Chat with Filing

Ask questions about this document
Please log in or register to use the chat feature. Please register first.
10-Q - Medora hoteli i ljetovališta_TFI-IZD-POD_Q3_2024.pdf

Company: Medora Hoteli I LJETOVALIŠTA d.d. Date: 2024-10-28 Language: Croatian Register to download
Loading document preview...
Document Preview Not Available

The file type (.pdf) cannot be displayed directly here.
Open Original File
Error loading document preview. Please try the 'Open Original File' link.
You're One Click Away From The Full Filing

Instantly access this document—and 2.8M more—for free. Select your preferred method:
Continue with Google Continue with Microsoft Continue with Facebook Continue with Amazon
![](_page_0_Picture_0.jpeg)

# **MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA ZA RAZDOBLJE 01.01. – 30.09.2024.**

Društvo MEDORA HOTELI I LJETOVALIŠTA d.d. sa sjedištem u Podgori, Mrkušića dvori 2, OIB 90637704245, obavlja djelatnost pružanja usluga hotelskog smještaja i ugostiteljstva. Osnovna djelatnost društva je obilježena izraženim sezonskim karakterom poslovanja.

Temeljni kapital društva na dan 30.09.2024. godine iznosi 10.480.124,00 EUR i podijeljen je na 7.896.250 dionica bez nominalnog iznosa. Na dan sastavljanja izvješća svih 7.896.250 dionica nosi oznaku HPDG-R-A i uvršteno je u redovito tržište Zagrebačke burze d.d.

U sezoni 2024. Društvo je otvorilo hotel Medora Auri Family Beach Resort\*\*\*\* dana 13.travnja, dok je auto kamp Medora Orbis\*\*\*\* otvoren na dan 26. travnja.

Hotel Podgorka nije u komercijalnoj upotrebi od kraja 2019. godine.

# **Procjena neizvjesnosti i rizika**

Valutni rizik proistječe iz budućih komercijalnih transakcija, te priznate imovine i obveza.

Društvo je do uvođenja eura kao službene valute u RH uglavnom bilo izloženo promjenama tečaja EUR s obzirom da se Ugovori sa stranim agencijama i klijentima ugovaraju pretežno u EUR. Od 1. siječnja 2023. godine valutni rizik uvelike je smanjen pošto je poslovanje Društva s drugim valutama u značajno manjem volumenu od valute eura koja je postala domaća valuta.

Rizik kamatnih stopa kod tijeka novca je rizik da će troškovi kamata na financijske instrumente biti promjenjivi tijekom razdoblja.

Na dan 30.09.2024. g. u strukturi ukupnog dugoročnog zaduženja društvo je zaduženo kod Zagrebačke banke d.d. za investicijske kredite (1. i 2. faza) uz promjenjivu kamatnu stopu od 3,00%, dugoročni namjenski kredit za zatvaranje obveza po predstečajnoj nagodbi po promjenjivoj stopi od 6,33%, dugoročni kredit za kupnju uredskog prostora u Zagrebu po promjenjivoj stopi od 6,33%, dugoročni kredit za rekonstrukciju autokampa Medora Orbis po promjenjivoj stopi od 6,33% te dugoročni kredit za obrtna sredstva po promjenjivoj stopi od 5,60%.

# **Zaposleni**

Na dan 30.09.2024. g. Društvo je zapošljavalo 140 radnika.

## **Obavijest o stjecanju vlastitih dionica**

U promatranom razdoblju društvo nije stjecalo vlastite dionice.

Tihomir Antunović

 Direktor društva

U Podgori, 28.10.2024.g.

| Prilog 1.<br>OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE                             |                                                                         |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|---------------------------------------------------------------------|-------------------------------------------------------------------------|------------------------------------------|-----------------------------------------------|-------------------------------------------------------------------------------------|-----|--|--|
|                                                                     |                                                                         |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
| Razdoblje izvještavanja:                                            |                                                                         | 01.01.2024                               | do                                            | 30.09.2024                                                                          |     |  |  |
| Godina:                                                             |                                                                         | 2024                                     |                                               |                                                                                     |     |  |  |
| Kvartal:                                                            |                                                                         | 3                                        |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     |                                                                         | Tromjesečni financijski izvještaji       |                                               |                                                                                     |     |  |  |
| Matični broj (MB):                                                  | 03324842                                                                |                                          | Oznaka matične države<br>članice izdavatelja: | HR                                                                                  |     |  |  |
| Matični broj<br>subjekta (MBS):                                     | 060008652                                                               |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
| Osobni identifikacijski<br>broj (OIB):                              | 90637704245                                                             |                                          | LEI:                                          | 3157002LOV8L7ILA0941                                                                |     |  |  |
| Šifra<br>ustanove:                                                  | 2416                                                                    |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     | Tvrtka izdavatelja: MEDORA HOTELI I LJETOVALIŠTA d.d.                   |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
| Poštanski broj i mjesto:                                            | 21327                                                                   |                                          | PODGORA                                       |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     | Ulica i kućni broj: MRKUŠIĆA DVORI 2                                    |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     | Adresa e-pošte: ekomunikacija@medorahotels.com                          |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     | Internet adresa: www.medorahotels.com/hr                                |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
| Broj zaposlenih (krajem<br>izvještajnog razdoblja):                 | 140                                                                     |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
| Konsolidirani izvještaj:                                            | KN                                                                      | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) |                                               | KN                                                                                  | KD  |  |  |
| RD<br>Revidirano:<br>(RN-nije revidirano/RD-revidirano)<br>RN<br>RN |                                                                         |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     | Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):                                  |                                          | Sjedište:                                     |                                                                                     | MB: |  |  |
|                                                                     |                                                                         |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     |                                                                         |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     |                                                                         |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     |                                                                         |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     |                                                                         |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     |                                                                         |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     |                                                                         |                                          |                                               |                                                                                     | Da  |  |  |
| Knjigovodstveni servis:                                             | Da                                                                      | (Da/Ne)                                  |                                               | Russell Bedford Croatia - Računovodstvo d.o.o.<br>(tvrtka knjigovodstvenog servisa) | Ne  |  |  |
| Osoba za kontakt: Sesar Davor                                       |                                                                         |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)<br>Telefon: +38515544350 |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     | Adresa e-pošte: davor.sesar@russellbedford.hr                           |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
| Revizorsko društvo:                                                 |                                                                         |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
| Ovlašteni revizor:                                                  | (tvrtka revizorskog društva)                                            |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |
|                                                                     | (ime i prezime)                                                         |                                          |                                               |                                                                                     |     |  |  |

### BILANCA stanje na dan 30.09.2024

|                                                                                      |            |                                         | u eurima                                  |
|--------------------------------------------------------------------------------------|------------|-----------------------------------------|-------------------------------------------|
| Obveznik: MEDORA HOTELI I LJETOVALIŠTA d.d.                                          |            |                                         |                                           |
| Naziv pozicije                                                                       |            | Zadnji dan prethodne<br>poslovne godine | Na izvještajni datum<br>tekućeg razdoblja |
| 1                                                                                    | 2          | 3                                       | 4                                         |
|                                                                                      |            |                                         |                                           |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL                                      | 001        | 0                                       | 0                                         |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)                                      | 002        | 54.959.674                              | 55.059.364                                |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)                                            | 003        | 2.612.172                               | 2.591.060                                 |
| 1. Izdaci za razvoj                                                                  | 004        | 0                                       | 0                                         |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver                     | 005        | 2.612.172                               | 2.591.060                                 |
| i ostala prava                                                                       |            |                                         |                                           |
| 3. Goodwill                                                                          | 006        | 0                                       | 0                                         |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine                                        | 007        | 0                                       | 0<br>0                                    |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi<br>6. Ostala nematerijalna imovina               | 008        | 0                                       | 0                                         |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)                                             | 009        | 0                                       | 51.611.349                                |
| 1. Zemljište                                                                         | 010<br>011 | 51.490.548<br>23.051.109                | 23.051.109                                |
| 2. Građevinski objekti                                                               | 012        | 26.717.624                              | 26.386.951                                |
| 3. Postrojenja i oprema                                                              | 013        | 1.224.481                               | 1.292.801                                 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina                                    | 014        | 306.056                                 | 374.848                                   |
| 5. Biološka imovina                                                                  | 015        | 23.944                                  | 19.447                                    |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu                                                 | 016        | 0                                       | 0                                         |
| 7. Materijalna imovina u pripremi                                                    | 017        | 166.994                                 | 485.853                                   |
| 8. Ostala materijalna imovina                                                        | 018        | 340                                     | 340                                       |
| 9. Ulaganje u nekretnine                                                             | 019        | 0                                       | 0                                         |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)                                 | 020        | 24.811                                  | 24.812                                    |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe                              | 021        | 0                                       | 0                                         |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe                     | 022        | 0                                       | 0                                         |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe                        | 023        | 0                                       | 0                                         |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim                        | 024        | 14.945                                  | 14.945                                    |
| interesom                                                                            |            |                                         |                                           |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih<br>sudjelujućim interesom | 025        | 0                                       | 0                                         |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim<br>sudjelujućim interesom     | 026        | 0                                       | 0                                         |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire                                                     | 027        | 0                                       | 0                                         |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično                                                   | 028        | 9.866                                   | 9.867                                     |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela                               | 029        | 0                                       | 0                                         |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina                                            | 030        | 0                                       | 0                                         |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)                                                    | 031        | 0                                       | 0                                         |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe                                          | 032        | 0                                       | 0                                         |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom                         | 033        | 0                                       | 0                                         |
| 3. Potraživanja od kupaca                                                            | 034        | 0                                       | 0                                         |
| 4. Ostala potraživanja                                                               | 035        | 0                                       | 0                                         |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA                                                          | 036        | 832.143                                 | 832.143                                   |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)                                        | 037        | 2.377.785                               | 5.080.284                                 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045)                                                           | 038        | 245.312                                 | 397.948                                   |
| 1. Sirovine i materijal                                                              | 039        | 245.312                                 | 397.948                                   |
| 2. Proizvodnja u tijeku                                                              | 040        | 0                                       | 0                                         |
| 3. Gotovi proizvodi                                                                  | 041        | 0                                       | 0                                         |
| 4. Trgovačka roba                                                                    | 042        | 0                                       | 0                                         |
| 5. Predujmovi za zalihe                                                              | 043        | 0                                       | 0                                         |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji                                            | 044        | 0                                       | 0                                         |
| 7. Biološka imovina                                                                  | 045        | 0                                       | 0<br>1.880.393                            |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)<br>1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe     | 046        | 390.648                                 | 0                                         |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom                         | 047<br>048 | 0<br>0                                  | 0                                         |
|                                                                                      |            |                                         |                                           |

| 3. Potraživanja od kupaca                                                            | 049 | 59.565     | 1.704.650  |
|--------------------------------------------------------------------------------------|-----|------------|------------|
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika                                 | 050 | 4.469      | 7.432      |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija                                       | 051 | 72.439     | 32.895     |
| 6. Ostala potraživanja                                                               | 052 | 254.175    | 135.416    |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)                               | 053 | 2.016      | 1.000.000  |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe                              | 054 | 0          | 0          |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe                     | 055 | 0          | 0          |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe                        | 056 | 0          | 0          |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih<br>sudjelujućim interesom          | 057 | 0          | 0          |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih<br>sudjelujućim interesom | 058 | 0          | 0          |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim<br>sudjelujućim interesom     | 059 | 0          | 0          |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire                                                     | 060 | 0          | 0          |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično                                                   | 061 | 2.016      | 1.000.000  |
| 9. Ostala financijska imovina                                                        | 062 | 0          | 0          |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI                                                         | 063 | 1.739.809  | 1.801.943  |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI                                   | 064 | 165.453    | 318.122    |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)                                               | 065 | 57.502.912 | 60.457.770 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI                                                              | 066 | 0          | 0          |

| PASIVA                                                                               |     |            |            |
|--------------------------------------------------------------------------------------|-----|------------|------------|
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)                            | 067 | 37.727.938 | 41.261.637 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL                                                        | 068 | 10.480.124 | 10.480.124 |
| II. KAPITALNE REZERVE                                                                | 069 | 1.523.927  | 1.523.927  |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)                                     | 070 | 524.006    | 524.006    |
| 1. Zakonske rezerve                                                                  | 071 | 524.006    | 524.006    |
| 2. Rezerve za vlastite dionice                                                       | 072 | 0          | 0          |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)                                        | 073 | 0          | 0          |
| 4. Statutarne rezerve                                                                | 074 | 0          | 0          |
| 5. Ostale rezerve                                                                    | 075 | 0          | 0          |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE                                                         | 076 | 18.363.302 | 18.363.302 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)                                 | 077 | 0          | 0          |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit                 |     |            |            |
| (odnosno raspoložive za prodaju)                                                     | 078 | 0          | 0          |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova                                            | 079 | 0          | 0          |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu                                 | 080 | 0          | 0          |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti                                                    | 081 | 0          | 0          |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)                 | 082 | 0          | 0          |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)                               | 083 | 5.209.179  | 6.836.579  |
| 1. Zadržana dobit                                                                    | 084 | 5.209.179  | 6.836.579  |
| 2. Preneseni gubitak                                                                 | 085 | 0          | 0          |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)                                 |     |            | 3.533.699  |
| 1. Dobit poslovne godine                                                             | 086 | 1.627.400  | 3.533.699  |
| 2. Gubitak poslovne godine                                                           | 087 | 1.627.400  | 0          |
|                                                                                      | 088 | 0          | 0          |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES                                           | 089 | 0          |            |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)                                                     | 090 | 0          | 0          |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze                              | 091 | 0          | 0          |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze                                                    | 092 | 0          | 0          |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove                                           | 093 | 0          | 0          |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava                         | 094 | 0          | 0          |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima                                    | 095 | 0          | 0          |
| 6. Druga rezerviranja                                                                | 096 | 0          | 0          |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)                                                 | 097 | 16.395.357 | 16.462.029 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe                                           | 098 | 0          | 0          |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe                     | 099 | 0          | 0          |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom                           | 100 | 0          | 0          |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih                           | 101 | 0          | 0          |
| sudjelujućim interesom                                                               |     |            |            |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično                                              | 102 | 2.219.139  | 2.285.811  |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama                          | 103 | 10.145.249 | 10.145.249 |
| 7. Obveze za predujmove                                                              | 104 | 0          | 0          |
| 8. Obveze prema dobavljačima                                                         | 105 | 0          | 0          |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima                                                   | 106 | 0          | 0          |
| 10. Ostale dugoročne obveze                                                          | 107 | 0          | 0          |
| 11. Odgođena porezna obveza                                                          | 108 | 4.030.969  | 4.030.969  |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)                                               | 109 | 2.608.513  | 1.917.170  |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe                                           | 110 | 0          | 0          |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe                     | 111 | 0          | 0          |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom                           | 112 | 0          | 0          |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih<br>sudjelujućim interesom | 113 | 0          | 0          |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično                                              | 114 | 0          | 0          |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama                          | 115 | 2.360.116  | 409.526    |
| 7. Obveze za predujmove                                                              | 116 | 30.215     | 313.246    |
| 8. Obveze prema dobavljačima                                                         | 117 | 87.604     | 647.197    |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima                                                   | 118 | 0          | 0          |
| 10. Obveze prema zaposlenicima                                                       | 119 | 81.993     | 172.562    |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja                                    | 120 | 46.285     | 256.932    |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu                                               | 121 | 0          | 0          |
|                                                                                      |     |            |            |

| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji  | 122 | 0          | 0          |
|--------------------------------------------------------------|-----|------------|------------|
| 14. Ostale kratkoročne obveze                                | 123 | 2.300      | 117.707    |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA<br>RAZDOBLJA | 124 | 771.104    | 816.934    |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)                 | 125 | 57.502.912 | 60.457.770 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI                                      | 126 | 0          | 0          |

### RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2024 do 30.09.2024

#### Obveznik: MEDORA HOTELI I LJETOVALIŠTA d.d.

| Naziv pozicije                                                                                      | AOP<br>oznaka | Isto razdoblje prethodne godine |                | Tekuće razdoblje |                |  |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------|---------------------------------|----------------|------------------|----------------|--|
|                                                                                                     |               | Kumulativ                       | Tromjesečje    | Kumulativ        | Tromjesečje    |  |
| 1                                                                                                   | 2             | 3                               | 4              | 5                | 6              |  |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)                                                                | 001           | 11.055.843                      | 7.813.553      | 11.412.737       | 8.184.141      |  |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe                                                  | 002           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)                                                                 | 003           | 10.648.149                      | 7.779.701      | 11.316.723       | 8.122.816      |  |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga                                   | 004           | 0                               | 0<br>0         | 0<br>0           | 0<br>0         |  |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe<br>5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 005           | 0                               | 33.852         | 96.014           | 61.325         |  |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)                                           | 006           | 407.694                         | 3.515.133      | 7.441.761        | 3.656.062      |  |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda                             | 007<br>008    | 7.384.018<br>0                  | 0              | 0                | 0              |  |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)                                                            | 009           | 4.073.508                       | 2.364.370      | 4.323.091        | 2.435.049      |  |
| a) Troškovi sirovina i materijala                                                                   | 010           | 1.681.015                       | 967.503        | 1.780.868        | 1.053.486      |  |
| b) Troškovi prodane robe                                                                            | 011           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| c) Ostali vanjski troškovi                                                                          | 012           | 2.392.493                       | 1.396.867      | 2.542.222        | 1.381.562      |  |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)                                                                | 013           | 1.684.185                       | 669.781        | 1.867.697        | 762.161        |  |
| a) Neto plaće i nadnice                                                                             | 014           | 1.053.979                       | 415.388        | 1.178.215        | 476.893        |  |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća                                                             | 015           | 405.919                         | 164.533        | 433.242          | 180.085        |  |
| c) Doprinosi na plaće                                                                               | 016           | 224.287                         | 89.860         | 256.240          | 105.183        |  |
| 4. Amortizacija                                                                                     | 017           | 862.780                         | 282.752        | 736.170          | 250.879        |  |
| 5. Ostali troškovi                                                                                  | 018           | 376.424                         | 176.160        | 454.895          | 198.471        |  |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)                                                             | 019           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine                                                      | 020           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine                                                    | 021           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)                                                                    | 022           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze                                             | 023           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| b) Rezerviranja za porezne obveze                                                                   | 024           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove                                                          | 025           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava                                        | 026           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima                                                   | 027           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| f) Druga rezerviranja<br>8. Ostali poslovni rashodi                                                 | 028           | 0                               | 0<br>22.070    | 0<br>59.908      | 0<br>9.502     |  |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)                                                           | 029           | 387.121                         | 1.625          | 2.754            | 2.335          |  |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe                                  | 030<br>031    | 1.638<br>0                      | 0              | 0                | 0              |  |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih                                        |               |                                 |                |                  |                |  |
| sudjelujućim interesima                                                                             | 032           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova                                   |               |                                 |                |                  |                |  |
| poduzetnicima unutar grupe                                                                          | 033           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar                                  |               |                                 |                |                  |                |  |
| grupe                                                                                               | 034           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s                                         | 035           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| poduzetnicima unutar grupe                                                                          |               |                                 |                |                  |                |  |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova                                   | 036           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata                                                                   | 037           | 1.444                           | 1.438          | 2.586            | 2.211          |  |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi                                                     | 038           | 194                             | 187            | 168              | 124            |  |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine                                            | 039           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| 10. Ostali financijski prihodi                                                                      | 040           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)                                                            | 041           | 492.376                         | 169.634        | 440.031          | 140.116        |  |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar<br>grupe                         | 042           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe                                     |               |                                 | 0              | 0                | 0              |  |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi                                                         | 043<br>044    | 0<br>492.371                    | 169.634        | 440.020          | 140.105        |  |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi                                                                  | 045           | 5                               | 0              | 12               | 12             |  |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine                                            | 046           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)                                                | 047           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| 7. Ostali financijski rashodi                                                                       | 048           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM                                                 |               |                                 | 0              | 0                | 0              |  |
| INTERESOM                                                                                           | 049           | 0                               |                |                  |                |  |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA                                                           | 050           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM                                              | 051           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| INTERESOM                                                                                           |               |                                 |                |                  |                |  |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA                                                        | 052           | 0                               | 0<br>7.815.178 | 0<br>11.415.491  | 0<br>8.186.476 |  |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)                                                           | 053           | 11.057.481                      | 3.684.767      | 7.881.792        | 3.796.178      |  |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)<br>XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 054<br>055    | 7.876.394<br>3.181.087          | 4.130.411      | 3.533.699        | 4.390.298      |  |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)                                                           | 056           | 3.181.087                       | 4.130.411      | 3.533.699        | 4.390.298      |  |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)                                                         | 057           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| XII. POREZ NA DOBIT                                                                                 | 058           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)                                                     | 059           | 3.181.087                       | 4.130.411      | 3.533.699        | 4.390.298      |  |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)                                                                    | 060           | 3.181.087                       | 4.130.411      | 3.533.699        | 4.390.298      |  |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)                                                                  | 061           | 0                               | 0              | 0                | 0              |  |

u eurima

| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)                                                                |     |           |           |           |           |  |  |  |  |  |  |  |  |
|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----|-----------|-----------|-----------|-----------|--|--|--|--|--|--|--|--|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE                                                                                                            |     |           | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064)                                                                                                                                    | 062 | 0         |           |           |           |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja                                                                                                             | 063 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja                                                                                                           | 064 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA                                                                                                                      | 065 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)                                                                                                     | 066 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)                                                                                                   | 067 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)                                                                   |     |           |           |           |           |  |  |  |  |  |  |  |  |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)                                                                                                       | 068 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)                                                                                                                         | 069 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)                                                                                                                       | 070 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)                                                                                                                            | 071 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)                                                                                                              | 072 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)                                                                                                                              | 073 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)                                                                                                                            | 074 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)                                                              |     |           |           |           |           |  |  |  |  |  |  |  |  |
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)                                                                                                                | 075 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice                                                                                                                       | 076 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu                                                                                                          | 077 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)                                                                      |     |           |           |           |           |  |  |  |  |  |  |  |  |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA                                                                                                                                | 078 | 3.181.087 | 4.130.411 | 3.533.699 | 4.390.298 |  |  |  |  |  |  |  |  |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP                                                                                                       |     |           |           |           |           |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 80 + 87)                                                                                                                                                      | 079 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081<br>do 085)                                                                            | 080 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i<br>nematerijalne imovine                                                                       | 081 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih<br>vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit                     | 082 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz<br>račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog<br>rizika obveze | 083 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja                                                                                                  | 084 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane                                                                                                               | 085 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane                                                                                     | 086 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088<br>do 095)                                                                             | 087 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja                                                                                                          | 088 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih<br>vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit                      | 089 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova                                                                                              | 090 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u                                                                                              |     |           |           |           |           |  |  |  |  |  |  |  |  |
| inozemstvu                                                                                                                                                    | 091 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih<br>sudjelujućim interesom                                                                   | 092 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije                                                                                                      | 093 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora                                                                                           | 094 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak                                                                                           | 095 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati<br>u dobit ili gubitak                                                              | 096 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP<br>080+087 - 086 - 096)                                                                                    | 097 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)                                                                                                    | 098 | 3.181.087 | 4.130.411 | 3.533.699 | 4.390.298 |  |  |  |  |  |  |  |  |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)                                               |     |           |           |           |           |  |  |  |  |  |  |  |  |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)                                                                                                    | 099 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice                                                                                                                       | 100 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu                                                                                                          | 101 | 0         | 0         | 0         | 0         |  |  |  |  |  |  |  |  |
|                                                                                                                                                               |     |           |           |           |           |  |  |  |  |  |  |  |  |

### IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2024. do 30.09.2024.

| u eurima<br>Obveznik: MEDORA HOTELI I LJETOVALIŠTA d.d.                                                                       |               |                                 |                  |  |  |  |  |  |  |  |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------|---------------------------------|------------------|--|--|--|--|--|--|--|
| Naziv pozicije                                                                                                                | AOP<br>oznaka | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |  |  |  |  |  |  |  |
| 1                                                                                                                             | 2             | 3                               | 4                |  |  |  |  |  |  |  |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti                                                                                        |               |                                 | 3.533.699        |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Dobit prije oporezivanja<br>2. Usklađenja (AOP 003 do 010):                                                                | 001<br>002    | 3.181.087<br>1.003.824          | 1.177.163        |  |  |  |  |  |  |  |
| a) Amortizacija                                                                                                               | 003           | 862.780                         | 736.170          |  |  |  |  |  |  |  |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne                                                             |               |                                 |                  |  |  |  |  |  |  |  |
| materijalne i                                                                                                                 | 004           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno                                                   | 005           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| usklađenje                                                                                                                    |               |                                 |                  |  |  |  |  |  |  |  |
| d) Prihodi od kamata i dividendi                                                                                              | 006           | -1.444                          | -2.586           |  |  |  |  |  |  |  |
| e) Rashodi od kamata                                                                                                          | 007           | 492.371                         | 440.020          |  |  |  |  |  |  |  |
| f) Rezerviranja<br>g) Tečajne razlike (nerealizirane)                                                                         | 008           | -349.694                        | 0<br>-157        |  |  |  |  |  |  |  |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i                                                       | 009           | -189                            |                  |  |  |  |  |  |  |  |
| gubitke                                                                                                                       | 010           | 0                               | 3.716            |  |  |  |  |  |  |  |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom<br>kapitalu (AOP 001+002)                                  | 011           | 4.184.911                       | 4.710.862        |  |  |  |  |  |  |  |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)                                                                                | 012           | -491.746                        | -499.947         |  |  |  |  |  |  |  |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza                                                                                | 013           | 716.661                         | 1.249.275        |  |  |  |  |  |  |  |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja                                                                         | 014           | -1.089.056                      | -1.489.746       |  |  |  |  |  |  |  |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha                                                                                             | 015           | -141.306                        | -152.636         |  |  |  |  |  |  |  |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala                                                                             | 016           | 21.955                          | -106.840         |  |  |  |  |  |  |  |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)                                                                                         | 017           | 3.693.165                       | 4.210.915        |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Novčani izdaci za kamate                                                                                                   | 018           | -385.330                        | -435.608         |  |  |  |  |  |  |  |
| 5. Plaćeni porez na dobit                                                                                                     | 019           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017<br>do 019)                                                            | 020           | 3.307.835                       | 3.775.307        |  |  |  |  |  |  |  |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti                                                                                   |               |                                 |                  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne<br>imovine                                               | 021           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata                                                                       | 022           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 3. Novčani primici od kamata                                                                                                  | 023           | 1.444                           | 4.602            |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Novčani primici od dividendi                                                                                               | 024           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga                                                            | 025           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti                                                                        | 026           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do<br>026)                                                  | 027           | 1.444                           | 4.602            |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine                                                    | 028           | -147.942                        | -839.576         |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata                                                                      | 029           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje                                                        | 030           | -1.500.000                      | -1.000.000       |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac                                                                       | 031           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti                                                                         | 032           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do<br>032)                                                    | 033           | -1.647.942                      | -1.839.576       |  |  |  |  |  |  |  |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP<br>027+033)                                                          | 034           | -1.646.498                      | -1.834.974       |  |  |  |  |  |  |  |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti                                                                                     |               |                                 |                  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala                                                                 | 035           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih<br>instrumenata                                           | 036           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi                                                            | 037           | 700.000                         | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti<br>V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 038<br>039    | 0<br>700.000                    | 0<br>0           |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i                                                   | 040           | -2.036.153                      | -1.809.706       |  |  |  |  |  |  |  |
| dužničkih financijskih instrumenata<br>2. Novčani izdaci za isplatu dividendi                                                 | 041           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam                                                                                        | 042           | -66.903                         | -68.493          |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog                                                            |               |                                 |                  |  |  |  |  |  |  |  |
| (upisanog) kapitala                                                                                                           | 043           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti                                                                           | 044           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)                                                         | 045           | -2.103.056                      | -1.878.199       |  |  |  |  |  |  |  |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP<br>039+045)                                                            | 046           | -1.403.056                      | -1.878.199       |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima                                                            | 047           | 0                               | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP<br>020+034+046+047)                                                     | 048           | 258.281                         | 62.134           |  |  |  |  |  |  |  |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA                                                                           | 049           | 1.012.580                       | 1.739.809        |  |  |  |  |  |  |  |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP<br>048+049)                                                            | 050           | 1.270.861                       | 1.801.943        |  |  |  |  |  |  |  |

### IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

| u razdoblju __.__.____ do ___.___.____ |  |
|----------------------------------------|--|
|                                        |  |

| u eurima                                                                                                           |               |                                    |                  |  |  |  |  |  |  |  |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------|------------------------------------|------------------|--|--|--|--|--|--|--|
| Obveznik: ____________________________________________________________________<br>Naziv pozicije                   | AOP<br>oznaka | Isto razdoblje prethodne<br>godine | Tekuće razdoblje |  |  |  |  |  |  |  |
| 1                                                                                                                  | 2             | 3                                  | 4                |  |  |  |  |  |  |  |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti                                                                             |               |                                    |                  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Novčani primici od kupaca                                                                                       | 001           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.                                                          | 002           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta                                                                  | 003           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Novčani primici s osnove povrata poreza                                                                         | 004           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti                                                                  | 005           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do                                                      | 006           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Novčani izdaci dobavljačima                                                                                     | 007           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Novčani izdaci za zaposlene                                                                                     | 008           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta                                                                   | 009           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Novčani izdaci za kamate                                                                                        | 010           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 5. Plaćeni porez na dobit                                                                                          | 011           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti                                                                   | 012           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do<br>012)                                              | 013           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 +<br>013)                                                  | 014           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti                                                                        |               |                                    |                  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne<br>imovine                                    | 015           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata                                                            | 016           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 3. Novčani primici od kamata                                                                                       | 017           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Novčani primici od dividendi                                                                                    | 018           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga                                                  | 019           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti                                                             | 020           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do<br>020)                                       | 021           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne<br>imovine                                      | 022           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata                                                           | 023           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga                                                           | 024           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac                                                            | 025           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti                                                              | 026           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do<br>026)                                         | 027           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP<br>021 + 027)                                             | 028           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti                                                                          |               |                                    |                  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala                                                      | 029           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih                                                |               |                                    |                  |  |  |  |  |  |  |  |
| instrumenata                                                                                                       | 030           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi                                                 | 031           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti                                                               | 032           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032)                                              | 033           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih<br>posudbi i dužničkih financijskih instrumenata | 034           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi                                                                             | 035           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam                                                                             | 036           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog                                                 |               |                                    | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| (upisanog) kapitala                                                                                                | 037           | 0                                  |                  |  |  |  |  |  |  |  |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti                                                                | 038           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038)                                              | 039           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP<br>033+039)                                                 | 040           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima                                                 | 041           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA<br>(AOP 014 + 028 + 040 + 041)                                     | 042           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA                                                                | 043           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP<br>042+043)                                                 | 044           | 0                                  | 0                |  |  |  |  |  |  |  |

### IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

| do<br>za razdoblje od<br>01.01.2024                                                                                                                        | 30.09.2024    |                               |           |                                               |                  |                                                  |        |   |                                                               |                                                                                                              |                                              |                                                            |                                   |                                                            |                                       |                                    |                                                          | u eurima                                   |                             |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------|-------------------------------|-----------|-----------------------------------------------|------------------|--------------------------------------------------|--------|---|---------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------------------------|------------------------------------------------------------|-----------------------------------|------------------------------------------------------------|---------------------------------------|------------------------------------|----------------------------------------------------------|--------------------------------------------|-----------------------------|
|                                                                                                                                                            |               |                               |           |                                               |                  |                                                  |        |   | Raspodjeljivo imateljima kapitala matice                      |                                                                                                              |                                              |                                                            |                                   |                                                            |                                       |                                    |                                                          |                                            |                             |
| Opis pozicije                                                                                                                                              | AOP<br>oznaka | Temeljni (upisani)<br>kapital |           | Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za | vlastite dionice | Vlastite dionice i<br>udjeli (odbitna<br>stavka) |        |   | Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske<br>rezerve | Fer vrijednost<br>financijske<br>imovine kroz<br>ostalu<br>sveobuhvatnu<br>dobit (raspoloživa<br>za prodaju) | Učinkoviti dio<br>zaštite novčanih<br>tokova | Učinkoviti dio<br>zaštite neto<br>ulaganja u<br>inozemstvo | Ostale rezerve fer<br>vrijednosti | Tečajne razlike iz<br>preračuna<br>inozemnog<br>poslovanja | Zadržana dobit /<br>preneseni gubitak | Dobit / gubitak<br>poslovne godine | Ukupno<br>raspodjeljivo<br>imateljima<br>kapitala matice | Manjinski<br>(nekontrolirajući)<br>interes | Ukupno kapital i<br>rezerve |
| 1                                                                                                                                                          | 2             | 3                             | 4         | 5                                             | 6                | 7                                                | 8      | 9 | 10                                                            | 11                                                                                                           | 12                                           | 13                                                         | 14                                | 15                                                         | 16                                    | 17                                 | 18 (3 do 6 - 7<br>+ 8 do 17)                             | 19                                         | 20 (18+19)                  |
| Prethodno razdoblje                                                                                                                                        |               |                               |           |                                               |                  |                                                  |        |   |                                                               |                                                                                                              |                                              |                                                            |                                   |                                                            |                                       |                                    |                                                          |                                            |                             |
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine                                                                                                         | 01            | 10.480.125                    | 1.639.248 | 524.006                                       |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0<br>13.968.257                                               |                                                                                                              | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0<br>3.995.449                        | 1.046.905                          | 31.653.990                                               | 0                                          | 31.653.990                  |
| 2. Promjene računovodstvenih politika                                                                                                                      | 02            | 0                             | 0<br>0    | 0<br>0                                        |                  | 0<br>0<br>0<br>0                                 | 0<br>0 |   | 0<br>0                                                        | 0<br>0                                                                                                       | 0<br>0                                       | 0<br>0                                                     | 0<br>0                            | 0<br>0                                                     | 0<br>0                                | 0<br>0<br>0<br>0                   | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 3. Ispravak pogreški<br>4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01<br>do 03)                                                | 03<br>04      | 0<br>10.480.125               | 1.639.248 | 524.006                                       |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0<br>13.968.257                                               |                                                                                                              | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0<br>3.995.449                        | 1.046.905                          | 0<br>31.653.990                                          | 0<br>0                                     | 0<br>31.653.990             |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja                                                                                                                                 | 05            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>1.627.400                     | 1.627.400                                                | 0                                          | 1.627.400                   |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja                                                                                                       | 06            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i<br>nematerijalne imovine                                                                    | 07            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0<br>4.301.661                                                |                                                                                                              | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0<br>165.384                          | 0                                  | 4.467.045                                                | 0                                          | 4.467.045                   |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer<br>vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | 08            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka                                                                                           | 09            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja<br>u inozemstvu                                                                          | 10            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava<br>povezanih sudjelujućim interesom                                                               | 11            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja                                                                                              | 12            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala                                                                                                                   | 13            | -1                            | -115.321  | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0<br>93.384                                                   |                                                                                                              | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0<br>1.441                            | 0                                  | -20.497                                                  | 0                                          | -20.497                     |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu                                                                                                      | 14            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i<br>nastalog reinvestiranjem dobiti)                                    | 15            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe                                                                                | 16            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti                                                                                | 17            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela                                                                                                                         | 18            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 19. Uplate članova/dioničara                                                                                                                               | 19            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende                                                                                                                      | 20            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima                                                                                                      | 21            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu                                                                                                     | 22            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0<br>1.046.905                        | -1.046.905                         | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe<br>24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04                     | 23            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0                                     | 0<br>0                             | 0                                                        | 0                                          | 0                           |
| do 23)                                                                                                                                                     | 24            | 10.480.124                    | 1.523.927 | 524.006                                       |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0<br>18.363.302                                               |                                                                                                              | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0<br>5.209.179                        | 1.627.400                          | 37.727.938                                               | 0                                          | 37.727.938                  |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)                                                                   |               |                               |           |                                               |                  |                                                  |        |   |                                                               |                                                                                                              |                                              |                                                            |                                   |                                                            |                                       |                                    |                                                          |                                            |                             |
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG<br>RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)                                                                    | 25            | -1                            | -115.321  | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0<br>4.395.045                                                |                                                                                                              | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0<br>166.825                          | 0                                  | 4.446.548                                                | 0                                          | 4.446.548                   |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG<br>RAZDOBLJA (AOP 05+25)                                                                                     | 26            | -1                            | -115.321  | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0<br>4.395.045                                                |                                                                                                              | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0<br>166.825                          | 1.627.400                          | 6.073.948                                                | 0                                          | 6.073.948                   |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA<br>PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)                                                          | 27            | 0                             | 0         | 0                                             |                  | 0<br>0                                           | 0      |   | 0                                                             | 0                                                                                                            | 0                                            | 0                                                          | 0                                 | 0                                                          | 0<br>1.046.905                        | -1.046.905                         | 0                                                        | 0                                          | 0                           |

| Tekuće razdoblje                                                                                                                                           |    |            |           |         |   |   |   |  |                 |   |   |   |        |                |            |            |   |            |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----|------------|-----------|---------|---|---|---|--|-----------------|---|---|---|--------|----------------|------------|------------|---|------------|
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine                                                                                                            | 28 | 10.480.124 | 1.523.927 | 524.006 | 0 | 0 | 0 |  | 0<br>18.363.302 |   | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>5.209.179 | 1.627.400  | 37.727.938 | 0 | 37.727.938 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika                                                                                                                      | 29 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 3. Ispravak pogreški                                                                                                                                       | 30 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)                                                                              | 31 | 10.480.124 | 1.523.927 | 524.006 | 0 | 0 | 0 |  | 0<br>18.363.302 |   | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>5.209.179 | 1.627.400  | 37.727.938 | 0 | 37.727.938 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja                                                                                                                                 | 32 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 3.533.699  | 3.533.699  | 0 | 3.533.699  |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja                                                                                                       | 33 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i<br>nematerijalne imovine                                                                    | 34 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer<br>vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | 35 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka                                                                                           | 36 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja<br>u inozemstvu                                                                          | 37 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava<br>povezanih sudjelujućim interesom                                                               | 38 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja                                                                                              | 39 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala                                                                                                                   | 40 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu                                                                                                      | 41 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i<br>nastalog reinvestiranjem dobiti)                                    | 42 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe                                                                                | 43 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti                                                                                | 44 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela                                                                                                                         | 45 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 19. Uplate članova/dioničara                                                                                                                               | 46 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende                                                                                                                      | 47 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima                                                                                                      | 48 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu                                                                                                                        | 49 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>1.627.400 | -1.627.400 | 0          | 0 | 0          |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe                                                                                                      | 50 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31<br>do 50)                                                                   | 51 | 10.480.124 | 1.523.927 | 524.006 | 0 | 0 | 0 |  | 0<br>18.363.302 |   | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>6.836.579 | 3.533.699  | 41.261.637 | 0 | 41.261.637 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)                                                                   |    |            |           |         |   |   |   |  |                 |   |   |   |        |                |            |            |   |            |
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG<br>RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)                                                                       | 52 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 0          | 0          | 0 | 0          |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG<br>RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)                                                                                      | 53 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>0         | 3.533.699  | 3.533.699  | 0 | 3.533.699  |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA<br>PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)                                                             | 54 | 0          |           | 0<br>0  | 0 | 0 | 0 |  | 0               | 0 | 0 | 0 | 0<br>0 | 0<br>1.627.400 | -1.627.400 | 0          | 0 | 0          |

#### BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

### Naziv izdavatelja: MEDORA HOTELI I LJETOVALIŠTA d.d.

#### OIB: 90637704245

Izvještajno razdoblje: 01.01.2024. do 30.09.2024.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,

c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),

d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)

e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te

f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:

1. naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi

2. usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)

3. ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno

4. iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave

5. iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja

6. prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja

7. ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće

8. ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine

9. naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika

10. broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala

11. postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju

12. naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost

13. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe

14. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.

15. mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni

16. prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika

17. prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

![](_page_13_Picture_0.jpeg)

Na temelju članka 468., stavka 2., točka 3. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine NN 65/2018, 17/2020, 83/2021, 151/2022, 85/2024), dajemo sljedeću

# **IZJAVU OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA**

Prema našem najboljem saznanju tromjesečni nerevidirani financijski izvještaji za treće tromjesečje 2024. godine društva MEDORA HOTELI I LJETOVALIŠTA d.d. (dalje: Društvo) sastavljeni su uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja (MSFI) te su u skladu s hrvatskim Zakonom o računovodstvu važećim na dan izdavanja ovih financijskih izvještaja, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka.

Prema našem najboljem saznanju, međuizvještaj poslovodstva za treće tromjesečje 2024. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

Podgora, 28.10.2024.