Interim / Quarterly Report • Sep 24, 2021
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Informazione Regolamentata n. 20181-19-2021 |
Data/Ora Ricezione 24 Settembre 2021 20:00:25 |
AIM -Italia/Mercato Alternativo del Capitale |
|
|---|---|---|---|
| Societa' | : | GISMONDI 1754 | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 152178 | |
| Nome utilizzatore | : | GISMONDIN01 - LACEDRA | |
| Tipologia | : | 1.2 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 24 Settembre 2021 20:00:25 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione presunta |
: | 24 Settembre 2021 20:00:26 | |
| Oggetto | : | CONSOLIDATA AL 30 GIUGNO 2021 | IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA LA RELAZIONE SEMESTRALE |
| Testo del comunicato |
vedere allegato
CONTINUA LA STRAORDINARIA CRESCITA DEL GRUPPO CON UN VOLUME DELLA PRODUZIONE CHE SEGNA UN +58% E VENDITE A +76% RISPETTO AL PERIODO PRE-COVID. CRESCITA IN DOPPIA CIFRA ANCHE PER I MARGINI, CON EBITDA IN VALORE ASSOLUTO CHE CRESCE DEL +85% ED EBITDA MARGIN PARI AL 8%
• Valore della produzione consolidato pari ad Euro 3,9 milioni (in aumento del 58% rispetto a Euro 2,48 milioni al 30 06 2020)
• Ebitda consolidato pari a euro 306.114 (in aumento dell' 85% rispetto a Euro 165.794 al 30 06 2020 ).
Genova, 24 settembre 2021 – Gismondi 1754 (AIM Ticker GIS), Società genovese che produce gioielli di altissima gamma quotata sul mercato AIM di Borsa Italiana, comunica che il Consiglio di Amministrazione, riunitosi in data odierna, ha esaminato ed approvato la relazione semestrale consolidata al 30 giugno 2021, redatto ai sensi del Regolamento Emittenti AIM Italia ed in conformità ai principi contabili italiani e sottoposta volontariamente a revisione contabile limitata.
Massimo Gismondi, CEO di Gismondi 1754, ha commentato: "La semestrale porta in dote risultati brillanti che ci danno grande entusiasmo per i prossimi mesi e ottimismo per un secondo semestre ricco di appuntamenti. Abbiamo programmi di crescita chiari che riguarderanno sia l'espansione in nuovi Paesi europei, sia il lancio di nuove collezioni per aumentare la vendita dei nostri gioielli ad una fascia ancora più ampia di clientela giovane. Tra gli obiettivi di medio periodo, continueremo a intensificare le "special sales", il su misura di Gismondi 1754 che rappresenta il nostro vero elemento distintivo nel mondo e che ha contribuito fortemente al raggiungimento di questi risultati eccezionali anche nei momenti più complessi della pandemia".
Il primo semestre 2021 conferma il trend di significativa crescita del valore della produzione del Gruppo, che si attesta a euro 3,9 milioni rispetto a euro 2,4 milioni del primo semestre 2020 e che rappresenta una variazione del +58% (per euro 1,5 milioni). Un risultato che è conseguenza diretta del significativo aumento
dei ricavi delle vendite consolidate del primo semestre 2021, pari a 3,8 milioni euro, in crescita anche rispetto ai dati pre-Covid (+76% rispetto alle vendite consolidate del primo semestre 2019).
Gismondi 1754 ha mantenuto buone performance reddituali grazie al ritorno alla piena operatività dei propri negozi, alla vendita cosiddetta "tailor-made" e all'incremento della rete distributiva a livello internazionale soprattutto in Medio Oriente, Albania, Romania, Russia, Montecarlo e Repubblica Ceca, che ha consentito di crescere costantemente da inizio 2021, mitigando gli effetti di incertezza derivanti dal contesto economico attuale.
| Qui di seguito si riepiloga il breakdown dei ricavi per canale e area geografica: | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sales canale | 30/06/2020 | 30/06/2021 |
|---|---|---|
| Special sales | 58% | 27% |
| Canale retail | 22% | 31% |
| Canale wholesale | 16% | 31% |
| Canale franchising | 4% | 11% |
| 100% | 100% |
| Sales area | 30/06/2020 | 30/06/2021 |
|---|---|---|
| Italia | 12% | 25% |
| Svizzera | 14% | 17% |
| USA | 34% | 25% |
| Repubblica Ceca | 7% | 12% |
| Russia | 11% | 3% |
| Australia | 0% | 2% |
| Altri Paesi | 22% | 16% |
| 100% | 100% |
A livello geografico, l'incremento della area extra UE è legato essenzialmente alla ripresa del mercato USA, sia nel canale wholesale che nel canale retail, così come il dato dell'area Europa è influenzata positivamente della riapertura del negozio di Praga (franchising), mentre l'incremento dell'area Italia è ascrivibile alla ripresa del mercato interno. Oltre ai benefici ottenuti dalla progressiva riapertura di negozi e concessionari in tutto il mondo, in discontinuità con lo stesso periodo 2020 condizionato dagli effetti legati alla pandemia, la crescita del volume d'affari è anche in parte ascrivibile all'indotto derivante dagli investimenti -più decisi rispetto al passato- in attività di marketing e promozione commerciale, seppure questi hanno anche inciso sull'incremento dei costi per servizi.
L'Ebitda al 30 giugno 2021 è pari a euro 306.114, in crescita del +85% rispetto a euro 165.794 del primo semestre 2020, evidenziando la capacità di Gismondi 1754 di raggiungere un buon livello di vendite nonostante il contesto economico difficile. L'Ebitda margin è pari al 8% contro il 7% del 30 giugno 2020.
I costi per servizi sono cresciuti in valore assoluto per 367 mila euro, imputabili alle spese sostenute per comunicazione, marketing e fiere, che vengono ritenute strategiche nell'ulteriore sviluppo del brand in modo ancora più trasversale su diverse fasce di clientela.
La Posizione Finanziaria Netta Totale al 30 giugno 2021 è positiva (cassa netta) per Euro 691.721 e registra un incremento rispetto ad euro 363.059 al 31 dicembre 2020. Il dato è riconducibile all'incremento dei depositi bancari, parzialmente compensato da un'estensione dei finanziamenti verso gli istituti bancari. In relazione all'andamento della gestione del capitale circolante netto, l'esposizione creditoria verso i clienti è coerente con il maggior fatturato generato nel periodo e non manifesta rischi di mancata recuperabilità. Le rimanenze di magazzino sono incrementate di un importo pari ad euro 610.691, imputabili all'incremento di prodotto finito relativo alla realizzazione delle nuove collezioni.
| PFN | Bilancio Consolidato al 31.06.2021 |
Bilancio Consolidato al 31.12.2020 |
Variazione | Variazione % |
|---|---|---|---|---|
| Titoli negoziabili | 1.504.801 | 1.504.801 | - | - |
| Depositi bancari | 1.720.019 | 1.281.290 | 438.729 | 34% |
| Cassa | 23.906 | 22.236 | 1.670 | 8% |
| Debiti verso banche | (443.810) | (258.750) | (185.060) | 72% |
| Mutui Passivi | (1.912.449) | (1.982.464) | 70.015 | -4% |
| Posizione finanziaria netta | 892.467 | 567.113 | 325.354 | 57% |
| Altri debiti finanziari <12 m | - | - | - | - |
| Altri debiti finanziari >12 m | (200.746) | (204.054) | 3.308 | -2% |
| Posizione finanziaria netta totale | 691.721 | 363.059 | 328.662 | 91% |
L'Utile netto consolidato al 30 giugno 2021 è pari a euro 77 mila, in sensibile aumento rispetto a euro 272 del primo semestre 2020, in particolare grazie ai volumi di fatturato e alle marginalità sulle vendite.
settembre 2021: la Fiera "The Couture" di Las Vegas è stata di particolare successo per Gismondi 1754 che ha presentato la nuova collezione "Clip" e ha concluso ordini e vendite di gioielli per 1 milione di euro.
La prevedibilità della gestione è collegata all'eccezionalità e relativa imprevedibilità della situazione sanitaria legata al COVID-19 che ha inciso nel segmento del lusso dove Gismondi 1754 opera. Tuttavia, l'andamento positivo dei mesi di luglio, agosto e settembre 2021 è tale da far pensare ad un mantenimento del trend di crescita a doppia cifra per il Gruppo.
A supporto dell'ulteriore sviluppo in Italia e all'estero, per il secondo semestre 2021 la strategia societaria punterà sull'ampliamento della rete vendita in Europa attraverso l'apertura di nuovi concessionari in Olanda, Germania, Austria e Romania con cui sono già stati avviati i primi contatti e per cui è stato assunto un nuovo agente che avrà come target primario l'apertura dei sopracitati mercati e un focus sui Paesi baltici.
Verrà rinnovata la partecipazione a fiere internazionali di maggior prestigio a livello nazionale e internazionale, così come il proseguimento delle politiche di branding anche attraverso campagne pubblicitarie, digitali e la partecipazione ad eventi. Il Gruppo intensificherà, infine, le collaborazioni con player del lusso di primaria importanza al fine di generare vendite e brand awareness, come già fatto con l'accordo quadro siglato con la catena Baglioni Hotels & Resorts.
La relazione finanziaria consolidata al 30 giugno 2021, contenente anche la relazione della società di revisione, sarà messa a disposizione del pubblico presso la sede sociale e sul sito internet www. Gismondi1754.com, nella sezione Investor Relations.
| Bilancio Consolidato al 30.06.2021 |
Bilancio Consolidato al 30.06.2020 |
Variazione | Variazione % | |
|---|---|---|---|---|
| Valore della produzione | 3.936.884 | 2.485.802 | 1.451.082 | 58% |
| Costo del venduto | (1.602.535) | (853.577) | (748.958) | 88% |
| Gross Margin | 2.334.349 | 1.632.224 | 702.125 | 43% |
| GM % | 59% | 66% | (6.4)% | |
| Servizi | (1.414.088) | (1.047.007) | (367.081) | 35% |
| Margine di contribuzione | 920.261 | 585.217 | 335.044 | 57% |
| MdiC % | 23% | 24% | 0% | |
| Costi fissi operativi | (614.147) | (419.423) | (194.724) | 46% |
| EBITDA | 306.114 | 165.794 | 140.319 | 85% |
| EBITDA % | 8% | 7% | 1.1% | |
| Ammortamenti e svalutazioni | (173.082) | (142.601) | (30.481) | 21% |
| EBIT | 133.032 | 23.193 | 109.839 | >100% |
| EBIT % | 3% | 1% | 2.4% | |
|---|---|---|---|---|
| Saldo gestione finanziaria | 11.506 | (42.981) | 54.487 | <-100% |
| EBT | 144.538 | (19.788) | 164.326 | <-100% |
| EBT % | 4% | -1% | 4.5% | |
| Imposte d'esercizio | (67.300) | 20.060 | (87.360) | <-100% |
| Risultato esercizio di terzi | 0 | 0 | 0 | 0% |
| Risultato esercizio di Gruppo | 77.238 | 272 | 76.966 | >100% |
| Risultato d'esercizio complessivo | 77.238 | 272 | 76.966 | >100% |
| Risultato d'esercizio % |
2% | 0% | 2.0% |
| Bilancio | Bilancio | |||
|---|---|---|---|---|
| Consolidato | Consolidato | |||
| Importi in Euro | al | al | Variazione | Variazione % |
| 30.06.2021 | 31.12.2020 | |||
| Imm. Immateriali | 1.660.092 | 1.807.440 | (147.347) | -8% |
| Imm. Materiali | 168.311 | 147.870 | 20.441 | 14% |
| Imm. Finanziarie | 28.240 | 21.718 | 6.522 | 30% |
| Totale attivo fisso | 1.856.643 | 1.977.028 | (120.385) | -6% |
| Rimanenze | 5.872.070 | 5.261.479 | 610.591 | 12% |
| Crediti Commerciali BT | 2.270.342 | 2.756.802 | (486.460) | -18% |
| Crediti Commerciali LT | - | - | - | - |
| Altre attività BT | 1.360.414 | 1.626.475 | (266.060) | -16% |
| Altre attività LT | 56.770 | 57.764 | (994) | -2% |
| Debiti Commerciali BT | (1.965.004) | (1.879.455) | (85.549) | 5% |
| Debiti Commerciali LT | - | - | - | 0% |
| Altre passività BT | (1.148.873) | (1.171.722) | 22.849 | -2% |
| Altre passività LT | (17.400) | - | (17.400) | 0% |
| Capitale circolante netto | 6.428.320 | 6.651.343 | (223.023) | -3% |
| Totale capitale impiegato | 8.284.963 | 8.628.371 | (343.408) | -4% |
| Patrimonio netto Gruppo | 8.853.775 | 8.879.075 | (25.300) | 0% |
| Patrimonio netto Terzi | - | - | - | - |
| Fondi rischi e oneri | 36.600 | 36.600 | - | - |
| TFR | 86.309 | 75.755 | 10.554 | 14% |
| Indebitamento finanziario netto | (691.721) | (363.059) | (328.662) | 91% |
| Totale Fonti | 8.284.963 | 8.628.371 | (343.408) | -4% |
Nata a Genova nel 1754 con Giovan Battista Gismondi (fornitore di Papa Pio VI e della famiglia Doria), la Gismondi 1754 - sotto la guida di Massimo Gismondi - ha raggiunto in gioielleria l'eccellenza e la competenza ormai riconosciute a livello globale. Massimo Gismondi, noto per la visione del gioiello come arte, esprime nelle sue creazioni secoli di artigianalità e una ricca storia, coniugate con uno stile contemporaneo che tramanda così un gusto per il bello, eredità della sua famiglia da oltre sette generazioni.
Contatto Investors: Marcello Lacedra Tel: 010-4074142 Mail: [email protected]
Nominated Adviser (Nomad) EnVent Capital Markets Ltd
Londra, in Berkeley Square, 42, W1J54W, E-mail: [email protected] Tel. +39 06 896841
Ufficio Stampa Spriano Communication & Partners Via Santa Radegonda, 16 Milano Matteo Russo Mob: +39 347 9834 881 [email protected] Cristina Tronconi Mob: +39 346 0477 901 [email protected]
GENOVA – MILANO – PORTOFINO – ST. MORITZ – PRAGA – ST. BARTH – USA – SAN PIETROBURGO www.gismondi1754.com
| Bilancio | Bilancio | ||
|---|---|---|---|
| S T A T O | P A T R I M O N I A L E | Consolidato | Consolidato |
| 30-giu-2021 | 31-dic-2020 | ||
| ATTIVO | |||
| A) | Crediti Verso Soci per versamenti ancora dovuti | ||
| Parte richiamata | - | - | |
| Parte non richiamata | - | - | |
| B) | Immobilizzazioni | ||
| I - | Immobilizzazioni immateriali | ||
| 1) | Costi di impianto e ampliamento | 454.382 | 544.978 |
| 2) | Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità | - | - |
| 3) | Diritti di brevetto industriale | - | - |
| 4) | Concessioni licenze e marchi | 993.500 | 1.011.042 |
| 5) | Avviamento | 39.400 | 42.005 |
| 5.bis) | Differenza da Consolidamento | 148.632 | 178.359 |
| 6) | Immobilizzazioni In Corso e acconti | - | - |
| 7) | Altre | 24.178 | 31.056 |
| Totale immobilizzazioni immateriali | 1.660.092 | 1.807.440 | |
| II - | Immobilizzazioni materiali | ||
| 1) | Terreni e fabbricati | - | - |
| 2) | Impianti e macchinari | 8.165 | 4.966 |
| 3) | Attrezzature industriali e commerciali | 2.406 | 982 |
| 4) | Altri beni | 157.740 | 141.922 |
| Totale immobilizzazioni materiali | 168.311 | 147.870 | |
|---|---|---|---|
| III- | Immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1) | Partecipazioni | ||
| d) altre imprese | 2.150 | 2.150 | |
| 2) | Crediti | ||
| d) verso altri | |||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | 26.090 | 19.568 | |
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| Totale immobilizzazioni finanziarie | 28.240 | 21.718 | |
| Totale immobilizzazioni (B) | 1.856.643 | 1.977.028 | |
| C) | Attivo circolante | ||
| I - | Rimanenze | ||
| 1) | materie prime, sussidiarie e di consumo | 21.952 | - |
| 4) | prodotti finiti e merci | 5.850.118 | 5.261.479 |
| Totale rimanenze | 5.872.070 | 5.261.479 | |
| II - | Crediti | ||
| 1) | Verso clienti | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 2.270.342 | 2.756.802 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| 4bis) | Crediti Tributari | - | |
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 1.248.615 | 1.137.715 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | 88 | 89 | |
| 4ter) | imposte anticipate | - | |
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 94.712 | 210.716 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| 5) | Verso altri | - | |
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 62.748 | 212.878 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | 56.682 | 57.675 | |
| Totale crediti | 3.733.187 | 4.375.874 | |
| III - | Attività finanziarie, che non costituiscono immobilizzazioni: | ||
| g) altri titoli |
1.504.801 | 1.504.801 | |
| Totale Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni: | 1.504.801 | 1.504.801 | |
| IV - | Disponibilità liquide | ||
| 1) | Depositi bancari e postali | 1.720.019 | 1.281.290 |
| 2) | Assegni | - | - |
| 3) | Denaro e valori in cassa | 23.906 | 22.236 |
| Totale disponibilità liquide | 1.743.925 | - 1.303.526 |
| Totale attivo circolante (C) | 12.853.983 | 12.445.680 |
|---|---|---|
| D) Ratei e risconti |
||
| d.1) Ratei attivi | 5.780 | 16.119 |
| d.2) Risconti attivi | 150.230 | 49.047 |
| Totale ratei e risconti (D) | 156.010 | 65.166 |
| TOTALE ATTIVO | 14.866.636 | 14.487.875 |
| A) | Patrimonio netto | ||
|---|---|---|---|
| Di spettanza del gruppo: | |||
| I - | Capitale sociale | 812.960 | 812.960 |
| II - | Riserva sovrapprezzo azioni | 5.060.861 | 5.060.861 |
| III - | Riserva da rivalutazione | 864.734 | 960.816 |
| IV - | Riserva legale | 6.667 | 6.667 |
| V - | Riserva azioni proprie | - | - |
| VII - | Altre riserve | 312.484 | 999.289 |
| Utile (perdita) portato a nuovo | 1.189.219 | 442.249 | |
| Riserva da consolidamento | 330.553 | 330.553 | |
| Riserva da conversione | 199.059 | 42.428 | |
| IX - | Utile (perdita) dell'esercizio | 77.238 | 223.252 |
| Sub Totale patrimonio netto (A) | 8.853.775 | 8.879.075 | |
| Di spettanza di terzi: | |||
| I - | Patrimonio netto di terzi | - | - |
| II - | Utile (perdita) dell'esercizio di terzi | - | - |
| Sub Totale patrimonio netto (B) | - | - | |
| Totale patrimonio netto | 8.853.775 | 8.879.075 | |
| B) Fondi per rischi e oneri | |||
| 1) | Per trattamento di quiescenza e obblighi simili | 36.600 | 36.600 |
| 3.bis) | Fondo di Consolidamento | - | - |
| Totale fondi rischi e oneri (B) | 36.600 | 36.600 | |
| C) | Trattamento fine rapporto lavoro subordinato | 86.309 | 75.755 |
D) Debiti
PASSIVO
3) Debiti verso soci per finanziamenti
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | - | - | |
|---|---|---|---|
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | 200.746 | 204.054 | |
| 4) | Debiti verso banche | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 443.810 | 258.750 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | 1.912.449 | 1.982.464 | |
| 6) | Acconti: | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 69.603 | 69.279 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| 7) | Debiti verso fornitori | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 2.166.675 | 1.879.455 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| 12) | Debiti tributari | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 373.623 | 343.585 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | 17.400 | - | |
| 13) | Debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 24.870 | 23.874 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| 14) | Altri debiti | ||
| a) esigibili entro l'esercizio successivo | 354.968 | 392.056 | |
| b) esigibili oltre l'esercizio successivo | - | - | |
| Totale debiti (D) | 5.564.143 | 5.153.518 | |
| E) | Ratei e risconti | ||
| a) Risconti passivi | 221.043 | - | |
| b) Ratei passivi | 104.766 | 342.927 | |
| Totale ratei e risconti (E) | 325.809 | 342.927 | |
| TOTALE PASSIVO | 14.866.636 | 14.487.875 | |
| C O N T O | E C O N O M I C O | Bilancio Consolidato 30-giu-2021 |
Bilancio Consolidato 30-giu-20 |
|---|---|---|---|
| A) | Valore della produzione | ||
| 1) | Ricavi delle vendite | 3.882.928 | 2.341.598 |
| 5) | Altri ricavi e proventi | - | - |
| a) altri ricavi e proventi | 9.520 | 4.350 | |
| b) Contributi in conto esercizio | 44.435 | 139.854 | |
| Totale valore della produzione (A) | 3.936.884 | 2.485.802 | |
| B) | Costi della produzione | ||
| 6) | Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 2.220.797 | 1.499.723 |
| 7) | Per servizi | 1.414.088 | 1.047.007 |
| 8) | Per godimento di beni di terzi | 147.785 | 140.735 |
| 9) | Per il personale | ||
| a) salari e stipendi | 329.914 | 193.157 | |
| b) oneri sociali | 79.388 | 50.123 | |
| c) trattamento di fine rapporto | 16.215 | 11.365 | |
| e) altri costi | - | - | |
| 10) | Ammortamenti e svalutazioni | ||
| a) ammortamento immobilizzazioni immateriali | 158.504 | 133.206 | |
| b) ammortamento immobilizzazioni materiali | 14.578 | 9.395 | |
| c) svalutazione delle immobilizzazioni | - | - | |
| 11) | variazione rimanenze materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | (618.262) | (646.146) |
| 12) | accantonamenti per rischi | - | - |
| 13) | Altri accantonamenti | - | - |
| 14) | Oneri diversi di gestione | 40.846 | 24.043 |
| Totale costi della produzione (B) | 3.803.852 | 2.462.608 | ||
|---|---|---|---|---|
| Differenza tra valore e costi della produzione | 133.032 | 23.193 | ||
| C) | Proventi e oneri finanziari | |||
| 16) | Altri proventi finanziari | |||
| d) proventi diversi dai precedenti | ||||
| da altri - |
1 | 24 | ||
| 17) | Interessi e altri oneri finanziari | |||
| altri - |
25.450 | 30.919 | ||
| 17bis) | utili e perdite su cambi | |||
| a) utili su cambi | 44.963 | 6.547 | ||
| b) perdite su cambi | 8.008 | 18.633 | ||
| Totale proventi e oneri finanziari (C) | 11.506 | (42.981) | ||
| D) Rettifiche di valore di attività finanziarie | ||||
| 18) | Rivalutazioni | |||
| a) di partecipazioni | - | - | ||
| b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni | - | - | ||
| c) di titoli del circolante che non costituiscono partecipazioni | - | - | ||
| 19) | Svalutazioni | |||
| a) di partecipazioni | - | - | ||
| b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni | - | - | ||
| c) di titoli del circolante che non costituiscono partecipazioni | - | - | ||
| Totale rettifiche di valore di attività fin.(D) | - | - | ||
| Risultato prima delle imposte | 144.538 | (19.788) | ||
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio | ||||
| a) correnti |
44.616 | 50.558 | ||
| b) differite (anticipate) |
22.684 | (70.618) | ||
| 21) | Utile (perdita) dell'esercizio prima assegnazione ai terzi | 77.238 | 272 | |
| 22) | Utile (perdita) dell'esercizio dei Terzi | 77.238 | 272 | |
23) Utile (perdita) dell'esercizio del Gruppo 77.238 272
| RENDICONTO FINANZIARIO | Bilancio Consolidato |
Bilancio Consolidato |
|---|---|---|
| 30-giu-2021 | 30-giu-2020 | |
| A. Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 77.238 | 272 |
| Imposte sul reddito | 44.616 | -20.060 |
| Interessi passivi/(interessi attivi) | 25.450 | 30.919 |
| (Dividendi) | - | 0 |
| (Plusvalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | - | 0 |
| 1. Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione |
147.305 | 11.131 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
||
| Accantonamenti ai fondi | - | - |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 173.082 | 142.601 |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | - | - |
| Altre rettifiche per elementi non monetari | 16.215 | 32.662 |
| 2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn | 336.602 | 186.394 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(incremento) delle rimanenze | -610.591 | -653.905 |
| Decremento/(incremento) dei crediti vs clienti | 486.460 | -840.804 |
| Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori | 85.873 | -357.860 |
| Decremento/(incremento) ratei e risconti attivi | -90.844 | 37.026 |
| Incremento/(decremento) ratei e risconti passivi | -17.118 | 294.154 |
| Altre variazioni del capitale circolante netto | 261.045 | -644.758 |
| 3. Flusso finanziario dopo le variazioni del CCN | 451.426 | -1.979.753 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | -25.450 | -30.919 |
| (Imposte sul reddito pagate) | -44.616 | - |
| Dividendi incassati | - | - |
| (Utilizzo dei fondi) | - | - |
| Totale altre rettifiche | -70.067 | -30.919 |
| Flusso finanziario della gestione reddituale (A) | 381.359 | -2.010.672 |
| B. Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | |
|---|---|
| ------------------------------------------------------------- | -- |
| Immobilizzazioni materiali | ||
|---|---|---|
| (Investimenti) | -35.019 | -31.956 |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti | - | - |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | -11.156 | -28.189 |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti | - | - |
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | -6.522 | - |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti | - | - |
| Attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (Investimenti) | - | -1.500.000 |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti | - | - |
| Acquisizione o cessione di società controllate o di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide |
- | - |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | -52.697 | -1.560.145 |
| C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento (decremento) debiti a breve verso banche | 115.045 | -332.226 |
| Accensione finanziamenti | ||
| Rimborso finanziamenti | -3.308 | 3.871 |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | - | - |
| Cessione (acquisto) di azioni proprie | - | - |
| Dividendi (e acconti su dividendi) pagati | - | - |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | 111.737 | -328.355 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | 440.399 | -3.899.172 |
| Disponibilità liquide al 1 gennaio 2021 | 1.303.526 | 4.983.280 |
| Disponibilità liquide al 30 giugno 2021 | 1.743.925 | 1.084.108 |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.