Quarterly Report • Nov 14, 2017
Quarterly Report
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30 settembre 2017
| STRUTTURA DEL GRUPPO | pag. 1 |
|---|---|
| COMPOSIZIONE DEGLI ORGANI SOCIALI | pag. 2 |
| RELAZIONE SULLA GESTIONE | pag. 3 |
| PROSPETTI CONTABILI CONSOLIDATI | |
| Situazione patrimoniale-finanziaria-attivo | pag. 16 |
| Situazione patrimoniale-finanziaria-passivo | pag. 17 |
| Conto economico consolidato | pag. 18 |
| Conto economico complessivo consolidato | pag. 19 |
| Rendiconto finanziario | pag. 20 |
| Movimenti del Patrimonio Netto | pag. 21 |
| Forma e contenuto | pag. 22 |
|---|---|
| Informazioni sullo Stato Patrimoniale | pag. 26 |
| Informazioni sul Conto Economico | pag. 46 |
Volta Romano Presidente (2)
Volta Valentina Consigliere e Amministratore Delegato (2)
Aversa Carlo Achille Consigliere
Caruso Pier Paolo Consigliere
Di Stefano Luigi Consigliere Indipendente
Mazzalveri Gaia Consigliere Indipendente
Todescato Pietro Consigliere
Volta Filippo Maria Consigliere
Fiorenza Salvatore Marco Andrea Presidente
Santagostino Roberto Sindaco effettivo
Lancellotti Elena Sindaco effettivo
Prandi Paolo Sindaco supplente
Fuzzi Mario Sindaco supplente
Magnani Sonia Sindaco supplente
EY S.p.A.
(1) Il Consiglio di Amministrazione è in carica fino all'assemblea che approverà il Bilancio d'esercizio al 31 Dicembre 2017.
(2) Rappresentanza legale di fronte a terzi.
(3) Il Collegio sindacale è in carica fino all'approvazione del Bilancio d'esercizio al 31 Dicembre 2018.
Il presente Resoconto Intermedio di Gestione al 30 settembre 2017 è stato predisposto ai sensi dell'articolo 154 ter del T.U.F. ed è redatto in conformità ai principi contabili internazionali (IAS/IFRS) adottati dall'Unione Europea.
Il Gruppo Datalogic è leader mondiale nella progettazione e produzione di lettori di codici a barre, mobile computer, RFID, sensori per la rilevazione, misurazione e sicurezza, sistemi di visione e marcatura laser . Le soluzioni Datalogic aumentano l'efficienza e la qualità dei processi, lungo l'intera catena del valore, nei settori Retail, Transportation & Logistics, Manufacturing ed Healthcare.
Il seguente prospetto riassume i principali risultati economico-finanziari del Gruppo Datalogic al 30 settembre 2017 ed il confronto rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente (dati in migliaia di Euro):
| nove mesi chiusi al | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | variazione | var % | |
| Ricavi totali | 450.711 | 421.753 | 28.958 | 6,9% |
| Margine operativo lordo (EBITDA) (*) | 77.905 | 66.639 | 11.266 | 16,9% |
| % su ricavi totali | 17,3% | 15,8% | ||
| Risultato operativo (EBIT) | 62.466 | 52.750 | 9.716 | 18,4% |
| % su ricavi totali | 13,9% | 12,5% | ||
| Utile/Perdita netto di Gruppo | 45.071 | 40.882 | 4.189 | 10,2% |
| % su ricavi totali | 10,0% | 9,7% | ||
| Posizione Finanziaria Netta (PFN) | (15.176) | (37.577) | 22.401 | -59,6% |
I risultati dei nove mesi evidenziano una crescita di tutti gli indicatori economici confermando l'andamento positivo registrato nel primo semestre. Grazie all'incremento dei ricavi di vendita e alle efficienze sui costi operativi, l'EBITDA sale del 16,9% a 77,9 milioni di Euro, l'EBIT cresce del 18,4% a 62,5 milioni di Euro e l'utile netto migliora del 10,2% a 45,1 milioni di Euro.
La posizione finanziaria netta, negativa per 15,2 milioni di Euro, evidenzia un miglioramento pari a 22,4 milioni di Euro rispetto al 30 settembre 2016.
Il management utilizza alcuni indicatori alternativi di performance (NON-GAAP measures), che non sono identificati come misure contabili nell'ambito degli IFRS, per consentire una migliore valutazione dell'andamento del Gruppo. Il criterio di determinazione applicato dal Gruppo potrebbe non essere omogeneo con quello adottato da altri gruppi e il saldo ottenuto potrebbe non essere comparabile con quello determinato da questi ultimi. Tali indicatori alternativi di performance, determinati in conformità a quanto stabilito dagli Orientamenti sugli Indicatori Alternativi di Performance emessi dall'ESMA/2015/1415 ed adottati dalla CONSOB con comunicazione n.92543 del 3 dicembre 2015, si riferiscono solo alla performance del periodo contabile oggetto del presente Resoconto intermedio di gestione e dei periodi posti a confronto.
Gli indicatori alternativi di performance devono essere considerati come complementari e non sostituiscono le informazioni redatte secondo gli IFRS. Di seguito la descrizione delle principali misure alternative di performance; le misure di seguito rappresentate sono afferenti a risultati consuntivati:
Nella tabella successiva sono riportate le principali componenti economiche confrontate con lo stesso periodo dell'anno precedente:
| nove mesi chiusi al | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Migliaia di Euro) | 30.09.2017 | 30.09.2016 | variazione | var % | ||
| Ricavi totali | 450.711 | 100,0% | 421.753 | 100,0% | 28.958 | 6,9% |
| Costo del venduto | (238.201) | -52,9% | (227.381) | -53,9% | (10.820) | 4,8% |
| Margine lordo di contribuzione | 212.510 | 47,1% | 194.372 | 46,1% | 18.138 | 9,3% |
| Altri Ricavi | 2.005 | 0,4% | 2.321 | 0,6% | (316) | -13,6% |
| Spese di Ricerca e Sviluppo | (39.889) | -8,9% | (36.636) | -8,7% | (3.253) | 8,9% |
| Spese di Distribuzione | (73.225) | -16,2% | (72.259) | -17,1% | (966) | 1,3% |
| Spese Amministrative e Generali | (32.966) | -7,3% | (30.394) | -7,2% | (2.572) | 8,5% |
| Altri costi operativi | (1.450) | -0,3% | (1.147) | -0,3% | (303) | 26,4% |
| Totale costi operativi ed altri costi | (147.530) | -32,7% | (140.436) | -33,3% | (7.094) | 5,1% |
| Risultato operativo ordinario prima dei costi e ricavi non ricorrenti e degli amm. derivanti da acquisiz. (EBITANR) (*) |
66.985 | 14,9% | 56.257 | 13,3% | 10.728 | 19,1% |
| Costi e ricavi non ricorrenti | (858) | -0,2% | 149 | 0,0% | (1.007) | n.a. |
| Ammortamenti derivanti da acquisizioni | (3.661) | -0,8% | (3.656) | -0,9% | (5) | 0,1% |
| Risultato operativo (EBIT) | 62.466 | 13,9% | 52.750 | 12,5% | 9.716 | 18,4% |
| Risultato della gestione finanziaria | (3.441) | -0,8% | (2.603) | -0,6% | (838) | 32,2% |
| Utile/(Perdite) da società collegate | (1) | 0,0% | (466) | -0,1% | 465 | -99,8% |
| Utile/(Perdite) su cambi | (2.259) | -0,5% | (548) | -0,1% | (1.711) | 312,2% |
| Utile/Perdita ante imposte | 56.765 | 12,6% | 49.133 | 11,6% | 7.632 | 15,5% |
| Imposte | (11.694) | -2,6% | (8.251) | -2,0% | (3.443) | 41,7% |
| UTILE/(PERDITA) NETTO DI GRUPPO |
45.071 | 10,0% | 40.882 | 9,7% | 4.189 | 10,2% |
| Ammortamenti e svalutazioni Imm. Materiali |
(7.649) | -1,7% | (6.629) | -1,6% | (1.020) | 15,4% |
| Ammortamenti e svalutazioni Imm. Immateriali |
(3.271) | -0,7% | (3.753) | -0,9% | 482 | -12,8% |
| Margine operativo lordo (EBITDA) | 77.905 | 17,3% | 66.639 | 15,8% | 11.266 | 16,9% |
Si segnala che a partire dal 2017 alcuni costi sono stati riclassificati fra le diverse destinazioni e pertanto i dati comparativi al 30 settembre 2016 sono esposti coerentemente. Per il dettaglio si rinvia all'allegato 1 del Resoconto intermedio di gestione.
I risultati del Gruppo al 30 settembre 2017 includono i dati del terzo trimestre della società Soredi Touch Systems GmbH acquisita il 6 luglio 2017, come meglio descritto nelle note illustrative al paragrafo Variazione area di consolidamento e Business combination.
I ricavi netti consolidati ammontano a Euro 450.711 mila, in aumento del 6,9% rispetto a Euro 421.753 mila al 30 settembre 2016 (+6,8% a cambi Euro/Dollaro costante) nonostante un andamento del cambio Euro Dollaro negativo nel terzo trimestre che ha interamente compensato i benefici registrati nel primo semestre dell'anno. A parità di perimetro di consolidamento i ricavi netti consolidati dei primi nove mesi si sarebbero attestati a Euro 448.775 mila, in aumento del 6,4% rispetto al corrispondente periodo dell'anno precedente (+6,3% a cambio Euro/Dollaro costante).
| nove mesi chiusi al | Variazione | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | % | 30.09.2016 | % | % | ||
| Italia | 41.589 | 9,2% | 39.926 | 9,5% | 1.663 | 4,2% |
| EMEA (escluso Italia) | 196.137 | 43,5% | 181.509 | 43,0% | 14.628 | 8,1% |
| Totale EMEA | 237.726 | 52,7% | 221.435 | 52,5% | 16.291 | 7,4% |
| Nord America | 133.772 | 29,7% | 131.754 | 31,2% | 2.018 | 1,5% |
| Latin America | 20.106 | 4,5% | 20.517 | 4,9% | (411) | (2,0%) |
| Asia & Pacifico (incluso Cina) | 59.107 | 13,1% | 48.047 | 11,4% | 11.060 | 23,0% |
| Ricavi totali | 450.711 | 100,0% | 421.753 | 100,0% | 28.958 | 6,9% |
La seguente tabella evidenzia la ripartizione per area geografica dei ricavi del Gruppo conseguiti nei primi nove mesi del 2017 confrontati con lo stesso periodo del 2016:
(*) EMEA: Europa, Middle East e Africa.
Dal 2017 i dati per area geografica sono esposti in modo da riflettere l'attribuzione delle responsabilità per area all'interno delle nuove organizzazioni commerciali del Gruppo; i dati comparativi al 30 settembre 2016 sono esposti coerentemente.
Nei primi nove mesi del 2017, si registra un consolidamento in EMEA con una crescita del 7,4%, a 237,7 milioni di Euro e una crescita significativa in APAC trainata dalla Cina. Andamento moderatamente positivo in Nord America con una crescita dell'1,5% grazie soprattutto alla performance di Solution Net Systems nel terzo trimestre e al settore T&L. Continua il miglioramento in America Latina che cresce a doppia cifra (+16,1%) nel terzo trimestre, anche se sui 9 mesi risente ancora della perfomance negativa registrata nel primo trimestre dell'anno.
Il booking dei primi nove mesi ha raggiunto 464,8 milioni di Euro, in crescita del 9,2% rispetto allo stesso periodo del 2016.
L'incidenza dei nuovi prodotti sul fatturato del periodo è pari al 12,9% (25,6% nello stesso periodo del 2016), non includendo ancora i benefici della vendita dei nuovi prodotti annunciati alla fine del trimestre.
Il margine lordo di contribuzione, pari ad Euro 212.510 mila cresce del 9,3% rispetto ad Euro 194.372 mila realizzati nello stesso periodo dell'esercizio precedente (+9,5% a cambio Euro/Dollaro costante), e l'incidenza sui ricavi migliora di 1 punto percentuale, dal 46,1% dei primi nove mesi del 2016 al 47,1% dei primi nove mesi del 2017 (47,3% a cambio Euro/Dollaro costante), per effetto principalmente dei volumi di vendita, del miglioramento del mix e delle efficienze nelle principali componenti del costo del venduto.
I costi operativi, pari ad Euro 147.530 mila, sono in aumento del 5,1% (+4,9% a cambio Euro/Dollaro costante) rispetto ad Euro 140.436 mila dello stesso periodo del 2016 ma in miglioramento come incidenza sul fatturato, passando dal 33,3% a 32,7%. Tale andamento riflette un aumento dei costi per attività di Ricerca e Sviluppo cresciuti dell'8,9% ad Euro 39.889 mila con un'incidenza dell'8,9% sui ricavi rispetto all'8,7% registrato nei primi nove mesi del 2016.
Il Margine Operativo Lordo (EBITDA) cresce in maniera significativa del 16,9% da Euro 66.639 mila dell'anno precedente ad Euro 77.905 mila a (+17,7% a cambio Euro/Dollaro costante) mentre l'incidenza sui ricavi (EBITDA margin) sale al 17,3% (17,4% a cambio Euro/Dollaro costante) rispetto al 15,8%, grazie al miglioramento del margine lordo di contribuzione, al contenimento delle spese generali e amministrative e ad una diversa stagionalità delle spese di distribuzione.
Il Risultato Operativo (EBIT) cresce del 18,4% ad Euro 62.466 mila rispetto a Euro 52.750 mila dello stesso periodo dell'esercizio precedente (+19,5% a cambio Euro/Dollaro costante).
L'utile netto di Gruppo, è pari ad Euro 45.071 mila, in aumento del 10,2% (+11,7% a cambi Euro/Dollaro costante) rispetto all'utile realizzato nello stesso periodo dell'esercizio precedente, pari ad Euro 40.882 mila.
La tabella successiva evidenzia il confronto fra i principali risultati economici conseguiti nel terzo trimestre 2017 con lo stesso periodo del 2016.
| 3° trimestre 2017 |
% | 3° trimestre 2016 |
% | variazione | var % | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ricavi totali | 151.403 | 100,0% | 139.911 | 100,0% | 11.492 | 8,2% |
| Margine operativo lordo (EBITDA) | 26.080 | 17,2% | 21.682 | 15,5% | 4.398 | 20,3% |
| Risultato operativo (EBIT) | 21.277 | 14,1% | 17.437 | 12,5% | 3.840 | 22,0% |
| Utile/Perdita netto di Gruppo | 15.774 | 10,4% | 14.706 | 10,5% | 1.068 | 7,3% |
I ricavi totali del terzo trimestre 2017 si attestano a 151,4 milioni di Euro in aumento dell' 8,2% rispetto al terzo trimestre 2016 (+10,7% a cambio Euro/Dollaro costante); a parità di perimetro di consolidamento i ricavi netti consolidati del terzo trimestre si sarebbero attestati a 149,5 milioni di Euro, in aumento del 6,8% rispetto al corrispondente periodo dell'anno precedente (+9,3% a cambio Euro/Dollaro costante).
La seguente tabella evidenzia la ripartizione per area geografica dei ricavi del Gruppo conseguiti nel terzo trimestre del 2017 confrontati con lo stesso periodo del 2016:
| 3° trimestre | Variazione | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3° trimestre 2017 | % | 3° trimestre 2016 |
% | % | ||
| Italia | 13.906 | 9,2% | 12.955 | 9,3% | 951 | 7,3% |
| EMEA (escluso Italia) | 65.164 | 43,0% | 60.302 | 43,1% | 4.862 | 8,1% |
| Totale EMEA | 79.070 | 52,2% | 73.257 | 52,4% | 5.813 | 7,9% |
| Nord America | 43.354 | 28,6% | 44.587 | 31,9% | (1.233) | (2,8%) |
| Latin America | 8.152 | 5,4% | 7.020 | 5,0% | 1.132 | 16,1% |
| Asia & Pacifico (incluso Cina) | 20.827 | 13,8% | 15.047 | 10,8% | 5.780 | 38,4% |
| Ricavi totali | 151.403 | 100,0% | 139.911 | 100,0% | 11.492 | 8,2% |
I ricavi del terzo trimestre continuano ad evidenziare un trend positivo nonostante la stagionalità tipica del periodo, l'andamento negativo del cambio Euro Dollaro ed il posticipo al quarto trimestre di alcuni importanti lanci di nuovi prodotti. La crescita registrata è dovuta principalmente ai settori Manufacturing e T&L grazie agli ordini significativi di alcuni clienti importanti e all'ottima performance della Cina. I ricavi sono cresciuti in EMEA, che beneficia anche della nostra recente acquisizione di Soredi Touch System, in Asia & Pacifico trainata dalla Cina e anche in Latin America. Il positivo riscontro avuto dalla clientela sui nuovi prodotti lanciati nel trimestre, tra i quali il nuovo terminale Android con wireless charging Joya Touch A6, i nuovi scanner da banco Magellan e il nuovo lettore manuale Quickscan Lite destinati al settore Retail, nonché il nuovo lettore industriale Powerscan 9100 con l'innovativo "scan engine" sviluppato in house, fa prevedere un andamento positivo anche per l'ultimo trimestre dell'anno.
Il booking del trimestre è pari a 142 milioni di Euro, in crescita del 2,9% rispetto al terzo trimestre 2016, non beneficiando ancora della vendita dei nuovi prodotti annunciati alla fine del trimestre.
L'incidenza sul fatturato dei nuovi prodotti nel terzo trimestre 2017 è pari all' 8,4% (20,4% nello stesso periodo del 2016).
L'EBITDA è pari ad Euro 26.080 mila con una crescita del 20,3% (+19,1% a cambio Euro/Dollaro costante) rispetto al terzo trimestre del 2016 ed un'incidenza sui ricavi che passa dal 15,5% del terzo trimestre 2016 al 17,2% del terzo trimestre 2017 (16,7% a cambio Euro/Dollaro costante), grazie principalmente al miglioramento del Margine lordo di contribuzione.
I settori operativi, così come misurati periodicamente al più alto livello decisionale, sono individuati nelle seguenti divisioni:
Di seguito si presentano i ricavi dei nove mesi e del terzo trimestre e l'EBTIDA dei nove mesi per divisione.
| nove mesi chiusi al | Variazione | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | % | 30/09/2016 (*) | % | % | ||
| Datalogic | 417.745 | 92,7% | 390.962 | 92,7% | 26.783 | 6,9% |
| Solution Net Systems (*) | 19.307 | 4,3% | 13.781 | 3,3% | 5.526 | 40,1% |
| Informatics | 16.366 | 3,6% | 18.559 | 4,4% | (2.193) | (11,8%) |
| Rettifiche | (2.707) | (0,6%) | (1.549) | (0,4%) | (1.158) | 74,8% |
| Ricavi totali | 450.711 | 100,0% | 421.753 | 100,0% | 28.958 | 6,9% |
(*) I dati del 2016 sono stati riesposti sulla base della nuova struttura operativa
| Terzo Trimestre | Variazione | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017 | % | 2016 (*) | % | % | ||
| Datalogic | 138.567 | 91,5% | 130.787 | 93,5% | 7.780 | 5,9% |
| Solution Net Systems (*) | 8.732 | 5,8% | 3.829 | 2,7% | 4.903 | 128,1% |
| Informatics | 5.127 | 3,4% | 5.807 | 4,2% | (680) | (11,7%) |
| Rettifiche | (1.023) | (0,7%) | (512) | (0,4%) | (511) | 99,8% |
| Ricavi totali terzo trimestre |
151.403 | 100,0% | 139.911 | 100,0% | 11.493 | 8,2% |
(*) I dati del 2016 sono stati riesposti sulla base della nuova struttura operativa
| nove mesi chiusi al | Variazione | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | % | 30/09/2016 (*) | % | % | ||
| Datalogic | 75.159 | 18,0% | 68.893 | 17,6% | 6.266 | 9,1% |
| Solution Net Systems (*) | 2.840 | 14,7% | (1.247) | (9,0%) | 4.087 | n.a. |
| Informatics | (115) | (0,7%) | (938) | (5,1%) | 823 | n.a. |
| Rettifiche | 21 | (0,8%) | (69) | 4,5% | 90 | n.a. |
| EBITDA totale | 77.905 | 17,3% | 66.639 | 15,8% | 11.266 | 16,9% |
(*) I dati del 2016 sono stati riesposti sulla base della nuova struttura operativa
La Divisione Datalogic ha registrato, nel terzo trimestre, un fatturato di 138,6 milioni di Euro in crescita del 5,9% (+8,1% a cambi Euro Dollaro costanti) rispetto al terzo trimestre 2016, con un andamento molto positivo in EMEA e in APAC, in particolare in Cina dove si è registrata una crescita di oltre l'80%, e ha beneficiato del contributo di Soredi Touch Systems per circa 2 milioni di Euro. In Nord America la crescita è a doppia cifra nel T&L mentre il settore Retail sconta il posticipo del lancio di nuovi prodotti e di alcuni importanti progetti.
Nei primi nove mesi del 2017 tale divisione ha registrato un fatturato di 417,7 milioni di Euro in crescita del 6,9% (+6,7% a cambio Euro/Dollaro costante) rispetto allo stesso periodo del 2016. L'EBITDA della divisione è pari a 75,2 milioni di Euro è cresciuto del 9,1% con un'incidenza sul fatturato pari al 18%.
| nove mesi chiusi al | Variazione | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | % | 30.09.2016 | % | % | ||
| Retail | 204.790 | 49,0% | 207.413 | 53,1% | (2.623) | -1,3% |
| Manufacturing | 110.409 | 26,4% | 100.190 | 25,6% | 10.219 | 10,2% |
| Transportation & Logistic | 43.876 | 10,5% | 40.168 | 10,3% | 3.708 | 9,2% |
| Healthcare | 20.789 | 5,0% | 14.584 | 3,7% | 6.205 | 42,5% |
| Channel (Unallocated) (*) | 37.881 | 9,1% | 28.606 | 7,3% | 9.275 | 32,4% |
| Ricavi totali | 417.745 | 100,0% | 390.961 | 100,0% | 26.784 | 6,9% |
Di seguito si riporta il dettaglio dei ricavi della Divisione Datalogic distinto per settore di business:
(*) Il settore Channel (Unallocated) include i ricavi non direttamente attribuibili ai 4 settori identificati.
Il settore Retail evidenzia un andamento in leggero calo (-1,3%) rispetto allo scorso anno principalmente a causa di un rallentamento delle vendite in Nord America dovuto al posticipo di alcuni progetti con importanti clienti. In EMEA e Cina si conferma il trend di crescita.
Il settore Manufacturing si conferma in espansione, con crescita del 10,2% rispetto ai primi 9 mesi dello scorso anno. L'incremento è stato trainato dalla Cina, dove il fatturato è cresciuto di circa il 70% rispetto allo scorso anno.
Il settore Transportation & Logistics dopo un andamento non positivo nei primi mesi dell'anno ha registrato un incremento a doppia cifra nei trimestri successivi, guidato principalmente dal Nord America e dalla Cina. Nei nove mesi la crescita è pari al 9,2% rispetto al 2016.
Il settore Healthcare continua ad essere quello a più forte crescita percentuale, pari al 42,5%, rispetto allo scorso anno. La crescita è dovuta principalmente al Nord America, area in cui i ricavi sono più che raddoppiati.
E', infine, da registrare anche la performance molto positiva delle vendite tramite canale distributivo soprattutto alla piccola e media clientela (SMEs) non direttamente attribuibile ad alcuno dei 4 settori principali, che ha evidenziato una crescita pari al 32,4% rispetto al 2016.
La Divisione Solution Net Systems ha registrato un'eccellente performance nel trimestre, con un fatturato di 8,7 milioni di Euro più che duplicato rispetto ai 3,8 milioni di Euro del terzo trimestre 2016 (+128,1%, +138,1% a cambi Euro Dollaro costanti), grazie ad importanti commesse che si aggiungono all'avanzamento dell'ordine ricevuto da Royal Mail.
Nei primi nove mesi del 2017 tale divisione ha registrato un fatturato di 19,3 milioni di Euro, in crescita del 40,1% rispetto allo stesso periodo del 2016 (+41% a cambio Euro/Dollaro costante). L'EBITDA della divisione è pari a 2,8 milioni di Euro (negativo per 1,2 milioni di Euro nello stesso periodo del 2016) con una incidenza sul fatturato pari al 14,7%.
La Divisione Informatics ha registrato, nel terzo trimestre, un fatturato di 5,1 milioni di Euro in diminuzione dell'11,7% (-7,5% a cambi Euro Dollaro costanti) rispetto al terzo trimestre 2016.
Nei primi nove mesi del 2017 tale divisione ha registrato un fatturato di 16,4 milioni di Euro in diminuzione dell'11,8% (-12,2% a cambio Euro/Dollaro costante) rispetto allo stesso periodo del 2016. L'EBITDA della divisione è negativo per 0,1 milioni di Euro ed è in miglioramento rispetto allo stesso periodo del 2016 (negativo per 0,9 milioni di Euro).
Nella tabella successiva sono riportate, per il Gruppo Datalogic, le principali componenti finanziarie e patrimoniali al 30 settembre 2017 confrontate con il 31 dicembre 2016 e con il 30 settembre 2016.
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
|---|---|---|---|
| Immobilizzazioni Immateriali Nette | 43.464 | 51.997 | 50.777 |
| Avviamento | 176.937 | 188.934 | 178.597 |
| Immobilizzazioni Materiali Nette | 68.108 | 72.082 | 67.488 |
| Partecipazioni non consolidate | 12.013 | 6.928 | 6.088 |
| Altre attività immobilizzate | 54.892 | 51.807 | 51.766 |
| Capitale Immobilizzato | 355.414 | 371.748 | 354.716 |
| Crediti Commerciali Netti vs. Clienti | 93.141 | 75.477 | 72.626 |
| Debiti vs. Fornitori | (90.846) | (104.585) | (86.714) |
| Rimanenze | 87.521 | 82.344 | 90.399 |
| Capitale circolante netto commerciale | 89.816 | 53.236 | 76.311 |
| Altre Attività Correnti | 37.570 | 34.184 | 36.147 |
| Altre Passività Correnti e fondi per rischi a breve termine | (76.299) | (77.625) | (68.763) |
| Capitale circolante netto | 51.087 | 9.795 | 43.695 |
| Altre Passività a M/L termine | (30.387) | (30.836) | (26.055) |
| TFR | (6.745) | (6.647) | (6.661) |
| Fondi per rischi | (13.674) | (11.169) | (10.469) |
| Capitale investito netto | 355.695 | 332.891 | 355.226 |
| Patrimonio netto Totale | (340.519) | (336.394) | (317.649) |
| Posizione Finanziaria Netta | (15.176) | 3.503 | (37.577) |
Il capitale circolante netto commerciale al 30 settembre 2017 è pari ad 89,8 milioni di Euro ( 88,6 milioni di Euro a parità di perimetro) e risulta in aumento di 36,6 milioni di Euro rispetto al 31 dicembre 2016 e di 13,5 milioni di Euro rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente.
L'aumento di tale voce rispetto sia al 31 dicembre 2016 sia allo stesso periodo dell'esercizio precedente è attribuibile principalmente all'incremento dei crediti verso clienti. In miglioramento verso lo stesso periodo dell'esercizio precedente sia i debiti verso i fornitori sia le rimanenze che risentono invece di un puro effetto di stagionalità rispetto al 31 dicembre 2016.
Al 30 settembre 2017 l'Indebitamento finanziario netto/(posizione finanziaria netta) è così costituito:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | 30.09.2016 | |
|---|---|---|---|
| A. Cassa e Banche | 238.716 | 146.930 | 76.499 |
| B. Altre disponibilità liquide | 12 | 47 | 46 |
| b1. cassa vincolata | 12 | 47 | 46 |
| C. Titoli detenuti per la negoziazione | 0 | 0 | 0 |
| c1. Breve termine | 0 | 0 | 0 |
| c2. Lungo termine | 0 | 0 | |
| D. Liquidità (A) + (B) + (C) | 238.728 | 146.977 | 76.545 |
| E. Crediti finanziari correnti | 0 | 0 | 0 |
| F. Altri crediti finanziari correnti | 0 | 0 | 0 |
| f1. operazioni di copertura | 0 | 0 | 0 |
| G. Conti correnti bancari passivi | 151 | 212 | 193 |
| H. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | 51.463 | 30.180 | 24.196 |
| I. Altri debiti finanziari correnti | 2.956 | 5.878 | 2.992 |
| i1.operazioni di copertura | 5 | 37 | 0 |
| i2.debiti per leasing | 22 | 248 | 269 |
| i3.debiti finanziari correnti | 2.929 | 5.593 | 2.723 |
| J. Indebitamento finanziario corrente (G) + (H) +(I) | 54.570 | 36.270 | 27.381 |
| K. Indebitamento finanziario corrente netto/ (posizione | (184.158) | (110.707) | (49.164) |
| finanziaria netta corrente) (J) - (D) - (E) - (F) | |||
| L. Debiti bancari non correnti | 229.755 | 139.321 | 118.349 |
| M. Altre attività finanziarie non correnti | 31.171 | 32.117 | 31.716 |
| N. Altri debiti non correnti | 750 | 0 | 108 |
| n1. operazioni di copertura | 0 | 56 | |
| n2. debiti per leasing | 0 | 0 | 52 |
| n3. debiti finanziari non correnti | 750 | 0 | 0 |
| O. Indebitamento finanziario non corrente (L) - (M) + (N) | 199.334 | 107.204 | 86.741 |
| P. Indebitamento finanziario netto/(posizione finanziaria | 15.176 | (3.503) | 37.577 |
| netta) (K) + (O) |
La posizione finanziaria netta al 30 settembre 2017 è negativa per 15,2 milioni di Euro in peggioramento di 18,7 milioni di Euro rispetto al 31 dicembre 2016 (positiva per 3,5 milioni di Euro) e in miglioramento di 22,4 milioni di Euro rispetto al 30 settembre 2016.
Il raccordo tra il patrimonio netto ed il risultato della Capogruppo ed i corrispondenti dati consolidati è riportato nella tabella seguente:
| 30 settembre 2017 | 31 dicembre 2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| Totale patrimonio |
Risultato del periodo |
Totale patrimonio |
Risultato del periodo |
|
| Patrimonio netto e utile Capogruppo | 287.881 | 21.246 | 291.677 | 52.334 |
| Differenze tra i patrimoni netti delle partecipazioni consolidate e il loro valore nel bilancio della Capogruppo ed effetto valutazione ad equity |
114.623 | 50.728 | 111.061 | 51.183 |
| Storno dividendi | (27.657) | (53.387) | ||
| Ammortamento immobilizzazioni immateriali "business combination" |
(5.827) | (5.827) | ||
| Effetto acquisizione under common control | (31.733) | (31.733) | ||
| Elisione plusvalenza cessione ramo di azienda | (18.479) | 186 | (18.665) | |
| Effetto su elisioni di rapporti intragruppo | (13.410) | 679 | (17.700) | (4.231) |
| Storno svalutazioni e plusvalenze su partecipazioni | 5.517 | 5.517 | (604) | |
| Cessione Know How | (7) | (7) | ||
| Impairment goodwill | (1.395) | (1.395) | ||
| Altri | (1.226) | (27) | (1.193) | (61) |
| Imposte differite | 4.575 | (84) | 4.659 | 612 |
| Patrimonio netto del Gruppo | 340.519 | 45.071 | 336.394 | 45.846 |
| Nove mesi chiusi al | |||
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | Variazione | |
| Proventi/ (oneri) finanziari | (2.208) | (1.296) | (912) |
| Differenze cambi | (2.259) | (548) | (1.711) |
| Spese bancarie | (1.600) | (1.340) | (260) |
| Altri | 367 | 33 | 334 |
| Totale Gestione Finanziaria netta | (5.700) | (3.151) | (2.549) |
La gestione finanziaria è negativa per 5,7 milioni di Euro, rispetto ad un risultato negativo di 3,2 milioni di Euro nello stesso periodo dell'esercizio precedente, per effetto principalmente dell'andamento delle differenze cambio (perdite per 2,3 milioni di Euro rispetto a perdite per 0,5 milioni di Euro nei primi nove mesi del 2016) legate all'effetto sui saldi netti del Gruppo del deprezzamento del Dollaro e dell'aumento degli oneri finanziari per effetto dell'incremento del debito lordo.
I rapporti con parti correlate esposti negli schemi di bilancio, e dettagliatamente descritti nella specifica nota in calce ai commenti alle poste del Conto economico a cui si rinvia, non sono qualificabili né come atipici né come inusuali, rientrando nel normale corso di attività delle società del Gruppo e sono regolati a condizioni di mercato.
Per quanto riguarda la procedura Operazioni con Parti Correlate si rimanda alla documentazione pubblicata sul sito internet www.datalogic.com nella sezione Investor Relations.
In data 13 aprile 2017 Datalogic S.p.A. ha sottoscritto un contratto per una nuova linea di credito del valore di 250 milioni di Euro con scadenza 2023. Il finanziamento accordato è stato destinato in parte a rimborsare, anticipatamente rispetto alla scadenza originaria, la linea di credito già esistente per 126 milioni di Euro ed in parte sarà utilizzato per supportare l'attività ordinaria e lo sviluppo del Gruppo.
L'Assemblea Straordinaria ha approvato, in data 4 maggio 2017, le modifiche - fra le altre - agli artt. 6 e 9 dello Statuto della Società volte principalmente all'introduzione dell' istituto della "maggiorazione del voto" degli azionisti di lungo termine della Società, ai sensi dell'art. 127 quinquies del d.lgs. 58/1998 ("TUF") introdotto dall'art. 20, comma 1 bis, del D.L. n. 91/2014 convertito dalla Legge n. 116/2014 (il "Decreto Competitività").
In data 6 giugno 2017 è stato siglato un accordo vincolante, perfezionato in data 6 luglio, per l'acquisto del 100% del capitale sociale della società tedesca Soredi Touch Systems GmbH, leader in tecnologie per i terminali ed in particolare per quelli per carrelli elevatori. L'operazione prevede un impegno finanziario complessivo massimo di Datalogic, entro il 2021, pari a 10 milioni di Euro, di cui 8 milioni di Euro in cash e 2 milioni di Euro in azioni proprie.
Il terzo trimestre ha confermato il trend di crescita dei ricavi rispetto all'esercizio precedente già evidenziato nei primi due trimestri. Il Gruppo prevede di continuare ad investire in Ricerca e Sviluppo e nelle strutture commerciali, coerentemente con il modello di business orientato al cliente. Il positivo riscontro avuto dalla clientela sui nuovi prodotti lanciati nel trimestre, tra i quali il nuovo terminale Android con wireless charging Joya Touch A6, i nuovi scanner da banco Magellan e il nuovo lettore manuale Quickscan Lite destinati al settore Retail, nonché il nuovo lettore industriale Powerscan 9100 con l'innovativo "scan engine" sviluppato in house, fa prevedere un andamento positivo anche per il prosieguo dell'anno.
Per l'ultima parte dell'anno, in presenza di uno scenario macro economico sostanzialmente stabile, il Gruppo si attende di confermare il trend di crescita dei ricavi registrato nei primi nove mesi e di continuare ad ottimizzare i processi produttivi ai fini di consolidare un miglioramento della profittabilità rispetto all'esercizio precedente.
| ATTIVO (Euro/000) | Note | 30.09.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|---|
| A) Attività non correnti (1+2+3+4+5+6+7) | 386.585 | 403.865 | |
| 1) Immobilizzazioni materiali | 68.108 | 72.082 | |
| terreni | 1 | 7.763 | 8.218 |
| fabbricati | 1 | 29.529 | 31.014 |
| altri beni | 1 | 28.901 | 30.175 |
| immobilizzazioni in corso e acconti | 1 | 1.915 | 2.675 |
| di cui verso parti correlate | 182 | ||
| 2) Immobilizzazioni immateriali | 220.401 | 240.931 | |
| avviamento | 2 | 176.937 | 188.934 |
| costi di sviluppo | 2 | 2.906 | 4.302 |
| altre | 2 | 35.499 | 43.534 |
| immobilizzazioni in corso e acconti | 2 | 5.059 | 4.161 |
| 3) Partecipazioni in collegate | 3 | 3.629 | 2.214 |
| 4) Attività finanziarie | 39.555 | 35.721 | |
| partecipazioni | 5 | 8.384 | 4.714 |
| titoli | 5 | 0 | 0 |
| altre | 5 | 31.171 | 31.007 |
| 5) Finanziamenti | 5 | 1.110 | |
| 6) Crediti commerciali e altri crediti | 7 | 2.257 | 2.394 |
| 7) Attività per imposte differite | 13 | 52.635 | 49.413 |
| B) Attività correnti (8+9+10+11+12+13+14) | 456.960 | 338.982 | |
| 8) Rimanenze | 87.521 | 82.344 | |
| materie prime, sussidiarie e di consumo | 8 | 35.844 | 29.954 |
| prodotti in corso di lavorazione e semilavorati | 8 | 28.648 | 25.883 |
| prodotti finiti e merci | 8 | 23.029 | 26.507 |
| 9) Crediti commerciali e altri crediti | 7 | 113.004 | 91.526 |
| crediti commerciali | 7 | 93.141 | 75.477 |
| crediti commerciali verso terzi | 7 | 92.347 | 74.490 |
| crediti commerciali verso collegate | 7 | 794 | 979 |
| crediti commerciali verso parti correlate | 7 | 0 | 8 |
| altri crediti - ratei e risconti | 7 | 19.863 | 16.049 |
| di cui verso parti correlate | 874 | 75 | |
| 10) Crediti tributari | 9 | 17.707 | 18.135 |
| di cui verso controllante | 5.782 | 8.010 | |
| 11) Attività finanziarie | 5 | 0 | 0 |
| 12) Finanziamenti | 0 | 0 | |
| 13) Attività finanziarie - strumenti derivati | 6 | 0 | 0 |
| 14) Cassa ed altre attività equivalenti | 10 | 238.728 | 146.977 |
| Totale attivo (A+B) | 843.545 | 742.847 |
| Note | 30.09.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|---|
| PASSIVO (Euro/000) | |||
| A) Totale Patrimonio Netto (1+2+3+4+5) | 11 | 340.519 | 336.394 |
| 1) Capitale sociale | 11 | 148.291 | 146.291 |
| 2) Riserve | 11 | 17.314 | 42.817 |
| 3) Utili (perdite) esercizi precedenti | 11 | 129.843 | 101.440 |
| 4) Utile (perdita) del periodo/esercizio del gruppo | 11 | 45.071 | 45.846 |
| 5) Quote di pertinenza di terzi | 11 | 0 | 0 |
| B) Passività non correnti (6+7+8+9+10+11+12) | 281.311 | 187.973 | |
| 6) Debiti finanziari | 12 | 230.505 | 139.321 |
| 7) Passività finanziarie - Strumenti derivati | 6 | ||
| 8) Debiti tributari | 9 | 43 | 44 |
| 9) Passività per Imposte differite | 13 | 26.684 | 26.498 |
| 10) Fondi TFR e di quiescenza | 14 | 6.745 | 6.647 |
| 11) Fondi rischi e oneri | 15 | 13.674 | 11.169 |
| 12) Altre passività | 16 | 3.660 | 4.294 |
| C) Passività correnti (13+14+15+16+17) | 221.715 | 218.480 | |
| 13) Debiti commerciali ed altri debiti | 16 | 139.632 | 151.494 |
| debiti commerciali | 16 | 90.846 | 104.585 |
| debiti commerciali verso terzi | 16 | 90.744 | 104.058 |
| debiti commerciali verso controllante | 16 | 0 | 106 |
| debiti commerciali verso collegate | 16 | 72 | 24 |
| debiti commerciali verso parti correlate | 16 | 30 | 397 |
| altri debiti - ratei e risconti | 16 | 48.786 | 46.909 |
| 14) Debiti tributari | 9 | 18.619 | 21.032 |
| di cui verso controllante | 8.698 | 15.114 | |
| 15) Fondi rischi e oneri | 15 | 8.894 | 9.684 |
| 16) Passività finanziare - Strumenti derivati | 6 | 5 | 37 |
| 17) Debiti finanziari | 12 | 54.565 | 36.233 |
| Totale passivo (A+B+C) | 843.545 | 742.847 |
| (Euro/000) | Note | 30.09.2017 | 30.09.2016 |
|---|---|---|---|
| 1) Ricavi totali | 17 | 450.711 | 421.753 |
| di cui verso parti correlate e collegate | 4.258 | 4.218 | |
| 2) Costo del venduto | 18 | 238.517 | 227.467 |
| di cui non ricorrenti | 18 | 316 | 86 |
| di cui verso parti correlate e collegate | 657 | 243 | |
| Utile lordo (1-2) | 212.194 | 194.286 | |
| 3) Altri ricavi operativi | 19 | 2.005 | 2.321 |
| 4) Spese per ricerca e sviluppo | 18 | 40.121 | 36.715 |
| di cui non ricorrenti | 18 | 153 | 0 |
| di cui ammortamenti e svalutazioni inerenti alle acquisizioni | 79 | 79 | |
| di cui verso parti correlate e collegate | 18 | 45 | 8 |
| 5) Spese di distribuzione | 18 | 73.225 | 72.423 |
| di cui non ricorrenti | 18 | 0 | 164 |
| di cui verso parti correlate e collegate | 8 | 72 | |
| 6) Spese amministrative e generali | 18 | 36.937 | 33.971 |
| di cui non ricorrenti | 18 | 389 | 0 |
| di cui ammortamenti e svalutazioni inerenti alle acquisizioni | 18 | 3.582 | 3.577 |
| di cui verso parti correlate e collegate | 208 | 1052 | |
| 7) Altre spese operative | 18 | 1.450 | 748 |
| di cui non ricorrenti | 0 | (399) | |
| Totale costi operativi | 151.733 | 143.857 | |
| Risultato operativo | 62.466 | 52.750 | |
| 8) Proventi finanziari | 20 | 23.916 | 12.769 |
| 9) Oneri finanziari | 20 | 29.616 | 15.920 |
| Risultato della gestione finanziaria (8-9) | (5.700) | (3.151) | |
| 10) Utili da società collegate | 3 | (1) | (466) |
| Utile/(perdita) ante imposte derivante dalle attività in funzionamento |
56.765 | 49.133 | |
| Imposte sul reddito | 21 | 11.694 | 8.251 |
| Utile/(perdita) del periodo | 45.071 | 40.882 | |
| Utile/Perdita per azione base (Euro) | 22 | 0,7755 | 0,7026 |
| Utile/Perdita per azione diluito (Euro) | 22 | 0,7755 | 0,7026 |
| (Euro/000) | Note | 30.09.2017 | 30.09.2016 |
|---|---|---|---|
| Utile/(perdita) netto del periodo | 45.071 | 40.882 | |
| Altre componenti del conto economico complessivo: | |||
| Altre componenti di conto economico complessivo che saranno | |||
| successivamente riclassificate nell'utile/ (perdita) d'esercizio: | |||
| Utili (perdite) sugli strumenti di copertura di flussi finanziari (cash flow hedges) |
11 | (1.011) | 49 |
| Utili (perdite) derivanti dalla conversione dei bilanci di imprese estere | 11 | (17.552) | (4.062) |
| Utili (perdite) adeguamento cambi di attività finanziarie disponibili per la vendita |
11 | 4.215 | (587) |
| Riserva adeguamento cambi | 11 | (11.155) | (1.982) |
| Totale altre componenti di conto economico complessivo che | |||
| saranno successivamente riclassificate nell'utile /(perdita) | (25.503) | (6.582) | |
| d'esercizio | |||
| Altre componenti di conto economico complessivo che non saranno | |||
| successivamente riclassificate nell'utile/ (perdita) d'esercizio: | |||
| (Perdita)/utile attuariale su piani a benefici definiti | |||
| di cui effetto fiscale | |||
| Totale altre componenti di conto economico complessivo che non | |||
| saranno successivamente riclassificate nell'utile /(perdita) | 0 | 0 | |
| d'esercizio | |||
| Totale utile/(perdita) di Conto economico complessivo | (25.503) | (6.582) | |
| Utile/(perdita) netto complessivo del periodo | 19.568 | 34.300 | |
| Attribuibile a: | |||
| Azionisti della Capogruppo | 19.568 | 34.300 | |
| Interessi di minoranza | 0 | 0 |
| (Euro/000) | Note | 30.09.2017 | 30.09.2016 |
|---|---|---|---|
| Utile ante imposte | 56.765 | 49.133 | |
| Ammortamento immobilizzazioni materiali e svalutazioni | 1, 2 | 7.649 | 6.629 |
| Ammortamento immobilizzazioni immateriali e svalutazioni | 1, 2 | 6.932 | 7.409 |
| Minusvalenze per vendita cespiti | 18 | 76 | 5 |
| Plusvalenze per vendita cespiti | 19 | (4) | (132) |
| Variazione dei fondi per rischi e oneri (*) | 15 | 1.421 | (3.811) |
| Effetto cambio dei fondi per rischi ed oneri | 1.197 | 188 | |
| Variazione del fondo benefici dipendenti | 14 | 98 | (153) |
| Accantonamento al fondo svalutazione crediti | 18 | 76 | 78 |
| Oneri finanziari netti incluse le differenze di cambio | 20 | 4.077 | 3.039 |
| Proventi finanziari netti incluse le differenze di cambio | 20 | (636) | (436) |
| Differenze cambio | 20 | 2.259 | 548 |
| Rettifiche valore di attività finanziarie | 3 | 1 | 466 |
| Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività operativa ante variazione del | |||
| capitale circolante | 79.911 | 62.963 | |
| Variazione crediti commerciali (al lordo dell'accantonamento) (*) | 7 | (16.920) | (3.939) |
| Variazione delle rimanenze finali (*) | 8 | (3.630) | (20.922) |
| Variazione delle attività correnti (*) | 7 | (3.762) | (1.730) |
| Variazione altre attività a medio/lungo termine | 7 | 137 | (103) |
| Variazione dei debiti commerciali (*) | 16 | (14.475) | (14.997) |
| Variazioni delle altre passività correnti (*) | 16 | 1.786 | 1.628 |
| Altre passività a medio/lungo termine | 16 | (634) | 383 |
| Differenze cambio commerciali | 20 | 3.257 | (308) |
| Effetto cambio del circolante | (1.708) | 378 | |
| Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività operativa dopo la variazione del capitale circolante |
43.962 | 23.353 | |
| Variazione delle imposte | (16.710) | (12.298) | |
| Effetto cambio imposte | (3.298) | (528) | |
| Interessi corrisposti e spese bancarie | 20 | (3.440) | (2.603) |
| Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività operativa (A) | 20.514 | 7.924 | |
| Incremento di immobilizzazioni immateriali senza effetto cambio | 2 | (2.568) | (2.738) |
| Decremento di immobilizzazioni immateriali senza effetto cambio | 2 | 212 | 132 |
| Incremento di immobilizzazioni materiali senza effetto cambio | 1 | (6.658) | (6.582) |
| Decremento di immobilizzazioni materiali senza effetto cambio | 1 | 930 | 130 |
| Variazione partecipazioni non consolidate | 5 | 0 | 53 |
| Acquisizione partecipazione | (5.866) | ||
| Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività di investimento (B) | (13.950) | (9.005) | |
| Variazione crediti finanziari a LT/BT | 5 | (129) | 563 |
| Variazione di debiti finanziari a breve, medio e lungo termine (*) | 12, 6 | 107.545 | (33.523) |
| Differenze cambio finanziarie | 20 | (5.517) | (240) |
| Acquisto/vendita azioni proprie (*) | 11 | 0 | (368) |
| Variazioni di riserve Effetto cambio di attività/passività finanziarie, patrimonio netto e immobilizzazioni materiali ed immateriali (*) |
11, 1, 2 | 827 | (384) |
| Pagamento dividendi | 11 | (17.443) | (14.543) |
| Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività finanziaria ( C) | 85.283 | (48.495) | |
| Incremento (decremento) netto delle disponibilità liquide (A+B+C) (*) | 10 | 91.847 | (49.576) |
| Cassa e altre attività equivalenti nette all'inizio del periodo (Nota 10) | 10 | 146.718 | 126.121 |
| Cassa e altre attività equivalenti nette alla fine del periodo (Nota 10) | 10 | 238.565 | 76.545 |
| Descrizione | Capitale sociale e riserve di capitale |
Riserve Conto economico complessivo | Utili esercizi precedenti | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Totale capitale sociale e riserve di capitale |
Riserva cash flow hedge |
Riserva di traduzione |
Riserva adeguamento cambi |
Riserva utili/(perdite) attuariali |
Riserva attività finanziarie destinate alla vendita |
Totale Riserve Conto economico Complessivo |
Utili a nuovo |
Riserva contributi c/capitale |
Riserva Legale |
Riserva IAS |
Totale | Utile d'esercizio |
Totale patrimonio netto di Gruppo |
|
| 01.01.2016 | 146.659 | (92) | 22.168 | 13.404 | (371) | 509 | 35.618 | 59.878 | 958 | 5.917 | 8.683 | 75.436 | 40.547 | 298.260 |
| Destinazione utile | 0 | 0 | 40.386 | 161 | 40.547 | (40.547) | 0 | |||||||
| Dividendi | 0 | 0 | (14.543) | (14.543) | (14.543) | |||||||||
| Riserva traduzione | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Variazione riserva IAS | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Vendita/acquisto azioni proprie | (368) | 0 | 0 | (368) | ||||||||||
| Altre variazioni | 0 | 0 | 0 | |||||||||||
| Risultato al 30.09.2016 | 0 | 0 | 0 | 40.882 | 40.882 | |||||||||
| Totale altre componenti del conto economico complessivo |
49 | (4.062) | (1.982) | (587) | (6.582) | 0 | (6.582) | |||||||
| 30.09.2016 | 146.291 | (43) | 18.106 | 11.422 | (371) | (78) | 29.036 | 85.721 | 958 | 6.078 | 8.683 | 101.440 | 40.882 | 317.649 |
| Descrizione | Capitale sociale e riserve di capitale |
Riserve Conto economico complessivo | Utili esercizi precedenti | |||||||||||
| Totale capitale sociale e riserve di capitale |
Riserva cash flow hedge |
Riserva di traduzione |
Riserva adeguamento cambi |
Riserva utili/(perdite) attuariali |
Riserva attività finanziarie destinate alla vendita |
Totale Riserve Conto economico Complessivo |
Utili a nuovo |
Riserva contributi c/capitale |
Riserva Legale |
Riserva IAS |
Totale | Utile d'esercizio |
Totale patrimonio netto di Gruppo |
|
| 01.01.2017 | 146.291 | (28) | 25.436 | 17.290 | (371) | 490 | 42.817 | 85.721 | 958 | 6.078 | 8.683 | 101.440 | 45.846 | 336.394 |
| Destinazione utile | 0 | 0 | 45.846 | 45.846 | (45.846) | 0 | ||||||||
| Dividendi | 0 | (17.443) | (17.443) | (17.443) | ||||||||||
| Riserva traduzione | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Variazione riserva IAS | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| Vendita/acquisto azioni proprie | 2.000 | 0 | 0 | 2.000 | ||||||||||
| Altre variazioni | 0 | 65 | (65) | 0 | 0 | |||||||||
| Risultato al 30.09.2017 | 0 | 0 | 0 | 45.071 | 45.071 | |||||||||
| Totale altre componenti del conto economico complessivo |
(1.011) | (17.552) | (11.155) | 4.215 | (25.503) | 0 | (25.503) | |||||||
| 30.09.2017 | 148.291 | (1.039) | 7.884 | 6.135 | (371) | 4.705 | 17.314 | 114.189 | 958 | 6.078 | 8.618 | 129.843 | 45.071 | 340.519 |
Datalogic è leader tecnologico a livello mondiale nei mercati dell'acquisizione automatica dei dati e di automazione dei processi. L'azienda è specializzata nella progettazione e produzione di lettori di codici a barre, RFID, mobile computer, sensori per la rilevazione, misurazione e sicurezza, sistemi di visione e marcatura laser.
Le sue soluzioni all'avanguardia contribuiscono ad aumentare l'efficienza e la qualità dei processi nei settori grande distribuzione, manifatturiero, trasporti e logistica e sanità, lungo l'intera catena del valore.
Datalogic S.p.A. (di seguito "Datalogic", la "Capogruppo" o la "Società") è una società per azioni quotata presso il segmento Star della Borsa italiana e ha sede in Italia. L'indirizzo della sede legale è via Candini, 2 Lippo di Calderara (Bo).
La Società è controllata dalla Hydra S.p.A., anch'essa domiciliata a Bologna e controllata dalla famiglia Volta.
Il presente Resoconto intermedio di gestione al 30 settembre 2017 comprende i dati della Capogruppo e delle sue controllate (nel seguito definito come "Gruppo") e le quote di pertinenza in società collegate.
La pubblicazione del Resoconto intermedio di gestione chiuso al 30 settembre 2017 del Gruppo Datalogic è stata autorizzata con delibera del Consiglio di Amministrazione del 13 novembre 2017.
Il Resoconto intermedio di gestione al 30 settembre 2017 è redatto in base all'art. 154 ter del Decreto Legislativo n° 58/1998, nonché alle disposizioni Consob in materia.
Per la valutazione e la misurazione delle grandezze contabili sono stati applicati i principi contabili internazionali International Accounting Standard (IAS) e International Financial Reporting Standard (IFRS) emanati dall'International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC), omologati dalla Commissione Europea ed in vigore al momento dell'approvazione del presente Resoconto e deve pertanto essere letto congiuntamente ai prospetti di bilancio consolidati e alle relative note esplicative al 31 dicembre 2016 preparati in accordo con i principi contabili IFRS adottati dall'Unione Europea, approvati dall'Assemblea degli Azionisti in data 4 maggio 2017 e disponibili nella sezione Investor Relations www.Datalogic.com.
Il bilancio consolidato include le situazioni contabili intermedie della Capogruppo e delle società nelle quali essa detiene, direttamente e/o indirettamente, il controllo o un'influenza notevole.
Le situazioni contabili intermedie delle società controllate sono state opportunamente rettificate, ove necessario, al fine di renderle omogenee ai principi contabili della Capogruppo.
Le imprese incluse nel perimetro di consolidamento al 30 settembre 2017, di seguito presentato, sono tutte consolidate con il metodo dell'integrazione globale.
| Denominazione | Sede | Capitale Sociale |
Patrimonio netto complessivo (Euro/migliaia) |
Risultato di periodo (Euro/migliaia) |
Quota posseduta |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datalogic S.p.A. | Bologna – Italia | Euro | 30.392.175 | 287.881 | 21.246 | |
| Datalogic Real Estate France Sas |
Parigi – Francia | Euro | 2.227.500 | 3.521 | 17 | 100% |
| Datalogic Real Estate Germany GmbH |
Erkenbrechtsweiler Germany |
Euro | 1.025.000 | 1.393 | (2) | 100% |
| Datalogic Real Estate UK Ltd. |
Redbourn- England | GBP | 3.500.000 | 4.395 | 96 | 100% |
| Datalogic IP Tech S.r.l. | Bologna – Italia | Euro | 65.677 | 10.632 | 8.231 | 100% |
| Informatics Holdings, Inc. |
Plano Texas - Usa | \$USA | 9.996.000 | 14.402 | (345) | 100% |
| Wasp Barcode Technologies Ltd |
Redbourn- England | GBP | - | 150 | 51 | 100% |
| Datalogic Automation Asia Ltd. |
Hong-Kong -Cina | HKD | 7.000.000 | (232) | 183 | 100% |
| Datalogic (Shenzhen) Industrial Automation Co. Ltd. |
Shenzhen - Cina | CNY | 2.136.696 | 3.000 | 1.792 | 100% |
| Datalogic Hungary Kft | Fonyod-Ungheria | HUF | 3.000.000 | 2.600 | 702 | 100% |
| Solution Net Systems, Inc. |
Quakertown, PA - USA |
USD | 6.959 | 1.662 | 100% | |
| Datalogic S.r.l. | Bologna – Italia | Euro | 10.000 | 154.272 | 14.679 | 100% |
| Datalogic ADC HK Ltd. | Hong-Kong -Cina | HKD | 100.000 | 84 | (13) | 100% |
| Datalogic Slovakia S.r.o. |
Trnava-Slovacchia | Euro | 66.388 | 7.616 | 7.543 | 100% |
| Datalogic USA Inc. | Eugene OR-Usa | \$USA | 100 | 74.887 | 4.505 | 100% |
| Datalogic do Brazil Ltda. |
Sao Paulo - Brazil | R\$ | 159.525 | (3.133) | (1.361) | 100% |
| Datalogic Tecnologias de Mexico S.de r.l.de c.v. |
Colonia Cuauhtemoc Mexico |
\$USA | - | 36 | 14 | 100% |
| Datalogic Scanning Eastern Europe GmbH |
Darmstadt-Germany | Euro | 25.000 | 4.612 | 46 | 100% |
| Datalogic Australia Pty Ltd |
Mount Waverley (Melbourne)-Australia |
\$AUD | 3.188.120 | 596 | 270 | 100% |
| Datalogic Vietnam LLC | Vietnam | USD | 3.000.000 | 74.889 | 17.033 | 100% |
| Datalogic Singapore Asia Pacific Pte Ltd. |
Singapore | SGD | 100.000 | 1.812 | 583 | 100% |
| SOREDI Touch Systems GmbH |
Olching (Munich)- Germany |
Euro | 25.000 | 1.699 | 76 | 100% |
Le società consolidate secondo il metodo del patrimonio netto al 30 settembre 2017 sono le seguenti:
| Denominazione | Sede | Capitale Sociale |
Patrimonio netto complessivo (Euro/migliaia) |
Risultato di periodo (Euro/migliaia) |
Quota posseduta |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Laservall Asia Co. Ltd | Hong-Kong – Cina |
HKD | 2.860.000 | 3.174 | (2) | 50% |
| Suzhou Mobilead Electronic Technology Co,LTd (*) |
Cina | CNY | 13.262.410 | n.d. | n.d. | 25% |
| CAEN RFID S.r.l. (*) | Viareggio LU - Italy |
Euro | 150.000 | n.d. | n.d. | 20% |
(*) situazione finanziaria non è disponibile al 30 settembre 2017
Le società consolidate al costo al 30 settembre 2017 sono le seguenti:
| Denominazione | Sede | Capitale Sociale |
Patrimonio netto complessivo (Euro/migliaia) |
Risultato di periodo (Euro/migliaia) |
Quota posseduta |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datasensor Gmbh | Otterfing - Germania | Euro | 150.000 | 0 | (3) | 30% |
| Datalogic Automation AB | Malmö, Svezia | KRS | 100.000 | 486 | 155 | 20% |
| Specialvideo S.r.l. | Imola - Italy | Euro | 10.000 | 380 | 152 | 40% |
I dati sono al 31 dicembre 2016
Si segnala che in data 6 luglio 2017 Datalogic S.p.A. ha perfezionato il closing, per l'acquisto del 100% del capitale sociale della società tedesca Soredi Touch Systems GmbH, leader in tecnologie per i terminali ed in particolare per quelli per carrelli elevatori, con sede a Olching (Monaco). Tale società al 30 settembre 2017 è stata consolidata con il metodo dell'integrazione globale ed il risultato netto considerato è quello relativo al periodo 1 luglio 2017 - 30 settembre 2016 (pari ad Euro 76 mila).
L'investimento complessivo massimo di Datalogic per l'acquisizione di Soredi Touch Systems GmbH, comprensivo della posizione finanziaria netta acquisita e della miglior stima degli earn-out dipendenti dal raggiungimento di obiettivi di fatturato e redditività da corrispondersi nei prossimi anni, è pari a 10 milioni di Euro. A fronte di tale operazione, Datalogic acquisisce il 100% delle azioni della società SOREDI Touch Systems GmbH, nonché il marchio "SOREDI" iscritto nelle immobilizzazioni immateriali per 0,4 milioni di Euro.
Alla data del closing, Datalogic S.p.A. ha pagato 6 milioni di Euro in contanti e 2 milioni di Euro in azioni proprie (pari a n. 85.215 azioni). Il residuo dell'esborso finanziario, pari a 2 milioni di Euro, verrà versato da Datalogic entro il 2021.
L'operazione di acquisizione si configura quale aggregazione aziendale, pertanto il Gruppo ha applicato, nella contabilizzazione della stessa, il purchase method (metodo dell'acquisto), previsto dall'IFRS 3 revised. L'operazione di acquisizione è avvenuta per un corrispettivo complessivo di 10 milioni di Euro; gli oneri accessori all'acquisto sostenuti, ancorché direttamente attribuibili all'aggregazione in ossequio all'IFRS 3 revised, non sono stati considerati come parte del costo di acquisto ma sono stati interamente riconosciuti a conto economico.
L'avviamento provvisorio che emerge dall'operazione ammonta a 7,9 milioni di Euro, si evidenzia che la rilevazione iniziale dell'aggregazione aziendale avvenuta nel corso del terzo trimestre è stata determinata provvisoriamente in quanto sono in corso di svolgimento le attività finalizzate alla determinazione dei fair value di attività, passività o passività potenziali ed il costo dell'aggregazioni è stato determinati in via non definitiva. Come previsto dall'IFRS 3 le eventuali rettifiche vengono rilevate entro 12 mesi dalla data di acquisizione.
Di seguito si riporta la composizione della voce al 30 settembre 2017 e al 31 dicembre 2016:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Terreni | 7.763 | 8.218 | (455) |
| Fabbricati | 29.529 | 31.014 | (1.485) |
| Altri beni |
28.901 | 30.175 | (1.274) |
| Immobilizzazioni in corso ed acconti |
1.915 | 2.675 | (760) |
| Totale | 68.108 | 72.082 | (3.974) |
Il decremento delle voci "Terreni" e "Fabbricati" è relativo principalmente alla vendita del fabbricato della società Datalogic Real Estate Germany GmbH (Euro 127 mila ed Euro 734 mila), che ha generato una minusvalenza di Euro 43 mila iscritta a conto economico alla voce "Altre spese operative".
La voce "Altri beni" al 30 settembre 2017 include principalmente le seguenti categorie: Attrezzature industriali e stampi (9.659 mila), Impianti e macchinari (Euro 8.636 mila), Mobili e macchine per ufficio (Euro 7.056 mila), Manutenzioni su beni di terzi (Euro 1.143 mila), Impianti generici relativi ai fabbricati (Euro 1.860 mila), Automezzi (Euro 100 mila) ed Attrezzature commerciali e Demo room (Euro 363 mila).
L'apporto alla voce "Altri beni" che scaturisce dal primo consolidamento della società Soredi Touch Systems GmbH risulta essere: Euro 163 mila alla voce "Attrezzature industriali e stampi" ed Euro 25 mila alla voce "Automezzi".
L'incremento di tale voce (Euro 6.276 mila, di cui 332 mila per acquisizione Soredi Touch Systems GmbH) è principalmente dovuto ad:
I decrementi della voce "Altri beni" sono relativi principalmente alla quota di ammortamento del periodo (Euro 7.227 mila) alla svalutazione di migliorie su beni di terzi ed attrezzature non più utilizzate e alla rottamazione di beni completamente ammortizzati e non più utilizzati.
Il saldo della voce "Immobilizzazioni in corso e acconti", pari ad Euro 1.915 mila, è costituito: per Euro 448 mila da investimenti relativi all'ampliamento dello stabilimento in Ungheria e per la restante parte da acconti per attrezzature, strumentazioni e stampi relativi alla normale attività produttiva.
Di seguito si riporta la composizione della voce al 30 settembre 2017 e al 31 dicembre 2016:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Avviamento | 176.937 | 188.934 | (11.997) |
| Costi di Sviluppo |
2.906 | 4.302 | (1.396) |
| Altre | 35.499 | 43.534 | (8.035) |
| Immobilizzazioni in corso ed acconti |
5.059 | 4.161 | 898 |
| Totale | 220.401 | 240.931 | (20.530) |
La voce "Avviamento" pari ad Euro 176.937 mila è così composta:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| CGU Datalogic |
163.977 | 174.750 | (10.773) |
| CGU Informatics |
12.960 | 14.184 | (1.224) |
| Totale | 176.937 | 188.934 | (11.997) |
La variazione della voce "Avviamento", rispetto al 31 dicembre 2016, è così costituita:
variazione negativa pari ad Euro 19.942 mila per differenze di conversione, in quanto gran parte dell'avviamento è espresso in dollari statunitensi,
variazione positiva pari ad Euro 7.945 mila per all'allocazione provvisoria ad avviamento della porzione di prezzo della società Soredi Touch Systems GmbH non direttamente riferibile al fair value delle attività e passività bensì relative alle aspettative di ottenere un contributo positivo in termini di cash flow per un periodo indefinito. La rilevazione iniziale di tale aggregazione aziendale è stata determinata provvisoriamente come stabilito dall'IFRS 3 che prevede un periodo di valutazione pari a 12 mesi entro il quale rettificare gli importi provvisori rilevati.
Tali avviamenti sono allocati alle unità generatrici dei flussi di cassa (Cash Generating Units) rappresentate dalle singolo società e/o sottogruppi cui riferiscono. Si evidenzia che il disegno della Cash Generating Unit – CGU cui il Goodwill afferisce è stato rivisto in funzione della nuova struttura organizzativa che il Gruppo ha adottato a partire dal 1 gennaio 2017. In particolare, la riorganizzazione societaria ha portato le attività delle Divisioni ADC (Automatic Data Capture) e IA (Industrial Automation) a confluire in un'unica organizzazione di business su cui i piani aziendali sono basati (CGU Datalogic). La rideterminazione delle GCU non aveva comportato alcuna riallocazione del goodwill.
La stima del valore recuperabile di ogni Cash Generating Units (CGU), associata a ciascuno dei Goodwill oggetto di valutazione, è rappresentata dal corrispondente valore d'uso.
Lo stesso è stato calcolato attualizzando ad un determinato tasso di sconto i flussi finanziari futuri generati dalla CGU, nella fase produttiva ed al momento della sua dismissione, sulla base del metodo del Discounted Cash Flow.
La voce "Costi di sviluppo", che ammonta ad 2.906 mila è costituita da specifici progetti di sviluppo capitalizzati in presenza dei requisiti richiesti dallo IAS 38 ed in conformità alle policies di Gruppo che prevedono la capitalizzazione solo dei progetti relativi allo sviluppo di prodotti caratterizzati da una significativa innovazione.
La variazione della voce "Costi di sviluppo", rispetto al 31 dicembre 2016, è così costituita:
La voce "Altre", che ammonta ad Euro 35.499 mila, è principalmente costituita dalle attività immateriali acquisite nell'ambito delle operazioni di business combinations realizzate dal Gruppo e specificatamente identificate e valutate nell'attività di purchase accounting delle stesse. Il dettaglio è evidenziato nella tabella sotto riportata:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Vita utile | |
|---|---|---|---|
| Acquisizione del Gruppo PSC (avvenuta 30 novembre 2006) | 14.137 | 17.273 | |
| BREVETTI | 14.137 | 17.273 | 20 |
| Acquisizione Evolution Robotics Retail Inc. (avvenuta 1 luglio 2010) | 1.631 | 2.326 | |
| BREVETTI | 271 | 388 | 10 |
| TRADE SECRET | 1.360 | 1.938 | 10 |
| Acquisizione Accu-Sort Inc. (avvenuta 20 gennaio 2012) | 10.486 | 13.675 | |
| BREVETTI | 6.202 | 8.088 | 10 |
| TRADE SECRET | 4.284 | 5.587 | 10 |
| Contratto di licenza | 3.912 | 4.796 | 5-15 |
| Altri | 5.333 | 5.464 | |
| TOTALE ALTRE IMMATERIALI | 35.499 | 43.534 |
La voce "altri" è costituita principalmente da licenze software ed include il marchio Soredi (Euro 396 mila al netto degli ammortamenti).
La voce "Immobilizzazioni in corso e acconti", pari ad Euro 5.059 mila, è attribuibile, per Euro 4.260 mila alla capitalizzazione dei costi relativi ai progetti di ricerca e sviluppo aventi le caratteristiche richieste dallo IAS 38 e ancora in corso di completamento, e per Euro 799 mila ad implementazioni software non ancora completate.
| 31.12.2016 | Incrementi | Decrementi | Diff. Cambio |
giroconti | Quota di utile |
30.09.2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Imprese collegate | |||||||
| Laservall Asia CO. Ltd | 1.588 | (1) | 1.587 | ||||
| CAEN RFID Srl | 550 | 550 | |||||
| Suzhou Mobilead Electronic Technology Co., Ltd. |
(104) | 1.520 | 1.416 | ||||
| Datalogic Automation AB | 2 | 2 | |||||
| Specialvideo Srl | 29 | 29 | |||||
| Datasensor GMBH | 45 | 45 | |||||
| Totale imprese collegate | 2.214 | 0 | 0 | (104) | 1.520 | (1) | 3.629 |
| TOTALE | 2.214 | 0 | 0 | (104) | 1.520 | (1) | 3.629 |
Le partecipazioni detenute dal Gruppo al 30 settembre 2017 sono le seguenti:
La variazione della voce "imprese collegate" è dovuta:
Le voci di bilancio che rientrano nella definizione di "strumenti finanziari" in base ai principi IAS/IFRS sono le seguenti:
| 30.09.2017 | Finanziamenti e crediti |
Attività finanziaria al fair value imputato al conto economico |
Disponibili per la vendita |
Totale |
|---|---|---|---|---|
| Attività finanziarie non correnti | 2.257 | 31.171 | 8.384 | 41.812 |
| Attività finanziarie - partecipazioni (5) | 8.384 | 8.384 | ||
| Attività finanziarie - Titoli | 0 | |||
| Attività finanziarie - Finanziamenti | 0 | |||
| Attività finanziarie - Altri | 31.171 | 31.171 | ||
| Altri crediti (7) | 2.257 | 2.257 | ||
| Attività finanziarie correnti | 350.064 | 0 | 0 | 350.064 |
| Crediti commerciali terze parti (7) | 92.347 | 92.347 | ||
| Altri crediti terze parti (7) | 18.989 | 18.989 | ||
| Attività finanziarie - Altri (5) | 0 | 0 | ||
| Attività finanziarie - Titoli (5) | 0 | 0 | ||
| Cassa e altre attività equivalenti (10) | 238.728 | 238.728 | ||
| TOTALE | 352.321 | 31.171 | 8.384 | 391.876 |
| 30.09.2017 | Derivati | Altre passività finanziarie |
Totale |
|---|---|---|---|
| Passività finanziarie non correnti | 0 | 234.165 | 234.165 |
| Debiti finanziari (12) | 230.505 | 230.505 | |
| Passività finanziarie - Strumenti derivati (6) | 0 | ||
| Altri debiti (16) | 3.660 | 3.660 | |
| Passività finanziarie correnti | 5 | 194.095 | 194.100 |
| Debiti commerciali terze parti (16) | 90.744 | 90.744 | |
| Altri debiti (16) | 48.786 | 48.786 | |
| Passività finanziarie - Strumenti derivati (6) | 5 | 5 | |
| Debiti finanziari a breve termine (12) | 54.565 | 54.565 | |
| TOTALE | 5 | 428.260 | 428.265 |
La maggior parte delle attività e delle passività finanziarie in essere sono rappresentata da poste finanziarie attive e passive a breve termine, per le quali, in considerazione della loro natura, il valore contabile è considerato una ragionevole approssimazione del fair value.
Nelle altre circostanze residuali, la determinazione del fair value avviene secondo metodologie classificabili nei vari Livelli della gerarchia del fair value così come definita dall'IFRS 13.
Il Gruppo fa ricorso a modelli interni di valutazione, generalmente utilizzati nella pratica finanziaria, sulla base di prezzi forniti dagli operatori di mercato o di quotazioni rilevate su mercati attivi.
Tutti gli strumenti finanziari iscritti al valore equo sono classificati in tre categorie definite di seguito:
Livello 1: quotazioni di mercato
Livello 2: tecniche valutative (basate su dati di mercato osservabili),
Livello 3: tecniche valutative (non basate su dati di mercato osservabili).
| 30.09.2017 | Livello 1 | Livello 2 | Livello 3 | Totale |
|---|---|---|---|---|
| Attività valutate al fair value | ||||
| Attività finanziarie - Partecipazioni (5) | 8.307 | 77 | 8.384 | |
| Attività finanziarie - Titoli LT (5) | 0 | 0 | ||
| Attività finanziarie - Altre LT (5) | 9.882 | 21.289 | 31.171 | |
| Attività finanziarie - Altri (5) | 0 | |||
| Attività finanziarie - Finanziamenti | 0 | |||
| Attività finanziarie - Strumenti derivati BT (6) | 0 | |||
| Totale attività valutate al fair value | 18.189 | 21.289 | 77 | 39.555 |
| Passività valutate al fair value | 0 | |||
| Passività finanziarie - Strumenti derivati LT (6) | 0 | |||
| Passività finanziarie - Strumenti derivati BT (6) | 5 | 5 | ||
| Totale passività valutate al fair value | 0 | 5 | 0 | 5 |
Al 30 settembre 2017 non sono intervenute riclassifiche tra i livelli delle gerarchie del fair value.
Le Attività finanziarie disponibili per la vendita includono le seguenti voci:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Partecipazioni in altre imprese | 8.384 | 4.714 | 3.670 |
| Altre attività finanziarie a lungo termine | 31.171 | 31.007 | 164 |
| Totale attività finanziare a lungo termine | 39.555 | 35.721 | 3.834 |
| Finanziamenti a lungo termine | 0 | 1.110 | (1.110) |
| Totale attività finanziare | 39.555 | 36.831 | 2.724 |
La voce "Altre attività finanziarie a LT" è costituita da un investimento di liquidità aziendale in due polizze assicurative, sottoscritte in maggio e in luglio 2014 e in un fondo comune d'investimento sottoscritto in agosto 2015.
| 31.12.2016 | Incrementi | Decrementi | adeguamento fair value |
adeguamento cambi |
riclassifiche | 30.09.2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Partecipazioni quotate | 4.227 | 4.714 | (634) | 8.307 | |||
| Partecipazioni non quotate | 487 | (410) | 77 | ||||
| Totale partecipazioni | 4.714 | 0 | 0 | 4.714 | (634) | (410) | 8.384 |
Le partecipazioni in altre imprese detenute dal Gruppo al 30 settembre 2017 sono le seguenti:
L'ammontare della voce "Partecipazioni quotate" è rappresentato dall'investimento nell'1,2% del capitale della società giapponese Idec Corporation quotata alla Borsa di Tokyo.
La variazione della voce "Partecipazioni non quotate" riflette la riclassifica alla voce "Partecipazioni in collegate" del versamento effettuato, in data 9 novembre 2016, per futuro aumento capitale sociale della società Suzhou Mobilead Electronic Technology Co. Ltd a seguito del perfezionamento dell'acquisto delle quote della società.
Si evidenzia che la Capogruppo detiene una partecipazione di minoranza nella società Alien Technology Corporation che è stata completamente svalutata al 31 dicembre 2010.
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| Attività | Passività | Attività | Passività | |
| Strumenti finanziari valutati al fair value rilevato nel conto economico complessivo |
||||
| Derivati su tassi di interesse - cash flow hedges LT | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Derivati su tassi di interesse - cash flow hedges ST | 0 | 5 | 0 | 37 |
| Totale | 0 | 5 | 0 | 37 |
Il Gruppo ha stipulato contratti derivati su tassi per gestire il rischio derivante dalla variazione dei tassi di interesse su finanziamenti concessi dalle banche, convertendo una parte di essi da tasso variabile a tasso fisso attraverso contratti di interest rate swap aventi il medesimo piano di ammortamento del sottostante coperto.
Il fair value di questi contratti, pari ad Euro 5 mila, è registrato in un'apposita riserva di Patrimonio Netto, al netto dell'effetto fiscale, come prevede lo IAS 39 poiché trattasi di strumenti di copertura di flussi di cassa futuri ed in quanto tutti i requisiti previsti dal suddetto principio per l'applicazione dell'hedge accounting risultano rispettati.
Al 30 settembre 2017 il capitale nozionale degli interest rate swap è pari ad Euro 1.500 mila (Euro 3.000 mila al 31 dicembre 2016).
Al 30 settembre 2017 il Gruppo non ha in essere contratti forwards legati al rischio cambio su valute.
Per la Gestione dei rischi finanziari si rimanda a quanto esposto nella Relazione Finanziaria Annuale al 31 dicembre 2016.
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Crediti Commerciali terze parti | 93.665 | 75.914 | 17.751 |
| Meno: fondo svalutazione crediti | 1.318 | 1.424 | (106) |
| Crediti commerciali terze parti netti | 92.347 | 74.490 | 17.857 |
| Crediti verso collegate | 794 | 979 | (185) |
| Datasensor GMBH | 76 | 54 | 22 |
| Specialvideo | 2 | (2) | |
| Datalogic Automation AB | 718 | 923 | (205) |
| Crediti verso parti correlate | 0 | 8 | (8) |
| Totale Crediti commerciali | 93.141 | 75.477 | 17.664 |
| Altri crediti - ratei e risconti correnti | 19.863 | 16.049 | 3.814 |
| Altri crediti - ratei e risconti non correnti | 2.257 | 2.394 | (137) |
| Totale altri crediti - ratei e risconti | 22.120 | 18.443 | 3.677 |
| Meno: parte non-corrente | 2.257 | 2.394 | (137) |
| Parte corrente Crediti commerciali ed altri crediti | 113.004 | 91.526 | 21.478 |
I "crediti commerciali entro 12 mesi" al 30 settembre 2017, ammontano ad Euro 93.141 mila ed includono Euro 740 mila derivanti dal primo consolidamento della società Soredi Touch Systems GmbH.
L'incremento rispetto al 31 dicembre 2016 è pari ad Euro 17.664 mila (+23,4%). Al 30 settembre 2017 i crediti commerciali ceduti al factoring ammontano ad Euro 22.406 mila (rispetto ad Euro 29.193 mila alla fine del 2016).
I crediti verso consociate derivano da rapporti di natura commerciale conclusi a normali condizioni di mercato.
I crediti verso clienti sono iscritti al netto di un fondo svalutazione crediti di importo pari ad Euro 1.318 mila (Euro 1.424 mila al 31 dicembre 2016).
Il dettaglio della voce "altri crediti – ratei e risconti" è il seguente:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Altri crediti a breve | 2.244 | 1.778 | 466 |
| Altri crediti a lungo | 2.257 | 2.394 | (137) |
| Credito IVA | 14.174 | 11.615 | 2.559 |
| Ratei e risconti | 3.445 | 2.656 | 789 |
| Totale | 22.120 | 18.443 | 3.677 |
La variazione della voce "Altri crediti a breve" è per Euro 159 mila attribuibile all'inclusione nell'area di consolidamento della società Soredi Touch Systems GmbH.
La voce "Ratei e risconti" è costituita principalmente da risconti di assicurazioni e canoni Hardware e Software.
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Materie prime, sussidiarie e di consumo | 35.844 | 29.954 | 5.890 |
| Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati | 28.648 | 25.883 | 2.765 |
| Prodotti finiti e merci | 23.029 | 26.507 | (3.478) |
| Totale | 87.521 | 82.344 | 5.177 |
L'apporto alla voce "Materie prime, sussidiarie e di consumo" che scaturisce dal primo consolidamento della società Soredi Touch Systems GmbH è di Euro 1.352 mila, mentre l'apporto alla voce "Prodotti finiti e merci" è di Euro 199 mila.
Al 30 settembre 2017 la voce "crediti tributari" ammonta ad Euro 17.707 mila e registra un decremento di Euro 428 mila (Euro 18.135 mila al 31 dicembre 2016). In questa voce è classificato il credito IRES pari ad Euro 5.782 mila (Euro 8.010 mila al 31 dicembre 2016) verso la controllante Hydra generatosi nell'ambito della procedura del consolidato fiscale.
Al 30 settembre 2017 la voce "debiti tributari" ammonta ad Euro 18.619 mila e registra un decremento di Euro 2.413 mila (Euro 21.032 mila al 31 dicembre 2016). In questa voce è classificato per un importo di Euro 8.698 mila (Euro 15.114 mila al 31 dicembre 2016) il debito verso la controllante Hydra per l'IRES di competenza dovuta nell'ambito della procedura di consolidato fiscale.
La cassa e le altre attività equivalenti sono dettagliate di seguito:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Cassa ed altre attività equivalenti da bilancio | 238.728 | 146.977 | 91.751 |
| Cassa vincolata | (12) | (47) | 35 |
| conti correnti ordinari passivi | (151) | (212) | 61 |
| Cassa ed altre attività equivalenti per il rendiconto | 238.565 | 146.718 | 91.847 |
In base a quanto richiesto dalla Comunicazione Consob n. 15519 del 28 luglio 2006 di seguito riportiamo la posizione finanziaria relativa al Gruppo:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| A. Cassa e Banche | 238.716 | 146.930 |
| B. Altre disponibilità liquide | 12 | 47 |
| b1. cassa vincolata | 12 | 47 |
| C. Titoli detenuti per la negoziazione | 0 | 0 |
| c1. Breve termine | 0 | 0 |
| c2. Lungo termine | 0 | 0 |
| D. Liquidità (A) + (B) + (C) | 238.728 | 146.977 |
| E. Crediti finanziari correnti | 0 | 0 |
| F. Altri crediti finanziari correnti | 0 | 0 |
| f1. operazioni di copertura | 0 | 0 |
| G. Conti correnti bancari passivi | 151 | 212 |
| H. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | 51.463 | 30.180 |
| I. Altri debiti finanziari correnti | 2.956 | 5.878 |
| i1.operazioni di copertura | 5 | 37 |
| i2.debiti per leasing | 22 | 248 |
| i3.debiti finanziari correnti | 2.929 | 5.593 |
| J. Indebitamento finanziario corrente (G) + (H) +(I) | 54.570 | 36.270 |
| K. Indebitamento finanziario corrente netto/ (posizione finanziaria netta corrente) (J) - (D) - (E) - (F) |
(184.158) | (110.707) |
| L. Debiti bancari non correnti | 229.755 | 139.321 |
| M. Altre attività finanziarie non correnti | 31.171 | 32.117 |
| N. Altri debiti non correnti | 750 | 0 |
| n1. operazioni di copertura | 0 | 0 |
| n2. debiti per leasing | 0 | 0 |
| n3. debiti finanziari non correnti | 750 | 0 |
| O. Indebitamento finanziario non corrente (L) - (M) + (N) | 199.334 | 107.204 |
| P. Indebitamento finanziario netto/(posizione finanziaria netta) (K) + (O) | 15.176 | (3.503) |
La posizione finanziaria netta al 30 settembre 2017 è negativa per Euro 15.176 mila ed ha registrato un peggioramento di Euro 18.679 mila rispetto al 31 dicembre 2016 (positiva per Euro 3.503 mila).
La variazione rispetto al 31 dicembre 2016 è dovuta principalmente al pagamento di dividendi per 17,4 milioni di Euro, all'acquisizione della Società Soredi Touch Systems GmbH, avvenuta il 6 luglio 2017, che ha comportato un esborso pari a circa 8 milioni di Euro e agli investimenti ordinari, al netto dei disinvestimenti, per 8 milioni di Euro.
Il dettaglio dei conti di patrimonio netto è riportato di seguito, mentre la relativa movimentazione è evidenziata nell'apposito prospetto.
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| Capitale sociale | 30.392 | 30.392 |
| Riserva straordinaria da annullamento azioni | 2.813 | 2.813 |
| Azioni proprie in portafoglio | 6.120 | 4.120 |
| Riserva azioni proprie | 2.026 | 2.821 |
| Riserva sovrapprezzo azioni | 106.940 | 106.145 |
| Capitale sociale e riserve | 148.291 | 146.291 |
| Riserva da cash flow hedge | (1.039) | (28) |
| Riserva di conversione | 7.884 | 25.436 |
| Riserva adeguamento cambi | 6.135 | 17.290 |
| Riserva utili/(perdite) attuariali | (371) | (371) |
| Riserva attività finanziarie destinate alla vendita | 4.705 | 490 |
| Altre riserve | 17.314 | 42.817 |
| Utili esercizi precedenti | 129.843 | 101.440 |
| Utili a nuovo | 114.189 | 85.721 |
| Riserva contributi in c/capitale | 958 | 958 |
| Riserva legale | 6.078 | 6.078 |
| Riserva IAS | 8.618 | 8.683 |
| Utile dell'esercizio | 45.071 | 45.846 |
| Totale patrimonio netto di Gruppo | 340.519 | 336.394 |
La movimentazione del capitale sociale al 30 settembre è riportata di seguito (importi in migliaia di Euro):
| Numero azioni |
Capitale sociale |
Riserva straordinaria da annullamento azioni |
Azioni proprie in portafoglio |
Riserva azioni proprie |
Riserva sovrapprezzo azioni |
Totale | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2017 | 58.144.262 | 30.392 | 2.813 | 4.120 | 2.821 | 106.145 | 146.291 |
| Acquisto di azioni proprie | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Vendita di azioni proprie | 85.215 | 795 | (795) | 795 | 795 | ||
| Plusvalenze/(minusvalenze) vendita azioni proprie |
1.205 | 1.205 | |||||
| Spese acquisto/vendita azioni proprie | 0 | 0 | 0 | ||||
| 30.09.2017 | 58.229.477 | 30.392 | 2.813 | 6.120 | 2.026 | 106.940 | 148.291 |
Riserva straordinaria da annullamento azioni
In data 20 febbraio 2008, l'Assemblea Straordinaria degli Azionisti di Datalogic S.p.A. aveva approvato una riduzione di capitale sociale mediante l'annullamento di n. 5.409.981 azioni proprie (pari all'8,472% del capitale sociale) detenute dalla Società.
In sede di annullamento, così come deliberato dall'Assemblea Straordinaria, era stata costituita una riserva straordinaria da annullamento azioni pari ad Euro 2.813 mila mediante utilizzo della riserva sovrapprezzo e pertanto è rimasta classificata nella voce "Capitale Sociale".
Al 30 settembre 2017 il numero totale di azioni ordinarie è 58.446.491, di cui 217.014 detenute come azioni proprie per cui le azioni in circolazione a tale data sono pari a 58.229.477 Le azioni hanno un valore nominale unitario pari ad Euro 0,52 e risultano completamente sottoscritte.
La voce "azioni proprie", positiva per Euro 6.120 mila, include le plusvalenze/(minusvalenze) derivanti da vendite di azioni proprie al netto degli acquisti e relativi oneri (Euro 8.146 mila). Nel corso del 2017 il Gruppo ha ceduto 85.215 mila azioni proprie con un controvalore di 2 milioni di Euro per l'acquisizione della società SOREDI Touch Systems GmbH realizzando una plusvalenza pari ad Euro 1.205 mila.
Secondo quanto previsto dallo IAS 39, la variazione del fair value dei contratti derivati designati come strumenti di copertura efficaci viene contabilizzata in bilancio con contropartita direttamente a patrimonio netto nella riserva di copertura di flussi finanziari. Tali contratti sono stati stipulati per coprire l'esposizione al rischio di oscillazione dei tassi di interesse dei mutui a tasso variabile. La riserva, negativa per Euro 1.039 mila è esposta al netto dell'effetto fiscale ed è costituita per Euro 1.135 mila dal fair value dello strumento di copertura posto in relazione all'operazione rifinanziamento e per Euro 4 mila dal fair value dello strumento derivato esposto alla voce strumenti finanziari derivati.
In ottemperanza allo IAS 21 le differenze di conversione derivanti dalla traduzione in moneta di conto dei bilanci in valuta estera delle società incluse nell'area di consolidamento sono state classificate come una componente separata del patrimonio netto.
In applicazione dello IAS 21.15 tale riserva accoglie gli utili/perdite generate dagli elementi monetari che fanno parte integrante dell'investimento netto nelle gestioni estere. In particolare si riferisce all'effetto della valutazione cambi di fine periodo relativo ai crediti per finanziamenti in dollari americani erogati dalla Capogruppo Datalogic S.p.A. e Datalogic USA Inc ad alcune società del Gruppo, per i quali non è previsto
un regolamento e/o un piano di rientro definito né è ritenuto probabile che il rimborso si verifichi in un prevedibile futuro.
Tale riserva include gli utili e le perdite attuariali che in base a quanto previsto dallo IAS 19R che sono ora rilevati tra le altre componenti di conto economico complessivo e permanentemente ed esclusi dal conto economico.
È relativa alla riserva creatasi in sede di prima adozione dei principi contabili internazionali al 1° gennaio 2004 (bilancio consolidato al 31/12/03) in accordo con il principio contabile IFRS 1.
Tale voce include le variazioni patrimoniali delle società consolidate intervenute successivamente alla data di acquisizione.
L'Assemblea Ordinaria di Datalogic S.p.A. ha deliberato il 4 maggio 2017 la distribuzione del dividendo ordinario di 0,30 Euro per azione (0,25 Euro nel 2016). I dividendi complessivi sono stati messi in pagamento a partire dal giorno 10 maggio 2017 ed al 30 settembre risultano interamente pagati.
Il raccordo tra il Patrimonio netto ed il risultato della Capogruppo ed il corrispondente dato consolidato è il seguente:
| 30 settembre 2017 | 31 dicembre 2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| Totale patrimonio |
Risultato del periodo |
Totale patrimonio |
Risultato del periodo |
|
| Patrimonio netto e utile Capogruppo | 287.881 | 21.246 | 291.677 | 52.334 |
| Differenze tra i patrimoni netti delle partecipazioni consolidate e il loro valore nel bilancio della Capogruppo ed effetto valutazione ad equity |
114.623 | 50.728 | 111.061 | 51.183 |
| Storno dividendi | (27.657) | (53.387) | ||
| Ammortamento immobilizzazioni immateriali "business combination" |
(5.827) | (5.827) | ||
| Effetto acquisizione under common control | (31.733) | (31.733) | ||
| Elisione plusvalenza cessione ramo di azienda | (18.479) | 186 | (18.665) | |
| Effetto su elisioni di rapporti intragruppo | (13.410) | 679 | (17.700) | (4.231) |
| Storno svalutazioni e plusvalenze su partecipazioni | 5.517 | 5.517 | (604) | |
| Cessione Know How | (7) | (7) | ||
| Impairment goodwill | (1.395) | (1.395) | ||
| Altri | (1.226) | (27) | (1.193) | (61) |
| Imposte differite | 4.575 | (84) | 4.659 | 612 |
| Patrimonio netto del Gruppo | 340.519 | 45.071 | 336.394 | 45.846 |
Resoconto intermedio di gestione al 30.09.2017 – Note illustrative 39
Si riporta di seguito la composizione della voce distinta per classificazione breve/lungo:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Debiti finanziari a lungo termine | 230.505 | 139.321 | 91.184 |
| Debiti finanziari a breve termine | 54.565 | 36.233 | 18.332 |
| Totale debiti finanziari | 285.070 | 175.554 | 109.516 |
Tale voce è così dettagliata:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Finanziamenti bancari | 281.218 | 169.501 | 111.717 |
| Altri | 2.000 | 0 | 2.000 |
| Debiti verso società di factoring | 1.679 | 5.593 | (3.914) |
| Debiti per leasing | 22 | 248 | (226) |
| Scoperti bancari (conti correnti ordinari) | 151 | 212 | (61) |
| Totale debiti finanziari | 285.070 | 175.554 | 109.516 |
Di seguito si riporta il dettaglio delle movimentazioni della voce "finanziamenti bancari" al 30 settembre 2017 e al 30 settembre 2016:
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| 1 gennaio | 169.501 | 172.612 |
| Incrementi | 249.182 | 0 |
| Rimborsi | (125.771) | (20.000) |
| Decrementi per rimborso rate | (11.694) | (10.067) |
| 30 settembre | 281.218 | 142.545 |
In data 13 aprile Datalogic S.p.A. ha sottoscritto un contratto per una nuova linea di credito del valore di 250 milioni di Euro con scadenza nel 2023. Il finanziamento accordato a Datalogic è stato destinato in parte a rimborsare, anticipatamente rispetto alla scadenza originaria, la linea di credito già esistente per 126 milioni di Euro ed in parte sarà utilizzato per supportare l'attività ordinaria e lo sviluppo del Gruppo.
L'operazione è stata conclusa ad un tasso fisso, in modo da consentire a Datalogic S.p.A. di sfruttare la finestra ancora favorevole dei tassi d'interesse attualmente disponibili sul mercato e di bloccare il costo della provvista del Gruppo Datalogic nei prossimi anni.
Il fair value dei finanziamenti (correnti e non correnti) coincide sostanzialmente con il loro valore contabile.
La voce " Altri" è costituita dal debito finanziario relativo all'acquisto della società SOREDI Touch Systems GmbH che verrà versato entro il 2021.
Le attività e passività per imposte differite derivano sia da componenti positivi già contabilizzati a conto economico, la cui tassazione è differita in applicazione della vigente normativa tributaria, sia da differenze di natura temporanea tra il valore delle attività e passività iscritte nel bilancio consolidato ed il relativo valore rilevante ai fini fiscali.
La fiscalità differita attiva è contabilizzata rispettando i presupposti di recuperabilità futura delle differenze temporanee da cui ha tratto origine, ovvero sulla base di piani strategici di natura economica e fiscale.
Le differenze temporanee che generano fiscalità differita attiva sono rappresentate principalmente da perdite fiscali e imposte pagate all'estero, fondi rischi e oneri e adeguamenti cambi. La fiscalità differita passiva è principalmente imputabile a differenze temporanee per adeguamenti cambi e differenze civilistiche e fiscali dei piani di ammortamento delle immobilizzazioni materiali e immateriali.
Sebbene non richiesto dal principio IAS 12, al fine di fornire una migliore rappresentazione delle fiscalità attiva e passiva si riporta nel seguito il totale imposte differite nette in comparazione con il periodo precedente.
Il totale delle imposte differite nette risulta così suddiviso:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | variazione | |
|---|---|---|---|
| Crediti per imposte differite | 52.635 | 49.413 | 3.222 |
| Passività per imposte differite | (26.684) | (26.498) | (186) |
| Imposte differite nette | 25.951 | 22.915 | 3.036 |
Il dettaglio per società delle imposte differite nette è il seguente:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | variazione | |
|---|---|---|---|
| Datalogic S.p.A. | 786 | (8.151) | 8.937 |
| Datalogic RE Germany GmbH | 0 | (75) | 75 |
| Datalogic RE France SaS | 52 | 52 | 0 |
| Datalogic RE Uk Ltd | 101 | 104 | (3) |
| Datalogic IP Tech S.r.l. | 1.549 | 2.832 | (1.283) |
| Datalogic USA Inc. | 18.973 | 23.789 | (4.816) |
| Datalogic S.r.l | (761) | (19) | (742) |
| Datalogic Slovakia S.r.o. | 3.095 | 1.373 | 1.722 |
| Datalogic ADC do Brazil Ltd. | (33) | 347 | (380) |
| Datalogic Scanning Eastern Europe GmbH | (433) | (442) | 9 |
| Datalogic Vietnam LLC | 262 | 578 | (316) |
| Datalogic Australia Pty Ltd | 156 | 161 | (5) |
| Datalogic ADC HK Ltd | 0 | (3) | 3 |
| Datalogic ADC Singapore | (7) | (8) | 1 |
| Informatics Holdings, Inc. | 693 | 579 | 114 |
| Solution Net Systems, Inc. | 190 | 199 | (9) |
| Totale imposte differite nette a lungo termine | 24.623 | 21.316 | 3.307 |
| Imposte Differite iscritte per effetto delle scritture di consolidamento |
1.328 | 1.599 | (271) |
| Totale imposte differite nette a lungo termine | 25.951 | 22.915 | 3.036 |
La variazione delle imposte differite nette è principalmente attribuibile:
Di seguito si riporta il dettaglio delle movimentazioni della voce "Fondi TFR e di quiescenza" al 30 settembre 2017 e al 30 settembre 2016:
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| 1 gennaio | 6.647 | 6.814 |
| Quota accantonata nel periodo | 1.407 | 1.322 |
| Utilizzi | (576) | (726) |
| Altri movimenti | (9) | (157) |
| Credito v/Inps per fondo TFR | (724) | (592) |
| 30 settembre | 6.745 | 6.661 |
Il totale della voce "fondi rischi e oneri" risulta così suddivisa:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Fondi per rischi ed oneri a BT | 8.894 | 9.684 | (790) |
| Fondi per rischi ed oneri a LT | 13.674 | 11.169 | 2.505 |
| Totale | 22.568 | 20.853 | 1.715 |
L'apporto alla voce "Fondi per rischi ed oneri a BT" che scaturisce dal primo consolidamento della società Soredi Touch Systems GmbH è di Euro 299 mila.
Di seguito si riporta la composizione e la movimentazione di tale voce:
| 31.12.2016 | Incrementi | (Utilizzi) e (Rilasci) |
Acquisizione | giroconti | Diff. cambio |
30.09.2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Fondo garanzia prodotti | 11.486 | 2.067 | (480) | 104 | (841) | 12.336 | |
| Fondo piano incentivazione del management |
3.322 | 2.411 | (159) | 5.574 | |||
| Fondo "Stock rotation" | 3.325 | 66 | (350) | (172) | 2.869 | ||
| Altri | 2.720 | 1.080 | (2.070) | 195 | (93) | (43) | 1.789 |
| Totale Fondi per rischi ed oneri | 20.853 | 5.624 | (2.900) | 299 | (93) | (1.215) | 22.568 |
Il "fondo garanzia prodotti" è costituito a fronte della stima dei costi da sostenere per interventi di assistenza su prodotti venduti sino al 30 settembre 2017 e coperti da garanzia periodica; tale fondo ammonta ad Euro 12.336 mila (di cui Euro 7.684 mila a lungo termine) ed è ritenuto adeguato per fronteggiare lo specifico rischio cui si riferisce.
Il "fondo piano di incentivazione del management" è attribuibile alla stima relativa al piano di incentivazione a lungo termine per amministratori e top managers.
La voce "altri" è composta principalmente da:
Questo il dettaglio dei debiti commerciali e degli altri debiti:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Debiti Commerciali entro 12 mesi | 90.744 | 104.058 | (13.314) |
| Debiti commerciali terze parti | 90.744 | 104.058 | (13.314) |
| Debiti verso collegate | 72 | 24 | 48 |
| Laservall Asia | 43 | 14 | 29 |
| Mobilhead | 4 | 0 | 4 |
| Caen | 21 | 0 | 21 |
| Datalogic Automation AB | 4 | 10 | (6) |
| Debiti verso controllante | 0 | 106 | (106) |
| Hydra | 106 | (106) | |
| Debiti verso correlate | 30 | 397 | (367) |
| Totale Debiti commerciali | 90.846 | 104.585 | (13.739) |
| Altri debiti - ratei e risconti correnti | 48.786 | 46.909 | 1.877 |
| Altri debiti - ratei e risconti non correnti | 3.660 | 4.294 | (634) |
| Totale altri debiti - ratei e risconti | 52.446 | 51.203 | 1.243 |
| Meno: parte non-corrente | 3.660 | 4.294 | (634) |
| Parte corrente | 139.632 | 151.494 | (11.862) |
La diminuzione della voce "Debiti commerciali" per Euro 13.739 mila rispetto al 31 dicembre 2016 è dovuto ad un puro effetto di stagionalità.
L'apporto alla voce "Debiti commerciali" che scaturisce dal primo consolidamento della società Soredi Touch Systems GmbH è di Euro 645 mila.
Il dettaglio di tale voce è il seguente:
| 30.09.2017 | 31.12.2016 | Variazione | |
|---|---|---|---|
| Altri debiti a lungo | 3.660 | 4.294 | (634) |
| Altri debiti a breve: | 25.014 | 23.115 | 1.899 |
| Debiti verso il personale | 17.553 | 15.061 | 2.492 |
| Debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale | 4.791 | 5.005 | (214) |
| Debiti diversi | 2.670 | 3.049 | (379) |
| Debiti IVA | 2.796 | 2.869 | (73) |
| Ratei e risconti | 20.976 | 20.925 | 51 |
| Totale | 52.446 | 51.203 | 1.243 |
L'apporto alla voce "Altri debiti" che scaturisce dal primo consolidamento della società Soredi Touch Systems GmbH è di Euro 48 mila.
Resoconto intermedio di gestione al 30.09.2017 – Note illustrative 44
I debiti verso il personale rappresentano il debito, per retribuzioni e ferie, maturato dal personale alla data di bilancio.
La voce "Ratei e risconti" è composta principalmente dal differimento dei ricavi relativi ai contratti di manutenzioni pluriennali.
Il decremento della voce "Debiti diversi" è attribuibile per Euro 505 mila al pagamento del debito relativo ad un terreno acquistato a dicembre 2016.
Al 30 settembre 2017 il Gruppo Datalogic ha registrato ricavi per Euro 450.711 mila, in crescita del 6,9% rispetto ad Euro 421.753 mila dei primi nove mesi del 2016 (+6,8% a cambio Euro/Dollaro costante).
Nella tabella seguente è riportata la ripartizione dei ricavi per aree geografiche:
| Nove mesi chiusi al | Variazione | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | % | 30.09.2016 | % | % | ||
| Italia | 41.589 | 9,2% | 39.926 | 9,5% | 1.663 | 4,2% |
| EMEA (escluso Italia) | 196.137 | 43,5% | 181.509 | 43,0% | 14.628 | 8,1% |
| Totale EMEA | 237.726 | 52,7% | 221.435 | 52,5% | 16.291 | 7,4% |
| Nord America | 133.772 | 29,7% | 131.754 | 31,2% | 2.018 | 1,5% |
| Latin America | 20.106 | 4,5% | 20.517 | 4,9% | (411) | (2,0%) |
| Asia & Pacifico | 59.107 | 13,1% | 48.047 | 11,4% | 11.060 | 23,0% |
| Ricavi totali | 450.711 | 100,0% | 421.753 | 100,0% | 28.958 | 6,9% |
(*) EMEA: Europa, Middle East e Africa.
A partire dalla presente relazione, i dati per area geografica sono esposti in modo da riflettere l'attribuzione delle responsabilità per area all'interno delle nuove organizzazioni commerciali del Gruppo; i dati comparativi al 30 settembre 2016 sono esposti coerentemente.
La seguente tabella mette in evidenza i costi non ricorrenti e gli ammortamenti derivanti dalle acquisizione, in quanto i componenti straordinari, a seguito dell'introduzione dei principi IAS, non sono più evidenziati separatamente, ma inclusi nella gestione ordinaria.
| Nove mesi chiusi al | |||
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | Variazione | |
| TOTALE COSTO DEL VENDUTO (1) | 238.517 | 227.467 | 11.050 |
| di cui non ricorrenti | 316 | 86 | 230 |
| TOTALE COSTI OPERATIVI (2) | 151.733 | 143.857 | 7.876 |
| Spese di ricerca e sviluppo | 40.121 | 36.715 | 3.406 |
| di cui non ricorrenti | 153 | 0 | 153 |
| di cui ammortamenti inerenti alle acquisizioni | 79 | 79 | 0 |
| Spese di distribuzione | 73.225 | 72.423 | 802 |
| di cui non ricorrenti | 0 | 164 | (164) |
| Spese amministrative e generali | 36.937 | 33.971 | 2.966 |
| di cui non ricorrenti | 389 | 0 | 389 |
| di cui ammortamenti inerenti alle acquisizioni | 3.582 | 3.577 | 5 |
| Altri costi operativi | 1.450 | 748 | 702 |
| di cui non ricorrenti | 0 | (399) | 399 |
| TOTALE (1+2) | 390.250 | 371.324 | 18.926 |
| di cui costi non ricorrenti | 858 | (149) | 1.007 |
| di cui ammortamenti inerenti alle acquisizioni | 3.661 | 3.656 | 5 |
Si segnala che a partire dal 2017 alcuni costi sono stati riclassificati fra le diverse destinazioni e pertanto i dati comparativi al 30 settembre 2016 sono esposti coerentemente. Per il dettaglio si rinvia all'allegato 1 del Resoconto intermedio di gestione.
La voce costi/(ricavi) non ricorrenti al 30 settembre 2017 mostra un saldo positivo pari ad Euro 858 mila. La composizione di tale voce è la seguente:
| VOCE DEL PROSPETTO DI BILANCIO | IMPORTO | NATURA DEL COSTO |
|---|---|---|
| 1) "Costo del venduto" | 316 | Piano di ristrutturazione |
| 2) "Spese per ricerca e sviluppo" | 28 | Piano di ristrutturazione |
| 2) "Spese per ricerca e sviluppo" | 125 | Piano di riorganizzazione |
| 3) "Spese amministrative e generali" | 218 | Piano di riorganizzazione |
| 3) "Spese amministrative e generali" | 171 | Progetti di acquisizione |
| TOTALE COSTI/(RICAVI) NON RICORRENTI | 858 |
I costi relativi al Piano di riorganizzazione (pari ad Euro 343 mila) sono relativi al nuovo modello di organizzazione societaria del Gruppo Datalogic, iniziata durante il 2016 e sono principalmente costituiti da consulenze. Inoltre, durante lo scorso trimestre, è stato avviato un Piano di ristrutturazione nello stabilimento di Donnas, che ha richiesto accantonamenti per Euro 344 mila e sono stati sostenuti costi per Progetti di acquisizione pari ad Euro 171 mila.
Gli ammortamenti derivanti da acquisizioni (pari ad Euro 3.661 mila), inclusi prevalentemente nella voce "Spese amministrative e generali" (Euro 3.582 mila), sono così composti:
| Nove mesi chiusi al | |||
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | Variazione | |
| Acquisizione del Gruppo PSC (avvenuta 30 novembre 2006) | 1.362 | 1.361 | 1 |
| Acquisizione Evolution Robotics Retail Inc. (avvenuta 1 luglio 2010) | 471 | 471 | 0 |
| Acquisizione Accu-Sort Inc. (avvenuta 20 gennaio 2012) | 1.828 | 1.824 | 4 |
| TOTALE | 3.661 | 3.656 | 5 |
Tale voce si è incrementata del 4,9% rispetto allo stesso periodo del 2017 (4,3% a parità di perimetro di consolidamento). A cambi Euro/Dollaro costanti ed al netto dei costi non ricorrenti risulta incrementata del 4,5%.
I costi operativi, al netto delle poste non ricorrenti e degli ammortamenti inerenti le acquisizioni, sono aumentati del 5,1%, passando da Euro 140.436 mila ad Euro 147.530 mila (Euro 146.895 mila a parità di perimetro di consolidamento). A cambi costanti si osserva un incremento lievemente inferiore, pari al 4,9%. Complessivamente si rileva una riduzione dell'incidenza dei costi operativi sui ricavi che passa dal 33,3% al 32,7%.
In particolare:
le "spese per ricerca e sviluppo" ammontano ad Euro 40.121 mila e risultano aumentate rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente di Euro 3.253 mila, al netto dei costi non ricorrenti e ammortamenti derivanti da acquisizioni (+Euro 3.193 mila a cambi costanti); tale aumento è imputabile principalmente all'incremento dei costi per il personale, delle consulenze di progetto e delle spese di certificazione di qualità.
le "spese di distribuzione" ammontano ad Euro 73.225 mila e, al netto dei costi non ricorrenti, risultano aumentate di Euro 966 mila rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente, ma diminuiscono di quasi un punto percentuale come incidenza sui ricavi. Dall'analisi dell'andamento a cambi costanti e al netto dei costi non ricorrenti risulta un incremento pari ad Euro 826 mila, determinato principalmente da un incremento dei costi per il personale, parzialmente compensato dalla diminuzione dei costi marketing, di spedizione e delle consulenze.
Il dettaglio della voce "Altri costi operativi" è il seguente:
| Nove mesi chiusi al | |||
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | Variazione | |
| Imposte-tasse non sul reddito | 940 | 1.002 | (62) |
| Accantonamento fondo rischi | 234 | (381) | 615 |
| di cui non ricorrenti | 0 | (399) | 399 |
| Accantonamento fondo svalutazione e perdite su crediti | 76 | 78 | (2) |
| Minusvalenze su cespiti | 76 | 5 | 71 |
| Sopravvenienze e insussistenze passive | 12 | 25 | (13) |
| Altri | 112 | 19 | 93 |
| Totale | 1.450 | 748 | 702 |
La "voce accantonamenti fondo rischi" nel 2016 risulta positiva in quanto includeva Euro 399 mila, legati al rilascio a conto economico dell'eccedenza del fondo accantonato nel 2014 per una probabile passività fiscale inerente una società estera del Gruppo.
Nella tabella successiva viene fornito il dettaglio dei costi totali (costo del venduto e totale costi operativi) articolati per natura, per le voci principali:
| Nove mesi chiusi al | |||
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | Variazione | |
| Acquisti | 181.004 | 182.600 | (1.596) |
| Variazione delle rimanenze | (6.673) | (20.278) | 13.605 |
| Costo del personale | 122.586 | 117.750 | 4.836 |
| Ammortamenti e svalutazioni | 14.581 | 14.038 | 543 |
| Ricevimento e spedizione merci | 12.838 | 14.572 | (1.734) |
| Consulenze tecniche, legali e fiscali | 6.802 | 6.666 | 136 |
| Viaggi e soggiorni | 6.492 | 6.667 | (175) |
| Riparazioni e accantonamento al fondo garanzia | 6.191 | 5.497 | 694 |
| Spese Marketing | 5.677 | 6.524 | (848) |
| Spese fabbricati | 4.917 | 4.575 | 342 |
| Materiale prelevato da magazzino | 3.332 | 3.678 | (346) |
| Spese EDP | 3.040 | 2.680 | 360 |
| Royalties | 3.020 | 3.199 | (179) |
| Lavorazioni esterne | 2.981 | 1.941 | 1.040 |
| Materiale di consumo e per studi e ricerche | 2.261 | 2.500 | (239) |
| Spese telefoniche | 2.167 | 1.881 | 286 |
| Spese per Certificazione Qualità | 1.759 | 1.129 | 630 |
| Costi per servizi vari | 1.657 | 1.264 | 393 |
| Compensi agli amministratori | 1.566 | 996 | 570 |
| Utenze | 1.527 | 1.506 | 21 |
| Commissioni | 1.315 | 1.217 | 98 |
| Spese impianti e macchinari e altri beni | 1.045 | 760 | 285 |
| Spese per meetings | 939 | 1.005 | (66) |
| Spese certificazione bilancio | 937 | 869 | 68 |
| Spese auto | 874 | 806 | 68 |
| Assicurazioni | 727 | 698 | 29 |
| Spese rappresentanza | 478 | 711 | (233) |
| Corsi di formazione del personale | 404 | 369 | 35 |
| Cancelleria e stampati | 192 | 212 | (20) |
| Altri | 5.615 | 5.292 | 323 |
| Totale costo del venduto e costi operativi | 390.250 | 371.324 | 18.926 |
Si segnala che alcune voci di dettaglio riportate nel periodo comparativo relativo al 2016 sono state riclassificate ai fini di una maggiore omogeneità e comparabilità dei dati.
Le spese di "Ricevimento e spedizione merci", pari ad Euro 12.838 mila, sono diminuite di Euro 1.734 mila, per effetto della maggiore efficienza nella gestione dei flussi logistici, in particolare relativamente alle spese di ricevimento.
La voce "Spese Marketing", pari ad Euro 5.677 mila, risulta diminuita di Euro 848 mila rispetto allo stesso periodo del 2016, principalmente per il decremento delle spese di pubblicità e di Marketing, a seguito del rinvio di alcune attività.
I costi per "Lavorazioni esterne" ammontano ad Euro 2.981 mila (+ Euro 1.040 mila rispetto allo stesso periodo del 2016) e sono relativi principalmente alle commesse della divisione Solution Net System.
Le "Spese di certificazione qualità" ammontano ad Euro 1.759 mila e risultano superiori rispetto allo stesso periodo del 2016 per 630 mila; tale incremento è attribuibile a maggiori spese sostenute a seguito dell'implementazione del nuovo modello organizzativo e per l'inclusione nell'area di consolidamento della società Soredi Touch Systems GmbH.
Il dettaglio del costo del personale è il seguente:
| Nove mesi chiusi al | |||
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | Variazione | |
| Salari e stipendi | 93.088 | 92.266 | 822 |
| Oneri sociali | 17.502 | 16.076 | 1.426 |
| Trattamento di fine rapporto | 1.394 | 1.234 | 160 |
| Trattamento di quiescenza e simili | 1.000 | 975 | 25 |
| Piano di incentivazione manageriale a medio lungo termine | 2.409 | (381) | 2.790 |
| Spese auto dipendenti | 2.283 | 2.364 | (81) |
| Altri costi | 3.818 | 3.645 | 173 |
| Incentivi all'esodo | 1.092 | 1.571 | (479) |
| Totale | 122.586 | 117.750 | 4.836 |
La voce "Salari e stipendi", pari ad Euro 93.088 mila, include Commissioni di vendita e bonus per Euro 12.191 mila (Euro 11.797 mila al 30 settembre 2016).
Tale voce registra un incremento per Euro 822 mila (+Euro 634 mila a cambi costanti) rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente.
La voce "Incentivi all'esodo" include costi per Euro 344 mila classificati nella voce "costi e ricavi non ricorrenti" derivanti dalle attività di riorganizzazione dello stabilimento di Donnas (Euro 250 mila al 30 settembre 2016).
Il dettaglio di tale voce è il seguente:
| Nove mesi chiusi al | |||
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | Variazione | |
| Contributi alle spese di Ricerca e Sviluppo | 1.138 | 1.240 | (102) |
| Proventi e ricavi diversi | 782 | 955 | (173) |
| Affitti | 99 | 63 | 36 |
| Plusvalenze da alienazioni cespiti | 4 | 132 | (128) |
| Sopravvenienze e insussistenze attive | (18) | (69) | 51 |
| Totale | 2.005 | 2.321 | (316) |
La voce "Contributi alle spese di Ricerca e Sviluppo" è pari ad Euro 1.138 mila (Euro 1.240 mila al 30 settembre 2016) ed è relativa all'iscrizione del credito d'imposta fruibile dalle società che svolgono attività di ricerca e sviluppo, come previsto dall'articolo 3 del decreto-legge 23 Dicembre 2013, n. 145, convertito con modificazione dalla legge 21 Febbraio 2014, n. 9, come modificato dal comma 35 dell'articolo 1 della legge 23 dicembre 2014, n. 190 (Legge di Stabilità 2015) Credito di imposta per attività di ricerca e sviluppo.
La voce "Proventi e ricavi diversi" include principalmente ricavi per costruzioni interne e per i riaddebiti delle auto ai dipendenti per la quota di loro pertinenza.
La voce plusvalenze da alienazione cespiti includeva al 30 settembre 2016 principalmente il risultato positivo derivante dall'alienazione di alcuni brevetti.
| Nove mesi chiusi al | |||
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | Variazione | |
| Proventi/ (oneri) finanziari | (2.208) | (1.296) | (912) |
| Differenze cambi | (2.259) | (548) | (1.711) |
| Spese bancarie | (1.600) | (1.340) | (260) |
| Altri | 367 | 33 | 334 |
| Totale Gestione Finanziaria netta | (5.700) | (3.151) | (2.549) |
La gestione finanziaria è negativa per Euro 5.700 mila, rispetto ad un risultato negativo per Euro 3.151 mila relativo allo stesso periodo dell'esercizio precedente, per effetto principalmente dell'andamento delle differenze cambio e dall'aumento degli oneri finanziari.
L'andamento della voce " differenze cambi" è principalmente legato agli effetti, sui saldi netti del Gruppo, del deprezzamento del Dollaro rispetto all'Euro nel corso dei primi nove mesi del 2017.
Le voci "Proventi/(oneri) finanziari" è peggiorata per Euro 912 mila principalmente per effetto dell'incremento del debito lordo a seguito della stipula, in data 13 aprile 2017, di un nuovo contratto di finanziamento con un sindacato di banche, per Euro 250 milioni, e contestuale rimborso del finanziamento pre-esistente, per Euro 126 milioni. L'operazione ha permesso di incrementare la vita media del debito finanziario e di ridurne l'esposizione alla variabilità del tasso di interesse essendo il nuovo contrato stipulato a tasso fisso.
La voce "spese bancarie" registra un incremento complessivo per Euro 260 mila principalmente per effetto del rilascio della quota di up front fees per Euro 437 mila, legata all'estinzione anticipata del finanziamento a lungo termine di cui al paragrafo precedente.
Segnaliamo che sono state contabilizzate perdite realizzate da società consolidate con il metodo del patrimonio netto per Euro 1 mila (perdite per Euro 466 mila al 30 settembre 2016).
| Nove mesi chiusi al | |||
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | Variazione | |
| Utile ante imposte | 56.765 | 49.133 | 7.632 |
| Imposte sul reddito | 13.303 | 9.965 | 3.338 |
| Imposte differite | (1.609) | (1.714) | 105 |
| Totale | 11.694 | 8.251 | 3.443 |
| tax rate | 20,6% | 16,8% | 3,8% |
L'aliquota media risultante è del 20,6% (16,8% al 30 settembre 2016). Le imposte sono state calcolate utilizzando la miglior stima dell'aliquota fiscale annuale attesa alla data di chiusura dell'esercizio.
La Legge n. 190/2014, comma 37- 45, come successivamente modificato dall'art. 5 del D.L. n. 3/2015, ha introdotto nell'ordinamento italiano il cd. «regime opzionale del Patent box», che prevede la tassazione agevolata dei redditi derivanti dall'utilizzo di alcune tipologie di beni immateriali, conseguiti dai titolari di reddito d'impresa che svolgono contestualmente talune attività di ricerca e sviluppo.
A seguito di tale provvedimento alcune società italiane del Gruppo hanno aderito a tale regime opzionale e hanno rilevato nel trimestre a conto economico il beneficio in termini di tassazione agevolata relativa all'esercizio 2016.
| Nove mesi chiusi al | |||
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | ||
| Utile/(Perdita) di periodo del Gruppo | 45.071.000 | 40.882.000 | |
| Numero medio di azioni | 58.115.857 | 58.184.156 | |
| Utile/(Perdita) per azione base | 0,7755 | 0,7026 | |
| Numero medio di azioni | 58.115.857 | 58.184.156 | |
| Effetto diluitivo | 0 | 0 | |
| Utile/(Perdita) per azione diluito | 0,7755 | 0,7026 |
L'utile per azione al 30 settembre 2017 è calcolato sulla base di un utile netto di Gruppo pari ad Euro 45.071 mila (utile netto di Gruppo pari ad Euro 40.882 mila al 30 settembre 2016) diviso per il numero medio di azioni ordinarie al 30 settembre 2017 pari a 58.115.857 (58.184.156 al 30 settembre 2016).
Per la definizione di "Parti Correlate" si fa riferimento, oltre che al principio contabile internazionale IAS 24, approvato dal Regolamento CE n. 1725/2003, alla Procedura per le Operazioni con Parti Correlate approvata dal CDA in data 4 novembre 2010 (modificata, da ultimo, in data 24 luglio 2015) consultabile sul sito internet della Società www.datalogic.com.
La controllante del Gruppo Datalogic è Hydra S.p.A..
Le operazioni infragruppo sono realizzate nell'ambito dell'ordinaria gestione ed a normali condizioni di mercato. Inoltre, sono in essere rapporti con parti correlate, sempre realizzate nell'ambito dell'ordinaria gestione e a normali condizioni di mercato ovvero di importo esiguo ai sensi e per gli effetti di cui alla "Procedura OPC", riconducibili essenzialmente a Hydra S.p.A. ovvero a soggetti sottoposti (con Datalogic S.p.A.) a comune controllo ovvero a persone che esercitano funzione di amministrazione e direzione di Datalogic S.p.A. (incluse entità dagli stessi controllate e stretti familiari).
I rapporti con parti correlate si riferiscono prevalentemente ad operazioni di natura commerciale ed immobiliare (locali strumentali e non strumentali per il Gruppo assunti in locazione o dati in locazione), a consulenze ed all'adesione al consolidato fiscale. Nessuno di essi assume particolare rilievo economico o strategico per il Gruppo in quanto crediti, debiti, ricavi e costi verso parti correlate non presentano un'incidenza percentuale significativa sui valori totali del bilancio.
Ai sensi dell'art. 5 comma 8 della Disciplina Consob, si rileva che, nel periodo 01/01/2017 - 30/09/2017, il Consiglio di Amministrazione della Società non ha approvato alcuna operazione di maggiore rilevanza così come definite dall'art. 3 comma 1, lett. b) della Disciplina Consob, né altre operazioni con parti correlate di minore rilevanza che abbiano influito in misura rilevante sulla situazione patrimoniale o sui risultati del Gruppo.
| PARTI CORRELATE | Hydra (controllante) |
Hydra Immobiliare e Aczon |
Società collegate | Persona fisica |
TOTALE 30.09.17 |
|---|---|---|---|---|---|
| controllante | società facente capo al Presidente del C.d.A. |
Non consolidate con il metodo dell'integrazione globale |
membro del C.d.A. |
||
| Partecipazioni | - | - | 3.629 | - | 3.629 |
| Immobilizzazioni | - | - | 182 | - | 182 |
| Crediti commerciali - altri crediti ratei e risconti |
- | 75 | 1.593 | - | 1.668 |
| Crediti consolidato fiscale | 5.782 | - | - | - | 5.782 |
| Debiti consolidato fiscale | 8.698 | - | - | - | 8.698 |
| Debiti commerciali | - | - | 73 | 4 | 77 |
| Debiti finanziari | - | - | - | - | - |
| Costi commerciali/servizi | - | 539 | 363 | 16 | 918 |
| Ricavi commerciali | - | - | 4.258 | - | 4.258 |
| Proventi finanziari | - | - | - | - | - |
| Utili/(Perdite) da società collegate | - | - | (1) | - | (1) |
| Nove mesi chiusi al | |||
|---|---|---|---|
| 30.09.2017 | 30.09.2016 | Variazione | |
| Datalogic | 2.716 | 2.583 | 133 |
| Solution Net Systems | 40 | 0 | 40 |
| Informatics | 82 | 100 | (18) |
| Totale | 2.838 | 2.683 | 155 |
Il Presidente del Consiglio di Amministrazione (Dr.Ing. Romano Volta)
| Allegato 1 |
|---|
| CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO RICLASSIFICATO 2016 |
| (Euro/000) | Note 30.09.2016 Riclassifiche | 30.09.2016 | ||
|---|---|---|---|---|
| Riclassificato | ||||
| 1) Ricavi totali | 17 | 421.753 | 421.753 | |
| di cui verso parti correlate | 4.218 | 4.218 | ||
| 2) Costo del venduto | 18 | 227.355 | 112 | 227.467 |
| di cui non ricorrenti | 18 | 86 | 86 | |
| di cui verso parti correlate | 243 | 243 | ||
| Utile lordo (1-2) | 194.398 | (112) | 194.286 | |
| 3) Altri ricavi operativi | 19 | 2.321 | 2.321 | |
| 4) Spese per ricerca e sviluppo | 18 | 36.715 | 36.715 | |
| di cui non ricorrenti | 18 | 0 | 0 | |
| di cui ammortamenti e svalutazioni inerenti alle acquisizioni | 79 | 79 | ||
| di cui verso parti correlate | 18 | 8 | 8 | |
| 5) Spese di distribuzione | 18 | 75.056 | (2.633) | 72.423 |
| di cui non ricorrenti | 18 | 164 | 164 | |
| di cui verso parti correlate | 72 | 72 | ||
| 6) Spese amministrative e generali | 18 | 31.450 | 2.521 | 33.971 |
| di cui ammortamenti e svalutazioni inerenti alle acquisizioni | 18 | 3.577 | 3.577 | |
| di cui verso parti correlate | 1.052 | 1.052 | ||
| 7) Altre spese operative | 18 | 748 | 748 | |
| di cui non ricorrenti | 18 | (399) | (399) | |
| Totale costi operativi | 143.969 | (112) | 143.857 | |
| Risultato operativo | 52.750 | 0 | 52.750 | |
| 8) Proventi finanziari | 20 | 12.769 | 12.769 | |
| 9) Oneri finanziari | 20 | 15.920 | 15.920 | |
| Risultato della gestione finanziaria (8-9) | (3.151) | 0 | (3.151) | |
| 10) Utili da società collegate | 3 | (466) | (466) | |
| Utile/(perdita) ante imposte derivante dalle attività in | 49.133 | 0 | 49.133 | |
| funzionamento Imposte sul reddito |
21 | 8.251 | 8.251 | |
| Utile/(perdita) del periodo | 40.882 | 0 | 40.882 | |
| Utile/Perdita per azione base (Euro) | 22 | 0,7026 | 0,7026 | |
| Utile/Perdita per azione diluito (Euro) | 22 | 0,7026 | 0,7026 |
Nota: Si segnala che a partire dal 2017 alcuni costi sono stati riclassificati fra le diverse destinazioni e pertanto i dati comparativi
Resoconto Intermedio di gestione al 30 settembre 2017
Il sottoscritto Dott. Alessandro D'Aniello, quale Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari di Datalogic S.p.A.
attesta
in conformità a quanto previsto dal secondo comma dell'art. 154 bis, comma secondo, del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58 che il Resoconto intermedio di gestione al 30 settembre 2017 corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.
Datalogic S.p.A.
Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili Alessandro D'Aniello
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