Övriga ej likviditetspåverkande poster | 0 | 2 087 | 35 | -140 | -683 |
| Betald skatt | -1 828 | 337 | -2 311 | 2 618 | -3 905 |
| -4 118 | -5 114 | -25 829 | -11 795 | -21 082 | |
| 0 | |||||
| Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital | 0 | ||||
| Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar | 8 884 | 17 398 | 20 573 | 32 928 | 42 713 |
| Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder | -12 666 | 1 609 | -20 010 | -3 476 | -8 136 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -7 900 | 13 894 | -25 266 | 17 658 | 13 495 |
| Investeringsverksamheten | |||||
| Förvärv av dotterföretag | 0 | 0 | 0 | -3 000 | -3 000 |
| Förvärv av finansiella tillgångar | 0 | 0 | 0 | -116 | -116 |
| Förvärv av materiella anläggningstillgångar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Avyttring av materiella anläggningstillgångar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Avyttring/minskning av finansiella tillgångar | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | 0 | 0 | 0 | -3 116 | -3 116 |
| Finansieringsverksamheten | |||||
| Nyemission | 0 | 0 | 51 318 | 0 | 0 |
| Förändring checkräkningskredit | 1 | -29 920 | -8 009 | -32 008 | -27 516 |
| Upptagna lån | 574 | 20 000 | 575 | 20 000 | 20 000 |
| Amortering av låneskulder | -1 231 | 0 | -3 672 | 0 | 0 |
| Amortering av leasingskuld | 0 | -3 494 | -4 082 | -3 494 | -4 707 |
| Utdelning | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -656 | -13 415 | 36 130 | -15 502 | -12 223 |
| Periodens kassaflöde | -8 556 | 479 | 10 864 | -961 | -1 844 |
| Likvida medel vid periodens början | 21 799 | 2 757 | 2 341 | 4 406 | 4 406 |
| Kursdifferens i likvida medel | -105 | 15 | -68 | -194 | -222 |
| Likvida medel vid periodens slut | 13 138 | 3 251 | 13 138 | 3 251 | 2 341 |
Moderbolagets resultaträkning
| Rullande | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 12 mån | 2023 | |
| Belopp i TSEK | juli-sept | juli-sept | jan-sept | jan-sept | okt-sept | jan-dec |
| Rörelsens intäkter | ||||||
| Nettoomsättning 2 |
4 889 | 22 061 | 42 532 | 74 216 | 92 707 | 98 323 |
| 4 889 | 22 061 | 42 532 | 74 216 | 92 707 | 98 323 | |
| Rörelsens kostnader | ||||||
| Köpta tjänster från underkonsulter | -1 392 | -13 684 | -23 479 | -41 668 | -51 052 | -54 679 |
| Personalkostnader | -3 866 | -10 868 | -28 785 | -35 759 | -53 751 | -47 927 |
| Övriga externa kostnader | -12 | -2 250 | -4 484 | -7 826 | -9 630 | -9 764 |
| Avskrivning av materiella anläggningstillgångar | -23 | -53 | -94 | -170 | -209 | -222 |
| Rörelseresultat | -404 | -4 793 | -14 310 | -11 207 | -21 934 | -14 269 |
| Resultat från finansiella poster | ||||||
| Nedskrivning aktier i dotterbolag | 0 | -95 481 | -12 500 | -95 481 | -95 481 | -95 481 |
| Räntekostnader | -42 | -574 | -765 | -1 499 | -1 957 | -2 103 |
| Resultat efter finansiella poster | -446 | -100 848 | -27 575 | -108 187 | -119 372 | -111 853 |
| Bokslutsdispositioner | ||||||
| Erhållna koncernbidrag | - | - | - | - | 6 050 | 6 050 |
| Resultat före skatt | -446 | -100 848 | -27 575 | -108 187 | -113 322 | -105 803 |
| Skatt | 72 | 1 105 | 3 085 | 2 617 | 3 624 | 2 094 |
| Periodens resultat och totalresultat | -374 | -99 743 | -24 490 | -105 570 | -109 698 | -103 709 |
Moderbolagets balansräkning
| Belopp i TSEK | 2024-09-30 | 2023-09-30 | 2023-12-31 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Materiella anläggningstillgångar | |||
| Inventarier | 190 | 337 | 285 |
| 190 | 337 | 285 | |
| Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernbolag |
86 755 | 99 255 | 99 255 |
| Övrig finansiell anläggningstillgång | 1 555 | 1 555 | 1 555 |
| Uppskjuten skattefordran | 6 278 | 379 | 2 473 |
| 94 588 | 101 189 | 103 283 | |
| Summa anläggningstillgångar | 94 778 | 101 526 | 103 568 |
| Omsättningstillgångar | |||
| Kortfristiga fordringar | |||
| Kundfordringar | 1 837 | 10 066 | 9 557 |
| Fordringar koncernbolag | 27 455 | 20 192 | 26 217 |
| Aktuella skattefordringar | 71 | 3 457 | 414 |
| Övriga fordringar | 10 | 6 | 6 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 3 821 | 8 277 | 8 458 |
| Summa kortfristiga fordringar | 33 194 | 41 998 | 44 652 |
| Kassa och bank | - | - | - |
| Summa omsättningstillgångar | 33 194 | 41 998 | 44 652 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 127 972 | 143 524 | 148 220 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital | |||
| Bundet eget kapital | |||
| Aktiekapital | 62 032 | 22 557 | 22 557 |
| Reservfond | 10 170 | 10 170 | 10 170 |
| Fritt eget kapital | |||
| Överkursfond | 66 479 | 54 636 | 54 636 |
| Balanserat resultat | -28 243 | 79 548 | 79 548 |
| Periodens resultat | -24 490 | -105 570 | -103 709 |
| Summa eget kapital | 85 948 | 61 341 | 63 202 |
| Långfristiga skulder | |||
| Avsättningar | 1 555 | 1 555 | 1 555 |
| Skulder till kreditinstitut | 12 500 | - | - |
| Långfristiga skulder | 8 430 | 20 141 | 7 856 |
| Summa långfristiga skulder | 22 485 | 21 696 | 9 411 |
| Kortfristiga skulder | |||
| Checkräkningskredit | 9 818 | 3 517 | 8 009 |
| Leverantörsskulder | 800 | 5 039 | 9 492 |
| Skulder till koncernbolag | 0 | 37 276 | 32 888 |
| Övriga skulder | 3 076 | 3 428 | 16 579 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 5 845 | 11 227 | 8 639 |
| Summa kortfristiga skulder | 19 539 | 60 487 | 75 607 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 127 972 | 143 524 | 148 220 |
Noter
Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper
Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34, delårsrapportering samt Rådet för Finansiell Rapportering RFR 1, Kompletterande redovisningsregler för koncerner samt RFR 2, Redovisning för juridiska personer, avseende moderbolaget. Samma redovisningsprinciper, definitioner avseende nyckeltal och beräkningsmetoder har använts som i den senaste årsredovisningen.
Not 2. Nettoomsättning per land
| Rullande 12 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | mån | 2023 | |
| juli-sep | juli-sep | jan-sep | jan-sep | okt-sep | jan-dec | |
| Sverige | 76 276 | 114 843 | 250 718 | 382 270 | 385 678 | 486 873 |
| Norge | 10 061 | 3 147 | 26 977 | 7 660 | 32 084 | 12 767 |
| TOTAL | 86 337 | 117 990 | 277 695 | 389 930 | 417 762 | 499 640 |
Not 3. Nyttjanderättstillgångar
Tillgångarna (Leasing - IFRS 16) består av två hyreskontrakt; Stockholm och Karlskrona.
| Materiella anläggningstillgångar | 2024-09-30 | 2023-09-30 | 2023-12-31 |
|---|---|---|---|
| Nyttjanderättstillgångar | 7 203 | 12 140 | 10 906 |
Not 4. Långfristiga skulder
| Långfristiga skulder | 2024-09-30 | 2023-09-30 | 2023-12-31 |
|---|---|---|---|
| Lån från kreditinstitut 12 500 | 12 500 | 12 500 | |
| Ägarlån | 8 430 | 7 641 | 7 856 |
| TOTAL | 20 930 | 20 141 | 20 356 |
Not 5. Finansiella åtaganden (Kovenanter)
NGS har för samtliga av Nordeas utställda krediter förbundit sig att följa vissa kovenanter vilka rapporteras kvartalsvis.
Not 6. Närståendetransaktioner
Ingen av styrelseledamöterna eller de ledande befattningshavarna, förutom Jan Bengtsson, har eller har haft någon direkt eller indirekt affärstransaktion med Bolaget förutom normal ersättning i form av lön och styrelsearvode under 2024. Jan Bengtsson har i rollen som tf VD uppburit lön (inklusive sociala kostnader) under perioden 3 juni 2024 - 30 september 2024 om totalt 0,66 MSEK.
Transaktioner mellan koncernbolag utgörs främst av s.k. management fees och innebär att koncerngemensamma kostnader (hyra, administration etc.) fördelas ut från moderbolaget till respektive dotterbolag. Dessa fördelas ut på marknadsmässiga villkor. Sedvanliga löner och ersättningar har betalats till koncernledningen.
Not 7. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
I NGS verksamhet finns ett antal risker och osäkerhetsfaktorer, vilka omnämns i årsredovisningen 2023 och är oförändrade till denna delårsrapport. Med början under 2023 har regionernas väsentligt minskade efterfrågan på främst sjukskötersketjänster drabbat NGS och branschen som helhet. Även recessionen med början under 2023 har påverkat rekryterings- och interimsbranschen såväl som NGS hårt.
Då värdet på koncernens goodwill och moderbolagets aktier i dotterbolag är beroende av ett antal väsentliga antaganden av ledning och styrelse och om de antagna kassaflödena eller besparingarna inte inträffar i den takt som företagsledningen antagit alternativt skjuts längre fram i tiden, eller om andra antagande som legat till grund för det nedskrivningstest som ledningen gjort skulle förändras på ett negativt sätt, skulle detta kunna leda till ytterligare nedskrivningar.
Not 8. Finansiella instrument
Koncernens finansiella instrument består av kundfordringar, upplupna intäkter, likvida medel, leverantörsskulder och räntebärande skulder. Finansiella tillgångar och skulder har korta löptider. Härav bedöms de verkliga värdena på samtliga finansiella instrument approximativt motsvara upplupet anskaffningsvärde.
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar härmed att denna delårsrapport ger en rättvisande översikt av koncernens och moderföretagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget står inför.
Stockholm den 12 november 2024
Fredrik Grevelius – tf styrelseordförande
Charlotte Pantzar Huth – styrelseledamot
Nils Sjögren – styrelseledamot
Helene Jansbo – styrelseledamot
Kai Bruun – styrelseledamot
Jan Bengtsson – styrelseledamot och tf verkställande direktör
Kalendarium
NGS avger rapporter vid följande tidpunkter:
| Bokslutskommuniké 2024 | 26 februari 2025 |
|---|---|
| Delårsrapport januari – mars 2025 | 24 april 2025 |
| Årsstämma | 24 april 2025 |
| Delårsrapport april – juni 2025 | 22 juli 2025 |
| Delårsrapport juli – september 2025 | 6 november 2025 |
Denna rapport är information som NGS Group AB (publ) är skyldig att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden.
Informationen lämnades, genom nedanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 12 november 2024 kl 13.00. Bokslutskommunikén finns efter publicering tillgänglig på NGS hemsida www.ngsgroup.se.
NGS tillämpning av Koden
Bolagets halvårs – eller niomånadersrapport har ej granskats översiktligt av bolagets revisorer. Bolaget bedömer att den interna kontrollen är tillfredsställande och hanteringen av risker väl underbyggd varför någon översiktlig granskning av bolagets revisorer inte bedömts nödvändig.
För ytterligare information kontakta:
Jan Bengtsson, tf VD, telefon 073-600 68 10
NGS Group AB (publ), org nr 556535-1128 Kungsgatan 12, 111 35 Stockholm Telefon 08-505 808 30, Fax 08-505 808 01 www.ngsgroup.se
Nyckeltal koncernen
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | Rullande | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| juli-sept | juli-sept | jan-sept | jan-sept | 12 mån | jan-dec | |
| okt-sept | ||||||
| Nettoomsättningstillväxt | -26,8% | -14,5% | -28,8% | -7,1% | -25,6% | -12,5% |
| Rörelsemarginal (EBITA) | -2,6% | -6,0% | -8,8% | -3,2% | -19,7% | -3,9% |
| Rörelsemarginal (EBIT) | -2,6% | -98,2% | -26,8% | -31,7% | -18,2% | -25,4% |
| Vinstmarginal | -2,9% | -97,3% | -25,8% | -31,4% | -17,6% | -25,2% |
| Soliditet | 53,5% | 50,9% | 53,5% | 50,9% | 53,5% | 51,4% |
| Nettoskuld MSEK | 7,8 | 20,4 | 7,8 | 20,4 | 7,8 | 26,0 |
| Nettoskuldsättningsgrad | 8,6% | 16,9% | 8,6% | 16,9% | 8,6% | 22,3% |
| Eget kapital per aktie | 3,7 | 13,3 | 3,7 | 13,3 | 3,7 | 12,9 |
| Resultat per aktie före utspädning | -0,10 | -12,72 | -4,03 | -13,56 | -4,71 | -13,9 |
| Resultat per aktie efter utspädning | -0,10 | -12,72 | -4,03 | -13,56 | -4,71 | -13,9 |
| Vägt antal aktier för perioden | 24 812 883 | 9 022 868 | 17 795 099 | 9 022 868 | 15 602 041 | 9 022 868 |
| Antal aktier vid periodens slut | 24 812 883 | 9 022 868 | 24 812 883 | 9 022 868 | 24 812 883 | 9 022 868 |
Definitioner
I delårsrapporten presenteras vissa finansiella nyckeltal som inte definieras av IFRS. Dessa mått förser ledningen och investerare med betydelsefull information för att analysera trender i bolagets affärsverksamhet. Dessa icke-IFRS mått är tänkta att komplettera, inte ersätta, finansiella mått som presenteras i enlighet med IFRS. De flesta nyckeltalen är direkt avstämningsbara mot de finansiella rapporterna. För nyckeltal inklusive alternativa nyckeltal lämnas definitioner nedan:
| Typ av mått | Definition/ beräkning | Syfte |
|---|---|---|
| Nettoomsättnings | Nettoomsättning jämfört med | Nettoomsättningen är intressant både för NGS och investerare för |
| tillväxt | föregående period i procent. | att följa koncernens nettoomsättningsutveckling och prestation |
| mellan perioder. Detta är viktigt för NGS då det är ett av bolagets | ||
| finansiella mål. | ||
| Rörelsemarginal | Rörelseresultat i förhållande till | Rörelsemarginal hjälper investerare att bedöma bolagets |
| rörelsens nettointäkter. | möjlighet till utdelning. Rörelsemarginalen är viktig för NGS då det | |
| är ett av bolagets finansiella mål. | ||
| Vinstmarginal | Periodens resultat i förhållande | Vinstmarginal är ett mått som visar verksamhetens vinst per |
| till rörelsens intäkter. | omsatt krona och är intressant både för NGS och investerare. | |
| Soliditet | Eget kapital i förhållande till | Soliditeten visar bolagets långsiktiga betalningsförmåga samt är |
| balansomslutningen. | ett komplement till andra nyckeltal för investerare att bedöma | |
| möjligheten till utdelning. | ||
| Nettoskuld | Räntebärande skulder minus | Visar bolagets förmåga att betala av sina skulder. Nettoskuld är ett |
| likvida medel. | mått som bolaget betraktar som relevant för kreditgivare och | |
| kreditvärderingsinstitut. | ||
| Nettosskuldsätt | Nettoskuld i förhållande till eget | Skuldsättningsgraden visar bolagets finansiella risk (ränte |
| ningsgrad | kapital. | känslighet) och är intressant för både NGS och investerare. Detta |
| nyckeltal är viktigt för NGS då det är ett av bolagets finansiella mål. | ||
| Eget kapital per | Eget kapital dividerat med antal | Eget kapital per aktie hjälper investerare att bedöma bolagets |
| aktie, kr | aktier vid periodens slut. | möjligheter till utdelning. |
| Resultat per aktie | Periodens resultat i förhållande | Definieras enligt IFRS. |
| före och efter | till genomsnittligt antal aktier. | |
| utspädning, kr | Ingen utspädningseffekt | |
| förekommer. |
| Nettoskuld: | Räntebärande skulder minus likvida medel. | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024-09-30 | 2023-09-30 | 2023-12-31 | ||
| Utnyttjad checkräkningskredit | - | 3 517 | 8 009 | |
| Räntebärande skulder | 20 930 | 20 141 | 20 356 | |
| Avdrag för likvida medel | -13 138 | -3 251 | -2 341 | |
| Summa Nettoskuld | 7 792 | 20 407 | 26 024 | |
| Nettoskuldsättningsgrad: | Nettoskuld i förhållande till eget kapital. | |||
| 2024-09-30 | 2023-09-30 | 2022-12-31 | ||
| Nettoskuld | 7 792 | 20 407 | 26 024 | |
| Eget kapital | 91 024 | 120 415 | 116 760 | |
| Nettoskuldsättningsgrad % | 8,6% | 16,9% | 22,3% |
Omsättning och rörelseresultat per kvartal
* Rörelseresultatet i tredje kvartalet 2023 och andra kvartalet 2024 avser justerat rörelseresultat exklusive goodwillnedskrivning och omställningsprogram
NGS Verksamhet
NGS Group är en ledande nordisk koncern inom executive search, rekrytering, interim och bemanning. Våra verksamheter består av specialister inom en rad olika verksamhetsområden i både offentlig och privat sektor. Vi har över tid haft en stark tillväxt under lönsamhet och vuxit både organiskt och genom förvärv.
På NGS Group har vi ett tydligt mål – att skapa samhällsnytta och medverka till en innovativ och dynamisk arbetsmarknad. För att göra det behöver vi hela tiden utveckla och anpassa vårt erbjudande så att vi kan möta och förutse våra kunders skiftande behov.
Under åren har vi byggt upp en företagskultur som genomsyras av en stark gemenskap, initiativkraft och ett samhällsengagemang. Med den samlade kunskapen hos alla våra medarbetare har vi en unik position där vi kan erbjuda branschledande expertis inom respektive område.
Genom ett nära samarbete mellan våra olika verksamhetsområden arbetar vi aktivt för att skapa förutsättningar för kunskapsdelning och utnyttja möjliga synergieffekter för att hela tiden utveckla vårt erbjudande och skapa mervärde för våra kunder.
Human Capital arbetar med rekrytering och interimstjänster inom tjänstekategorierna Ekonomi, Lön, HR Marknad och Inköp. I tillägg till detta arbetar Human Capital med Interim Management med uppdrag avseende chefer och ledare till privata företag, organisationer samt till den offentliga sektorn.
Qsearch är en väletablerad aktör inom rekrytering och assessment med särskilt fokus på bank, finans och försäkring med tyngdpunkt på regulatoriska tjänster. I tillägg till detta rekryterar Qsearch ledare och specialister inom områdena Ekonomi, Redovisning och M&A inom ett brett segment av marknaden.
Source är verksamt inom chefsrekrytering till den offentliga sektorn och är ett marknadsledande konsultbolag inom executive search och urval. Utmärkande för Source uppdrag är inriktningen på ledande befattningar och nyckelpositioner, med kunder inom samhällsnyttiga organisationer inom bland annat stat, region, kommun och akademin.
Human Capital, Qsearch och Source har ett nära samarbete och vidareutvecklar gemensamt vårt erbjudande av assessment, specialistrekrytering inom ett utökat antal tjänster samt interimslösningar för chefer och ledare inom såväl privat som offentlig sektor.
Inom vården bemannar NGS med läkare, sjuksköterskor med flera personalkategorier till sjukhus, vårdcentraler, akutsjukvård, äldreboenden, skolor och mottagningar. Bemanning sker inom såväl primärvård som slutenvård. Uppdragen innefattar allt från enstaka pass vid arbetsanhopning till att vi driver egna avdelningar i form av entreprenader. Verksamheten finns primärt i Sverige men i Norge bedrivs också bemanning av sjuksköterskor. NGS är också verksamt inom socialtjänst genom bemanning av socionomer.
Inom skolbemanning erbjuder NGS personal till förskola och skola. Huvuddelen av omsättningen kommer från verksamhet som är upphandlad enligt Lagen om offentlig upphandling och majoriteten av kunderna återfinns inom kommuner.
Våra ledstjärnor och vår vision
NGS värdeord uttrycks i de två orden tillsammans och affärslust. Dessa två ord sammanfattar vår vision, att vara en samlingsplats för kompetens och kunskap för förnyelse av den nordiska arbetsmarknaden. Genom att bidra till människors professionella utveckling medverkar vi varje dag till en innovativ och dynamisk arbetsmarknad, där vi bidrar till våra kunders framgång genom att tillsätta och rekrytera de mest lämpade personerna.
