AI Terminal
Ki Group
Earnings Release • Apr 15, 2019
4196_10-k_2019-04-15_c856fcd0-fc79-43b5-9a75-8d0f90081851.pdf
Earnings Release
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Informazione Regolamentata n. 20031-11-2019 |
Data/Ora Ricezione 15 Aprile 2019 21:48:57 |
AIM -Italia/Mercato Alternativo del Capitale |
|
|---|---|---|---|
| Societa' | : | Ki group S.p.a. | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 116989 | |
| Nome utilizzatore | : | KIGROUPN03 - x | |
| Tipologia | : | 1.1 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 15 Aprile 2019 21:48:57 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione presunta |
: | 15 Aprile 2019 21:48:59 | |
| Oggetto | : | KI Group Holding SpA - Comunicato 31-12-2018 |
stampa approvazione progetto di bilancio |
| Testo del comunicato |
Vedi allegato.
Comunicato Stampa
Approvati il progetto di bilancio di esercizio di Ki Group Holding S.p.A. e il bilancio consolidato del Gruppo Ki per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2018
* * *
Principali risultati consolidati del Gruppo Ki al 31 dicembre 2018
- Ricavi: Euro 39,2 mln (Euro 45,8 mln al 31 dicembre 2017)
- EBITDA: Euro 0,8 mln (negativo per Euro 0,9 mln al 31 dicembre 2017)
- PFN: Euro 6,1 mln (Euro 8,1 mln al 31 dicembre 2017)
- Risultato netto: perdita Euro 1,0 mln (perdita Euro 2,5 mln al 31 dicembre 2017)
- Patrimonio netto: negativo per Euro 5,7 mln (negativo per Euro 5,2 mln al 31 dicembre 2017)
Principali risultati di esercizio Ki Group Holding S.p.A. al 31 dicembre 2018
- Ricavi: Euro 35,8 mln (Euro 41,9 mln al 31 dicembre 2017)
- EBITDA: Euro 1,8 mln (Euro 0,7 mln al 31 dicembre 2017)
- PFN: Euro 5,2 mln (Euro 7,1 mln al 31 dicembre 2017)
- Risultato netto: perdita Euro 7,3 mln (perdita Euro 0,9 mln al 31 dicembre 2017)
- Perdita dell'esercizio inclusiva di svalutazioni di partecipazioni per Euro 8,4 mln (Euro 1,0 mln nel 2017)
- Patrimonio netto: negativo per Euro 4,9 mln (positivo per Euro 1,9 mln al 31 dicembre 2017)
- Patrimonio netto al 28 febbraio 2019: positivo per Euro 6,9 mln
* * *
Torino, 15 aprile 2019
Ki Group Holding S.p.A. ("Ki Group", l'"Emittente" o la "Società"), società quotata su AIM-Italia e attiva per il tramite delle proprie controllate nel settore della distribuzione all'ingrosso, commercializzazione, produzione e vendita al dettaglio di prodotti biologici e naturali, informa che in data odierna il Consiglio di Amministrazione della Società ha esaminato ed approvato (con il voto contrario dei consiglieri Conticelli e Tarquini) il progetto di bilancio di esercizio della Società e il bilancio consolidato del Gruppo Ki per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2018.
Il bilancio consolidato del Gruppo Ki al 31 dicembre 2018, il cui perimetro include oltre alla capogruppo Ki Group Holding S.p.A. anche le società controllate La Fonte della Vita S.r.l. (produzione di alimenti biologici vegetali sostitutivi di carne e formaggio), Organic Oils Italia S.r.l. (produzione e commercializzazione di oli alimentari da agricoltura biologica) e Organic Food Retail S.r.l., presenta:
- Ricavi: Euro 39,2 mln (Euro 45,8 mln al 31 dicembre 2017);
- EBITDA: Euro 0,8 mln (negativo per Euro 0,9 mln al 31 dicembre 2017);
- PFN: Euro 6,1 mln (Euro 8,1 mln al 31 dicembre 2017).
I principali risultati della sola capogruppo Ki Group Holding S.p.A. sono i seguenti:
- Ricavi: Euro 35,8 mln (Euro 41,9 mln al 31 dicembre 2017);
- EBITDA: Euro 1,8 mln (Euro 0,7 mln al 31 dicembre 2017);
- PFN: Euro 5,2 mln (Euro 7,1 mln al 31 dicembre 2017).
La capogruppo Ki Group Holding, che opera nel settore della distribuzione all'ingrosso di prodotti biologici e naturali, sta subendo la continua crisi di consumi dei canali Specializzato ed Erboristeria, conseguenza del forte sviluppo degli assortimenti bio nel canale GDO; una recente ricerca di NOMISMA, fornita da ASSOBIO, ha evidenziato infatti un calo del canale Specializzato del 3%, a fronte di una GDO (Iper+Super) che cresce del 5,3% (anno terminante luglio 2018).
In tale contesto la Società ha avviato una serie di strategie volte all'ingresso nel canale GDO che stanno cominciando a produrre fatturati incrementali, ancorché tuttora insufficienti a compensare le perdite dei canali specializzati; sono importanti da menzionare a tale riguardo i progetti di collaborazione avviati con Conad, Esselunga e Auchan, che si affiancano a quanto già implementato nel 2016 e 2017 con Finiper e Coop Italia.
Sono state inoltre realizzate nuove iniziative nel canale Farmacia che cominciano a produrre risultati interessanti. In tale ambito si segnalano infatti il significativo potenziamento dell'assortimento di prodotti senza glutine e la firma a giugno 2018 di un accordo con Ortis, società belga leader da più di 60 anni nella produzione e vendita di integratori naturali, per la distribuzione esclusiva in Italia dei propri prodotti nei canali Farmacia ed Erboristeria. Tale partnership, dalla quale sono attesi importanti benefici in termini di crescita comune, rientra di fatto nella più ampia strategia della Società tesa al rafforzamento ed all'innovazione nei canali Farmacia ed Erboristeria, anche attraverso un significativo potenziamento della rete di vendita dedicata.
Relativamente al portafoglio prodotti, nel corso del 2018 la Società ha proseguito nell'arricchimento dello stesso sia con l'introduzione di prodotti innovativi in categorie già esistenti, sia con l'espansione in aree ancora non presidiate (quali ad esempio baby food, frozen, etc), nonché con il rafforzamento dell'area "integrazione" per il canale Farmacia, con progetti di forte impatto.
La Società ha inoltre proseguito sia il potenziamento dei programmi di fidelizzazione esistenti ("Ki Ama Bio" e "Ki Ama Bio 4 You") in modo da generare sempre più fedeltà da parte dei punti vendita aderenti, sia l'attuazione di nuovi programmi di comunicazione mirati sui principali brand attraverso investimenti su stampa specializzata e partecipazione ad importanti eventi nazionali e regionali a target.
In termini di redditività della gestione, il margine operativo lordo (EBITDA) della Società si attesta, nonostante una significativa contrazione del fatturato, a Euro 1,8 milioni (rispetto agli Euro 0,7 milioni del 31 dicembre 2017, che però scontavano costi straordinari e non ricorrenti per Euro 1,0 milioni).
Per quanto riguarda la società controllata La Fonte della Vita S.r.l., società di produzione di prodotti biologici vegetali, sostitutivi di carne e formaggio, i cui prodotti sono interamente commercializzati dalla Società, i ricavi di vendita al 31 dicembre 2018 sono stati pari a Euro 1,6 milioni, in flessione di Euro 0,4 milioni rispetto all'esercizio precedente (-17,7%) per effetto dell'acuirsi della concorrenza nella specifica categoria di prodotti da parte di analoghe proposte vegetali non biologiche; l'EBITDA generato dalla controllata nel corso dell'esercizio è stato negativo per Euro 0,4 milioni, in linea (nonostante il calo di fatturato) con l'esercizio precedente.
In merito alla controllata Organic Oils Italia S.r.l., società di produzione e commercializzazione di oli alimentari da agricoltura biologica, i ricavi totali del 2018 sono stati pari a Euro 3,7 milioni, in flessione rispetto all'esercizio precedente per Euro 0,4 milioni (-9,7%), principalmente per effetto di una sensibile riduzione degli ordinativi da parte dei principali operatori del settore biologico specializzato italiano, solo parzialmente controbilanciata da
una crescita numerica e di fatturato verso il segmento "Industria"; seppur in maniera molto meno marcata, anche il comparto dell'export ha risentivo di una riduzione dei ricavi, in larga parte dovuta alla definitiva chiusura di un importatore storico ed al passaggio da biologico a convenzionale negli acquisti da parte di un importante cliente asiatico, il tutto quasi completamente controbilanciato da nuova clientela in aree strategicamente interessanti. L'EBITDA generato dalla controllata nel corso dell'esercizio è stato negativo per Euro 0,4 milioni, in miglioramento (nonostante il calo di fatturato) per Euro 0,2 milioni rispetto all'esercizio precedente per effetto di una migliorata marginalità a seguito dell'entrata in funzione, a fine 2017, di nuovi impianti e macchinari industriali.
La controllata Organic Food Retail S.r.l., infine, ha registrato al 31 dicembre 2018 ricavi sostanzialmente nulli; l'EBITDA generato dalla controllata nel corso dell'esercizio è stato negativo per Euro 0,2 milioni.
La posizione finanziaria netta consolidata al 31 dicembre 2018 è pari a Euro 6,1 milioni, segnando una riduzione di Euro 2,0 milioni rispetto agli Euro 8,1 milioni del 31 dicembre 2017; durante l'esercizio 2018 non sono stati contratti nuovi finanziamenti. La variazione è pressoché interamente riconducibile alla capogruppo Ki Group Holding per effetto del flusso generato dalla gestione reddituale della Società nel corso dell'esercizio.
Si segnala che per effetto della perdita di esercizio consuntivata dalla Società al 31 dicembre 2018 pari a Euro 7,3 milioni (generata da svalutazioni di partecipazioni emerse in sede di redazione del progetto di bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2018 per Euro 8,4 milioni, e pertanto non riconducibile al business operativo), il patrimonio netto della Società al 31 dicembre 2018 risulta negativo per Euro 4,9 milioni. Sulla base di una situazione contabile infrannuale al 28 febbraio 2019 approvata in data odierna, gli Amministratori hanno accertato che a tale data il patrimonio netto della Società risulta ricostituito nell'ammontare di Euro 6,9 milioni dovendosi di fatto ritenere integralmente ripianate, ad oggi, le perdite pregresse consuntivate al 31 dicembre 2018 e che, pertanto, allo stato non sia necessario intraprendere alcuna ulteriore iniziativa finalizzata al risanamento della gestione o al mantenimento della continuità aziendale.
Con riferimento alle svalutazioni di partecipazioni rilevate in sede di redazione del progetto di bilancio della Società al 31 dicembre 2018 per complessivi Euro 8,4 milioni, si specifica che le stesse hanno riguardato la controllata Organic Food Retail S.r.l. per Euro 5,5 milioni, la controllata Organic Oils Italia S.r.l. per Euro 1,6 milioni e la controllata La Fonte della Vita S.r.l. per Euro 1,3 milioni.
Rispetto alla stima di chiusura consolidata per l'esercizio 2018 comunicata al mercato in data 24 settembre 2018, il fatturato realizzato dal Gruppo è risultato inferiore alle previsioni per Euro 3,2 milioni (-7,5%) per effetto di uno slittamento dei benefici in termini di fatturato derivanti dalle strategie di crescita rispetto alle previsioni, pur avendo il Gruppo realizzato un EBITDA di Euro 0,8 milioni sostanzialmente in linea con le attese. Con riferimento alle stime per gli esercizi futuri, la Società provvederà nel prossimo futuro ad un aggiornamento del proprio piano industriale tenuto conto dell'andamento del mercato nonché della deliberata operazione di cessione di una quota di controllo della controllata Organic Oils Italia S.r.l. (già comunicata al mercato in data 8 febbraio 2019) che comporterà una modifica del perimetro del Gruppo.
Con riferimento all'evoluzione prevedibile della gestione, si rammenta che con effetto 28 febbraio 2019 il ramo operativo della Società relativo alla distribuzione di prodotti biologici e naturali è stato conferito a favore di una società interamente controllata (Ki Group S.r.l.). Per l'esercizio 2019, pertanto, a livello di Gruppo è previsto si intensifichi l'attuazione delle strategie avviate nel 2018 dalla Società di sviluppo delle attività distributive nei canali Farmacia, GDO ed Export al fine di rispondere alla crisi del canale Specializzato; verrà inoltre perseguito il rafforzamento delle attività distributive esistenti, attraverso un ulteriore ampliamento del parco clienti e della
gamma di prodotti e servizi offerti alla clientela, il potenziamento dell'organizzazione e della struttura commerciale e distributiva, nonché l'aumento dell'efficacia e dell'efficienza dei principali processi operativi.
Il Consiglio di Amministrazione ha inoltre deliberato di dare mandato al Presidente del Consiglio di Amministrazione affinché abbia a convocare, secondo quanto indicato nel calendario finanziario pubblicato il 30 gennaio u.s., un'assemblea ordinaria degli azionisti della Società avente all'ordine del giorno: (i) l'approvazione del progetto di bilancio della Società per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2018; (ii) la presentazione del bilancio consolidato del Gruppo Ki per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2018; (iii) la nomina del consiglio di amministrazione della Società; e (iv) la nomina del collegio sindacale della Società, nonché le relative delibere inerenti e conseguenti.
Ki Group Holding S.p.A. ("Ki Group") opera per il tramite delle proprie controllate nella distribuzione all'ingrosso, commercializzazione, produzione e vendita al dettaglio di prodotti biologici e naturali, prevalentemente nel territorio nazionale, e principalmente attraverso i canali specializzati (alimentari biologici, erboristerie e farmacie).
Il codice alfanumerico per le azioni è "KI". Il codice ISIN delle azioni è IT0004967672.
* * *
Per ulteriori informazioni:
KI Group Holding S.p.A. Banca Finnat Euramerica S.p.A. Strada Settimo 399/11 Piazza del Gesù, 49 10156 Torino 00186 Roma Michele Mario Mazzaro (Investor Relations) Ufficio Investitori Istituzionali E-mail: [email protected] Tel.: +39 06 69933393
NOMAD
EnVent Capital Markets Ltd. 207 Regent Street, 3rd Floor, London W1B 3HH (UK) Tel.: +44(0) 20 35198451 Italian Branch Via Barberini, 95 00187 Roma Paolo Verna Tel. +44 (0) 2035198451 / +39 06 896841 Fax :+39 06 89684155 E-mail: [email protected]
EMITTENTE SPECIALIST Fax: +39 06 69933435 E-mail: [email protected]
Si allegano gli schemi di Stato Patrimoniale, Conto Economico e Rendiconto finanziario della Società e del Gruppo Ki per l'esercizio 2018, specificando che non sono ad oggi concluse le attività di revisione contabile.
Ki Group Holding S.p.A.
Partita IVA: 03056000015 - N. Rea: 725099 Sede in TORINO – Strada Settimo 399/11 Capitale Sociale Euro 710.089,00 i.v. Iscritto alla C.C.I.A.A. di TORINO Codice Fiscale e N. iscrizione Registro Imprese 03056000015
Bilancio al 31/12/2018
STATO PATRIMONIALE
| ATTIVO | 31/12/2018 | 31/12/2017 |
|---|---|---|
| A) CREDITI VERSO SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI | - | - |
| B) IMMOBILIZZAZIONI | ||
| I - Immobilizzazioni immateriali | ||
| 1) Costi di impianto e di ampliamento | 9.091 | - |
| 4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili | 188.632 | 207.291 |
| 6) Immobilizzazioni in corso e acconti | - | 4.712 |
| 7) Altre | 195.123 | 284.038 |
| Totale immobilizzazioni immateriali (I) | 392.846 | 496.041 |
| II - Immobilizzazioni materiali | ||
| 2) Impianti e macchinario | 197.817 | 24.574 |
| 3) Attrezzature industriali e commerciali | 169.243 | 115.989 |
| 5) Immobilizzazioni in corso e acconti | - | 19.450 |
| Totale immobilizzazioni materiali (II) | 367.060 | 160.013 |
| III - Immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1) Partecipazioni | ||
| a) Imprese controllate | 250.000 | 7.221.216 |
| d-bis) Altre imprese | - | 153.631 |
| Totale partecipazioni (1) | 250.000 | 7.374.847 |
| 2) Crediti | ||
| a) Verso imprese controllate | ||
| Esigibili entro l'esercizio successivo | - | - |
| Totale crediti verso imprese controllate | - | - |
| d-bis) Verso altri | ||
| Esigibili oltre l'esercizio successivo | 224.800 | 129.900 |
| Totale crediti verso altri | 224.800 | 129.900 |
| Totale Crediti (2) | 224.800 | 129.900 |
| Totale immobilizzazioni finanziarie (III) | 474.800 | 7.504.747 |
| Totale immobilizzazioni (B) | 1.234.706 | 8.160.802 |
| C) ATTIVO CIRCOLANTE |
I) Rimanenze 4) Prodotti finiti e merci 3.984.673 2.798.691 Totale rimanenze (I) 3.984.673 2.798.691 II) Crediti
| 1) Verso clienti | ||
|---|---|---|
| Esigibili entro l'esercizio successivo | 7.025.793 | 8.258.219 |
| Totale crediti verso clienti (1) | 7.025.793 | 8.258.219 |
| 2) Verso imprese controllate | ||
| Esigibili entro l'esercizio successivo | - | 191.343 |
| Totale crediti verso imprese controllate (2) | - | 191.343 |
| 4) Verso imprese controllanti | ||
| Esigibili entro l'esercizio successivo | 57.157 | 308.441 |
| Totale crediti verso imprese controllanti (4) | 57.157 | 308.441 |
| 5-bis) Crediti tributari | ||
| Esigibili entro l'esercizio successivo | 58.769 | 181.867 |
| Totale crediti tributari (5-bis) | 58.769 | 181.867 |
| 5-ter) Imposte anticipate | ||
| Esigibili entro l'esercizio successivo | 649.122 | 368.542 |
| Esigibili oltre l'esercizio successivo | 140.641 | 162.721 |
| Totale imposte anticipate (5-ter) | 789.763 | 531.263 |
| 5-quater) Verso altri | ||
| Esigibili entro l'esercizio successivo | 368.699 | 38.885 |
| Totale crediti verso altri (5-quater) | 368.699 | 38.885 |
| Totale crediti (II) | 8.300.181 | 9.510.017 |
| III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni (III) | ||
| 7) Attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria | ||
| a) Verso imprese controllate | 911 | 938 |
| Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni (III) | 911 | 938 |
| IV - Disponibilità liquide | ||
| 1) Depositi bancari e postali | 67.299 | 257.027 |
| 2) Assegni | 6.712 | 5.407 |
| 3) Danaro e valori in cassa | 2.785 | 1.904 |
| Totale disponibilità liquide (IV) | 76.796 | 264.338 |
| Totale attivo circolante (C) | 11.176.579 | 13.759.966 |
| D) RATEI E RISCONTI | 85.084 | 118.975 |
| TOTALE ATTIVO | 12.496.369 | 22.039.743 |
STATO PATRIMONIALE
| PASSIVO | 31/12/2018 | 31/12/2017 |
|---|---|---|
| A) PATRIMONIO NETTO | ||
| I - Capitale | 710.089 | 558.880 |
| II - Riserva da Sovrapprezzo delle Azioni | 1.350.695 | 1.048.277 |
| IV - Riserva legale | 111.776 | 111.776 |
| VI - Altre Riserve, distintamente indicate: | 63.002 | 220.247 |
| Riserva Straordinaria | 63.000 | 220.247 |
| Differenza da arrotondamento all'unità di Euro | 2 | - |
| VIII - Utili (perdite) portati a nuovo | 174.519 | 1.120.166 |
| IX - Utile (perdita) dell'esercizio | (7.285.592) | (945.647) |
| X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio | (63.000) | (220.247) |
| Totale patrimonio netto (A) | (4.938.511) | 1.893.452 |
|---|---|---|
| B) FONDI PER RISCHI E ONERI | ||
| 1) Per trattamento di quiescenza e obblighi simili | 800.866 | 1.045.990 |
| 2) Per imposte, anche differite | 71.000 | 71.000 |
| 4) Altri | 445.345 | 447.449 |
| Totale fondi per rischi e oneri (B) | 1.317.211 | 1.564.439 |
| C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO (TFR) | 1.151.887 | 1.201.906 |
D) DEBITI
| - CONTO ECONOMICO |
- | |
|---|---|---|
| TOTALE PASSIVO | 12.496.369 | 22.039.743 |
| E) RATEI E RISCONTI | 50.081 | 86.614 |
| Totale debiti (D) | 14.915.701 | 17.293.332 |
| Totale altri debiti (14) | 281.687 | 865.485 |
| Esigibili entro l'esercizio successivo | 281.687 | 865.485 |
| 14) Altri debiti | ||
| Totale debiti vs istituti di previdenza e sicurezza sociale (13) | 235.231 | 159.455 |
| Esigibili entro l'esercizio successivo | 235.231 | 159.455 |
| 13) Debiti vs istituti di previdenza e sicurezza sociale | ||
| Totale debiti tributari (12) | 540.846 | 81.088 |
| Esigibili oltre l'esercizio successivo | 35.297 | - |
| Esigibili entro l'esercizio successivo | 505.549 | 81.088 |
| 12) Debiti tributari | ||
| Totale debiti verso controllanti (11) | 18.777 | 18.612 |
| Esigibili entro l'esercizio successivo | 18.777 | 18.612 |
| 11) Debiti verso controllanti | ||
| Totale debiti verso imprese controllate (9) | 256.155 | 362.143 |
| Esigibili entro l'esercizio successivo | 256.155 | 362.143 |
| 9) Debiti verso imprese controllate | ||
| Totale debiti verso fornitori (7) | 8.300.309 | 8.405.072 |
| Esigibili entro l'esercizio successivo | 8.300.309 | 8.405.072 |
| 7) Debiti verso fornitori | ||
| Totale debiti verso banche (4) | 5.282.696 | 7.401.477 |
| Esigibili oltre l'esercizio successivo | 613.965 | 1.000.946 |
| Esigibili entro l'esercizio successivo | 4.668.731 | 6.400.531 |
| 4) Debiti verso banche |
| 31/12/2018 | 31/12/2017 | |
|---|---|---|
| A) VALORE DELLA PRODUZIONE: | ||
| 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 35.776.497 | 41.878.914 |
5) Altri ricavi e proventi
| Altri | 2.020.270 | 1.147.317 |
|---|---|---|
| Totale altri ricavi e proventi (5) | 2.020.270 | 1.147.317 |
| Totale valore della produzione (A) | 37.796.767 | 43.026.231 |
| B) COSTI DELLA PRODUZIONE: | ||
| 6) Per materie prime, sussidiare, di consumo e merci | 22.674.820 | 27.323.607 |
| 7) Per servizi | 8.514.575 | 9.712.391 |
| 8) Per godimento beni di terzi | 671.142 | 699.044 |
| 9) Per il personale: | ||
| a) Salari e stipendi | 1.799.364 | 2.644.778 |
| b) Oneri sociali | 601.064 | 652.510 |
| c) Trattamento di fine rapporto | 157.468 | 173.265 |
| e) Altri costi | 12.883 | 23.709 |
| Totale costi per il personale (9) | 2.570.779 | 3.494.262 |
| 10) Ammortamenti e svalutazioni: | ||
| a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 203.723 | 381.240 |
| b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 66.489 | 49.641 |
| d) Svalutazione crediti dell'attivo circolante | 81.010 | 119.830 |
| Totale ammortamenti e svalutazioni (10) | 351.222 | 550.711 |
| 11) Variazione rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | 1.185.982 | 258.935 |
| 12) Accantonamento per rischi | 26.000 | 230.301 |
| 13) Altri accantonamenti | 1.039 | - |
| 14) Oneri diversi di gestione | 259.342 | 453.748 |
| Totale costi della produzione (B) | 36.254.901 | 42.722.999 |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) | 1.541.866 | 303.232 |
| C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI: | ||
| 15) Proventi da partecipazioni | ||
| d) Proventi diversi dai precedenti | ||
| Altri | 7.242 | - |
| 16) Altri proventi finanziari: | ||
| d) Proventi diversi dai precedenti | ||
| Da imprese controllate | 4.932 | 56.204 |
| Da imprese controllanti | - | 344 |
| Altri | 77.332 | 54.499 |
| Totale proventi diversi dai precedenti (d) | 82.264 | 111.047 |
| Totale altri proventi finanziari (16) | 82.264 | 111.047 |
| 17) Interessi e altri oneri finanziari | ||
| Verso imprese controllate | - | 7.214 |
| Altri | 88.301 | 118.246 |
| Totale interessi e altri oneri finanziari (17) | 88.301 | 125.460 |
| 17-bis) Utili e perdite su cambi | (318) | (390) |
| Totale proventi e oneri finanziari (C) (15+16-17+-17-bis) | 887 | (14.803) |
D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZ.:
| 19) Svalutazioni | ||
|---|---|---|
| a) di partecipazioni | 8.318.365 | 975.000 |
| b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni | 67.114 | - |
| Totale svalutazioni (19) | 8.385.479 | 975.000 |
|---|---|---|
| Totale delle rettifiche di valore di attività finanz. (D) (18) | (8.385.479) | (975.000) |
| RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+-C+-D) | (6.842.726) | (686.571) |
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio correnti, differite e anticipate | ||
| Imposte correnti | 72.431 | 64.090 |
| Imposte differite | 37.192 | (94.133) |
| Imposte relative ad esercizi precedenti | - | 31.000 |
| Oneri da consolidato fiscale | 333.243 | 258.119 |
| Totale imposte sul reddito dell'esercizio (20) | 442.866 | 259.076 |
| 21) UTILE / (PERDITA) D'ESERCIZIO | (7.285.592) | (945.647) |
Ki Group Holding S.p.A.
Sede in TORINO – Strada Settimo 399/11
Capitale Sociale Euro 710.089,00 i.v.
Iscritto alla C.C.I.A.A. di TORINO
Codice Fiscale e N. iscrizione Registro Imprese 03056000015
Partita IVA: 03056000015 - N. Rea: 725099
RENDICONTO FINANZIARIO
| Descrizione | 2018 | 2017 |
|---|---|---|
| A. Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale (metodo indiretto) |
||
| Utile (perdita) dell'esercizio | (7.285.592) | (945.647) |
| Imposte sul reddito | 442.866 | 259.076 |
| Interessi passivi (interessi attivi) | (887) | 14.803 |
| 1. Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione |
(6.843.613) | (671.768) |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
||
| Ammortamenti operativi | 270.212 | 430.881 |
| Accantonamento f.do rischi | 27.039 | 320.449 |
| Svalutazione di attività finanziarie | 8.385.479 | 975.000 |
| Accantonamenti TFR | 157.468 | 173.265 |
| Totale rettifiche elementi non monetari | 8.840.198 | 1.899.595 |
| 2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn | 1.996.585 | 1.227.827 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento (incremento) del magazzino | 1.185.982 | 258.935 |
| Decremento (incremento) dei crediti verso clienti, verso imprese controllate e verso imprese controllanti |
1.484.088 | 861.386 |
| Decremento (incremento) dei crediti diversi | (465.216) | (210.237) |
| Decremento (incremento) di attività finanziarie non immobilizzate | 27 | 1.668 |
| Decremento (incremento) dei ratei e risconti attivi | 33.891 | (3.820) |
| Incremento (decremento) dei debiti verso fornitori, verso imprese controllate e verso imprese controllanti |
(210.586) | (292.458) |
| Incremento (decremento) dei debiti diversi | (508.022) | 197.756 |
| Incremento (decremento) dei debiti tributari | 365.658 | 319.538 |
| Incremento (decremento) dei ratei e risconti passivi | (36.533) | 60.152 |
| Totale variazioni capitale circolante netto | 1.849.289 | 1.192.920 |
| 3. Flusso finanziario dopo le variaizoni del cnn | 3.845.874 | 2.420.747 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | 887 | (14.803) |
| Imposte sul reddito pagate | (348.766) | (595.795) |
| Utilizzo dei fondi rischi | (384.270) | (17.000) |
| Utilizzo TFR | (207.487) | (179.376) |
| Totale altre rettifiche | (939.636) | (806.974) |
| Flusso finanziario della gestione reddituale (A) | 2.906.238 | 1.613.773 |
| B. Flussi finanziari derivanti dall'attività di investimento |
||
| Immobilizzazioni materiali |
| Investimenti | (273.151) | (139.094) |
|---|---|---|
| (Disinvestimenti) | (384) | 9.000 |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| Investimenti | (100.529) | (81.943) |
| (Disinvestimenti) | - | 895 |
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| Investimenti/disinvestimenti | (1.054.564) | (1.856.162) |
| Flusso finanziario delle attività di investimento (B) | (1.428.628) | (2.067.304) |
| C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento |
||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento (decremento) debiti a breve verso banche | (1.174.113) | 1.721.825 |
| Accensione finanziamenti | - | 250.000 |
| (Rimborso finanziamenti) | (944.668) | (1.575.480) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 453.627 | - |
| Altre variazioni del patrimonio netto | 2 | - |
| Flusso finanziario delle attività di finanziamento (C) | (1.665.152) | 396.345 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A+B+C) | (187.542) | (57.186) |
| Disponibilità liquide di inizio periodo | 264.338 | 321.524 |
| Disponibilità liquide di fine periodo | 76.796 | 264.338 |
| Situazione patrimoniale–finanziaria consolidata | ||||
|---|---|---|---|---|
| -- | ------------------------------------------------- | -- | -- | -- |
| (Importi in migliaia di euro) | Note | 31/12/2018 | 31/12/2017 |
|---|---|---|---|
| Immobilizzazioni materiali | 1 | 1.516 | 1.547 |
| Immobilizzazioni immateriali | 296 | 431 | |
| Avviamento | 3 | - | 69 |
| Partecipazioni valutate con il metodo del patrimonio netto | 4 | - | 100 |
| Altre partecipazioni | 5 | 4 | 64 |
| Crediti e altre attività non correnti | 6 | 252 | 158 |
| Imposte anticipate | 7 | 807 | 1.071 |
| Attività non correnti | 2.875 | 3.440 | |
| Rimanenze | 8 | 3.553 | 4.668 |
| Crediti commerciali | 9 | 7.821 | 9.085 |
| Altre attività e crediti diversi correnti | 10 | 1.014 | 1.199 |
| Crediti tributari | 11 | 174 | 297 |
| Crediti finanziari e altre attività finanziarie correnti | 12 | - | 150 |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti | 13 | 110 | 466 |
| Attività correnti | 12.672 | 15.865 | |
| TOTALE ATTIVITA' | 15.547 | 19.305 | |
| Capitale | 710 | 559 | |
| Riserve | 1.462 | (29) | |
| Utili/(Perdite) a nuovo e di esercizio | (7.855) | (5.737) | |
| Patrimonio netto | 14 | (5.683) | (5.207) |
| Debiti finanziari e altre passività finanziarie non correnti | 635 | 1.242 | |
| Benefici per i dipendenti - TFR | 1.879 | 1.985 | |
| Fondi non correnti | 17 | 810 | 1.659 |
| Altre passività e debiti diversi non correnti | 35 | - | |
| Imposte differite | - | 41 | |
| Passività non correnti | 3.359 | 4.927 | |
| Debiti finanziari e altre passività finanziarie correnti | 15 | 5.573 | 7.479 |
| Debiti commerciali | 18 | 10.203 | 10.234 |
| Fondi correnti | 17 | 490 | 88 |
| Debiti tributari | 19 | 726 | 221 |
| Altre passività e debiti diversi correnti | 20 | 879 | 1.563 |
| Passività correnti | 17.871 | 19.585 | |
| TOTALE PATRIMONIO E PASSIVITA' | 15.547 | 19.305 |
Conto economico consolidato
| (Importi in migliaia di euro) | Note | 2018 | 2017 |
|---|---|---|---|
| Ricavi | 21 | 39.203 | 45.803 |
| Altri ricavi operativi | 22 | 1.958 | 1.150 |
| Ricavi | 41.161 | 46.953 | |
| Materie prime e materiali di consumo utilizzati | 23 | (25.232) | (29.281) |
| Costi per servizi e prestazioni | 24 | (10.438) | (12.170) |
| Costi del personale | 25 | (4.047) | (5.281) |
| Altri costi operativi | (451) | (348) | |
| Accantonamenti | (151) | (805) | |
| Costi per lavori in economia capitalizzati | - | 41 | |
| Risultato operativo lordo | 842 | (891) | |
| Ammortamenti e svalutazioni | (668) | (1.014) | |
| Risultato operativo | 174 | (1.905) | |
| (Oneri)/Proventi finanziari netti | 26 | (153) | (154) |
| Utili/(Perdite) da partecipazioni valutate col metodo del patrimonio netto | (100) | (475) | |
| Utile/(Perdita) ante imposte | (79) | (2.534) | |
| Imposte sul reddito | 27 | (886) | 36 |
| Utile/(Perdita) netto | (965) | (2.498) | |
| Utile/(Perdita) netto attribuibile: | 2018 | 2017 | |
| (Importi in migliaia di euro) | |||
| azionisti della Capogruppo | (965) | (2.498) | |
| terzi | - | - | |
| Utile per azione: | 2018 | 2017 | |
| (Importi in euro) | |||
| base per l'utile netto | n.a. | n.a. | |
| base per l'utile netto da attività in funzionamento | n.a. | n.a. | |
| diluito per l'utile netto | n.a. | n.a. | |
| diluito per l'utile netto da attività in funzionamento | n.a. | n.a. |
Rendiconto finanziario consolidato
| (Importi in migliaia di euro) | Note | 2018 | 2017 |
|---|---|---|---|
| Risultato netto del periodo | (965) | (2.498) | |
| Imposte sul reddito | 895 | (36) | |
| Ammortamenti e svalutazioni | 668 | 1.014 | |
| Accantonamenti | 151 | 805 | |
| Altre variazioni | 36 | 3 | |
| Oneri/(Proventi) finanziari netti | 153 | 154 | |
| (Utile)/Perdita da partecipazioni valutate col metodo del patrimonio netto | 100 | 475 | |
| Flusso monetario dalla gestione corrente | 1.038 | (83) | |
| (Aumento)/Diminuzione crediti commerciali | 1.169 | 851 | |
| (Aumento)/Diminuzione rimanenze | 1.086 | 260 | |
| Aumento/(Diminuzione) debiti commerciali | (31) | 93 | |
| Variazione fondi (inclusi benefici successivi alla cessazione del rapporto di | |||
| lavoro) | (580) | (114) | |
| Variazione netta altri debiti/crediti | (558) | 395 | |
| Imposte pagate nell'anno | (969) | (596) | |
| Variazione netta crediti/debiti tributari | 540 | 551 | |
| Variazione netta passività/attività fiscali per imposte differite/anticipate | (173) | (356) | |
| Flusso monetario da attività operative | 2.080 | 1.001 | |
| Investimenti in immobilizzazioni immateriali | (52) | (133) | |
| Investimenti in immobilizzazioni materiali | (381) | (837) | |
| Disinvestimenti - immobilizzazioni materiali e immateriali | - | 393 | |
| Altre variazioni | - | (521) | |
| Flusso monetario da attività di investimento | (433) | (1.098) | |
| Incremento/(Decremento) di debiti finanziari (correnti e non) | (2.513) | (109) | |
| (Incremento)/Decremento di crediti finanziari (correnti e non) | 150 | 288 | |
| Oneri/(Proventi) finanziari netti | (93) | (154) | |
| Aumento di capitale Ki Group Holding | 453 | - | |
| Flusso monetario da attività di finanziamento | (2.003) | 25 | |
| FLUSSO DI DISPONIBILITA' LIQUIDE DELL'ESERCIZIO | (356) | (72) | |
| 13 | |||
| Disponibilità liquide iniziali | 466 | 538 | |
| Flusso di disponibilità liquide dell'esercizio | (356) | (72) | |
| DISPONIBILITA' LIQUIDE FINALI | 110 | 466 |