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Capital/Financing Update • Feb 29, 2016

Informazione Regolamentata n. 0114-14-2016		Data/Ora Ricezione 29 Febbraio 2016 18:56:04	MTA
Societa'	:	SINTESI
Identificativo Informazione Regolamentata	:	70072
Nome utilizzatore	:	SINTESIN02 - Poccobelli
Tipologia	:	IRAG 05
Data/Ora Ricezione	:	29 Febbraio 2016 18:56:04
Data/Ora Inizio Diffusione presunta	:	29 Febbraio 2016 19:11:05
Oggetto	:	Comunicazione mensile ai sensi dell'art. 114, comma 5, del TUF
Testo del comunicato

Vedi allegato.

Informativa mensile ai sensi dell'art. 114, comma 5, D. Lgs. n. 58/1998

Milano, 29 Febbraio 2016 - Sintesi Società di Investimenti e Partecipazioni S.p.A. (la Società, l'Emittente), con sede legale in Milano, Via Carlo Porta 1, e sede operativa in Como, Via Lenticchia 23/25 ai sensi e per gli effetti dell'art. 114, comma 5, D. Lgs. n. 58/1998, in ottemperanza alla richiesta di Consob del 27 ottobre 2011 e secondo le modalità previste nella Parte III, Titolo II, Capo I del Regolamento Consob n. 11971 del 14 maggio 1999 e successive modifiche, comunica le seguenti informazioni in risposta agli specifici punti richiamati dall'Autorità di Vigilanza.

A) Posizione finanziaria netta della Società, con evidenziazione delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine.

Di seguito si forniscono la posizione finanziaria netta della Società determinate conformemente a quanto previsto in merito all'indebitamento finanziario netto dalla Raccomandazione ESMA/2013/319 ed in linea con la Delibera Consob n. DEM/6064293 del 26 luglio 2007.

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA DELLA SOCIETA'	31 Gennaio 2016	31 Dicembre 2015
(importi in migliaia di euro)
A. Cassa	10	41
B. Altre disponibilità liquide	49	50
C. Titoli detenuti per la negoziazione	196	0
D. Liquidità (A) + (B) + (C)	255	91
E. Crediti finanziari correnti	56	55
F. Debiti bancari correnti	(48)	(49)
G. Parte corrente dell'indebitamento non corrente	0	0
H. Altri debiti finanziari correnti	(1.025)	(1.025)
I. Indebitamento finanziario corrente	(1.073)	(1.074)
- di cui garantito da deposito bancario e/o da pegno su azioni	0	0
J. Indebitamento finanziario corrente netto	(762)	(923)
L. Debiti bancari non correnti	0	0
M. Obbligazioni emesse	0	0
N. Altri debiti non correnti	0	0
O. Indebitamento finanziario non corrente (L)+(M)+(N)	0	0
P. Indebitamento finanziario netto secondo standard CESR (J) + (O)	(762)	(923)

Al 31 Gennaio 2016 l'indebitamento finanziario netto della Società secondo standard CESR presenta un saldo negativo pari a 762 mila euro, in diminuzione di 161 mila euro rispetto al mese precedente principalmente per effetto dell'allocazione delle azioni in portafoglio di "Investimenti e Sviluppo" tra i titoli detenuti per la negoziazione.

L'indebitamento finanziario corrente presenta un saldo negativo pari a 1.073 mila euro riferibile a scoperti di conto corrente bancario e a debiti finanziari verso i soci, in linea con il mese precedente.

info@sinpar.it

Sintesi S.p.A. Capitale sociale Euro 721.060,67 i.v. Via Carlo Porta 1 Codice fiscale e numero iscrizione 20121 Milano Registro Imprese di Milano 00849720156 Tel. +39 02 87166507 Partita IVA 12592030154 Fax +39 02 62086697 Società soggetta all'attività di direzione e www.sinpar.it coordinamento di AC Holding Investments SA

B) Posizioni debitorie scadute della Società verso terzi ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale e verso dipendenti) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori della Società (solleciti, ingiunzioni, sospensioni della fornitura, ecc.).

Debiti scaduti della Società	31 Gennaio 2016	1 31 Dicembre 2015
Debiti commerciali e altri debiti	1.205	1.217
Debiti finanziari	48	48
Debiti tributari	446	402
Debiti previdenziali	97	91
Debiti Verso dipendenti	21	21
Totale debiti scaduti	1.779	1.675

Lo scaduto commerciale dell'Emittente registra una variazione in diminuzione di 12 mila euro rispetto al periodo precedente per effetto di alcuni pagamenti.

Lo scaduto finanziario della Società non subisce variazioni rispetto al mese precedente.

Si precisa che su alcune posizioni debitorie di importo significativo sono stati riscontrati elementi tali da ritenere probabile l'insussistenza delle pretese esaminate e la Società ha pertanto attivato le opportune azioni legali per la contestazione di dette richieste.

Alla data del 31 Gennaio 2016 i debiti scaduti in contenzioso con terze parti (decreti ingiuntivi e atti di citazione) ammontano ad un totale di 583 mila euro: tale importo origina dalla chiusura di un contenzioso con un fornitore e l'apertura di un nuovo contenzioso in via di definizione con un ex dirigente.

Alla data del 31 Gennaio 2016 i debiti di natura tributaria scaduti ammontano a 446 mila euro, evidenziando un incremento di 44 mila euro per effetto dell'accantonamento per sanzioni relative al debito per IVA 2014. I debiti tributari sono composti principalmente da: debiti per Iva, debiti vari verso l'erario e debiti afferenti le ritenute fiscali sul lavoro dipendente e autonomo.

Anche i debiti previdenziale pari ad euro 97 mila sono pressoché in linea con il mese precedente.

I debiti verso dipendenti pari ad Euro 21 mila, sono riferiti alle competenze maturate dei dipendenti cessati al 30 novembre e non ancora pagate.

Non si segnalano sospensioni delle forniture per lo svolgimento dell'ordinaria attività aziendale dell'Emittente.

C) Rapporti verso parti correlate della Società

In base alla definizione estesa prevista dallo IAS 24, i rapporti con parti correlate al 31 Gennaio 2016, essenzialmente ordinari e di natura finanziaria e commerciale, sono riferibili alle posizioni nei

¹ Si precisa che a partire dal 30 settembre 2015, viene presentato l'indebitamento finanziario, commerciale, tributario e previdenziale scaduto verso terzi creditori della sola Emittente a seguito del deconsolidamento delle posizioni debitorie di HI Real per effetto della perdita del controllo da parte di Sintesi a far data dal 2 settembre 2015. In particolare, a tale data, è stato completato l'aumento di capitale riservato a Santa Marta Real Estate S.p.A. che, pertanto, è diventato il nuovo azionista di riferimento di HI Real S.p.A. venendo a detenere il 23,39% del capitale sociale.

confronti della controllante AC Holding Investments SA, di AC Holding S.r.l. in liquidazione e della correlata A.C. Holding Italia S.r.l..

In particolare Sintesi registra:

• verso AC Holding Investments SA debiti di natura finanziaria per complessivi 1.025 mila euro;
• crediti di natura commerciale e finanziaria per Euro 70 mila verso AC Holding S.r.l. in liquidazione;
• crediti di natura commerciale e finanziaria per Euro 49 mila verso AC Holding Italia S.r.l.;

Sono inoltre presenti versamenti in conto futuro aumento di capitale vantati da AC Holding Investments SA e AC Holding S.r.l. in liquidazione rispettivamente pari a 3.707 mila euro e 2.567 mila euro.

Il Presidente del Cda Giuseppe Volpi dichiara, ai sensi del comma 2, art. 154-bis del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture

SINTESI Società di Investimenti e Partecipazioni S.P.A.

Sintesi S.p.A. è una società quotata alla Borsa Italiana. Opera sul mercato con una strategia comparabile a quella di un fondo di private equity, aperto a investitori istituzionali e retail, con una dotazione di capitale permanente che consente di non avere vincoli temporali di investimento. Obiettivo della Società è quello di realizzare un progetto strategico di ampio respiro finalizzato a dar vita ad un gruppo focalizzato nelle attività di investimento stabile nei settori del private equity e del real estate. Maggiori informazioni sono disponibili sul sito www.sinpar.it.

Per ulteriori informazioni contattare: Ufficio Investor Relations Tel. 031/507818 ir@sinpar.it

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