New Sources Energy N.V.

Earnings Release • Apr 30, 2021

Persbericht

Amersfoort, 30 april 2021

New Sources Energy NV publiceert voorlopige jaarcijfers 2020

• Eigen Vermogen ultimo 2020 positief
• Geen operationele activiteiten in boekjaar 2020
• Bestuur verwacht binnen een redelijke termijn activiteiten te realiseren
• Kan nieuwe technologie een bijdrage leveren aan ontwikkeling en exploitatie van duurzame energie?

Kerncijfers (voor accountantscontrole)

(x € 1.000)	2020	2018/2019
Bruto-omzet		-
Netto-omzet	-	-
Kostprijs van de omzet	-	-
Brutomarge	-	-
Personeelskosten	3	149
Verkoopkosten	-	-
Overige bedrijfskosten	113	166
Overige baten en lasten	-	-
Bedrijfskosten	116	315
EBITDA	(116)	(315)
	31-dec-2020	31-dec-2019
Eigen Vermogen	74	199
Eigen Vermogen per aandeel (€)	0,001	0,003

Toelichting op de resultaten

Het boekjaar 2020 van NSE loopt van 1 januari 2020 tot en met 31 december 2020.

Status van de vennootschap

In NSE zijn op balansdatum (31 december 2020) geen bedrijfsactiviteiten ondergebracht.

Door NSE is in het boekjaar 2020 geen omzet gerealiseerd, evenals in het boekjaar 2018/2019.

Bedrijfsresultaat

NSE boekte over het jaar 2020 een bedrijfsresultaat van EUR 125.000 negatief (jaar 2018/2019: EUR 245.000 negatief).

Geconsolideerde balans New Sources Energy NV per 31 december 2020

ACTIVA		PASSIVA
(x € 1.000)		(x € 1.000)	€
Financiële vaste activa	90	Eigen Vermogen	74
Vaste activa	90	Aandeel derden	-
		Groepsvermogen	74
Vorderingen	10
Liquide middelen	5	Langlopende leningen	-
Vlottende activa	15	Langlopende schulden	-
		Kortlopende schulden	31
		Kortlopende schulden	31
	105		105

Bedrijfslasten

De kosten van het bestuur zijn verantwoord als personeelskosten. Over 2020 bedroegen EUR 3.000 deze kosten tegen over EUR 149.000 over het jaar 2018/2019. Aangezien in het jaar 2020 geen bedrijfsopbrengsten zijn gerealiseerd heeft het bestuur besloten om de bestuursvergadering op te schorten tot een later moment, waarop de overeengekomen bestuursvergoedingen EUR 90.000 uitgekeerd kunnen worden.

De overige bedrijfskosten zijn met EUR 55.000 gedaald naar EUR 113.000 over het jaar 2020 (jaar 2018/2019: EUR 168.000). De bedrijfskosten bestonden uit de kosten voor de beursnotering en aandeelhoudersvergaderingen, administratie- en (juridische)advieskosten, kantoor- en huisvestingskosten.

Financiële lasten

In het jaar 2020 waren er geen rentekosten van financieringen, deze bedroegen EUR 25.000 over het jaar 2018/2019.

Groepsvermogen

Het groepsvermogen is in het boekjaar 2020 is afgenomen met EUR 125.000 en bedroeg op 31 december 2020 positief EUR 74.000 tegen over positief EUR 199.000 per 31 december 2019.

Eigen vermogen

Het eigen vermogen van de vennootschap bedraagt per 31 december 2020 positief EUR 74.000. Met dit positieve geringe eigen vermogen en de mogelijkheid om kortlopende financiering aan te trekken is voldoende dekking aanwezig voor de verwachte cashbehoefte in het boekjaar 2021, ondanks het vooralsnog ontbreken van operationele activiteiten in NSE.

Recente ontwikkelingen

Operationeel

Ontwikkeling Solarpark in Brazilië

New Sources Energy N.V. ("NSE") heeft in maart 2020 een koop- verkoopovereenkomst onder ontbindende en opschortende voorwaarden gesloten voor de verwerving van een perceel grond van ca. 750 ha. in de nabijheid van de Braziliaanse stad Fortaleza beoogd voor de aanleg van een grootschalig solarpark.

Strategische kernpunten

De verwerving van het perceel grond van groot 750 hectare, voor de aanleg van een grootschalig solarpark past in het eerder gepubliceerde beleidsvoornemen om te ontwikkelen, exploiteren en investeren in projecten waarin op duurzame wijze energie wordt opgewekt. New Sources Energy bereikt dit door te werken aan een evenwichtig, gediversifieerd portfolio, zowel in geografische als in technisch opzicht.

Transactie

De koopsom van EUR 2 miljoen die door NSE zal worden betaald voor de grond, wordt verrekend met de stortingsplicht die verkoper van de grond heeft op de aan haar nieuw uit te geven niet verhandelbare aandelen A, zijnde in totaal ca. 16,1 miljoen aandelen A New Sources Energy tegen een uitgifte koers van EUR 0,12.

Ontbindende en opschortende voorwaarden

NSE is de overeenkomst aangegaan voor de verwerving van het perceel grond onder de opschortende en ontbindende voorwaarde, dat het nog uit te voeren due dilligence onderzoek naar het perceel naar volle tevredenheid van NSE wordt afgerond, goedkeuring wordt verkregen van de algemene vergadering van aandeelhouders van NSE, de potentiële aansluiting van het perceel grond op het lokale stroomnet gegarandeerd is en alle benodigde lokale en nationale vergunningen zijn afgegeven;

Naast de koopsom voor de grond van EUR 2 miljoen zal NSE een reservering maken van EUR 1 miljoen voor de bijkomende kosten de bijkomende kosten en onderzoekskosten, waaronder begrepen overdrachtsbelasting, taxatiekosten, due diligence kosten en kosten vergunningverlening.

Met de verkoper van de grond is overeengekomen dat de koopsom van het perceel grond zal worden voldaan middels de verrekening van de koopsom van EUR 2 miljoen met de opbrengst van de uitgifte van nieuwe aandelen voor de verwerving van de grond aan de verkoper 16 miljoen nieuw

De gevolgen van de COVID-19 pandemie hebben tot forse vertraging geleid met betrekking tot de voortgang van het project in Brazilië. Er kan geen zekerheid worden gegeven dat vergunningen en de aansluiting op het lokale stroomnet gerealiseerd zullen worden, evenmin is zeker dat uit te voeren due diligence onderzoek naar volle tevredenheid zal worden afgerond, waardoor de effectuering van de transactie onzeker is, dit mede vanwege de mondiale gevolgen van de pandemie en in het bijzonder de gevolgen van de pandemie in Brazilië. Verdere mededelingen zullen worden gedaan indien en wanneer daar aanleiding toe is.

Ontwikkelingen NSE in de zonne-energie sector

NSE heeft in 2020 verschillende verkennende gesprekken gevoerd met bedrijven die zich bezighouden met de ontwikkeling en exploitatie van grootschalige projecten in de zonne-energie sector om daarmee een samenwerking aan te gaan of om de activiteiten van deze ondernemingen te verwerven. Deze gesprekken hebben nog niet tot overeenstemming geleid en er kan op dit moment geen zekerheid worden gegeven dat de gesprekken tot een transactie zullen leiden.

Boekjaar gelijk aan kalenderjaar

Ten gevolge van de statutenwijziging in 2019 is het boekjaar van de vennootschap aangevangen op 1 januari 2020 en geëindigd op 31 december 2020.

Te verrekenen verliezen

Per 31 december 2020 bedraagt de omvang van de nog te verrekenen verliezen € 1.080.000 als volgt:

(x € 1.000)	compensabele aanspraak per 01-01-2019	Verlies in 2020	Compensatie	compensabele aanspraak per 31-12-2020	Verrekenbaar t/m
2012/2013	61		-	61	2021
2013/2014	76		-	76	2022
2014/2015	111		-	111	2023
2015/2016	126		-	126	2024
2017/2018	248		-	248	2026
2018/2019	342	-	-	342	2024
2020	-	116	-	116	2026
Te verrekenen verliezen	964	116	-	1.080

Op 28 juli 2017 heeft een wisseling plaats gevonden van groot aandeelhouders, waarbij SBBE een belang heeft verkregen van circa 80% van het aandelen kapitaal van NSE.

De verliezen kunnen binnen een termijn van negen jaar na realisatie worden verrekend met toekomstige winsten.

Het bestuur van NSE is van mening dat het een gerechtvaardigde verwachting is dat binnen een redelijke termijn de vennootschap erin zal slagen om fiscale winsten te realiseren met nieuwe activiteiten, daarom heeft zij in 2019 besloten de te verrekenen verliezen over de jaren 2017/2018 en 2018/2019 tot waardering te brengen. Voor deze compensabele verliezen is een latente belastingvordering opgenomen die is gewaardeerd tegen het nominale belastingtarief van 15%.

Benoeming van de accountant

Het bestuur van NSE heeft in het afgelopen jaar vanwege de COVID-19 maatregelen geen gesprekken kunnen voeren met accountantskantoren die een OOB-vergunning hebben om de controle uit te voeren bij beursgenoteerde ondernemingen.

Vanwege het vooralsnog ontbreken van operationele activiteiten bij NSE is op dit moment geen van de OOB-vergunning houdende accountantskantoren bereid te worden benoemd tot accountant voor de controle voor het boekjaar 2020.

Gebeurtenissen na balansdatum

Na balansdatum hebben geen gebeurtenissen plaatsgevonden die van materiële invloed zijn op het vermogen per jaar ultimo.

Vooruitzichten

Nieuwe activiteiten

Het bestuur heeft in de afgelopen maanden gesprekken gevoerd over de ontwikkeling van en/ of overname van activiteiten. De vennootschap is schuldenvrij en heeft een positief eigen vermogen, daarmee zijn de belangrijkste voorwaarden vervuld om nieuwe activiteiten te ontplooien.

Nu mogelijk beperkingen vanwege de COVID-19 maatregelen in Nederland de komende periode opgeheven zullen worden, zal het bestuur haar verkenningen voor het ontplooien van activiteiten intensiveren. Daarbij zal de voorkeur in het verlengde liggen van de eerder ontplooide activiteiten, te weten het ontwikkelen, exploiteren en investeren in projecten waarin op duurzame wijze energie wordt opgewekt. Daarnaast is het wellicht interessant om de mogelijkheden te onderzoeken van nieuwe technologieën die bijvoorbeeld een bijdrage zouden kunnen leveren aan de ontwikkeling en exploitatie van duurzame energie. Het bestuur zal de komende periode zich zo breed mogelijk hierover laten informeren.

Nieuwe activiteiten voor NSE zullen aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders ter bespreking worden voorgelegd.

Betrokkenheid accountant

Op de financiële informatie zoals opgenomen in dit bericht is geen accountantscontrole toegepast. De voorlopige cijfers over het boekjaar 2020 dienen te worden vastgesteld door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.

Einde bericht

Voor meer informatie: New Sources Energy NV C.J.P.M. van der Maarel Tel: +31 6 54916910 http://www.newsourcesenergy.com/

Ten behoeve van het inzicht zijn als bijlage toegevoegd de volgende gegevens: Verslagjaar 2020:

• De geconsolideerde winst- en verliesrekening (niet gecontroleerd)
• De geconsolideerde balans (niet gecontroleerd)
• Het mutatie overzicht van het groepsvermogen
• Het geconsolideerd kasstroomoverzicht

Verslagjaar 2020

Geconsolideerd Overzicht gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten (niet gecontroleerd)

(x € 1.000)	2.020	2018-2019
Netto omzet	-	-
Kostprijs van de omzet	-	-
Bruto-omzet resultaat	-	-
Personeelskosten	3	149
Verkoopkosten	-	5
Algemene beheerkosten	113	153
Overige baten en lasten	-	10
Totale operationele kosten	116	317
Bedrijfsresultaat	(116)	(317)
Financiële baten
Financiële lasten	-	(25)
Financiële baten en lasten	-	(25)
Resultaat uit gewone
bedrijfsuitoefening voor belastingen	(116)	(342)
Belastingen	-	56
Mutatie actieve
belastinglatentie	(9)	41
Resultaat uit gewone
bedrijfsuitoefening na
belastingen	(125)	(245)
Rechtstreekse
vermogensmutaties
Totaal resultaat	(125)	(245)
Toe te wijzen aan
aandeelhouders van de
vennootschap	(125)	(245)
Toe te wijzen aan derden	-	-

Op dit persbericht is geen accountantscontrole toegepast.

Winst en Eigen vermogen per aandeel per ultimo

(x 1)	31-dec-2020	31-dec-2019
Eigen vermogen per aandeel per ultimo per aandeel	0,001	0,003
Gewone winst per aandeel	(0,002)	(0,005)
Verwaterde winst per aandeel	(0,002)	(0,005)
Aantal uitstaande aandelen	59.751.066	59.751.066
Gewogen gemiddeld aantal uitstaande aandelen	59.751.066	52.981.373

(x € 1.000 voor resultaatsbestemming)	31-12-2020	31-12-2019
ACTIVA
Vaste Activa
Financiële Vaste Activa	90	99
	90	99
Overige Vorderingen	10	29
Liquide middelen	5	132
Vlottende activa	15	161
TOTALE ACTIVA	105	260
PASSIVA
Aandelenkapitaal	1.793	1.793
Agioreserve	17.284	17.284
Overige reserves	(18.878)	(18.632)
Resultaat boekjaar	(125)	(246)
Eigen vermogen	74	199
Aandeel derden in groepsvermogen	-	-
Groepsvermogen	74	199
Schulden aan leveranciers en handelskredieten	11	39
Overlopende passiva	20	22
Kortlopende schulden	31	61
TOTALE PASSIVA	105	260

Geconsolideerde Balans per 31 december 2020 (niet gecontroleerd)

Mutatieoverzicht van het eigen vermogen (niet gecontroleerd)

(x € 1.000 voor resultaats- bestemming)	Geplaatst en gestort kapitaal	Agio reserve	Overige reserve	Resultaat	Totaal	Minder- heids- belang	Totaal
1-okt-18	1.494	16.686	(18.381)	(251)	(452)		(452)
Bestemming resultaat	-	-	(251)	251	-	-	-
Gerealiseerde en niet- gerealiseerde resultaat	-	-	-	(246)	(246)	-	(246)
Storting op aandelen	299	598			897		897
31-dec-19	1.793	17.284	(18.632)	(246)	199	-	199

(x € 1.000 voor resultaats- bestemming)	Geplaatst en gestort kapitaal	Agio reserve	Overige reserve	Resultaat	Totaal	Minder- heids- belang	Totaal
01-jan-20	1.793	17.284	(18.632)	(246)	199	-	199
Bestemming resultaat	-	-	(245)	245	-	-	-
Gerealiseerde en niet- gerealiseerde resultaat	-	-	-	(125)	(125)	-	(125)
Storting op aandelen	-	-			-		-
31-dec-20	1.793	17.284	(18.877)	(126)	74	-	74

Geconsolideerd Kasstroomoverzicht over 2020 (niet gecontroleerd)

(x € 1.000 voor resultaatsbestemming)	2020	2018/2019
Resultaat toe te wijzen aan aandeelhouders van de vennootschap	(116)	(317)
Aanpassingen voor :
Veranderingen in het werkkapitaal:
Mutatie vorderingen	19	(26)
Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden)	(30)	(91)
Kasstroom uit bedrijfsoperaties	(127)	(434)
Rente	(1)	(1)
Vennootschapsbelasting	-	-
Kasstroom uit operationele activiteiten	(128)	(435)
Toename/Afname overige vorderingen	-	-
Mutatie aandelenkapitaal	-	299
Mutatie agio	-	597
Opgenomen onderhandse leningen	-	375
Aflossing onderhandse leningen	-	(768)
Kasstroom uit financieringsactiviteiten	-	503
NETTO KASSTROOM	(128)	68

Samenstelling geldmiddelen

(x € 1.000)	2020	2018/2019
Liquide middelen
Geldmiddelen 1 januari	133	64
Geldmiddelen ultimo boekjaar	(128)	132
Af/toename liquide middelen	5	68

(x € 1.000)	2020	2018/2019
Cash	5	132
Kredietfaciliteit	-	-
Stand per ultimo boekjaar	5	132