Earnings Release • Sep 25, 2020
Earnings Release
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| Informazione Regolamentata n. 20181-20-2020 |
Data/Ora Ricezione 25 Settembre 2020 19:42:15 |
AIM -Italia/Mercato Alternativo del Capitale |
|
|---|---|---|---|
| Societa' | : | GISMONDI 1754 S.P.A. | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 137337 | |
| Nome utilizzatore | : | GISMONDIN01 - LACEDRA | |
| Tipologia | : | REGEM | |
| Data/Ora Ricezione | : | 25 Settembre 2020 19:42:15 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione presunta |
: | 25 Settembre 2020 19:42:16 | |
| Oggetto | : | CONSOLIDATA AL 30 GIUGNO 2020 | IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA LA RELAZIONE SEMESTRALE |
| Testo del comunicato |
VEDERE ALLEGATO
Nonostante la pandemia, Gismondi 1754 cresce (+6%) in controtendenza rispetto ai trend del settore del lusso
PRINCIPALI RISULTATI CONSOLIDATI AL 30 06 2020
Genova, 25 settembre 2020 – Gismondi 1754 (AIM Ticker GIS), Società genovese che produce gioielli di altissima gamma quotata sul mercato AIM di Borsa Italiana, comunica che il Consiglio di Amministrazione, riunitosi in data odierna, ha esaminato ed approvato la relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2020 redatto ai sensi del Regolamento Emittenti AIM Italia ed in conformità ai principi contabili italiani e sottoposta a revisione contabile limitata.
Massimo Gismondi, Ceo di Gismondi 1754, commenta: "Siamo soddisfatti del semestre che chiudiamo perché, tenuto conto delle difficoltà che il Covid-19 ha creato, siamo riusciti a mantenere conti in equilibrio e fatturato in crescita. E' chiaro che l'avvento della pandemia ha influito sui costi perché non abbiamo potuto concretizzare quanto pianificato nel corso dell'anno, ciò nonostante siamo convinti che le scelte strategiche attuate siano adeguate ai rapidi cambiamenti che la pandemia ha imposto. La Società si è dimostrata proattiva, anticipando i propri piani di sviluppo per non perdere la possibilità di essere competitivi in una fase complessa. Sono molto ottimista guardando al futuro perché i nostri partners e clienti di sono dimostrati fortemente legati al brand, continuando a investire sul nostro marchio, a riprova della forte relazione di fiducia che abbiamo costruito con loro e riscontrabile nella forte crescita delle Special Sales di questi primi sei mesi e nell'aumento della richiesta di gioielli e di affiliazione da parte dei concessionari".
*I dati al 30 giugno 2019 si riferiscono ad una situazione consolidata per il solo mese di giugno quindi non risultano comparabili con i dati economici al 30 giugno 2020, al fine di poter meglio confrontare i due periodi abbiamo comparato i dati al 30 giugno 2020 con il bilancio consolidato pro forma al 30 giugno 2019.
Nel 2019 è stata perfezionata la riorganizzazione societaria che ha visto, in data 24 maggio, il conferimento in Gismondi 1754 della società Stelle Srl e, in data 22 maggio 2019, l'acquisizione da dell'intero capitale sociale della Società Vivid. Gismondi 1754 Spa, quindi, per effetto di tali operazioni, controlla direttamente Stelle S.r.l., Vivid S.A., società che svolgono le attività complementari e funzionali al core business del Gruppo e gestiscono le boutique presenti nelle città di Genova, Portofino, Milano e St. Moritz. In linea con quanto rappresentato nel documento di ammissione, i dati consolidati al 30 giugno 2020 sono stati confrontati con i dati pro-forma 2019 predisposti al fine di riflettere retroattivamente le operazioni descritte, al fine di una maggior comparabilità.
I Ricavi consolidati del primo semestre 2020 a livello consolidato sono cresciuti del 6%, in parte grazie ad un forte incremento del fatturato registrato nel primo trimestre (+57%), e in parte dal forte impulso dato dalle "Special Sales" nel periodo di lockdown infatti, la vendita di gioielli su misura che caratterizza da sempre lo spirito creativo della produzione di Gismondi 1754, fortemente votato al "tailor-made", ha consentito alla Società di poter valorizzare le proprie collezioni, nonostante la chiusura dei negozi. Il primo semestre 2020 evidenzia quindi la capacità di tenuta del Gruppo chiudendo con ricavi in crescita, nonostante le difficoltà causate dalla pandemia a livello mondiale.
| Sales canale | 30/06/2019(1) | 30/06/2020 |
|---|---|---|
| Canale retail | 22% | 22% |
| Canale wholesale | 15% | 16% |
| Canale franchising | 14% | 4% |
| Special sales | 49% | 58% |
| Other | 0% | 0% |
| 100% | 100% |
Qui di seguito si riepiloga il breakdown dei ricavi per canale e area geografica:
(1) Al fine di fornire un'informazione omogenea e comparabile si è deciso di riallocare al 30/06/2019 le special sales dei clienti retail
| Sales area | 30/06/2019 | 30/06/2020 |
|---|---|---|
| Italia | 39% | 12% |
| Svizzera | 31% | 14% |
| USA | 15% | 34% |
| Repubblica Ceca | 15% | 7% |
| Russia | 0% | 11% |
| Australia | 0% | 0% |
| Medio Oriente | 0% | 9% |
| Altri Paesi | 0% | 13% |
| 100% | 100% |
L'Ebitda consolidato al 30 06 2020 si attesta a Euro 165.794 mila, rispetto al dato proforma al 30 06 2019 pari a Euro 433.954 mila. Tale decremento è da imputare all'aumento dei costi per servizi, cresciuti in valore assoluto per euro 401.828 mila, imputabili in parte alle spese generali collegate a tutti gli adempimenti relativi alla quotazione ed in parte alle spese sostenute per comunicazione, marketing e fiere, che nel corso del primo semestre del 2019 non erano state sostenute. La parte più rilevante delle spese di comunicazione, marketing e le spese legate ad eventi fieristici (Fiera di Vicenza, Social media, Comunicazione istituzionale) sono state sostenute nel primo trimestre in previsione di ritorni che non si sono potuti ancora manifestare a causa degli effetti che il Covid 19 ed il relativo periodo di lock down hanno avuto sul turnover dei negozi e dei concessionari.
I costi fissi operativi risultano ridotti rispetto ai primi 6 mesi dell'anno scorso in quanto il Gruppo Gismondi, al fine di mantenere la stabilità economica e gestionale, ha attivato gli ammortizzatori sociali in deroga concessi dal Governo per il più ampio periodo consentito ottenendo, una riduzione dei canoni di locazione relativi ad alcuni degli immobili detenuti in affitto. La quota di ammortamenti imputata in bilancio al 30 giugno è cresciuta per un importo pari ad Euro 116.747 rispetto al valore del 2019 e comprende le quote degli investimenti realizzati nel semestre e le quote relative agli ammortamenti sui costi di quotazione all'AIM.
La Posizione Finanziaria Netta, pari ad Euro 1.312.787 (liquidità netta) registra un decremento rispetto alla posizione al 31 dicembre 2019, in parte per gli investimenti effettuati nell'esercizio e in parte per l'assorbimento del circolante netto incrementato da Euro 3,28 milioni del 31 dicembre 2019 ad Euro 5,46 milioni del 30 giugno 2020. L'esposizione creditoria verso i clienti è stata influenzata dalle condizioni di mercato conseguenti l'emergenza sanitaria. Il volume dei crediti è incrementato a seguito dell'allungamento dei termini di incasso. Non sono stati registrati casi di insolvenza. Le rimanenze di magazzino sono incrementate di un importo pari ad Euro 653.905 mila. Tale aumento è imputabile all'incremento di prodotto finito relativo alla realizzazione delle nuove collezioni.
| PFN | 30.06.2020 | 31.12.2019 |
|---|---|---|
| Titoli negoziabili | 1.500.000 | - |
| Depositi bancari | 1.046.869 | 4.415.870 |
| Cassa | 37.239 | 567.410 |
| Debiti verso banche entro 12m | -661.562 | -947.271 |
| Debiti verso banche oltre 12m | -402.812 | -449.329 |
| Liquidità (PFN) verso Banche | 1.519.734 | 3.586.680 |
| Altri debiti finanziari entro 12m |
- | - |
| Altri debiti finanziari oltre 12m | -206.947 | -203.076 |
| Liquidità (PFN) Totale | 1.312.787 | 3.383.604 |
I Titoli negoziabili si riferiscono ad una polizza assicurativa a gestione separata sottoscritta per un importo pari ad euro 1.500.000 con Lombarda Vita S.p.A., società del Gruppo Cattolica Assicurazioni iscritta all'Albo dei gruppi assicurativi ISVASS al n. 019, a partire dal trentesimo giorno dalla sottoscrizione l'importo risulta svincolabile in qualsiasi momento senza alcuna penale.
L'Utile Netto al 30 06 2020 è pari a Euro 272, in particolare grazie ai volumi di fatturato e alle marginalità sulle vendite.
gennaio 2020: Francesca Ventura viene nominata direttrice commerciale di Gismondi 1754, con particolare riferimento alla definizione di strategie e sinergie funzionali all'espansione e al consolidamento del brand nel mondo. Nello stesso mese, Gismondi 1754 firma un accordo con Maris Collective e rafforza l'espansione del brand nel nord e centro America (Hawaii, Messico, Usa, Costa Rica).
febbraio 2020: Gismondi 1754 sigla un accordo con il Gruppo Alfardan in Qatar prevede l'introduzione del brand Gismondi 1754 nel mercato locale e la vendita dei gioielli attraverso la rete commerciale del Gruppo Alfardan, uno dei più importanti player privati del Qatar, specializzato in vari settori del lusso.
marzo 2020: Gismondi 1754 stringe un accordo con il Gruppo Alfardan per l'apertura di un corner Gismondi 1754 presso il department store di Alfardan a Doha, che consentirà al brand genovese di approdare con continuità nel mercato qatariota.
Inoltre, a seguito del decreto legislativo "Salva Italia", Gismondi 1754 informa che, mentre la produzione si fermerà, le vendite continueranno regolarmente attraverso i propri canali distributivi. La Società comunica
inoltre il proprio "contingency plan" che include il lancio della piattaforma digitale per le vendite on-line, la partecipazione a piattaforme internazionali di vendite on line di accessori di lusso, le vendite one-to-one virtuali con i propri clienti privati e il Consignement di pezzi High Jewelery nel Middle East e in Russia.
maggio 2020: Gismondi 1754 riprende la produzione, sigla un accordo con la piattaforma di vendite online di lusso "Moda Operandi" e lancia la propria piattaforma di e-commerce raggiungibile anche dai canali social Instagram e Facebook.
agosto 2020: Gismondi 1754 annuncia l'apertura di un nuovo negozio a Milano all'interno di Brian&Barry Building ampliando amplia la propria presenza nel centro del capoluogo lombardo. Con questa apertura, complessivamente arrivano a 5 i negozi diretti di Gimondi 1754: Milano (2), Genova, St. Moritz, e Portofino.
settembre 2020: Gismondi 1754 anticipa il suo piano di sviluppo in Italia e sigla accordi con tre responsabili commerciali che, suddivisi per aree geografiche, inizieranno l'espansione in tutta Italia aprendo concessioni su tutto il territorio nazionale per la vendita dei propri gioielli con gioiellerie multimarca.
L'emergenza sanitaria legata al COVID-19 che ha colpito i diversi Paesi del mondo ha avuto e sta continuando ad avere degli importanti impatti sia sulla vita delle persone che delle singole imprese, in questa situazione la nostra società ha adottato tutte le misure necessarie a tutelare la salute e la sicurezza delle persone che operano all'interno della società.
Analizzando l'andamento dei ricavi per il primo trimestre si evidenzia che il trend del fatturato consolidato totale è risultato in crescita del 57% rispetto al fatturato del primo trimestre 2019, tutto ciò malgrado le misure introdotte nel mese di marzo che hanno portato al blocco delle attività economiche, ivi comprese tutte le attività correlate al settore nel quale operiamo.
A tale incremento, in termini complessivi, a parità di periodo rispetto al primo trimestre 2019, hanno contribuito in particolare le "special Sales" (cresciute da Euro 48.777 del 1Q 2019 a 247.126 Euro del primo trimestre 2020), la forte crescita del negozio di St. Moritz (che ha fatturato Euro 75.256 rispetto ai 49.085 Euro del 1Q 2019), chiuso poi a causa del COVID 19 già nei primi giorni di marzo, e il franchising di Praga (che ha registrato introiti per Euro 96.260 rispetto a 54.405 Euro del 2019).
Il lockdown di tutti i punti vendita (sia monomarca, che concessionari), avvenuta tra fine febbraio e marzo 2020, ha chiaramente impattato i canali retail e wholesale. In conseguenza di questo fattore straordinario, vanno riscontrati i rallentamenti della Divisione Wholesale USA, che ha registrato al 31 marzo ricavi pari a 125.545 Euro, in diminuzione di circa il 23% rispetto ai 162.574 euro del primo trimestre 2019. Il canale Wholesale Medio Oriente, aperto di fatto all'inizio del 2020, nel primo trimestre ha registrato ricavi per 44.534 Euro, confermandosi un mercato strategico e di sicuro sviluppo per la Società nel corso dell'anno. Il canale Wholesale Europa, infine, ha registrato ricavi pari a 26.286 Euro, in linea con gli obiettivi prefissati.
Il secondo trimestre 2020 di fatto ha evidenziato la capacità di tenuta del Gruppo, che ha saputo rimanere in equilibro a livello di fatturato grazie all'incremento del primo trimestre, generando ricavi consolidati per i primi 6 mesi in crescita rispetto al 2019 pari ad Euro 2.345.948.
La prevedibilità della gestione è resa oltremodo difficoltosa dall'eccezionalità delle vicende che caratterizzano il contesto in cui viviamo, piuttosto che di novità normative o regolamentari insorte o di possibile prossima insorgenza sia nazionale che internazionali.
I mesi di luglio ed agosto stanno evidenziando una ripresa positiva inoltre la società si è dimostrata molto proattiva nel generare canali di business. Solo negli ultimi 3 mesi Gismondi 1754 ha:
-aperto un nuovo corner presso il Brian&Barry Bulding di Piazza San Babila a Milano
-siglato 3 contratti di agenzia per la copertura dell'intero territorio nazionale e aprire il canale wholesales in Italia
L'apertura del canale wholesales in Italia dimostra la reattività della Società, che anticipa di un anno il proprio piano strategico con l'obiettivo di individuare e quindi firmare accordi con concessionari del lusso e gioiellerie multimarca che siano coerenti con la mission e la politica commerciale del Gruppo, fortemente basata sul rapporto di fiducia tra clienti e venditori e nell'offerta di personalizzazione dei propri gioielli. Il target, infatti, sono gioiellerie "trend setter" di livello molto elevato, che siano punto di riferimento nella propria città per gli appassionati di gioielli unici e dalla qualità impeccabile che riescano a comprendere e sposare e trasmettere la filosofia della Società con le sue caratteristiche ed i suoi tratti distintivi.
L'approccio esclusivo e "tailor made" del brand genovese sarà reso disponibile presso ogni concessionario, per cui il cliente potrà personalizzare il proprio gioiello come fosse in un negozio Gismondi 1754. La Società intraprenderà anche dei corsi di formazione che consentano allo staff dei nuovi partner di entrare in empatia con il brand ed esprimere al meglio gli standard di servizio verso i propri clienti tipici del marchio genovese.
Di seguito si allegano tabelle di conto economico e stato patrimoniale al 30 giugno 2020.
Nata a Genova nel 1754 con Giovan Battista Gismondi (fornitore di Papa Pio VI e della famiglia Doria), la Gismondi 1754 - sotto la guida di Massimo Gismondi - ha raggiunto in gioielleria l'eccellenza e la competenza ormai riconosciute a livello globale. Massimo Gismondi, noto per la visione del gioiello come arte, esprime nelle sue creazioni secoli di artigianalità e una ricca storia, coniugate con uno stile contemporaneo che tramanda così un gusto per il bello, eredità della sua famiglia da oltre sette generazioni.
Ufficio Stampa Spriano Communication & Partners Via Santa Radegonda, 16 20121 Milano Matteo Russo Mob: +39 347 9834 881 [email protected] Cristina Tronconi Mob: +39 346 0477 901 [email protected]
GENOVA – MILANO – PORTOFINO – ST. MORITZ – PRAGA – ST. BARTH – USA – SAN PIETROBURGO www.gismondi1754.com
| S T A T O P A T R I M O N I A L E |
Bilancio Consolidato 30-giu-20 |
Bilancio Consolidato 31-dic-19 |
|
|---|---|---|---|
| ATTIVO | |||
| A) Crediti Verso Soci per versamenti ancora dovuti | |||
| Parte richiamata | - | - | |
| Parte non richiamata | - | - | |
| B) Immobilizzazioni | |||
| I - | Immobilizzazioni immateriali | ||
| 1) | Costi di impianto e ampliamento | 636.124 | 716.183 |
| 2) | Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità | - | - |
| 3) | Diritti di brevetto industriale | - | - |
| 4) | Concessioni licenze e marchi | 28.305 | 13.094 |
| 5) | Avviamento | 44.654 | 47.259 |
| 5.bis) | Differenza da Consolidamento | 208.085 | 237.811 |
| 6) | Immobilizzazioni In Corso e acconti | - | - |
| 7) | Altre | 38.020 | 45.858 |
| Totale immobilizzazioni immateriali | 955.188 | 1.060.205 | |
| II - | Immobilizzazioni materiali | ||
| 1) | Terreni e fabbricati | - | - |
| 2) | Impianti e macchinari | 5.049 | 6.775 |
| 3) | Attrezzature industriali e commerciali | 1.329 | 1.717 |
| 4) | Altri beni | 54.064 | 29.388 |
| 5) | Immobilizzazioni In Corso e acconti | - | - |
| Totale immobilizzazioni materiali | 60.441 | 37.880 | |
| III- | Immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1) | Partecipazioni | ||
| d) altre imprese | 2.150 | 2.150 | |
| 2) | Crediti | ||
| d) verso altri | |||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | 4.560 | 4.560 | |
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| Totale immobilizzazioni finanziarie | 6.710 | 6.710 |
| I - | Rimanenze | ||
|---|---|---|---|
| 1) | materie prime, sussidiarie e di consumo | 22.014 | 21.125 |
| 4) | prodotti finiti e merci | 4.820.302 | 4.167.286 |
| Totale rimanenze | 4.842.316 | 4.188.411 | |
| II - | Crediti | ||
| 1) | Verso clienti | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 2.446.156 | 1.605.352 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| 4bis) | Crediti Tributari | - | - |
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 967.534 | 229.822 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | 91 | 89 | |
| 4ter) | imposte anticipate | - | - |
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 174.446 | 103.829 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| 5) | Verso altri | - | - |
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 163.802 | 342.024 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | 58.492 | 61.544 | |
| Totale crediti | 3.810.521 | 2.342.660 | |
| III - | Attività finanziarie, che non costituiscono immobilizzazioni: | ||
| g) altri titoli | 1.500.000 | - | |
| Totale Attivita' finanz che non costituiscono immobilizzaz: | 1.500.000 | - | |
| IV - | Disponibilità liquide | ||
| 1) | Depositi bancari e postali | 1.046.869 | 4.415.870 |
| 2) | Assegni | - | 532.652 |
| 3) | Denaro e valori in cassa | 37.239 - |
34.758 - |
| Totale disponibilità liquide | 1.084.108 | 4.983.280 | |
| Totale attivo circolante (C) | 11.236.945 | 11.514.351 | |
| D) Ratei e risconti | |||
| d.1) Ratei attivi | 18 | - | |
| d.2) Risconti attivi | 118.234 | 155.278 | |
| Totale ratei e risconti (D) | 118.252 | 155.278 | |
| TOTALE ATTIVO | 12.377.536 | 12.774.425 |
| A) Patrimonio netto | |||
|---|---|---|---|
| Di spettanza del gruppo: | |||
| I - | Capitale sociale | 812.960 | 812.960 |
| II - | Riserva sovrap.quote | 5.060.861 | 5.060.861 |
| III - | Riserva da rivalutazione | - | - |
| IV - | Riserva legale | 6.667 | 3.000 |
| V - | Riserva azioni proprie | - | - |
| VII - | Altre riserve | 929.625 | 929.625 |
| Utile (perdita) portato a nuovo | 511.914 | (304.992) | |
|---|---|---|---|
| Riserva da consolidamento | 330.553 | 330.553 | |
| Riserva da conversione | 45.962 | 21.812 | |
| IX - | Utile (perdita) dell'esercizio | 272 | 816.907 |
| Sub Totale patrimonio netto (A) | 7.698.814 | 7.670.724 | |
| Di spettanza di terzi: | |||
| I - | Patrimonio netto di terzi | - | - |
| II - | Utile (perdita) dell'esercizio di terzi | - | - |
| Sub Totale patrimonio netto (B) | - | - | |
| Totale patrimonio netto | 7.698.814 | 7.670.724 | |
| B) Fondi per rischi e oneri | |||
| 1) | Per trattamento di quiescenza e obblighi simili | 36.600 | 36.600 |
| 3.bis) | Fondo di Consolidamento | - | - |
| Totale fondi rischi e oneri (B) | 36.600 | 36.600 | |
| C) | Trattamento fine rapporto lavoro subordinato | 64.106 | 59.262 |
| D) Debiti | |||
| 3) | Debiti verso soci per finanziamenti | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | - | - | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | 206.947 | 203.076 | |
| 4) | Debiti verso banche | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 661.562 | 947.271 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | 402.812 | 449.329 | |
| 6) | Acconti: | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 69.599 | 69.599 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| 7) | Debiti verso fornitori | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 2.173.141 | 2.531.001 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| 12) | Debiti tributari | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 242.303 | 152.885 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | 15.398 | 121.040 | |
| 13) | Debiti verso ist. di previdenza e sicurezza sociale | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo b) esigibili oltre l'esercizio successivo |
32.405 - |
36.065 - |
|
| 14) | Altri debiti | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 396.841 | 414.720 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| Totale debiti (D) | 4.201.009 | 4.924.986 | |
| E) Ratei e risconti | a) Risconti passivi | 309.460 | - |
| b) Ratei passivi | 67.547 | 82.853 | |
| Totale ratei e risconti (E) | 377.007 | 82.853 | |
| TOTALE PASSIVO | 12.377.536 | 12.774.425 |
| C O N T O E C O N O M I C O |
Bilancio | Bilancio |
|---|---|---|
| Consolidato | Consolidato |
| A) Valore della produzione | |||
|---|---|---|---|
| 1) | Ricavi delle vendite | 2.341.598 | 1.530.934 |
| 5) | Altri ricavi e proventi | ||
| a) altri ricavi e proventi | 4.350 | 70.091 | |
| b) Contributi in conto esercizio | 139.854 | - | |
| Totale valore della produzione (A) | 2.485.802 | 1.601.025 | |
| B) Costi della produzione | |||
| 6) | Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 1.499.723 | 326.914 |
| 7) | Per servizi | 1.047.007 | 479.135 |
| 8) | Per godimento di beni di terzi | 140.735 | 28.206 |
| 9) | Per il personale | ||
| a) salari e stipendi | 193.157 | 98.386 | |
| b) oneri sociali | 50.123 | 34.284 | |
| c) trattamento di fine rapporto | 11.365 | 12.645 | |
| e) altri costi | |||
| 10) | Ammortamenti e svalutazioni | ||
| a) ammortamento immobilizzazioni immateriali | 133.206 | 32.925 | |
| b) ammortamento immobilizzazioni materiali | 9.395 | 3.196 | |
| 11) | variaz. rimanenze m. prime, sussid., cons. e merci | (646.146) | (356.646) |
| 12) | accantonamenti per rischi | - | - |
| 13) | Altri accantonamenti | - | - |
| 14) | Oneri diversi di gestione | 24.043 | 9.999 |
| Totale costi della produzione (B) | 2.462.609 | 669.041 | |
| Differenza tra valore e costi della produzione | 23.193 | 931.983 | |
| C) Proventi e oneri finanziari | |||
| 16) | Altri proventi finanziari | ||
| d) proventi diversi dai precedenti | |||
| - da altri | 24 | - | |
| 17) | Interessi e altri oneri finanziari | ||
| - altri |
30.919 | 35.749 | |
| 17bis) | utili e perdite su cambi | ||
| a) utili su cambi | 6.547 | 2.413 | |
| b) perdite su cambi | 18.633 | 7.129 | |
| Totale proventi e oneri finanziari (C) | (42.981) | (40.464) | |
| D) Rettifiche di valore di attività finanziarie | |||
| 18) | Rivalutazioni | ||
| a) di partecipazioni | - | - | |
| b) di immob. finanz. che non costit. partecipazioni | - | - | |
| c) di titoli del circol. che non costit. partecipazioni | - | - | |
| 19) | Svalutazioni | ||
| a) di partecipazioni | - | - | |
| b) di immob. finanz. che non costit. partecipazioni | - | - | |
| c) di titoli del circol. che non costit. partecipazioni | - | - |
| Risultato prima delle imposte | (19.788) | 891.519 | |
|---|---|---|---|
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio | |||
| a) correnti | 50.558 | 60.231 | |
| b) differite (anticipate) | (70.618) | 53.906 | |
| 21) | Utile (perdita) dell'esercizio prima assegnazione ai terzi | 272 | 777.382 |
| 22) | Utile (perdita) dell'esercizio dei Terzi | - | - |
| 23) | Utile (perdita) dell'esercizio del Gruppo | 272 | 777.382 |
| Conto Economico Riclassificato al 30 giugno 2020 | 30.06.2020 Consolidato |
30.06.2019 Pro Forma |
Variazioni |
|---|---|---|---|
| Valore della produzione | 2.485.802 | 2.334.669 | 151.133 |
| Costo del venduto | -853.577 | -785.073 | -68.504 |
| Gross Margin | 1.632.224 | 1.549.596 | 82.628 |
| GM % | 66% | 66% | |
| Servizi | -1.047.007 | -645.179 | -401.828 |
| Margine di contribuzione | 585.217 | 904.417 | -319.200 |
| MdiC % | 24% | 39% | |
| Costi fissi operativi | -419.423 | -470.462 | 51.039 |
| EBITDA | 165.794 | 433.954 | -268.161 |
| EBITDA % | 7% | 19% | |
| Ammortamenti e svalutazioni | -142.601 | -25.854 | -116.747 |
| EBIT | 23.193 | 408.100 | -384.908 |
| EBIT % | 1% | 17% | |
| Saldo gestione finanziaria | -42.981 | -49.427 | 6.446 |
| EBT | -19.788 | 358.672 | -378.462 |
| EBT % | -1% | 15% | |
| Imposte d'esercizio | -20.060 | -114.137 | 94.077 |
| Risultato esercizio di terzi | 0 | 0 | 0 |
| Risultato esercizio di Gruppo | 272 | 244.535 | -244.263 |
| Risultato d'esercizio complessivo | 272 | 244.536 | -244.263 |
| Risultato d'esercizio % | 0% | 10% |
| 30 -06 -2020 |
3 1 -12 -2019 |
|
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | ||
| Attivo | ||
| B) Immobilizzazioni | ||
| I - Immobilizzazioni immateriali |
||
| 1) costi di impianto e di ampliamento | 635.275 | 715.123 |
| 4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili | 27.813 | 12.284 |
| 7) altre | 54 | 1.025 |
| Totale immobilizzazioni immateriali | 663.142 | 728.432 |
| II - Immobilizzazioni materiali |
||
| 2) impianti e macchinario | 53 | 72 |
| 3) attrezzature industriali e commerciali | 125 | 217 |
| 4) altri beni | 32.907 | 4.607 |
| Totale immobilizzazioni materiali |
33.085 | 4.896 |
| III - Immobilizzazioni finanziarie |
||
| 1) partecipazioni in | ||
| a) imprese controllate | 524.980 | 524.980 |
| d-bis) altre imprese | 2.150 | 2.150 |
| Totale partecipazioni | 527.130 | 527.130 |
| 2) crediti | ||
| d-bis) verso altri | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 74 | 74 |
| Totale crediti verso altri | 74 | 74 |
| Totale crediti | 74 | 74 |
| Totale immobilizzazioni finanziarie | 527.204 | 527.204 |
| Totale immobilizzazioni (B) | 1.223.431 | 1.260.532 |
| C) Attivo circolante | ||
| I - Rimanenze |
||
| 4) prodotti finiti e merci | 3.613.920 | 2.953.151 |
| Totale rimanenze | 3.613.920 | 2.953.151 |
| II – Credit i |
||
| 1) verso clienti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.452.457 | 1.054.704 |
| Totale crediti verso clienti | 1.452.457 | 1.054.704 |
| 2) verso imprese controllate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 95.000 | 0 |
| Totale crediti verso imprese controllate | 95.000 | 0 |
| 5 -bis) crediti tributari |
||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 852.512 | 172.669 |
| Totale crediti tributari | 852.512 | 172.669 |
| 5 -ter) imposte anticipate |
71.879 | 0 |
| 5 -quater) verso altri |
||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 89.238 | 304.075 |
| Totale crediti verso altri | 89.238 | 304.075 |
| Totale crediti | 2.561.086 | 1.531.448 |
|---|---|---|
| III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | ||
| 6) altri titoli | 1.500.000 | 0 |
| Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | 1.500.000 | 0 |
| IV - Disponibilità liquide | ||
|---|---|---|
| 1) depositi bancari e postali | 470.809 | 4.395.405 |
| 3) danaro e valori in cassa | 16.522 | 15.548 |
| Totale disponibilità liquide | 487.331 | 4.410.953 |
| Totale attivo circolante (C) | 8.162.337 | 8.895.552 |
| D) Ratei e risconti | 90.068 | 87.223 |
| Totale attivo | 9.475.836 | 10.243.307 |
| Passivo | ||
| A) Patrimonio netto | ||
| I - Capitale | 812.960 | 812.960 |
| II - Riserva da soprapprezzo delle azioni | 5.060.861 | 5.060.861 |
| IV - Riserva legale | 6.667 | 3.000 |
| VI - Altre riserve, distintamente indicate | ||
| Riserva straordinaria | 576.551 | 576.551 |
| Versamenti in conto aumento di capitale | 10.000 | 10.000 |
| Totale altre riserve | 586.551 | 586.551 |
| VIII - Utili (perdite) portati a nuovo | 69.665 | 0 |
| IX - Utile (perdita) dell'esercizio | (184.274) | 73.332 |
| Totale patrimonio netto | 6.352.430 | 6.536.704 |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 11.777 | 9.823 |
| D) Debiti | ||
| 4) debiti verso banche | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 233.203 | 655.617 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 258.955 | 283.103 |
| Totale debiti verso banche | 492.158 | 938.720 |
| 6) acconti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 672.830 | 672.830 |
| Totale acconti | 672.830 | 672.830 |
| 7) debiti verso fornitori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.566.213 | 1.819.638 |
| Totale debiti verso fornitori | 1.566.213 | 1.819.638 |
| 9) debiti verso imprese controllate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 10.461 | 157.461 |
| Totale debiti verso imprese controllate | 10.461 | 157.461 |
| 12) debiti tributari | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 3.266 | 26.146 |
| Totale debiti tributari | 3.266 | 26.146 |
| 13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 3.407 | 3.848 |
| Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | 3.407 | 3.848 |
| 14) altri debiti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 35.414 | 39.853 |
| Totale altri debiti | 35.414 | 39.853 |
| Totale debiti | 2.783.749 | 3.658.496 |
| E) Ratei e risconti | 327.880 | 38.284 |
| Totale passivo | 9.475.836 | 10.243.307 |
| 30-06-2020 | 30-06-2019 | |
|---|---|---|
| Conto economico | ||
| A) Valore della produzione | ||
| 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni | 1.169.121 | 1.284.966 |
| 5) altri ricavi e proventi | ||
| contributi in conto esercizio | 134.625 | - |
| altri | 626 | 59.747 |
| Totale altri ricavi e proventi | 135.251 | 59.747 |
| Totale valore della produzione | 1.304.372 | 1.344.713 |
| B) Costi della produzione | ||
| 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 1.219.467 | 633.265 |
| 7) per servizi | 825.453 | 397.692 |
| 8) per godimento di beni di terzi | 11.703 | 2.045 |
| 9) per il personale | ||
| a) salari e stipendi | 26.429 | 33.640 |
| b) oneri sociali | 8.116 | 10.165 |
| c) trattamento di fine rapporto | 1.971 | 2.896 |
| Totale costi per il personale | 36.516 | 46.701 |
| 10) ammortamenti e svalutazioni | ||
| a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 93.690 | 1.522 |
| b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 1.809 | 590 |
| d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide | 0 | 0 |
| Totale ammortamenti e svalutazioni | 95.499 | 2.112 |
| 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | (660.769) | 21.718 |
| 14) oneri diversi di gestione | 12.315 | 7.854 |
| Totale costi della produzione | 1.540.184 | 1.111.387 |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) | (235.812) | 233.326 |
| C) Proventi e oneri finanziari | ||
| 16) altri proventi finanziari | ||
| d) proventi diversi dai precedenti | ||
| altri | 24 | 0 |
| Totale proventi diversi dai precedenti | 24 | 0 |
| Totale altri proventi finanziari | 24 | 0 |
| 17) interessi e altri oneri finanziari | ||
| altri | 18.129 | 29.541 |
| Totale interessi e altri oneri finanziari | 18.129 | 29.541 |
| 17-bis) utili e perdite su cambi | 2.236 | 4.483 |
| Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) | (20.341) | (34.024) |
| Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) | (256.153) | 199.302 |
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | ||
| imposte correnti | 0 | 58.836 |
| imposte relative a esercizi precedenti | 0 | 0 |
| imposte differite e anticipate | (71.879) | 0 |
| Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | (71.879) | 58.836 |
| 21) Utile (perdita) dell'esercizio | (184.274) | 140.466 |
| 30-06-2020 | 31-12-2019 | |
|---|---|---|
| Rendiconto finanziario, metodo indiretto | ||
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | (184.274) | 73.332 |
| Imposte sul reddito | (71.879) | 32.225 |
| Interessi passivi/(attivi) | 18.105 | 65.115 |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus /minusvalenze da cessione |
(238.048) | 170.672 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
||
| Accantonamenti ai fondi | 1.971 | 4.598 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 95.499 | 183.490 |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
97.470 | 188.088 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | (140.578) | 358.760 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | (660.769) | (249.187) |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | (397.753) | (375.728) |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | (253.425) | 582.542 |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | (2.845) | (60.311) |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | 289.596 | (5.492) |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | (659.749) | (206.968) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | (1.671.236) | (315.144) |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | (1.811.814) | 43.616 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (18.105) | (65.115) |
| (Imposte sul reddito pagate) | 71.879 | (32.225) |
| Altri incassi/(pagamenti) | (17) | (19.574) |
| Totale altre rettifiche | 40.048 | (116.914) |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | (1.771.766) | (73.298) |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | (29.998) | (2.721) |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | (28.400) | (681.240) |
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | - | (524.980) |
| Attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (Investimenti) | (1.500.000) | - |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (1.558.398) | (1.208.941) |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche | (422.414) | 295.604 |
| (Rimborso finanziamenti) | (171.044) | (285.458) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | - | 5.858.821 |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | (593.458) | 5.868.967 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | (3.923.622) | 4.586.728 |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio |
| Depositi bancari e postali | 4.395.405 | 2.873 |
|---|---|---|
| Danaro e valori in cassa | 15.548 | 243 |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 4.410.953 | 3.116 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 470.809 | 4.395.405 |
| Danaro e valori in cassa | 16.522 | 15.548 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 487.331 | 4.410.953 |
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