Quarterly Report • Nov 14, 2017
Quarterly Report
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| Relazione sulla gestione al 30 settembre 2017 | 4 |
|---|---|
| I dati significativi del Gruppo e indicatori di risultato | 5 |
| Sintesi della gestione del terzo trimestre 2017 | 7 |
| Exprivia | 8 |
| L'andamento dei risultati del Gruppo Exprivia | 20 |
| Eventi significativi del terzo trimestre 2017 | 26 |
| Eventi successivi al 30 settembre 2017 |
26 |
| Evoluzione prevedibile della gestione | 27 |
| Organico e Turnover | 28 |
| Rapporti tra le società del Gruppo | 30 |
| Rapporti con le parti correlate | 30 |
| Rapporti del Gruppo con la Controllante | 31 |
| Bilancio consolidato trimestrale del Gruppo Exprivia al 30 settembre 2017 | 32 |
| Prospetti contabili consolidati al 30 settembre 2017 | 33 |
| Note esplicative al bilancio del Gruppo Exprivia | 43 |
| Attestazione del bilancio consolidato ai sensi dell'art. 154 bis comma 2 del decreto legislativo 24 febbraio 1998 n. 58 - T.U. sulle disposizioni in materia di intermediazione e successive |
modificazioni 57
Domenico Favuzzi
Dante Altomare (Vicepresidente) Angela Stefania Bergantino (2) Eugenio Di Sciascio (2) Filippo Giannelli Marina Lalli (2) Alessandro Laterza (3) Valeria Savelli (1) Gianfranco Viesti (2)
Ignazio Pellecchia
Anna Lucia Muserra Gaetano Samarelli
PricewaterhouseCoopers S.p.A.
(1) Amministratori non investiti di deleghe operative (2) Amministratori indipendenti ai sensi del Codice di Autodisciplina elaborato dal Comitato per la Corporate Governance (3) Lead Independent Director
Relazione sulla gestione al 30 settembre 2017
Nella tabella seguente sono riportati sinteticamente i principali dati economici, patrimoniali e finanziari consolidati del Gruppo:
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|
| Totale ricavi | 114.803.816 | 101.728.362 | 141.782.617 |
| di cui ricavi netti e variazione delle rimanenze | 111.674.438 | 98.429.816 | 137.250.144 |
| di cui costi per progetti interni capitalizzati | 1.905.495 | 1.308.388 | 1.927.238 |
| di cui altri ricavi e contributi | 1.223.883 | 1.990.158 | 2.605.235 |
| Margine Operativo Lordo (EBITDA) | 5.823.399 | 8.312.999 | 12.797.488 |
| % su ricavi | 5,1% | 8,2% | 9,0% |
| Margine Operativo Netto (EBIT) | 2.236.310 | 4.903.318 | 7.793.050 |
| % su ricavi | 1,9% | 4,8% | 5,5% |
| Risultato netto | (1.335.891) | 2.076.739 | 2.838.069 |
| Patrimonio netto del Gruppo | 73.355.486 | 73.829.525 | 74.744.188 |
| Totale attivo | 209.449.714 | 206.143.807 | 206.228.144 |
| Capitale sociale | 25.154.899 | 25.252.359 | 25.154.899 |
| Capitale circolante netto (1) | 25.130.226 | 33.062.294 | 29.442.972 |
| Cash flow (2) | 1.999.331 | 6.094.500 | 9.284.104 |
| Capitale fisso (3) | 103.602.211 | 102.575.693 | 102.810.040 |
| Investimenti | 4.594.909 | 12.942.698 | 13.641.013 |
| Disponibilità liquide /titoli/altre attività finanziarie (a) | 17.567.890 | 12.217.525 | 20.399.886 |
| Debiti finanziari/altre passività finanziarie a breve termine (b) | (28.902.860) | (24.827.852) | (29.003.855) |
| Debiti finanziari/altre passività finanziarie a medio/lungo termine (c) | (24.984.785) | (28.408.513) | (27.184.505) |
| Posizione finanziaria netta (4) | (36.319.757) | (41.018.840) | (35.788.474) |
(1) Il "capitale circolante netto" è calcolato come somma del totale attività correnti, meno disponibilità liquide, meno totale passività correnti più debiti verso banche correnti
Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2016 Di seguito si riporta una tabella con i principali indicatori economici del Gruppo relativi al 30 settembre 2017 confrontati con lo stesso periodo dell'esercizio precedente.
Per il calcolo del ROE e del ROI, si è ritenuto opportuno utilizzare una logica "rolling" annuale prendendo come riferimento del risultato netto e del reddito operativo il periodo 1 ottobre 2016-30 settembre 2017, per i dati al 30 settembre 2017, e 1 ottobre 2015-30 settembre 2016, per i dati al 30 settembre 2016.
| Gruppo Exprivia | 30/09/2017 | 30/09/2016 |
|---|---|---|
| Indice ROE (Utile di periodo /Patrimonio netto di Gruppo) | -0,78% | 6,47% |
| Indice ROI (Margine operativo netto/Cap. inv. Netto) (5) | 4,64% | 7,58% |
| Indice ROS (Margine operativo netto/Ricavi delle vendite e prestazioni al netto delle variazioni delle rimanenze di materie prime e prodotti finiti) |
2,00% | 4,98% |
| Oneri finanziari (6) /Utile di periodo | -2,052 | 0,956 |
(5) Capitale inv. Netto: è uguale al capitale circolante netto più le attività non correnti al netto delle passività non correnti (esclusi debiti bancari e prestiti obbligazionari)
(6) Oneri finanziari: calcolati al netto dell'interest cost IAS 19
Di seguito si riporta una tabella con i principali indicatori finanziari e patrimoniali del Gruppo relativi al 30 settembre 2017 e al 31 dicembre 2016.
| Gruppo Exprivia | 30/09/2017 | 31/12/2016 |
|---|---|---|
| Posizione finanziaria netta/Patrimonio Netto Gruppo | 0,50 | 0,48 |
| Rapp. Ind. (Totale passivo/Patrimonio Netto Gruppo) | 2,86 | 2,76 |
Di seguito sono riportati sinteticamente i principali dati economici consolidati del Gruppo come emergono dalla situazione al 30 settembre 2017 e al terzo trimestre 2017 confrontati con lo stesso periodo dell'esercizio precedente.
Si segnala che i risultati al 30 settembre 2017 recepiscono un onere fiscale di natura straordinaria derivante dalla definizione di un contenzioso relativo a fatti risalenti al triennio 2004-2006 e riguardanti la controllata Exprivia Enterprise Consulting Srl. EBITDA, EBIT e EBT sono stati rettificati neutralizzandone gli effetti. La suddetta società ha deciso di aderire alla procedura di definizione agevolata delle controversie tributarie, ai sensi dell'art. 11 d.l. 24 aprile 2017, n. 50, conv. l. 21 giugno 2017, n. 96, al fine di chiudere definitivamente il contenzioso. Sono stati accantonati tutti i costi inerenti alla procedura di definizione nel bilancio della controllata registrando oneri per 4,2 milioni di euro, oltre 700 mila già accantonati nell'anno 2016 e interessi passivi per 1 milione di euro.
| Gruppo Exprivia (valori in K €) |
30.09.2017 30.09.2017 | adjusted 30.09.2016 | Variazioni % |
Variazioni % | adjusted Q3 2017 | Q3 2017 | adjusted Q3 2016 Variazioni % |
Variazioni % adjusted |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ricavi | 114.804 | 114.804 | 101.728 | 13% | 13% | 39.176 | 39.176 | 34.097 | 15% | 15% |
| Ricavi netti | 111.674 | 111.674 | 98.430 | 13% | 13% | 37.919 | 37.919 | 32.762 | 16% | 16% |
| EBITDA | 5.823 | 10.065 | 8.313 | -30% | 21% | 906 | 3.795 | 4.265 | -79% | -11% |
| EBIT | 2.236 | 6.478 | 4.903 | -54% | 32% | (316) | 2.573 | 2.975 | -111% | -14% |
| Risultato Ante Imposte | (714) | 4.530 | 2.803 | -125% | 62% | (1.522) | 1.845 | 2.269 | -167% | -19% |
| Risultato | (1.336) | 2.690 | 2.077 | -164% | 30% | (1.201) | 1.072 | 1.517 | -179% | -29% |
I primi nove mesi dell'anno confermano la crescita a due cifre dei ricavi ed un buon incremento di marginalità. I ricavi consolidati ammontano a 114,8 milioni di Euro, in crescita del 12,9% rispetto allo stesso periodo del 2016, l'EBITDA adjusted sale a 10,1 milioni, pari all'8,8% del valore della produzione, rispetto a 8,3 milioni del 2016.
In Italia i settori delle Utilities, dell'Energy e del Public Sector segnano crescite importanti, rispettivamente +51,3% (include la performance delle commesse Business Process Outsourcing avviate nell'anno), +20,0% e +11,4%. Crescono i settori del Banking, Finance & Insurance, +4,9%, Telco & Media, +4,5%. In forte crescita il settore della Difesa e Aerospazio, con +80%, che rileva anche l'apporto della società ACS acquisita a luglio del 2016. Sostanzialmente in linea con lo scorso anno l'andamento dei settori dell'Industria ed Healthcare; quest'ultimo mitiga nel terzo trimestre il calo registrato nel primo semestre a causa del ritardo nell'assegnazione di importanti commesse.
| Gruppo Exprivia (valori in K €) | 30.09.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|
| Patrimonio Netto del Gruppo | 73.355 | 74.744 |
| Posizione Finanziaria Netta | (36.320) | (35.788) |
La posizione finanziaria netta risulta pari a -36,3 milioni di euro rispetto a -35,8 al 31 dicembre 2016.
Exprivia è una realtà internazionale, oggi composta da circa 1.800 professionisti, in grado di abilitare i processi di trasformazione digitale attraverso soluzioni che coinvolgono l'intera catena del valore.
Exprivia si contraddistingue per l'affidabilità nel gestire progetti complessi mediante la connessione e l'integrazione di competenze verticali e orizzontali e per la capacità di creare soluzioni semplici da utilizzare e da aggiornare, poiché basate su un'attività continua di ricerca e innovazione.
Quotata in Borsa Italiana dal 2000, al segmento STAR MTA (XPR), Exprivia affianca i propri clienti che appartengono ai mercati: Banking&Finance, Telco&Media, Energy&Utilities, Aerospace&Defence, Manufacturing&Distribution, Healthcare e Public Sector.
Il futuro è il punto verso cui ci orientiamo nel definire scenari, percorsi e traguardi per noi e per i nostri clienti.
È quello che ci rende innovatori. È la capacità di trovare soluzioni inattese creando collegamenti tra le nostre competenze.
È l'abilità di immaginare il futuro mettendo in rapporto diretto quel che conosciamo nel presente: la tecnologia con i bisogni del cliente, il mondo della ricerca con quello dell'impresa, la città conle persone che la abitano.
Perfetto è il livello che ci impegniamo a raggiungere nella progettazione di soluzioni IT innovative ed efficienti in ogni specifico settore.
È per noi un esercizio costante che ci porta a cercare la perfezione in tutto quel che facciamo, a garantire sempre e comunque il rispetto degli impegni assunti, a considerare efficacia ed efficienza come requisiti imprescindibili di tutta la nostra offerta di prodotti e servizi.
Semplice è il requisito fondamentale di tutti i nostri sistemi, studiati per migliorare la vita delle persone attraverso la disponibilità e l'usabilità delle informazioni.
Significa per noi dispiegare la complessità della tecnologia in un'ottica di esperienza dell'utente rendendo accessibili l'innovazione e la trasformazione digitale per le imprese e per i cittadini, attraverso un processo di sintesi che mira all'essenzialità delle soluzioni.
Se oggi siamo tra i principali player della trasformazione digitale delle imprese, lo si deve alla pluralità di competenze e al bagaglio di esperienze maturate in oltre un trentennio di attività sui diversi mercati di riferimento.
Il mercato finanziario sta vivendo una radicale trasformazione del proprio modello di business. L'esigenza di offrire sempre nuovi servizi, fruibili in qualunque momento da qualsiasi dispositivo, rende necessario lo sviluppo di soluzioni e servizi IT sempre più innovativi ed efficienti.
Grazie alle competenze maturate in oltre 25 anni di partnership con i principali istituti di credito e assicurativi in Italia e all'estero, disponiamo delle specializzazioni e dell'esperienza per rispondere completamente alle necessità del cliente, attraverso soluzioni digitali su misura e omnicanale: dalla valutazione del merito di credito al monitoraggio, dal capital market alla gestione del factoring, dal valore dei dati alla customer experience.
Nel mercato Telco & Media l'innovazione tecnologica procede di pari passo con l'esigenza di ampliare la propria offerta con servizi ad alto valore aggiunto, pur restando competitivi nei confronti della concorrenza. Offriamo agli operatori e ai costruttori del settore telecomunicazioni competenze tecnologiche di altissimo livello per consentire loro di gestire la trasformazione digitale, contenendo i costi operativi con soluzioni innovative.
Un partner ottimale per i Service Provider che trovano nella virtualizzazione di reti e applicazioni la soluzione per essere agili, efficienti e customer centered. La virtualizzazione, infatti, risponde a ogni necessità dei clienti con servizi dedicati, commisurati alle reali esigenze d'impresa, ma soprattutto sostenuti da competenze tecnologiche innovative aggiornate ai più recenti standard.
La qualità dei nostri servizi erogati consente al cliente di trasferire ai propri utenti una migliore customer experience, permettendogli di soddisfare le singole esigenze, anche attraverso politiche di fidelizzazione.
Il settore dell'energia e delle utilities è in rapidissima evoluzione per adeguarsi ai processi di ammodernamento tecnologico delle infrastrutture, allo sviluppo di nuovi servizi, all'entrata in vigore di nuove direttive in materia di sicurezza, di efficienza energetica, di tutela dell'ambiente e dei consumatori, che stanno avendo un notevole impatto sia sul lato della domanda sia dell'offerta.
In quest'ambito proponiamo ai nostri clienti soluzioni specifiche per lo sviluppo e la gestione dei processi trasversali e caratteristici che mirano ad assicurare alle aziende dei settori energetico, idrico, ambientale e di pubblica utilità, una maggiore efficienza operativa, alte performance e un'elevata qualità dei servizi al cliente. Sistemi basati su tecnologie quali cloud e XaaS, CRM, big data analytics e business intelligence, IoT, digital channel, social, e-mobility, enterprise application governance che mettono l'utente al centro dei processi consentendogli di acquisire sempre maggiore autonomia e consapevolezza.
I recenti eventi geopolitici impongono al settore aeronautico, navale e terrestre, civile e militare, una risposta immediata nell'adozione di sistemi di sicurezza nei quali la componente tecnologica svolge un ruolo sempre più determinante per garantire la sicurezza di persone, luoghi, macchinari e sistemi informatici.
Ancora più urgente è il supporto informatico alle decisioni strategiche in situazioni critiche per l'attuazione di azioni di prevenzione mediante il monitoraggio e controllo degli scenari.
Offriamo un reale vantaggio al settore, rendendo possibile l'analisi della complessità di informazioni eterogenee (immagini, video, dati, testi, simboli, voci, suoni) provenienti da una moltitudine di sensori, indossati, fissi e mobili, in volo, in navigazione, in orbita, su mezzi e su droni.
In particolare sviluppiamo sistemi di comando e controllo, sorveglianza, presentazione cartografica, trattamento di mappe geografiche e rapid prototyping di console terrestri, navali ed aeree che, anche grazie alle tecniche della realtà aumentata, alla ricchezza delle informazioni georefenziate ed alla social collaboration, offrono la massima interazione con scenari sempre più fedeli alla realtà.
Il futuro dei processi industriali segue un filo digitale. Un filo conduttore formato dalle diverse tecnologie abilitanti che stanno cambiando il modo di progettare, realizzare e distribuire un prodotto, organizzando e gestendo in automatico e in tempo reale un'enorme quantità di informazioni.
La quarta rivoluzione industriale è in atto e vedrà in brevissimo tempo produzioni completamente controllate, interconnesse e automatizzate attraverso l'evoluzione della tecnologia.
L'Industria 4.0 definisce questo cambiamento attraverso un panorama tuttora in evoluzione, ma già dotato di precise direttrici di sviluppo che coincidono con le conoscenze e le competenze che noi possediamo: utilizzo dei dati e connettività, analytics e machine learning, interazione uomo/macchina, interazione tra digitale e reale.
Abbiamo colto questa straordinaria opportunità dedicandoci a innervare l'intero processo industriale con le nostre soluzioni digitali e ad automatizzare completamente la gestione di enormi quantità di informazioni in maniera semplice, razionale ed efficiente.
Costruire una sanità che unisca risparmio ed efficienza, che si prenda cura delle persone ancora prima di curarle, che elimini gli sprechi e riduca le attese. Con questi obiettivi primari ci proponiamo quale partner ideale per un sistema sanitario teso a un futuro di eccellenza.
Le nostre soluzioni tecnologiche applicate al sistema sanitario consentono di collegare l'intera Sanità Regionale capillarmente, dai centri amministrativi e dirigenziali alle strutture ospedaliere pubbliche e convenzionate all'interno di tutta la filiera, fino ai singoli professionisti e ai servizi online per l'utente, per la massima ottimizzazione di ogni risorsa.
Un team di 350 specialisti, 30 anni di presenza nel settore IT, soluzioni e servizi in 500 aziende sanitarie per 20 milioni di assistiti confermano l'efficacia delle nostre risposte alle esigenze del settore sanitario, fondamentali per l'economia e lo sviluppo di ogni regione.
La Pubblica Amministrazione ha già da tempo avviato un processo di modernizzazione basato su principi quali innovazione, semplicità e affidabilità a tutela delle imprese, dei cittadini, dei dipendenti pubblici e dello stesso Stato. Lo snellimento della burocrazia attraverso la gestione digitalizzata della PA - unitamente ad azioni di rinnovo organizzativo - oggi consente di conciliare l'ottimizzazione della spesa con la qualità dei servizi, poiché fornisce all'utenza una molteplicità di canali di comunicazione rapidi ed efficaci che riavvicinano il cittadino all'ente pubblico e forniscono a quest'ultimo una serie di strumenti per risolvere le procedure amministrative senza affanni e in completa sicurezza.
In questa prospettiva abbiamo trasferito molte esperienze maturate nell'ottimizzazione dei processi di grandi aziende private, ripensandole in base alle necessità di Enti centrali e locali con declinazioni per ogni area tematica tra cui:
L'Innovation Lab è l'asse portante delle attività di ricerca, sviluppo e integrazione di tecnologie di Exprivia. Una fucina aperta allo scambio di esperienze e di conoscenze con il mondo accademico e della ricerca, che ha portato all'attivazione di diversi progetti con le principali Università della Puglia (Politecnico e Università di Bari, Università del Salento), di Milano (Politecnico di Milano) e Roma (La Sapienza), con il CNR e con il Cefriel, con il quale specificatamente ha avviato un programma di partnership commerciale per promuovere progetti di "frontiera tecnologica".
Innovation Lab identifica e adatta le opportunità di innovazione al modello di business aziendale, coordina i progetti che fruiscono di contributo pubblico, realizza tecnologie e soluzioni innovative da trasferire presso le aree di produzione aziendali, arricchisce il patrimonio di conoscenza dell'azienda, contribuendo a creare nuove competenze distintive.
Lavorare per il mondo che verrà richiede non solo una fervida immaginazione, ma anche e soprattutto una solida preparazione che ci consenta di essere sempre aggiornati su tendenze e trasformazioni in atto per anticipare le richieste del mercato.
Ecco alcune tra le nostre competenze più significative.
Prima c'erano i prodotti e i servizi. Oggi sempre più imprese acquisiscono, trasformano e forniscono dati. Ed è proprio attorno ad essi che la trasformazione digitale crea nuove opportunità di business, lungo le direttrici che riguardano la conoscenza del cliente e la customer experience, la produzione di statistiche e analisi, la realizzazione di architetture e soluzioni agili e flessibili, la disponibilità 24/7 di servizi di security e customer care.
Offriamo tutti i più avanzati strumenti al fine di supportare sia i processi decisionali sia le attività ordinarie basate sul possesso di informazioni. La nostra area Big Data & Analytics è votata allo sviluppo di progetti, servizi e soluzioni, finalizzati all'utilizzo strategico dell'informazione massiva per l'incremento del business.
Di particolare rilievo nel percorso Big Data è l'assimilazione e il trattamento dei dati non strutturati, che riorganizzati in quest'ottica diventano una preziosa fonte d'informazioni da cui creare nuovo valore per le imprese.
L'avvento del cloud computing ha totalmente modificato le modalità di acquisizione, implementazione ed esecuzione dei servizi IT.
Attraverso il web l'utente può accedere alle risorse di rete, memoria, processo, servizi e applicazioni, i quali possono essere rapidamente richiesti, forniti e rilasciati con minimo sforzo gestionale e interazione sicura con il fornitore.
I nostri servizi in cloud si rifanno a quattro modelli fondamentali:
Il Public Cloud è caratterizzato da potenza di calcolo, memoria e servizi applicativi secondo i singoli bisogni con soluzioni scalabili e adeguabili a piccole, medie e grandi imprese.
Creare un Private Cloud significa rendere disponibile su un'unica piattaforma la gamma di servizi, soluzioni e capacità computazionale funzionale ad un'organizzazione ampia, distribuita sul territorio, in continua evoluzione organizzativa.
La terza via è unire Public e Private Cloud per aggiungere una maggiore dinamicità all'organizzazione, superandone i limiti attraverso le potenzialità del cloud aperto e limitando al massimo la perdita della garanzia di sicurezza totale che solo il cloud fisicamente isolato offre.
Con il Community Cloud l'impresa condivide le piattaforme IT con altre organizzazioni vicine per rafforzare lo scopo e il modello comune di fornitura dei servizi o per sviluppare nuove classi di servizi.
II web ha oggi un complemento oggetto: si chiama IoT l'Internet delle cose. La sfida che si pone è dotare gli oggetti di uso comune della capacità di interagire con l'ambiente e di modificare in automatico il loro funzionamento, attraverso l'invio e la ricezione di dati via rete. I dispositivi connessi a Internet saranno 20 miliardi entro il 2020 e i campi d'interazione coinvolgeranno in maniera sempre più capillare i processi produttivi industriali, la logistica, l'infomobilità, l'efficienza energetica, l'assistenza remota, la tutela ambientale. L'IoT è dunque in grado di incidere positivamente sull'idea stessa di impresa, di lavoro, di studio, di salute, di vita.
Siamo da tempo impegnati a sviluppare soluzioni IoT in grado di cambiare radicalmente il modo di vivere, di lavorare, di apprendere e di divertirsi delle persone. I progetti attivati riguardano trasversalmente i settori della domotica, robotica, avionica, biomedicale, monitoraggio in ambito industriale, telemetria, reti wireless di sensori, sorveglianza, rilevazione eventi avversi ed altro ancora.
La sicurezza è un fattore sempre più determinante per la credibilità degli istituti e delle imprese, costantemente alla ricerca di nuovi strumenti e soluzioni tecnologiche di security che possano metterli al riparo dai rischi operativi, dai tentativi di frode, dai furti di dati, dalle fughe di informazioni e così via.
Possediamo l'esperienza e la competenza tecnologica necessarie per proporci come partner "globale" per la sicurezza in grado di affiancare il cliente con delivery flessibili che spaziano tra consulenza, integrazione e gestione di servizi dedicati, attraverso centri operativi per rispondere alle esigenze di security a livello strategico, tecnologico e operativo. L'organizzazione della sicurezza aziendale copre le tre fondamentali aree, ossia, procedure di governo, infrastrutture, operatività e i quattro livelli di sicurezza operativa, quali, Prevenzione, Monitoring, Response, Governance Risk & Management.
Il rapido passaggio dai cellulari di prima generazione ai nuovi terminali mobili, sempre più efficienti e polifunzionali, ha letteralmente stravolto in pochi decenni il mondo della comunicazione mobile e con esso le abitudini dei consumatori, aprendo possibili scenari di interazione finora impensabili.
Le imprese si sono inserite in questo trend per cercare nuovi canali di promozione, comunicazione e vendita e ampliare i confini dello smart working, al fine di rendere più efficiente e sereno il rapporto con le proprie risorse attraverso un'attenta strategia multicanale che, all'insegna del BYOD (Bring Your Own Device), sovrapponga sapientemente i tempi, i luoghi e gli strumenti condivisi tra il lavoro e la vita personale.
Offriamo ad aziende ed enti la possibilità di trarre il massimo beneficio dalle tecnologie mobile di ultima generazione inserendole in una più ampia strategia multicanale che comprende il Mobile Device Management per i dispositivi aziendali, il Mobile Payment nei diversi settori del commercio e dei servizi, il Mobile Health e il Mobile Application Development negli ambiti salute, finanza e sicurezza.
Con una partnership strategica che dura da oltre 20 anni, siamo oggi uno dei principali player di riferimento del mondo SAP in Italia e all'estero. Con un team di oltre 400 professionisti specializzati nelle soluzioni ERP e Extended ERP, di cui oltre 300 risorse certificate distribuite nel territorio nazionale e all'estero, ricerchiamo l'eccellenza nella realizzazione delle soluzioni più innovative per i processi di business aziendali dei nostri clienti, intervenendo sull'intera catena del valore: dall'analisi alla consulenza, dall'implementazione ai servizi di Application e System Management, anche utilizzando soluzioni verticali proprietarie.
Le principali aree d'intervento sono: Amministrazione, Finanza e Controllo, Operation & Logistics, Business Analytics, Human Capital Management.
L'esternalizzazione di interi processi è una tendenza in continua crescita da parte delle aziende, attratte da un lato dalla possibilità di concentrarsi sul proprio core business e dall'altro dalla sensibile riduzione dei costi di gestione. Per proporre servizi di BPO occorrono competenze specifiche, strategie, professionisti adeguati a comprendere le esigenze dell'azienda cliente e pronti a esserne partner nel cambiamento.
Con le conoscenze maturate al fianco di numerose primarie imprese, affianchiamo e sosteniamo l'evoluzione aziendale facendoci carico delle delicate procedure di acquisizione, gestione e fidelizzazione dell'utente finale. L'offerta spazia dai servizi di back office outsourcing, relativi a funzioni tipicamente interne come le risorse umane, la contabilità e information technology, a quelli di front office outsourcing tra cui customer care e customer service.
Tutti i servizi BPO erogati al cliente vengono regolati da indicatori di performance e di qualità del servizio (Service Level Agreements e Key Performance Indicators).
Crediamo che la sostenibilità sia un valore imprescindibile per l'azienda, per i suoi stakeholder e per le generazioni future che si concretizza nel rispetto delle persone, dell'ambiente e della società nel suo complesso.
L'andamento dei risultati del gruppo Exprivia
I ricavi del Gruppo Exprivia, al 30 settembre 2017, si attestano sui 114,8 milioni di Euro mostrando un incremento del 12,9% in parte anche grazie alle commesse relative al BPO ed ai ricavi di ACS; l'EBITDA che evidenzia un risultato di 5,8 milioni contro gli 8,3 milioni del precedente esercizio è condizionato dalla presenza di una partita straordinaria relativa alla risoluzione di un contenzioso di natura fiscale in capo alla controllata Exprivia Enterprise Consulting. Senza tale partita l'EBTDA sarebbe ammontato a 10,1 milioni di Euro evidenziando un aumento del 21,1%.
Il terzo trimestre 2017 è caratterizzato da un buon incremento dei ricavi che passano dai 34,1 milioni di Euro del 2016 ai 39,2 milioni di Euro del corrente esercizio, +14,9%. A tale aumento contribuiscono la crescita del perimetro Italia core e le commesse relative al BPO. I dati del trimestre sono negativamente impattati dalla suddetta partita straordinaria in capo alla società Exprivia Enterprise Consulting, con un effetto negativo di 2,9 milioni di Euro sull'EBITDA che quindi chiude a 0,9 milioni di Euro contro i 4,3 milioni di euro del terzo trimestre 2016. Senza questa partita straordinaria il risultato sarebbe stato di 3,8 milioni di Euro. Le società estere riducono i volumi pur incrementando la marginalità.
Il mercato Finance chiude il 3° trimestre 2017 con un incremento del 12,1% rispetto all'analogo periodo del 2016, portando la crescita al 30 settembre al 4,9% complessivo, rispetto al 30 settembre del 2016.
In un mercato sempre più influenzato da adempimenti normativi, riassetti societari (quali quelli relativi alle Banche Venete), riduzione costante dei costi e tentativi di recuperare le marginalità perdute arricchendo la gamma dei servizi vs la clientela, Exprivia ha operato in linea con quanto pianificato cogliendo le opportunità che si sono presentate su alcuni filoni di offerta, ma registrando anche dei rallentamenti su alcune linee di sviluppo.
Elemento caratterizzante del trimestre è stato l'integrazione del ramo d'azienda di ESIET VAS operante nel settore della consulenza IT e dei servizi sistemistici per banche e società finanziarie. Oltre ad arricchire l'offerta in ambito Capital Market, è stata ampliata la capacità di erogare servizi infrastrutturali ad elevato valore aggiunto per i clienti.
In ambito Finanza, la crescita dei ricavi è attribuibile alla componente ex Esiet VAS. Per il resto si sottolinea come le componenti funzionali e regolamentari di questa offerta continuano ad essere molto apprezzate dal mercato, come emerge dalle opportunità acquisite nel trimestre e dalla pipeline del 4° trimestre.
in ambito Credit & Risk Management, il 3° trimestre cresce dell'8,4%, soprattutto per la componente servizi (le licenze proprie si riducono infatti del 15%). In particolare la direzione è stata coinvolta in progetti chiave in ambito Risk Management, dai clienti di riferimento di questa area di business.
in ambito Digital Trasformation, Big Data Analytics, Customer Experience si registra un decremento dei ricavi pari al 14,2 %. Il trimestre è stato caratterizzato sia da una minore rivendita di HW e SW (che però registra al 30/09 un incremento del 63% rispetto ai primi nove mesi del 2016), sia da un calo della componente servizi dovuta al rallentamento degli investimenti di alcuni clienti alla luce di variazioni impreviste del contesto di riferimento.
i risultati in ambito Factoring, hanno registrato una riduzione del 16%, sebbene in linea con il budget. Il decremento, come già visto nei trimestri precedenti è causato principalmente dal nuovo assetto Clienti/Contratti stabilizzatosi alla fine di marzo.
L'aumento della richiesta mondiale di energia ed uno scenario economico in continua evoluzione stanno generando nuove sfide e nuove opportunità per il mercato dell'Energy.
Il gas naturale, unitamente al crescente impiego di energia da fonti rinnovabili, è destinato ad avere un ruolo sempre più chiave nel nuovo assetto energetico mondiale per via: delle sue abbondanti riserve mondiali, della stabilità e competitività dei suoi prezzi e della sua flessibilità di trasporto (anche in forma GNL) e utilizzo.
Oggi il gas naturale copre per circa il 21% dei consumi mondiali di energia primaria e al 2040 il suo peso aumenterà al 24% (fonte Agenzia Internazionale dell'Energia di Parigi).
Le previsioni di investimento in Italia per l'energia da fonti rinnovabili relative al periodo 2017-2020 si attestano tra i 29,8 e i 34,4 miliardi di euro, con un volume d'affari medio annuo tra i 7,5 e gli 8,6 miliardi, a fronte di investimenti per lo scorso anno di 6,13 miliardi di euro.
Exprivia registra su questo mercato, per i primi nove mesi dell'anno, una forte crescita. Tale risultato è da ascriversi alla definitiva entrata a regime dei contratti acquisiti nel terzo trimestre 2016 e si relaziona alle importanti iniziative di trasformazione digitale di alcuni operatori sul mercato dell'energia in Italia che vedono Exprivia coinvolta. In particolare cresce la quota di ricavi da progetti per l'ottimizzazione della filiera logistica delle aziende operanti nel settore Energy.
Un forte impulso alla crescita proviene inoltre dai progetti Corporate in area Amministrazione Finanza e Controllo e da quelli per il miglioramento dei processi in area Procurement ed HCM. Crescono anche i ricavi in area Portali e Web Application legati ad alcune rilevanti iniziative per migliorare la Digital Customer Experience e di sviluppo di nuove strategie di comunicazione digitale in ambito retail. Nel corso del 2017 il Gruppo ha consolidato la propria offerta trasversale in area Business Process Management & Integration ed Analytics, acquisendo importanti progetti e consolidando ulteriormente il proprio posizionamento competitivo. I primi 6 mesi del 2017 si caratterizzano infine per l'avvio di alcuni progetti dallo spiccato contenuto innovativo, soprattutto nell'area della sicurezza sul lavoro.
Per quanto riguarda il mercato delle Utilities è in atto un continuo processo di trasformazione del mercato volto alla ricerca di efficienza energetica, digitalizzazione dell'offerta, sviluppo di reti locali e intelligenti, elettrificazione dei paesi in via di sviluppo e stoccaggio dell'energia. Gestire questi nuovi business richiede competenze innovative, risorse finanziarie e, necessariamente, una dimensione adeguata. Exprivia rispecchia queste caratteristiche essendo presente sui principali clienti di riferimento del mercato e alla costante ricerca di collocazione presso nuovi clienti.
I risultati nel 3°Q presentano rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente un aumento dei ricavi lordi di 1,6 MLN.
In generale è evidente una grande pressione del mercato sui temi più caldi del momento: BIG Data, Analytics, AI/Cognitive (chatbot, marketing, ecc.) in tutte le loro coniugazioni ed applicazioni.
Dal punto di vista degli ambiti funzionali c'è una grande attenzione ai temi della mobilità elettrica, sui temi dell'OPEN API, sui temi dell'IoT, e sui temi del Block Chain.
L'attività BPO (Business Process Outsourcing) è specializzata nei servizi di Customer Care di Front Office e Back Office. Nel primo semestre 2017 i ricavi risultano in forte aumento anche grazie alle nuove commesse avviate ed ai relativi investimenti realizzati.
Già a partire dal 2016 il mercato del Retail & Manufacturing ha visto una forte ripresa della domanda; su questo mercato Exprivia si propone con un'offerta basata sulla piattaforma SAP e sulla Business Intelligence. Anche al 30 settembre possiamo apprezzare un incremento del fatturato.
Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2016 Il settore industria interpreta con fiducia i segnali di ripresa economica, stanziando budget per investimenti in progetti di trasformazione digitale, ed avviando importanti iniziative di innovazione tecnologica. Ai clienti sono stati erogati servizi progettuali e di application management per applicazioni on premise o in cloud, in ambiti di offerta più tradizionali come quelli afferenti ai processi ERP, HCM, che su temi ad alto contenuto innovativo, come soluzioni di CRM per processi di after sales.
Buoni risultati si sono ottenuti nell'ambito di roll out internazionali per clienti con casa madre in Italia, sia in paesi europei che nel far-East.
Di estremo interesse, per le prospettive di crescita, sono le esperienze maturate in ambito mobility e Analytics, su piattaforma SAP Hana che, grazie agli investimenti realizzati, ci hanno consentito di raggiungere un posizionamento tra i leader del mercato italiano.
I ricavi sul mercato Telco & media nei primi 9 mesi del 2017 si sono incrementati del 5.6% rispetto all'equivalente periodo dello scorso anno evidenziando un terzo trimestre in deciso aumento, +14%, rispetto allo stesso periodo dello scorso anno.
Il mercato delle Telecomunicazioni in Italia continua ad essere caratterizzato da una Average Revenues Per Unit sensibilmente basso. Allo stesso tempo il processo di digitalizzazione del paese e la disponibilità di tecnologie innovative determina la necessità di estensioni e aggiornamenti delle infrastrutture di rete ed una semplificazione dei processi e dei sistemi IT per la loro gestione.
Coerentemente con i principali trend di investimenti nel mercato di riferimento italiano, l'azienda si è aggiudicata nuove commesse principalmente nella progettazione di reti di accesso mobile di nuova generazione e reti di accesso in fibra ottica e nella realizzazione di nuovi sistemi IT di supporto alla progettazione ed all'esercizio nelle nuove tecnologie di rete.
Prosegue nel terzo trimestre del 2017 il trend di concentrazione della domanda a livello regionale e centrale, piuttosto che in capo ai singoli enti, confermato dalla pubblicazione di bandi per forniture e servizi con destinatari intere amministrazioni regionali o aree vaste delle medesime regioni, con conseguente ritardo nell'attuazione della spesa.
In tale contesto, i ricavi del Gruppo su questo mercato evidenziano un leggero calo rispetto allo stesso periodo dello scorso anno perlopiù per l'avvio ritardato di lavorazioni per commesse già acquisite, ma non contrattualizzate, anche a seguito di ricorsi, il cui esito favorevole è giunto per una di queste, proprio nel corso del trimestre.
A correzione di questo trend negativo ed in attesa di avviare o consolidare le lavorazioni per le commesse a portafoglio, si sono concentrati gli sforzi per lo sviluppo del parco clienti, soprattutto privato, e per l'estensione di importanti contratti già acquisiti.
Proseguono le azioni sia per lo sviluppo del mercato privato attraverso la proposta di soluzioni cloud, sia le attività per promuovere soluzioni di telemedicina, che, anche attraverso lo sviluppo della partnership con primari operatori del settore, potranno dare importanti ritorni nei prossimi periodi.
Il mercato della Pubblica Amministrazione vede, sui primi nove mesi del 2017, una forte ripresa dei ricavi attribuibile principalmente alle dinamiche della Pubblica Amministrazione Centrale, dove stanno entrando a regime alcuni contratti sottoscritti all'inizio del 2017, che vedono coinvolta Exprivia in importanti progetti di trasformazione digitale.
Nella Pubblica Amministrazione Locale si evidenzia una sostanziale continuità delle attività sui contratti in portafoglio.
Il panorama complessivo presenta ancora ombre, pur in presenza di una leggera ripresa del mercato di riferimento. La pubblicazione, da parte di AGID, del Piano Triennale per l'informatica della PA dovrebbe rappresentare la cornice all'interno di cui sviluppare nuovi progetti di trasformazione digitale, che dovrebbero rappresentare una vera inversione di marcia di tutto il mercato.
La Pubblica Amministrazione Locale vive invece una fase di completo cambiamento sia per le sempre maggiori spinte verso la centralizzazione delle competenze IT che per le continue politiche di Spending Review. Ancora non si vedono gli attesi investimenti legati ai temi delle Smart City che possono rappresentare un momento di rilancio di questo mercato.
Il panorama complessivo presenta ancora molte ombre, nonostante nel recente Rapporto Assinform sulla PA abbia evidenziato finalmente una timida inversione di tendenza, sulla spesa IT della PA, rispetto al segno negativo degli ultimi 5-6 anni. La pubblicazione del nuovo Codice degli Appalti non ha ad ora favorito l'accelerazione degli investimenti, anzi in questa prima fase ha comportato un crollo verticale delle gare pubblicate.
Il mercato della Defence & Aerospace ha maturato al 30.09.2017 una forte crescita dei ricavi principarlmente per effetto del contributo proveniente dall'acquisizione della nuova partecipazione di ACS Srl consolidata a partire dal 1° di luglio 2016. la ACS Srl, è una società innovativa, presente sul mercato da oltre vent'anni, che sviluppa stazioni terrestri per la ricezione ed elaborazione dei dati satellitari ("Ground Station"), settore in cui ha raggiunto una posizione di primato mondiale. Nel corso degli anni, ACS ha ampliato la propria offerta cogliendo le occasioni fornite dalla grande disponibilità di dati di Earth Observation e dallo sviluppo di nuove tecnologie per lo studio della Terra.
Tale andamento si conferma in linea con la situazione di mercato ancora rallentato dalle riorganizzazioni e dalla forte attenzione alla riduzione della spesa dei principali enti e industrie del settore. Nel 2017 Exprivia ha comunque consolidato la propria posizione di fornitore preferenziale in accordo quadro con il principale cliente del settore Difesa e avviato stabilmente una nuova collaborazione con l'ente preposto all'efficienza operativa dei sistemi di controllo del traffico aereo in Italia.
L'attività di Exprivia sui mercati al di fuori di quello italiano ha mostrato nel corso del 2017 una contrazione dei ricavi. Tale diminuzione è pressoché concentrata in Spagna, in Messico ed in Asia mentre risulta in crescita il Brasile.
In Spagna dove Exprivia era presente con due società controllate, Profesionales de Sistemas Aplicaciones y Productos SL (ProSap) ed Exprivia SL., è stata perfezionata, nel corso del 2016, la loro fusione integrando le strutture commerciali e tecniche per rafforzare l'offerta di applicazioni ERP e servizi SAP per l'industria e la distribuzione, di soluzioni di Business Intelligence per il settore Sanità.
Nel primo semestre di quest'anno si sono consolidate le linee di business e la struttura dei costi è stata razionalizzata e adattata ai ricavi. L'attività quindi si sta concentrando sul miglioramento delle profittabilità da un lato e sull'incremento della base clienti dall'altro.
In Centroamerica, dove Exprivia opera direttamente con Prosap Mexico e Prosap Centroamerica (Guatemala), sono proseguite le azioni commerciali e di delivery nei confronti di importanti società private e pubbliche operanti nel settore delle costruzioni di infrastrutture nei paesi dell'America Latina. Anche la società Messicana è stata oggetto di una attività di riassetto economico-patrimoniale che ha avuto effetti riscontrabili a partire dal quarto trimestre dell'anno 2016. Il 2017 vede quindi un netto miglioramento della marginalità anche se la stessa non risulta ancora soddisfacente.
In Brasile, i ricavi della società Exprivia do Brasil Serviços de Informatica Ltda evidenziano una crescita rispetto a quelli del precedente esercizio anche per effetto della migliore situazione macro-economica che il paese sta vivendo rispetto al precedente esercizio. La relazione con i principali clienti in area IT Security rimane molto buona e foriera di nuovi sviluppi. Proprio sulla base di queste migliori condizioni si stanno pensando investimenti specifici volti ad allargare la base clienti.
In Cina, con Exprivia IT Solutions (Shanghai) Co. Ltd, il cui socio unico è la Exprivia Asia Ltda in Hong Kong, Exprivia ha sviluppato il proprio business nell'erogazione di servizi professionali nell'area delle infrastrutture IT e in ambiente SAP. I primi nove mesi hanno visto una contrazione dei ricavi e il parco clienti è ancora, al momento, costituito in prevalenza dalle aziende e istituzioni Italiane operanti in Cina e dalle industrie manifatturiere europee.
Non ci sono eventi significativi da segnalare.
In data 1 luglio 2017 Exprivia Digital Financial Solution S.r.l., ha acquisito il ramo d'azienda di ESIET VAS S.r.l. operante nel mercato dei servizi e consulenza IT per i clienti del settore bancario e finanziario.
In data 27 luglio 2017 Exprivia spA ha sottoscritto gli accordi giuridicamente vincolanti tra tutte le parti coinvolte per l'acquisizione del controllo di Italtel S.p.A. con una quota dell'81% del capitale sociale; l'operazione è previsto si perfezioni entro dicembre 2017.
In data 31 luglio 2017 le Assemblee Straordinarie di Exprivia SpA e delle società controllate Exprivia Digital Financial Solution Srl, Exprivia Healthcare IT Srl e Exprivia Telco & Media Srl hanno approvato la fusione per incorporazione delle 3 controllate nella capogruppo. Il Progetto di Fusione è pubblicato sul sito della Società nella sezione "Investor Relation – Azionisti e Operazioni sul Capitale.
Non ci sono eventi significativi da segnalare.
Non ci sono eventi significativi da segnalare.
Anche nel corso del terzo trimestre abbiamo confermato la crescita dei volumi così come nei primi due trimestri dell'anno, crescita che sui mercati strategici come Energy, Utilities e Aerospazio ha avuto l'incremento a due digit.
Il progetto di accorpamento nella capogruppo delle maggiori controllate, con lo scopo di semplificare la governance e di ottenere maggiori sinergie sia in ambito commerciale che produttivo, si completerà entro il mese di dicembre.
E' ormai prossima la data di closing, atteso entro la fine dell'anno, della operazione di acquisizione del controllo di Italtel.
Nel periodo abbiamo chiuso un contenzioso fiscale relativo a fatti risalenti al triennio 2004-2006 e riguardanti la controllata Exprivia Enterprise Consulting Srl. come già ampiamente descritto.
Tutto questo ci consente di guardare con fiducia al prossimo futuro e alle grandi sfide che ci attendono; l' attuazione della strategia che farà leva sulle competenze e sulle particolarità di Exprivia ed Italtel ci permetterà di acquisire una forte connotazione distintiva.
Di seguito sono rappresentate le tabelle che riportano l'organico delle società alla data del 30 settembre 2017, comparato con quello al 30 settembre 2016. In particolare, la prima tabella (Tabella 1) riporta le numerosità delle risorse, per le quali la componente part-time incide per circa il 24,12%, si tratta di tempo parziale in varie configurazioni di orario contrattuale. La seconda tabella riporta l'organico espresso in full time equivalent, unità lavorative annue, (Tabella 2):
| Dipendenti | Media dipendenti | Collaboratori | Media collaboratori | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Azienda | 30/09/16 | 31/12/16 | 30/09/17 | 30/09/16 | 31/12/16 | 30/09/17 | 30/09/16 | 31/12/16 | 30/09/17 | 30/09/16 | 31/12/16 | 30/09/17 |
| Exprivia SpA | 669 | 659 | 690 | 676 | 673 | 675 | 2 | 2 | 1 | 2 | 2 | 2 |
| Exprivia Healthcare IT | ||||||||||||
| Srl | 328 | 325 | 331 | 331 | 330 | 327 | - | - | - | - | - | - |
| Exprivia Enterprise | ||||||||||||
| Consulting Srl | 132 | 123 | 110 | 141 | 138 | 115 | 1 | 1 | 0 | 1 | 1 | 1 |
| Exprivia Digital | ||||||||||||
| Financial Solutions Srl | 195 | 198 | 290 | 195 | 196 | 231 | - | - | - | - | - | - |
| Exprivia Projects Srl | 224 | 242 | 260 | 223 | 236 | 253 | - | - | - | - | - | - |
| Exprivia Process | ||||||||||||
| Outsourcing Srl | 236 | 257 | 236 | 255 | - | - | - | - | - | - | ||
| Exprivia Telco & | ||||||||||||
| Media Srl | 369 | 365 | 381 | 364 | 365 | 369 | - | - | 1 | -- | - | 1 |
| Advanced Computer | ||||||||||||
| Systems Srl | 62 | 64 | 60 | 62 | 64 | 62 | - | - | - | - | - | - |
| Exprivia It Solutions | ||||||||||||
| Shanghai | 19 | 14 | 12 | 19 | 18 | 12 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Expriva SLU | ||||||||||||
| (Spagna)/Prosap SA | ||||||||||||
| de CV/Prosap | ||||||||||||
| Centramerica SA | 96 | 91 | 90 | 87 | 106 | 84 | 1 | - | 4 | 4 | 3 | 2 |
| Exprivia do Brasil | ||||||||||||
| Servicos de | ||||||||||||
| Informatica Ltda | 24 | 22 | 19 | 23 | 23 | 21 | 7 | 8 | 4 | 7 | 7 | 5 |
| Spegea Scarl | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | 1 | 1 | - | 1 | 1 | - |
| Totale | 2125 | 2346 | 2507 | 2128 | 2392 | 2411 | 13 | 13 | 11 | 16 | 15 | 11 |
| di cui Dirigenti | 44 | 47 | 49 | 41 | 49 | 46 | ||||||
| di cui Quadri | 192 | 193 | 201 | 185 | 199 | 197 |
| Dipendenti | Collaboratori | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Azienda | 30/09/2016 | 31/12/2016 | 30/09/2017 | 30/09/2016 | 31/12/2016 | 30/09/2017 |
| Exprivia SpA | 635 | 632 | 675 | 2 | 2 | 2 |
| Exprivia Healthcare IT Srl | 313 | 306 | 312 | - | - | - |
| Exprivia Enterprise Consulting Srl | 113 | 112 | 101 | 1 | 1 | - |
| Exprivia Digital Financial Solutions Srl | 190 | 187 | 285 | - | - | - |
| Exprivia Projects Srl | 149 | 138 | 164 | - | - | - |
| Exprivia Process Outsourcing Srl | - | 144 | 169 | - | - | - |
| Exprivia Telco & Media Srl | 368 | 364 | 377 | - | - | 1 |
| Exprivia It Solutions Shanghai | 18 | 13 | 11 | 1 | 1 | 1 |
| Advanced Computer Systems Srl | 59 | 61 | 58 | - | - | - |
| Exprivia SLU (Spagna)/ProSap SA de | ||||||
| CV/ProSap Centroamerica SA | 96 | 91 | 88 | 1 | - | 4 |
| Exprivia do Brasil Servicos de | ||||||
| Informatica Ltda | 24 | 22 | 19 | 7 | 8 | 4 |
| Spegea Scarl | 6 | 6 | 4 | 1 | 1 | - |
| Totale | 1971 | 2076 | 2263 | 13 | 13 | 12 |
| di cui Dirigenti | 36 | 47 | 49 | |||
| di cui Quadri | 178 | 192 | 195 |
Per quanto riguarda la tabella degli FTE (Tabella 2) si precisa che sono escluse risorse in CIGO / CIGD / assenze per malattie prolungate nel tempo.
La struttura organizzativa del Gruppo Exprivia integra funzionalmente tutti i servizi di staff delle Società controllate del Gruppo, facenti parte del perimetro di consolidamento, ottimizzando le strutture operative delle singole società per assicurare efficacia ed efficienza a supporto del business del Gruppo.
La Direzione Amministrazione e Controllo gestisce centralmente tutte le società del Gruppo.
La Direzione Finanza unifica le attività finanziarie a livello di Gruppo.
La Direzione Risorse Umane riporta direttamente al Presidente del Gruppo Exprivia.
Al Presidente riportano inoltre le funzioni di Internal Audit, Merger & Acquisition, Affari Societari e International Business.
Tra le società del Gruppo sono costantemente realizzate importanti collaborazioni in ambito commerciale, tecnologico ed applicativo. In particolare si segnalano:
La maggior parte delle società Italiane del Gruppo aderiscono al consolidato fiscale sulla base di uno specifico regolamento e tra loro è in vigore un rapporto di cash pooling.
In conformità alle applicabili disposizioni legislative e regolamentari, ed in particolare a: (i) il "Regolamento operazioni con parti correlate – delibera Consob n. 17221 del 12 Marzo 2010" così come modificata con delibera n. 17389 del 23 Giugno 2010; (ii) gli esiti della successiva "consultazione" pubblicati da Consob il 24 settembre 2010; (iii) la comunicazione di Consob sugli orientamenti per l'applicazione del regolamento pubblicata lo stesso 24 settembre 2010; (iv) la comunicazione Consob n. 10094530 del 15 novembre 2010 di ulteriore chiarimento; il Consiglio di Amministrazione della Società ha adottato, in data 27 novembre 2010, la "Procedura per Operazioni con Parti Correlate", recante disposizioni in materia di operazioni con parti correlate, al fine di assicurare la trasparenza e la correttezza, sostanziale e procedurale, delle operazioni con parti correlate realizzate direttamente ovvero per il tramite di società dalla stessa direttamente e/o indirettamente controllate (il "Gruppo Exprivia").
Tale procedura ha sostituito quella precedentemente in vigore, che era stata introdotta il 26 marzo 2007, ed è pubblicata nel sito web della Società nella sezione "Corporate > Corporate Governance > Informativa Societaria".
Le operazioni con parti correlate poste in essere dalla Società nel corso del primo semestre 2017 rientrano nella normale gestione di impresa e sono regolate a condizioni normali di mercato. Non sono state effettuate transazioni atipiche o inusuali con tali parti.
Di seguito si evidenziano i rapporti economici e patrimoniali intercorsi tra il Gruppo Exprivia e la controllante Abaco Innovazione SpA al 30 settembre 2017 confrontati con il 30 settembre 2016 e il 31 dicembre 2016.
| Descrizione | 30/09/2017 | 31/12/2016 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Exprivia SpA | 2.656.372 | 3.066.588 | (410.216) |
| TOTALI | 2.656.372 | 3.066.588 | (410.216) |
Il saldo al 30 settembre 2017 accoglie per Euro 2.596.910 il credito relativo ad un finanziamento chirografario senza garanzie sottoscritto nel 2016 con la controllante Abaco Innovazione SpA ed erogato per Euro 1.680.000 per cassa e per Euro 1.305.338 quale riqualificazione dei debiti in essere al 31 dicembre 2015. Sono inoltre inclusi per Euro 59.462 gli interessi attivi maturati sullo stesso finanziamento.
| Descrizione | 30/09/2017 | 30/09/2016 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Exprivia SpA | 290.134 | 179.968 | 110.166 |
| TOTALI | 290.134 | 179.968 | 110.166 |
Il saldo al 30 settembre 2017 si riferisce ai costi per la garanzia prestata dalla controllante per l'ottenimento del prestito erogato dal pool di banche ad Exprivia SpA in aprile 2016 per Euro 25 milioni.
| Descrizione | 30/09/2017 | 30/09/2016 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Exprivia SpA | 64.024 | 52.378 | 11.646 |
| TOTALI | 64.024 | 52.378 | 11.646 |
Il saldo al 30 giugno 2017, per Euro 24.313, è relativo agli interessi su finanziamento concesso alla controllante; vi sono inoltre Euro 2.480 per riaddebiti per servizi amministrativi.
Situazione patrimoniale-finanziaria consolidata
| Importi in Euro | |||
|---|---|---|---|
| Note | 30.09.2017 | 31.12.2016 | |
| Terreni e Fabbricati | 13.384.426 | 13.869.992 | |
| Altri beni | 2.226.628 | 2.171.240 | |
| Immobili, Impianti e macchinari | 15.611.054 | 16.041.232 | |
| Avviamento | 69.166.975 | 67.428.110 | |
| Avviamento e altre attività a vita non definita | 69.166.975 | 67.428.110 | |
| Attivita' Immateriali | 3.735.488 | 4.112.591 | |
| Costi per progetti interni capitalizzati | 7.903.950 | 4.188.397 | |
| Immobilizzazioni in corso e acconti | 3.314.652 | ||
| Altre Attività Immateriali | 11.639.438 | 11.615.640 | |
| Partecipazioni in altre imprese | 167.661 | 167.561 | |
| Partecipazioni | 167.661 | 167.561 | |
| Crediti verso imprese controllanti | 2.196.440 | 2.596.910 | |
| Crediti verso altri | 216.557 | 209.659 | |
| Strumenti finanziari derivati | 34.568 | 34.568 | |
| Altre Attività Finanziarie non correnti | 2.447.565 | 2.841.137 | |
| Crediti tributari non correnti | 1.736.572 | 1.772.942 | |
| Crediti tributari non correnti | 1.736.572 | 1.772.942 | |
| Imposte Anticipate | 2.832.946 | 2.943.418 | |
| Imposte Anticipate | 2.832.946 | 2.943.418 | |
| ATTIVITA' NON CORRENTI | 103.602.211 | 102.810.040 |
| Note | 30.09.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|
| Crediti verso Clienti | 59.584.565 | 59.422.457 | |
| Crediti v/altri | 9.351.219 | 9.527.989 | |
| Crediti tributari | 4.207.163 | 2.796.038 | |
| Crediti Commerciali e altri | 73.142.947 | 71.746.484 | |
| Rimanenze | 1.086.371 | 1.019.248 | |
| Rimanenze | 1.086.371 | 1.019.248 | |
| Lavori in corso su ordinazione | 19.063.729 | 15.652.180 | |
| Lavori in corso su ordinazione | 19.063.729 | 15.652.180 | |
| Crediti verso altri | 1.007.636 | 1.572.833 | |
| Crediti verso controllanti | 459.932 | 469.678 | |
| Altre Attività Finanziarie correnti | 1.467.568 | 2.042.511 | |
| Banche Attive | 10.597.945 | 12.455.496 | |
| Assegni e Valori in cassa | 31.902 | 39.437 | |
| Disponibilita' Liquide | 10.629.847 | 12.494.933 | |
| Altre Attività Finanziarie | 457.041 | 462.748 | |
| Altre Attività Finanziarie disponibili per la vendita | 457.041 | 462.748 | |
| ATTIVITA' CORRENTI | 105.847.503 | 103.418.104 | |
| TOTALE ATTIVITA' | 209.449.714 | 206.228.144 |
| Note | 30.09.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|
| Capitale Sociale | 25.154.899 | 25.154.899 | |
| Capitale Sociale | 1 | 25.154.899 | 25.154.899 |
| Sovrapprezzo azioni | 18.081.738 | 18.081.738 | |
| Riserva da Sovrapprezzo | 1 | 18.081.738 | 18.081.738 |
| Riserva da rivalutazione | 2.907.138 | 2.907.138 | |
| Riserva da Rivalutazione | 1 | 2.907.138 | 2.907.138 |
| Riserva Legale | 3.931.382 | 3.931.382 | |
| Riserva Legale | 1 | 3.931.382 | 3.931.382 |
| Altre Riserve | 18.599.038 | 20.579.266 | |
| Altre Riserve | 1 | 18.599.038 | 20.579.266 |
| Utili / (Perdite) a nuovo | 6.938.506 | 2.246.057 | |
| Utili/(Perdite) esercizi precedenti | 1 | 6.938.506 | 2.246.057 |
| Utile/(Perdita) del periodo | (1.335.891) | 2.838.069 | |
| PATRIMONIO NETTO | 74.276.811 | 75.738.549 | |
| Interessenze di minoranza | 921.324 | 994.361 | |
| PATRIMONIO NETTO GRUPPO | 73.355.486 | 74.744.188 |
Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2016
| Note | 30.09.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|
| PASSIVITA' NON CORRENTI | |||
| Prestito obbligazionario | 925.000 | 1.839.297 | |
| Prestiti obbligazionari | 925.000 | 1.839.297 | |
| Debiti v/banche non correnti | 23.428.685 | 24.624.683 | |
| Debiti v/banche non correnti | 23.428.685 | 24.624.683 | |
| Debiti verso fornitori non correnti | 608.596 | 698.021 | |
| Debiti verso altri finanziatori | 10.000 | 10.000 | |
| Strumenti finanziari derivati | 12.503 | 12.503 | |
| Altre Passività finanziarie non correnti | 631.099 | 720.524 | |
| Debiti tributari non correnti | 1.975.477 | 2.881.594 | |
| Debiti tributari non correnti | 1.975.477 | 2.881.594 | |
| Debiti v/istituti previdenza e sicurezza sociale | 355.401 | 436.004 | |
| Debiti verso altri | 556.650 | ||
| Altre Passività non correnti | 912.051 | 436.004 | |
| Fondi per Rischi e Oneri | 291.104 | 1.068.718 | |
| Fondi per Rischi e Oneri | 291.104 | 1.068.718 | |
| Trattamento di fine rapporto subordinato | 10.489.872 | 10.403.774 | |
| Fondi Relativi al Personale | 10.489.872 | 10.403.774 | |
| Fondi per imposte differite | 1.496.035 | 1.189.221 | |
| Imposte Differite Passive | 1.496.035 | 1.189.221 | |
| TOTALE PASSIVITA' NON CORRENTI | 40.149.323 | 43.163.815 |
| Note | 30.09.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|
| Prestito obbligazionario corrente | 1.720.476 | 1.508.246 | |
| Prestiti obbligazionari correnti | 1.720.476 | 1.508.246 | |
| Debiti v/banche correnti | 24.936.150 | 25.845.581 | |
| Debiti v/banche correnti | 24.936.150 | 25.845.581 | |
| Debiti verso fornitori | 22.616.613 | 18.816.906 | |
| Debiti v/Fornitori | 22.616.613 | 18.816.906 | |
| Acconti | 3.111.170 | 3.394.884 | |
| Anticipi su lavori in corso su ordinazione | 3.111.170 | 3.394.884 | |
| Debiti per acquisto partecipazioni | 359.999 | ||
| Debiti verso altri | 2.015.994 | 925.172 | |
| Altre Passività Finanziarie | 2.015.994 | 1.285.171 | |
| Debiti tributari | 12.765.965 | 12.360.112 | |
| Debiti Tributari | 12.765.965 | 12.360.112 | |
| Debiti v/istituti previdenza e sicurezza sociale | 5.486.281 | 6.866.252 | |
| Altri debiti | 22.370.932 | 17.248.628 | |
| Altre Passivita' Correnti | 27.857.213 | 24.114.880 | |
| PASSIVITA' CORRENTI | 95.023.581 | 87.325.780 | |
| TOTALE PASSIVITA' | 209.449.714 | 206.228.144 |
| Note | Q3 2017 | Q3 2016 | 30.09.2017 | 30.09.2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 37.747.090 | 32.851.133 | 111.613.768 | 98.601.907 | |
| Ricavi | 2 | 37.747.090 | 32.851.133 | 111.613.768 | 98.601.907 |
| Altri ricavi e proventi | 76.760 | 433.391 | 366.174 | 739.142 | |
| Contributi in conto esercizio | 563.215 | 338.181 | 857.709 | 1.251.016 | |
| Costi per progetti interni capitalizzati | 616.326 | 563.030 | 1.905.495 | 1.308.388 | |
| Altri proventi | 3 | 1.256.301 | 1.334.602 | 3.129.378 | 3.298.546 |
| Variaz. rimanenze di materie prime e prodotti finiti | 172.151 | (88.819) | 60.670 | (172.091) | |
| Variazione delle rimanenze di materie prime e prodotti finiti | 4 | 172.151 | (88.819) | 60.670 | (172.091) |
| TOTALE RICAVI | 39.175.542 34.096.916 | 114.803.816 | 101.728.362 | ||
| Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | 5 | 4.712.869 | 2.347.520 | 10.771.216 | 7.712.321 |
| Costi per il personale | 6 | 23.944.842 | 21.197.639 | 74.343.527 | 67.196.800 |
| Costi per servizi | 7 | 5.641.240 | 4.931.602 | 16.211.857 | 14.644.612 |
| Costi per godimento beni di terzi | 8 | 915.212 | 1.085.971 | 3.002.534 | 3.165.408 |
| Oneri diversi di gestione | 9 | 3.062.069 | 192.773 | 5.237.513 | 494.405 |
| Accantonamenti | 10 | (6.797) | 76.732 | (586.230) | 201.817 |
| TOTALE COSTI | 38.269.435 29.832.237 | 108.980.417 | 93.415.363 |
| MARGINE OPERATIVO LORDO | 906.107 | 4.264.679 | 5.823.399 | 8.312.999 |
|---|---|---|---|---|
| Note | Q3 2017 | Q3 2016 | 30.09.2017 | 30.09.2016 |
|---|---|---|---|---|
| 11 | 1.222.198 | 1.289.214 | 3.587.088 | 3.409.681 |
| (316.091) | 2.975.465 | 2.236.310 | 4.903.318 | |
| 12 | (1.205.863) | (706.178) | (2.950.461) | (2.100.112) |
| (1.521.954) | 2.269.287 | (714.152) | 2.803.206 | |
| 13 | (320.846) | 752.106 | 621.740 | 726.467 |
| 1.517.181 | (1.335.891) | 2.076.739 | ||
| (1.205.129) | 1.527.544 | (1.365.940) | 2.803.829 | |
| 4.021 | (10.362) | 30.050 | (7.090) | |
| 15 | ||||
| (0,0282) | (0,0251) | (0,0033) | 0,0426 | |
| 14 (1.201.108) |
| Importi in Euro | |||
|---|---|---|---|
| Descrizione | Note | 30/09/2017 | 30/09/2016 |
| Utile (perdita) del periodo | (1.335.891) | 2.076.739 | |
| Altri utili (perdite) complessivi che non saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo |
|||
| Utile (perdita) attuariale per effetto dell'applicazione IAS 19 | 326.667 | ||
| Effetto fiscale delle variazioni | (78.401) | ||
| Totale altri utili (perdite) complessivi che non saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo |
14 | 248.266 | 0 |
| Altri utili (perdite) complessivi che saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo |
|||
| Variazione della riserva di conversione | (320.030) | 155.669 | |
| Utile (perdita) su strumenti derivati di cash flow hedge | (44.797) | ||
| Totale altri utili (perdite) complessivi che saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo |
14 | (320.030) | 110.872 |
| RISULTATO COMPLESSIVO RILEVATO NEL PERIODO | (1.407.655) | 2.187.611 | |
| attribuibile a: | |||
| Gruppo | (1.361.857) | 2.059.771 | |
| Azionisti di minoranza | (45.798) | 127.840 |
| Importi in Euro | Capitale Sociale |
Azioni proprie | Riserva da sovrap. azioni |
Riserva da rivalutaz. |
Riserva Legale | Altre riserve | Utili (Perdite) portati a nuovo |
Utile (perdita) del periodo |
Totale Patrimonio Netto |
Interessi di minoranza |
Totale Patrimonio Netto di Gruppo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo al 01/01/2015 | 26.979.658 | (569.389) | 18.081.738 | 2.907.138 | 3.561.670 | 16.712.971 | 2.014.991 | 3.037.163 | 72.725.940 | 959.836 | 71.766.104 |
| Destinazione risultato esercizio precedente |
147.826 | 1.355.940 | 1.533.397 | (3.037.163) | |||||||
| Distribuzione dividendo Acquisizione patrimonio netto |
(1.452.751) | (1.452.751) | (1.452.751) | ||||||||
| pertinenza terzi Gruppo ProSap Altri movimenti (acquisto azioni |
(149.999) | (149.999) | (36.442) | (113.557) | |||||||
| proprie) | (656.253) | (349.879) | (1.006.132) | (1.006.132) | |||||||
| Componenti del risultato complessivo |
|||||||||||
| Utile (perdita) del periodo Effetti derivanti dall'applicazione |
4.597.608 | 4.597.608 | 82.217 | 4.515.391 | |||||||
| IAS 19 | 131.331 | 131.331 | 2.926 | 128.405 | |||||||
| Riserva di conversione Totale Utile (Perdita) |
(648.744) | (648.744) | (213.500) | (435.244) | |||||||
| Complessivo del | 4.080.195 | (128.356) | 4.208.550 | ||||||||
| Saldo al 31/12/2015 | 26.979.658 | (1.225.642) | 18.081.738 | 2.907.138 | 3.709.496 | 17.201.619 | 1.945.640 | 4.597.608 | 74.197.255 | 795.038 | 73.402.218 |
| Destinazione risultato esercizio precedente |
221.886 | 3.110.712 | 215.075 | (3.547.673) | |||||||
| Distribuzione dividendo Variazione area di |
(1.049.935) | (1.049.935) | (1.049.935) | ||||||||
| consolidamento | 85.342 | 85.342 | 85.342 | ||||||||
| Altri movimenti (acquisto azioni proprie) Componenti del risultato |
(599.117) | (195.691) | (794.808) | (794.808) | |||||||
| complessivo | |||||||||||
| Utile (perdita) del periodo Effetti derivanti dall'applicazione |
2.838.069 | 2.838.069 | 16.701 | 2.821.368 | |||||||
| IAS 19 | (473.676) | (473.676) | (211) | (473.465) | |||||||
| Riserva di conversione | 993.107 | 993.107 | 182.833 | 810.274 | |||||||
| Utile (perdita) su strumenti derivati di cash flow hedge Utile (perdite) su attività |
(12.286) | (12.286) | (12.286) | ||||||||
| finanziarie classificate AFS Totale Utile (Perdita) |
(44.520) | (44.520) | (44.520) | ||||||||
| Complessivo del | 3.300.694 | 199.323 | 3.101.371 | ||||||||
| Saldo al 31/12/2016 | 26.979.658 | (1.824.759) | 18.081.738 | 2.907.138 | 3.931.382 | 20.579.266 | 2.246.057 | 2.838.069 | 75.738.549 | 994.361 | 74.744.188 |
| Destinazione risultato esercizio precedente |
(1.908.465) | 4.746.534 | (2.838.069) | $\mathbf{0}$ | |||||||
| Acquisizione minority Exprivia Do Brasil |
842 | 842 | 842 | ||||||||
| Distribuzione dividendo Exprivia Do Brasil |
(54.927) | (54.927) | (27.239) | (27.688) | |||||||
| Componenti del risultato complessivo |
|||||||||||
| Utile (perdita) del periodo Effetti derivanti dall'applicazione |
(1.335.891) | (1.335.891) | 30.050 | (1.365.941) | |||||||
| IAS 19 | 248.266 | 248.266 | 2.229 | 246.037 | |||||||
| Riserva di conversione Totale Utile (Perdita) |
(320.030) | (320.030) | (78.077) | (241.953) | |||||||
| Complessivo del | (1.407.655) | (45.798) | (1.361.857) | ||||||||
| Saldo al 30/09/2017 | 26.979.658 | (1.824.759) | 18.081.738 | 2.907.138 | 3.931.382 | 18.599.038 | 6.938.506 | (1.335.891) | 74.276.811 | 921.324 | 73.355.486 |
Importi in Euro
| NOTE 30.09.2017 30.09.2016 | |||
|---|---|---|---|
| Rendiconto Finanziario | 16 | ||
| Operazioni di gestione reddituale: | |||
| Utile (perdita) del periodo | 14 | (1.335.891) | 2.076.739 |
| Ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti | 3.000.858 | 3.290.738 | |
| Accantonamento T.F.R. | 3.289.472 | 3.042.059 | |
| Anticipi/Pagamenti T.F.R. | (2.955.108) | (2.315.036) | |
| Flusso di cassa derivante dalla gestione reddituale | 1.999.331 | 6.094.500 | |
| Incrementi/Decrementi dell'attivo e passivo circolante: | |||
| Variazione delle rimanenze e acconti | (3.762.386) | (7.917.775) | |
| Variazione crediti verso clienti | (401.860) | (1.098.871) | |
| Variazione crediti verso società controllanti/controllate/collegate | (52.377) | ||
| Variazione crediti verso altri e crediti tributari | (1.234.967) | (4.199.215) | |
| Variazione debiti verso fornitori | 3.802.411 | 1.806.987 | |
| Variazione debiti tributari e previdenziali | (974.118) | 3.339.546 | |
| Variazione debiti verso altri | 5.187.324 | 7.671.638 | |
| Flusso di cassa derivante (utilizzato) dall'attivo e passivo circolante | 2.616.406 | (450.067) | |
| Flusso di cassa derivante (utilizzato) dall'attività operativa | 4.615.737 | 5.644.433 | |
| Attività di investimento: | |||
| Variazione immobilizzazioni materiali | (620.501) | (3.899.588) | |
| Variazione immobilizzazioni immateriali | (4.059.320) | (9.769.744) | |
| Variazione delle attività finanziarie non correnti | 146.842 | 445.389 | |
| Acquisto quote di minoranza | (1.481) | ||
| Flusso di cassa derivante (utilizzato) dall'attività di investimento | (4.534.460) | (13.223.943) | |
| Attività e passività finanziarie: | |||
| Variazioni di passività finanziarie e utilizzo fondi rischi | (314.640) | 3.765.804 | |
| Variazioni di fair value dei prodotti derivati | (44.797) | ||
| (Acquisto)/Vendita azioni proprie | (675.531) | ||
| Dividendi pagati | (54.927) | (1.044.775) | |
| Variazione patrimonio netto | (242.991) | 198.709 | |
| Flusso di cassa derivante (utilizzato) dalle attività di finanziamento | (612.558) | 2.199.410 | |
| Incrementi (decrementi) di cassa | (531.281) | (5.380.100) | |
| Banche/casse/titoli e altre attività finanziarie all'inizio dell'anno | 17.852.802 | 8.565.365 | |
| Banche/cassa e altre passività finanziarie all'inizio dell'anno | (56.188.359) | (46.631.913) | |
| Banche/casse/titoli e altre attività finanziarie alla fine del periodo | 15.020.805 | 12.386.627 | |
| Banche/cassa e altre passività finanziarie alla fine del periodo | (53.887.643) | (55.833.275) | |
| Incrementi (decrementi) di liquidità | (531.281) | (5.380.100) |
42
La presente relazione trimestrale al 30 settembre 2017 è redatta in osservanza dell'art. 154 – ter del Decreto Legislativo 58/1998 e successive modifiche, nonché del Regolamento emittenti emanato dalla Consob. La presente relazione è stata predisposta nel rispetto dei Principi Contabili Internazionali (IFRS) emessi dall'International Accounting Standards Board (IASB) e omologati dall'Unione Europea ed è stata redatta secondo lo IAS 34 - Bilanci Intermedi.
I prospetti contabili sono stati redatti in accordo con lo IAS 1, mentre le note sono state predisposte in forma abbreviata, applicando la facoltà prevista dallo IAS 34 e pertanto non includono tutte le informazioni richieste per un bilancio annuale redatto in accordo agli IFRS.
Il bilancio consolidato al 30 settembre 2017 comprende le situazioni patrimoniali, economiche e finanziare della capogruppo Exprivia SpA e delle società controllate; l'area di consolidamento non varia rispetto al 31 dicembre 2016.
Nella tabella seguente vengono riportate le società oggetto di consolidamento; si segnala che le sotto indicate partecipazioni sono tutte controllate direttamente dalla Capogruppo Exprivia fatta eccezione per le società ProSap SA de CV, ProSap Centroamerica SA, ProSap Perù Sac, e Sucursal Ecuador de Exprivia SLU e Advanced Computer Systems D-Gmbh, controllate indirettamente:
| Company Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2016 |
Mercato di riferimento |
|---|---|
| Advanced Computer Systems Srl | Defence & Aerospace |
| Advanced Computer Systems D - Gmbh | Defence & Aerospace |
| Consorzio Exprivia S.c.ar.l. | Other |
| Exprivia Asia Ltd | International Business |
| Exprivia IT Solutions (Shanghai) Co Ltd | International Business |
| Exprivia Projects Srl | Utilities |
| Exprivia do Brasil Serviços de Informatica Ltda | International Business |
| Exprivia SLU | International Business |
| Exprivia Process Outsoursing Srl | Utilities |
| Exprivia Healthcare IT Srl | Healthcare/Public Sector |
| Exprivia Telco & Media Srl | Telco & Media |
| ProSap SA de CV (Messico) | International Business |
| ProSAP Perù SAC | International Business |
| ProSAP Centroamerica S.A (Guatemala) | International Business |
| Sucursal Ecuador de Exprivia SLU | International Business |
| Exprivia Enterprise Consulting Srl | Oil & Gas/Industry/Utilities |
| Exprivia Digital Financial Solutions Srl | Banking & Finance |
| Spegea Scarl | Other |
Con riferimento ad Exprivia Do Brasil Servicos de Informatica Ltda si segnala che in data 30 marzo 2017 Exprivia SpA ha rilevato da un socio di minoranza la quota rappresentativa dell'0,08% del capitale della società controllata, portando la sua partecipazione al 52,30%, pagando un prezzo di circa Euro 1,5 migliaia. Il valore del patrimonio netto acquisito è pari a circa Euro 1,6 migliaia.
I principali dati al 30 settembre 2017 delle suddette controllate, consolidate col metodo integrale, sono di seguito riepilogati
| Società | Sede Legale | Capitale Sociale |
Risultato di periodo |
Patrimonio Netto |
Totale ricavi |
Totale Attivo |
% di possesso |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Advanced Computer Systems Srl | Roma | 2.801.307 | (122.335) | 3.612.022 | 6.633.815 21.389.434 | 100,00% | |
| Advanced Computer Systems D- Gmbh | Offenbach (Germania) | 25.000 | 9.550 | 63.738 | 386.728 | 174.207 | 100,00% |
| Consorzio Exprivia S.c.a.r.l | Milano | 20.000 | (2.967) | 17.679 | 0 | 19.624 | 100,00% |
| Exprivia ASIA Ltd | Hong Kong | 318.590 | (72.359) | (21.696) | 12.389 | 402.040 | 100,00% |
| Exprivia It Solutions (Shanghai ) Ltd | Shanghai (Cina) | 220.287 | (250.472) | (313.464) | 632.012 | 298.950 | 100,00% |
| Exprivia Enterprise Consulting Srl | Milano | 1.500.000 | (4.116.386) | 87.591 | 4.402.138 | 6.959.117 | 100,00% |
| Exprivia Healthcare IT Srl | Trento | 1.982.190 | 613.961 | 11.446.403 | 16.224.010 25.882.813 | 100,00% | |
| Exprivia Process Outsourcing Srl | Palermo | 100.000 | (350.233) | (34.786) | 4.066.635 | 1.673.777 | 100,00% |
| Exprivia Do Brasil Servicos Ltda | Rio de Janeiro (Brasile) | 1.565.209 | 110.907 | 1.786.532 | 976.274 | 2.186.843 | 52,30% |
| Exprivia Projects Srl | Roma | 242.000 | 310.390 | 601.218 | 4.678.154 | 2.983.419 | 100,00% |
| Exprivia Telco & Media Srl | Milano | 1.200.000 | (112.996) | 1.101.728 | 16.273.563 14.173.932 | 100,00% | |
| Succursal Ecuador de Exprivia SLU | Quito (Ecuador) | 8.470 | (3.422) | (4.412) | - | 2.547 | 100,00% |
| Exprivia SLU | Madrid (Spagna) | 197.904 | (198.400) | 708.124 | 1.632.168 | 8.881.200 | 100,00% |
| ProSap Centroamerica SA | Città del Guatemala (Guatemala) | 577 | 14.607 | 256.461 | 375.353 | 1.141.861 | 100,00% |
| ProSap Sa de CV | Città del Messico (Messico) | 2.330 | (467.634) | (1.276.476) | 1.834.655 | 4.358.762 | 100,00% |
| ProSap Perà SAC | Lima (Perù) | 183.248 | (235) | 16.010 | - | 31.734 | 100,00% |
| Exprivia Digital Financial Solution Srl | Milano | 1.586.919 | 2.004.829 | 12.317.011 | 19.670.674 25.929.261 | 100,00% | |
| Spegea Sc a rl | Bari | 125.000 | (57.132) | 172.871 | 618.149 | 1.252.743 | 60,00% |
I principali tassi di cambio utilizzati per la conversione in Euro dei bilanci del 30 settembre 2017 delle società estere sono stati i seguenti:
| VALUTE | EUR/GTQ EURO/MXN EURO/PEN EURO/USD EURO/BRL EURO/HKD EURO/CNY | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30/09/2017 | 8,6678 | 21,4614 | 3,8532 | 1,1806 | 3,7635 | 9,2214 | 7,8534 |
| Media al 30 settembre 2017 | 8,6999 | 21,2431 | 3,8670 | 1,1915 | 3,7316 | 9,3094 | 7,8257 |
Le operazioni in valuta diversa da quella funzionale sono inizialmente convertite nella valuta funzionale utilizzando il tasso di cambio alla data della transazione. Alla data di chiusura del periodo di riferimento, le attività e le passività monetarie denominate in valuta non funzionale sono convertite nella valuta funzionale al tasso di cambio in vigore alla data di chiusura. Le differenze cambio che ne derivano sono registrate a Conto economico. Le attività e le passività non monetarie denominate in valuta non funzionale, valutate al costo, sono convertite al tasso di cambio in vigore alla data della transazione, mentre quelle valutate a fair value sono convertite al tasso di cambio della data in cui tale valore è determinato.
Come richiesto dall'IFRS 8 (paragrafi 32-34) nel seguito vengono riportate le informazioni relative ai ricavi per tipologia di prodotto e servizio nonché i ricavi per tipologia di cliente, pubblico o privato, e per area geografica.
| Gruppo Exprivia (valori in k Euro) | 30/09/2017 30/09/2016 | Variazioni Variazioni% | Q3 2017 | Q3 2016 Variazioni Variazioni% | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Progetti e Servizi | 95.734 | 84.852 | 10.882 | 12,8% | 35.966 | 28.417 | 7.549 | 26,6% |
| Manutenzioni | 10.712 | 9.959 | 753 | 7,6% | 449 | 3.437 | (2.988) | -86,9% |
| HW/ SW terze parti | 3.194 | 1.685 | 1.509 | 89,6% | 1.103 | 331 | 772 | 233,2% |
| Licenze proprietarie | 1.538 | 1.496 | 42 | 2,8% | 324 | 457 | (133) | -29,1% |
| Altro | 496 | 438 | 58 | 13,2% | 77 | 120 | (43) | -35,8% |
| TOTALI | 111.674 | 98.430 | 13.244 | 13,46% | 37.919 | 32.762 | 5.157 | 15,74% |
Si segnala che, per i dati al 30 settembre 2016 e terzo trimestre 2016, sono stati riclassificati 482K Euro dalla voce "progetti e servizi" alla voce "licenze proprietarie".
| Gruppo Exprivia (valori in k Euro) |
30/09/2017 Incidenza% 30/09/2016 Incidenza % Variazioni% Q3 2017 Incidenza% | Q3 2016 Incidenza % Variazioni% | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PRIVATI | 94.946 | 85,0% | 79.422 | 80,7% | 19,5% | 32.502 | 85,7% | 28.129 | 85,9% | 15,5% |
| PUBBLICO | 16.728 | 15,0% | 19.008 | 19,3% | -12,0% | 5.417 | 14,3% | 4.633 | 14,1% | 16,9% |
| TOTALI | 111.674 | 98.430 | 13,46% | 37.919 | 32.762 | 15,74% |
| Gruppo Exprivia (valori in k Euro) |
30/09/2017 | Incidenza % |
30/09/2016 Incidenza % Variazioni% Q3 2017 Incidenza% | Q3 2016 Incidenza % Variazioni% | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ITALIA | 100.119 | 89,7% | 89.460 | 90,9% | 11,9% | 34.214 | 90,2% | 29.178 | 89,1% | 17,3% |
| ESTERO | 11.555 | 10,3% | 8.970 | 9,1% | 28,8% | 3.705 | 9,8% | 3.584 | 10,9% | 3,4% |
| TOTALI | 111.674 | 98.430 | 13,46% | 37.919 | 32.762 | 15,74% |
Tutte le cifre riportate di seguito nelle tabelle sono espresse in unità di Euro, tranne dove espressamente indicato.
Il "Capitale Sociale", interamente versato, ammonta ad Euro 25.154.899 e non subisce variazioni rispetto al dato del 31 dicembre 2016 ed è rappresentato da n. 51.883.958 azioni ordinarie di Euro 0,52 di valore nominale per un totale di Euro 26.979.658, esposto al netto delle azioni proprie detenute al 30 settembre 2017 pari a n. 3.509.153 del valore di Euro 1.824.760 e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2016.
La "riserva da sovrapprezzo azioni", al 30 settembre 2017, ammonta a Euro 18.081.738 e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2016.
La "riserva da rivalutazione", al 30 settembre 2017, ammonta a Euro 2.907.138 e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2016.
La riserva legale ammonta a Euro 3.931.382 e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2016.
Il saldo della voce "altre riserve" ammonta, al 30 settembre 2017, a Euro 18.599.038 rispetto a Euro 20.579.266 del 31 dicembre 2016 ed è così composta:
La riserva utile/perdite a esercizi precedenti al 30 settembre 2017 è pari a Euro 6.938.506 rispetto a Euro 2.246.057 del 31 dicembre 2016 e si movimenta rispetto al precedente esercizio:
per Euro 4.746.534 per effetto della destinazione del risultato dell'esercizio precedente;
Secondo quanto richiesto dalla comunicazione Consob del 28 luglio 2006 e in conformità con la Raccomandazione del CESR del 10 febbraio 2005 "Raccomandazioni per l'attuazione uniforme del regolamento della Commissione Europea sui prospetti informativi", si riporta la posizione finanziaria netta del Gruppo Exprivia al 30 settembre 2017 e al 31 dicembre 2016.
| al 30.09.2017 | al 31.12.2016 | ||
|---|---|---|---|
| A. Cassa | 31.902 | 39.437 | |
| B. Altre disponibilità liquide | 10.597.945 | 12.455.496 | |
| C 1. Titoli detenuti per la negoziazione | 457.041 | 462.748 | |
| C 2. Azioni proprie | 2.547.084 | 2.547.084 | |
| D | Liquidità (A)+(B)+(C) | 13.633.972 | 15.504.765 |
| E. Crediti finanziari correnti | 1.486.353 | 2.061.907 | |
| F. Debiti bancari correnti | (6.103.584) | (20.160.209) | |
| G. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | (20.553.042) | (7.193.618) | |
| H. Altri debiti finanziari correnti | (2.246.234) | (1.650.028) | |
| I | Debiti finanziari correnti (F) + (G) + (H) | (28.902.860) | (29.003.855) |
| J. | Indebitamento finanziario corrente netto (I) + (E) + (D) | (13.782.536) | (11.437.183) |
| K. Debiti bancari non correnti | (23.428.685) | (24.624.683) | |
| L. Obbligazioni emesse | (925.000) | (1.839.297) | |
| M. Altri debiti finanziari non correnti al netto dei crediti finanziari non correnti e strumenti finanziari derivati |
1.816.464 | 2.112.689 | |
| N. | Indebitamento finanziario non corrente (K) + (L) + (M) | (22.537.221) | (24.351.291) |
| O. | Indebitamento finanziario netto (J) + (N) | (36.319.757) | (35.788.474) |
Nel calcolo della posizione finanziaria netta sono incluse le azioni proprie detenute dalla Capogruppo (per Euro 2.547.084), non inserite nelle attività finanziarie di inizio e fine periodo del Rendiconto finanziario in quanto la variazione delle stesse è esposta in apposita voce.
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Tutte le cifre riportate di seguito nelle tabelle sono espresse in unità di Euro, tranne dove espressamente indicato.
I ricavi delle vendite e delle prestazioni nel terzo trimestre 2017 sono pari a Euro 37.919.241 rispetto a Euro 32.762.316 dello stesso periodo del 2016.
Di seguito si riporta il dettaglio dei ricavi, inclusivi della variazione delle rimanenze di materie prime e prodotti finiti (pari a Euro 172.151), per tipologia di servizio relativi al terzo trimestre 2017 e comparati con i dati dello stesso periodo dell'esercizio precedente (valori in migliaia di Euro).
| Q3 2017 | Q3 2016 | Variazioni | Variazioni% |
|---|---|---|---|
| 32.711 | 28.659 | 4.053 | 14,1% |
| 3.923 | 3.437 | 486 | 14,1% |
| 1.103 | 331 | 772 | 233,5% |
| 104 | 215 | (110) | -51,4% |
| 78 | 120 | (43) | -35,6% |
| 37.919 | 32.762 | 5.157 | 15,74% |
Gli "altri ricavi e proventi", nel terzo trimestre 2017 ammontano a Euro 76.760 rispetto a Euro 433.391 dello stesso periodo dell'esercizio precedente. Nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.
| Descrizione | Q3 2017 | Q3 2016 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Altri ricavi e proventi | 33.807 | 366.442 | (332.635) |
| Proventi da assegnazione auto dipendenti | 37.718 | 37.104 | 614 |
| Plusvalenze patrimoniali | 5.235 | 29.843 | (24.608) |
| TOTALI | 76.760 | 433.391 | (356.631) |
I "contributi in conto esercizio", nel terzo trimestre 2017, ammontano a Euro 563.215 rispetto a Euro 338.181 dello stesso periodo del 2016 e si riferiscono a contributi del periodo o autorizzati nel periodo e sono relativi a progetti di sviluppo e ricerca finanziati. I contributi sono iscritti al netto della quota accantonata a fondo rischi per eventuali minori contributi che potrebbero essere non riconosciuti.
I "costi per progetti interni capitalizzati", nel terzo trimestre 2017, ammontano a Euro 616.326 rispetto a Euro 563.030 dello stesso periodo del 2016 e si riferiscono a costi sostenuti nel corso dell'esercizio per lo sviluppo di prodotti in ambito Banking & Finance, Healthcare e Aerospace & Defence.
Il saldo della voce "variazione delle rimanenze di materie prime e prodotti finiti", nel terzo trimestre 2017, ammonta a Euro 172.151 rispetto a Euro -88.819 dello stesso periodo dell'esercizio precedente, e si riferisce alle variazioni di prodotti finiti.
Il saldo della voce "materie prime, sussidiarie, di consumo e merci" nel terzo trimestre 2017 ammonta a Euro 4.712.869 rispetto a Euro 2.347.520 dello stesso periodo dell'esercizio precedente. Nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.
| Descrizione | Q3 2017 | Q3 2016 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Acquisto prodotti e manutenzione hw-sw | 4.577.983 | 2.241.120 | 2.336.863 |
| Cancelleria e materiale consumo vario | 19.137 | 14.970 | 4.167 |
| Carburanti e lubrificanti | 39.629 | 52.378 | (12.749) |
| Altri costi | 65.134 | 34.401 | 30.733 |
| Servizi garanzia attività ns. clienti | 222 | 4.652 | (4.431) |
| TOTALI | 4.712.869 | 2.347.520 | 2.365.349 |
Il saldo della voce "costi per il personale" ammonta complessivamente nel terzo trimestre 2017 a Euro 23.944.842 rispetto a Euro 21.197.639 dello stesso periodo del 2016, di seguito tabella con il dettaglio della voce:
| Descrizione | Q3 2017 | Q3 2016 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Retribuzioni e compensi | 17.590.681 | 15.358.565 | 2.232.116 |
| Oneri Sociali | 4.526.197 | 3.929.811 | 596.386 |
| Trattamento di fine rapporto | 1.167.334 | 1.110.863 | 56.471 |
| Altri costi del personale | 660.632 | 798.399 | (137.767) |
| TOTALI | 23.944.842 | 21.197.639 | 2.747.204 |
Il numero delle risorse al 30 settembre 2017 è pari a 2.518 (di cui 2.507 dipendenti e 11 collaboratori) mentre al 30 settembre 2016 era pari a 2.138 unità, di cui 2.125 dipendenti e 13 collaboratori. La media alla data del 30.09.2017 è stata di 2.422 unità (di cui 2.411 dipendenti e 11 collaboratori).
Il saldo consolidato della voce "costi per servizi" nel terzo trimestre 2017 ammonta a Euro 5.641.240 rispetto a Euro 4.931.602 del terzo trimestre 2016. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci:
| Descrizione | Q3 2017 | Q3 2016 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Consulenze tecniche e commerciali | 3.272.776 | 2.083.958 | 1.188.818 |
| Consulenze amministrative/societarie/legali | 619.763 | 460.534 | 159.229 |
| Servizio elaborazione dati | 124.789 | 135.118 | (10.329) |
| Emolumenti sindaci | 39.682 | 40.415 | (733) |
| Spese viaggi e trasferte | 549.524 | 522.954 | 26.570 |
| Altri servizi per il personale | (535) | 19.971 | (20.506) |
| Utenze | 242.108 | 259.969 | (17.861) |
| Spese pubblicità/Spese rappresentanza | 76.658 | 130.270 | (53.612) |
| Commissioni bancarie | 93.891 | 126.658 | (32.767) |
| Manutenzione varia/ hw / sw | 83.841 | 81.403 | 2.438 |
| Assicurazioni e fideiussioni | 121.240 | 233.323 | (112.083) |
| Costi personale interinale | 168.918 | 299.510 | (130.592) |
| Altri costi | 212.159 | 491.316 | (279.157) |
| Servizi di posta | 36.426 | 46.203 | (9.777) |
| TOTALI | 5.641.240 | 4.931.602 | 709.638 |
La variazione più rilevante è attribuibile all'aumento dei costi per consulenze tecniche e commerciali che è in stretta correlazione con l'incremento dei ricavi.
Il saldo consolidato della voce "costi per godimento beni di terzi" nel terzo trimestre 2017 ammonta a Euro 915.212 rispetto a Euro 1.085.971 dello stesso periodo dell'esercizio precedente. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci:
| Descrizione | Q3 2017 | Q3 2016 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Affitti passivi | 398.803 | 454.924 | (56.121) |
| Noleggio/leasing auto | 244.330 | 401.044 | (156.714) |
| Noleggio altri beni | 226.196 | 193.176 | 33.020 |
| Diritti di licenza | 39.544 | 27.986 | 11.558 |
| Altri costi | 6.339 | 8.841 | (2.502) |
| TOTALI | 915.212 | 1.085.971 | (170.759) |
Il saldo consolidato della voce "oneri diversi di gestione" nel terzo trimestre 2017 ammonta a Euro 3.062.069 rispetto a Euro 192.773 del terzo trimestre 2016; nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.
| Descrizione | Q3 2017 | Q3 2016 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Quote associative | 34.573 | 40.819 | (6.246) |
| Imposte e tasse | 111.106 | 37.681 | 73.425 |
| Bolli | 3.195 | 17.778 | (14.583) |
| Sanzioni e multe | (48.281) | 71.194 | (119.475) |
| Erogazioni liberali | 2.179 | 4.034 | (1.855) |
| Altri oneri di gestione | 64.781 | 21.266 | 43.515 |
| Perdite su crediti | 13.668 | 13.668 | |
| Oneri per contenzioso tributario | 2.863.399 | 2.863.399 | |
| Penali e danni | 17.448 | 17.448 | |
| TOTALI | 3.062.069 | 192.773 | 2.869.296 |
Nella voce "oneri per contenzioso tributario" è stata registrata la quota capitale pari ad Euro 2.863.399, relativa all'adesione allo strumento della definizione delle Liti Pendenti ai sensi dell'art. 11, D.L. n. 50/2017 inerente il contenzioso in essere tra l'Agenzia delle Entrate e la controllata Exprivia Enterprise Consulting Srl. Con l'adesione risulta quindi chiuso il contenzioso.
Il saldo consolidato della voce "accantonamenti" nel terzo trimestre 2017 ammonta a -6.797 rispetto a Euro 76.732 del terzo trimestre 2016.
Nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.
| Descrizione | Q3 2017 | Q3 2016 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Accantonamento rischi cause legali con dipendenti | (9.933) | 62.795 | (72.728) |
| Altri accantonamenti | 3.136 | 13.937 | (10.801) |
| TOTALI | (6.797) | 76.732 | (83.529) |
Gli "ammortamenti ", nel terzo trimestre 2017, ammontano a Euro 1.117.584 rispetto a Euro 1.261.132 del terzo trimestre 2016 e si riferiscono per Euro 763.927 agli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali e per Euro 353.657 agli ammortamenti delle immobilizzazioni materiali.
Le "svalutazioni ", nel terzo trimestre 2017, ammontano ad Euro 104.614 rispetto a Euro 28.082 del terzo trimestre 2016 e si riferiscono per Euro 76.531 a svalutazioni di crediti dell'attivo circolante e per Euro 28.083 a svalutazioni di asset.
Il saldo dei "proventi e (oneri finanziari) e da altre partecipazione" rileva un saldo negativo di Euro 1.205.863 rispetto ad Euro 706.178 dello stesso periodo del 2016. Di seguito la tabella con il dettaglio delle voci.
| Descrizione | Q3 2017 | Q3 2016 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Proventi da imprese controllanti | 39.711 | 22.923 | 16.788 |
| Proventi da partecipazioni da altre | 0 | 219 | (219) |
| Proventi diversi dai precedenti | 24.590 | 172.158 | (147.568) |
| Interessi e altri oneri finanziari | (965.241) | (683.639) | (281.602) |
| Oneri da controllanti | (98.092) | (95.216) | (2.876) |
| Utile e perdita su cambi | (206.831) | (122.623) | (84.208) |
| TOTALI | (1.205.863) | (706.178) | (499.683) |
Il saldo della voce "proventi da imprese controllanti" nel terzo trimestre 2017 ammonta a Euro 39.711 rispetto a Euro 22.923 dello stesso periodo del 2016 e si riferisce agli interessi maturati verso Abaco Innovazione SpA su un finanziamento erogato da Exprivia SpA.
Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2016 Il saldo della voce "proventi finanziari diversi" nel terzo trimestre 2017 ammonta a Euro 24.590 rispetto a Euro 172.158 dello stesso periodo del 2016. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio della voce.
| Descrizione | Q3 2017 | Q3 2016 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Interessi attivi bancari | 3.085 | 1.131 | 1.954 |
| Sconti e abbuoni da fornitori | 2.251 | 2.251 | |
| Altri interessi attivi | 19.409 | 170.992 | (151.583) |
| Altri proventi | (155) | 34 | (189) |
| TOTALI | 24.590 | 172.158 | (147.568) |
Il saldo della voce "interessi e altri oneri finanziari" nel terzo trimestre 2017 ammonta a Euro 965.241 rispetto a Euro 683.639 dello stesso periodo dell'esercizio precedente. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci.
| Descrizione | Q3 2017 | Q3 2016 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Interessi passivi bancari | 29.740 | 126.349 | (96.609) |
| Interessi su mutui e finanziamenti | 266,980 | 293.989 | (27.009) |
| Altri interessi | 651.059 | 244.396 | 406.663 |
| Oneri prodotti finanziari e vari | 9.757 | 18.968 | (9.211) |
| Altri oneri | 7.705 | (61) | 7.766 |
| TOTALI | 965.241 | 683.639 | 281.602 |
Nella voce "altri interessi" sono stati registrati gli interessi di mora relativi all'adesione allo strumento della definizione delle Liti Pendenti ai sensi dell'art. 11, D.L. n. 50/2017 pari a Euro 478.335 come descritto nella nota 9.
Il saldo della voce "oneri da imprese controllanti" nel terzo trimestre 2017 ammonta a Euro 98.092 rispetto a Euro 95.216 del terzo trimestre 2016 e si riferisce alla quota di competenza degli oneri riconosciuti da Exprivia SpA verso la controllante Abaco Innovazione SpA a fronte delle garanzie rilasciate da quest'ultima nei confronti della sua controllata.
Nel terzo trimestre 2017 si registrano "perdite su cambi" pari a Euro 206.831 rispetto a perdite del terzo trimestre 2016 pari a Euro 122.623 e si riferiscono principalmente all'oscillazione dei cambi per effetto di transazioni commerciali effettuate nella valuta diversa da quella nazionale delle società estere del Gruppo Exprivia.
Nel terzo trimestre 2017 le "imposte" ammontano a Euro -320.846 rispetto a Euro 752.106 del terzo trimestre semestre 2016; nella tabella di seguito si fornisce il dettaglio con le movimentazioni rispetto al periodo precedente:
| Descrizione | Q3 2017 | Q3 2016 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| IRES | (589.116) | 530.985 | (1.120.101) |
| IRAP | 164.589 | 142.795 | 21.794 |
| Imposte estere | 15.127 | (2.960) | 18.087 |
| Imposte anni precedenti | (63.529) | 43.117 | (106.646) |
| Imposte differite | 28.181 | (18.597) | 46.778 |
| Imposte anticipate | 123.902 | 56.766 | 67.136 |
| TOTALI | (320.846) | 752.106 | (1.072.952) |
Si segnala che la Capogruppo Exprivia SpA funge da società consolidante e determina un unico risultato imponibile per le società aderenti al Consolidato Fiscale Nazionale, ai sensi dell'art. 117 del T.U.I.R.
Ciascuna società aderente al Consolidato Fiscale apporta ad Exprivia SpA il reddito imponibile o la perdita fiscale rilevando un debito/credito nei confronti della società consolidante, pari all'IRES di competenza.
Si evidenzia che il Gruppo ha beneficiato del regime di tassazione agevolata sui redditi derivanti dall'utilizzo delle opere dell'ingegno, introdotto con l'art. 1, co. da 37 a 45, della legge n. 190/2014 "legge di stabilità 2015" (cd Patent Box).
Il beneficio in termini di minori imposte ammonta complessivamente, nel terzo trimestre 2017 ad Euro 70.007 rispetto ad Euro 123.547 del terzo trimestre 2016.
Il Conto Economico chiude, nel terzo trimestre 2017, con una perdita consolidata, dopo le imposte, di Euro 1.201.108 rispetto all'utile consolidato di Euro 1.517.181 dello stesso periodo del 2016. Come spiegato nel paragrafo "Sintesi della gestione del terzo trimestre" della presente relazione, tale risultato è negativamente condizionato dall'evento straordinario relativo all'adesione allo strumento della definizione delle Liti Pendenti ai sensi dell'art. 11, D.L. n. 50/2017 per la controllata Exprivia Enterprise Consulting Srl senza il quale l'utile di periodo sarebbe stato di Euro 1.071.503.
Come richiesto dallo IAS 33, si forniscono le informazioni sui dati utilizzati per il calcolo dell'utile per azione e dell'utile diluito.
L'utile (perdita) per azione è calcolato dividendo il risultato del periodo risultante dal bilancio consolidato, redatto secondo i principi contabili internazionali IAS/IFRS, attribuibile agli azionisti ordinari della Capogruppo, escludendo le azioni proprie, per il numero medio delle azioni ordinarie in circolazione durante il periodo.
Ai fini del calcolo dell'utile base per azione si precisa che al numeratore è stato utilizzato il risultato economico del periodo dedotto della quota attribuibile a terzi. Si precisa inoltre che non esistono dividendi privilegiati, conversione di azioni privilegiate ed altri effetti simili, che potrebbero rettificare il risultato economico attribuibile ai possessori di strumenti ordinari di capitale.
Si segnala che al 30 settembre 2017 la perdita base per azione e quello diluita sono pari a Euro -0,0282
| Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2016 Utili (perdite) - Euro |
30/09/2017 |
|---|---|
| Utili (perdite) per la determinazione dell'utile per azione di base (Utile | |
| Netto di spettanza degli azionisti della controllante) | (1.365.940) |
| Utili (perdite) per la determinazione dell'utile per azione di base | (1.365.940) |
| Numero di azioni | 30/09/2017 |
|---|---|
| Numero azioni ordinarie al 1 gennaio 2017 | 51.883.958 |
| Azioni proprie al 30 settembre 2017 | (3.509.153) |
| Numero medio ponderato di azioni ordinarie per il calcolo dell'utile base | 48.387.659 |
| Utile (perdita) per azione - in Euro | 30/09/2017 |
|---|---|
| Utile (perdita) per azione di base | -0,0282 |
| Utile (perdita) per azione diluito (*) | -0,0282 |
La posizione finanziaria netta consolidata riportata nel Rendiconto Finanziario al 30 settembre 2017 è negativa per 36,3 milioni di Euro (rispetto alla posizione finanziaria netta riportata alla nota 16 pari a Euro 38,9 milioni, la differenza è dovuta alle azioni proprie del valore di 2,5 milioni di Euro) in miglioramento rispetto al 30 settembre 2016 quando era negativa per 41,0 milioni di Euro, e sostanzialmente in linea rispetto al 31 dicembre 2016 quando ammontava a -35,8 milioni di Euro.
Nonostante abbia mantenuto un rimarchevole livello di investimenti, pari a 4,5 milioni di Euro, il Gruppo ha mantenuto stabile il proprio indebitamento finanziario nei primi nove mesi del 2017, grazie ai flussi di cassa positivi derivanti dalla gestione reddituale per 2,0 milioni di Euro e dalla gestione del capitale circolante netto per 2,6 milioni di Euro, nonostante uscite di cassa per circa 600 mila Euro impiegate per attività di finanziamento e il versamento non ricorrente della 1° rata pari a 2,5 milioni di Euro relativa all'adesione allo strumento della definizione delle Liti Pendenti ai sensi dell'art. 11, D.L. n. 50/2017, come già descritto.
Il sottoscritto Valerio Stea Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, ai sensi dell'art. 154-bis comma 2 del decreto legislativo 24/02/1998 n. 58 introdotto dalla legge 28/12/2005 n. 262, dichiara che le informazioni e i dati sulla situazione economica, patrimoniale e finanziaria contenute nel presente Resoconto Intermedio di Gestione al 30 settembre 2017 riferite al Bilancio Consolidato sono corrispondenti alla risultanze documentali ai libri e alle scritture contabili.
Molfetta, 13 novembre 2017
Valerio Stea
Dirigente Preposto
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