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Fiera Milano

Annual Report Mar 14, 2016

4073_10-k_2016-03-14_48d57d10-af75-4cef-82fe-c8aff9baf75b.pdf

Annual Report

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Informazione
Regolamentata n.
0620-9-2016
Data/Ora Ricezione
14 Marzo 2016
17:42:16
MTA - Star
Societa' : FIERA MILANO
Identificativo
Informazione
Regolamentata
: 70699
Nome utilizzatore : FIERAMILANON01 - La Rana
Tipologia : IRAG 01
Data/Ora Ricezione : 14 Marzo 2016 17:42:16
Data/Ora Inizio
Diffusione presunta
: 14 Marzo 2016 17:57:17
Oggetto : Annuale 2015 - The BoD approves the
2015 Annual Report
Il CdA approva la Relazione Finanziaria
Testo del comunicato

• Ricavi consolidati a 337,3 milioni di euro, in crescita del 39% rispetto al 2014 e del 5% rispetto alle previsioni

• MOL consolidato a 43,6 milioni di euro, in forte miglioramento rispetto a 133 mila euro del precedente esercizio e 31,7 milioni previsti

• Ebit consolidato di 12,0 milioni di euro (-18,3 milioni nel 2014), penalizzato da alcune rettifiche di valore

• Risultato netto consolidato di 429mila euro (-19,1 milioni nel 2014)

• Indebitamento finanziario netto in calo a 12,4 milioni di euro (121,7 milioni al 31 dicembre 2014)

***

• Consolidated revenues of Euro 337.3 million, 39% higher than in 2014 and 5% ahead of forecasts

• Consolidated gross operating profit of Euro 43.6 million, a significant increase compared to the Euro 0.133 million of the previous financial year and to the forecast of Euro 31.7 million

• Consolidated net operating profit (EBIT) of Euro 12.0 million (a net operating loss of Euro 18.3 million in 2014) negatively impacted by impairment charges

• Consolidated net profit of Euro 0.429 million (a net loss of Euro 19.1 million in 2014)

• Net debt decreases to Euro 12.4 million (Euro 121.7 million at 31 December 2014)

FIERA MILANO: IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA LA RELAZIONE FINANZIARIA ANNUALE 2015

Ricavi consolidati a 337,3 milioni di euro, in crescita del 39% rispetto al 2014 e del 5% rispetto alle previsioni

MOL consolidato a 43,6 milioni di euro, in forte miglioramento rispetto a 133 mila euro del precedente esercizio e 31,7 milioni1 previsti

Ebit consolidato di 12,0 milioni di euro (-18,3 milioni nel 2014), penalizzato da alcune rettifiche di valore

Risultato netto consolidato di 429mila euro (-19,1 milioni nel 2014)

Indebitamento finanziario netto in calo a 12,4 milioni di euro (121,7 milioni al 31 dicembre 2014)

Dichiara l'amministratore delegato di Fiera Milano, Corrado Peraboni: "Si chiude un anno di grande soddisfazione per il Gruppo. Il 2015 ha registrato, infatti, risultati nettamente superiori agli esercizi precedenti e, soprattutto, ampiamente superiori alle aspettative. Determinante è stato il contributo delle manifestazioni di proprietà Host e Tuttofood, che hanno tenuto edizioni record confermando la leadership nei rispettivi settori di riferimento. Questi risultati testimoniano la bontà della strategia diretta all'incremento della quota delle manifestazioni direttamente organizzate. E in tal senso è stata acquisita Ipack-Ima, operazione che ha visto un ulteriore sviluppo quest'anno con il lancio di un progetto più ampio basato su una forte logica di filiera. Il 2015 è stato anche l'anno di Expo: il Gruppo ha fornito servizi di allestimento, logistica, gestione delle strutture, a ulteriore dimostrazione delle proprie capacità di gestione di eventi complessi. Per contro, all'estero si sono rese necessarie alcune razionalizzazioni: il risultato di tali operazioni rappresenta la base di una rinnovata strategia di crescita, che seleziona le manifestazioni leader con le migliori prospettive reddituali e su di esse concentra risorse ed energie. Auspichiamo che il 2016, compatibilmente con un calendario fieristico meno favorevole, confermi i segnali di ripresa e ne sviluppi le premesse per consolidare nel medio termine la ripresa di Fiera Milano e dispiegare tutte le potenzialità delle azioni di razionalizzazione effettuate e della ricapitalizzazione chiusa con successo dalla Società."

Milano, 14 marzo 2016. Il Consiglio di Amministrazione di Fiera Milano SpA, riunitosi sotto la presidenza di Roberto Rettani, ha approvato la Relazione Finanziaria Annuale per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2015. Il progetto di bilancio verrà sottoposto all'Assemblea degli

1 Il Margine Operativo Lordo previsto per l'esercizio 2015 precedentemente comunicato al mercato e pari a 28,6 milioni di euro è stato riesposto ai fini comparativi a seguito della differente classificazione degli utilizzi dei fondi rischi.

Azionisti che si terrà in unica convocazione il 28 aprile prossimo alle ore 14:00, presso l'Auditorium del quartiere espositivo a Rho.

L'Assemblea degli Azionisti sarà chiamata a deliberare in merito ai seguenti punti.

  1. Bilancio al 31 dicembre 2015, Relazione del Consiglio di Amministrazione sulla gestione e Relazione del Collegio Sindacale; deliberazioni inerenti e conseguenti.

  2. Relazione sulla Remunerazione ai sensi dell'articolo 123-ter del D.Lgs. 58/98; deliberazioni inerenti e conseguenti.

  3. Piano di incentivazione ai sensi dell'articolo 114-bis del D.Lgs. 58/98; deliberazioni inerenti e conseguenti.

  4. Autorizzazione all'acquisto e disposizione di azioni proprie; deliberazioni inerenti e conseguenti.

Il Consiglio di Amministrazione ha altresì approvato la Relazione annuale sul governo societario e gli assetti proprietari, redatta ai sensi dell'art. 123-bis del D.Lgs 58/98, e il primo Report di Sostenibilità.

■ BILANCIO CONSOLIDATO DI FIERA MILANO

L'esercizio 2015 registra risultati ampiamente superiori a quelli del precedente esercizio principalmente per effetto di un calendario fieristico più favorevole per la presenza di importanti manifestazioni biennali direttamente organizzate e manifestazioni pluriennali, oltre che per il contributo delle attività svolte per Expo 2015.

Nel periodo in esame, sono, inoltre, risultati evidenti i primi segnali di ripresa economica, in particolare nel secondo semestre, che hanno rafforzato il già significativo miglioramento. In particolare, i ricavi consolidati sono stati pari a 337,3 milioni di euro, in crescita del 39% rispetto al 2014 e del 5% rispetto alle aspettative, mentre il Margine Operativo Lordo consolidato è stato di 43,6 milioni di euro, in forte miglioramento rispetto a 133 mila euro del precedente esercizio e a 31,7 milioni previsti.

Con riferimento alle attività all'estero, la Società ha adottato una strategia diretta al consolidamento del portafoglio manifestazioni attraverso un focus selettivo sulle manifestazioni nei Paesi e settori industriali con elevato potenziale. A tale riguardo, per effetto di problemi socio-economici e delle conseguenti ridimensionate prospettive di crescita, Fiera Milano ha deciso l'uscita dal mercato turco, e ha operato una riorganizzazione in Brasile e Sud Africa.

L'EBIT è stato penalizzato da rettifiche di valore da test di impairment, per lo più già emerse in occasione della redazione della relazione semestrale.

Il 2015 è stato l'anno dell'Esposizione Universale a Milano. La Società ha messo a disposizione di Expo 2015 aree all'interno del quartiere espositivo fieramilano destinate alla movimentazione e al parcheggio dei mezzi per circa 120mila metri quadrati. Le controllate Nolostand e Fiera Milano Congressi hanno curato l'allestimento e la gestione delle attività del Centro Congressi e dell'Auditorium di Expo 2015, oltre all'organizzazione e allestimento di specifici eventi B2B tenuti nel Centro Congressi. Infine, Nolostand ha realizzato allestimenti

di alcuni Paesi partecipanti all'Esposizione. I ricavi complessivamente generati dalla presenza di Expo 2015 sono stati pari nell'esercizio a 23,2 milioni di euro.

In data 23 luglio 2015, la Capogruppo ha acquisito la società Ipack-Ima SpA, proprietaria della manifestazione triennale Ipack-Ima, dedicata alle tecnologie di processo e confezionamento dei prodotti food e non food, unitamente ad alcune fiere correlate. Il corrispettivo, pari a 2,5 milioni di euro oltre alla posizione finanziaria netta, è stato complessivamente di 6,8 milioni di euro. Con efficacia dal 1° gennaio 2016, due rami d'azienda relativi al gruppo di manifestazioni "Ipack-Ima", per Ipack Ima SpA, e alla manifestazione "Food Pack", per Proma Pack Srl, società appartenente a UCIMA (Associazione di categoria dei costruttori italiani di macchine per il confezionamento e l'imballaggio), sono stati conferiti nella società neo-costituita Ipack-Ima Srl, detenuta dai due soci rispettivamente per il 49% e il 51%. Tale partnership consentirà di realizzare la più importante manifestazione italiana delle tecnologie di processing e packaging.

In data 31 luglio 2015, l'Assemblea Straordinaria degli Azionisti ha approvato la proposta di aumento di capitale sociale, a pagamento e in forma scindibile, dell'importo complessivo massimo, comprensivo di eventuale sovrapprezzo, di 70 milioni di euro, da offrirsi in opzione a tutti gli Azionisti, ai sensi dell'articolo 2441, comma 1, cod. civ., mediante emissione di nuove azioni ordinarie, aventi godimento regolare e caratteristiche identiche a quelle delle altre azioni in circolazione. Il Consiglio di Amministrazione, in data 26 novembre 2015, in esecuzione della delega conferita dall'Assemblea Straordinaria, ha deliberato di emettere massimo n. 31.126.821 azioni ordinarie, da offrirsi in opzione agli Azionisti al prezzo unitario di 2,245 euro (di cui 0,01 euro imputati a capitale sociale ed 2,235 euro a sovrapprezzo), nel rapporto di n. 3 nuove azioni ogni n. 4 azioni possedute, per un controvalore massimo pari a 69.879.713 euro. L'aumento di capitale si è concluso con la sottoscrizione di n. 29.770.392 azioni ordinarie, pari al 95,64% del totale delle azioni in offerta, per un controvalore complessivo a 66.834.530 euro. I proventi netti hanno permesso di ripristinare la struttura patrimoniale, consentendo il rientro nella soglia di un terzo prevista dall'art. 2446 del codice civile, e di ridurre l'esposizione finanziaria. La nuova struttura finanziaria potrà supportare il piano di investimenti e di sviluppo del Gruppo.

Nell'esercizio in esame si sono svolte nei due quartieri fieristici di fieramilano e fieramilanocity 63 manifestazioni e 36 eventi relativi a convegni con annessa area espositiva. I metri quadrati netti espositivi sono stati 1.822.875 rispetto a 1.220.125 del 2014, mentre il numero degli espositori è passato da 22.430 nel 2014 a 32.340 nel 2015.

Le manifestazioni direttamente organizzate dal Gruppo in Italia hanno occupato una superficie netta espositiva di 462.650 metri quadrati, pari al 25% della superficie totale, in forte crescita rispetto a 208.975 metri quadrati del precedente esercizio (17% del totale nel 2014).

All'estero si sono svolte 51 manifestazioni, per un totale di 401.045 metri quadrati netti espositivi (414.300 metri quadrati nel 2014) e 10.300 espositori (10.360 nel 2014).

● ANDAMENTO ECONOMICO E FINANZIARIO DELL'ESERCIZIO

Nella tabella che segue sono riportati i principali dati economici e patrimoniali del Gruppo. Si ricorda che l'attività fieristica presenta connotazioni di stagionalità per la presenza di

manifestazioni fieristiche a cadenza biennale e pluriennale. Quest'ultimo fenomeno rende più difficile la comparazione fra i diversi esercizi.

Gruppo Fiera Milano
Sintesi dei principali dati
Esercizio al
31/12/15
Esercizio al
31/12/14
Esercizio al
31/12/13
(dati in migliaia di euro) riesposto riesposto
Ricavi delle vendite e delle prestazioni 337.339 242.711 242.854
Margine operativo lordo (MOL) (a) 43.594 133 7.974
Risultato operativo netto (EBIT) 11.958 -18.347 -16.493
Risultato netto dell'esercizio delle attività in continuità 2.427 -18.635 -16.012
Risultato netto dell'esercizio delle attività discontinue -1.998 -471 -613
Risultato netto: 429 -19.106 -16.625
- attribuibile ai Soci della Controllante 1.014 -18.955 -16.498
- attribuibile a interessenze di minoranza -585 -151 -127
Cash flow del Gruppo e di Terzi (b) 32.065 -626 7.842
Capitale investito netto (c) 97.694 141.355 139.287
coperto con:
Patrimonio netto di Gruppo 84.572 17.034 34.650
Interessenze di minoranza 696 2.654 2.812
Posizione finanziaria netta (disponibilità) 12.426 121.667 101.825
Investimenti (attività continuative e destinate alla vendita) 7.817 8.515 15.655
Dipendenti (n° addetti a fine esercizio a tempo indeterminato) 783 807 826
(a) Per M OL si intende il risultato operativo, al lordo degli ammortamenti, delle rettifiche di valore delle attività e degli altri accantonamenti.
(b) Per Cash Flow si intende la sommatoria del risultato netto dell'esercizio, degli ammortamenti, degli accantonamenti e delle rettifiche di valore.
(c) Per Capitale investito netto si intende la sommatoria delle Attività non correnti, delle Passività non correnti e del Capitale d'esercizio netto.
Alcuni importi relativi agli esercizi 2013 e 2014 sono stati riesposti ai fini comparativi per riflettere gli effetti del principio IFRS 5 a seguito della cessione della controllata
Interteks avvenuta il 27 luglio 2015 e della differente classificazione degli utilizzi dei fondi rischi. Alcuni importi relativi all'esercizio 2013 sono stati riesposti ai fini
comparativi per riflettere gli effetti dell'applicazione del nuovo principio IFRS 11 in vigore dal 1° gennaio 2014.

I Ricavi delle vendite e delle prestazioni si attestano a 337,3 milioni di euro, in forte crescita rispetto ai 242,7 milioni del 2014 grazie principalmente al più favorevole calendario fieristico per la presenza delle manifestazioni biennali "anno dispari" direttamente organizzate Host e Tuttofood, delle triennali Ipack-Ima e Plast, della manifestazione EMO tenuta a Milano ogni sei anni e della manifestazione itinerante ITMA. Si segnala, inoltre, l'impatto positivo sui ricavi delle attività generate dalla presenza di Expo 2015.

Il Margine operativo lordo (MOL) si attesta a 43,6 milioni di euro (133mila euro nel 2014). La crescita del MOL riflette principalmente l'incremento dei ricavi, parzialmente rettificato da maggiori costi del personale della Capogruppo in relazione alla parte variabile delle retribuzioni dei dipendenti per 4,3 milioni di euro, incentivi all'esodo per 4,1 milioni e l'indennità corrisposta al precedente amministratore delegato per la mancata riconferma per 1,5 milioni. Inoltre, in relazione al nuovo contratto di locazione del quartiere fieristico fieramilano, il costo per l'affitto registra un incremento per effetto della componente variabile, pari a 10 milioni di euro, prevista esclusivamente nell'esercizio 2015 per la presenza di Expo, parzialmente compensato dalla riduzione del canone di locazione di 6,7 milioni rispetto al precedente esercizio.

Il Risultato operativo netto (EBIT) è pari a 12,0 milioni di euro rispetto ai -18,3 milioni del 2014. Il risultato è stato penalizzato da rettifiche di valore di 11,1 milioni di euro (3,6 milioni nel precedente esercizio), che hanno riguardato l'avviamento e i marchi della controllata brasiliana per 5,5 milioni di euro e della controllata sudafricana per 1,9 milioni, l'avviamento della controllata cinese Worldex per 1,5 milioni, i marchi delle manifestazioni Transpotec & Logitec e Bias della Capogruppo per 2,0 milioni e le testate editoriali del segmento Real Estate della controllata Fiera Milano Media per 301mila euro. Si segnala, inoltre, l'accantonamento ai fondi rischi di 3,1 milioni di euro, a fronte dell'aggiornamento delle previsioni relative al "Palazzo Italia" a Berlino, e di 2,0 milioni a copertura dei costi correlati all'avvio della procedura di mobilità a seguito della riorganizzazione della controllata Fiera Milano Media.

La gestione finanziaria presenta un saldo negativo per 3,5 milioni di euro, in miglioramento rispetto a un valore negativo di 4,9 milioni nel 2014 principalmente in relazione al minore indebitamento medio.

Il Risultato prima delle imposte è pari a 8,4 milioni di euro contro -23,2 milioni nel periodo di confronto.

Il Risultato netto si attesta a 429mila euro, dopo imposte per 6,0 milioni, a fronte di un risultato netto dell'esercizio precedente di -19,1 milioni, dopo imposte per -4,6 milioni. E' determinato da un risultato da attività in continuità per 2,4 milioni e da una perdita da attività discontinue di 2,0 milioni, riconducibile alla cessione della quota detenuta nella controllata turca Interteks. Il risultato netto è attribuibile per 1,0 milione a Soci della Controllante; per -585mila euro a interessenze di minoranza.

ANDAMENTO PER SETTORI OPERATIVI E AREE GEOGRAFICHE

Le attività del Gruppo Fiera Milano sono raggruppate in cinque settori operativi: Manifestazioni Italia, Manifestazioni Estero, Servizi di allestimento, Media, Congressi.

I Ricavi delle vendite e prestazioni, ante elisioni per scambi tra settori, ammontano nell'esercizio a 393,4 milioni di euro, per il 97% realizzati in Italia. Il 71% dei ricavi è generato da Manifestazioni Italia, il 2% da Manifestazioni Estero, 14% da Servizi di allestimento, il 3% da Media e il 10% da Congressi.

I ricavi per Manifestazioni Italia si attestano a 277,3 milioni di euro e presentano un incremento del 53% rispetto al 2014, principalmente attribuibile al già citato calendario fieristico e alle attività relative a Expo 2015.

I ricavi per Manifestazioni Estero si attestano a 9,4 milioni di euro rispetto a 16,0 milioni del precedente esercizio. La variazione riflette principalmente i minori ricavi della controllata brasiliana per l'assenza di due manifestazioni biennali e la cancellazione di alcune manifestazioni, oltre che per minori ricavi da sponsorship della controllata sudafricana.

I ricavi per Servizi di allestimento ammontano a 55,9 milioni di euro, in crescita del 67% rispetto al 2014, per effetto del maggior volume di allestimenti correlato al più favorevole calendario fieristico e alla presenza di Expo 2015.

I ricavi per Media ammontano a 13,4 milioni di euro, superiori di circa l'8% rispetto al precedente esercizio per le maggiori affissioni, oltre che per il maggior volume di pubblicità su portali web e servizi venduti nell'area digital.

I ricavi per Congressi ammontano a 37,4 milioni di euro, rispetto a 37,8 milioni del 2014. I ricavi del 2015 includono le attività relative alla gestione del Centro Congressi e dell'Auditorium di Expo 2015. Si ricorda, inoltre, che nel precedente esercizio i ricavi avevano beneficiato dello svolgimento al centro congressuale MiCo degli incontri ministeriali nell'ambito del semestre italiano di Presidenza del Consiglio dell'Unione Europea.

Il Margine operativo lordo, pari a 43,6 milioni di euro, risulta per 45,1 milioni di euro dall'Italia e per -1,5 milioni dall'estero. E' attribuibile per 31,9 milioni di euro a Manifestazioni Italia (-10,2 milioni nel 2014), in relazione all'andamento dei ricavi, rettificato dai citati costi straordinari del personale e dal maggiore costo di affitto del quartiere fieramilano; per -1,0 milioni a Manifestazioni estero (1,2 milioni nel precedente esercizio), negativamente influenzato da costi correlati a incentivi all'esodo e rescissioni contrattuali per le ristrutturazione effettuate; per 7,2 milioni a Servizi di allestimento (2,3 milioni nel periodo di confronto); per 821mila euro da Media (655mila nel 2014); per 4,6 milioni di euro a Congressi (6,1 milioni nel precedente esercizio).

Il Risultato operativo netto (EBIT), pari a 12,0 milioni di euro rispetto a -18,3 milioni dell'esercizio precedente, è attribuibile a Manifestazioni Italia per 18,2 milioni, in miglioramento rispetto a -18,3 milioni del periodo di confronto, in relazione all'andamento del MOL, parzialmente compensato dai citati accantonamenti al fondo rischi relativo a "Palazzo Italia" e dalle rettifiche di valore dei marchi di manifestazione; a Manifestazioni Estero per -11,1 milioni di euro, rispetto a 178mila del 2014, negativamente influenzato dalle già commentate rettifiche di valore; Servizi di allestimento per 5,2 milioni di euro, in netta crescita rispetto all'esercizio precedente (365mila euro); a Media per -2,1 milioni di euro rispetto a -4,1 milioni nel 2014, in miglioramento principalmente per effetto delle minori rettifiche di valore e minori ammortamenti delle testate editoriali, parzialmente compensati dagli accantonamenti al fondo rischi per la riorganizzazione aziendale; a Congressi per 1,8 milioni di euro (3,4 milioni nel 2014).

● POSIZIONE FINANZIARIA NETTA CONSOLIDATA

Il Gruppo presenta al 31 dicembre 2015 un indebitamento finanziario netto di 12,4 milioni di euro rispetto a 121,7 milioni al 31 dicembre 2014. Il minore indebitamento è conseguente all'aumento di capitale sociale della Capogruppo, oltre che ai flussi di cassa generati dall'attività caratteristica.

■ BILANCIO DELLA CAPOGRUPPO FIERA MILANO SPA

● ANDAMENTO ECONOMICO E FINANZIARIO DELL'ESERCIZIO

Ricavi delle vendite e delle prestazioni: si attestano a 277,3 milioni di euro contro 181,1 milioni nel 2014, in forte miglioramento principalmente per effetto del più favorevole calendario fieristico e per le attività svolte per Expo 2015.

Margine Operativo Lordo: si attesta a 32,9 milioni di euro rispetto a -10,2 milioni del 2014. La crescita del MOL riflette principalmente la crescita dei ricavi, parzialmente rettificata dai già citati maggiori costi del personale e di affitto del quartiere fieristico fieramilano.

Risultato Operativo Netto: è pari a 19,2 milioni di euro rispetto a -18,3 milioni dell'esercizio precedente. Il miglioramento riflette l'andamento del MOL, in parte compensato dai citati accantonamenti al fondo rischi relativo a "Palazzo Italia" a Berlino, oltre che dalla rettifica di valore effettuata sui marchi di manifestazione Transpotec & Logitec e Bias.

Risultato Netto: registra una perdita di 1,5 milioni di euro, dopo imposte per 5,7 milioni, a fronte di una perdita precedente di 30,7 milioni di euro, dopo imposte per -5,2 milioni. Il Risultato Netto risente di svalutazioni effettuate sul valore delle partecipazioni in portafoglio per 16,0 milioni di euro (14,9 milioni nel 2014) riferite principalmente a Eurofairs International Consultoria e Participaçoes Ltda per 9,4 milioni, Fiera Milano Exhibitions Africa Pty Ltd per 3,2 milioni, Fiera Milano Interteks Uluslararasi Fuarcilik A.S. per 2,6 milioni e Limited Liability Company Fiera Milano per 806mila euro.

Posizione Finanziaria Netta: presenta al 31 dicembre 2015 un indebitamento netto per 17,8 milioni di euro in consistente miglioramento rispetto a 122,2 milioni al 31 dicembre 2014 grazie all'aumento di capitale, oltre che ai flussi di cassa generati dall'attività caratteristica.

● PREVEDIBILE EVOLUZIONE DELLA GESTIONE

Il Gruppo resta impegnato nell'implementazione della strategia focalizzata in maniera prioritaria all'incremento della quota di manifestazioni direttamente organizzate, sia aumentando la penetrazione nei settori attualmente presidiati sia ampliando gli stessi settori con una logica di filiera. Fiera Milano punta, inoltre, sulla crescita di espositori e buyer internazionali.

Per quanto riguarda le attività all'estero, il Gruppo intende consolidare il portafoglio manifestazioni attraverso un focus selettivo sulle manifestazioni nei Paesi e settori industriali con elevato potenziale e valorizzare la presenza in alcuni Paesi, anche attraverso partnership con primari operatori fieristici internazionali.

Il 2016 risentirà, tuttavia, di un calendario fieristico in Italia meno favorevole rispetto al precedente esercizio per l'assenza di importanti manifestazioni biennali direttamente organizzate e manifestazioni pluriennali, pur beneficiando delle azioni di razionalizzazione effettuate.

Con riferimento alle previsioni di medio periodo, il Gruppo prevede, già a partire dal 2017, un Margine Operativo Lordo in forte progresso in relazione alle azioni poste in essere dirette a valorizzare tutte le opportunità di sviluppo del business e le potenzialità offerte dal migliorato quadro economico di riferimento, salvo il manifestarsi di eventi o situazioni allo stato non prevedibili.

Il rafforzamento della struttura patrimoniale e finanziaria, grazie alla recente ricapitalizzazione della Società, potrà, inoltre, supportare il piano di investimenti e di crescita del Gruppo, oltre alle esigenze di coperture del capitale circolante.

■ PIANO DI INCENTIVAZIONE

Il Consiglio di Amministrazione, in linea con la politica sulla remunerazione definita dalla Società, ha deliberato di proporre all'Assemblea l'adozione di un piano di stock option 2017- 2023 (il "Piano"), con la finalità di legare la remunerazione all'effettivo rendimento della Società e alla creazione di valore, nonché a sviluppare politiche di retention. Il Piano è destinato a amministratori esecutivi e/o dirigenti con responsabilità strategiche, e/o dipendenti di Fiera Milano SpA e delle sue controllate che rivestano ruoli strategicamente rilevanti o, comunque, in grado di apportare un significativo contributo al perseguimento degli obiettivi strategici.

Il Piano avrà ad oggetto azioni proprie della Società per un numero massimo di 1 milione. In particolare, il Piano prevede l'assegnazione a titolo gratuito, in tre tranche, di opzioni, ciascuna delle quali conferisce il diritto di acquistare una azione, a un prezzo unitario di esercizio pari alla media aritmetica dei prezzi ufficiali delle azioni nei trenta giorni precedenti la data di attribuzione di ogni tranche. Le tranche di assegnazione delle opzioni sono: (i) entro il 31 maggio 2017; (ii) entro il 31 maggio 2018; (iii) entro il 31 maggio 2019. Il piano prevede per ogni tranche un periodo di maturazione delle opzioni (vesting period) di tre anni e un periodo di esercizio di un anno. I diritti di opzione saranno attribuiti ai beneficiari subordinatamente al verificarsi di alcune condizioni quali il raggiungimento del Margine Operativo Lordo consolidato degli esercizi 2016, 2017 e 2018 rispetto a quanto previsto nel Piano Industriale 2016-2019 e il mantenimento del rapporto con la Società nel corso del periodo.

■ ACQUISTO E DISPOSIZIONE AZIONI PROPRIE

Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea l'autorizzazione all'acquisto di azioni proprie, richiesta per 18 mesi a far tempo dalla delibera assembleare. La proposta prevede che il numero massimo delle azioni acquistate non possa eccedere, incluse le azioni già possedute dalla Società e dalle società controllate, il 20% del numero di azioni in cui è suddiviso il capitale sociale. Il prezzo a cui gli acquisti verranno effettuati non potrà essere né inferiore né superiore al 10% del prezzo di riferimento fatto registrare dal titolo in Borsa nella seduta precedente ad ogni singola operazione. Le azioni potranno essere cedute, anche prima di aver esaurito gli acquisti, in una o più volte ed il prezzo di cessione non dovrà essere inferiore al minore tra i prezzi di acquisto. Tale limite di prezzo non sarà applicabile qualora la cessione di azioni avvenga nell'ambito di piani di incentivazione azionaria.

L'autorizzazione è richiesta perché è opinione del Consiglio di Amministrazione che l'acquisto di azioni proprie possa rappresentare un'interessante opportunità di investimento e/o possa essere funzionale al miglioramento della struttura finanziaria della Società, così come possa agevolare eventuali accordi che presuppongano lo scambio di pacchetti azionari. L'autorizzazione è richiesta, inoltre, per svolgere, nel rispetto della normativa regolamentare vigente, un'azione stabilizzatrice dei corsi del titolo in relazione ad anomalie contingenti di mercato, migliorando la liquidità del titolo stesso. L'autorizzazione è altresì richiesta al fine di disporre di azioni proprie da utilizzare nell'ambito di piani di incentivazione azionaria, nel rispetto delle forme previste dalla legge, oppure nell'ambito di eventuali emissioni di prestiti obbligazionari convertibili in azioni della Società.

Alla data odierna Fiera Milano detiene direttamente e indirettamente in portafoglio n° 645.008 azioni, pari a 0,9% del capitale sociale.

***

Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Flaminio Oggioni, dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154-bis del Testo Unico della Finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato stampa corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.

Questo comunicato stampa contiene dichiarazioni previsionali. Queste dichiarazioni sono basate sulle attuali aspettative e proiezioni del Gruppo relativamente ad eventi futuri e, per loro natura, sono soggette ad una componente intrinseca di rischiosità ed incertezza. I risultati effettivi potrebbero differire significativamente da quelli contenuti in dette dichiarazioni a causa di una molteplicità di fattori, inclusi cambiamenti nelle condizioni macroeconomiche e nella crescita economica ed altre variazioni delle condizioni di business, una continua volatilità e un ulteriore deterioramento dei mercati del capitale e finanziari e molti altri fattori, la maggioranza dei quali è al di fuori del controllo del Gruppo.

Per informazioni:

Investor Relations Fiera Milano SpA Gianna La Rana Tel +39 0249977816 Fax +39 0249977987 [email protected] www.fieramilano.it

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Allegati (non assoggettati a revisione legale): Prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria consolidata Prospetto di conto economico complessivo consolidato Rendiconto finanziario consolidato Prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria Fiera Milano SpA Prospetto di conto economico complessivo Fiera Milano SpA Rendiconto finanziario Fiera Milano SpA

(migliaia di euro)
Prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria consolidata 31/12/15 31/12/14
ATTIVITA'
Attività non correnti
Immobili, impianti e macchinari 14.746 18.427
Immobili, impianti e macchinari in leasing 9 11
Investimenti immobiliari non strumentali - -
Avviamenti e attività immateriali a vita non definita 104.945 109.474
Attività immateriali a vita definita 29.408 41.584
Partecipazioni valutate con il metodo del patrimonio netto 16.955 15.462
Altre partecipazioni 29 40
Altre attività finanziarie - -
Crediti commerciali e altri 13.035 13.275
di cui vs parti correlate 12.125 12.389
Attività fiscali per imposte differite
Totale
3.175
182.302
6.457
204.730
Attività correnti
Crediti commerciali e altri 63.932 50.604
di cui vs parti correlate 5.341 6.795
Rimanenze 1.884 5.028
Lavori in corso su ordinazione - -
Attività finanziarie - -
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti 56.092 12.276
Totale 121.908 67.908
Attività destinate alla vendita
Attività destinate alla vendita - -
Totale attivo 304.210 272.638
PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA'
Patrimonio netto
Capitale sociale 41.818 41.521
Riserva da sovrapprezzo azioni 65.679 909
Riserva da rivalutazione - -
Altre riserve -6.936 3.387
Risultato netto di esercizi precedenti -17.003 -9.828
Risultato netto dell'esercizio 1.014 -18.955
Totale Patrimonio netto di Gruppo 84.572 17.034
Interessenze di minoranza 696 2.654
Totale Patrimonio netto 85.268 19.688
Passività non correnti
Obbligazioni in circolazione - -
Debiti verso banche 10.922 26.898
Altre passività finanziarie 2.094 2.001
Fondi per rischi e oneri 3.343 1.752
Fondi relativi al personale 10.672 10.286
Imposte differite passive 5.709 7.147
Altre passività - 55
Totale
Passività correnti
32.740 48.139
Obbligazioni in circolazione - -
Debiti verso banche 39.466 82.894
Debiti verso fornitori 49.267 36.160
Acconti 34.880 39.641
Altre passività finanziarie 16.036 22.150
15.225 21.983
3.915 1.326
5.168
37.470
5.832
Totale 186.202
di cui vs parti correlate
Fondi per rischi e oneri
Debiti tributari
Altre passività
di cui vs parti correlate
Passività destinate alla vendita
Passività destinate alla vendita
- 2.091
20.549
4.128
204.811
-
(migliaia di euro)
Prospetto di conto economico complessivo consolidato 2015 2014
riesposto *
Ricavi delle vendite e delle prestazioni 337.339 242.711
Totale ricavi 337.339 242.711
Costi per materiali 4.859 2.440
Costi per servizi 165.870 134.986
di cui vs parti correlate 1.040 1.495
Costi per godimento di beni di terzi 61.419 56.546
di cui vs parti correlate 45.882 52.363
di cui vs parti correlate non ricorrenti 10.000 -
Costi del personale 61.675 48.634
Altre spese operative 5.753 4.949
di cui vs parti correlate 896 1.064
Totale Costi Operativi 299.576 247.555
Proventi diversi 3.003 3.529
Risultato di Società collegate e joint venture valutate a patrimonio netto 2.828 1.448
Margine Operativo Lordo (MOL) 43.594 133
Ammortamenti immobili, impianti e macchinari 6.774 6.808
Ammortamenti investimenti immobiliari - -
Ammortamenti attività immateriali 5.541 6.518
Rettifiche di valore di attività 11.142 3.637
Svalutazione dei crediti e altri accantonamenti 8.179 1.517
Risultato Operativo Netto (EBIT) 11.958 -18.347
Proventi finanziari e assimilati 828 943
Oneri finanziari e assimilati 4.348 5.812
di cui vs parti correlate 1.045 1.183
Valutazione di attività finanziarie - -
Risultato prima delle imposte 8.438 -23.216
Imposte sul reddito 6.011 -4.581
Risultato netto dell'esercizio delle attività in continuità 2.427 -18.635
Risultato netto dell'esercizio delle attività discontinue -1.998 -471
Risultato netto dell'esercizio 429 -19.106
Risultato netto dell'esercizio attribuibile a:
Soci della controllante 1.014 -18.955
Interessenze di minoranza -585 -151
Altre componenti del conto economico complessivo che non saranno
successivamente riclassificati nel risultato dell'esercizio
Rimisurazione piani a benefici definiti 228 -544
Effetti fiscali 63 -150
Altre componenti del conto economico complessivo che saranno successivamente
riclassificati nel risultato dell'esercizio
Differenze di conversione dei bilanci di imprese estere -1.224 840
Altre componenti del conto economico complessivo
dell'esercizio al netto degli effetti fiscali
-1.059 446
Risultato netto complessivo dell'esercizio -630 -18.660
Risultato netto complessivo dell'esercizio attribuibile a:
Soci della controllante -66 -18.612
Interessenze di minoranza -564 -48
Base
Risultato per azione (in euro)
Diluito
0,0238
0,0238
-0,4565
-0,4565
(migliaia di euro)
Rendiconto finanziario consolidato 2015 2014
riesposto *
Disponibilità monetarie nette iniziali 12.276 11.416
Flusso finanziario derivante dalla gestione operativa
Disponibilità monetarie generate dalla gestione operativa 52.663 -6.528
di cui verso parti correlate -54.714 -58.775
Interessi corrisposti -2.617 -3.144
Interessi percepiti 91 407
Imposte sul reddito pagate -1.475 -269
Totale derivante da attività in continuità 48.662 -9.534
Totale derivante da attività destinate alla vendita -2.161 -327
Flusso finanziario derivante dalle attività di investimento
Investimenti in attività materiali -3.388 -6.741
Decrementi di attività materiali 283 47
Investimenti in attività immateriali -1.262 -2.175
Decrementi di attività immateriali - -
Partecipazioni in società controllate -2.363 -1.954
Partecipazioni in joint venture 1.827 1.705
Altre partecipazioni - -
Totale derivante da attività in continuità -4.903 -9.118
Totale derivante da attività destinate alla vendita 2.442 -4
Flusso derivante dalle attività finanziarie
Patrimonio netto -108 -599
Aumento di capitale della Capogruppo 65.684 -
Debiti e crediti finanziari non correnti -17.243 -9.400
Debiti e crediti finanziari correnti -48.539 29.023
di cui verso parti correlate -6.688 816
Dividendi corrisposti - -76
Totale derivante da attività in continuità -206 18.948
Totale derivante da attività destinate alla vendita -295 328
Totale differenze di conversione nette 277 567
Flusso finanziario netto dell'esercizio da attività in continuità 43.553 296
Flusso finanziario netto dell'esercizio da attività destinate alla vendita -14 -3
Disponibilità monetarie nette finali da attività destinate alla vendita - 14
Disponibilità monetarie nette finali da attività in continuità 56.092 12.262
Alcuni importi del bilancio consolidato al 31 dicembre 2014 sono stati riesposti ai fini comparativi per riflettere gli effetti del principio IFRS 5 a
*
seguito della cessione della controllata Interteks avvenuta il 27 luglio 2015 e della differente classificazione degli utilizzi dei fondi rischi.
(migliaia di euro)
Disponibilità monetarie generate dalla gestione operativa 2015 2014
riesposto *
Risultato da attività continuative 2.427 -18.635
Rettifiche per:
Utili relativi a partecipazioni valutate con il metodo del patrimonio netto -2.828 -1.448
Ammortamenti 12.315 13.325
Accantonamenti, svalutazioni e rettifiche di valore 17.229 3.864
Minusvalenze e plusvalenze 39 -6
Oneri/proventi finanziari netti 3.520 5.010
Variazione netta Fondi relativi al personale 32 690
Variazione delle imposte differite 1.828 -5.199
Rimanenze 3.207 -1.022
Crediti commerciali e altri -11.447 3.771
Debiti verso fornitori 12.237 -8.458
Acconti -4.519 2.594
Debiti tributari 4.596 315
Fondi per rischi, oneri e altre passività (esclusi debiti vs Organizzatori) 11.727 214
Debiti vs Organizzatori 2.300 -1.543
Totale 52.663 -6.528
*
Alcuni importi del bilancio consolidato al 31 dicembre 2014 sono stati riesposti ai fini comparativi per riflettere gli effetti del principio IFRS 5 a
seguito della cessione della controllata Interteks avvenuta il 27 luglio 2015 e della differente classificazione degli utilizzi dei fondi rischi.
(euro)
Prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria Fiera Milano SpA 31/12/15 31/12/14
ATTIVITA'
Attività non correnti
Immobili, impianti e macchinari 4.139.144 4.818.631
Immobili, impianti e macchinari in leasing - -
Investimenti immobiliari non strumentali - -
Avviamenti e attività immateriali a vita non definita 70.144.099 70.144.099
Attività immateriali a vita definita 13.079.442 18.266.780
Partecipazioni 73.350.722 81.066.973
Altre attività finanziarie - -
Crediti commerciali e altri 13.031.120 13.270.692
di cui vs parti correlate 12.125.107 12.388.585
Attività fiscali per imposte differite 3.083.994 6.338.217
Totale 176.828.521 193.905.392
Attività correnti
Crediti commerciali e altri 45.877.971 38.754.134
di cui vs parti correlate 10.595.546 9.164.681
Rimanenze 1.197.852 4.466.326
Lavori in corso su ordinazione - -
Attività finanziarie 4.034.972 2.724.827
di cui vs parti correlate 4.034.972 2.724.827
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti 42.971.750 3.563.919
Totale 94.082.545 49.509.206
Attività destinate alla vendita
Attività destinate alla vendita - -
Totale - -
Totale attivo 270.911.066 243.414.598
PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA'
Patrimonio netto
Capitale sociale 41.818.383 41.520.679
Riserva da sovrapprezzo azioni 65.679.470 1.783.076
Riserva da rivalutazione - -
Altre riserve - 9.285.020
Risultato netto di esercizi precedenti -19.712.226 -179.063
Risultato netto dell'esercizio
Totale
-1.456.384
86.329.243
-30.674.121
21.735.591
Passività non correnti
Obbligazioni in circolazione - -
Debiti verso banche 10.922.456 26.898.253
Altre passività finanziarie 50.280 220.113
Fondi per rischi e oneri 2.951.986 1.422.479
Fondi relativi al personale 5.792.339 6.208.936
Imposte differite passive - -
Altre passività - -
Totale 19.717.061 34.749.781
Passività correnti
Obbligazioni in circolazione - -
Debiti verso banche 38.485.373 79.561.530
Debiti verso fornitori 26.184.964 22.016.420
Acconti 31.544.918 34.843.342
Altre passività finanziarie 15.395.485 21.850.045
di cui vs parti correlate 15.224.542 21.683.296
Fondi per rischi e oneri 1.636.318 968.006
Debiti tributari 4.022.317 1.178.050
Altre passività 47.595.387 26.511.833
19.495.875 13.049.709
Totale 164.864.762
-
di cui vs parti correlate
Passività destinate alla vendita
Passività destinate alla vendita
Totale
Totale passivo
-
270.911.066
186.929.226
-
-
243.414.598
(euro)
Prospetto di conto economico complessivo Fiera Milano SpA 2015 2014
riesposto *
Ricavi delle vendite e delle prestazioni 277.307.280 181.098.308
di cui vs parti correlate 6.862.907 4.918.877
Totale ricavi 277.307.280 181.098.308
Costi per materiali 899.822 817.906
Costi per servizi 144.892.370 107.571.490
di cui vs parti correlate 48.515.696 33.562.873
Costi per godimento di beni di terzi 54.945.417 50.663.233
di cui vs parti correlate 42.588.310 49.319.642
di cui vs parti correlate non ricorrenti 10.000.000 -
Costi del personale 45.779.108 34.990.305
di cui vs parti correlate 873.732 1.007.595
Altre spese operative 4.636.458 3.681.686
di cui vs parti correlate 1.132.360 1.309.715
Totale Costi Operativi 251.153.175 197.724.620
Proventi diversi 6.756.278 6.405.941
di cui vs parti correlate 4.431.645 3.857.967
Margine Operativo Lordo (MOL) 32.910.383 -10.220.371
Ammortamenti immobili, impianti e macchinari 2.030.405 2.663.992
Ammortamenti investimenti immobiliari - -
Ammortamenti attività immateriali 4.242.743 4.674.891
Rettifiche di valore di attività 1.953.000 -
Svalutazione dei crediti e altri accantonamenti 5.463.570 758.421
Risultato Operativo Netto (EBIT) 19.220.665 -18.317.675
Proventi finanziari e assimilati 4.305.837 2.095.880
di cui vs parti correlate 4.227.295 2.018.511
Oneri finanziari e assimilati 3.297.016 4.737.056
di cui vs parti correlate 1.044.837 1.183.180
Valutazione di attività finanziarie -16.033.039 -14.942.000
Risultato prima delle imposte 4.196.447 -35.900.851
Imposte sul reddito 5.652.831 -5.226.730
di cui vs parti correlate -330.991 -1.167.540
Risultato netto dell'esercizio delle attività in continuità -1.456.384 -30.674.121
Risultato netto dell'esercizio delle attività discontinue - -
Risultato netto dell'esercizio -1.456.384 -30.674.121
Altre componenti del conto economico complessivo che non saranno
successivamente riclassificati nel risultato dell'esercizio
Rimisurazione piani a benefici definiti 100.499 -230.358
Effetto fiscale 27.637 -63.348
Totale altre componenti del conto economico complessivo dell'esercizio al
netto degli effetti fiscali
72.862 -167.010
Risultato netto complessivo dell'esercizio -1.383.522 -30.841.131
Rendiconto Finanziario Fiera Milano SpA 2015 2014
riesposto *
Disponibilità monetarie nette iniziali 3.563.919 5.920.621
Flusso finanziario derivante dalla gestione operativa
Disponibilità monetarie generate dalla gestione operativa 47.868.324 -13.162.842
di cui vs parti correlate -83.009.750 -76.167.616
Interessi corrisposti -3.277.474 -4.344.314
Interessi percepiti 250.647 659.277
Totale 44.841.497 -16.847.879
Flusso finanziario derivante dalle attività di investimento
Investimenti in attività materiali -1.364.131 -595.000
Decrementi di attività materiali 21.067 5.008
Investimenti in attività immateriali -1.008.405 -1.634.942
Partecipazioni in società controllate - -1.953.634
Acquisto di partecipazioni -6.319.263
Operazione sul capitale di società controllate -951.977 -1.121.774
Dividendi incassati 3.972.383 1.797.288
Totale -5.650.326 -3.503.054
Flusso derivante dalle attività finanziarie
Aumento di capitale 65.685.259
Crediti e debitii finanziari non correnti -16.145.630 -7.220.889
Crediti e debiti finanziari correnti -49.322.969 25.215.120
di cui vs parti correlate -7.768.899 693.312
Totale 216.660 17.994.231
Flusso finanziario dell'esercizio 39.407.831 -2.356.702
Disponibilità monetarie nette delle attività destinate alla vendita -
Disponibilità monetarie nette finali 42.971.750 3.563.919
2015 2014
Disponibilità monetarie generate dalla gestione operativa riesposto *
Risultato incluse attività non operative -1.456.384 -30.674.121
Rettifiche per:
Ammortamenti 6.273.148 7.338.883
Accantonamenti, svalutazioni e rettifiche di valore 7.416.570 758.421
Valutazione di attività finanziarie 16.033.039 14.942.000
Minusvalenze e plusvalenze -19.917 491
Oneri/proventi finanziari netti -1.008.766 2.643.499
Variazione netta Fondi relativi al personale -316.098 206.210
Variazione delle imposte differite 3.455.291 -4.165.783
Rimanenze 3.268.474 -1.711.885
Crediti commerciali e altri -8.726.714 1.504.122
Debiti verso fornitori 4.168.544 -4.048.181
Acconti -3.298.424 3.471.676
Debiti tributari 2.907.477 -2.210
Fondi per rischi ed oneri e altre passività (esclusi debiti vs Organizzatori) 16.871.798 -1.883.241
Debiti vs Organizzatori 2.300.286 -1.542.723
Totale 47.868.324 -13.162.842

FIERA MILANO: THE BOARD OF DIRECTORS APPROVES THE 2015 ANNUAL REPORT

Consolidated revenues of Euro 337.3 million, 39% higher than in 2014 and 5% ahead of forecasts

Consolidated gross operating profit of Euro 43.6 million, a significant increase compared to the Euro 0.133 million of the previous financial year and to the forecast of Euro 31.7 million1

Consolidated net operating profit (EBIT) of Euro 12.0 million (a net operating loss of Euro 18.3 million in 2014) negatively impacted by impairment charges

  • Consolidated net profit of Euro 0.429 million (a net loss of Euro 19.1 million in 2014)
  • Net debt decreases to Euro 12.4 million (Euro 121.7 million at 31 December 2014)

The Chief Executive Officer of Fiera Milano, Mr Corrado Peraboni, stated: "Thus ends a year that was a source of considerable satisfaction to the Group. The 2015 results were significantly better than those of previous years and well ahead of forecasts. A crucial contribution came from the proprietary exhibitions, Host and Tuttofood, which both had record editions and confirmed their leadership in their respective reference sectors. This demonstrates that the strategy to strengthen proprietary exhibitions is the correct one. Part of this strategy was the acquisition of Ipack-Ima and there have been further developments this year with the launch of more wide-ranging downstream initiatives. 2015 was also the year of Expo: the Group provided stand-fitting services, logistics, and facilities management services and proved once again its ability to manage complex events. The foreign businesses, however, required some rationalisation: the results of this restructuring provide the basis for renewed growth through concentration of resources and energy on the selection of leading exhibitions that generate the highest profitability. We hope that 2016, despite the less favourable exhibition calendar, will confirm the existing signs of recovery and provide the conditions for Fiera Milano to consolidate its own recovery in the medium-term while reaping the benefit of the rationalisation measures and recapitalisation successfully carried out by the Company."

Milan, 14 March 2016. The Board of Directors of Fiera Milano SpA, meeting under the chairmanship of Roberto Rettani, approved the Annual Report for the year ended 31 December 2015. The Shareholders' Meeting, convened just once on 28 April 2016 at 14.00

1 The forecast 2015 gross operating profit previously communicated to the market was Euro 28.6 million and was restated for comparative purposes following the different classification of the use of risk provisions.

hours in the Auditorium of the Rho exhibition site, will be asked to approve the Preliminary Financial Statements.

The Shareholders' Meeting will be asked to approve the following:

  1. The Financial Statements for the year to 31 December 2015, the Board of Directors' Management Report, the Report of the Statutory Auditors; resolutions pertaining thereto and resulting therefrom.

  2. The Report on Remuneration pursuant to Article 123-ter of Legislative Decree 58/98; resolutions pertaining thereto and resulting therefrom.

  3. Incentive Plan under Article 114-bis of Legislative Decree 58/98; resolutions pertaining thereto and resulting therefrom.

  4. Authority for the purchase and disposal of treasury shares; resolutions pertaining thereto and resulting therefrom.

The Board of Directors also approved the annual Report on Corporate Governance and Ownership Structure, prepared in accordance with Article 123-bis of Legislative Decree 58/98, and the first Sustainability Report.

■ FIERA MILANO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

The 2015 results were significantly better than those of the previous financial year due to the more favourable exhibition calendar, which included important directly organised biennial exhibitions and the presence of multi-annual exhibitions, and also due to the contribution from activities linked to Expo 2015.

There were also the first signs of economic recovery in the period under review, particularly in the second semester, and these underpinned the already significant improvement in results. Consolidated revenues were Euro 337.3 million, a 39% year-on-year increase and 5% ahead of forecasts; the consolidated gross operating profit was Euro 43.6 million, a very strong improvement on the Euro 0.133 million of 2014 and the forecast of Euro 31.7 million.

The Company instigated a policy to consolidate the exhibition portfolio of the foreign businesses through a selective focus on exhibitions in countries and industrial sectors that offer considerable potential. To this end, Fiera Milano decided to exit the Turkish market given its current socio-economic problems and the consequent downgrade to its growth prospects, and also carried out a reorganisation of the businesses in Brazil and South Africa.

EBIT was penalised by impairment charges following impairment tests that were almost entirely included in the preparation of the Half-year Financial Report.

2015 was the year that the World Expo came to Milan. The Company allocated areas totalling approximately 120,000 square metres within the fieramilano exhibition site to Expo 2015 for vehicle circulation and parking. The subsidiaries Nolostand and Fiera Milano Congressi were responsible for the furnishing and management of the activities in the Expo 2015 Congress Centre and Auditorium, as well as managing and providing fittings for specific B2B events held in the Congress Centre. Lastly, Nolostand also provided stand-fitting services to

some of the countries participating in Expo 2015. Total Group revenues generated from activities linked to Expo 2015 were Euro 23.2 million in the period under review.

On 23 July 2015, the Parent Company acquired Ipack-Ima SpA, owner of the triennial exhibition Ipack-Ima for processing and packaging technologies for food and non-food and of other ancillary exhibitions. The amount paid was Euro 2.5 million plus the net financial position of the acquired company and totalled Euro 6.8 million. With effect from 1 January 2016, two business divisions – that of the "Ipack-Ima" group of exhibitions belonging to Ipack-Ima SpA and the "Food Pack" exhibition belonging to Proma Pack Srl, a company belonging to UCIMA (the Italian association for producers of packaging machinery) - were conferred on the newly constituted company Ipack-Ima Srl, which is held 49% and 51% respectively by the two companies. This partnership will result in the largest Italian processing and packaging exhibition.

On 31 July 2015, the Extraordinary Shareholders' Meeting approved a share capital increase, on a paid basis and in divisible form, for a total maximum amount, including any share premium, of Euro 70 million to be offered to all holders of shares in the Company, in accordance with Article 2441, paragraph 1 of the Italian Civil Code, through the issue of new ordinary shares with normal entitlement and identical in character to the shares already in circulation at the time of issue. On 26 November 2015, using the authority given it by the Extraordinary Shareholders' Meeting, the Board of Directors approved the issue of a maximum of 31,126,821 ordinary shares to be offered to shareholders at a price of Euro 2.245 per share (of which Euro 0.01 per share to be allocated to share capital and Euro 2.235 per share as the share premium) in the ratio of three new shares every four held for a maximum amount of Euro 69,879,713. The share capital increase closed with 29,770,392 ordinary shares subscribed, equal to 95.64% of the shares offered, for a total of Euro 66,834,530. The net proceeds restored the capital structure of the Company and brought it to above the two-third threshold required by Article 2446 of the Italian Civil Code and reduced net debt. The new financial structure will support the Group's investment and development plan.

In the financial year under review, 63 exhibitions and 36 congresses with related exhibition space were held in the exhibition sites of fieramilano and fieramilanocity. Net square metres of exhibition space used were 1,822,875 compared to 1,220,125 square metres in 2014, whilst the number of exhibitors went from 22,430 in 2014 to 32,340 in 2015.

Directly organised exhibitions by the Group in Italy occupied net exhibition space of 462,650 square metres, equal to 25% of total net exhibition space, a strong increase compared to the figure of 208,975 square metres of the previous financial year (17% of the total in 2014).

51 exhibitions covering a total of 401,045 net square metres of exhibition space (414,300 net square metres in 2014) were held abroad with 10,300 exhibitors (10,360 in 2014).

● RESULTS FOR THE FINANCIAL YEAR

The table below gives the main figures of the Group. The business of the Group suffers from seasonality due to exhibitions that have a biennial and multiannual frequency. This makes a

comparison of figures between different financial years meaningless.

Fiera Milano Group Full year Full year Full year
Summary of key figures 31/12/15 31/12/14 31/12/13
(Amounts in € '000) restated restated
Revenues from sales and services 337,339 242,711 242,854
Gross operating result (a) 43,594 133 7,974
Net operating result (EBIT) 11,958 (18,347) (16,493)
Net profit/(loss) (continuing operations) 2,427 (18,635) (16,012)
Net profit/(loss) (discontinued operations) (1,998) (471) (613)
Net profit/(loss) 429 (19,106) (16,625)
- Attributable to the shareholders of the controlling entity 1,014 (18,955) (16,498)
- Attributable to non-controlling interests (585) (151) (127)
Cash flow for the Group and non-controlling interests (b) 32,065 (626) 7,842
Net capital employed (c) 97,694 141,355 139,287
covered by:
Equity attributable to the Group 84,572 17,034 34,650
Equity attributable to non-controlling interests 696 2,654 2,812
Net financial debt/(cash) 12,426 121,667 101,825
Investments (continuing operations and assets held for sale) 7,817 8,515 15,655
Employees (no. of permanent employees at year end) 783 807 826
(a) Gross operating profit is operating resut before depreciation and amortisation, adjustments to assets values and other provisions.
(b) Cash flow is the sum of net result for the financial year, depreciation and amortisation, provisions and adjustments to assets values.
(c) Net capital employed is the sum of non-current assets, non-current liabilities and net working capital.
Some of the 2013 and 2014 figures have been restated for comparative purposes to reflect the requirements of IFRS 5 following the divestment of the subsidiary

Interteks on 27 July 2015 and for the different classification of the use of risk provisions. Some of the 2013 figures have been restated for comparative purposes to reflect the application of the new standard IFRS 11 from 1 January 2014.

Revenues from sales and services totalled Euro 337.3 million, a strong increase on the figure of Euro 242.7 million in 2014. This was largely due to the more favourable exhibition calendar that included the directly organised biennial exhibitions that fall in uneven-numbered years, Host and Tuttofood, the triennial exhibitions Ipack-Ima and Plast, EMO, which is held in Milan every six years, and the itinerant exhibition ITMA. There was also a positive impact on revenues from the activities linked to the presence of Expo 2015.

The gross operating profit was Euro 43.6 million (Euro 0.133 million in 2014). The increase mainly reflected the increase in revenues that was, in part, offset by an increase in labour costs in the Parent Company due to Euro 4.3 million for the higher variable component of employee remuneration, Euro 4.1 million of redundancy incentives, and Euro 1.5 million of staff-leaving indemnities paid to the Chief Executive Officer when his position was not renewed. Moreover, there was an increase in rental costs of Euro 10 million for the fieramilano exhibition site due to the variable component of the rent that was only payable in 2015 because of the presence of Expo 2015. The latter was partly compensated by the Euro 6.7 million decrease in the rent compared to the previous financial year.

The net operating profit was Euro 12.0 million and compared to a net operating loss of Euro 18.3 million in 2014. The figure was penalised by impairment charges of Euro 11.1 million (Euro 3.6 million in 2014). Euro 5.5 million and Euro 1.9 million were for the goodwill and trademarks of respectively the Brazilian subsidiary and the South African subsidiary, Euro 1.5 million was for goodwill in the Chinese subsidiary Worldex, Euro 2.0 million for the trademarks of the Transpotec & Logitec and Bias exhibitions of the Parent Company, and Euro 0.301 million for the real estate publications of the subsidiary Fiera Milano Media. Euro 3.1 million of risk provisions were also taken following the updated forecasts for the use of the "Palazzo Italia" in Berlin and Euro 2.0 million to cover the costs of the employee mobility procedure that followed the reorganisation of the subsidiary Fiera Milano Media.

Net financial expenses were Euro 3.5 million, an improvement compared to net expenses of Euro 4.9 million in 2014. The decrease mainly reflected lower financial charges incurred on lower average debt.

The Pre-tax profit was Euro 8.4 million compared to a pre-tax loss of Euro 23.2 million in 2014.

The Net profit was Euro 0.429 million after taxes of Euro 6.0 million and compared with a net loss for the 2014 financial year of Euro 19.1 million after a positive tax item of Euro 4.6 million. Net profit comprised Euro 2.4 million from continuing operations and a net loss of Euro 2.0 million from discontinued operations following the disposal of the shareholding in the Turkish subsidiary. Euro 1.0 million of the net result was attributable to the shareholders of the controlling entity and a loss of Euro 0.585 million to non-controlling interests.

BREAKDOWN OF RESULTS BY OPERATING SEGMENT AND BY GEOGRAPHIC AREA

The activities of the Fiera Milano Group are grouped into five operating segments: Italian Exhibitions, Foreign Exhibitions, Stand-fitting Services, Media, and Congresses.

Revenues from sales and services, before eliminations for inter-segment transactions, were Euro 393.4 million, of which 97% was generated in Italy. 71% was generated by Italian Exhibitions, 2% by Foreign Exhibitions, 14% by Stand-fitting Services, 3% by the Media segment and 10% by the Congress segment.

Revenues from Italian Exhibitions were Euro 277.3 million, a year-on-year increase of 53%, and were mainly due to the aforementioned exhibition calendar and the activity linked to Expo 2015.

Revenues from Foreign Exhibitions were Euro 9.4 million compared to Euro 16.0 million in the previous financial year. The decrease mainly reflected the decline in revenues in Brazil due to the absence of two biennial exhibitions and the cancellation of some exhibitions, as well as lower sponsorship revenues in the South African subsidiary.

Revenues from Stand-fitting Services were Euro 55.9 million, a year-on-year increase of 67%, and reflected higher volumes of stand-fitting services due to the more favourable exhibition calendar and the presence of Expo 2015.

Revenues from Media were Euro 13.4 million, a year-on-year increase of approximately 8% due to higher billboard revenues, higher advertising volumes on the web portal, and increased revenues from digital services.

Revenues from Congresses were Euro 37.4 million compared to Euro 37.8 million in 2014. 2015 revenues included those generated by managing the Expo 2015 Congress Centre and Auditorium. 2014 revenues benefited from the use of the MiCo Congress Centre to host the ministerial meetings held during the six-month Italian Presidency of the European Union.

The gross operating profit was Euro 43.6 million of which Euro 45.1 million of gross operating profit was generated in Italy and a gross operating loss of Euro 1.5 million came from abroad. Italian Exhibitions generated Euro 31.9 million (a gross operating loss of Euro 10.2 million in 2014) that reflected the trend in revenues but also the aforementioned extraordinary personnel costs and higher rent for the fieramilano exhibition site; Foreign Exhibitions had a gross operating loss of Euro 1.0 million (Euro 1.2 million in the previous financial year) that was negatively impacted by costs for redundancy incentives and cancellation of contracts that were part of the reorganisation; Stand-fitting Services had a gross operating profit of Euro 7.2 million (Euro 2.3 million in 2014); Media had a gross operating profit of Euro 0.821 million (Euro 0.655 million in 2014); and Congresses generated Euro 4.6 million (Euro 6.1 million in the previous financial year).

The net operating profit (EBIT) was Euro 12.0 million compared to a net operating loss of Euro 18.3 million in the previous financial year. Italian Exhibitions generated a net operating profit of Euro 18.2 million, compared to a net operating loss of Euro 18.3 million in the comparative period, which reflected the trend in the gross operating profit of this segment but also the impact of the aforementioned risk provisions for the "Palazzo Italia" and impairment charges for exhibition trademarks; Foreign Exhibitions made a net operating loss of Euro 11.1 million, compared to a net operating profit of Euro 0.178 million in 2014, due to the negative effect of the aforementioned impairment charges; Stand-fitting Services made a net operating profit of Euro 5.2 million, a strong increase on the result of the previous financial year (Euro 0.365 million); Media generated a net operating loss of Euro 2.1 million, compared to a net operating loss of Euro 4.1 million in 2014, an improvement that reflected lower impairment charges and lower amortisation of publications, which was, in part, offset by risk provisions linked to the company reorganisation; Congresses had net operating profit of Euro 1.8 million (Euro 3.4 million in 2014).

● CONSOLIDATED NET FINANCIAL POSITION

Net financial debt at 31 December 2015 was Euro 12.4 million compared to Euro 121.7 million at 31 December 2014. The decrease in net debt was due to the share capital increase in the Parent Company and the operating cash flow.

■ THE PARENT COMPANY FIERA MILANO SPA

● RESULTS FOR THE FINANCIAL YEAR

Revenues from sales and services were Euro 277.3 million compared to Euro 181.1 million in 2014. The significant improvement was due to the more favourable exhibition calendar and the activities linked to Expo 2015.

The gross operating profit was Euro 32.9 million compared to a net operating loss of Euro 10.2 million in 2014. The increase in the gross operating profit was mainly due to the increase in revenues but also reflected the aforementioned higher personnel costs and rent for the fieramilano exhibition site.

The net operating profit was Euro 19.2 million compared to a net operating loss of Euro 18.3 million in the previous financial year. The improvement reflects the trend in the gross operating profit offset by the risk provisions for the "Palazzo Italia" in Berlin and the impairment charges for the Transpotec & Logitec and Bias exhibition trademarks.

The net loss was Euro 1.5 million after taxes of Euro 5.7 million and compared with a net loss of Euro 30.7 million after a positive tax item of Euro 5.2 million in 2014. The net loss reflects Euro 16.0 million of impairment charges (Euro 14.9 million in 2014) of which Euro 9.4 million was attributable to Eurofairs International Consultoria e Participaçoes Ltda, Euro 3.2 million to Fiera Milano Exhibitions Africa Pty Ltd, Euro 2.6 million to Fiera Milano Interteks Uluslararasi Fuarcilik A.S., and Euro 0.806 million to Limited Liability Company Fiera Milano.

Net financial debt at 31 December 2015 was Euro 17.8 million, a significant decrease compared to the net debt figure of Euro 122.2 million at 31 December 2014 that was due to the funds raised in the share capital increase and the operating cash flow.

● BUSINESS OUTLOOK

The Group continues its strategy to prioritise the increase of directly organised events, stronger penetration of sectors where it already has a significant presence, downstream expansion of these sectors, and a focus on increasing the number of international buyers and exhibitors.

Outside Italy, the Group intends to consolidate its exhibition portfolio through a selective focus on exhibitions in countries and industrial sectors offering high growth potential while enhancing its presence also through partnerships with leading international exhibition operators.

While benefiting from the reorganisation implemented, 2016 will suffer from a less favourable exhibition calendar in Italy compared to the financial year under review due to the absence of the important directly organised biennial exhibitions and the multi-annual exhibitions.

In the medium-term, assuming no events or circumstances that at the present time cannot be foreseen, the Group expects a significant improvement in the gross operating profit already in 2017 from the measures implemented and from taking advantage of business development potential and opportunities arising from the improvement in the reference economic environment.

The strength of the capital and financial position following the recent share capital increase of the Company should underpin the Group investment and development plan, as well as covering working capital requirements.

■ INCENTIVE PLAN

The Board of Directors, in line with the remuneration policy drawn up by the Company, has decided to propose to the Shareholders' Meeting that they approve a stock option plan for 2017- 2023 (the "Plan") that aims to link remuneration to the profitability of the Company and to the creation of value and to develop an employee retention plan. The Plan is for executive directors, and/or executives with strategic responsibilities and/or employees of Fiera Milano SpA and its subsidiaries who have important strategic roles or are in a position to make a significant contribution to the attainment of the strategic objectives.

The Plan is based on a maximum number of one million treasury shares of the Company. Options will be granted free of charge in three separate tranches. Each option will give the right to purchase one share at an exercise price equivalent to the arithmetic average of the official price of the Company shares on the thirty days preceding the grant date of each tranche of options. The tranches of options will be granted: (i) by 31 May 2017; (ii) by 31 May 2018; (iii) by 31 May 2019. Each tranche of options will have a vesting period of three years and an exercise period of one year. Option rights will be granted to beneficiaries if certain conditions have been met: the consolidated gross operating profit in each of the 2016, 2017, and 2018 financial years reaches those in the 2016-2019 Industrial Plan and that the relationship between the beneficiary and the Company has continued during the intervening period.

■ PURCHASE AND DISPOSAL OF TREASURY SHARES

The Board of Directors has decided to propose to the Shareholders' Meeting that it grants the Board of Directors the authority to purchase treasury shares for a period of 18 months from the approval of the Shareholders' Meeting. Under the proposal the maximum number of shares that may be purchased must not exceed, including those shares already held by the Company and its subsidiaries, 20% of the shares that make up the share capital. The shares may be purchased at a share price that is no higher or lower than 10% of the reference price recorded by Fiera Milano shares on the Italian stock exchange in the trading session preceding each individual transaction. The shares may be sold even before the purchase mandate has been exhausted and the selling price must be no lower than that of the lowest purchase price. This price limit will not be applicable if the shares are disposed of as part of a stock option plan.

The Board of Directors is requesting this authority as it is of the opinion that the purchase of treasury shares could represent an attractive investment opportunity and/or may be instrumental in improving the financial structure of the Company as it may facilitate future agreements involving the exchange of shareholdings. The authority is requested in order to carry out transactions, in accordance with enacted law and regulations, to stabilise share price movements linked to anomalies in the market and improve the liquidity of the shares. The authority is also requested so that treasury shares are available for use in stock option incentive plans that may be approved in accordance with the provisions of law or as part of any bond issue convertible into shares of the Company.

At today's date, Fiera Milano holds directly and indirectly 645,008 treasury shares, equal to 0.9% of the total share capital.

***

The Manager responsible for preparing the Company's financial statements, Flaminio Oggioni, in accordance with paragraph 2 article 154-bis of the Consolidated Finance Law herewith declares that the accounting information contained in the present release is consistent with the Company's official documents, books and accounting records.

This press release contains forward-looking statements. These statements are based on the current expectations and assumptions of the Group regarding future events and by their very nature are subject to certain risks and uncertainties. The actual results could differ materially from those contained in these statements for a variety of factors that include changes in general economic and business conditions, continued volatility and a further deterioration in the capital and financial markets and many other factors, the majority of which are outside the control of the Group.

For further information:

Investor Relations Fiera Milano SpA Gianna La Rana Tel +39 0249977816 Fax +39 0249977987 [email protected] www.fieramilano.it

Ufficio Stampa Fiera Milano SpA Gabriele De Giorgi Tel +39 0249977428 Fax +39 0249977374 [email protected] www.fieramilano.it

Attachments (not subject to legal audit): Consolidated Statement of Financial Position Consolidated Statement of Comprehensive Income Consolidated Statement of Cash Flows Fiera Milano SpA Statement of Financial Position Fiera Milano SpA Statement of Comprehensive Income Fiera Milano SpA Statement of Cash Flows

Consolidated Statement of Financial Position
31/12/15
31/12/14
ASSETS
Non-current assets
Property, plant and equipment
14,746
18,427
Leased property, plant & equipment
9
11
Investments in non-core property
-
-
Goodwill and intangible assets with an indefinite useful life
104,945
109,474
Intangible assets with a finite useful life
29,408
41,584
Equity accounted investments
16,955
15,462
Other investments
29
40
Other financial assets
-
-
Trade and other receivables
13,035
13,275
of which from related parties
12,125
12,389
Deferred tax assets
3,175
6,457
Total
182,302
204,730
Current assets
Trade and other receivables
63,932
50,604
of which from related parties
5,341
6,795
Inventories
1,884
5,028
Contracts in progress
-
-
Current financial assets
-
-
Cash and cash equivalents
56,092
12,276
Total
121,908
67,908
Assets held for sale
Assets held for sale
-
-
Total assets
304,210
272,638
EQUITY AND LIABILITIES
Equity
Share capital
41,818
41,521
Share premium reserve
65,679
909
Revaluation reserve
-
-
Other reserves
(6,936)
3,387
Retained earnings
(17,003)
(9,828)
Profit/(loss) for the year
1,014
(18,955)
Total Group equity
84,572
17,034
Equity attributable to non-controlling interests
696
2,654
Total equity
85,268
19,688
Non-current liabilities
Bonds in issue
-
-
Bank borrowings
10,922
26,898
Other financial liabilities
2,094
2,001
Provision for risks and charges
3,343
1,752
Employee benefit provisions
10,672
10,286
Deferred tax liabilities
5,709
7,147
Other non-current liabilities
-
55
Total
32,740
48,139
Current liabilities
Bonds in issue
-
-
Bank borrowings
39,466
82,894
Trade payables
49,267
36,160
Pre-payments
34,880
39,641
Other current financial liabilities
16,036
22,150
of which to related parties
15,225
21,983
Current provision for risks and charges
3,915
1,326
Current tax liabilities
5,168
2,091
Other current liabilities
37,470
20,549
of which to related parties
5,832
4,128
Total
186,202
204,811
Liabilities held for sale
Liabilities held for sale
-
-
Total liabilities
304,210
272,638
(€ '000)
(€ '000)
Consolidated Statement of Comprehensive Income 2015 2014
restated *
Revenues from sales and services 337,339 242,711
Total revenues 337,339 242,711
Cost of materials 4,859 2,440
Cost of services 165,870 134,986
of which with related parties 1,040 1,495
Cost of use of third-party assets 61,419 56,546
of which with related parties 45,882 52,363
of which with related parties non recurring 10,000 -
Personnel expenses 61,675 48,634
Other operating expenses 5,753 4,949
of which with related parties 896 1,064
Total operating expenses 299,576 247,555
Other income 3,003 3,529
Results of equity accounted associates and joint ventures 2,828 1,448
Gross operating result 43,594 133
Depreciation of property, plant and equipment 6,774 6,808
Depreciation of property investments - -
Amortisation of intangible assets 5,541 6,518
Adjustments to asset values 11,142 3,637
Provisions for doubtful receivables and other provisions 8,179 1,517
Net operating result (EBIT) 11,958 (18,347)
Financial income and similar 828 943
Financial expenses and similar 4,348 5,812
of which with related parties 1,045 1,183
Valuation of financial assets - -
Profit/(loss) before tax 8,438 (23,216)
Income tax 6,011 (4,581)
Profit/(loss) from continuing operations 2,427 (18,635)
Profit/(loss) from discontinued operations (1,998) (471)
Profit/(loss) for the year 429 (19,106)
Profit/(loss) attributable to:
The shareholders of the controlling entity 1,014
-585
(18,955)
Non-controlling interests (151)
Other comprehensive income/(loss) that will not be
reclassified subsequently to profit or loss
Revaluation of defined benefit schemes 228 (544)
Tax effects 63 (150)
Other comprehensive income/(loss) that will be
reclassified subsequently to profit or loss
Currency translation differences of foreign subsidiaries (1,224) 840
Other comprehensive income/(loss) net of related tax
effects
(1,059) 446
Total comprehensive income/(loss) for the year (630) (18,660)
Total comprehensive income/loss for the year attributable to:
The shareholders of the controlling entity (66) (18,612)
Non-controlling interests (564) (48)
Basic
Earnings/losses per share (€)
Diluted
0.0238
0.0238
-0.4565
-0.4565

* Some figures in the Consolidated Financial Statements at 31 December 2014 have been restated for comparative purposes to reflect the effects of IFRS 5 following the divestment of the subsidiary Interteks on 27 July 2015 and for the different classification of the use of risk provisions.

(€ '000)
Consolidated Statement of Cash Flows 2015 2014
restated *
Net cash at beginning of the year 12,276 11,416
Cash flow from operating activities
Net cash from operating activities 52,663 (6,528)
of which from related parties (54,714) (58,775)
Interest paid (2,617) (3,144)
Interest received 91 407
Income taxes paid (1,475) (269)
Total from continuing operations 48,662 (9,534)
Total from assets held for sale (2,161) (327)
Cash flow from investing activities
Investments in tangible assets (3,388) (6,741)
Write-downs of tangible assets 283 47
Investments in intangible assets (1,262) (2,175)
Write-downs of intangible assets - -
Investments in subsidiaries (2,363) (1,954)
Investments in joint ventures 1,827 1,705
Other investments - -
Total from continuing operations (4,903) (9,118)
Total from assets held for sale 2,442 (4)
Cash flow from financing activities
Equity (108) (599)
Share capital increase of the Parent Company 65,684 -
Non-current financial assets/liabilities (17,243) (9,400)
Current financial assets/liabilities (48,539) 29,023
of which from related parties (6,688) 816
Dividends paid - (76)
Total from continuing operations (206) 18,948
Total from assets held for sale (295) 328
Total translation differences 277 567
Net cash for the period from continuing operations 43,553 296
Net cash for the period from assets held for sale (14) (3)
Net cash at the end of the year from assets held for sale - 14
Net cash at the end of the year from continuing operations 56,092 12,262
*
Some figures in the Consolidated Financial Statements at 31 December 2014 have been restated for comparative purposes to reflect the effects of

IFRS 5 following the divestment of the subsidiary Interteks on 27 July 2015 and for the different classification of the use of risk provisions.

Cash generated from operating activities 2015 (€ '000)
2014
restated *
Result of continuing operations 2,427 (18,635)
Adjustments for:
Profit from equity accounted investments
(2,828) (1,448)
Depreciation and Amortisation 12,315 13,325
Provisions, write-downs and impairment 17,229 3,864
Capital gains and losses 39 (6)
Net financial income/expenses 3,520 5,010
Net change in employee provisions 32 690
Changes in deferred taxes 1,828 (5,199)
Inventories 3,207 (1,022)
Trade and other receivables (11,447) 3,771
Trade payables 12,237 (8,458)
Pre-payments (4,519) 2,594
Tax payables 4,596 315
Provisions for risks and charges and other liabilities (excluding payables to Organisers) 11,727 214
Payables to Organisers 2,300 (1,543)
Total 52,663 (6,528)
(Euro)
Fiera Milano SpA Statement of Financial Position 31/12/15 31/12/14
ASSETS
Non-current assets
Property, plant and equipment 4,139,144 4,818,631
Leased property, plant and equipment - -
Investments in non-core property - -
Goodwill and intangible assets with an indefinite useful life 70,144,099 70,144,099
Intangible assets with a finite useful life 13,079,442 18,266,780
Investments
Other financial assets
73,350,722
-
81,066,973
-
Trade and other receivables 13,031,120 13,270,692
of which from related parties 12,125,107 12,388,585
Deferred tax assets 3,083,994 6,338,217
Total 176,828,521 193,905,392
Current assets
Trade and other receivables 45,877,971 38,754,134
of which from related parties 10,595,546 9,164,681
Inventories 1,197,852 4,466,326
Contracts in progress - -
Current financial assets 4,034,972 2,724,827
of which from related parties 4,034,972 2,724,827
Cash and cash equivalents 42,971,750 3,563,919
Total 94,082,545 49,509,206
Assets held for sale
Assets held for sale - -
Total - -
Total assets 270,911,066 243,414,598
EQUITY AND LIABILITIES
Equity
Share capital 41,818,383 41,520,679
Share premium reserve 65,679,470 1,783,076
Revaluation reserve - -
Other reserves - 9,285,020
Retained earnings (19,712,226) (179,063)
Profit/(loss) for the year (1,456,384) (30,674,121)
Total 86,329,243 21,735,591
Non-current liabilities
Bonds in issue
- -
Bank borrowings 10,922,456 26,898,253
Other financial liabilities 50,280 220,113
Provision for risks and charges 2,951,986 1,422,479
Employee benefit provisions 5,792,339 6,208,936
Deferred tax liabilities - -
Other non-current liabilities - -
Total 19,717,061 34,749,781
Current liabilities
Bonds in issue - -
Bank borrowings 38,485,373 79,561,530
Trade-payables 26,184,964 22,016,420
Pre-payments 31,544,918 34,843,342
Other financial liabilities 15,395,485 21,850,045
of which to related parties 15,224,542 21,683,296
Current provision for risks and charges 1,636,318 968,006
Current tax liabilities 4,022,317 1,178,050
Other current liabilities 47,595,387 26,511,833
of which to related parties 19,495,875 13,049,709
Total 164,864,762 186,929,226
Liabilities held for sale
Liabilities held for sale
Total
-
-
-
-
Total liabilities 270,911,066 243,414,598
Fiera Milano SpA Statement of Comprehensive Income 2015 (Euro)
2014
restated *
Revenues from sales and services 277,307,280 181,098,308
of which with related parties 6,862,907 4,918,877
Total revenues 277,307,280 181,098,308
Cost of materials 899,822 817,906
Cost of services 144,892,370 107,571,490
of which with related parties 48,515,696 33,562,873
Cost of use of third-party assets 54,945,417 50,663,233
of which with related parties 42,588,310 49,319,642
of which with related parties non recurring 10,000,000 -
Personnel expenses 45,779,108 34,990,305
of which with related parties 873,732 1,007,595
Other operating expenses 4,636,458 3,681,686
of which with related parties 1,132,360 1,309,715
Totale Costi Operativi 251,153,175 197,724,620
Other income 6,756,278 6,405,941
of which with related parties 4,431,645 3,857,967
Gross operating result 32,910,383 (10,220,371)
Depreciation of property, plant and equipment 2,030,405 2,663,992
Depreciation of property investments - -
Amortisation of intangible assets 4,242,743 4,674,891
Adjustments to asset values 1,953,000 -
Provisions for doubtful receivables and other provisions 5,463,570 758,421
Net operating profit (EBIT) 19,220,665 (18,317,675)
Financial income and similar 4,305,837 2,095,880
of which with related parties 4,227,295 2,018,511
Financial expenses and similar 3,297,016 4,737,056
of which with related parties 1,044,837 1,183,180
Valuation of financial assets (16,033,039) (14,942,000)
Profit/(loss) before tax 4,196,447 (35,900,851)
Income tax 5,652,831 (5,226,730)
of which with related parties (330,991) (1,167,540)
Profit/(loss) from continuing operations (1,456,384) (30,674,121)
Profit/(loss) from discontinued operations - -
Profit/(loss) for the year (1,456,384) (30,674,121)
Other comprehensive income/(loss) that will not be reclassified
subsequently to profit or loss
Revaluation of defined benefit schemes 100,499 (230,358)
Tax effects 27,637 (63,348)
Other comprehensive income/(loss) net of related tax effects 72,862 (167,010)
Total comprehensive income/loss for the year (1,383,522) (30,841,131)
Fiera Milano SpA Statement of Cash Flows 2015 2014
restated*
Net cash at beginning of year 3,563,919 5,920,621
Cash flow from operating activities
Net cash from operating activities 47,868,324 (13,162,842)
of which with related parties (83,009,750) (76,167,616)
Interest paid (3,277,474) (4,344,314)
Interest received 250,647 659,277
Total 44,841,497 -16,847,879
Cash flow from investing activities
Investments in tangible assets (1,364,131) (595,000)
Write-downs of tangible assets 21,067 5,008
Investments in intangible assets (1,008,405) (1,634,942)
Investments in subsidiaries - (1,953,634)
Acquisition of investments (6,319,263)
Subsidiary company share capital transactions (951,977) (1,121,774)
Dividends received 3,972,383 1,797,288
Total (5,650,326) (3,503,054)
Cash flow from financing activities
Share capital increase 65,685,259
Non-current financial assets/liabilities (16,145,630) (7,220,889)
Current financial assets/liabilities (49,322,969) 25,215,120
of which with related parties (7,768,899) 693,312
Total 216,660 17,994,231
Cash flow for the period 39,407,831 (2,356,702)
Net cash from assets held for sale -
Net cash at the end of year 42,971,750 3,563,919

* Some of the 2014 figures have been restated for comparative purposes following the different classification of the use of risk provisions.

(Euro)
2015 2014
Cash generated from operating activities restated*
Result including non-operating activities (1,456,384) (30,674,121)
Adjustments for:
Depreciation and Amortisation 6,273,148 7,338,883
Provisions, write-downs and impairment 7,416,570 758,421
Valuation of financial activities 16,033,039 14,942,000
Capital gains and losses (19,917) 491
Net financial income/expenses (1,008,766) 2,643,499
Net change in employee provisions (316,098) 206,210
Changes in deferred taxes 3,455,291 (4,165,783)
Inventories 3,268,474 (1,711,885)
Trade and other receivables (8,726,714) 1,504,122
Trade payables 4,168,544 (4,048,181)
Pre-payments (3,298,424) 3,471,676
Tax payables 2,907,477 (2,210)
Provisions for risks and charges and other liabilities (excluding payables to Organisers) 16,871,798 (1,883,241)
Payables to Organisers 2,300,286 (1,542,723)
Total 47,868,324 (13,162,842)

* Some of the 2014 figures have been restated for comparative purposes following the different classification of the use of risk provisions.

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