Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 19, 2015
Annual / Quarterly Financial Statement
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| Informazione Regolamentata n. 0205-3-2015 |
Data/Ora Ricezione 19 Marzo 2015 19:08:26 |
MTA | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | PININFARINA | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 54815 | |
| Nome utilizzatore | : | PININFARINAN01 - Albertini | |
| Tipologia | : | IRAG 01 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 19 Marzo 2015 19:08:26 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione presunta |
: | 19 Marzo 2015 19:23:26 | |
| Oggetto | : | Progetto di bilancio 2014 | |
| Testo del comunicato |
In allegato invio il comunicato relativo all'approvazione del progetto di bilancio 2014 della Pininfarina SpA e del Gruppo da parte dell'odierno Consiglio di Amministrazione.
Cordiali saluti.
G.Albertini
Torino, 19 marzo 2015 – Il Consiglio di Amministrazione della Pininfarina S.p.A., riunito oggi sotto la presidenza dell'Ing. Paolo Pininfarina, ha approvato il Progetto di bilancio 2014 della Società e del Gruppo, la Relazione annuale sul governo societario e gli assetti proprietari, la Relazione sulla remunerazione ed ha convocato l'Assemblea ordinaria degli Azionisti.
I principali dati economici e finanziari del 2014 del gruppo Pininfarina confrontati con quelli al 31 dicembre 2013 sono i seguenti:
| (Valori in milioni di euro) | Progetto di bilancio 2014 |
Esercizio 2013 |
Variazioni assolute |
|---|---|---|---|
| Valore della produzione | 86,6 | 79,8 | 6,8 |
| Margine operativo lordo | 7,0 | -2,6 | 9,6 |
| Risultato operativo | 3,9 | -3,3 | 7,2 |
| Proventi (oneri) finanziari netti | -4,7 | -5,8 | 1,1 |
| Utile(perdita) d'esercizio da attività operativa cessata | - | -1,2 | 1,2 |
| Risultato netto | -1,3 | -10,4 | 9,1 |
| Posizione finanziaria netta | -44,8 | -36,4 | -8,4 |
| Patrimonio netto | 27,9 | 29,4 | -1,5 |
Il margine operativo lordo equivale all'utile/perdita di gestione, al lordo degli ammortamenti, accantonamenti, svalutazioni e riduzione fondi.
Il risultato operativo equivale all'utile/perdita di gestione.
Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari – Dott. Gianfranco Albertini – dichiara ai sensi del comma 2, art. 154 bis del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.
L'esercizio 2014 ha evidenziato per il gruppo Pininfarina un incremento del valore della produzione pari all'8,5% rispetto al 2013 dovuto principalmente alle attività di stile, alla realizzazione di piccole serie di vetture di gran lusso, prototipi ed al contributo dell'Industrial design.
L'incremento del giro di affari nei settori a più elevata marginalità e la cessione di diritti di proprietà intellettuale su alcuni concept del passato hanno permesso il forte miglioramento della redditività complessiva con effetti positivi sul margine operativo lordo e sul risultato operativo che, rispetto all'esercizio 2013, risultano entrambi positivi.
Gli oneri finanziari netti – che al 31 dicembre 2013 ammontavano a 5,8 milioni di euro – diminuiscono a 4,7 milioni di euro principalmente per la riduzione degli oneri figurativi (5,2 milioni di euro rispetto ai 6,5 milioni di euro del 2013) connessi alla valutazione del debito verso gli Istituti Finanziatori con il metodo del costo ammortizzato.
La perdita di esercizio 2014, pari a 1,3 milioni di euro, si confronta con quella del 2013 di 10,4 milioni di euro (influenzata anche dalle perdite indotte dalla cessione della controllata Pininfarina Maroc SAS avvenuta nel dicembre 2013).
Il patrimonio netto si riduce - principalmente a seguito della perdita di esercizio - da 29,4 milioni di euro a 27,9 milioni di euro; la posizione finanziaria netta è negativa di 44,8 milioni di euro rispetto ad un valore negativo di 36,4 milioni di euro nel 2013. Il peggioramento è dovuto alla Capogruppo per l'iscrizione degli
oneri finanziari figurativi nell'esercizio che hanno incrementato il valore contabile del debito verso gli Istituti Finanziatori e gli anticipi finanziari versati per un contenzioso fiscale con l'Agenzia delle Entrate conclusosi nel 2015 positivamente.
Il debito in linea capitale verso gli Enti Creditizi è diminuito nell'esercizio dai 119,3 milioni di euro del 2013 agli attuali 104,8 milioni di euro.
Il personale al 31 dicembre 2014 risultava pari a 677 unità (779 un anno prima; - 13%).
Si ricorda che il 24 dicembre 2013 furono notificati alla Società 14 Avvisi di liquidazione dell'imposta e irrogazione delle sanzioni (Avvisi) che si riferivano ciascuno alla quota di "riconoscimento di debito" effettuata dalla Pininfarina S.p.A. nei confronti della quasi totalità degli Istituti Finanziatori che presero parte all'Accordo di Riscadenziamento sottoscritto a Lugano (Svizzera) il 31 dicembre 2008. L'importo complessivo degli Avvisi era pari a 11,4 milioni di euro. In data 5 febbraio 2014 la Società ha proposto ricorso avverso gli Avvisi ricevuti (anticipando l'importo dell'imposta richiesta e degli interessi per un totale di 5,6 milioni di euro) rimanendo in attesa del giudizio innanzi la Commissione Tributaria Provinciale. In data 8 gennaio 2015 l'Agenzia delle Entrate ha annullato in autotutela gli Avvisi di liquidazione dell'imposta di registro emessi nel 2013 ed il giudizio avanti la Commissione Tributaria Provinciale di Torino è stato dichiarato estinto per cessazione della materia del contendere in data 25 gennaio 2015. A seguito di quanto accaduto la Società è ora in attesa di recuperare la somma precedentemente anticipata all'Agenzia delle Entrate.
In data 20 dicembre 2013 e 30 maggio 2014, l'Agenzia delle Entrate notificò a Pincar S.r.l. – società controllante di Pininfarina S.p.A.– rispettivamente n. 13 e n.14 avvisi di liquidazione dell'imposta e di irrogazione delle sanzioni (Avvisi) per un importo, comprensivo degli interessi maturati fino alla data di emissione degli Avvisi, di complessivi Euro 3.139.344,63. Nei predetti Avvisi l'Agenzia delle Entrate asserì il mancato pagamento dell'imposta di registro in relazione ad alcuni contratti stipulati il 31 dicembre 2008, il 19 giugno ed il 23 dicembre 2009 a Lugano (Svizzera), tra Pincar e gli Istituti Finanziatori. In data 30 gennaio 2014 e 17 luglio 2014, Pincar propose ricorso avverso gli avvisi dell'Agenzia delle Entrate. Pininfarina S.p.A. finanziò Pincar – sprovvista della liquidità necessaria per far fronte all'anticipazione richiesta dalla normativa in caso di ricorso – per l'importo di 1.567.000,00 euro. In data 8 gennaio 2015 e 13 gennaio 2015 l'Agenzia delle Entrate ha annullato in autotutela gli Avvisi di liquidazione dell'imposta di registro emessi nel 2013 e nel 2014 nei confronti di Pincar S.r.l. ed il giudizio avanti la Commissione Tributaria Provinciale di Torino è stato dichiarato estinto per cessazione della materia del contendere in data 25 gennaio 2015. Pincar è in attesa della restituzione delle anticipazioni di cui sopra per poter estinguere i due finanziamenti concessi da Pininfarina S.p.A..
3) i rapporti verso parti correlate della Pininfarina S.p.A. e del gruppo Pininfarina sono esposti negli allegati al presente comunicato;
4) I covenant finanziari relativi ai livelli di Ebitda e di Indebitamento finanziario netto, previsti dall'Accordo di Riscadenziamento in essere per l'esercizio 2014, sono stati rispettati;
I dati di chiusura dell'esercizio 2014 evidenziano un miglioramento nei margini operativi della Società e del gruppo Pininfarina e confermano i costanti miglioramenti intervenuti dal 2009 – esercizio successivo alla prima ristrutturazione del debito – ad oggi.
La Società ha puntualmente adempiuto agli impegni previsti dagli accordi con gli Istituti Finanziatori e modificato il modello di business, ora basato esclusivamente sulla fornitura di servizi, con una costante attenzione alla riduzione dei costi fissi strutturali.
Si sottolinea come le ridotte dimensioni del Gruppo, gli stringenti impegni finanziari indotti dagli accordi con le Banche e un lungo periodo di difficoltà dei mercati di riferimento stiano rallentando il processo di crescita con possibili effetti negativi nel medio termine sulla marginalità prevista dal piano Industriale 2011 – 2018, sui flussi finanziari e sulla consistenza del Patrimonio netto.
Le previsioni per l'esercizio in corso indicano che il livello del covenant sull'Ebitda - previsto per il 2015 dall'Accordo di Riscadenziamento in essere – sarà difficilmente raggiungibile mentre il covenant sulla Posizione finanziaria netta 2015 non appare critico così come la capacità di rispettare gli impegni finanziari previsti dagli accordi con gli Istituti Finanziatori.
Il Consiglio di Amministrazione, alla luce di quanto precede, in accordo con la società controllante Pincar S.r.l. e gli Istituti Finanziatori, sta pertanto lavorando a diverse ipotesi volte a raggiungere la definitiva messa in sicurezza del gruppo Pininfarina attraverso il reperimento delle risorse necessarie allo sviluppo e la stabilizzazione dei flussi finanziari con nuove opportunità economiche e commerciali nei settori strategici in cui opera il Gruppo.
Il Consiglio di Amministrazione, considerando l'insieme di tutte le circostanze precedentemente riportate e valutando le incertezze nel medio termine, ha la ragionevole aspettativa che il Gruppo e la Società siano comunque dotati di adeguate risorse per continuare ad operare in un prevedibile futuro. Per queste ragioni il Consiglio di Amministrazione continua ad adottare il presupposto della continuità aziendale nella redazione del bilancio.
Le aspettative per l'andamento economico consolidato dell'esercizio 2015 indicano un valore della produzione in linea rispetto al dato consolidato del 2014 ed un risultato operativo negativo.
La posizione finanziaria netta a fine 2015 è prevista in peggioramento rispetto al dato del 2014 a causa principalmente della dinamica del capitale circolante e per il cumulo degli oneri finanziari figurativi conseguenti alla valutazione delle passività finanziarie al costo ammortizzato.
(Valori in milioni di euro) Progetto di bilancio 2014 Esercizio 2013 Variazioni assolute Valore della produzione 52,8 48,0 4,8 Margine operativo lordo 2,8 -6,0 8,8 Risultato operativo 0,6 -7,3 7,9 Proventi (oneri) finanziari netti -3,8 -5,1 1,3 Risultato netto -3,0 -11,9 8,9 Posizione finanziaria netta -50,1 -39,2 -10,9 Patrimonio netto 28,9 32,1 -3,2
I principali dati economici e finanziari della Capogruppo sono in sintesi:
Il margine operativo lordo equivale all'utile/perdita di gestione, al lordo degli ammortamenti, accantonamenti, svalutazioni e riduzione fondi.
Il risultato operativo equivale all'utile/perdita di gestione.
Il Consiglio di Amministrazione ha inoltre approvato la Relazione annuale sul governo societario e gli assetti proprietari e la Relazione sulla Remunerazione inerenti il 2014. Tali Relazioni saranno disponibili sul sito internet della società (www.pininfarina.com) nella sezione "Finanza – Corporate Governance", a partire dal 7 aprile 2015, nonché attraverso le altre modalità previste dalla vigente normativa.
Infine il Consiglio di Amministrazione ha convocato l'Assemblea degli Azionisti per il 29 aprile 2015, alle ore 11 presso la Pininfarina S.p.A. di Cambiano (TO ) e occorrendo in seconda convocazione per il 30 aprile 2015, stessi ora e luogo. L'ordine del giorno prevede l'approvazione del bilancio 2014 e la destinazione del risultato di esercizio, l'approvazione della Relazione sulla Remunerazione 2014 e la nomina del Consiglio di Amministrazione e del Collegio Sindacale in sostituzione di quelli in scadenza di mandato.
Il Consiglio di Amministrazione non ha proposto distribuzione di dividendi.
(*) I prospetti di bilancio riclassificati raggruppano i dati esposti nei prospetti previsti dalla normativa vigente per una più immediata comprensione senza modificarne la logica espositiva.
Si precisa che il termine "risultato operativo" utilizzato nel prospetto riclassificato consolidato ha la stessa valenza di "utile (perdita) di gestione" utilizzato nei prospetti IAS/IFRS.
| Dati al |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2014 | % | 31.12.2013 | % | Variazioni | ||
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 84.179 | 97,24 | 69.064 | 86,59 | 15.115 | |
| Variazione delle rimanenze e dei lavori in corso su ordinazione | (2.313) | (2,67) | 3.325 | 4,17 | (5.638) | |
| Altri ricavi e proventi | 4.705 | 5,45 | 7.369 | 9,24 | (2.664) | |
| Valore della produzione | 86.571 | 100,00 | 79.758 | 100,00 | 6.813 | |
| Plus./(minus.) nette su cessioni immob. | 705 | 0,81 | 1 | 0,00 | 704 | |
| Acquisti di materiali e servizi esterni (*) | (31.720) | (36,64) | (35.295) | (44,25) | 3.575 | |
| Variazione rimanenze materie prime | (622) | (0,71) | 494 | 0,62 | (1.116) | |
| Valore aggiunto | 54.934 | 63,46 | 44.958 | 56,37 | 9.976 | |
| Costo del lavoro (**) | (47.901) | (55,33) | (47.535) | (59,60) | (365) | |
| Margine operativo lordo | 7.033 | 8,12 | (2.577) | (3,23) | 9.611 | |
| Ammortamenti | (3.348) | (3,87) | (3.392) | (4,25) | 44 | |
| (Accantonamenti), riduzioni fondi e (svalutazioni) | 261 | 0,30 | 2.634 | 3,30 | (2.373) | |
| Risultato operativo | 3.946 | 4,56 | (3.335) | (4,18) | 7.281 | |
| Proventi / (oneri) finanziari netti | (4.748) | (5,47) | (5.776) | (7,24) | 1.028 | |
| Valutazione delle partecipazioni con il metodo del patrimonio netto | 8 | 0,01 | (3) | (0,00) | 11 | |
| Risultato lordo | (794) | (0,92) | (9.114) | (11,43) | 8.320 | |
| Imposte sul reddito | (469) | (0,54) | (112) | (0,14) | (357) | |
| Utile / (perdita) di esercizio da attività in continuità | (1.263) | (1,46) | (9.226) | (11,57) | 7.962 | |
| Utile / (perdita) di esercizio da attività operativa cessata | 0 | 0,00 | (1.161) | (1,46) | 1.161 | |
| Utile / (perdita) dell'esercizio | (1.263) | (1,46) | (10.387) | (13,02) | 9.124 |
(*) La voce Acquisti di materiali e servizi esterni è esposta al netto degli utilizzi di fondi garanzie e fondi rischi per 321 euro/migliaia nel 2013 e per 58 euro/migliaia nel 2014
(**) La voce Costo del lavoro è riportata al netto dell'utilizzo del fondo ristrutturazione e altri fondi per 817 euro/migliaia nel 2013 e per 1.857 euro/migliaia nel 2014
Ai sensi della delibera Consob DEM/6064293 del 28 luglio 2006 si fornisce la riconciliazione fra i dati di bilancio e gli schemi riclassificati:
La voce Acquisti di materiali e servizi esterni è composta dalle voci Materie prime e componenti, Altri costi variabili di produzione, Servizi di engineering variabili esterni, Plusvalenze e minusvalenze su cambi e Spese diverse.
La voce Ammortamenti è composta dalle voci Ammortamenti materiali e Ammortamenti immateriali.
La voce (Accantonamenti)/Riduzione Fondi e (Svalutazioni) comprende le voci (Accantonamenti) / Riduzione Fondi e (Svalutazioni) e Accantonamento per rischio su magazzino.
La voce Proventi (Oneri) finanziari netti è composta dalle voci Proventi (oneri) finanziari netti e Dividendi.
(espressi in migliaia di euro)
| Dati al |
|||
|---|---|---|---|
| 31.12.2014 | 31.12.2013 | Variazioni | |
| Immobilizzazioni nette (A) | |||
| Immobilizzazioni immateriali nette | 2.676 | 2.772 | (96) |
| Immobilizzazioni materiali nette | 60.845 | 63.008 | (2.163) |
| Partecipazioni | 311 | 303 | 8 |
| Totale A | 63.832 | 66.083 | (2.251) |
| Capitale di esercizio (B) | |||
| Rimanenze di magazzino | 3.649 | 6.587 | (2.938) |
| Crediti commerciali netti e altri crediti | 31.286 | 23.175 | 8.110 |
| Attività destinate alla vendita | - | - | - |
| Imposte anticipate | 1.036 | 947 | 89 |
| Debiti verso fornitori | (12.246) | (15.211) | 2.965 |
| Fondi per rischi ed oneri | (847) | (2.698) | 1.851 |
| Altre passività (*) | (8.674) | (5.911) | (2.764) |
| Totale B | 14.203 | 6.889 | 7.314 |
| Capitale investito netto (C=A+B) | 78.035 | 72.972 | 5.063 |
| Fondo trattamento di fine rapporto (D) | 5.347 | 7.146 | (1.799) |
| Fabbisogno netto di capitale (E=C-D) | 72.688 | 65.826 | 6.862 |
| Patrimonio netto (F) | 27.888 | 29.419 | (1.531) |
| Posizione finanziaria netta (G) | |||
| Debiti finanziari a m/l termine | 69.116 | 7.442 | 61.674 |
| (Disponibilità monetarie nette) / Indebit. Netto | (24.316) | 28.965 | (53.281) |
| Totale G | 44.800 | 36.407 | 8.393 |
| Totale come in E (H=F+G) | 72.688 | 65.826 | 6.862 |
(*) La voce "Altre passività" si riferisce alle seguenti voci di stato patrimoniale: imposte differite, altri debiti, fondo imposte correnti e altre passività.
(espressi in migliaia di euro)
| Dati al |
|||
|---|---|---|---|
| 31.12.2014 | 31.12.2013 | Variazioni | |
| Cassa e disponibilità liquide | 24.424 | 18.394 | 6.030 |
| Attività correnti possedute per negoziazione | 16.359 | 41.952 | (25.593) |
| Finanziamenti e crediti correnti | - | - | - |
| Crediti finanz. v.so parti correlate | - | - | - |
| Debiti correnti per scoperti bancari | - | - | - |
| Passività leasing finanziario a breve | (5.827) | (51.992) | 46.165 |
| Debiti a medio-lungo verso banche quota a breve | (10.640) | (37.319) | 26.679 |
| Disponibilità monetarie nette / (Indebit. Netto) | 24.316 | (28.965) | 53.281 |
| Finanziamenti e crediti a medio lungo v.so terzi | - | - | - |
| Finanz. e cred. a M/L v.so correlate | 1.770 | 80 | 1.690 |
| Attività non correnti possedute fino a scadenza | - | - | - |
| Passività leasing finanziario a medio lungo | (43.547) | - | (43.547) |
| Debiti a medio-lungo verso banche | (27.339) | (7.522) | (19 .817) |
| Debiti finanziari a m/l termine | (69.116) | (7.442) | (61.674) |
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA | (44.800) | (36.407) | (8.393) |
La cassa e disponibilità liquide comprendono un conto vincolato per Euro 5.000.000.
Le attività correnti possedute per la negoziazione comprendono attività vincolate per Euro 2.402.940.
In seguito alla sanatoria della violazione del parametro finanziario dell'EBITDA, concessa dagli Istituti finanziatori in data 2 aprile 2014, si è provveduto a riclassificare le passività secondo le scadenze previste dall'Accordo di Ristrutturazione in vigore.
(espressi in migliaia di euro)
| Dati al | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2014 | % | 2013 | % | Variazioni | |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 51.228 | 96,94 | 38.155 | 79,41 | 13.073 |
| Variazione delle rimanenze e dei lavori in corso su ordinazione | (2.316) | ( 4,38) | 3.469 | 7,22 | (5.785) |
| Altri ricavi e proventi | 3.933 | 7,44 | 6.423 | 13,37 | (2.490) |
| Produzione interna di immobilizzazioni | - | - | - | - | - |
| Valore della produzione | 52.845 100,00 | 48.047 100,00 | 4.798 | ||
| Plus./(minus.) nette su cessioni immob. | 705 | 1,33 | ( 769) | ( 1,60) | 1.474 |
| Acquisti di materiali e servizi esterni (*) | (26.342) (49,84) | (29.153) (60,67) | 2.811 | ||
| Variazione rimanenze materie prime | (622) | (1,17) | 494 | 1,03 | (1.116) |
| Valore aggiunto | 26.586 | 50,32 | 18.619 | 38,76 | 7.967 |
| Costo del lavoro (**) | (23.797) (45,03) | (24.592) (51,18) | 795 | ||
| Margine operativo lordo | 2.789 | 5,29 | (5.973) (12,42) | 8.762 | |
| Ammortamenti | (2.518) | (4,76) | (2.562) | (5,33) | 44 |
| (Accantonamenti), riduzioni fondi e (svalutazioni) | 311 | 0,58 | 1.257 | 2,62 | (946) |
| Risultato operativo | 582 | 1,11 | (7.278) (15,13) | 7.860 | |
| Proventi / (oneri) finanziari netti | (3.771) | (7,13) | ( 5.109) (10,63) | 1.338 | |
| Risultato lordo | (3.189) | (6,03) | (12.387) (25,76) | 9.198 | |
| Imposte sul reddito | 217 | 0,41 | 463 | 0,96 | (246) |
| Utile / (perdita) del periodo | (2.972) | (5,62) | (11.924) (24,80) | 8.952 |
(*) La voce Acquisti di materiali e servizi esterni è esposta al netto degli utilizzi di fondi garanzie e fondi rischi per 321 euro/migliaia nel 2013 e per 58 euro/migliaia nel 2014.
(**) La voce Costo del lavoro è riportata al netto dell'utilizzo del fondo ristrutturazione per 613 euro/migliaia nel 2013 e per 1.857 euro/migliaia nel 2014.
Ai sensi della delibera Consob DEM/6064293 del 28 luglio 2006 si fornisce la riconciliazione fra i dati di bilancio e gli schemi riclassificati:
La voce Acquisti di materiali e servizi esterni è composta dalle voci Materie prime e componenti, Altri costi variabili di produzione, Servizi di engineering variabili esterni, Plusvalenze e minusvalenze su cambi e Spese diverse.
La voce Ammortamenti è composta dalle voci Ammortamenti materiali e Ammortamenti immateriali.
La voce (Accantonamenti)/Riduzione Fondi e (Svalutazioni) comprende le voci (Accantonamenti) / Riduzione Fondi e (Svalutazioni) e Accantonamento per rischio su magazzino
La voce Proventi (Oneri) finanziari netti è composta dalle voci Proventi (oneri) finanziari netti e Dividendi.
(espressi in migliaia di euro)
| Dati al | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2014 | 31.12.2013 | Variazioni | |||
| Immobilizzazioni nette (A) | |||||
| Immobilizzazioni immateriali nette | 1.102 | 1.028 | 74 | ||
| Immobilizzazioni materiali nette | 51.647 | 53.457 | (1.810) | ||
| Partecipazioni | 21.578 | 21.578 | - | ||
| Totale A | 74.327 | 76.063 | (1.736) | ||
| Capitale di esercizio (B) | |||||
| Rimanenze di magazzino | 3.333 | 6.271 | (2.938) | ||
| Crediti commerciali netti e altri crediti | 24.512 | 16.254 | 8.258 | ||
| Debiti verso fornitori | (11.384) | (14.260) | 2.876 | ||
| Fondi per rischi ed oneri | (847) | (2.698) | 1.851 | ||
| Altre passività | (6.250) | (3.653) | (2.597) | ||
| Totale B | 9.364 | 1.914 | 7.450 | ||
| Capitale investito netto (C=A+B) | 83.691 | 77.977 | 5.714 | ||
| Fondo trattamento di fine rapporto (D) | 4.711 | 6.629 | (1.918) | ||
| Fabbisogno netto di capitale (E=C-D) | 78.980 | 71.348 | 7.632 | ||
| Patrimonio netto (F) | 28.869 | 32.121 | (3.252) | ||
| Posizione finanziaria netta (G) | |||||
| Debiti finanziari a m/l termine | 66.321 | 4.003 | 62.318 | ||
| (Disponibilità monetarie nette) / Indebit. Netto | (16.210) | 35.224 | (51.434) | ||
| Totale G | 50.111 | 39.227 | 10.884 | ||
| Totale come in E (H=F+G) | 78.980 | 71.348 | 7.632 |
(espressi in migliaia di euro)
| Dati al |
||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2014 | 31.12.2013 | Variazioni | ||
| Cassa e disponibilità liquide | 16.616 | 12.398 | 4.218 | |
| Attività correnti possedute per negoziazione | 16.359 | 41.952 | (25.593) | |
| Finanziamenti e crediti correnti | - | - | - | |
| Crediti finanz. v.so parti correlate | - | - | - | |
| Debiti correnti per scoperti bancari | - | - | - | |
| Passività leasing finanziario a breve | (5.827) | (51.991) | 46.164 | |
| Debiti finanz. v.so parti correlate | (298) | (264) | (34) | |
| Debiti a medio-lungo verso banche quota a breve | (10.640) | (37.319) | 26.679 | |
| Disponibilità monetarie nette / (Indebit. Netto) | 16.210 | (35.224) | 51.434 | |
| Finanziamenti e crediti a medio lungo v.so terzi | - | - | - | |
| Finanz. e cred. a M/L v.so correlate | 4.265 | 3.019 | 1.246 | |
| Attività non correnti possedute fino a scadenza | - | - | - | |
| Passività leasing finanziario a medio lungo | (43.547) | - | (43.547) | |
| Debiti a medio-lungo verso banche | (27.039) | (7.022) | (20 .017) | |
| Debiti finanziari a m/l termine | (66.321) | (4.003) | (62.318) | |
| POSIZIONE FINANZIARIA NETTA | (50.111) | (39.227) | (10.884) |
La Cassa e disponibilità liquide comprendono un conto vincolato per Euro 5.000.000.
Le attività correnti possedute per la negoziazione comprendono attività vincolate per Euro 2.402.940.
In seguito alla sanatoria della violazione del parametro finanziario dell'EBITDA, concessa dagli Istituti finanziatori in data 2 aprile 2014, si è provveduto a riclassificare le passività secondo le scadenze previste dall'Accordo di Ristrutturazione in vigore.
Ai sensi della comunicazione Consob n. DEM/6064293 del 28 luglio 2006 si riporta nella tabella che segue una sintesi delle operazioni effettuate con le parti correlate, ivi incluse le operazioni infragruppo. Tali operazioni sono regolate in base alle condizioni di mercato, tenuto conto delle caratteristiche dei beni e dei servizi prestati. Le stesse non sono qualificabili come operazioni atipiche e/o inusuali ai sensi della suddetta comunicazione.
| Commerciali | Finanziari | Operativi | Finanziari | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Crediti | Debiti | Crediti | Debiti | Ricavi | Costi | Proventi | Oneri | |
| Pincar S.r.l. Goodmind Srl |
- 9.760 |
- 45.040 |
1.639.770 130.000 |
- - |
- 25.259 |
- 44.000 |
72.770 3.856 |
- - |
| Totale | 9.760 | 45.040 | 1.769.770 | - | 25.259 | 44.000 | 76.626 | - |
l'attività di consulenza legale svolta dallo Studio Professionale Pavesio e Associati nei confronti della Pininfarina S.p.A. e Pininfarina Extra S.r.l., riconducibile al Consigliere Avv. Carlo Pavesio, per un importo rispettivamente di 356.135 euro e 1.989 euro;
l'attività di consulenza commerciale svolta dalla società Pantheon Italia S.r.l., riconducibile al Consigliere Ing. Roberto Testore, per un importo complessivo pari a 93.004 euro;
| Commerciali | Finanziari | Operativi | Finanziari | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Crediti | Debiti | Crediti | Debiti | Ricavi | Costi | Proventi | Oneri | |
| Pincar S.r.l. | - | - | 1.639.770 | - | - | - | 72.770 | - |
| Pininfarina Extra S.r.l. | 62.254 | 6.081 | 572.000 | 297.581 | 354.041 | 259.796 | 1.001.040 | - |
| Goodmind S.r.l. | 9.760 | - | - | - | 24.000 | - | - | - |
| Pininfarina Deutschland GmbH | - | - | 301.512 | - | - | - | 4.166 | - |
| mpx Entwicklung GmbH Monaco | - | 917.961 | 1.752.184 | - | - | 3.488.588 | 29.896 | - |
| Pininfarina Automotive Engineering (Shangai) Co Ltd | 410.143 | - | - | - | 118.214 | 119.391 | - | - |
| Totale | 482.157 | 924.042 | 4.265.466 | 297.581 | 496.255 | 3.867.775 | 1.107.872 | - |
Si precisa che i saldi relativi al "Credito finanziario" e al "Debito finanziario" verso la Pininfarina Extra S.r.l. sono derivanti dal Contratto di consolidato fiscale nazionale.
In aggiunta ai valori riportati in tabella si segnala l'attività di consulenza legale svolta dallo Studio Professionale Pavesio e Associati nei confronti della Pininfarina S.p.A., riconducibile al Consigliere Avv. Carlo Pavesio, per un importo complessivo pari a 356.135 euro e l'attività di consulenza commerciale svolta dalla società Pantheon Italia S.r.l., riconducibile al Consigliere Ing. Roberto Testore, per un importo complessivo pari a 93.004 euro.
I compensi spettanti agli Amministratori e Sindaci della Pininfarina S.p.A. per lo svolgimento delle loro funzioni sono i seguenti:
| 2014 | 2013 | |
|---|---|---|
| (migliaia di Euro) | ||
| Amministratori | 612 | 652 |
| Sindaci | 102 | 102 |
| Totale | 714 | 754 |
Il valore complessivo del costo sostenuto nel 2014 per i compensi spettanti ai dirigenti con responsabilità strategiche della Pininfarina S.p.A. è pari a circa 1,2 milioni di Euro.
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