Interim / Quarterly Report • Aug 6, 2021
Interim / Quarterly Report
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Emittente: Exprivia Sito Web: www.exprivia.it
| Organi sociali | 3 |
|---|---|
| Relazione sulla Gestione al 30 giugno 2021 |
4 |
| I dati significativi del Gruppo e indicatori di risultato | 5 |
| Sintesi della gestione del primo semestre 2021 | 6 |
| Profilo del Gruppo Exprivia Future.Perfect.Simple | 7 |
| L'Andamento dei risultati del Gruppo Exprivia | 22 |
| Rischi e incertezze | 28 |
| Eventi significativi del primo semestre 2021 | 32 |
| Eventi successivi al 30 giugno 2021 | 33 |
| Exprivia in Borsa |
33 |
| Evoluzione prevedibile della gestione | 34 |
| Investimenti | 35 |
| Formazione e Sviluppo Manageriale | 37 |
| Organico e Turnover | 40 |
| Sistema di gestione integrato | 41 |
| Modello organizzativo di gestione e di controllo ex. D. Lgs. 231/2001 | 41 |
| Rapporti tra le società del Gruppo | 42 |
| Rapporti con le parti correlate | 42 |
| Informativa sull'attività di direzione e coordinamento |
43 |
| Rapporti del Gruppo con la Controllante | 43 |
| Bilancio Consolidato semetrale abbreviato del Gruppo Exprivia al 30 giugno 2021 | 45 |
| Prospetti contabili consolidati al 30 giugno 2021 |
46 |
| Note esplicative al bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2021 | 52 |
| Attestazione del bilancio consolidato ai sensi dell'art. 154 bis del d. lgs. 58/98 | 100 |
| Relazione della società di revisione | 102 |
Organi sociali
Presidente e Amministratore Delegato Domenico Favuzzi
Dante Altomare (Vicepresidente) Angela Stefania Bergantino (2) Marina Lalli (2) Alessandro Laterza (3) Valeria Savelli (1) Giovanni Castellaneta
Presidente Dora Savino
Sindaci effettivi Andrea Delfino Mauro Ferrante
PricewaterhouseCoopers SpA
(1) Amministratori non investiti di deleghe operative (2) Amministratori indipendenti ai sensi del Codice di Autodisciplina elaborato dal Comitato per la Corporate Governance (3) Lead Independent Director
Di seguito sono riportati sinteticamente i principali dati economici, patrimoniali e finanziari consolidati di Exprivia SpA (di seguito anche "Exprivia" o la "Società" o l'"Emittente") e sue controllate (di seguito anche il "Gruppo Exprivia" o il "Gruppo") al 30 giugno 2021, al 30 giugno 2020 e al 31 dicembre 2020.
A seguito della perdita del controllo del Gruppo Italtel da parte di Exprivia, il Gruppo Italtel è stato oggetto di deconsolidamento al 31 dicembre 2020 e, in conformità alle disposizioni del principio contabile IFRS 5, i risultati del Gruppo Italtel al 30 giugno 2020 ai fini comparativi sono stati rappresentati come "Discontinued operations".
(*) Per effetto della perdita del controllo, i risultati del Gruppo Italtel relativi al periodo dal 1 gennaio al 30 giugno 2020 sono stati rilevati come "discontinued operations" e rappresentati in conformità a tale trattamento contabile in tutte le parti della presente relazione.
(1) - Il "capitale circolante netto" è calcolato come somma del totale attività correnti, meno disponibilità liquide e mezzi equivalenti, meno totale passività correnti più debiti verso banche correnti.
'(2) - Il "cash flow" rappresenta il flusso di cassa generato (assorbito) dalla gestione reddituale.
(3) - Il "capitale fisso" è uguale al totale attività non correnti.
(4) – Gli "investimenti" sono calcolati come somma dei flussi di cassa assorbiti dagli incrementi di immobilizzazioni materiali, immateriali e partecipazioni, al netto dei corrispettivi per cessioni.
(5) – Indebitamento Finanziario Netto = a+b+c.
Di seguito si riporta una tabella con i principali indicatori economici del Gruppo riferiti al 30 giugno 2021 confrontati con lo stesso periodo dell'esercizio precedente.
Per il calcolo del ROE e del ROI, si è ritenuto opportuno utilizzare la logica "rolling" annuale prendendo come riferimento del risultato netto e del reddito operativo relativo al periodo 1° luglio 2020 - 30 giugno 2021, per i dati al 30 giugno 2021, e dal 1° luglio 2019 al 30 giugno 2020, per i dati al 30 giugno 2020.
| Gruppo Exprivia | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Indice ROE (Risultato di periodo -Continuing Operations / Patrimonio netto di Gruppo) | 16.40% | $(*)$ |
| Indice ROI (Margine operativo netto Continuing Operations/Cap. inv. Netto) (6) | 18.48% | 11.68% |
| Indice ROS (Margine operativo netto Continuing Operations/Ricavi delle vendite e prestazioni) | 22.73% | 15.38% |
| Oneri finanziari (7) /Risultato di periodo Continuing Operations | 0.36 | 0.80 |
(*) indicatore non determinabile a causa del valore negativo del Patrimonio Netto di Gruppo
Di seguito si riporta una tabella con i principali indicatori finanziari e patrimoniali del Gruppo relativi al 30 giugno 2021 e al 31 dicembre 2020.
| Gruppo Exprivia | 30.06.2021 | 31/12/2020 |
|---|---|---|
| Indebitamento Finanziario Netto/Patrimonio Netto Gruppo | 0.55 | 0.63 |
| Rapp. Ind. (Totale passivo/Patrimonio Netto Gruppo) | 2.99 | 3.40 |
Si riporta, inoltre, qui di seguito una tabella che evidenzia i risultati del primo semestre 2021 confrontati con gli omologhi del periodo precedente:
| Gruppo Exprivia - Continuing Operations (valori in migliaia di Euro) |
30.06.2021 30.06.2020 (*) | Variazioni | Variazioni % | |
|---|---|---|---|---|
| Totale Ricavi | 84.795 | 81.513 | 3.282 | 4.0% |
| Margine Operativo Lordo | 11.542 | 7.812 | 3.730 | 47.7% |
| Margine Operativo Netto | 8.375 | 4.689 | 3.686 | 78.6% |
| Risultato Ante Imposte | 6.703 | 2.939 | 3.764 | 128,1% |
| Gruppo Exprivia - Continuing Operations (valori in migliaia di Euro) |
30.06.2021 | 31.12.2020 | Variazioni | Variazioni % |
| Indebitamento finanziario netto | (37.803) | (40.298) | 2.495 | 6.2% |
(*) Per effetto della perdita del controllo, i risultati del Gruppo Italtel relativi al periodo al 30 giugno 2020 sono stati rilevati come "discontinued operations" e rappresentati in conformità a tale trattamento contabile in tutte le parti della presente relazione.
Come si può notare, i ricavi del primo semesre 2021 del Gruppo Exprivia, pari a 84,8 milioni di Euro, sono in aumento rispetto al pari periodo del 2020; le marginalità evidenziano crescite ancor più marcate. L'indebitamento finanziario netto, negativo per 37,8 milioni di Euro al 30 giugno 2021 migliora di 2,5 milioni di Euro rispetto al valore negativo di 40,3 milioni di Euro del 31 dicembre 2020.
Future
Il futuro è il punto verso cui ci orientiamo nel definire scenari, percorsi e traguardi per noi e per i nostri clienti.
È quello che ci rende innovatori. È la capacità di trovare soluzioni inattese creando collegamenti tra le nostre competenze.
È l'abilità di immaginare il futuro mettendo in rapporto diretto quel che conosciamo nel presente: la tecnologia con i bisogni del cliente, il mondo della ricerca con quello dell'impresa, la città conle persone che la abitano.
Perfetto è il livello che ci impegniamo a raggiungere nella progettazione di soluzioni IT innovative ed efficienti in ogni specifico settore.
Semplice è il requisito fondamentale di tutti i nostri sistemi, studiati per migliorare la vita delle persone attraverso la disponibilità e l'usabilità delle informazioni.
È per noi un esercizio costante che ci porta a cercare la perfezione in tutto quel che facciamo, a garantire sempre e comunque il rispetto degli impegni assunti, a considerare efficacia ed efficienza come requisiti imprescindibili di tutta la nostra offerta di prodotti e servizi.
Significa per noi dispiegare la complessità della tecnologia in un'ottica di esperienza dell'utente rendendo accessibili l'innovazione e la trasformazione digitale per le imprese e per i cittadini, attraverso un processo di sintesi che mira all'essenzialità delle soluzioni.
Nel grafico seguente sono riportate le società facenti parte del Gruppo Exprivia. Si segnala che Quest.it Srl è una società collegata di Exprivia SpA mentre le altre sono tutte controllate direttamente o indirettamente:
Si riportano qui di seguito le società componenti il Gruppo Exprivia suddivise tra italiane ed estere:
Exprivia Projects Srl, posseduta per il 100% da Exprivia, con sede in Roma e capitale sociale pari a Euro 242.000,00 i.v., è specializzata nella progettazione e gestione di servizi ed infrastrutture di Call Center, Contact Center e di Help Desk.
Consorzio Exprivia Scarl, partecipato da Exprivia per il 70%, da Italtel SpA per il 25% e per il restante 5% da Exprivia Projects Srl, è un consorzio stabile tra imprese. L'obiettivo del Consorzio è quello di facilitare la partecipazione delle società socie alle gare pubbliche di appalto per sviluppo progetti o erogazione servizi misti.
Spegea Scarl, posseduta da Exprivia per il 60% e capitale sociale pari a euro 125.000,00 i.v., è una scuola di Management con sede in Bari, organizza e gestisce seminari specialistici, corsi di formazione specifici per aziende e Pubblica Amministrazione, oltre al "Master in Management e Sviluppo Industriale" accreditato ASFOR. Nata 31 anni fa su iniziativa della Confindustria di Bari con il sostegno di banche e istituzioni.
HRCOFFEE Srl, società di cui Exprivia possiede il 70% del capitale sociale che è pari ad euro 300.000. La società, costituita in data 31 luglio 2018 con sede in Molfetta, si occupa della produzione e commercializzazione di prodotti e servizi ad alto valore aggiunto tecnologico nell'ambito della gestione delle risorse umane.
Exprivia SLU, società spagnola posseduta per il 100% da Exprivia, è il risultato della fusione per incorporazione delle precedenti società operanti in Spagna, Exprivia SL e Profesionales de Sistemas Aplicaciones y Productos SL (ProSap). La società opera dal 2002 offrendo servizi professionali e sviluppo progetti in ambiente SAP, sviluppo di portali WEB, soluzioni e sistemi informativi per il mercato Sanità in Spagna. La società controlla il 99,9% di ProSAP Perù SAC.
Exprivia Mexico SA de CV, società messicana con sede a Città del Messico, posseduta per il 98% da Exprivia e per il 2% da Exprivia SLU, opera dal 2004 e offre servizi professionali e sviluppo progetti in ambiente SAP, sviluppo di portali WEB, soluzioni e sistemi informativi per il mercato Sanità nei paesi dell'America Latina, anche attraverso la sua controllata con sede in Guatemala (ProSAP Centroamerica S.A).
Exprivia do Brasil Serviços de Informatica Ltda, società brasiliana specializzata in soluzioni per l'IT Security, opera dalla sede operativa di Sao Paulo; Exprivia ne detiene il controllo con una quota del 52,30% mentre la società Simest SpA detiene il 47,70%.
Exprivia Asia Ltd, società operante ad Hong Kong allo scopo di agire per conto di Exprivia, suo socio unico, nell'area dell'estremo oriente in tutti i mercati strategici per il Gruppo Exprivia. Exprivia Asia Ltd ha costituito Exprivia IT Solutions (Shanghai) Co. Ltd di cui è socio unico, specializzata nell'erogazione di servizi professionali nell'area delle Infrastrutture IT e in ambiente SAP.
ACS-D GmbH (Germany), società operante in Germania allo scopo di agire per conto di Exprivia, suo socio unico, nel settore aerospazio e difesa.
La fucina delle idee
L'innovazione per esplorare e costruire nuove opportunità di business
L'Innovation Lab è l'asse portante delle attività di ricerca, sviluppo e integrazione di tecnologie di Exprivia. Una fucina aperta allo scambio di esperienze e di conoscenze con il mondo accademico e della ricerca, che ha portato all'attivazione di diversi progetti con le principali Università della Puglia (Politecnico e Università di Bari, Università del Salento), di Milano (Politecnico di Milano) e Roma (La Sapienza), con il CNR e con il Cefriel, con il quale specificatamente ha avviato un programma di partnership commerciale per promuovere progetti di "frontiera tecnologica".
Innovation Lab identifica e adatta le opportunità di innovazione al modello di business aziendale, coordina i progetti che fruiscono di contributo pubblico, realizza tecnologie e soluzioni innovative da trasferire presso le aree di produzione aziendali, arricchisce il patrimonio di conoscenza dell'azienda, contribuendo a creare nuove competenze distintive.
Un'offerta vincente su ogni mercato
Se oggi siamo tra i principali player della trasformazione digitale delle imprese, lo si deve alla pluralità di competenze e al bagaglio di esperienze maturate in anni di attività sui diversi mercati di riferimento.
Il mercato finanziario sta vivendo una radicale trasformazione del proprio modello di business. L'esigenza di offrire sempre nuovi servizi, fruibili in qualunque momento da qualsiasi dispositivo, rende necessario lo sviluppo di soluzioni e servizi IT sempre più innovativi ed efficienti.
Grazie alle competenze maturate in oltre 25 anni di partnership con i principali istituti di credito e assicurativi in Italia e all'estero, disponiamo delle specializzazioni e dell'esperienza per rispondere completamente alle necessità del cliente, attraverso soluzioni digitali su misura e omnicanale: dalla valutazione del merito di credito al monitoraggio, dal capital market alla gestione del factoring, dal valore dei dati alla customer experience.
Nel mercato Telco & Media le direttrici su cui gli attori principali del mercato si confrontano sono legate non solo all'innovazione tecnologica ma, di pari passo, all'esigenza di semplificazione e automatizzazione e ancora all'esigenza di ampliare la propria offerta con servizi ad alto valore aggiunto. Su tutte queste 3 direttrici, il gruppo Exprivia ha gli asset migliori in termini di offerta, know-how e presenza geografica per poter sin da oggi supportare brillantemente i propri clienti in questo percorso.
Un aspetto distintivo nella realtà italiana del Telco, è Innovation Lab di Exprivia volto a verificare e ottimizzare l'erogazione dei servizi sulle reti 5G, a velocizzare l'adozione di metodologie, processi e soluzioni di orchestrazione e automation. Inoltre l'iniziativa permette di veicolare soluzioni innovative Cloud-ready verso specifici mercati verticali (per es. IoT, e-Health, Smart City, Industria, ecc.).
Siamo quindi il partner ottimale per i Service Provider per i Media provider e per i Manifatturieri Telco per supportare al meglio il loro business nei percorsi di innovazione tecnologica e automazione e arricchimento dell'offerta B2B.
Il settore dell'energia e delle utilities è in rapidissima evoluzione per adeguarsi ai processi di ammodernamento tecnologico delle infrastrutture, allo sviluppo di nuovi servizi, all'entrata in vigore di nuove direttive in materia di sicurezza, di efficienza energetica, di tutela dell'ambiente e dei consumatori, che stanno avendo un notevole impatto sia sul lato della domanda sia dell'offerta.
In quest'ambito proponiamo ai nostri clienti soluzioni specifiche per lo sviluppo e la gestione dei processi trasversali e caratteristici che mirano ad assicurare alle aziende dei settori energetico, idrico, ambientale e di pubblica utilità, una maggiore efficienza operativa, alte performance e un'elevata qualità dei servizi al cliente. Sistemi basati su tecnologie quali cloud e XaaS, CRM, big data analytics e business intelligence, IoT, digital channel, social, e-mobility, enterprise application governance che mettono l'utente al centro dei processi consentendogli di acquisire sempre maggiore autonomia e consapevolezza.
I recenti eventi geopolitici impongono al settore aeronautico, navale e terrestre, civile e militare, una risposta immediata nell'adozione di sistemi di sicurezza nei quali la componente tecnologica svolge un ruolo sempre più determinante per garantire la sicurezza di persone, luoghi, macchinari e sistemi informatici.
Ancora più urgente è il supporto informatico alle decisioni strategiche in situazioni critiche per l'attuazione di azioni di prevenzione mediante il monitoraggio e controllo degli scenari. Offriamo un reale vantaggio al settore, rendendo possibile l'analisi della complessità di informazioni eterogenee (immagini, video, dati, testi, simboli, voci, suoni) provenienti da una moltitudine di sensori, indossati, fissi e mobili, in volo, in navigazione, in orbita, su mezzi e su droni. In particolare, sviluppiamo sistemi di comando e controllo, sorveglianza, presentazione cartografica, trattamento di mappe geografiche e rapid prototyping di console terrestri, navali ed aeree che, anche grazie alle tecniche della realtà aumentata, alla ricchezza delle informazioni georefenziate ed alla social collaboration, offrono la massima interazione con scenari sempre più fedeli alla realtà.
Il futuro dei processi industriali segue un filo digitale. Un filo conduttore formato dalle diverse tecnologie abilitanti che stanno cambiando il modo di progettare, realizzare e distribuire un prodotto, organizzando e gestendo in automatico e in tempo reale un'enorme quantità di informazioni.
La quarta rivoluzione industriale è in atto e vedrà in brevissimo tempo produzioni completamente controllate, interconnesse e automatizzate attraverso l'evoluzione della tecnologia.
L'Industria 4.0 definisce questo cambiamento attraverso un panorama tuttora in evoluzione, ma già dotato di precise direttrici di sviluppo che coincidono con le conoscenze e le competenze che noi possediamo: utilizzo dei dati e connettività, analytics e machine learning, interazione uomo/macchina, interazione tra digitale e reale. Abbiamo colto questa straordinaria opportunità dedicandoci a innervare l'intero processo industriale con le nostre soluzioni digitali e ad automatizzare completamente la gestione di enormi quantità di informazioni in maniera semplice, razionale ed efficiente.
Costruire una sanità che unisca risparmio ed efficienza, che si prenda cura delle persone ancora prima di curarle, che elimini gli sprechi e riduca le attese. Con questi obiettivi primari ci proponiamo quale partner ideale per un sistema sanitario teso a un futuro di eccellenza.
Le nostre soluzioni tecnologiche applicate al sistema sanitario consentono di collegare l'intera Sanità Regionale capillarmente, dai centri amministrativi e dirigenziali alle strutture ospedaliere pubbliche e convenzionate all'interno di tutta la filiera, fino ai singoli professionisti e ai servizi online per l'utente, per la massima ottimizzazione di ogni risorsa.
Un team di 350 specialisti, 30 anni di presenza nel settore IT, soluzioni e servizi in 500 aziende sanitarie per 20 milioni di assistiti confermano l'efficacia delle nostre risposte alle esigenze del settore sanitario, fondamentali per l'economia e lo sviluppo di ogni regione.
La Pubblica Amministrazione ha già da tempo avviato un processo di modernizzazione basato su principi quali innovazione, semplicità e affidabilità a tutela delle imprese, dei cittadini, dei dipendenti pubblici e dello stesso Stato. Lo snellimento della burocrazia attraverso la gestione digitalizzata della PA - unitamente ad azioni di rinnovo organizzativo - oggi consente di conciliare l'ottimizzazione della spesa con la qualità dei servizi.
In questa prospettiva abbiamo trasferito molte esperienze maturate nell'ottimizzazione dei processi di grandi aziende private, ripensandole in base alle necessità di Enti centrali e locali con declinazioni per ogni area tematica tra cui:
| COMPETENZE | DESCRIZIONE |
|---|---|
| Big Data & Analytics | Offerta dei più avanzati strumenti al fine di supportare sia i processi decisionali sia le attività ordinarie basate sul possesso di informazioni. L'area Big Data & Analytics è votata allo sviluppo di progetti, servizi e soluzioni, finalizzati all'utilizzo strategico dell'informazione massiva per l'incremento del business. |
| Cloud | L'avvento del cloud computing ha totalmente modificato le modalità di acquisizione, implementazione ed esecuzione dei servizi IT. |
| I nostri servizi in cloud si rifanno a quattro modelli fondamentali: Public Cloud, Private Cloud, Hybrid Cloud, Community Cloud. |
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| IoT & Contextual Communication | L'IoT è in grado di incidere positivamente sull'idea stessa di impresa, di lavoro, di studio, di salute, di vita. |
| Le principali aree di sviluppo delle competenze sono: Industry 4.0, Digital Healthcare, Smart Cities, Smart Grid. |
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| Servizi disegnati sui controlli di sicurezza del National Institute for Standard and Technologies (NIST), che, utilizzando informazioni fornite dall'Osservatorio Exprivia di CyberSecurity, si dividono in: |
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| • Identify - Da attività consulenziali a Vulnerability e Penetration Test (VAPT), da simulazioni di campagne di malvertisement ad analisi e ricerca di dati eventualmente rubati ed esposti sul deep e dark web. |
|
| CyberSecurity | • Protect - Implementazione e gestione dei controlli che si focalizzano sulla protezione da eventuali incidenti, segmentazione, micro segmentazione, gestione e governo identità e accessi, gestione delle identità privilegiate, sicurezza statica (SAST) e dinamica delle applicazioni (DASD), sicurezza, offuscamento e mascheramento dei dati a riposo e in transito. |
| • Detect - Monitoring continuo utilizzando SIEM e strumenti di AI sofisticati. |
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| • Response - Exprivia è dotata di un team che può essere ingaggiato per rispondere a un incidente (Global Response Team). |
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| • Restore - Il GRT può essere utilizzato non sono per rispondere a un attacco, ma ripristinare il servizio. |
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| Mobile | Offriamo ad aziende ed enti la possibilità di trarre il massimo beneficio dalle tecnologie mobile di ultima generazione inserendole in una più ampia strategia multicanale che comprende il Mobile Device Management per i dispositivi aziendali, il Mobile Payment nei diversi settori del commercio e dei servizi, il Mobile Health e il Mobile Application Development negli ambiti salute, finanza e sicurezza. |
| SAP | Con una partnership strategica che dura da oltre 20 anni, siamo oggi uno dei principali player di riferimento del mondo SAP in Italia e all'estero. Le principali aree d'intervento sono: Amministrazione, Finanza e Controllo, Operation & Logistics, Business Analytics, Human |
Capital Management.
Business Process Outsourcing Sostenere l'evoluzione aziendale facendo carico delle procedure di acquisizione, gestione e fidelizzazione dell'utente finale. L'offerta spazia dai servizi di back office outsourcing, relativi a funzioni tipicamente interne come le risorse umane, la contabilità e information technology, a quelli di front office outsourcing tra cui customer care e customer service. Network & Digital Trasformation Nel mondo dei Telco Operator e delle Media Companies, abbiamo sviluppato nel tempo competenze sulla convergenza fra reti IP e reti Ottiche e su componenti dell'infrastruttura degli operatori Mobili. Per quanto riguarda le reti Enterprise, possediamo oggi vaste competenze sul design e l'implementazione di soluzioni convergenti wired e wireless, su soluzioni di Private Network, SD-WAN, il refresh tecnologico delle reti aziendali. La Software Factory di Exprivia realizza sistemi e soluzioni carriergrade con caratteristiche di robustezza, scalabilità e resilienza. Utilizziamo metodologie di progettazione e sviluppo Agile in logica SCRUM e DevOps, avvalendosi sia delle tecnologie open source che di prodotti off-the-shelf per la progettazione e realizzazione di soluzioni customizzate per il cliente.
Social Responsabilities
Exprivia è una società di servizi ICT, i cui processi produttivi hanno caratteristiche human intensive nei quali prevale il fattore produttivo umano piuttosto che il macchinario. È comunque elevata la sua sensibilità rispetto agli aspetti di salute e sicurezza sui luoghi di lavoro e alle questioni ambientali ed in particolare alle problematiche poste dai cambiamenti climatici a livello globale.
La Società è consapevole del fatto che, ai fini dell'efficacia di qualsiasi strategia di responsabilità d'impresa lungimirante, deve intraprendere attività tese alla valutazione dell'impatto ambientale, in modo da poter agire per assicurare il massimo rispetto dell'ambiente. A tale scopo, Exprivia ha svolto un percorso orientato, da un lato, a individuare i principali impatti dei processi aziendali, delle infrastrutture e delle strutture utilizzate, dall'altro, a monitorare le performance ambientali della propria sede centrale di Molfetta. Exprivia sin dal 2006 ha compreso che l'implementazione di un Sistema di Gestione Ambientale (SGA) avrebbe consentito di soddisfare i suddetti obiettivi, nonché di facilitare la conformità alla legislazione ambientale vigente e il miglioramento continuo delle proprie performance ambientali.
Il Gruppo Exprivia inoltre è da sempre impegnato nello sviluppo e nella promozione della tutela della salute e della sicurezza sui luoghi di lavoro. Riconosce l'importanza fondamentale della tutela della salute e della sicurezza e assicura la salvaguardia e il benessere dei lavoratori e delle terze parti in tutte le attività presso i propri luoghi di lavoro. Attraverso un sistema di prevenzione e protezione radicato in tutte le sedi, il Gruppo Exprivia ha raggiunto significativi risultati nel corso degli anni, inclusi una maggiore sensibilizzazione dei dipendenti per il tema della sicurezza, un significativo contenimento degli incidenti sul lavoro e la prevenzione di malattie professionali.
Di seguito vengono riportati gli andamenti per mercati in cui è organizzato il Gruppo Exprivia.
Anche il primo semestre 2021 è stato condizionato dai tempi e dalle evoluzioni della pandemia. Banche e Assicurazioni stanno diventando sempre più flessibili e cercano sia di indirizzare il breve periodo influenzato dall'evoluzione dei protocolli e dalle misure di sostegno, che mantengono ampia l'offerta di credito, sia di immaginare quello che sarà il "new normal" e accelerare tutte le attività di ottimizzazione e semplificazione che saranno la base dell'evoluzione dei processi core del comparto e della digitalizzazione degli stessi.
Superato il momento della resilienza, ora il settore sta pianificando il rilancio seppur con attenzione estrema agli impatti dell'evoluzione pandemica, consapevole della riduzione della redditività del business tradizionale e della necessità di rafforzamento delle situazioni patrimoniali.
Coerentemente le priorità di investimento IT si concentrano maggiormente su iniziative di evoluzione delle modalità con cui i servizi saranno fruiti dai clienti, così come su iniziative di miglioramento interno e di evoluzione delle modalità di lavoro. Per contro le principali priorità di ricerca ed innovazione riguardano l'integrazione di nuovi paradigmi digitali nel DNA delle aziende del settore con l'obiettivo di essere protagonisti del nuovo ecosistema digitale riconfigurandosi come piattaforma di scambio non solo di denaro, ma in generale di servizi a valore aggiunto.
Questo nuovo posizionamento è necessario per recuperare, su ambiti di offerta diversi, le marginalità perdute e provocherà nuovi assestamenti complessivi, con l'ingresso di nuovi soggetti e la riorganizzazione di quelli presenti.
In questa situazione del settore Exprivia ha avuto una performance in linea con i risultati del primo semestre 2020. Il comparto che opera in ambito capital market ha beneficiato sia di progettualità legate ad attività di M&A, sia di evoluzioni spinte dal cloud transformation e da esigenze di compliance; inoltre ha acquisito nuove operatività in ambito di gestione. La nostra proposizione in ambito Crediti e Factoring ha beneficiato del momento di grande attenzione di questa componente, che ha fatto registrare nuovi investimenti oltre al rilancio ed all'avvio di nuove iniziative. Per contro i risultati sulla parte più legata alla Digital Transformation & Customer Experience ha concretizzato solo in parte gli sforzi di sviluppo della pipeline realizzati nel semestre.
ll primo semestre 2021 evidenzia risultati positivi sul mercato Telco & Media principalmente dovuti al sostanziale consolidamento dei principali clienti a cui si sono affiancati elementi innovativi di offerta che stanno suscitando crescente interesse e che stanno producendo i primi effetti concreti.
Tra questi possiamo annoverare:
Big Data & Analytics, con progetti e servizi finalizzati all'utilizzo strategico delle informazioni massive per supportare i processi decisionali e creare nuovo valore di business;
Cloud, con la tendenza sempre più spinta degli operatori verso l'adozione di infrastrutture e lo sviluppo di applicazioni su cloud pubblici, privati e ibridi;
5G, con una maggiore richiesta di servizi e competenze sulle nuove funzionalità di rete, associate alla crescente diffusione di tale tecnologia;
IoT e Industria 4.0, con la predisposizione di Use Cases e PoC nei settori della robotica, telemetria, monitoraggio industriale, sorveglianza, biomedicale, assistenza remota, efficienza energetica, tutela ambientale, logistica e trasporti
Video Streaming di Eventi Real-Time, con il supporto a importanti progetti che coinvolgono operatori TLC, vendor di infrastrutture e OTT.
Il rallentamento della crescita dell'economia italiana, in un contesto internazionale segnato da tensioni geopolitiche e dal rallentamento del commercio mondiale, dovuto anche alla guerra commerciale tra Cina e USA è stato ulteriormente provato dalla pandemia Covid19 che da un anno e mezzo caratterizza la vita di tutti.
In un contesto di calo della domanda di energia, le dinamiche più innovative del sistema energetico nazionale si manifestano nei settori delle fonti rinnovabili, dell'efficienza energetica e dell'utilizzo delle infrastrutture del gas, coerentemente con gli impegni assunti dal nostro Paese anche nel Piano Nazionale Integrato Energia e Clima (PNIEC) trasmesso alla Commissione europea il 30 giugno 2020.
Le società del comparto Energy & Utilities sono impegnate nella realizzazione di una profonda trasformazione, ponendosi al centro della transizione energetica in atto come acceleratore chiave della stessa.
Nei prossimi cinque anni, le nuove tecnologie e la digitalizzazione avranno dunque una sempre maggiore importanza, assumendo via via un ruolo ancor più centrale, perché ormai questi elementi sono imprescindibili per abilitare la transizione energetica a beneficio di tutto il sistema.
Saranno anche presenti una serie di approfondimenti tematici: sulla resilienza del sistema, sull'acquisizione delle informazioni, sulla sicurezza delle informazioni sull'uso del 5G, sull'implementazione di progetti IIoT, sull'Intelligent automation, costituita da funzionalità di workflow management, robotic process management e l'intelligenza artificiale, avrà un ruolo fondamentale nel percorso di modernizzazione applicativa sempre più al centro degli obiettivi delle aziende Energy & Utilities. Infine, la mobilità: quella elettrica sembra ormai entrata negli scenari energetici europei, sia in termini di effetti sulla domanda che di quelli sull'impegno di potenza.
Diventa necessario riposizionarsi nel mercato degli operatori global che, come Enel, necessitano di coperture local.
È pertanto necessario rafforzare le partnership con System Integrator che prevedono tale copertura e con i Vendor e le società con competenze specialistiche verticali che rappresentano un valore aggiunto fondamentale nella logica di posizionamento di un System Integrator.
Le principali direttrici su cui concentrare gli sforzi per aumentare i volumi di business sono le seguenti:
Le previsioni per il secondo semestre 2021 vedono un importante consolidamento della crescita, con un saldo positivo di ricavi rispetto all'anno precedente.
La pipeline di opportunità commerciale è nutrita e variegata, tuttavia si richiede maggiore focalizzazione verso attività di hunting capaci di aprire nuovi fronti sia per mantenere il passo della crescita a medio lungo termine che per contrastare potenziali inerzie sull'attuale portafoglio.
La visione multifocale del business, orientata ad una focalizzazione sul portafoglio acquisito unita ad una costante azione di ricerca di nuove opportunità saranno cruciali per mettere in sicurezza il percorso di crescita.
Anche nel primo semestre 2021 il mercato della Difesa & Aerospazio ha presentato un numero consistente di opportunità commerciali. Rimane molto elevato il livello di competizione fra le industrie del settore e la conseguente necessità per Exprivia di stringere delle collaborazioni strategiche caso per caso a seconda delle varie opportunità di business.
Si rafforza la tendenza già evidenziata nel 2020 che vede numerosi bandi di gara caratterizzati da soluzioni architetturali software imposte dal cliente e basate su specifiche tecnologie cloud, questo rende obbligatorio avviare rapidamente un processo volto a mantenere costantemente aggiornate le competenze del nostro personale tecnico.
L'Agenzia Spaziale Europea (ESA) ha proseguito durante i primi sei mesi del 2021 con le gare di assegnazione dei contratti di servizio in linea con la sua nuova strategia di procurement delle operazioni del sistema Copernicus Space Component (riduzione dei costi di esercizio, spostando gli investimenti inerenti lo sviluppo e la manutenzione di software ed infrastrutture HW, su modelli ed architetture di servizio su Cloud). Exprivia ha presentato numerose offerte sia come Prime contractor e sia come Subcontractor, su tutte le gare si è riscontrata una fortissima competizione che ha coinvolto tutte le più importanti industrie europee del settore. In particolare, si è rivelata vincente la strategia di Exprivia adottata per la gara di assegnazione di importanti contratti dove. in partnership con un primario player, ci siamo aggiudicati i due lotti relativi ai servizi di generazione dei prodotti per importanti satelliti.
Sempre per il cliente ESA sono da evidenziare due negoziazioni dirette andate a buon fine in questo semestre.
In ambito EUMETSAT, il cliente conferma il suo apprezzamento per la qualità e la professionalità dei nostri servizi che riguardano attività di integrazione, validazione e manutenzione dei sistemi operati da EUMETSAT. Grazie alle buone performance in questo primo semestre ci sono stati assegnati numerosi ordini di lavoro aggiuntivi per attività di manutenzione evolutiva.
In ambito Mirror Copernicus Italia, sono iniziate alcune attività preparatorie in vista della manifestazione di interesse ASI per l'assegnazione del contratto (o dei contratti) di Fase 1.
Per quanto riguarda le opportunità in "direct negotiation" su contratti attivi, abbiamo già contrattualizzato le attività per il 2022 relative ai servizi di maintenance per alcune importanti missioni, mentre stiamo ancora lavorando per estendere le relative attività oltre la fine del 2021 anche per i contratti di servizio per altre missioni già in portafoglio.
Il mercato dell'Industria e della Distribuzione, fortemente penalizzato durante il 2020 dalla pandemia, prevede una robusta ripresa per il 2021 già evidenziata dai dati previsionali del primo trimestre.
La pandemia ha fatto comprendere a molte aziende l'importanza della digitalizzazione a supporto della strategia per ridisegnare i modelli di business nonché introdurre nuove forme di innovazione e di automazione flessibile nei processi.
Queste dinamiche, supportate anche dal piano nazionale di Transizione 4.0, sono accelerate e abilitate da ambienti tecnologici avanzati, basati su piattaforme digitali e sui paradigmi del Cloud, gli Advanced Analytics e l'IoT, nelle quali le aziende industriali stanno investendo in misura crescente, pur mantenendo la massima attenzione alla corretta valutazione del ritorno dell'investimento.
Le strategie dei software vendor si sono ormai consolidate verso un'offerta "ibrida" che richiede la rivisitazione delle architetture ICT delle aziende, soluzioni cloud che semplificano i processi di implementazione e di conseguenza i servizi correlati.
I ricavi e margini del primo semestre del 2021 sono risultati in aumento rispetto allo stesso periodo del 2020 soprattutto nel comparto dei progetti applicativi.
Il posizionamento commerciale nel 2021 proietta una crescita sui principali clienti e la prospettiva di acquisirne di nuovi per supportarli nei loro progetti di trasformazione in ambito ERP, SCM, Customer Experience, Analytics e migrazione delle infrastrutture in cloud.
Gli effetti della pandemia da Covid 19 hanno avuto un impatto unico su tutto il mercato della Sanità Digitale. In tale contesto tutte le attività in ambito Sanità Digitale si sono concentrate nel mettere a disposizione degli operatori le soluzioni utili a rispondere in modo appropriato alle richieste che l'emergenza imponeva, tra queste sicuramente vi sono state quelle rivolte ai servizi di comunicazione sui canali virtuali, di pianificazione e prenotazione, prima dei tamponi e poi della campagna vaccinale, servizi di gestione dei pazienti a distanza, televisita, teleassistenza, ecc.
Con l'emergenza sono emerse in modo evidente i ritardi che, in particolare, i sistemi di back-end, hanno accumulato nel corso dei passati decenni, l'eccessiva frammentazione dei sistemi e delle applicazioni ha reso a volte impossibile riuscire a dare risposte tempestive alle necessità che emergevano, così come è apparso improcrastinabile un ripensamento complessivo di tutta la Medicina Territoriale.
L'approvazione del PNNR, avvenuta in questi mesi, fa perno, tra l'altro, proprio del ridisegno della Sanità uno degli assi centrali, anche attraverso l'utilizzo intensivo del Digitale. Tale contesto apre, per tutto il mondo della Sanità Digitale, un ventaglio di opportunità unico ed irripetibile.
Negli ultimi anni Exprivia è riuscita ad indirizzare una serie di importanti progetti di Digital Trasformation che le hanno consentito di allargare il proprio perimetro di mercato ed il portafoglio ordini, essendo così pronta a cogliere le opportunità di crescita che il PNRR offrirà al mercato. A tale scopo Exprivia sta partecipando a tutte le iniziative Consip, non ultima la Gara di Sanità Digitale.
In questo contesto di mercato Exprivia continua a confermare nel primo semestre 2021 una crescita significativa rispetto allo stesso periodo del 2020, sia nei volumi che nelle marginalità.
In questo ultimo periodo anche in risposta all'emergenza Covid la Pubblica Amministrazione è attraversata da una serie di iniziative che finalmente potranno determinare un salto di qualità nella capacità di erogare servizi ai cittadini. Spinte dall'emergenza Covid sono diventate realtà ornai consolidate alcune piattaforme trasversali che erano state lanciate nel corso degli ultimi anni, vedi SPID, PAGO PA, IO. La banda larga è diventa finalmente una realtà in molta parte del paese, il paradigma Cloud è diventato ormai in must anche della PA.
All'interno di questo contesto Exprivia, grazie alle competenze di cui dispone, è in grado di sviluppare progetti di elevata complessità e dimensione, con notevole valenza competitiva e di penetrazione del mercato e, pertanto, potrà rappresentare uno dei principali player per la digitalizzazione del sistema Paese; la distribuzione territoriale delle competenze inoltre garantisce un livello di flessibilità tale da consentire adeguamenti veloci alla repentina evoluzione del modello di acquisto dipendente dal quadro normativo particolarmente variabile.
I risultati del primo semestre 2021 segnano un volume di ricavi e di marginalità in miglioramento rispetto al primo trimestre del 2020.
Il volume delle nuove opportunità aperte dimostra un'azione commerciale tesa ad acquisire nuovi clienti e nuovi spazi di mercato e, in parallelo, un continuo presidio dei clienti esistenti con l'obiettivo di mantenere ed incrementare il volume dei servizi di System Integration e di System e Application Management. Da segnalare alcuni buoni risultati di Exprivia nell'ambito delle Gare Consip che stanno definendo gli strumenti di procurement che gli Enti adotteranno per la realizzazione delle progettualità previste nel PNRR.
Le problematiche in ambito politico, macroeconomiche e finanziario, particolarmente sentite in Latin America, continuano a rappresentare un freno per lo sviluppo del mercato globale ICT ed un fattore di rallentamento per gli investimenti specialmente in alcuni Paesi. Questi elementi sfociano in una forte pressione sui volumi e sui prezzi nel mercato dei Service Provider ed un andamento dei ricavi stagnante. Il mercato delle "imprese" mantiene tuttavia il suo dinamismo prevalentemente trainato dai nuovi driver tecnologici e dalle nuove tipologie di offerta di trasformazione digitale pur non facendo apprezzare dovunque ancora un concreto aumento nei volumi.
Il posizionamento su di un primario cliente nel mercato dell'energia è diventato strutturale su tutti i Paesi dove il cliente opera (in particolare Spagna e America Latina) attraverso la partecipazione a gare (locali e regionali), per le quali si sono avute le prime aggiudicazioni.
Spagna: l'impatto della pandemia COVID-19 sulla Spagna è stato tra i più rilevanti di Europa. Il numero di contagi ha raggiunto oltre il 10% della popolazione e le restrizioni sono state significative producendo quindi un impatto rilevante sull'economia locale.
Unicredit Research proietta un incremento del PIL del 5,1% per il 2021, prevedendo quindi che in quest'anno si rimarrà lontani dai livelli economici precrisi anche se gli indici di disoccupazione sono previsti, già nel secondo trimestre 2021, a livelli pre-crisi.
La campagna vaccinale procede rapida, tra le più efficienti di Europa e questo ha permesso un riavvio dell'economia sin dal secondo trimestre 2021.
Ad aprile, Madrid ha presentato alle autorità europee il suo piano di recupero, trasformazione e resilienza. Il governo si aspetta di ricevere 69,5 miliardi di euro sotto forma di sovvenzioni dalla Next Generation UE, con circa un terzo delle risorse destinate alla transizione verde e un altro terzo per quella digitale. A parte le preoccupazioni sull'attuazione, il governo si aspetta che questi fondi aumentino gli investimenti in Spagna di 2 punti percentuali nel 2021-23.
Exprivia Spagna migliora i propri conti rispetto ai risultati al 30 giugno 2020 prevedendo un miglioramento dei ricavi e dell'EBITDA principalmente derivanti dal mantenimento delle commesse in ambito SAP, e dall'apertura di nuove commesse in ambito Utilities e Telco.
Brasile: l'andamento dell'economia brasiliana è ancora impattato, come il resto del mondo, dagli effetti depressivi della pandemia Covid-19 che hanno comportato una riduzione degli investimenti e specificamente del nostro principale cliente TIM Brasil. Tuttavia, si rilevano segni di miglioramento già dal secondo trimestre 2021. ll Banco Centrale stima una crescita del PIB (prodotto interno lordo) pari a 4,6% nel 2021.
L'inflazione accumulata negli ultimi 12 mesi, secondo l'indice IPCA, è pari al 8% circa al 31 maggio 2021 (ultimi 12 mesi cumulati) con un aumento significativo dell'indice di disoccupazione pari al 14,7%. L'indice di disoccupazione è il principale indicatore di preoccupazione per i prossimi mesi, in particolare come indicatore di rischio paese di stabilità sociale, politica ed economica.
Nonostante le difficoltà dell'attuale contesto macroeconomico, nel primo semestre 2021, la società ha mantenuto un sostanziale il suo equilibrio economico anche grazie agli investimenti fatti pre rafforzare il management.
Nel secondo trimestre 2021, l'impresa ha chiuso un'estensione contrattuale di circa 4,4 Milioni di Reais con il principale cliente.
Sempre nel secondo trimestre ha vinto una commessa di circa 13 Milioni di Reais per 3 anni con uno dei principali operatori del mercato delle comunicazioni.
Si segnala l'avvio delle attività sui contratti con un primario operatore nel mercato dell'energia per una serie di attività legate all'area IT (CRM, BI-Big Data).
Sulla base delle varie commesse prese e di altre in discussione, la società si sta dotando, con investimenti sostenibili, di un commerciale nell'area servizi e di un gestore di progetti IT in area CRM e Big Data per le Utility Brasiliane e per la gestione dei contratti già acquisiti.
Messico e Guatemala: l'impatto della pandemia COVID-19 sul Messico è stato molto rilevante sia in termini di numero di casi accertati che in termini di vittime. Di conseguenza l'impatto della pandemia sull'economia è stata anch'essa molto rilevante facendo registrare -8,5% del PIL nel 2020.
Il banco ITAU proietta un incremento del PIL del 6,5% per il 2021 con un conseguente decremento della disoccupazione al 4,2% nel 2021 rispetto al 4,4% del 2020.
L'impatto della pandemia sulla popolazione è tutt'altro che diminuito ed il numero di casi è ancora significativo. D'altro canto, l'andamento della campagna vaccinale è molto lontano dagli standard europei e americani. Questo rappresenta un significativo rischio sull'andamento della pandemia e quindi sull'economia del paese.
Cina: a differenza delle altre economie mondiali, la Cina ha avuto un impatto significativamente minore della Pandemia COVID 19 sull'economia locale. Nel 2020, nel solo primo trimestre ha visto contrarsi il PIL di un - 9,3% per poi attestarsi al termine dello stesso anno ad un +2,3%. Per il 2021 si prevede un incremento significativo dell'economia ad un +8,5% di PIL su orizzonte annuale.
L'impatto della pandemia sul paese è stato ampiamente contenuto ed oggi la Cina risulta una dei pochi paesi al mondo ad aver totalmente contenuto il virus. Di conseguenza la campagna vaccinale prosegue senza nessuna fretta non essendoci, al momento, focolai particolarmente preoccupanti.
Exprivia Shangai beneficia della situazione di grande crescita dell'economia chiudendo numerosi contratti con aziende Italiane, che stanno ri-avviando gli investimenti nel paese, ed anche con aziende straniere operanti sul territorio cinese. In generale si stanno capitalizzando gli investimenti commerciali dei periodi scorsi che stanno producendo la chiusura di contratti.
Entrambe le linee di offerta stanno beneficiando del periodo favorevole producendo un significativo incremento dei ricavi rispetto al 2020.
Exprivia è consapevole che il successo del Gruppo dipende principalmente dalle competenze e dalla professionalità delle sue persone. In affiancamento al gruppo di amministratori esecutivi del Gruppo e delle società controllate, il Gruppo Exprivia è inoltre dotato di un gruppo dirigente in possesso di una pluriennale esperienza nel settore, avente un ruolo determinante nella gestione delle attività.
Proprio per questi motivi, svariati anni fa sono stati istituiti processi per la mappatura e lo sviluppo delle competenze certificate, riducendo così il rischio dell'obsolescenza delle competenze in carico alle figure chiave, ed aumentando la capacità del Gruppo di attrarre figure di primo piano nell'ambito dell'innovazione.
Continua il programma per fidelizzare e trattenere le risorse più capaci e meritevoli, attraverso il processo di Performance Management che prevede sistemi di rewarding riservati alle persone chiave dell'organizzazione.
Il Gruppo Exprivia offre servizi ad aziende operanti in mercati differenti Banking & Finance, Oil&Gas, Telco&Media, Energy & Utilities, Industry, Aerospace & Defence, Healthcare e Public Sector.
I ricavi del Gruppo sono ben distribuiti su di una ampia base clienti; ciò nonostante, l'uscita dal portafoglio di alcuni rilevanti clienti potrebbe avere impatti sulla situazione economica, patrimoniale e finanziaria del Gruppo Exprivia.
Il Gruppo Exprivia sviluppa soluzioni ad alto contenuto tecnologico e di elevato valore ed i relativi contratti sottostanti possono prevedere l'applicazione di penali per il rispetto dei tempi e degli standard qualitativi concordati. L'applicazione di tali penali potrebbe avere effetti negativi sui risultati economici e finanziari del Gruppo Exprivia.
Il Gruppo Exprivia ha perciò stipulato polizze assicurative con primario ente assicurativo, ritenute adeguate, per cautelarsi rispetto ai rischi derivanti da responsabilità professionale (cosiddetta polizza a copertura di "tutti i rischi dell'informatica"). Qualora tali coperture assicurative non risultassero adeguate e il Gruppo Exprivia fosse tenuto a risarcire danni per un ammontare superiore ai massimali previsti, la situazione economica, patrimoniale e finanziaria del Gruppo Exprivia potrebbe subire significativi effetti negativi, in linea, comunque, con i parametri di rischiosità dell'intero settore.
Il Gruppo, nell'ambito della propria strategia di internazionalizzazione, potrebbe essere esposto ai rischi tipici derivanti dallo svolgimento dell'attività su base internazionale, tra cui rientrano quelli relativi ai mutamenti del quadro politico, macroeconomico, fiscale e/o normativo, oltre che alle variazioni del corso delle valute. Va tuttavia rilevato che la maggior parte dei ricavi del Gruppo sono conseguiti in mercati dove il rischio paese è sotto controllo e di entità contenuta.
Il mercato della Information Technology è legato naturalmente all'andamento dell'economia.
Una fase economica sfavorevole, soprattutto a livello domestico, potrebbe rallentare la domanda con conseguenti impatti patrimoniali, economici e finanziari. Il Gruppo ha mostrato di saper reagire, crescendo e mantenendo la redditività necessaria, anche nei momenti di contrazione dell'economia globale. I rischi in questo senso sono relativi alla durata complessiva del ciclo depressivo e alla numerosità di variabili connesse al sistema politico-economico nazionale e internazionale.
Il settore dei servizi di consulenza ICT in cui opera il Gruppo Exprivia è caratterizzato da veloci e profondi cambiamenti tecnologici e da una costante evoluzione della composizione delle professionalità e delle competenze da aggregare nella realizzazione dei servizi stessi, con la necessità di un continuo sviluppo e aggiornamento di nuovi prodotti e servizi.
Il Gruppo Exprivia da sempre ha saputo anticipare tali mutamenti facendosi trovare pronto alle esigenze del mercato anche in virtù di cospicui investimenti in attività di ricerca e sviluppo.
Il Gruppo Exprivia compete in mercati composti da società normalmente di grandi dimensioni il cui elemento di confronto è la capacità di economie di scala e politiche adeguate di prezzo. Il Gruppo Exprivia contiene questo rischio attraverso una continua attività di ricerca e sviluppo, incoraggiata dal centro di near shoring di
Molfetta dove è possibile attingere a competenze professionali sempre in linea con le tendenze del settore in considerazione della vicinanza con le Università e gli altri centri di competenza e delle numerose attività in essere con gli stessi.
L'attività svolta dal Gruppo Exprivia non è soggetta ad alcuna particolare normativa di settore.
Il cambiamento climatico, la protezione dell'ambiente e la conseguente evoluzione del contesto di riferimento possono portare all'identificazione di rischi per il Gruppo e richiedere azioni preventive su alcune tipologie di processi e prodotti per ridurne gli effetti.
Le attività del Gruppo, per garantire la transizione verso un'economia a basse emissioni inquinanti, possono essere soggette a rischi di transizione e fisici, con possibili impatti sui processi aziendali, in particolare quelli produttivi, nonché sui prodotti e servizi offerti. I siti e gli asset aziendali possono, inoltre, essere interessati da eventi naturali catastrofici (allagamenti, siccità, incendi ed altro) generati dagli effetti dei cambiamenti climatici. Il Gruppo persegue una strategia industriale orientata all'efficientamento continuo dei sistemi e dei processi produttivi per la riduzione dei consumi energetici e delle emissioni in atmosfera e adotta misure tecniche ed organizzative miranti a ridurre i propri impatti ambientali, già per loro natura poco significativi, in quanto assimilabili a quelli generati da attività di ufficio. Il Gruppo pone in essere dettagliati e frequenti interventi di monitoraggio e controllo delle attività produttive e delle infrastrutture e strutture utilizzate, ed ha definito procedure operative per la gestione di alcune emergenze ambientali (es. emergenza incendi, allagamento, ecc.). Il Gruppo dispone inoltre di specifiche coperture assicurative al fine di garantire possibili conseguenze derivanti da eventi climatici e naturali disastrosi. Riteniamo tale rischio non significativo per il Gruppo.
Le aziende sono chiamate a fronteggiare i rischi legati al mondo della sicurezza informatica derivanti dalla continua evoluzione della minaccia cyber e dall'aumento della sua superficie di attacco, anche a fronte della crescente digitalizzazione e della maggiore diffusione del remote working nelle aziende. Incidenti informatici, anche nella catena di fornitura, interruzione di attività, fuoriuscita di dati personali e perdita di informazioni, anche di rilevanza strategica, possono compromettere il business e finanche l'immagine dell'azienda, soprattutto nel caso di sottrazioni di dati di terzi custoditi negli archivi del Gruppo Exprivia. Il Gruppo gestisce la cyber security attraverso presidi dedicati, attività di formazione periodica su tutta la popolazione aziendale, processi, procedure e tecnologie specifiche per la predizione, la prevenzione, l'individuazione e la gestione delle potenziali minacce e per la risposta alle stesse.
Il Gruppo Exprivia utilizza sofisticate tecniche di risk rating senza soluzione di continuità per adattare controlli, processi ed organizzazione alle esigenze richieste dal mercato e dalle policies adottate.
Exprivia, inoltre, essendo certificata alla ISO 27001, ha sviluppato un Sistema di gestione per la sicurezza delle informazioni e privacy che integra le normative vigenti sul trattamento dei dati personali, le linee guida del EDPB (European Data Protection Board), le normative italiane di cybersecurity ed esegue periodicamente un risk assessment sulla sicurezza delle informazioni, basata sulla ISO 27005, che tiene conto anche degli aspetti di cybersecurity e privacy. Nel 2020 Exprivia ha esteso il certificato per integrare nel sistema le linee guida ISO 27017 e ISO 27018 per la gestione dei dati in sicurezza in ambienti cloud con modalità SaaS. In particolare, la ISO 27018 si focalizza sulla gestione dei dati personali in ambienti cloud.
Negli ultimi anni il Gruppo si è dotato di una struttura organizzativa esperta in tema di cybersecurity, dotata di competenze, risorse altamente specializzate e tecnologie avanzate per cogliere le crescenti opportunità nel mercato digitale in forte espansione, nonché per assistere sia il Gruppo sia i clienti privati e pubblici nei processi di digital transformation con le migliori tecnologie e i protocolli più avanzati per la sicurezza digitale e l'identità digitale. Questa security organizzation consente al Gruppo di garantire un livello sempre maggiore di adeguatezza ed uniformità assicurando migliori standard qualitativi, nonchè di migliorare i processi per l'individuazione dei rischi cyber, contenendoli e/o mitigandoli, al fine di ridurre al minimo il loro livello di rischio.
Sotto quest'ottica il Gruppo ha strutturato un Osservatorio in ambito CyberSecurity che raccoglie dati su attacchi, incidenti e violazioni privacy in Italia, generando un Threat Intelligence Report periodico che rende disponibile a chiunque lo richieda, collaborando così alla creazione di una rete di organizzazioni che scambiano informazioni con l'obiettivo comune di contrastare gli attacchi cyber.
Il Gruppo Exprivia ha stipulato nel corso del 2016 un importante finanziamento con un pool di banche a medio-lungo termine a tasso variabile; a questo si uniscono altri finanziamenti di cui alcuni a tasso variabile e altri a tasso fisso agevolato, questi ultimi legati a progetti di ricerca e sviluppo finanziati. Alle precedenti forme di finanziamento si aggiunge il prestito obbligazionario a tasso fisso emesso per finanziare l'acquisto della partecipazione in Italtel SpA (di seguito anche "Italtel") ed il prestito bancario ottenuto a fine novembre 2020 assistito dalla Garanzia Italia emessa da SACE, a garanzia del 90% dell'importo del finanziamento, ai sensi del Decreto Liquidità (D.L. n.23 del 08/04/2020 convertito in Legge n.40 del 05/06/2020). In relazione ai contratti a tasso variabile di importo maggiormente significativo, il Gruppo ha in essere contratti derivati di copertura di tipo interest rate swap o di tipo cap, con l'obiettivo di ridurre il rischio di variazione imprevista dei tassi.
Il Gruppo Exprivia non ha concentrazioni significative di rischi di crediti se non per quelle attività svolte nel Public Sector per le quali si registrano ritardi legati principalmente alla politica di pagamento adottata dagli enti pubblici, che spesso non rispettano le condizioni previste dai contratti ma che tuttavia non comportano inesigibilità dei crediti.
Il Gruppo Exprivia gestisce questo rischio anche attraverso la selezione di controparti considerate solvibili dal mercato e con elevato standing creditizio.
Periodicamente tutti i crediti vengono sottoposti ad una valutazione analitica per singolo cliente procedendo alla svalutazione nei casi in cui si prospetti un'eventuale perdita di valore.
Una gestione prudente del rischio di liquidità viene perseguita pianificando i flussi di cassa e le necessità di finanziamento e monitorando la liquidità del Gruppo Exprivia con l'obiettivo di garantire una adeguata disponibilità delle risorse finanziarie attraverso una opportuna gestione delle eventuali eccedenze di liquidità e la sottoscrizione di idonee linee di credito, anche a breve termine. Ad aprile 2016 il Gruppo ha finalizzato con un pool di Banche un finanziamento a medio termine, riducendo notevolmente il rischio di liquidità. A fine novembre 2020 Exprivia ha ottenuto un prestito bancario assistito dalla Garanzia Italia emessa da SACE, a garanzia del 90% dell'importo del finanziamento, ai sensi del Decreto Liquidità (D.L. n.23 del 08/04/2020 convertito in Legge n.40 del 05/06/2020).
L'attività preponderante condotta dal Gruppo Exprivia nella "Area Euro" ne limita l'esposizione a rischi di cambio derivanti da operazioni in valute diverse da quella funzionale (Euro). L'apertura a mercati a forte oscillazione (ad esempio il Brasile) potrebbe costituire rischio da monitorare, in funzione però dei volumi che al momento non sono significativi.
L'oscillazione dei cambi nel corso del periodo non ha avuto un effetto significativo sul Gruppo.
La pandemia, scoppiata a Wuhan alla fine del 2019 ed i relativi effetti sui rischi sanitari ed economici, è tutt'altro che sorpassata. Alla data di predisposizione di tale Relazione, il virus non può dirsi sconfitto. Le
nuove "varianti" dello stesso continuano a preoccupare e, nonostante le campagne vaccinali in tutti i paesi continuino a progredire ancora vi è grande apprensione ed incertezza circa la fine di questa battaglia. La situazione attuale vede comunque la disponibilità di vaccini dimostratisi efficaci nella lotta contro il virus e la vaccinazione di massa sembra l'unica modalità di poter riuscire a far rientrare l'emergenza.
Exprivia, fin dai primissimi mesi del 2020 ha seguito con attenzione l'evolversi della situazione e, al fine di tutelare la sicurezza dei propri dipendenti, clienti e fornitori, ha attuato da subito una politica spinta di smartworking che ha portato in tale modalità lavorativa la quasi totalità della popolazione aziendale già a marzo 2020.
La politica attuata si è di fatto dimostrata vincente, anche grazie alla tipologia di attività svolta dal Gruppo Exprivia che si presta alla remotizzazione, ed ha permesso alla Società di continuare a svolgere le proprie attività per i clienti in sicurezza e potendo garantire un continuo presidio. Mentre quindi le attività di delivery non hanno subito rallentamenti particolari, le attività commerciali, soprattutto nell'ambito dell'Industry e del retail hanno subito rallentamenti e, in alcuni casi anche blocchi.
Alla data odierna e quindi con più di un anno di esperienza relativamente agli effetti della pandemia possiamo affermare che il mercato ICT, in cui il Gruppo Exprivia opera, è uno dei mercati che meno ha risentito degli effetti indotti dalla diffusione del COVID 19 e che, in taluni casi anzi, lo stesso ha prodotto una specifica domanda indotta che ha visto aumentare i ricavi.
Exprivia è dotata di processi che supportano l'identificazione, la gestione e il monitoraggio degli eventi con potenziali impatti significativi sulle risorse e sul business dell'impresa, con l'obiettivo di massimizzare la tempestività e l'efficacia delle azioni intraprese.
Come più ampiamente illustrato nella Relazione Finanziaria Annuale 2020, la partecipata Italtel SpA, di cui Exprivia ha detenuto il controllo ai sensi dell'IFRS 10 fino al 31 dicembre 2020, è stata ammessa con decreto dell'11 marzo 2021 alla procedura di concordato preventivo ai sensi degli artt.160 e ss. e 186-bis R.D. 267/1942 dal Tribunale di Milano, a seguito del deposito della relativa domanda concordataria in data 5 febbraio 2021 ai sensi e per gli effetti degli artt. 160 e ss. E 186-bis l.f..
Sulla base di una approfondita analisi condotta con il supporto dei propri consulenti, gli amministratori di Exprivia ritengono che, anche nella denegata ipotesi di esito negativo del percorso concordatario di Italtel e di avvio di una eventuale procedura di amministrazione straordinaria o fallimentare per la stessa, ipotesi ritenuta remota, il rischio di passività potenziali cui Exprivia potrebbe essere esposta è non significativo e le eventuali passività potenziali sarebbero di entità non rilevante, non avendo la stessa prestato fidejussioni o garanzie in favore di Italtel, non avendo assunto obbligazioni contrattuali o legali, né implicite né esplicite, e non essendovi in essere rapporti commerciali né interessenze economiche rilevanti.
In data 1° gennaio 2021 Exprivia ha informato il mercato che il Consiglio di Amministrazione di Italtel, riunitosi in data 31 dicembre 2020, ha deliberato di accettare l'offerta vincolante di PSC Partecipazioni SpA a supporto di una proposta di concordato.
In data 17 marzo 2021 Exprivia ha reso noto che in data 11 marzo 2021 il Tribunale di Milano ha dichiarato aperta la procedura di concordato preventivo secondo il piano proposto da Italtel ai sensi e per gli effetti degli artt. 160 e ss. e 186-bis l.f., ritenendo che la proposta concordataria presentata da Italtel in data 5 febbraio 2021 possa essere idonea a garantire la ristrutturazione dei debiti e la soddisfazione dei creditori. Contestualmente il Tribunale ha fissato la data di convocazione dei creditori dinanzi al giudice delegato e i termini per le altre incombenze.
In data 17 marzo 2021 si è celebrata l'udienza conclusiva del processo penale a carico di Exprivia Healthcare IT Srl (fusa per incorporazione in Exprivia nel 2017) per la responsabilità amministrativa degli Enti. Il processo relativo alla risoluzione del contratto con la Motorizzazione Civile della Provincia di
Trento, si è concluso con l'assoluzione di tutte le parti, in particolare, con l'assoluzione richiesta dallo stesso PM, del Legale Rappresentante per non aver commesso il fatto e con un giudizio di esclusione da responsabilità amministrativa ex Dlgs 231/01 verso la società Exprivia Healthcare IT Srl.
In data 30 aprile 2021 la Società ha comunicato al mercato la perdita di controllo ai sensi dell'IFRS 10 della partecipata Italtel a far data dal 31 dicembre 2020.
In data 7 giugno 2021 la Società ha comunicato al mercato che il parametro PFN / EBITDA rilevato sulla base del progetto di bilancio al 31 dicembre 2020 approvato dal Consiglio di Amministrazione il 30 aprile 2021, relativo al Gruppo dell'Emittente, così come definito nel Regolamento del Prestito, è risultato pari a 1,9, inferiore al limite di 3,0; per tale motivo, come previsto dall'art.7 del Regolamento del Prestito, il tasso di interesse annuale per il periodo dal 14 dicembre 2020 al 14 dicembre 2021 si riduce dal 5,80% al 5,30%.
In data 23 giugno 2021 l'Assemblea ordinaria degli azionisti di Exprivia SpA ha approvato il Bilancio d'Esercizio al 31 dicembre 2019 e il Bilancio d'Esercizio al 31 dicembre 2020 ed ha inoltre provveduto alla nomina del Consiglio di Amministrazione e del Collegio Sindacale che resteranno in carica per tre esercizi sociali fino all'approvazione del bilancio al 31 dicembre 2023.
Su proposta del socio Abaco Innovazione SpA l'Assemblea ha eletto quali consiglieri di amministrazione della Società i Signori: Domenico Favuzzi (presidente), Dante Altomare, Angela Stefania Bergantino (indipendente), Marina Lalli (indipendente), Alessandro Laterza (indipendente), Valeria Anna Savelli, Giovanni Castellaneta.
Nella stessa seduta è stato nominato, sempre su proposta del socio Abaco Innovazione S.p.A., il nuovo collegio sindacale composto dai signori Dora Savino (presidente), Mauro Ferrante, Andrea Delfino e, in qualità di membri supplenti, Mariantonella Mazzeo e Vincenzo Ottaviano.
L'Assemblea ha altresì esaminato e approvato le Relazioni degli Amministratori sul Governo Societario e sugli Assetti Proprietari rispettivamente per gli esercizi 2020 e 2019, la Relazione sulla Politica 2021 in materia di Remunerazione e sui compensi corrisposti 2019-2020 e le Dichiarazioni Consolidate di Carattere Non Finanziario, rispettivamente per gli esercizi 2020 e 2019, ai sensi del d.lgs. 254/16.
Nessuna operazione da segnalare.
Non vi sono eventi significativi da segnalare.
Le azioni Exprivia sono attualmente quotate al Mercato Telematico Azionario di Borsa Italiana nel mercato MTA. A partire dal 28 settembre 2007 e sino all'8 luglio 2020, le azioni Exprivia erano ammesse al segmento STAR. In data 8 luglio 2020 il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di richiedere a Borsa Italiana l'esclusione volontaria e temporanea della qualifica di STAR e il passaggio a MTA per le azioni della Società, ai sensi dell'articolo 2.5.7 del Regolamento dei mercati Organizzati e Gestiti da Borsa Italiana.
Le azioni che costituiscono il Capitale Sociale al 30 giugno 2021 sono 51.883.958 con un valore nominale unitario di 0,52 Euro.
| Codice Borsa ISIN: | IT0001477402 |
|---|---|
| Sigla: | XPR |
Sulla base delle risultanze del libro soci come integrate dalle comunicazioni pervenute ai sensi dell'art. 120 del TUF e dalle informazioni a disposizione, al 30 giugno 2021 la composizione dell'azionariato di Exprivia risulta essere:
| Azionisti | Azioni | Quote |
|---|---|---|
| Abaco Innovazione SpA | 24 145 117 | 46.54% |
| Azioni proprie detenute | 4.546.084 | 8.76% |
| Altri azionisti | 23.192.757 | 44.70% |
| Totale azioni | 51.883.958 | 100,00% |
Il grafico seguente compara l'andamento della quotazione del titolo Exprivia con l'indice FTSE Italia Small Cap a giugno 2021 e con riferimento ai dodici mesi precedenti a tale data. Sull'asse delle ascisse sono rappresentate gli andamenti su "base 100".
Il primo semestre dell'anno è stato molto positivo, sia in termini di crescita di fatturato che di marginalità̀. Questi risultati sono stati possibili grazie alla determinazione del management nel consolidare le posizioni già occupate, senza trascurare lo sviluppo di nuove iniziative in tutti i settori di mercato serviti.
I nostri clienti hanno confermato la fiducia nell'affidabilità di Exprivia. La varietà dei mercati serviti e la possibilità che questa offre di compensare gli effetti negativi della pandemia – particolarmente nei trasporti, turismo, manifatturiero - ha contribuito a garantire il risultato.
Le dinamiche della pandemia non consentono ancora di avere un quadro limpido delle possibilità del futuro, tuttavia, confidando sull'ampliamento dei piani vaccinali e del raggiungimento della cosiddetta "immunità di
gregge", che nel nostro Paese sembra alla portata, riteniamo che i prossimi mesi saranno caratterizzati da una importante dinamica di crescita di tutti i mercati. Exprivia è pronta con il suo management e tutte le sue persone a cogliere ogni opportunità che il nuovo scenario potrà presentare.
L'attuale sede legale e operativa della Società, situata a Molfetta (BA), Via Adriano Olivetti 11 e Via Agnelli 5, si estende su una superficie di circa 15.000 mq su cui sorge un complesso di fabbricati (composto da cinque blocchi di cui quattro multipiano) tutti destinati a uffici e magazzini per un totale di circa 7.500 mq netti di uffici.
Exprivia è, inoltre, proprietaria della sede di Roma, in via della Bufalotta 378 che è composta di due lotti di complessivi 2300 mq.
In collaborazione con i referenti dei diversi mercati, si sono attivati nuovi progetti secondo le linee di sviluppo definite in tale piano: Big Data, IOT, Industria 4.0, Sanità.
A fronte dell'ammissione al finanziamento della domanda di Contratto di Programma "Digital Future" è stato presentato il relativo progetto esecutivo, la cui approvazione è avvenuta con delibera della Regione Puglia del 26 ottobre 2018. Il progetto prevede un investimento di oltre 9 milioni di euro e le seguenti realizzazioni:
In collaborazione con Facility Live Exprivia ha presentato la domanda di Contratto di Sviluppo "MATERA DIGITAL HUB". Con tale investimento Exprivia realizzerà un Urban Control Center (UCC) per la città di Matera basata su tecnologie abilitanti innovative dedicate:
La partecipazione di Exprivia al Bando MISE Grandi progetti è risultata nell'ammissione al finanziamento delle seguenti proposte progettuali:
Inoltre, sul PON MIUR 2017, sono state presentate le seguenti proposte progettuali:
Nell'ambito del Programma Europeo per la Ricerca Horizon 2020 è in corso il progetto EVER-EST (European Virtual Environment for Research - Earth Science Themes: a solution). EVER-EST, sviluppato da Advanced Computer Systems A.C.S. Srl (fusa per incorporazione in Exprivia in data 27 dicembre 2018) con l'Agenzia Spaziale Europea (ESA) e una squadra di partner europei, ha l'obiettivo di creare un ambiente di collaborazione virtuale per gli scienziati della Terra. Elementi caratterizzanti del progetto sono:
Come richiesto dallo IAS 38, par.126 si specifica che gli importi complessivi delle spese di ricerca e sviluppo imputate a conto economico nel corso del periodo sono ammontati a 2.496 migliaia di Euro.
L'innovazione digitale accelera e anima una competizione sempre più serrata, lo sviluppo delle infrastrutture di comunicazione, gli investimenti ICT alimentano lo sviluppo della trasformazione digitale, che diventa protagonista di un mercato in crescita. Exprivia ha assecondato tali fattori di cambiamento profondo; la digitalizzazione ha reso necessario un mix più articolato di capacità e abilità, in cui competenze di natura tecnologica sono complementari a competenze trasversali.
Exprivia, che da sempre investe nella preparazione delle proprie risorse, ha avuto anche nel 2021 l'obiettivo di incrementare, diffondere e aggiornare le competenze tecnologiche in linea con le tendenze di innovazione del mercato digitale e trasversali, attraverso interventi formativi sui filoni tecnologici innovativi e sulle competenze gestionali, necessari a traguardare la trasformazione in atto.
Tale sviluppo delle competenze si affianca ad investimenti per la creazione di un ambiente di lavoro che offra a tutti le stesse opportunità, a partire da logiche meritocratiche. Questi i principali driver su cui il Gruppo Exprivia punta per realizzare i propri ambiziosi obiettivi di crescita. A questo si aggiunge la qualità dei processi di selezione, formazione e performance management a supporto della creazione di valore nel medio e lungo periodo.
In tema di Formazione il consuntivo al primo semestre 2021 vede un monte ore erogato pari a 16.505 (di cui 6.173 erogate nell'ambito della struttura di Business Process Management – Contact Center) con 5.906 partecipazioni (di cui 3.707 per il contact center). La fruizione del monte ore totale dei corsi è avvenuta in modalità online.
La programmazione della formazione è stata effettuata ad inizio anno e continuamente aggiornata per rendere efficaci e coerenti gli investimenti formativi con gli obiettivi di business e le strategie aziendali. Segnaliamo di particolare interesse i seguenti percorsi formativi:
Remote Management: oltre 100 manager sono stati coinvolti in un percorso di formazione avviato a fine 2020 e concluso a fine maggio 2021. L'esigenza di sviluppare flessibilità, engagement (a maggior ragione in un contesto di remote working), focalizzazione su obiettivi, ha imposto la necessità di migliorare capacità di influenza ed efficacia dei nostri manager verso i propri collaboratori. Il percorso iniziato con un Assessment digitale ad inizio percorso, ha previsto Virtual Classroom, Virtual coaching ed un Assessment digitale finale per comprendere l'efficacia formativa.
Una delle più significative iniziative di fruizione della formazione, a garanzia di continuità e flessibilità, anche per il 2021, è rappresentata dalla adozione, da parte di 340 utenti, della piattaforma di formazione Udemy che, applicata in affiancamento alla istruzione tradizionale, offre un marketplace di oltre 100.000 corsi e video on-line sempre aggiornati. Tale iniziativa ha registrato il gradimento da parte delle nostre persone, oltre al notevole utilizzo per il miglioramento delle competenze, in modo strettamente e velocemente collegato alle esigenze emergenti durante l'attività lavorativa.
Plan for success and reach your goals: si tratta di un learning path erogato tramite la piattaforma Udemy con lo scopo di fornire una guideline per la creazione di un nuovo approccio, nuovi comportamenti ed habits che ci portino a pianificare al meglio tempi e obiettivi, grazie anche al pensiero creativo, innovative, traguardando una più proficua produttività. Il percorso ha previsto i seguenti moduli didattici: Superhuman productivity 10X, Accelerate innovation and creativity, Research based guide, Goal setting at work.
Sure for Future: grazie a questo percorso di upskilling e reskilling, l'azienda ha rafforzato il bagaglio di competenze e abilità di 22 colleghi allo scopo di agevolarne l'allocazione in attività progettuali, per un nuovo rilancio professionale. I percorsi progettati hanno previsto formazione sincrona (aula virtuale) e formazione asincrona su piattaforme specializzate; i percorsi si sono conclusi con una fase finale di attività laboratoriale. Allo scopo di supportare e monitorare il processo di apprendimento, abbiamo individuato Training Tutor interni all'Azienda che, in collaborazione con l'unità Training and Development, hanno avuto il compito di facilitare i processi di apprendimento dei discenti e di collaborare con i docenti esterni nella valutazione degli esiti formativi.
COMPETENZE TECNICO-SPECIALISTICHE: azioni per l'accrescimento di conoscenze e competenze tecniche a sostegno dei programmi di innovazione e sviluppo tecnologico, attraverso percorsi formativi
specialistici anche finalizzati al conseguimento della certificazione. Tali interventi specialistici hanno avuto piena diffusione, nella convinzione che lavorare sulle competenze significa accresce il valore delle persone e quindi il vantaggio competitivo dell'organizzazione.
COMPETENZE GESTIONALI: orientate al miglioramento dei comportamenti organizzativi per lo sviluppo delle professionalità, gestione dei progetti, sviluppo dei comportamenti che contribuiscono a delineare un preciso stile di leadership da utilizzare nella gestione dei gruppi di lavoro, al fine di migliorare l'efficacia gestionale.
COMPETENZE LINGUISTICHE: sono state realizzate azioni formative volte all'accrescimento delle capacità linguistiche del personale con particolare attenzione verso forme di erogazione flessibile (e-learning, Skype lessons e Phone lessons).
CONFORMITA' NORMATIVA: gli interventi formativi hanno interessato prevalentemente i processi di gestione fondamentali del SGQ integrato del Gruppo. In particolare, sono state organizzate sessioni formative sulla Procedura Gestione servizi. Allo scopo di ottenere una sempre maggiore diffusione delle competenze collegate ad alcuni processi core del Sistema di Gestione Integrato di Exprivia (oltre al modello 231), abbiamo progettato un percorso formativo in modalità e-learning su HCM Talentia, che verrà avviato nel secondo semestre 2021.
Il progetto è suddiviso in 5 percorsi formativi:
Grazie al nuovo progetto formativo sarà possibile assicurare:
la pianificazione, lo sviluppo, l'attuazione, la conduzione, il monitoraggio, l'aggiornamento ed il miglioramento continuo dei servizi erogati ai clienti;
la protezione delle informazioni, del patrimonio informativo di Exprivia e dei propri clienti da tutte le minacce, interne o esterne, intenzionali o accidentali;
la conoscenza e consapevolezza del Codice Etico Aziendale e del Modello 231.
FORMAZIONE OBBLIGATORIA: gli interventi formativi hanno interessato le tematiche:
Tutela della salute e della sicurezza nei luoghi di lavoro (ai sensi del D. Lgs. 81/08);
GDPR (General Data Protection Regulation) - Regolamento Privacy (UE 2016/679);
Complessivamente per l'ambito della Formazione Obbligatoria sono state erogate 4479 ore di formazione (di cui 3267 per il contact center) per un totale di 1159 partecipazioni (di cui 939 per il contact center).
Exprivia da sempre punta alla Certificazione del proprio personale garantendo ai propri clienti l'attestazione oggettiva delle capacità tecniche delle persone coinvolte nei progetti.
Nel solo primo trimestre 2021 sono state conseguite ben 180 nuove certificazioni e specializzazioni, incrementandone il numero in ambiti innovativi per sostenere gli investimenti collegati al piano industriale.
Per quanto attiene i processi di Recruiting & Talent Acquisition sono state inserite, nelle sedi Italiane, n. 117 risorse tra neolaureati e personale qualificato; le assunzioni sono state rivolte a personale qualificato in discipline tecnico-informatiche, esperti di processo ed esperti di IT Management. Per quanto attiene alle attività di Contact Center sono state inserite ulteriori 23 risorse che si aggiungono alle 117 unità indicate, per un totale di 140 risorse totali assunte (Italia).
In totale, tra perimetro italiano ed estero del Gruppo, il numero degli inserimenti, per l'intero periodo relativo al primo semestre 2021, è quindi pari a 147 risorse assunte.
In una logica di Talent Acquisition il Gruppo Exprivia, in continuità con il passato, ha investito nel collegamento con Scuole, Università, Politecnici, Centri di Ricerca e Consorzi, nella piena consapevolezza del proprio ruolo rispetto all'innovazione e relative opportunità, a favore di giovani studenti diplomandi, laureandi e neolaureati.
La collaborazione si è sviluppata (anche in costanza del periodo di lockdown) in termini di:
Disponibilità a tirocini curriculari e per tesi, rivolti ai laureandi, nonché disponibilità a tirocini extra-curriculari, post-laurea, volti ad offrire ai giovanissimi l'opportunità di cimentarsi in tematiche direttamente collegate al business aziendale, ovvero in progetti di ricerca, nell'ambito dei programmi di innovazione, arricchendo così il loro percorso di formazione esperienziale e professionalizzante, che ne agevola l'ingresso nel mondo lavorativo;
Disponibilità a stage post Master in "Management delle Risorse Umane" e "General Management Sviluppo d'Impresa" (organizzati dalla Business School Spegea);
Disponibilità a stage post Master di livello universitario, come il "Master in Data Science", organizzato dalla Università degli Studi di Bari, in collaborazione con la stessa Spegea, o alcuni Percorsi di Eccellenza organizzati delle stesse Università e dai Politecnici;
Finanziamento di dottorati di ricerca o apprendistato di alta formazione allo scopo di coniugare la ricerca nell'ambito dell'offerta rivolta ai mercati di riferimento;
Partecipazione attiva a Career Day, in collaborazione con le Università del territorio, avviati in via digitale, in costanza di emergenza sanitaria;
Interventi di orientamento, presso alcune Scuole Medie di secondo grado, al fine di sensibilizzare anche i ragazzi più i giovani ai temi della Digital Transformation e rappresentare loro le opportunità di sviluppo delle professionalità nel contesto ICT;
Interventi formativi nell'ambito dei Master SPEGEA in "Management delle Risorse Umane" e "General Management Sviluppo d'Impresa";
Docenze, nell'ambito dei percorsi ITS realizzati in collaborazione con Exprivia, sia riferite agli ambiti prettamente tecnici, che a quelli trasversali, a supporto dello sviluppo delle competenze e dei comportamenti attesi rispetto alle figure professionali in uscita;
Docenze presso alcune Università e Politecnici, con interventi mirati su ambiti Digital Transformation e reti di comunicazione, ingegneria dei sistemi medicali, cyber security, public speaking, etc;
Partecipazione a progetti promossi da Consorzi, in collaborazione con Università, Scuole ed altre imprese, con l'obiettivo di avvicinare i ragazzi al mondo del lavoro e creare un ponte tra queste due realtà;
Partnership con i Contamination Labs del Politecnico di Bari e dell'Università del Salento (Digilab e CLab);
Progetti di Academy, in collaborazione con diverse Talent Company (Academy specialistiche che prevedono una formazione d'aula verticale della durata di 6 settimane, con successivo training on the job di circa 6 mesi in azienda e conseguente inserimento nelle attività produttive), contribuendo a soddisfare, nel medio periodo, parte del fabbisogno di professionalità, in particolar modo quello rivolto al bacino dei neolaureati, ottimizzando la fase iniziale di formazione ed affiancamento, ed aprendo ad uno spettro di studi più allargato rispetto a quello strettamente tecnico-informatico (es. Economia e Commercio, per alcuni ambiti funzionali, Ingegneria Gestionale, Fisica, Matematica, ed altre lauree scientifiche);
Gli ITS sono scuole ad alta specializzazione tecnologica, realizzate secondo il modello organizzativo della Fondazione, con la collaborazione di Imprese, Università/Centri di ricerca scientifica e tecnologica, Enti locali, Sistema scolastico e formativo, in un'ottica di apprendimento permanente, privilegiando una didattica
esperienziale. Gli ITS sono espressione di una strategia che unisce le politiche d'istruzione, formazione e lavoro con le politiche industriali del Paese, attraverso un'offerta formativa capace di promuovere competenze abilitanti all'utilizzo di strumenti avanzati di innovazione tecnologica e organizzativa, prioritariamente correlati al piano nazionale Impresa 4.0.
Nell'ambito dell'Area Tecnologia 6 "Tecnologia della Informazione e Comunicazione", Il Gruppo Exprivia ha sposato i progetti formativi, decorsi da settembre 2018, relativi alla figura professionale di riferimento 'Tecnico superiore per i metodi e le tecnologie per lo sviluppo di sistemi software' con l'impegno ad erogare interamente le docenze, assorbendo infine l'intera classe per il tirocinio. I percorsi formativi hanno la durata di circa 2 anni accademici, sono rivolti a diplomati e portano al conseguimento di un titolo riconosciuto al quinto livello del Sistema Europeo delle Qualifiche. Si compongono di oltre 1.000 ore di formazione d'aula (erogata per il 40% da Istituto Superiore e Università e per il restante 60% da Azienda) e circa 700 ore di stage in azienda.
Exprivia continua ad essere fortemente coinvolta nella conduzione dei Percorsi ITS, sia nella fase d'aula, che nella fase esperienziale di tirocinio formativo in azienda; nel 2021 entrambe le fasi sono state gestite nella modalità a distanza, in considerazione del perdurare dell'emergenza epidemiologica.
Tuttora sono in corso percorsi ITS "Developer 4.0", realizzati in collaborazione con Exprivia nei siti di Foggia, Lecce, Molfetta e Palermo.
L'interesse e la partecipazione attiva al Sistema ITS, divenuto uno degli asset più significativi degli interventi di Talent Acquisition, si conferma e si fortifica quindi nel 2021, forti dell'aumentata consapevolezza ed attenzione collettiva, rispetto a tale importante nuovo pilastro del sistema educativo, ritenuto strategico e determinante al fine dello sviluppo delle professionalità necessarie a favorire la ripresa economica del Paese.
Di seguito si riporta la tabella rappresentante l'organico delle società e la numerosità delle risorse alla data del 30 giugno 2021, comparato con quello al 30 giugno 2021 ed al 31 dicembre 2020.
La tabella riporta le numerosità delle risorse, per le quali la componente part-time incide per circa il 20,14%, si tratta di tempo parziale in varie configurazioni di orario contrattuale:
| Dipendenti | Media dipendenti | Collaboratori | Media Collaboratori | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Azienda | 30/06/20 | 31/12/20 | 30/06/21 | 30/06/20 | 31/12/20 | 30/06/21 | 30/06/20 | 31/12/20 | 30/06/21 | 30/06/20 | 31/12/20 | 30/06/21 |
| Exprivia SpA | 1808 | 1812 | 1837 | 1803 | 1796 | 1829 | 1 | 3 | 4 | 1 | 2 | 4 |
| Exprivia Projects Srl |
628 | 628 | 402 | 626 | 628 | 468 | - | - | - | - | ||
| Advanced Computer Systems Srl Germany |
7 | 7 | 8 | 6 | 7 | 8 | - | - | - | - | - | |
| Exprivia It Solutions Shanghai |
12 | 14 | 15 | 13 | 14 | 14 | 2 | 1 | 1 | 2 | 2 | 1 |
| Expriva SLU (Spagna) |
30 | 33 | 29 | 36 | 34 | 31 | 2 | 4 | 8 | 2 | 2 | 5 |
| Prosap SA de CV/Prosap Centramerica SA |
13 | 11 | 16 | 14 | 14 | 11 | - | - | - | - | - | |
| Exprivia do Brasil Servicos de Informatica Ltda |
24 | 27 | 26 | 27 | 26 | 27 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Spegea Scarl | 7 | 5 | 6 | 7 | 6 | 5 | - | - | - | - | - | |
| HR Coffee | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | - | - | - | - | - | |
| Totale | 2535 | 2543 | 2346 | 2538 | 2531 | 2399 | 6 | 9 | 14 | 6 | 7 | 11 |
| di cui Dirigenti |
47 | 44 | 40 | 47 | 46 | 41 | ||||||
| di cui Quadri |
202 | 208 | 234 | 205 | 206 | 227 |
Il numero di risorse, dipendenti e collaboratori, al 30 giugno 2021 è pari a n. 2.360 unità (n. 2.541 al 30 giugno 2020) con un decremento di 181 unità.
Il numero medio di risorse, dipendenti e collaboratori, riferito al 30 giugno 2021 è pari a n. 2.410 unità (n. 2.544 al 30 giugno 2020) con un decremento di 134 unità.
La Società ha sviluppato, sin dal 2005, un Sistema di Gestione Integrato conforme ai requisiti delle norme internazionali ISO 9001, ISO 13485, ISO/IEC 20000-1, ISO/IEC 27001, ISO 22301. Tale sistema è integrato con standard specifici per l'ingegneria del software e dei sistemi, con l'obiettivo di sviluppare metodologie di lavoro e processi capaci di coniugare standardizzazione con flessibilità e capacità di auto-miglioramento attraverso il supporto di persone competenti, consapevoli e motivate.
Nel 2014 Exprivia SpA ha ottenuto il livello 2 di maturità rispetto al modello CMMI-DEV avendo messo a punto un processo per lo sviluppo dei progetti software che consente di migliorare la qualità dei prodotti/servizi, attraverso la riduzione dei disservizi e delle non conformità, oltre che migliorare la soddisfazione del cliente e le prestazioni dei processi. Tale attestazione è scaduta a maggio 2017, ma alcune delle best practices del CMMI-DEV vengono gradualmente integrate nelle procedure del SGI.
Nel 2018 Exprivia SpA ed Exprivia Projects Srl hanno ottenuto – in qualità di prime aziende in Italia – la certificazione di 2 servizi di Contact Center rispetto alla norma internazionale ISO 18295-1, che definisce le linee guida e le best practice per la gestione di un centro di contatto. Le prassi operative e gestionali dei servizi certificati sono state armonizzate nell'ambito del Sistema di Gestione Integrato di Exprivia.
Nel 2020 Exprivia SpA ha esteso il campo di applicazione della certificazione ISO/IEC 27001 alla Progettazione, realizzazione ed erogazione di servizi cloud in modalità SaaS con l'applicazione delle linee guida ISO/IEC 27017 e ISO/IEC 27018. A novembre 2020 si è conclusa positivamente anche la verifica di mantenimento rispetto alla norma ISO/IEC 20000-1 e adeguativa rispetto alla versione 2019 della stessa; Exprivia ha così ottenuto un certificato attualizzato rispetto a tale versione della norma.
Fra il 24 maggio e il 3 giugno 2021 si sono svolte – con esito positivo – le verifiche ricertificative rispetto alla ISO 18295-1 ai servizi di contact center, e conseguentemente è stato esteso ad un ulteriore triennio la validità dei rispettivi certificati.
A far data dal 31 marzo 2008 Exprivia ha adottato un proprio Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo ai sensi del D.lgs 231/2001 e ha istituito un Organismo di Vigilanza, i cui membri non ricoprono alcun incarico di amministratore nelle società del Gruppo.
Tale modello è integrato con i principi e le disposizioni del Codice Etico di Exprivia. In tal modo è confermata l'unicità del sistema di governo dei processi e delle policies di Exprivia incentrato anche allo sviluppo di una cultura dell'Etica aziendale, in piena sintonia con i principi di comportamento di tutta Exprivia.
Il Consiglio di Amministrazione del 21 dicembre 2017 ha approvato la versione 3.0 della Parte Generale, della Parte Speciale A (Reati contro la Pubblica Amministrazione) e della Parte Speciale B (Reati Societari) nonchè la versione 1.0 della Parte Speciale F (Reati Ambientali) e della Parte Speciale G (Reati di impiego di stranieri il cui soggiorno è irregolare). Nella stessa seduta il Consiglio di Amministrazione ha approvato la versione 2.0 del Codice Etico. Tali versioni sono state pubblicate e implementate all'interno dell'azienda nel corso del 2018.
Il Consiglio di Amministrazione del 30 aprile 2021 ha approvato la versione 1.1 della Parte Speciale D del Modello Organizzativo 231 a presidio dei Reati Informatici, la versione aggiornata è stata pubblicata e diffusa all'azienda nei giorni immediatamente successivi all'approvazione.
L'Organismo di Vigilanza di Exprivia si riunisce periodicamente e svolge la propria attività, nel rispetto dei compiti assegnatigli dal Modello e dal Regolamento di cui si è autonomamente dotato, con l'obiettivo di vigilare sul funzionamento del modello e di provvedere al suo aggiornamento.
Nel primo semestre 2021, l'Organismo di Vigilanza di Exprivia non ha ricevuto segnalazioni, né rilevato episodi di corruzione.
Il Modello di Organizzazione, Gestione e Controllo – Parte Generale di Exprivia è pubblicato sul sito della Società nella sezione "Corporate Governance –Informativa Societaria" (http://www.exprivia.it/corporategovernance/informativa-societaria).
La struttura organizzativa del Gruppo Exprivia integra funzionalmente tutti i servizi di staff delle Società del Gruppo, facenti parte del perimetro di consolidamento, ottimizzando le strutture operative delle singole società per assicurare efficacia ed efficienza a supporto del business del "Gruppo".
La Direzione Amministrazione e Controllo gestisce centralmente tutte le società del "Gruppo".
La Direzione Finanza unifica le attività finanziarie a livello di "Gruppo".
La Direzione Risorse Umane riporta direttamente al Presidente del Gruppo Exprivia, che ne è responsabile ad interim.
Al Presidente riportano inoltre le funzioni di Internal Audit, Merge & Acquisition, Affari Societari e International Business.
Tra le società del "Gruppo" sono costantemente realizzate importanti collaborazioni in ambito commerciale, tecnologico ed applicativo. In particolare, si segnalano:
La maggior parte delle società Italiane del "Gruppo" aderiscono al consolidato fiscale sulla base di uno specifico regolamento e tra loro è in vigore un rapporto di cash pooling.
In conformità alle applicabili disposizioni legislative e regolamentari, ed in particolare al "Regolamento operazioni con parti correlate – delibera Consob n. 17221 del 12 Marzo 2010" così come da ultimo modificato con delibera n. 21624 del 10 dicembre 2020 (di seguito il "Regolamento"), il Consiglio di Amministrazione della Società ha adottato, in data 20 luglio 2021, una nuova Procedura per Operazioni con Parti Correlate ("la Procedura"), recante disposizioni in materia di operazioni con parti correlate, al fine di assicurare la trasparenza e la correttezza, sostanziale e procedurale, delle operazioni con parti correlate realizzate direttamente ovvero per il tramite di società dalla stessa direttamente e/o indirettamente controllate (il "Gruppo Exprivia").
Tale Procedura, che ha sostituito quella precedentemente in vigore che era stata introdotta il 4 dicembre 2017 in aggiornamento di quella del 27 novembre 2010, è pubblicata nel sito web della Società nella sezione "Corporate > Corporate Governance > Informativa Societaria".
Ai sensi dell'art. 5, comma 8, del Regolamento, si segnala che nel primo semestre 2021 non sono state concluse operazioni di maggiore rilevanza (così come definite dall'art. 4, comma 1, lett. a) ed identificate dalla menzionata Procedura ai sensi dell'All. 3 al Regolamento), né altre operazioni con parti correlate che abbiano influito in misura rilevante sulla situazione patrimoniale consolidata o sui risultati del Gruppo nel periodo di riferimento. Infine, si precisa che non sono intervenute modifiche o sviluppi delle operazioni con parti correlate descritte nella Relazione sulla Gestione dell'esercizio 2020.
Ai sensi degli art. 2497 e seguenti del Codice Civile, disciplinanti la trasparenza nell'esercizio di attività di direzione e coordinamento di società, si dà atto che tale attività viene svolta dalla società controllante Abaco Innovazione SpA con sede in Molfetta (BA) Viale Adriano Olivetti 11, Codice Fiscale e P. I.V.A. 05434040720.
Nell'esercizio dell'attività di direzione e coordinamento:
I rapporti di natura economica, patrimoniale e finanziaria intercorsi con la società Abaco Innovazione SpA sono evidenziati nel paragrafo seguente della presente Relazione sulla Gestione "Rapporti del Gruppo con la Controllante".
Ai sensi dell'articolo 2.6.2 comma 10 del Regolamento dei Mercati organizzati e gestiti da Borsa Italiana SpA, gli Amministratori attestano che al 30 giugno 2021 non sussistono in capo alla Società le condizioni previste dall'articolo 37 comma 1 del regolamento Consob n. 16191/2007.
Di seguito si evidenziano i rapporti economici e patrimoniali intercorsi tra il Gruppo Exprivia e la controllante Abaco Innovazione SpA al 30 giugno 2021 confrontati con il 31 dicembre 2020 per i dati patrimoniali e con il 30 giugno 2020 per i dati economici.
| Descrizione | 30/06/2021 31/12/2020 Variazioni | ||
|---|---|---|---|
| Crediti finanziari non correnti verso controllante | 467 | 919 | (452) |
| TOTALI | 467 | 919 | (452) |
Il saldo al 30 giugno 2021 accoglie per 467 migliaia di Euro il credito relativo ad un finanziamento chirografario senza garanzie sottoscritto nel 2016 con la controllante Abaco Innovazione SpA ed erogato per 1.680 migliaia di Euro per cassa e per 1.305 migliaia di Euro quale riqualificazione dei crediti in essere al 31 dicembre 2015.
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 Variazioni | |
|---|---|---|---|
| Crediti finanziari correnti verso controllante | 456. | 463 | |
| TOTALI | 456 | 463 |
Il saldo al 30 giugno 2021 per 456 migliaia di Euro è relativo alla quota corrente del finanziamento sopra indicato, inclusiva di interessi attivi per 3 migliaia di Euro.
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 Variazioni | |
|---|---|---|---|
| Crediti commerciali verso controllanti | |||
| TOTALI |
Il saldo al 30 giugno 2021 ammonta a 33 migliaia di Euro rispetto ai 33 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 e si riferisce a crediti per servizi amministrativi e logistici.
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 Variazioni | |
|---|---|---|---|
| Proventi di natura finanziaria da controllanti | |||
| TOTALI |
Il saldo al 30 giugno 2021 si riferisce principalmente agli interessi maturati verso Abaco Innovazione SpA sul finanziamento erogato da Exprivia.
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2021 Variazioni | |
|---|---|---|---|
| Costi di natura finanziaria da controllanti | 199 | 198 | |
| TOTALI | 199 | 198 |
Il saldo al 30 giugno 2021 pari a 199 migliaia di Euro si riferisce ai costi per la garanzia prestata dalla Controllante per l'ottenimento del prestito erogato dal pool di banche ad Exprivia in aprile 2016 per Euro 25 milioni.
Bilancio Consolidato semestrale abbreviato del Gruppo Exprivia al 30 giugno 2021
| Importi in migliaia di Euro | ||
|---|---|---|
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | |
| Immobili, Impianti e macchinari | 17.655 | 19.029 |
| Awiamento | 69.071 | 69.071 |
| Altre Attività Immateriali | 9.870 | 10.220 |
| Partecipazioni | 868 | 554 |
| Altre Attività Finanziarie non correnti | 707 | 1.250 |
| Altre Attività non correnti | 449 | 468 |
| Imposte Anticipate | 2.340 | 2.219 |
| ATTIVITA' NON CORRENTI | 100.960 | 102.811 |
| Crediti Commerciali | 51.527 | 50.319 |
| Rimanenze | 1.196 | 1.064 |
| Lavori in corso su ordinazione | 28.051 | 23.437 |
| Altre Attività correnti | 10.404 | 10.207 |
| Altre Attività Finanziarie correnti | 702 | 728 |
| Disponibilita' liquide e mezzi equivalenti | 11.208 | 27.867 |
| Altre Attività Finanziarie valutate al FVOCI | 205 | 205 |
| ATTIVITA' CORRENTI | 103.293 | 113.827 |
| TOTALE ATTIVITA' | 204.253 | 216,638 |
|---|---|---|
| ------------------------- | --------- | --------- |
| imporu in migiunu ur⊑uro | ||
|---|---|---|
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | |
| Capitale Sociale | 24.616 | 24.616 |
| Riserva da Sovrapprezzo | 18.082 | 18.082 |
| Riserva da Rivalutazione | 2.907 | 2.907 |
| Riserva Legale | 4.682 | 4.171 |
| Altre Riserve | 1.186 | 14.133 |
| Utili/(Perdite) esercizi precedenti | 12.395 | (165.774) |
| Utile/(Perdita) del periodo | 4.459 | 165.531 |
| PATRIMONIO NETTO | 68.327 | 63.666 |
| Patrimonio netto di terzi | 28 | 29 |
| PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO | 68.299 | 63.637 |
| Prestiti obbligazionari non correnti | 11.418 | 13.673 |
| Debiti verso banche non correnti | 24.371 | 26.103 |
| Altre Passività finanziarie non correnti | 3.142 | 4.085 |
| Altre Passività non correnti | 654 | 934 |
| Fondi per Rischi e Oneri | 247 | 410 |
| Fondi Relativi al Personale | 8.425 | 8.729 |
| Imposte Differite Passive | 1.545 | 1.467 |
| TOTALE PASSIVITA' NON CORRENTI | 49.802 | 55.401 |
| Prestiti obbligazionari correnti | 4.528 | 4.536 |
| Debiti verso banche correnti | 8.276 | 21.274 |
| Debiti commerciali | 23.070 | 25.497 |
| Anticipi su lavori in corso su ordinazione | 7.065 | 6.432 |
| Altre Passività Finanziarie | 2.202 | 3.989 |
| Altre Passivita' Correnti | 40.983 | 35.841 |
| PASSIVITA' CORRENTI | 86.124 | 97.569 |
| OTALE PASSIVITA' | 204.25 |
|---|---|
| Importi in migliaia di Euro | per i sei mesi chiusi al |
per i sei mesi chiusi al |
|---|---|---|
| 30/06/2021 | 30/06/2020 | |
| Ricavi | 82.249 | 78.382 |
| Altri proventi | 2.546 | 3.131 |
| TOTALE RICAVI | 84.795 | 81.513 |
| Costi per materiale di consumo e prodotti finiti | 2.063 | 1.956 |
| Costi per il personale | 54.326 | 53.984 |
| Costi per servizi | 16.115 | 17.401 |
| Costi per godimento beni di terzi | 269 | 384 |
| Oneri diversi di gestione | 349 | 400 |
| Variazione delle rimanenze | (149) | (448) |
| Accantonamenti e svalutazioni delle attività correnti | 280 | 24 |
| TOTALE COSTI | 73.253 | 73.701 |
| MARGINE OPERATIVO LORDO | 11.542 | 7.812 |
| Ammortamenti e svalutazioni delle attività non correnti | 3.167 | 3.123 |
| MARGINE OPERATIVO NETTO | 8.375 | 4.689 |
| Proventi e (oneri) finanziari e da altre partecipazioni | (1.672) | (1.750) |
| UTILE (PERDITA) ANTE IMPOSTE | 6.703 | 2.939 |
| Imposte sul reddito | 2.244 | 1.050 |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO - CONTINUING OPERATIONS |
4.459 | 1.889 |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO - DISCONTINUED OPERATIONS |
(14.173) | |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO | 4.459 | (12.284) |
| Attribuibile a: | ||
| Azionisti della capogruppo | 4.463 | (9.564) |
| Terzi | (4) | (2.720) |
| Utile (Perdita) per azione | ||
| Utile (perdita) per azione base | 0.0943 | (0, 2012) |
| Utile (perdita) per azione diluito | 0,0943 | (0, 2012) |
| Utile (Perdita) per azione - Continuing Operations | ||
| Utile (perdita) per azione base | 0,0942 | 0,0397 |
| Utile (perdita) per azione diluito | 0,0942 | 0,0397 |
| Importi in migliaia di Euro | per i sei mesi chiusi al |
per i sei mesi chiusi al |
|
|---|---|---|---|
| Descrizione | Note | 30/06/2021 | 30/06/2020 |
| Utile (perdita) del periodo | 42 | 4.459 | (12.284) |
| Altri utili (perdite) complessivi che non saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo |
|||
| Utile (perdita) attuariale per effetto dell'applicazione IAS 19 | 115 | (77) | |
| Effetto fiscale delle variazioni | (28) | 18 | |
| Totale altri utili (perdite) complessivi che non saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo |
15 | 87 | (59) |
| Altri utili (perdite) complessivi che saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo | |||
| Variazione della riserva di conversione | 135 | (1.609) | |
| Totale altri utili (perdite) complessivi che saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo |
15 | 135 | (1.609) |
| UTILE (PERDITA) COMPLESSIVO DEL PERIODO | 4.681 | (13.952) | |
| attribuibile a: | |||
| Gruppo | 4.683 | (11.066) | |
| Terzi | (2) | (2.886) | |
| UTILE (PERDITA) COMPLESSIVO DEL PERIODO - CONTINUING OPERATIONS | 4.681 | 1.194 | |
| attribuibile a: | |||
| Gruppo | 4.683 | 1.203 | |
| Terzi | (2) | (9) | |
| UTILE (PERDITA) COMPLESSIVO DEL PERIODO - DISCONTINUED OPERATIONS |
0 | (15.146) | |
| attribuibile a: | |||
| Gruppo | 0 | (12.268) | |
| Terzi | 0 | (2.878) |
| Importi in migliaia di Euro | Capitale Sociale |
Azioni proprie | Riserva da sovrap. azioni |
Riserva da rivalutaz. |
Riserva Legale |
Altre riserve | Utili (Perdite) portati a nuovo |
Utile (perdita) del periodo |
Totale Patrimonio Netto |
Patrimonio netto di terzi |
Totale Patrimonio Netto di Gruppo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo al 31/12/2019 | 26,980 | (2.114) | 18.082 | 2.907 | 4.171 | 37.054 | 6.998 | (239.150) | (145.073) | (41.119) | (103.954) |
| Destinazione risultato esercizio precedente | (239.150) | 239.150 | |||||||||
| Effetti IAS 29 | 280 | 280 | 53 | 227 | |||||||
| Altri movimenti | (57) | 60 | 3 | (35) | 38 | ||||||
| Acquisto azioni proprie | (250) | (45) | (295) | (295) | |||||||
| Componenti del risultato complessivo | |||||||||||
| Utile (perdita) del periodo | (12.284) | (12.284) | (2.720) | (9.564) | |||||||
| Effetti derivanti dall'applicazione IAS 19 | (59) | (59) | 1 | (60) | |||||||
| Riserva di conversione | (1.609) | (1.609) | (167) | (1.442) | |||||||
| Totale Utile (Perdita) Complessivo del periodo |
(13.952) | (2.886) | (11.066) | ||||||||
| Saldo al 30/06/2020 | 26,980 | (2.364) | 18.082 | 2.907 | 4.171 | 35.565 | (232.092) | (12.284) | (159.035) | (43.987) | (115.048) |
| Saldo al 31/12/2020 | 26.980 | (2.364) | 18.082 | 2.907 | 4.171 | 14.134 | (165.775) | 165.531 | 63.667 | 29 | 63.638 |
| Destinazione risultato esercizio precedente | 511 | (13.148) | 178.168 | (165.531) | 0,00 | 0.00 | |||||
| Altri movimenti | (22) | $\overline{2}$ | (20) | $\mathbf{1}$ | (21) | ||||||
| Componenti del risultato complessivo | |||||||||||
| Utile (perdita) del periodo | 4.459 | 4.459 | (4) | 4.463 | |||||||
| Effetti derivanti dall'applicazione IAS 19 | 87 | 87 | $\overline{2}$ | 85 | |||||||
| Riserva di conversione | 135 | 135 | $\mathbf{0}$ | 135 | |||||||
| Totale Utile (Perdita) Complessivo del periodo |
4.681 | (2) | 4.683 | ||||||||
| Saldo al 30/06/2021 | 26.980 | (2.364) | 18.082 | 2.907 | 4.682 | 1.186 | 12.395 | 4.459 | 68.327 | 28 | 68.299 |
| Importi in migliaia di Euro | per i sei mesi chiusi al |
per i sei mesi chiusi al |
||
|---|---|---|---|---|
| Note | 30/06/2021 | 30/06/2020 | ||
| Rendiconto Finanziario | 44 | |||
| Operazioni di gestione reddituale: | ||||
| Utile (perdita) del periodo | 4.459(1) | 1.889(1) | ||
| Ammortamenti, svalutazioni, accantonamenti e altri elementi non | 3.435 | 3.231 | ||
| monetari | ||||
| Accantonamento T.F.R. | 2.400 | 2.524 | ||
| Anticipi/Pagamenti T.F.R. Variazione fair value derivati |
(2.589) (5) |
(2.737) 0 |
||
| Flusso di cassa generato (assorbito) dalla gestione reddituale - | ||||
| Continuing operations | а | 7.700 | 4.907 | |
| Flusso di cassa generato (assorbito) dalla gestione reddituale - | a1 | 0 | (8.022) | |
| Discontinued operations | ||||
| Incrementi/Decrementi dell'attivo e passivo circolante: | ||||
| Variazione rimanenze e acconti | (4.163) | (10.961) | ||
| Variazione crediti verso clienti | (1.381) | (7.017) | ||
| Variazione crediti verso società controllanti/collegate Variazione crediti verso altri e crediti tributari |
(53) (402) |
(531) 2.699 |
||
| Variazione debiti verso fornitori | (2.352) | 4.556 | ||
| Variazione debiti verso società controllanti/collegate | (75) | (86) | ||
| Variazione debiti tributari e previdenziali | 250 | (2.509) | ||
| Variazione debiti verso altri | 4.609 | 2.264 | ||
| Variazione attività cessate/passività cessate | O | |||
| Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attivo e passivo circolante - | b | (3.567) | (11.585) | |
| Continuing operations Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attivo e passivo circolante - |
||||
| Discontinued operations | b1 | $\bf{0}$ | 16.740 | |
| Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività operativa - | a+b | 4.133 | (6.678) | |
| Continuing operations Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività operativa- |
||||
| Discontinued operations | $a1+b1$ | 0 | 8.718 | |
| Attività di investimento: | ||||
| Acquisti di immobilizzazioni materiali al netto dei corrispettivi per | (353) | (734) | ||
| cessioni | ||||
| Variazione immobilizzazioni immateriali | (1.031) | (1.217) | ||
| Variazione delle attività non correnti | (305) | 143 | ||
| Variazione netta di altri crediti finanziari | 569 | (2) 806(2) |
||
| Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività di investimento - Continuing operations |
c | (1.120) | (1.002) | |
| Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività di investimento - | ||||
| Discontinued operations | c1 | 0 | (1.415) | |
| Attività e passività finanziarie: | ||||
| Accensioni di nuovi finanziamenti a medio lungo termine | 354 | 2.827(2) (2) |
||
| Rimborsi di finanziamenti a medio lungo termine | (6.791) | (2) $(9.016)$ $(2)$ |
||
| Variazione netta di altri debiti finanziari inclusi altri debiti verso banche correnti |
$(13.341)$ (2) | 10.813(2) | ||
| Variazioni di altre passività non correnti e utilizzo fondi rischi | (9) | (33) | ||
| (Acquisto)/Vendita azioni proprie | 0 | (295) | ||
| Variazione patrimonio netto | 115 | (729) | ||
| Flusso di cassa generato (assorbito) dalle attività di finanziamento- | d | (19.672) | 3.567 | |
| Continuing operations | ||||
| Flusso di cassa generato (assorbito) dalle attività di finanziamento - | d1 | 0 | (10.867) | |
| Discontinued operations | $a+a1+b+b1+c+c$ | |||
| Flusso di disponibilità liquide e mezzi equivalenti | 1+d1+d1 | (16.659) | (7.677) | |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti all'inizio del periodo | 27.867 | 25.996 | ||
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti alla fine del periodo | 11.208 | 18.319 | ||
| (1) di cui per imposte ed interessi panati pell'esercizio - Continuino operations | 1.786 | 1.919 |
Exprivia SpA (di seguito anche la "Società" o la "Capogruppo" o Exprivia") e le sue controllate (di seguito anche il "Gruppo Exprivia" o il "Gruppo") rappresentano un gruppo internazionale specializzato in Information and Communication Technology in grado di indirizzare i driver di cambiamento del business dei propri clienti grazie alle tecnologie digitali.
Quotata in Borsa Italiana dal 2000, Exprivia affianca i propri clienti che appartengono ai mercati: Banking, Finance&Insurance, Telco&Media, Energy&Utilities, Aerospace&Defence, Manufacturing&Distribution, Healthcare e Public Sector.
Il Bilancio consolidato semestrale abbreviato del Gruppo Exprivia al 30 giugno 2021 è stato redatto in ossevanza dell'articolo 154-ter del D.Lgs 58/98 e successive modifiche ed integrazioni, nonché del Regolamento emittenti e delle disposizioni emanati da Consob in materia.
Il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2021, incluso nella relazione finanziaria semestrale, è stato redatto in conformità allo IAS 34 "Bilanci Intermedi" emanato dall'International Accounting Standard Board (IASB), ed è costituito dal conto economico consolidato, conto economico complessivo consolidato, situazione patrimoniale-finanziaria consolidata, rendiconto finanziario consolidato, prospetto delle variazioni del patrimonio netto consolidato, nonché dalle relative note esplicative.
I prospetti contabili sono stati redatti in accordo con lo IAS 1, mentre le note sono state predisposte in forma abbreviata, applicando la facoltà prevista dallo IAS 34 e, pertanto, sono riportate in forma sintetica e non includono tutte le informazioni richieste in sede di bilancio annuale, essendo riferite esclusivamente a quelle componenti che, per importo, composizione o variazioni, risultano essenziali ai fini della comprensione della situazione economica, finanziaria e patrimoniale del Gruppo. Pertanto, Il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2021 deve essere letto unitamente al bilancio consolidato annuale al 31 dicembre2020 disponibile sul sito www.exprivia.it, sezione "Corporate" - "Investor Relation", "Consulta i bilanci".
In data 5 agosto 2021, il Consiglio di Amministrazione ha approvato il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2021 e ha disposto che lo stesso sia messo a disposizione del pubblico e di Consob, con le modalità e nei termini previsti dalle disposizioni normative e dai regolamenti vigenti.
I principi di consolidamento, i principi contabili e i criteri di valutazione adottati sono conformi a quelli utilizzati nella predisposizione del bilancio consolidato al 31 dicembre 2020, a cui si fa esplicito rimando, ad eccezione di quelli specificamente applicabili alle situazioni intermedie e di quanto esposto nel paragrafo successivo "Principi contabili, modifiche e interpretazioni applicabili a partire dal 1° gennaio 2021".
La seguente tabella indica gli IFRS/Interpretazioni approvati dallo IASB e omologati per l'adozione in Europa e applicati per la prima volta nel perido in corso.
| Descrizione | Data di omologa | Pubblicazione in $G.U.C.E$ |
Data di efficacia prevista dal principio |
Data di efficacia per il Gruppo |
|---|---|---|---|---|
| Amendment to IFRS 16 "Leases Covid-19 Related Rent Concessions" (emesso il 28.05.2020) | 09 ott. '20 | 12 ott. '20 | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 giugno 2020 |
1 giu '20 |
| Amendments to IFRS 4 "Insurance Contracts - deferral of IFRS 9" (issued on 25 June 2020) | 15 dic $'20$ | 16 dic. ' 20 | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gennaio 2021 |
1 gen '21 |
| Amendments to IFRS 9, IAS 39, IFRS 7, IFRS 4 e IFRS 16 "Interest Rate Benchmark Reform - Phase 2" (issued on 27 August 2020) |
13 gen. '21 | 14 gen. '21 | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gennaio 2021 |
1 gen '21 |
La modifica all'IFRS 16 "Leases", omologata in data 9 ottobre 2020 ed applicabile a tutti i bilanci chiusi a partire dal 1° giugno 2020, mira a neutralizzare gli effetti contabili conseguenti a variazioni nel pagamento dei canoni (cancellazione o riduzione dei canoni) derivanti da accordi tra le parti in considerazione degli effetti negativi del COVID-19. In assenza di tale intervento da parte dell'ente regolatore, tali modifiche avrebbero comportato la rideterminazione della passività finanziaria e il valore contabile dell'attività consistente del diritto di utilizzo, comportando un notevole aggravio amministrativo. Tale integrazione non ha prodotto alcun impatto sui risultati economico-finanziari del Gruppo in quanto non sono stati variati i pagamenti relativi ai contratti oggetto di IFRS 16.
L'amendment all'"IFRS 4 "Insurance Contracts – deferral of IFRS 9" ha prorogato la scadenza dell'esenzione temporanea dall'applicazione dell'IFRS 9 fino al 2023 al fine di allineare la data di entrata in vigore dell'IFRS 9 al nuovo IFRS 17.
Le modifiche all'IFRS 9, IAS 39, IFRS 7, IFRS 4 e IFRS 16 "Interest Rate Benchmark Reform – Phase 2" integrano quelle emesse nel 2019 e omologate a gennaio 2020. Gli emendamenti riferiti alla fase 2 prevedono un trattamento contabile specifico per ripartire nel tempo le variazioni di valore degli strumenti finanziari o dei contratti di leasing dovute alla sostituzione dell'indice di riferimento per la determinazione dei tassi di interesse.
I principi di nuova adozione non hanno comportato impatti materiali nella valutazione delle attività, delle passività, dei costi e ricavi del Gruppo.
Di seguito si riportano i principi contabili, gli emendamenti e le interpretazioni approvati dallo IASB ed omologati dall'Unione Europea, la cui data di efficacia obbligatoria è successiva al 30 giugno 2021:
| Descrizione | Data di efficacia prevista dal principio |
|---|---|
| Amendments to IFRS 3-'Business Combinations' (emesso il 14.05.2020) | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gennaio 2022 |
| Amendments to IAS 16-'Property, Plant and Equipment' on Proceeds before Intended Use (emesso il 14.05.2020) |
Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gennaio 2022 |
| Amendments to IAS 37-'Provisions, Contingent Liabilities and Contingent Assets' on Onerous Contracts-Cost of Fulfilling a Contract (emesso il 14.05.2020) |
Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gennaio 2022 |
| Annual Improvements to IFRS Standards 2018-2020 (emesso14.05 2020) | Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gennaio 2022 |
Le modifiche apportate all'IFRS 3 "Business Combinations" sono tese a:
Nell'emendamento al principio IAS 16 "Property, Plant and Equipment on proceeds before Intended Use" si chiarisce il divieto di dedurre dal costo di iscrizione dell'immobilizzazione materiale eventuali ricavi derivanti
dalla vendita di materiali utilizzati durante il periodo di produzione e messa in funzione dell'immobilizzazione stessa. Tali ricavi vanno imputati a conto economico quando realizzati unitamente ai relativi costi di produzione. La modifica è efficace a partire dagli esercizi che hanno inizio il, o dopo il, 1° gennaio 2022.
Nell'emendamento al principio IAS 37 "Provisions, Contingent Liabilities and Contingent Assets on Onerous Contracts-Cost of Fulfilling a Contract", si dettagliano specificatamente quali costi vanno inclusi nel considerare l'obbligazione nata in seguito alla conclusione di un contratto oneroso. La modifica prevede l'applicazione di un approccio denominato "directly related cost approach". I costi che sono riferiti direttamente ad un contratto per la fornitura di beni o servizi includono sia i costi incrementali che i costi direttamente attribuiti alle attività contrattuali. Le spese generali ed amministrative non sono direttamente correlate ad un contratto e sono escluse a meno che le stesse non siano esplicitamente ribaltabili alla controparte sulla base del contratto.
Con riferimento alle modifiche a esistenti principi contabili di prossima applicazione, al momento non si prevede che l'adozione comporti impatti materiali nella valutazione delle attività, delle passività, dei costi e dei ricavi del Gruppo.
Alla data di redazione del presente bilancio gli organi competenti dell'Unione Europea non hanno ancora concluso il processo di omologazione necessario per l'adozione degli emendamenti e dei principi contabili sotto descritti.
| Descrizione | Data di efficacia prevista dal principio |
|---|---|
| Amendments to IAS 1 "Presentation of Financial Statements - Classification of liabilities as current or non current" (emesso il 23.01.2020) |
Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gennaio 2023 |
| IFRS 17 Insurance Contracts (emesso il 18.05.2017); include Amendments to IFRS 17 (emesso il 25.06.2020) |
Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gennaio 2023 |
| Amendments to IAS 8-'Accounting policies, Changes in Accounting Estimates and Errors: Definition of Accounting Estimates (emesso il 12.02.2021) |
Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gennaio 2023 |
| Amendments to IAS 1 "Presentation of Financial Statements and IFRS Practice Statement 2 Disclosure of Accounting Policies" (emesso il 12.02.2021) |
Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gennaio 2023 |
| Amendments to IAS 12-'Income Taxes' Deferred Tax related to Assets and Liabilities arising from a Single Transaction (emesso il 06.05.2021) |
Esercizi che iniziano il o a partire dal 1 gennaio 2023 |
In data 23 gennaio 2020, lo IASB ha emesso le modifiche allo IAS 1 "Presentation of Financial Statements - Classification of liabilities as current or non current" volte a fornire dei chiarimenti in materia di classificazione delle passività come correnti e non correnti. In particolare, il documento prevede che una passività venga classificata come corrente o non corrente in funzione dei diritti esistenti alla data del bilancio. Inoltre, stabilisce che la classificazione non è impattata dall'aspettativa dell'entità di esercitare i propri diritti di posticipare il regolamento della passività. Infine, viene chiarito che tale regolamento si riferisce al trasferimento alla controparte di cassa, strumenti di capitale, altre attività o servizi. Per effetto del differimento definito con le modifiche apportate in data 15 luglio 2020, tali modifiche entreranno in vigore il, o dopo il, 1° gennaio 2023.
In data 18 maggio 2017 lo IASB ha emesso il principio IFRS 17 "Insurance Contracts" che è destinato a sostituire il principio IFRS 4 "Insurance Contracts". L'obiettivo del nuovo principio è quello di garantire che un'unità fornisca informazioni pertinenti che rappresentano fedelmente i diritti e gli obblighi derivanti dai contratti assicurativi emessi. Lo IASB ha sviluppato lo standard per eliminare incongruenze e debolezze delle politiche contabili esistenti, fornendo un quadro unico principle based per tenere conto di tutti i tipi di contratti di assicurazione, inclusi i contratti di riassicurazione che un assicuratore detiene. In data 25 giugno 2020, lo IASB ha emesso le modifiche all'IFRS 17 "Admendments to IFRS 17" e all'IFRS 4 "Extension of Temporary Exemption from Applying IFRS 9" relative alle attività assicurative, prevedendo, tra l'altro, il differimento di due anni dell'entrata in vigore dell'IFRS 17. Pertanto, le disposizioni dell'IFRS 17, che superano quelle attualmente previste dall'IFRS 4 "Contratti assicurativi", sono efficaci a partire dagli esercizi che hanno inizio il, o dopo il 1°gennaio 2023.
Le modifiche allo IAS 8 e lo IAS 1 emesse il 12 febbraio 2021 sono volte a migliorare la disclosure sulle politiche contabili in modo da fornire informazioni più utili agli investitori e agli altri utilizzatori primari del
bilancio nonché ad aiutare le società a distinguere i cambiamenti nelle stime contabili dei cambiamenti di accounting policy.
La modifica allo IAS 12 "Income Taxes - Deferred Tax related to Assets and Liabilities arising from a Single Transaction" è finalizzata a specificare come le società dovrebbero contabilizzare l'imposta differita su operazioni quali leasing e obblighi di smantellamento. Le modifiche sono efficaci per gli esercizi che iniziano al 1° gennaio 2023 o successivamente, con applicazione anticipata consentita.
Con riferimento ai principi e alle interpretazioni sopra dettagliati, non si prevede che l'adozione comporti impatti materiali nella valutazione delle attività, delle passività, dei costi e dei ricavi del Gruppo.
La redazione del bilancio semestrale abbreviato al 30 giugno 2021 in conformità ai principi contabili applicabili ha richiesto l'utilizzo di stime e di assunzioni contabili basate su giudizi complessi e/o soggettivi, sull'esperienza storica e su altri fattori che si ritiene essere ragionevoli in relazione alle circostanze presenti e alle conoscenze disponibili alla data di riferimento del bilancio. L'utilizzo di queste stime contabili influenza il valore di iscrizione delle attività e delle passività e l'informativa su attività e passività potenziali alla data del bilancio, nonché l'ammontare dei ricavi e dei costi nel periodo di riferimento; i risultati effettivi possono differire da quelli stimati a causa dell'incertezza che caratterizza le ipotesi e le condizioni sulle quali le stime sono basate. Le stime e le relative assunzioni sono riviste su basi continuative. Gli effetti delle revisioni di stime sono riconosciuti a conto economico nel periodo in cui tali stime sono riviste. Le modifiche delle condizioni alla base di giudizi, assunzioni e stime adottati possono determinare un impatto rilevante sui risultati successivi. Le stime contabili critiche del processo di redazione del bilancio, che comportano un elevato ricorso a giudizi soggettivi, assunzioni riguardano principalmente: gli accantonamenti ai fondi svalutazione, effettuati sulla base del presunto valore di realizzo dell'attività a cui essi si riferiscono; gli accantonamenti ai fondi rischi, effettuati in base alla ragionevole previsione dell'ammontare della passività potenziale, anche con riferimento alle eventuali richieste della controparte; gli accantonamenti per benefici ai dipendenti, riconosciuti sulla base delle valutazioni attuariali effettuate; gli ammortamenti dei beni materiali e immateriali, riconosciuti sulla base della stima della vita utile residua e del loro valore recuperabile; le imposte sul reddito, determinate sulla base della miglior stima dell'aliquota attesa per l'intero esercizio; i costi di sviluppo, la cui capitalizzazione iniziale è basata sulla fattibilità tecnica ed economica del progetto, con riferimento alla quale vengono elaborate le previsioni dei flussi di cassa futuri attesi dal progetto, i lavori in corso su ordinazione, i cui margini originariamente stimati possono ridursi in conseguenza dell'incremento dei costi sostenuti nel corso della realizzazione della commessa. La verifica dell'esistenza del controllo e/o dell'eventuale perdita del controllo richiede l'esercizio di un giudizio professionale complesso da parte della Direzione Aziendale operato considerando le caratteristiche della struttura societaria, gli accordi tra le parti, nonché ogni altro fatto e circostanza che risulti rilevante ai fini di tale verifica.
Si segnala, inoltre, che taluni processi valutativi, in particolare quelli più complessi quali la determinazione di eventuali perdite di valore di attività non correnti, sono generalmente effettuati in modo completo solo in sede di redazione del bilancio annuale, allorquando sono disponibili tutte le informazioni necessarie, salvo i casi in cui vi siano indicatori di impairment che richiedano un'immediata valutazione di eventuali perdite di valore.
A più di un anno dalla prima apparizione del virus Covid-19 l'emergenza pandemica non è ancora stata risolta anche se la disponibilità su vasta scala dei vaccini e le campagne vaccinali messe in atto dai vari governi sembrano andare nella giusta direzione. Exprivia continua a monitorare con attenzione l'evolversi della situazione e le diverse soluzioni introdotte dal Governo con la consapevolezza che la gestione fin qui attuata dalla Società ha permesso di superare il 2020 ed il primo semestre del 2021 senza impatti rilevanti.
In conformità a quanto previsto dal documento "European common enforcement priorities for 2020 annual financial reports", si precisa che non si segnalano impatti significativi della pandemia da COVID-19 sulle non-financial matters né sulla continuità aziendale di Exprivia e del Gruppo Exprivia.
In merito all'impatto sociale e sui lavoratori, si precisa che Exprivia e le sue controllate hanno prontamente risposto al rischio associato al Covid-19 attraverso lo strumento dello smart working, permettendo così di poter continuare a lavorare per supportare i propri clienti e contemporaneamente mettere in sicurezza i propri dipendenti.
Il bilancio intermedio consolidato al 30 giugno 2021 comprende le situazioni patrimoniali, economiche e finanziarie della capogruppo Exprivia e delle società controllate ai sensi dell'IFRS 10. Non si segnalano variazioni all'area di consolidamento rispetto al 31 dicembre 2020. Nella tabella seguente vengono riportate le società oggetto di consolidamento; si segnala che le sottoindicate partecipazioni sono tutte controllate direttamente dalla Capogruppo Exprivia fatta eccezione per le società controllate indirettamente, ProSap Perù Sac, Sucursal Ecuador de Exprivia SLU, ProSAP Centroamerica SA, Exprivia IT Solution Shanghai
| Società | Mercato di riferimento |
|---|---|
| Advanced Computer Systems D - Gmbh | Defence & Aerospace |
| Consorzio Exprivia S.c.ar.l. | Other |
| Exprivia Asia Ltd | International Business |
| Exprivia IT Solutions (Shanghai) Co Ltd | International Business |
| Exprivia Projects Srl | Utilities |
| Exprivia do Brasil Serviços de Informatica Ltda | International Business |
| Exprivia SLU | International Business |
| HR COFFEE Srl | Other |
| Exprivia Messico SA de CV | International Business |
| ProSAP Perù SAC | International Business |
| ProSAP Centroamerica S.A (Guatemala) | International Business |
| Sucursal Ecuador de Exprivia SLU | International Business |
| Spegea Scarl | Other |
I principali dati al 30 giugno 2021 delle suddette controllate, consolidate col metodo integrale, sono di seguito riepilogati:
| Società | Sede Legale | Divisa | Capitale Sociale |
Divisa | Risultato del periodo |
Patrimonio Netto |
Totale ricavi |
Totale Attivo |
% di possesso e soci |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Advanced Computer Systems D- Gmbh |
Offenbach (Germania) | Euro | valori in 25.000 migliaia di Euro |
61 | 131 | 500 | 297 | 100.00% | Exprivia SpA | |
| Consorzio Exprivia S.c.a.r.l | Milano | Euro | valori in 20.000 migliaia di Euro |
(3) | 20 | (0) | 3.479 | 70,00% 25.00% 5.00% |
Exprivia SpA Italtel SpA Exprivia Projects Srl |
|
| Exprivia ASIA Ltd | Hong Kong | Dollaro Hong Kong |
valori in 2.937.850 migliaia di Euro |
23 | (128) | 803 | 100,00% | Exprivia SpA | ||
| Exprivia It Solutions (Shanghai) Ltd |
Shanghai (Cina) | Renminbi | valori in 3.719.450 migliaia di Euro |
55 | (74) | 701 | 861 | 100,00% Exprivia ASIA Ltd | ||
| Exprivia Do Brasil Servicos Ltda | Rio de Janeiro (Brasile) | Real | valori in 5.890.663 migliaia di Euro |
22 | 1.264 | 884 | 1.472 | 100,00% | Exprivia SpA | |
| Exprivia Projects Srl | Roma | Euro | valori in 242.000 migliaia di Euro |
202 | 1.005 | 6.213 | 5.049 | 100,00% | Exprivia SpA | |
| HRCOFFEE Srl | Molfetta (BA) | Euro | valori in 300.000 migliaia di Euro |
(44) | (85) | 77 | 453 | 70,00% 30,00% |
Exprivia SpA persone fisiche |
|
| Succursal Ecuador de Exprivia SLU |
Quito (Ecuador) | USD | valori in 10.000 migliaia di Euro |
(2) | (21) | 4 | 100,00% | Exprivia SLU | ||
| Spegea Scarl | Bari | Euro | 125.000 | valori in migliaia di Euro |
34 | 292 | 443 | 1.843 | 60,00% | Exprivia SpA 40.00% Confindusria Bari |
| Exprivia SLU | Madrid (Spagna) | Euro | valori in 197.904 migliaia di Euro |
(346) | 291 | 975 | 3.780 | 100,00% | Exprivia SpA | |
| ProSap Centroamerica SA | Città del Guatemala (Guatemala) |
Quetzal | valori in 5.000 migliaia di Euro |
(2) | 174 | 540 | 98,00% 2.00% |
Exprivia Messico SA de CV Exprivia SpA |
||
| Exprivia Messico SA de CV | Città del Messico (Messico) |
Pesos messicani |
41.208.999 migliaia di | valori in Euro |
(38) | 1.326 | 195 | 2.589 | 2.00% 98,00% |
Exprivia SLU Exprivia SpA |
| ProSap Perù SAC | Lima (Perù) | Nuevo Sol | valori in 706.091 migliaia di Euro |
1 | 15 | 31 | 100.00% | Exprivia SLU |
Come più ampiamente illustrato nel paragrafo "Perdita di controllo di Italtel da parte di Exprivia ai sensi dell'IFRS 10" del bilancio consolidato al 31 dicembre 2020, il Gruppo Italtel è stato deconsolidato a partire dal 31 dicembre 2020, data della perdita di controllo da parte di Exprivia, ed è stato classificato con riferimento ai dati comparativi al 30 giugno 2020, come discontinued operation ai sensi dell'IFRS 5, trattandosi di una major line of business.
I principali tassi di cambio utilizzati per la conversione in Euro dei bilanci del 30 giugno 2021 delle società estere sono stati i seguenti:
| VALUTE | Media dei 6 mesi al 30 giugno 2021 |
Puntuale al 30 giugno 2021 |
|---|---|---|
| Real brasiliano | 6,492 | 5,905 |
| Dollaro USA | 1,206 | 1,188 |
| Nuevo Sol peruviano | 4,490 | 4,626 |
| Dollaro Hong Kong | 9,357 | 9,229 |
| Renminbi - Yuan (Cina) | 7.798 | 7,674 |
| Peso messicano | 24,231 | 23,578 |
| Quetzal guatemalteco | 9,328 | 9,209 |
Le operazioni in valuta diversa da quella funzionale sono inizialmente convertite nella valuta funzionale utilizzando il tasso di cambio alla data della transazione. Alla data di chiusura del periodo di riferimento, le
attività e le passività monetarie denominate in valuta non funzionale sono convertite nella valuta funzionale al tasso di cambio in vigore alla data di chiusura. Le differenze cambio che ne derivano sono registrate a Conto economico. Le attività e le passività non monetarie denominate in valuta non funzionale, valutate al costo, sono convertite al tasso di cambio in vigore alla data della transazione, mentre quelle valutate a fair value sono convertite al tasso di cambio della data in cui tale valore è determinato.
La rappresentazione dei risultati per settori operativi è effettuata in base all'approccio utilizzato dal management per monitorare la performance del Gruppo. In particolare, iI Gruppo ha identificato i settori oggetto di informativa in base al criterio dell'organizzazione, con riferimento alle relative strutture di coordinamento e controllo e in base al settore di appartenenza nel mercato di riferimento dell'ICT. Al 30 giugno 2021 il Gruppo Exprivia ha identificato quale un unico settore operativo il settore IT (Information Technology), che comprende software, soluzioni e servizi di Information Technology e IT.
Come illustrato nella nota 41 "Utile/(perdita) del periodo - Discontinued operations", il Gruppo Italtel corrispondente al settore operativo TLC è stato deconsolidato alla data della perdita di controllo (31 dicembre 2020) e classificato come Discontinued operations ai sensi dell'IFRS 5.
Il prospetto seguente espone la situazione patrimoniale-finanziaria in una forma riclassificata che evidenzia la struttura del capitale investito e delle fonti di finanziamento per il settore operativo IT al 30 giugno 2021 e al 31 dicembre 2020.
| Importi in migliaia di Euro | $\overline{\mathsf{I}}$ | TLC | CONSOLIDATO | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.2021 | 31.12.2020 | Variazioni 30.06.2021 31.12.2020 | Variazioni 30.06.2021 | 31.12.2020 | Variazioni | ||||
| Importi in migliaia di Euro | $\Pi$ | TLC | CONSOLIDATO | ||||||
| 30.06.2021 | 31.12.2020 | Variazione 30.06.2021 31.12.2020 | Variazione 30.06.2021 | 31.12.2020 | Variazione | ||||
| Immobili, Impianti e macchinari | 17.655 | 19.029 | (1.376) | 0 | 17.655 | 19.029 | (1.376) | ||
| Awiamento | 69.071 | 69.071 | $\Omega$ | $\Omega$ | 69.071 | 69.071 | 0 | ||
| Altre Attività Immateriali | 9.870 | 10.220 | (350) | (1) | 9.870 | 10.220 | (350) | ||
| Partecipazioni | 868 | 554 | 314 | $\bf{0}$ | 868 | 554 | 314 | ||
| Altre attività non correnti | 449 | 468 | (19) | 0 | 449 | 468 | (19) | ||
| Imposte Anticipate | 2.340 | 2.219 | 121 | $\mathbf{0}$ | 2.340 | 2.219 | 121 | ||
| ATTIVITA' NON CORRENTI | 100.253 | 101.561 | (1.309) | 0 | $\bf{0}$ | 1 | 100.253 | 101.561 | (1.309) |
| Crediti Commerciali | 51.527 | 50.319 | 1.208 | $\bf{0}$ | 51.527 | 50.319 | 1.208 | ||
| Rimanenze | 1.196 | 1.064 | 132 | $\bf{0}$ | 1.196 | 1.064 | 132 | ||
| Lavori in corso su ordinazione | 28.051 | 23.437 | 4.614 | 0 | 28.051 | 23.437 | 4.614 | ||
| Altre attività correnti | 10.404 | 10.207 | 197 | $\mathbf{0}$ | 10.404 | 10.207 | 197 | ||
| ATTIVITA' CORRENTI | 91.178 | 85.027 | 6.151 | 0 | 0 | $\bf{0}$ | 91.178 | 85.027 | 6.151 |
| ATTIVITA' NON CORRENTI CESSATE | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | ||
| Debiti commerciali | (23.070) | (25.497) | 2.427 | 0 | (23.070) | (25.497) | 2.427 | ||
| Anticipi su lavori in corso su ordinazione | (7.065) | (6.432) | (633) | 0 | (7.065) | (6.432) | (633) | ||
| Altre Passivita' Correnti | (40.983) | (35.841) | (5.143) | 0 | (40.983) | (35.840) | (5.143) | ||
| PASSIVITA' CORRENTI | (71.118) | (67.770) | (3.349) | 0 | $\bf{0}$ | 0 | (71.118) | (67.769) | (3.349) |
| PASSIVITA' NON CORRENTI CESSATE |
(0) | 0 | (0) | 0 | (0) | 0 | (0) | ||
| FONDI E PASSIVITA' NON CORRENTI | (10.870) | (11.540) | 670 | 1 | (10.870) | (11.540) | 670 | ||
| CAPITALE INVESTITO NETTO | 109.443 | 107.278 | 2.165 | $\mathbf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 109.443 | 107.279 | 2.164 |
| INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO |
41.116 | 43.610 1) |
(2.494) | $\bf{0}$ | 41.116 | 43.610 | (2.494) |
Si riportano nel seguito il conto economico riclassifcato per settore operativo al 30 giugno 2021 e al 30 giugno 2020.
| Importi in migliaia di Euro | $\overline{\mathsf{I}}$ | TLC | CONSOLIDATO | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.2021 | 30.06.2020 | Variazioni 30.06.2021 30.06.2020 Variazioni 30.06.2021 | 30.06.2020 Variazioni | ||||||
| Ricavi | 82.249 | 78.382 | 3.867 | 0 | 82.249 | 78.382 | 3.867 | ||
| Altri proventi | 2.546 | 3.131 | (585) | 0 | 2.546 | 3.131 | (585) | ||
| TOTALE RICAVI | 84.795 | 81.513 | 3.282 | 0 | $\bf{0}$ | 0 | 84.795 | 81.513 | 3.282 |
| Costi per materiale di consumo e | (2.063) | (1.956) | (107) | 0 | (2.063) | (1.956) | (107) | ||
| prodotti finiti Costi per il personale |
(54.326) | (53.984) | (342) | 0 | (54.326) | (53.984) | (342) | ||
| Costi per servizi | (16.115) | (17.401) | 1.286 | 0 | (16.115) | (17.401) | 1.286 | ||
| Costi per godimento beni di terzi | (269) | (384) | 115 | 0 | (269) | (384) | 115 | ||
| Oneri diversi di gestione | (349) | (400) | 51 | 0 | (349) | (400) | 51 | ||
| Variazione delle rimanenze | 149 | 448 | (299) | 0 | 149 | 448 | (299) | ||
| Accantonamenti e svalutazioni delle attività correnti |
(280) | (24) | (256) | 0 | (280) | (24) | (256) | ||
| TOTALE COSTI | (73.254) | (73.701) | 448 | 0 | $\bf{0}$ | 0 | (73.253) | (73.701) | 448 |
| MARGINE OPERATIVO LORDO | 11.541 | 7.812 | 3.729 | 0 | $\bf{0}$ | 0 | 11.542 | 7.812 | 3.730 |
| Ammortamenti e svalutazioni delle | (3.166) | (3.123) | (43) | 0 | (3.167) | (3.123) | (44) | ||
| MARGINE OPERATIVO NETTO | 8.375 | 4.689 | 3.686 | 0 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 8.375 | 4.689 | 3.686 |
| Proventi e (oneri) finanziari e da | (1.671) | (1.750) | 79 | 0 | (1.672) | (1.750) | 78 | ||
| RISULTATO ANTE IMPOSTE | 6.705 | 2.939 | 3.765 | 0 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 6.703 | 2.939 | 3.764 |
| Imposte | (2.244) | (1.050) | (1.194) | 0 | (2.244) | (1.050) | (1.194) | ||
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO - CONTINUING OPERATIONS |
4.461 | 1.889 | 2.572 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 4.459 | 1.889 | 2.570 |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO - DISCONTINUED OPERATIONS |
0 | 0 | 0 | (14.173) | 14.173 | 0 | (14.173) | 14.173 | |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO | 4.461 | 1.889 | 2.572 | $\bf{0}$ | (14.173) | 14.173 | 4.459 | (12.284) | 16.743 |
Per evidenza della suddivisione dei ricavi per tipologia di prodotto e servizio come richiesto dall'IFRS 8 (paragrafi 32-34) e IFRS 15 si rimanda alla Nota 29 dela presente Relazione.
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Progetti e Servizi | 70.641 | 68.514 | 2.127 |
| Manutenzioni | 8.341 | 7.864 | 477 |
| HW/ SW terze parti | 1.900 | 776 | 1.124 |
| Licenze proprietarie | 967 | 911 | 56 |
| Altro | 400 | 317 | 83 |
| TOTALI | 82.249 | 78.382 | 3.867 |
Nel seguito vengono riportate le informazioni relative ai ricavi per tipologia di cliente, pubblico o privato, e per area geografica.
| Gruppo Exprivia (valori in migliaia di Euro) | 30/06/2021 | Incidenza% | 30/06/2020 | Incidenza % |
|---|---|---|---|---|
| Privati | 63.355 | 77.0% | 59.845 | 76.4% |
| Pubblico | 18.894 | 23.0% | 18.537 | 23.6% |
| TOTALI | 82.249 | 78.382 |
| Gruppo Exprivia (valori in migliaia di Euro) | 30/06/2021 | Incidenza% | 30/06/2020 | Incidenza % |
|---|---|---|---|---|
| Italia | 75.214 | 91.4% | 73.051 | 93.2% |
| Estero | 7.035 | 8.6% | 5.331 | 6.8% |
| TOTALI | 82.249 | 78.382 |
Tutte le cifre riportate di seguito nelle tabelle sono espresse in migliaia di Euro, tranne dove espressamente indicato.
La consistenza netta relativa alla voce "Immobili, Impianti e macchinari" al 30 giugno 2021 ammonta a 17.655 migliaia di Euro rispetto a 19.029 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Di seguito si fornisce il dettaglio della movimentazione intervenuta nel periodo per ciascuna categoria di cespiti:
| Categorie | Valore netto al 01/01/2021 |
storico al 30/06/2021 | Incrementi costo Decrementi costo storico al 30/06/2021 |
Amm.to del periodo |
Decrementi fondo amm.to al 30/06/2021 |
Valore netto al 30/06/2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Terreni | 1.278 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{0}}$ | 1.278 | ||
| Fabbricati | 12.970 | 957 | (1.908) | (639) | 318 | 11.697 |
| Impianti e macchinari | 115 | ٠ | (261) | (0) | 146 | 0 |
| Altri beni | 4.666 | 1.298 | (937) | (1.147) | 805 | 4.680 |
| TOTALI | 19.029 | 2.255 | (3.106) | (1.786) | 1.269 | 17.655 |
L'incremento della voce "fabbricati", pari a 957 migliaia di Euro, è principalmente attribuibile per 937 migliaia di Euro alla rilevazione del diritto d'uso secondo l'IFRS 16 dei contratti di locazione stipulati dal Gruppo Exprivia.
Il decremento della voce "fabbricati" è principalmente attribuibile alla disdetta del contratto di affitto della sede di Roma di Exprivia SpA.
Il decremento della voce "impianti e macchinari" pari a 261 migliaia di Euro è attribuibile alla chiusura della sede di Palermo con conseguente chiusura anticipata del contratto di affitto, contabilizzato secondo IFRS 16.
L'incremento della voce "altri beni", pari a 1.298 migliaia di Euro, si riferisce principalmente alla rilevazione del diritto d'uso secondo l'IFRS 16 dei contratti dei noleggi auto a medio lungo-termine per 785 migliaia di Euro, e ad acquisti di macchine d'ufficio elettroniche e computer per il rinnovo tecnologico dei sistemi informatici per 470 migliaia di Euro. I decrementi della voce "altri beni" derivano principalmente dalla conclusione di alcuni contratti di noleggi auto a medio-lungo termine.
Per quanto riguarda la voce "fabbricati" si vedano anche i commenti riportati nel paragrafo "Proprietà Immobiliari" nella relazione sulla gestione.
Si segnala che sul complesso immobiliare sito a Molfetta (BA) in Via Olivetti 11, posseduto da Exprivia, grava un'ipoteca di primo grado per un ammontare massimo pari a 50 milioni di Euro a garanzia del puntuale adempimento degli obblighi derivanti dal finanziamento di 25 milioni di Euro sottoscritto in data 1° aprile 2016 con un pool di banche (per maggiori dettagli si rinvia alla nota 17).
Relativamente ai diritti d'uso rilevati secondo l'IFRS 16, nonché ai beni già in precedenza rilevati come leasing applicando lo IAS 17 sino al 31 dicembre 2018, si riporta nel seguito la movimentazione di dettaglio:
| Descrizione | 01/01/2021 | 30/06/2021 | 30/06/2021 | Valore netto al Incrementi al Decrementi al Ammortamenti Decrementi fondo Valore netto ammortamento al al 30/06/2021 30/06/2021 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Terreni e Fabbricati | 2.742 | 940 | (1.604) | (391 | 14 | 1.702 |
| Mobili e arredi | 66 | $\overline{\phantom{a}}$ | (3) | (17) | 48 | |
| Autovetture | 2.599 | 785 | (491) | (557) | 417 | 2.753 |
| TOTALI | 5.407 | 1.725 | (2.098) | (965) | 433 | 4.502 |
La voce "avviamento" riporta un saldo al 30 giugno 2021 pari a 69.071 migliaia di Euro e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2020.
A seguito della perdita di controllo del Gruppo Italtel al 31 dicembre 2020, corrispondente alla Cash Generating Unit ("CGU") precedentemente identificata come CGU TLC, l'unica CGU identificata al 30 giugno 2021 è la CGU IT, software e servizi IT corrispondente al perimetro di consolidamento del Gruppo Exprivia a cui risulta allocato l'intero avviamento iscritto in bilancio.
L'impairment test condotto al 31 dicembre 2020 aveva evidenziato significativi margini positivi (cd. headroom) per la CGU IT. I margini ampiamenti positivi erano, inoltre, stati confermati a seguito delle analisi di sensitività svolte sulle principali assunzioni alla base dei test. In considerazione di ciò e dell'andamento della CGU IT, al 30 giugno 2021 non si ravvisa la presenza di impairment indicator tali da richiedere l'aggiornamento del suddetto test. In particolare, al 30 giugno 2021 il Gruppo ha effettuato l'analisi circa la presenza di indicatori di impairment e non ha individuato alcun fattore esterno o interno che possa avere un impatto sostanziale e negativo sulla recuperabilità del valore dell'avviamento e, di conseguenza, non ha ravvisato la necessità di aggiornare la stima del valore recuperabile delle attività già effettuata al 31 dicembre 2020.
Alla voce "Altre attività immateriali" figura un saldo, al netto degli ammortamenti operati, pari a 9.870 migliaia di Euro al 30 giugno 2021 rispetto a 10.220 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
| Categorie | Valore netto al Incrementi al Decrementi al 01/01/2021 |
30/06/2021 | 30/06/2021 | Quota ammortam. del periodo |
Decrementi fondo ammortamento al 30/06/2021 |
Valore netto al 30/06/2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Altre attività immateriali | 2.097 | 102 | (16) | (362) | .828 | |
| Costi per progetti interni capitalizzati | 4.682 | 1.922 | (1.019) | ۰ | 5.585 | |
| Immobilizzazioni in corso e Acconti | 3.441 | 405 | (1.389) | 2.457 | ||
| TOTALI | 10.220 | 2.429 | (1.405) | (1.381) | 9.870 |
Il riepilogo della voce è riportato nella tabella esposta di seguito.
L'incremento della voce "Costi per progetti interni capitalizzati" è attribuibile alla realizzazione di applicazioni software nell'ambito del settore IT per i mercati Banking & Finance, Healthcare e Defence & Aerospace (pari a 1.922 migliaia di Euro).
Si evidenzia che la voce "Immobilizzazioni in corso e Acconti" è prevalentemente relativa a "costi per progetti interni capitalizzati" inerenti attività di sviluppo non ancora completate nell'ambito del mercato Defence & Aerospace; il decremento è attribuibile principalmente alla realizzazione di applicazioni software terminate e quindi entrate in ammortamento.
Il saldo della voce "partecipazioni" al 30 giugno 2021 ammonta a 868 migliaia di Euro rispetto a 554 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
La composizione delle partecipazioni è descritta di seguito.
Il saldo della voce "partecipazioni in imprese collegate" al 30 giugno 2021 ammonta a 589 migliaia di Euro rispetto a 386 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci e le relative variazioni:
| Descrizione | 31/12/2020 | Varia oni |
|
|---|---|---|---|
| Quest.it | 589 | 386 | nns د نا |
| TOTALE | 589 | 386 | 203 |
L'incremento di 203 migliaia di Euro si riferisce principalmente per 188 migliaia di Euro alla sottoscrizione da parte di Exprivia della propria quota dell'aumento di capitale di QuestIT Srl. QuestIT è una società nata nel 2007 come spin-off del gruppo di ricerca in Intelligenza Artificiale del Dipartimento di Ingegneria dell'Informazione di Siena e specializzata in tecnologie ed applicazioni di Intelligenza artificiale. La percentuale di investimento in questa società è pari al 25%.
Il saldo della voce "partecipazioni in altre imprese" al 30 giugno 2021 ammonta a 279 migliaia di Euro rispetto a 168 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio della voce:
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Ultimo Miglio Sanitario | 3 | 3 | |
| Certia | |||
| Software Engineering Research & Practices | 12 | 12 | |
| Consorzio Biogene | 3 | 3 | |
| Consorzio DARe | 1 | ||
| Consorzio DHITECH | 17 | 17 | |
| H.BIO Puglia | 12 | 12 | |
| Consorizio Italy Care | 10 | 10 | |
| Consorzio DITNE | 6 | 6 | |
| Distretto Tecnologico Aerospaziale Scarl | 3 | 3 | |
| Partecipazione Consorzio Daisy-Net | 14 | 14 | |
| Cattolica Popolare Soc. Cooperativa | 23 | 23 | |
| Innoval Scarl | 3 | 3 | |
| Partecipazione Consorzio SILAB-Daisy | 7 | 7 | |
| Partecip. ENFAPI CONFIND | 1 | ||
| AREAMEDICAL24 S.R.L. | 111 | 0 | 111 |
| Partecipazione Consorzio GLOBAL ENABLER | 2 | 2 | |
| MEDISDIH Scarl | 2 | 2 | |
| Cefriel Scarl | 32 | 32 | |
| Banca di Credito Cooperativo di Roma | 9 | 9 | |
| Consorzio Createc | 7 | 7 | |
| TOTALE | 279 | 168 | 111 |
La voce "Partecipazioni in altre imprese" si incrementa di 111 migliaia di Euro per effetto dell'acquisto della quota del 12,2% in AREAMEDICAL24 Srl in data 19 febbraio 2021.
Il saldo della voce "altre attività finanziarie non correnti", al 30 giugno 2021, è pari a 707 migliaia di Euro rispetto ai 1.250 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Di seguito si riporta il dettaglio della voce in oggetto:
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Crediti finanziari non correnti verso imprese controllanti | 467 | 919 | (452) |
| Crediti finanziari non correnti verso altri | 240 | 331 | (91) |
| Strumenti finanziari derivati | |||
| TOTALI | 707 | 1.250 | (543) |
Crediti finanziari non correnti verso imprese controllanti
Il saldo della voce "crediti finanziari non correnti verso imprese controllanti", al 30 giugno 2021, è pari a 467 migliaia di Euro rispetto a 919 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 e si riferisce al credito che la Capogruppo Exprivia vanta nei confronti della sua controllante Abaco Innovazione SpA relativo al contratto di finanziamento stipulato tra le parti nel 2016. La durata del finanziamento è fissata in 7 rate annuali costanti posticipate a quote capitale crescente. La sesta rata con scadenza il 4 aprile 2022 di valore pari a 452 migliaia di Euro è stata riclassificata nella voce "altre attività finanziarie correnti" ed è stata incrementata di 3 migliaia di Euro a fronte degli interessi maturati.
Il saldo della voce "crediti finanziari non correnti verso altri", al 30 giugno 2021, è pari a 240 migliaia di Euro rispetto a 331 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
La voce si riferisce per 92 migliaia di Euro a depositi cauzionali a lungo termine, per 148 migliaia di Euro a crediti finanziari per leasing derivanti da alcuni contratti con clienti contenenti obbligazioni che rientrano nella definizione di leasing e per i quali è stato applicato IFRS 15 ai fini del riconoscimento dei ricavi e la conseguente rilevazione di crediti finanziari per leasing pari ai canoni futuri attualizzati al tasso implicito del contratto di fornitura.
Il saldo degli "Strumenti finanziari derivati", al 30 giugno 2021, è pari a Euro 0,02 migliaia rispetto a Euro 0,05 migliaia al 31 dicembre 2020.
Gli strumenti finanziari derivati sono rappresentati da strumenti non quotati sui mercati regolamentati, sottoscritti con finalità di copertura del rischio tasso d'interesse. Il fair value di tali strumenti è stato determinato da un esperto indipendente applicando il modello di valutazione Shifted Lognormal Model ("Dispaced Diffusion Model").
Nel seguito si riporta il fair value di tali strumenti derivati alla data di riferimento del bilancio:
| Hedge Accounting | Data operazione |
Data iniziale |
Data scadenza |
Divisa | Importo di riferimento (valori in unità di Euro) |
Fair value (valori in unità di Euro) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Interest Rate Cape - BNL | 06/05/2016 | 30/06/2016 | 31/12/2022 | EUR | 1.130.769 | 6 |
| Interest Rate Cape - BPM | 11/05/2016 | 30/06/2016 | 30/12/2022 | EUR | 634.615 | 4 |
| Interest Rate Cape - UNICREDIT | 09/05/2016 | 30/06/2016 | 30/12/2022 | EUR | 1.130.769 | 6 |
| TOTALI | 2.896.153 | 16 |
Con riferimento agli strumenti derivati riportati nella precedente tabella, si evidenzia che Exprivia ha sottoscritto tali strumenti finanziari al fine di neutralizzare il rischio di tasso di interesse indotto da un sottostante contratto di finanziamento a tasso di interesse variabile (Euribor). Si tratta di strumenti di copertura (cash flow hedge), valutati al fair value di livello 2.
Il saldo della voce "Altre attività non correnti" al 30 giugno 2021 è pari a 449 migliaia di Euro rispetto a 468 del 31 dicembre 2020.
Di seguito si fornisce il dettaglio della voce in oggetto con il confronto con la composizione al 30 giugno 2020.
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Crediti verso Erario chiesti a rimborso | 54 | ||
| Altri crediti | 396 | 414 | (18) |
| TOTALI | 449 | 468 | (19) |
La voce "crediti verso Erario chiesti a rimborso", pari a 53 migliaia di Euro è sostanzialmente invariata rispetto al 31 dicembre 2020 e si riferisce alla parte non corrente del credito per l'istanza di rimborso relativa alla deducibilità dell'Irap calcolata sul costo del personale. Nella voce, al pari dei precedenti esercizi, sono riportati i crediti relativi ai rimborsi per le annualità che vanno dal 2009 al 2011, mentre quelli relativi al 2007 e 2008 sono stati inseriti nella voce "Crediti tributari correnti".
La voce "Altri crediti" di 396 migliaia di Euro rispetto ai 414 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 si riferisce principalmente per 392 migliaia di Euro alla sospensione di costi di competenza di esercizi successivi.
Il saldo della voce "Imposte anticipate", al 30 giugno 2021, pari a 2.340 migliaia di Euro rispetto alle 2.219 migliaia di Euro al 31 dicembre 2020, si riferisce ad imposte su variazioni temporanee deducibili o a benefici fiscali futuri.
| Descrizione | Importo differenze temporanee |
Effetto fiscale al 30/06/2021 |
Importo differenze temporanee |
Effetto fiscale al 31/12/2020 |
|---|---|---|---|---|
| Ammortamenti | 477 | 115 | 285 | 69 |
| Fondo svalutazione crediti | 2.214 | 531 | 2.172 | 521 |
| Fondo rischi | 1.146 | 323 | 1.262 | 355 |
| Perdite fiscali | 250 | 572 | 282 | 562 |
| Rettifiche per adequamento IFRS/TFR | 785 | 182 | 814 | 200 |
| Diversi | 2.644 | 617 | 2.275 | 512 |
| TOTALI | 7.516 | 2.340 | 7.090 | 2.219 |
Il saldo della voce "Crediti commerciali", al 30 giugno 2021, è pari a 51.527 migliaia di Euro rispetto ai 50.319 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Il saldo della voce al 30 giugno 2021 ed al 31 dicembre 2020 è così composto:
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Crediti commerciali verso Clienti | 51 441 | 50 286 | 1.155 |
| Crediti commerciali verso imprese collegate | 53 | 53. | |
| Crediti commerciali verso imprese controllanti | 33 | 33 | |
| Totale crediti commerciali | 51.527 | 50.319 | 1.208 |
Il saldo dei "Crediti commerciali verso clienti", al 30 giugno 2021, al netto del fondo svalutazione crediti, ammonta a 51.441 migliaia di Euro rispetto a 50.286 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020. La tabella seguente mostra il dettaglio della voce in oggetto con il confronto rispetto al 31 dicembre 2020.
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Verso Clienti Italia | 39.327 | 36.720 | 2.607 |
| Verso Clienti Estero | 8.864 | 8.632 | 232 |
| Verso Clienti Enti Pubblici | 8.056 | 9.450 | (1.394) |
| Subtotale crediti verso clienti | 56.247 | 54.802 | 1.445 |
| Meno: fondo svalutazione crediti | (4.806) | (4.516) | (290) |
| Totale crediti verso clienti | 51.441 | 50.286 | 1.155 |
I crediti verso clienti, al lordo del fondo svalutazione, sono composti come specificato di seguito.
| Dettaglio | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Verso terzi | 38.671 | 41.018 | (2.347) |
| Fatture/note credito da emettere a terzi | 17.576 | 13 7 84 | 3.792 |
| TOTALI | 56.247 | 54.802 | 1.445 |
La voce in esame comprende per 1,3 milioni di Euro crediti oggetto di contenzioso con un ente pubblico per i quali, sulla base dei pareri dei propri legali, Exprivia ritiene sussistano fondate pretese creditorie.
Si segnala che il valore delle fatture da emettere riflette il particolare tipo di business in cui operano le società del Gruppo, per cui, sebbene molti contratti possano essere fatturati con scadenza mensile, altri per poter essere fatturati devono seguire un iter autorizzativo che non necessariamente termina entro il mese di riferimento. Quanto riportato in bilancio è relativo al maturato fino al mese di chiusura del semestre che sarà fatturato nei mesi successivi.
Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio dei crediti per data di scadenza al netto delle fatture/note credito da emettere e al lordo dei crediti iscritti al fondo svalutazione.
| di cui | scaduto da giorni | Fondo | Crediti al | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Importo Crediti | a scadere scaduto 1 - 30 31 - 60 61 - 90 91 - 120 121 - 180 181 - 270 271 - 365 | oltre | svalutazion e crediti |
netto del Fondo |
||||||||
| 38.671 | 22.805 | 15.866 | 3.350 | 456 | 679 | 370 | 923 | 166 | .521 | 8.402 | (4.806) | 33.865 |
| 100% | 59% | 41% | 9% | 1% | 2% | 1% | 2% | 0% | 4% | 22% |
Il Gruppo non ha concentrazioni significative di rischi di crediti se non per quelle attività svolte nel settore della Pubblica Amministrazione per le quali si registrano ritardi legati principalmente alla politica di pagamento adottata dagli enti pubblici, che spesso non rispettano le condizioni previste dai contratti ma che tuttavia non comportano inesigibilità dei crediti.
I "crediti commerciali verso imprese collegate" al 30 giugno 2021 risultano pari a 53 migliaia di Euro e si riferisce al credito vantato dalla Capogruppo nei confronti della sua collegata Quest it.
Il saldo dei "crediti commerciali verso imprese controllanti" al 30 giugno 2021 ammonta a 33 migliaia di Euro, invariati rispetto al 31 dicembre 2020 e si riferisce al credito vantato da Exprivia verso la sua controllante Abaco Innovazione SpA per riaddebiti di servizi amministrativi e logistici regolati da un accordo quadro in essere tra le parti.
Le "rimanenze" ammontano al 30 giugno 2021 a 1.196 migliaia di Euro rispetto a 1.064 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 e si riferiscono principalmente a prodotti software e hardware acquistati e destinati alla rivendita in periodi successivi.
Di seguito si riporta la tabella con la composizione di dettaglio:
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Prodotti finiti e merci | 1.196 | 1.064 | |
| TOTALI | 1.196 | 1.064 | 132 |
Trattasi esclusivamente di "Prodotti finiti e merci", esposti al netto del fondo svalutazione rimanenze.
I "lavori in corso su ordinazione" ammontano al 30 giugno 2021 a 28.051 migliaia di Euro rispetto a Euro 23.437 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 e si riferiscono al valore delle commesse in corso di lavorazione valutate sulla base dei corrispettivi contrattuali maturati. La variazione pari a 4.614 è principalmente relativa all'incremento di valore delle commesse in essere.
Le "altre attività correnti" ammontano al 30 giugno 2021 a 10.404 migliaia di Euro rispetto a 10.207 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020;
Si espone il dettaglio nella tabella seguente:
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Crediti tributari correnti | 2.233 | 2.093 | 140 |
| Crediti per imposte correnti | 0 | 60 | (60) |
| Crediti per contributi | 4.877 | 5.383 | (506) |
| Crediti diversi | 608 | 603 | 5 |
| Crediti verso istituti previdenziali/INAIL | 329 | 229 | 100 |
| Costi competenza futuri esercizi | 2.357 | 1.839 | 518 |
| TOTALI | 10.404 | 10.207 | 197 |
I "Crediti tributari correnti" sono pari a 2.233 migliaia di Euro rispetto alle 2.093 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
La voce "Crediti per contributi" di 4.877 migliaia di Euro rispetto a 5.383 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 si riferisce a crediti verso lo Stato, Regioni, Enti pubblici per contributi in conto esercizio e in conto capitale per progetti di Ricerca e Sviluppo per i quali esiste la ragionevole certezza del riconoscimento come previsto dal paragrafo 7 dello IAS20. Il saldo al 30 giugno 2021 è quasi totalmente relativo alla capogruppo Exprivia.
I "Crediti verso istituti previdenziali/INAIL", pari a 329 migliaia di Euro rispetto a 229 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020, si riferiscono principalmente per 299 migliaia di Euro a crediti verso INPS (138 migliaia di Euro per TFR versato alla tesoreria e ancora da recuperare e 161 migliaia di Euro per importi anticipati da Exprivia a titolo di integrazione salariale) oltre a 28 migliaia di Euro per crediti verso INAIL per maggiori acconti pagati rispetto al debito stimato per il primo semestre 2021.
La voce "Costi di competenza futuri esercizi" di 2.357 migliaia di Euro rispetto a 1.839 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020, si riferisce a costi sospesi di competenza del periodo successivo.
Il saldo della voce "altre attività finanziarie correnti", al 30 giugno 2021, è pari a 702 migliaia di Euro rispetto ai 728 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
La tabella seguente mostra il dettaglio della posta in esame esponendo anche il confronto con il 31 dicembre 2020.
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Crediti finanziari correnti verso altri | 246 | 265 | 19) |
| Crediti finanziari correnti verso controllanti | 456 | 463 | |
| TOTALI | 26) |
Il saldo "crediti finanziari correnti verso altri" ammonta al 30 giugno 2021 a 246 migliaia di Euro rispetto a 265 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 e si riferisce, prevalentemente, per 207 migliaia di Euro a conti bancari vincolati.
Il saldo dei "crediti finanziari correnti verso controllanti" al 30 giugno 2021 ammonta a 456 migliaia di Euro rispetto a Euro 463 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 ed è relativo alla quota corrente del credito finanziario (capitale e interessi) della Capogruppo nei confronti della controllante Abaco Innovazione SpA.
La voce "disponibilità liquide e mezzi equivalenti" ammonta al 30 giugno 2021 a 11.208 migliaia di Euro rispetto a 27.867 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 ed è relativa per 11.164 migliaia di Euro a banche attive e per 44 migliaia di Euro ad assegni e valori in cassa. Si segnala inoltre che nel saldo delle banche al 30 giugno 2021 non sono compresi depositi vincolati per impegni di garanzia assunti nei confronti di istituti bancari. La riduzione del saldo rispetto al 31 dicembre 2020 è ascrivibile principalmente al rimborso dei debiti verso banche a breve.
La voce "altre attività finanziarie valutate al FVOCI" ammonta al 30 giugno 2021 ad 205 migliaia di Euro, rimanendo invariata rispetto al 31 dicembre 2020 ed è relativa a strumenti finanziari emessi dalla Banca Popolare di Bari, nel dettaglio:
Tali strumenti finanziari sono iscritti al fair value (livello 2).
Il "Capitale Sociale", interamente versato, ammonta al 30 giugno 2021 a 24.616 migliaia di Euro e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2020. Il capitale sociale è rappresentato da n. 51.883.958 azioni ordinarie di Euro 0,52 di valore nominale per un totale di 26.980 migliaia di Euro ed è esposto al netto delle azioni proprie detenute al 30 giugno 2021, pari a n. 4.546.084, del valore nominale di 2.364 migliaia di Euro.
La "Riserva da sovrapprezzo", al 30 giugno 2021, ammonta a 18.082 migliaia di Euro e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2020.
La "Riserva da rivalutazione", al 30 giugno 2021, ammonta a 2.907 migliaia di Euro e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2020.
La "Riserva legale" al 30 giugno 2021 ammonta a 4.682 migliaia di Euro rispetto a 4.171 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020. La variazione intervenuta è ascrivibile alla destinazione del risultato dell'esercizio precedente della capogruppo Exprivia SpA, come deliberato dall'Assemblea degli Azionisti del 23 giugno 2021.
Il saldo della voce "Altre riserve" ammonta al 30 giugno 2021 a 1.186 migliaia di Euro rispetto a 14.134 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020. I movimenti intervenuti nel periodo sono relativi:
La voce "Utili/(Perdite) esercizi precedenti" al 30 giugno 2021 è pari a 12.395 migliaia di Euro rispetto a (165.774) migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Il Patrimonio netto di terzi al 30 giugno 2021 è positivo per 28 miigliaia di Euro rispetto ai 29 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Il saldo al 30 giugno 2021 è pari a 11.418 migliaia di Euro rispetto a 13.673 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 ed è relativo alla quota non corrente del prestito obbligazionario denominato "Exprivia - 5,80% 2017 - 2023" che la Capogruppo ha emesso per finanziare l'operazione di sottoscrizione da parte di Exprivia dell'81% del capitale sociale in Italtel.
Il prestito obbligazionario, di tipo unsecured, è costituito da 230 titoli al portatore del valore nominale unitario di Euro 100.000,00 ciascuno, regolato ad un tasso fisso pari al 5,8% annuo (che potrà essere aumentato o diminuito in funzione del valore del covenant finanziario PFN/Ebitda), con cedole semestrali posticipate rimborsate alla pari e un piano di ammortamento di tipo "amortizing" non lineare che prevede il rimborso del 20% del capitale per ciascuna annualità a partire dal 2020 e il restante 40% al 2023.
Il Regolamento del Prestito prevede covenant usuali secondo la prassi di mercato per operazioni analoghe.
I titoli sono stati immessi nel sistema di gestione accentrata presso Monte Titoli SpA e sono stati ammessi alla quotazione nel sistema multilaterale di negoziazione gestito da Borsa Italiana SpA, mercato ExtraMOT
segmento PRO riservato ad investitori professionali.
Il Documento di Ammissione alla negoziazione e il Regolamento del Prestito sono disponibili sul sito web della Società all'indirizzo www.exprivia.it, sezione "Corporate - Investor Relation - Exprivia Bond".
Il Prestito Obbligazionario prevede per tutta la durata il rispetto di parametri finanziari relativi al rapporto
PFN/PN e PFN/EBITDA come di seguito elencati:
| Data di riferimento |
Posizione Finanziaria Netta /Patrimonio Netto |
Posizione Finanziaria Netta / EBITDA |
|---|---|---|
| 31.12.2021 | ≤ 1,0 | ≤ 4,0 |
| 31.12.2022 | ≤ 1,0 | ≤ 4,0 |
Tali parametri finanziari sono calcolati su base consolidata escludendo Italtel e tutte le società da essa direttamente o indirettamente controllate, e fanno riferimento ai 12 mesi precedenti la Data di riferimento, utilizzando usuali criteri di calcolo concordati tra le Parti.
Il saldo della voce "Debiti verso banche non correnti" al 30 giugno 2021 ammonta a 24.371 migliaia di Euro rispetto a 26.103 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020, ed è relativo a finanziamenti a medio termine accesi presso primari Istituti di Credito e finanziamenti a tasso agevolato a fronte di specifici programmi di investimento.
Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci, con evidenza della quota non corrente (24.371 migliaia di Euro) e corrente (8.150 migliaia di Euro) del debito.
| Istituto finanziario | Tipologia | Importo | Importo | Data | Data | Rata di | Tasso | Residuo | Da | Da |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| contrattuale | erogato al 30/06/2021 |
contratto scadenza | rimborso | applicato | capitale al 30/06/2021 |
rimborsare rimborsare entro 12 mesi |
oltre 12 mesi |
|||
| Pool - Capofila Banca | Euribor + | |||||||||
| Nazionale del Lavoro | Finanziamento | 25.000 | 25.000 | 01/04/2016 | 31/12/2022 | semestrale | 2.65% | 5.708 | 3.798 | 1.910 |
| Pool - Capofila Banca Popolare di Puglia e Basilicata |
Finanziamento | 20.000 | 20.000 | 27/11/2020 | 30/09/2026 | trimestrale | Euribor + 1,60% |
19.742 | (113) | 19.855 |
| Banca del Mezzogiorno Mediocredito Centrale |
Finanziamento | 3.500 | 3.500 | 23/06/2017 | 23/06/2027 | trimestrale | Euribor + 2,75% |
2.090 | 2.090 | |
| Deutsche Bank | Finanziamento revolving |
2.000 | 2.000 | 30/09/2020 | 30/09/2021 | unica rata | Euribor + 0.50% |
2.027 | 2.027 | |
| Ministero dello Sviluppo Economico NCUP |
Finanziamento | 863 | 863 | 14/09/2016 | 17/11/2025 | annuale | 0.31% | 516 | 98 | 418 |
| Ministero dello Sviluppo Economico Horizon 2020 |
Finanziamento | 929 | 594 | 16/02/2017 | 30/06/2026 | semestrale | 0,80% | 464 | 65 | 400 |
| Ministero dello Sviluppo Economico MISE progetto Instamed |
Finanziamento | 455 | 455 | 27/09/2019 | 30/06/2029 | semestrale | 0,16% | 424 | 33 | 391 |
| Ministero dello Sviluppo Economico MISE progetto Prosit |
Finanziamento | 504 | 504 | 05/02/2020 | 31/12/2029 | semestrale | 0.17% | 492 | 15 | 477 |
| Ministero dello Sviluppo Economico MISE progetto Bigimaging |
Finanziamento | 336 | 336 | 14/10/2019 | 30/06/2029 | semestrale | 0.16% | 312 | 23 | 289 |
| Ministero dello Sviluppo Economico MISE progetto Finindustry 4.0 |
Finanziamento | 353 | 110 | 23/04/2021 | 31/12/2029 | semestrale | 0.18% | 110 | 7 | 103 |
| Banca Monte dei Paschi di Siena |
Finanziamento | 450 | 450 | 17/11/2020 | 31/10/2026 | mensile | Euribor + 1,90% |
450 | 450 | |
| Banco de Santander | Finanziamento | 610 | 610 | 29/07/2016 | 29/07/2021 | mensile | 6,61% | 12 | 12 | |
| Bankinter | Finanziamento | 100 | 100 | 01/07/2020 | 01/07/2025 | mensile | 2.80% | 100 | 22 | 78 |
| Bankinter | Finanziamento | 40 | 42 | 26/04/2021 | 26/07/2021 | mensile | 2,00% | 13 | 13 | |
| Bankinter | Finanziamento | 36 | 42 | 28/05/2021 | 28/08/2021 | mensile | 2.00% | 24 | 24 | |
| Bankinter | Finanziamento | 36 | 42 | 25/06/2021 | 25/09/2021 | mensile | 2,00% | 36 | 36 | |
| Totale | 32.521 | 8.150 | 24.371 |
In data 1 aprile 2016, Exprivia SpA ha sottoscritto con un pool di banche costituito da BNL e Unicredit, anche in qualità di capofila e lead arranger, e da Banca Popolare di Bari e Banca Popolare di Milano, un finanziamento Medium Term per un importo complessivo di Euro 25.000.000, costituito da un'unica linea di credito per cassa da rimborsare amortizing entro il 31 dicembre 2022, ad un tasso annuo pari all'Euribor maggiorato di uno spread pari al 2,65%, a cui si sono aggiunte alla stipula commissioni una tantum pari all'1,40%.
Il Finanziamento è assistito da garanzie ordinarie, tipiche per operazioni della stessa tipologia, fra le quali si segnala la garanzia rilasciata da SACE SpA di ammontare pari a 6 milioni di Euro, oltre alle garanzie rilasciate dalla capogruppo Abaco Innovazione SpA, meglio descritte nel Documento Informativo redatto ai sensi dell'art. 5, primo comma, del regolamento Consob e pubblicato in data 8 aprile 2016 sul sito della Società nella sezione "Corporate - Corporate Governance – Informativa Societaria".
Il Finanziamento prevede le usuali condizioni di mercato per finanziamenti di pari importo e durata, quali: dichiarazioni e garanzie, covenant d'impegno (pari passu, negative pledge, etc.), limitazioni alle operazioni straordinarie significative (ad eccezione di quelle infragruppo, che sono consentite esclusivamente sul perimetro societario che risultava alla data del 1 aprile 2016, e di quelle di minori dimensioni), obbligo di mantenere adeguate coperture assicurative, clausole di rimborso anticipato obbligatorio e facoltativo, cross default, etc.
Il Finanziamento prevede infine la limitazione alla distribuzione di dividendi, che non potranno eccedere il 25% dell'utile netto, in linea con quanto previsto nel Piano Industriale approvato dalla Società.
Il Finanziamento prevede inoltre alcuni covenants finanziari (IFN/Ebitda, IFN/Mezzi Propri, Ebitda/Oneri Finanziari Netti), che sono stati modificati a seguito dell'autorizzazione all'acquisizione di Italtel concessa dalle banche del pool nel mese di luglio 2017, e che saranno misurati con periodicità semestrale, nonché
limitazioni agli investimenti complessivi e all'acquisto di azioni proprie, come meglio descritti nella tabella seguente:
| Data di riferimento |
Indebitamento Finanziario Netto /EBITDA |
Indebitamento Finanziario Netto / Mezzi propri |
Ebitda / Oneri Finanziari Netti |
Investimenti |
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2021 | ≤ 4,5 | ≤ 1,0 | ≥ 4,0 | ≤ 6,0 ml |
| 31.12.2021 | ≤ 4,0 | ≤ 1,0 | ≥ 4,0 | ≤ 6,0 ml |
| 30.06.2022 | ≤ 4,0 | ≤ 1,0 | ≥ 4,0 | ≤ 6,0 ml |
Tali parametri finanziari calcolati su base consolidata, escludendo il Gruppo Italtel, dovranno essere comunicati entro il 30 aprile e il 30 settembre di ciascun anno e faranno riferimento ai 12 mesi precedenti rispettivamente il 30 giugno e il 31 dicembre di ciascun anno, utilizzando usuali criteri di calcolo concordati dalle parti.
Il Parametro Finanziario "Investimenti" non tiene conto di eventuali rivalutazioni degli investimenti per le acquisizioni delle partecipazioni esenti da autorizzazione ovvero di quelle oggetto di specifica autorizzazione scritta rilasciata dagli istituti bancari.
l debito residuo al 30 giugno 2021 ammonta complessivamente ad 5.709 migliaia di Euro, di cui 3.798 migliaia di Euro da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività correnti) ed i residui 1.910 migliaia di Euro da rimborsare nel secondo semestre dell'anno 2022 (ed iscritti nelle passività non correnti).
Si segnala che i Parametri Finanziari al 30 giugno 2021 risultano rispettati.
In data 27 novembre 2020, Exprivia ha sottoscritto con un pool di banche costituito da Banca Popolare di Puglia e Basilicata S.c.p.a., nel ruolo di arranger e finanziatrice, Banca Popolare Pugliese S.c.p.a. nel ruolo di finanziatrice, Banca Finanziaria Internazionale SpA nel ruolo di banca agente e SACE Agent, un finanziamento Medium Term per un importo complessivo di Euro 20 milioni, costituito da un'unica linea di credito per cassa da rimborsare entro il 30 settembre 2026, con due anni di preammortamento, ad un tasso annuo pari all'Euribor maggiorato di uno spread pari allo 1,60%, a cui si sono aggiunte la commissioni di agenzia e la commissione up-front.
Il finanziamento è stato concesso con l'utilizzo dal Decreto Liquidità del 9 Aprile 2020, (D.L. n.23 del 08 aprile 2020 convertito in Legge n.40 del 05.06.2020) ed è assistito da garanzia SACE SpA a copertura del 90% dell'importo del finanziamento.
Il finanziamento prevede condizioni, impegni e termini contrattuali in linea con gli standard per il mercato del credito bancario per finanziamenti di pari importo e durata, quali dichiarazioni e garanzie, covenants d'impegno, limitazioni alle operazioni straordinarie significative, all'indebitamento finanziario e agli investimenti significativi, obbligo di mantenere adeguate coperture assicurative, clausole di rimborso anticipato obbligatorio e facoltativo, cross default, etc. Il finanziamento prevede il divieto alla distribuzione di dividendi e/o all'acquisto di azioni proprie nei 12 mesi successivi alla data di Richiesta del Finanziamento, come previsto dal Decreto Liquidità; successivamente è prevista una limitazione alla distribuzione di dividendi, che non potranno eccedere il 25% dell'utile netto.
Il Finanziamento prevede inoltre alcuni parametri finanziari (IFN/Ebitda, IFN/PN), come meglio descritti nella tabella seguente:
| Data di riferimento |
Indebitamento Finanziario Netto (PFN) /EBITDA |
Indebitamento Finanziario Netto (PFN) / Patrimonio Netto |
|---|---|---|
| 31.12.2021 | ≤ 4,0 | ≤ 1,0 |
| 31.12.2022 | ≤ 2,7 | ≤ 0,7 |
| 31.12.2023 | ≤ 2,5 | ≤ 0,7 |
| 31.12.2024 | ≤ 2,0 | ≤ 0,7 |
| 31.12.2025 | ≤ 2,0 | ≤ 0,7 |
| 31.12.2026 | ≤ 2,0 | ≤ 0,7 |
Tali parametri finanziari calcolati su base consolidata, escludendo il Gruppo Italtel, dovranno essere comunicati entro 15 giorni dalla data di approvazione del relativo Bilancio.
Il debito residuo al 30 giugno 2021 ammonta complessivamente ad 19.741 migliaia di Euro, di cui 20.000 migliaia di Euro da rimborsare negli anni 2022-2026 (ed iscritti nelle passività non correnti) e (113) migliaia di Euro riferibili all'applicazione del costo ammortizzato per costi accessori di competenza dell'esercizio successivo (ed iscritti dunque tra le passività correnti).
Finanziamento deliberato in favore della Capogruppo Exprivia per 3.500 migliaia di Euro, sottoscritto in data 23 giugno 2017; il rimborso è previsto in rate trimestrali con inizio il 23.09.2017 e termine il 23.06.2027. E' finalizzato in parte all'estinzione integrale e anticipata del finanziamento acceso il 2014 con la Banca Finanziatrice, ed in parte alle esigenze di capitale circolante. Il tasso applicato è Euribor + spread 2,75%. Il finanziamento in parola è assistito da ipoteca di primo grado sull'immobile sito in Molfetta, alla via Giovanni Agnelli n. 5 per un importo complessivo di 7 milioni di Euro.
Si segnala che, come previsto contrattualmente, alla data del 30 giugno 2021 risulta vincolato sul conto corrente dedicato l'importo complessivo delle prossime due rate in scadenza.
Il debito residuo al 30 giugno 2021 ammonta complessivamente ad 2.090 migliaia di Euro, interamente classificato tra le passività correnti, per effetto della riduzione del capitale ex art. 2447 c.c. di Italtel, che legittimerebbe l'istituto di credito a risolvere il contratto di finanziamento. Si segnala che sino alla data di predisposizione della presente Relazione, la banca non ha esercitato la facoltà di risoluzione del contratto.
Finanziamento deliberato per complessivi 863 migliaia di Euro, in favore di Exprivia (già Exprivia Healthcare IT Srl) ed erogato totalmente per l'importo deliberato alla data del 30 giugno 2021. Tale finanziamento è finalizzato al supporto finanziario per la realizzazione di un progetto di ricerca e sviluppo, ai sensi della legge di finanziamento 46/82 F.I.T - PON R & C 2007/2013 – DM 24-09-2009, Progetto A01/002043/01/X 17 avente per oggetto: Servizi innovativi per la prenotazione delle prestazioni sanitarie CUP 2.0 ". Il finanziamento scadrà il 17.11.2025 ed è gravato da interessi passivi al tasso fisso agevolato dello 0,3120%.
Il debito residuo al 30 giugno 2021 ammonta complessivamente a 516 migliaia di Euro, di cui 98 migliaia di Euro da rimborsare entro i prossimi dodici mesi (e pertanto iscritti nelle passività correnti) ed i residui 418 migliaia di Euro da rimborsare negli anni 2022-2025 (ed iscritti nelle passività non correnti).
Finanziamento agevolato deliberato in favore di Exprivia (già ACS Srl) fino ad un massimo di 929 migliaia di Euro ed erogato al 30 giugno 2021 per 594 migliaia di Euro. Il finanziamento prevede un rimborso in rate semestrali con scadenza 30 giugno 2026 ed è gravato da interessi passivi al tasso fisso agevolato dello 0,80%.
Finanziamento agevolato deliberato ed erogato in data 27 settembre 2019 per 455 migliaia di Euro in favore di Exprivia. Il finanziamento prevede un rimborso in rate semestrali con scadenza 30.06.2029 ed è gravato da interessi passivi al tasso fisso agevolato dello 0,16%.
Finanziamento agevolato deliberato ed erogato in data 14 ottobre 2019 per 336 migliaia di Euro in favore di Exprivia. Il finanziamento prevede un rimborso in rate semestrali con scadenza 30 giugno 2029 ed è gravato
da interessi passivi al tasso fisso agevolato dello 0,16%.
Finanziamento agevolato deliberato ed erogato in data 5 febbraio 2020 per 504 migliaia di Euro in favore di Exprivia. Il finanziamento prevede un rimborso in rate semestrali con scadenza 31 dicembre 2029 ed è gravato da interessi passivi al tasso fisso agevolato dello 0,17%.
Finanziamento agevolato deliberato per 353 migliaia di Euro ed erogato in data 23 aprile 2021 per 110 migliaia di Euro in favore di Exprivia. Il finanziamento prevede un rimborso in rate semestrali con scadenza 31 dicembre 2029 ed è gravato da interessi passivi al tasso fisso agevolato dello 0,18%.
Finanziamento deliberato in favore di Hrcoffee Srl per 450 migliaia di Euro, sottoscritto in data 17 novembre 2020; il rimborso è previsto in rate mensili con inizio il 30 giugno 2022 e termine il 31 ottobre 2026 ed un periodo di preammortamento di 18 mesi. E' finalizzato al sostegno delle esigenze di capitale circolante ed il tasso applicato è Euribor + spread 1,90%.
Il finanziamento in parola è assistito da garanzia Cofidi ai sensi della legge 662/96.
Lo schema dell'Indebitamento finanziario netto recepisce gli orientamenti dell'ESMA in materia di Obblighi di informativa ai sensi del "regolamento sul prospetto" del 4 marzo 2021 (ESMA 32-382-1138) e il Richiamo di attenzione Consob nr. 5/21 del 29 aprile 2021. L'applicazione del nuovo schema non ha determinato variazioni rispetto a quanto precedentemente esposto.
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | ||
|---|---|---|---|
| А. | Cassa | 44 | 47 |
| В. | Altre disponibilità liquide | 11.164 | 27.820 |
| C 1 | Titoli detenuti per la negoziazione | 205 | 205 |
| C 2 | Azioni proprie | 3.312 | 3.312 |
| D | Liquidità $(A)+(B)+(C)$ | 14.725 | 31.384 |
| Е. | Crediti finanziari correnti | 702 | 728 |
| F. | Debiti bancari correnti | (4.151) | (16.969) |
| G. | Parte corrente dell'indebitamento non corrente | (8.653) | (8.841) |
| н. | Altri debiti finanziari correnti | (2.202) | (3.989) |
| ı. | Indebitamento finanziario corrente (F) + (G) + (H) | (15.006) | (29.799) |
| J. | Indebitamento finanziario corrente netto (I) + (E) + (D) | 421 | 2.313 |
| Κ. | Debiti bancari non correnti | (24.371) | (26.103) |
| L. | Obbligazioni emesse | (11.418) | (13.673) |
| M. | Altri debiti finanziari non correnti al netto dei crediti finanziari non correnti e strumenti finanziari derivati |
(2.435) | (2.835) |
| N. | Indebitamento finanziario non corrente $(K) + (L) + (M)$ | (38.224) | (42.611) |
| 0. | Indebitamento finanziario netto (J) + (N) | (37.803) | (40.298) |
Nel calcolo dell'indebitamento finanziario netto sono incluse le azioni proprie detenute dalla Capogruppo (per 3.312 migliaia di Euro).
Si riportano di seguito ai sensi dello IAS 7 "Rendiconto finanziario" le variazioni delle passività nette derivanti da attività di finanziamento:
| umporti in migliaia di Euro | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2020 | Flussi monetari |
Flussi non monetari |
30.06.2021 | |||
| Crediti finanziari correnti | 728 | (26) | 702 | |||
| Debiti bancari correnti e Parte corrente dell'indebitamento non corrente |
(25.810) | 13.006 | 0 | (12.804) | ||
| Altri debiti finanziari correnti | (3.989) | 1.788 | (2.202) | |||
| Debiti bancari non correnti | (26.103) | 1.732 | (24.371) | |||
| Obbligazioni emesse | (13.673) | 2.255 | (11.418) | |||
| Altri debiti finanziari netti non correnti | (2.835) | 455 | (55) | (2.435) | ||
| Passività nette derivanti da attività di finanziamento | (71.682) | 19.209 | $(*)$ | (55) | (52.528) | |
| Liquidità | 31.384 | (16.659) 1** |
/***) | 14.725 | (**) | |
| Indebitamento finanziario netto | (40.298) | 2.551 | (55) | (37.803) |
Il saldo delle "altre passività finanziarie non correnti" al 30 giugno 2021 ammonta a 3.142 migliaia di Euro rispetto a Euro 4.085 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020; di seguito si fornisce il dettaglio:
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Debiti finanziari non correnti per leasing | 3.122 | 4 060 | (938) |
| Debiti verso altri finanziatori non correnti | 10 | ||
| Strumenti finanziari derivati non correnti | 10 | (5) | |
| TOTALI | 3.142 | 4.085 | (943) |
Il saldo di "debiti finanziari non correnti per leasing" al 30 giugno 2021 ammonta a 3.122 migliaia di Euro rispetto a 4.060 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 e si riferisce al pagamento a medio - lungo termine relativo ai contratti di beni leasing.
Il saldo dei "debiti verso altri finanziatori non correnti" al 30 giugno 2021 ammonta a 10 migliaia di Euro ed è invariato rispetto al 31 dicembre 2020.
Il saldo degli "strumenti finanziari derivati non correnti" al 30 giugno 2021 è pari a 10 migliaia di Euro rispetto a 15 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020; si riferisce ad un prodotto derivato sottoscritto dalla Capogruppo Exprivia con Unicredit, inizialmente collegato ad un finanziamento a tasso di interesse variabile e che, a seguito della rinegoziazione del finanziamento, non soddisfa più i requisiti previsti per l'hedge accounting e pertanto la relativa variazione di fair value è stata contabilizzata a conto economico.
L'analisi di sensitività condotta sulla variazione dei fair value dello strumento derivato a seguito dello shift di un punto percentuale della curva dei tassi spot evidenzia che:
Si tratta di uno strumento valutato al fair value di livello 2.
Il saldo delle "altre passività non correnti" al 30 giugno 2021 ammonta a 654 migliaia di Euro rispetto a Euro 934 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Debiti v/istituti previdenza e sicurezza sociale | |||
| Debiti tributari non correnti | 651 | 926 | (275) |
| Debiti verso altri | |||
| TOTALI | 654 | 934 | (280) |
Il saldo dei "Debiti verso istituti previdenza e sicurezza sociale" risulta azzerato al 30 giugno 2021 rispetto a 7 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Il saldo dei "Debiti tributari non correnti" al 30 giugno 2021 ammonta a 651 migliaia di Euro rispetto a 926 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 e si riferisce alle quote a medio-lungo termine previste dai piani di rateizzazione dei debiti tributari di Exprivia.
La variazione intervenuta rispetto al 31 dicembre 2020 è attribuibile alla riclassifica del debito dalla quota non corrente alla quota corrente per le rate in scadenza nei prossimi dodici mesi.
I debiti tributari non correnti sono quelli che derivano esclusivamente dal piano di ammortamento di avvisi bonari e di cartelle in rateizzazione.
Con riferimento a tutti gli altri debiti tributari, per i quali si è in attesa di avviso bonario, il debito è stato considerato debito di breve periodo e classificato nei "debiti tributari correnti".
Il saldo dei "Debiti verso altri" al 30 giugno 2021 ammonta a 1 migliaia di Euro e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2020.
I "Fondi per rischi e oneri" al 30 giugno 2021 ammontano a 247 migliaia di Euro rispetto ad Euro 410 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020; di seguito si illustra il dettaglio della composizione della voce:
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Fondi rischi personale | 94 | ||
| Fondo altri rischi | 170 | 316 | '146) |
| TOTALI | 247 | 410 | (163) |
Di seguito la movimentazione:
| Descrizione | 31/12/20 | Utilizzi/ Pagamenti |
Altri decrementi |
Accantonamenti | 30/06/21 |
|---|---|---|---|---|---|
| Fondi rischi personale | 94 | (6) | (18) | 8 | 77 |
| Fondo altri rischi | 316 | 0 | (249) | 103 | 170 |
| TOTALI | 410 | (6) | (267) | 111 | 247 |
Il "fondo rischi personale", pari a 94 migliaia di Euro al 31 dicembre 2020 rispetto alle 77 migliaia di Euro del 30 giugno 2021 è relativo ad accantonamenti per rischi cause legali con ex dipendenti.
Il "fondo altri rischi" al 30 giugno 2021 è relativo principalmente alle perdite future sui contratti con clienti.
I "Fondi relativi al personale" al 30 giugno 2021 ammontano a 8.425 migliaia di Euro rispetto a 8.729 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020; di seguito si illustra il dettaglio della composizione della voce.
Il TFR ammonta al 30 giugno 2021 a 8.425 migliaia di Euro rispetto a 8.729 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020. Il fondo è al netto delle quote versate a fondi e tesoreria. Conformemente allo IAS 19 (Benefici per i dipendenti), il Gruppo ha proceduto a stimare la passività per piani a benefici definiti al 30 giugno 2021. Di seguito si illustra la tabella delle principali ipotesi attuariali e finanziarie adottate nel calcolo:
| Descrizione | 30/06/21 | 31/12/20 |
|---|---|---|
| Tasso di attualizzazione | 0,79% | 0,34% - 0,77% |
| Tasso di inflazione | 1,20% | 1,00% |
| Tasso annuo di crescita salariale | 2,70% | 0 - 2,5% |
| Tassa annuo di incremento TFR | 2,40% | 2,25% |
| Mortalità | RG48 | Tav ISTAT 2007 & 2011/RG48 |
| Inabilità | Mod. INPS | Tav. INPS 2010 |
| Turn-over | 5,50% | 3,0% -5,50% |
| Probabilità anticipo | 2,50% | 2,5% - 3% |
| Ammontare anticipo in % del Fondo TFR | 70,00% | 70,00% |
Si riporta la movimentazione del Fondo TFR del periodo:
| Descrizione | 30/06/21 | 31/12/20 | |
|---|---|---|---|
| Esistenza iniziale | 8.729 | 9.383 | (654) |
| Interest Cost | 27 | 96 | (69) |
| Utilizzi/liquidazioni dell'esercizio | (215) | (1.025) | 810 |
| (Utili) perdite attuariali | (115) | 275 | (390) |
| Esistenza finale | 8.425 | 8.729 | (303) |
La variazione netta del fondo TFR è data dall'effetto delle diminuzioni legate alle fuoriuscite di personale dipendente e del decremento anche a seguito di utili di natura attuariale, derivanti dalla variazione delle basi tecniche utilizzate nella valutazione attuale rispetto a quelle della valutazione precedente, nonché derivanti dallo scostamento delle assunzioni demografiche e finanziarie ipotizzate nel modello per il calcolo precedente rispetto a quanto verificatosi realmente nel corso del periodo di valutazione.
Il Costo relativo alle prestazioni di lavoro correnti è stato rilevato a Conto Economico nel "Costo del lavoro". Gli Oneri finanziari sulle obbligazioni assunte sono iscritti a Conto Economico tra gli Oneri finanziari - altri oneri. Gli utili e le perdite attuariali sono rilevati in una specifica riserva di valutazione a Patrimonio Netto.
Le "Imposte differite passive" ammontano a 1.545 migliaia di Euro rispetto a 1.467 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020, e si riferiscono all'accantonamento fatto sulle variazioni temporanee che si riverseranno nei prossimi periodi.
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | |||
|---|---|---|---|---|
| Descrizione | Importo differenze temporanee |
Effetto fiscale | Importo differenze temporanee |
Effetto fiscale |
| TFR | (106) | (9) | (236) | (37) |
| Awiamenti | 4.959 | 1.410 | 4.781 | 1.360 |
| Fabbricati | 382 | 105 | 382 | 105 |
| Rettifiche per adeguamento IFRS | 137 | 39 | 137 | 39 |
| TOTALI | 5.372 | 1.545 | 5.066 | 1.467 |
I "prestiti obbligazionari correnti" ammontano al 30 giugno 2021 a 4.528 migliaia di Euro rispetto a 4.536 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 e si riferiscono alla quota corrente del prestito obbligazionario di Exprivia (per maggiori dettagli si rimanda alla nota 16).
I "debiti verso banche correnti" ammontano, al 30 giugno 2021 a 8.276 migliaia di Euro rispetto a 21.274 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020, e si riferiscono, per 8.150 migliaia di Euro alla quota corrente dei debiti per finanziamenti e mutui (già descritti nella voce "debiti verso banche non correnti", nota 17) e per 126 migliaia di Euro per debiti di conto corrente verso primari istituti di credito. La significativa riduzione del periodo è ascrivibile al pagamento delle rate per finanziamenti e mutui in scadenza nel primo semestre 2021 nonché al rimborso dei debiti di conto corrente verso primari istituti di credito.
I "debiti commerciali", al 30 giugno 2021, ammontano a 23.070 migliaia di Euro rispetto ai 25.497 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020; di seguito la tabella con il dettaglio della voce:
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Debiti commerciali verso fornitori | 22.985 | 25.337 | (2.352) |
| Debiti commerciali verso imprese collegate | 85 | 160 | (75) |
| TOTALI | 23.070 | 25.497 | (2.427) |
I "debiti commerciali verso fornitori" ammontano a 22.985 migliaia di Euro rispetto a 25.337 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Di seguito la tabella con il dettaglio della voce:
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Fatture ricevute Italia | 15.300 | 15.552 | (252) |
| Fatture ricevute estero | 1.376 | 1.925 | (549) |
| Fatture verso consulenti | 240 | 241 | |
| Fatture da ricevere | 6.069 | 7.619 | (1.550) |
| TOTALI | 22.985 | 25.337 | (2.352) |
Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio dei debiti scaduti e a scadere.
| Importo fornitori | di cui | scaduto da giorni | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| a scadere scaduto 1 - 30 31 - 60 61 - 90 91 - 120 121 - 180 181 - 270 271 - 365 | oltre | |||||||||
| 16.916 | 10.923 | 5.993 | 2 781 | 369 | 434 | 179 | 295 | 187 | 739 | .008 |
| 100.0% | 65% | 35% | 16% | 2% | 3% | 1% | 2% | 1% | 4% | 6% |
Debiti commerciali verso imprese collegate
I "debiti commerciali verso imprese collegate" ammontano a 85 migliaia di Euro rispetto a 160 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 e si riferiscono a debiti della Capogruppo nei confronti della sua collegata Quest.it Srl.
La voce "Anticipi su lavori in corso su ordinazione" al 30 giugno 2021 ammonta a 7.065 migliaia di Euro rispetto a 6.432 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 e si riferisce al differenziale negativo tra gli acconti o gli anticipi ricevuti e l'avanzamento economico dei lavori in corso su ordinazione alla data di chiusura del periodo.
Le "altre passività finanziarie" al 30 giugno 2021 ammontano a 2.202 migliaia di Euro rispetto a 3.989 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Di seguito la tabella con il dettaglio della voce:
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Debiti verso imprese collegate | 94 | 94 | |
| Debiti finanziari correnti per acquisto partecipazioni | 980 | (980) | |
| Debiti finanziari correnti verso altri | 180 | 970 | (789) |
| Debiti verso fornitori beni leasing correnti | 1.928 | 2.039 | (111) |
| TOTALI | 2.202 | 3.989 | (1.787) |
Il saldo dei "debiti verso impese collegate" al 30 giugno 2021 ammonta a 94 mgliaia di Euro ed è relativo al debito della Capogruppo nei confronti della sua collegata Quest it Srl.
Il saldo dei "debiti finanziari correnti per acquisto partecipazioni" al 30 giugno 2021 risulta azzerato per effetto del pagamento avvenuto nel 2021 per l'acquisto del restante 47,7% del capitale della controllata Exprivia do Brasil.
Il saldo della voce "debiti finanziari correnti verso altri" ammonta a 180 migliaia di Euro rispetto ai 970 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020. La diminuzione è principalmente ascrivibile alla diminuzione degli acconti finanziari in capo alla Capogruppo.
Il saldo della voce "debiti verso fornitori beni leasing correnti" al 30 giugno 2021 è pari a 1.928 migliaia di Euro rispetto a 2.039 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020 e si riferisce alla quota corrente dei debiti per contratti di leasing.
Le "altre passività correnti" al 30 giugno 2021 ammontano a 40.983 migliaia di Euro rispetto a 35.841 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Di seguito la tabella con il dettaglio della voce:
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Debiti verso istituti previdenza e sicurezza sociale correnti | 6.663 | 7.673 | (1.010) |
| Altri debiti tributari | 6.940 | 5.398 | 1.542 |
| Debiti inerenti il personale | 19.459 | 14.462 | 4.997 |
| Altri debiti | 7.921 | 8.308 | (387) |
| TOTALI | 40.983 | 35.841 | 5.142 |
Il saldo della voce "Debiti verso istituti previdenza e sicurezza sociale correnti" ammonta, al 30 giugno 2021, a 6.663 migliaia di Euro rispetto a 7.673 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Il saldo della voce "altri debiti tributari" ammonta, al 30 giugno 2021, a 6.940 migliaia di Euro rispetto a 5.398 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020.
Il saldo della voce "debiti inerenti il personale" ammonta, al 30 giugno 2021 a Euro 19.459 migliaia di Euro rispetto ai 14.462 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020. L'incremento è principalmente dovuto al minor ricorso all'istituto delle ferie e permessi ed alla presenza al 30 giugno 2021 del rateo tredicesima non presente al finir d'anno.
Il saldo della voce "altri debiti" ammonta, al 30 giugno 2021 a 7.921 migliaia di Euro rispetto ai 8.308 migliaia di Euro del 31 dicembre 2020; trattasi principalmente di ratei e risconti passivi per 3.330 migliaia di Euro che includono ricavi sospesi di competenza del periodo successivo e degli anticipi su contributi.
Di seguito si riportano i commenti alle voci del conto economico.
I ricavi delle vendite e delle prestazioni nel primo semestre 2021 sono pari a 82.249 migliaia di Euro rispetto a 78.382 migliaia di Euro dello stesso periodo del 2020. L'incremento dei ricavi è ascrivibile principalmente ai mercati della Pubblica Amministrazione, Difesa Aerospace nonché Utilities e mercato internazionale.
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Progetti e Servizi | 70.641 | 68.514 | 2.127 |
| Manutenzioni | 8.341 | 7.864 | 477 |
| HW/ SW terze parti | 1.900 | 776 | 1.124 |
| Licenze proprietarie | 967 | 911 | 56 |
| Altro | 400 | 317 | 83 |
| TOTALI | 82.249 | 78.382 | 3.867 |
Gli altri proventi nel primo semestre del 2021 sono pari a 2.546 migliaia di Euro rispetto a 3.131 migliaia di Euro dello stesso periodo del 2020. Nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Altri ricavi e proventi | 413 | 508 | (95) |
| Contributi in conto esercizio | 1.194 | 1.697 | (503) |
| Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni | 939 | 926 | 13 |
| TOTALI | 2.546 | 3.131 | (585) |
Gli "Altri ricavi e proventi", nel primo semestre 2021 ammontano a 413 migliaia di Euro rispetto ai 508 migliaia di Euro del primo semestre 2020 e si riferiscono principalmente ad affitti per 128 migliaia di Euro, riaddebiti canoni auto a noleggio a lungo termine a dipendenti per 136 migliaia di Euro e per 64 migliaia di Euro a plusvalenze patrimoniali per cessione asset.
I "Contributi in conto esercizio", nel primo semestre 2021, ammontano a 1.194 migliaia di Euro rispetto ai 1.697 migliaia di Euro dello stesso periodo del 2020 e si riferiscono a contributi e crediti d'imposta di competenza o autorizzati nel periodo e sono relativi a progetti di sviluppo e ricerca finanziati.
Gli "Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni", nel primo semestre 2021, ammontano ai 939 migliaia di Euro rispetto ai 926 migliaia di Euro dello stesso periodo del 2020 e si riferiscono a costi sostenuti nel corso del periodo per lo sviluppo di prodotti in ambito Banking & Finance, Healthcare, Aerospace & Defence.
Il saldo della voce "costi per materiale di consumo e prodotti finiti", nel primo semestre 2021, ammonta a 2.063 migliaia di Euro rispetto ai 1.956 migliaia di Euro dello stesso periodo dell'esercizio precedente. Nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Acquisto prodotti hw-sw | 1.931 | 1.858 | 73 |
| Cancelleria e materiale consumo vario | 95 | 48 | |
| Carburanti e lubrificanti | ь | ۰ | |
| Altri costi | 31 | 45 | (14) |
| TOTALI | 2.063 | 1.956 | 107 |
La variazione intervenuta relativa alla voce "acquisto prodotti hw-sw" è attribuibile al maggior acquisto di prodotti hardware e software destinati alla rivendita, mentre la variazione intervenuta relativa alla voce "cancelleria e materiale di consumo vario" si riferisce principalmente all'acquisto di dischi per lo storage.
Il saldo della voce "Costi per il personale" ammonta complessivamente nel primo semestre 2021 a 54.326 migliaia di Euro rispetto ai 53.984 migliaia di Euro dello stesso periodo del 2020, come di seguito dettagliato:
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Retribuzioni e compensi | 40.420 | 39.736 | 684 |
| Oneri Sociali | 10.399 | 11.140 | (741) |
| Trattamento di fine rapporto | 2.400 | 2.381 | 19 |
| Altri costi del personale | 1.107 | 727 | 380 |
| TOTALI | 54.326 | 53.984 | 343 |
Il numero delle risorse al 30 giugno 2021 è pari a 2.360 unità di cui 2.346 dipendenti e 14 collaboratori mentre al 30 giugno 2020 il numero delle risorse riferibili al Gruppo Exprivia senza includere il Gruppo Italtel era pari a 2.541 unità, di cui 2.535 dipendenti e 6 collaboratori.
La media del primo semestre 2021 è stata di 2.399 dipendenti e 11 collaboratori, mentre la media nel primo semestre 2020 è stata di 2.538 dipendenti e n. 6 collaboratori.
Il saldo consolidato della voce "costi per servizi" nel primo semestre 2021 ammonta a 16.115 migliaia di Euro rispetto ai 17.401 migliaia di Euro dello stesso periodo del 2020. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci:
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Consulenze tecniche e commerciali | 10.656 | 11.500 | (844) |
| Consulenze amministrative/societarie/legali | 1.153 | 1.125 | 28 |
| Emolumenti sindaci | 50 | 51 | (1) |
| Spese viaggi e trasferte | 146 | 386 | (241) |
| Utenze | 333 | 433 | (100) |
| Spese pubblicità/Spese rappresentanza | 205 | 87 | 118 |
| Commissioni bancarie | 157 | 219 | (62) |
| Manutenzione Hw e Sw | 2.054 | 2.179 | (125) |
| Assicurazioni e fideiussioni | 265 | 243 | 23 |
| Altri costi per servizi | 1.096 | 1.178 | (82) |
| TOTALI | 16.115 | 17.401 | (1.287) |
La principale variazione è relativa alla voce "Consulente tecniche e commerciali" che si decrementa di 843 migliaia di Euro per effetto di un minor ricorso alla leva esterna.
Il decremento dei costi per viaggi e trasferte è dovuto alle restrizioni ed alle limitazioni agli spostamenti conseguenti alla pandemia da COVD-19.
Di seguito si riporta il prospetto redatto ai sensi dell'art. 149- duodecies del Regolamento Emittenti Consob, che evidenzia i corrispettivi di competenza del primo semestre 2021 per i servizi di revisione e per quelli diversi dalla revisione resi da PricewaterhouseCoopers SpA e da entità appartenenti alla sua rete.
Si evidenzia che i corrispettivi esposti sono al netto del contributo Consob e del rimborso spese.
| Tipologia di servizi | Soggetto che ha erogato il servizio | Destinatario | Corrispettivo |
|---|---|---|---|
| Servizi di revisione | PricewaterhouseCoopers | Capogruppo | 94 |
| Società controllate | $12 \overline{ }$ | ||
| Servizi diversi dalla revisione (*) | PricewaterhouseCoopers | Capogruppo | 10 |
| Servizi diversi dalla revisione (*) | PricewaterhouseCoopers | Società controllate | 0 |
| TOTALI | 116 |
* I servizi diversi dalla revisione erogati in favore della Capogruppo si riferiscono allo svolgimento di procedure concordate per 9,5 migliaia di Euro relative ad un incarico di revisione ai sensi dell'ISA 805.
Il saldo consolidato della voce "costi per godimento beni di terzi" al primo semestre 2021 ammonta a 269 migliaia di Euro rispetto ai 384 migliaia di Euro del primo semsestre 2020. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci:
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Affitti passivi | 54 | 91 | (37) |
| Noleggio/leasing auto | (9) | ||
| Noleggio altri beni | 64 | 87 | (23) |
| Altri | 148 | 194 | (46) |
| TOTALI | 269 | 384 | (115) |
Il saldo consolidato della voce "oneri diversi di gestione" al primo semestre 2021 ammonta a 349 migliaia di Euro rispetto ai 400 migliaia di Euro del primo semestre 2020; nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Quote associative | 64 | 54 | 10 |
| Imposte e tasse | 167 | 149 | 18 |
| Sanzioni e multe | (8) | ||
| Erogazioni liberali | |||
| Perdite su crediti | 66 | (66) | |
| Altri oneri di gestione | 115 | 121 | (6) |
| TOTALI | 349 | 400 | (51) |
La differenza maggiore è relativa alla voce "Perdite su crediti" su cui nel 2021 non sono state registrate operazioni.
Il saldo della voce "variazione delle rimanenze", nel primo semestre 2021, ammonta a -149 migliaia di Euro rispetto a -448 migliaia di Euro dello stesso periodo dell'esercizio precedente, e si riferisce alle variazioni di prodotti finiti e merci.
Il saldo consolidato della voce "accantonamenti e svalutazioni delle attività correnti" al primo semestre 2021 ammonta a 280 migliaia di Euro rispetto a 24 migliaia di Euro del primo semestre del 2020.
Nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Accantonamento Fondo Sval, Crediti | 225 | 54 | |
| Accantonamento rischi cause legali con dipendenti | (18) | '18) | |
| Altri accantonamenti | (147) | 220 | |
| TOTALI | 280 | 256 |
La voce "accantonamento fondo svalutazione crediti" è attribuibile alla svalutazione crediti per effetto dell'adeguamento del fondo per crediti ritenuti inesigibili e dell'adeguamento del fondo svalutazione per 225 migliaia di Euro.
La voce "accantonamento rischi cause legali con dipendenti" evidenzia il rilascio di un fondo precedentemente accantonato.
La voce "altri accantonamenti" si refesice principalmente all'accantonamento su altre attività correnti al netto dei rilasci degli accantonamenti fatti per perdite future su commesse.
Il saldo consolidato della voce "Ammortamenti e svalutazioni delle attività non correnti" nel primo semestre 2021 ammonta a 3.167 migliaia di Euro rispetto ad un saldo di 3.123 migliaia di Euro del pari periodo 2020.
Gli "Ammortamenti", nel primo semestre 2021 ammontano a 3.167 migliaia di Euro rispetto a 3.123 migliaia di Euro del primo semestre 2020 e si riferiscono per 1.381 migliaia di Euro agli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali e per 1.786 migliaia di Euro agli ammortamenti delle immobilizzazioni materiali. Il dettaglio delle suddette voci è riportato nelle note di commento 1 e 3.
Nel corso del primo semestre 2021 non sono state rilevate svalutazioni di attività non correnti.
Il saldo della voce "proventi e (oneri) finanziari e da altre partecipazioni" al primo semestre 2021 è negativo per 1,672 migliaia di Euro rispetto al saldo negativo per 1.750 migliaia di Euro del pari periodo 2020. Di seguito la tabella con il dettaglio delle voci.
| Descrizione | 30/06/21 | 30/06/20 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Proventi da imprese controllanti | 20 | 22 | (2) |
| Proventi da altre partecipazioni | 31 | 22 | 10 |
| Proventi diversi dai precedenti | 7 | 14 | (7) |
| Interessi e altri oneri finanziari | (1.600) | (1.551) | (49) |
| Oneri da imprese controllanti | (199) | (198) | (1) |
| (Oneri)/Proventi su cambi | 69 | (59) | 128 |
| TOTALI | (1.672) | (1.750) | 79 |
Il saldo della voce "proventi da imprese controllanti" del primo semestre 2021 ammonta a 20 migliaia di Euro rispetto alle 22 migliaia di Euro del pari periodo 2020 e si riferisce agli interessi maturati verso Abaco Innovazione SpA su un finanziamento concesso da Exprivia.
Il saldo della voce "proventi da altre partecipazioni" del primo semestre 2021 ammonta a 31 migliaia di Euro rispetto a 22 migliaia di Euro del primo semestre 2020 e si riferisce a dividendi percepiti da partecipazioni minoritarie per 15 migliaia di Euro e, per 16 migliaia di Euro, alla valutazione con il metodo del patrimonio netto della partecipazione Quest.it Srl, società collegata di Exprivia.
Il saldo della voce "proventi diversi dai precedenti" del primo semestre 2021 ammonta a 7 migliaia di Euro rispetto ai 14 migliaia di Euro del pari periodo 2020. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio della voce.
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Interessi attivi bancari | |||
| Interessi attivi da titoli | (9) | ||
| Altri proventi | |||
| TOTALI |
Il saldo della voce "interessi e altri oneri finanziari" al primo semestre 2021 ammonta a 1.600 migliaia di Euro rispetto ai 1.551 migliaia di Euro del pari periodo 2020. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci.
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Interessi passivi bancari | 28 | 178 | (150) |
| Interessi su mutui e finanziamenti | 905 | 865 | 40 |
| Altri interessi | 565 | 456 | 109 |
| Oneri prodotti finanziari e vari | 82 | 78 | |
| Altri oneri | 5 | 2 | |
| Interest cost IAS 19 | 15 | 45 | (30) |
| TOTALI | 1.600 | 1.550 | 50 |
Il saldo della voce "oneri da imprese controllanti" al primo semestre 2021 ammonta a 199 migliaia di Euro rispetto ai 198 migliaia di Euro del primo semestre 2020 e si riferisce alla quota di competenza degli oneri riconosciuti da Exprivia verso la controllante Abaco Innovazione SpA a fronte delle garanzie rilasciate da quest'ultima nei confronti della sua controllata.
Al 30 giugno 2021 si registrano "Proventi su cambi" per 69 migliaia di Euro rispetto a oneri su cambi del primo semestre 2019 pari a (59) migliaia di Euro e si riferiscono principalmente all'oscillazione dei cambi per effetto di transazioni commerciali effettuate nella valuta diversa da quella nazionale delle società estere del Gruppo.
Nel primo semestre 2021 le "Imposte sul reddito" ammontano a 2.244 migliaia di Euro rispetto a 1.050 migliaia di Euro del primo semestre 2020; nella tabella di seguito si fornisce il dettaglio con le movimentazioni rispetto all'esercizio precedente:
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| IRES | 1.666 | 811 | 855 |
| IRAP | 609 | 255 | 354 |
| Imposte estere | 26 | 20 | 6 |
| Imposte anni precedenti | (0) | (37) | 37 |
| Imposte differite | 54 | 36 | 18 |
| Imposte anticipate | (111) | (35) | (76) |
| TOTALI | 2.244 | 1.050 | 1.194 |
Si segnala che la Capogruppo Exprivia funge da società consolidante e determina un unico risultato imponibile per le società aderenti al Consolidato Fiscale Nazionale, ai sensi dell'art. 117 del T.U.I.R..
Ciascuna società aderente al Consolidato Fiscale apporta ad Exprivia il reddito imponibile o la perdita fiscale rilevando un debito/credito nei confronti delle società controllate, pari all'IRES di competenza e alle perdite fiscali utilizzate nel Consolidato Fiscale. Nel bilancio consolidato è iscritto il debito verso erario per imposte IRES del Gruppo al netto dei crediti di imposta.
Si evidenzia che il Gruppo ha beneficiato del regime di tassazione agevolata sui redditi derivanti dall'utilizzo delle opere dell'ingegno, introdotto con l'art. 1, co. da 37 a 45, della legge n. 190/2014 "legge di stabilità 2015" (cd Patent Box).
Come più ampiamente descritto nella Relazione Finanziaria Annuale 2020 al paragrafo "Perdita di controllo di Italtel da parte di Exprivia ai sensi dell'IFRS 10", cui si rimanda, il Consiglio di Amministrazione di Exprivia ha accertato che la perdita del controllo del Gruppo Italtel ai sensi del principio IFRS 10 decorre dal 31 dicembre 2020.
Trattandosi di una "major line of business", gli amministratori hanno rappresentato nel presente bilancio i risultati di Italtel e delle sue controllate (Gruppo Italtel) relativi a periodo al 30 giugno 2020 come discontinued operations ai sensi dell'IFRS 5, esponendo:
Si segnala, inoltre, che i rapporti in essere tra continuing e discontinued operations sono stati trattati come rapporti tra parti indipendenti e che le poste economiche e patrimoniali riferite alle discontinued operations includono anche l'effetto delle elisioni di consolidato di tali rapporti. Il metodo scelto ha portato a rappresentare tali transazioni come se le discontinued operations fossero già uscite dall'area di consolidamento del Gruppo Exprivia, pertanto:
Di seguito sono rappresentati i principali dati economico-finanziari delle discontinued operations al netto delle partite intercompany.
| Importi in migliaia di Euro | Discontinued Operations | ||
|---|---|---|---|
| 30.06.2021 | 30.06.2020 | ||
| Ricavi | 0 | 102.823 | |
| Altri proventi | 0 | 6.011 | |
| TOTALE RICAVI | 0 | 108.834 | |
| Costi per materiale di consumo e prodotti finiti | 0 | (47.598) | |
| Costi per il personale | 0 | (45.356) | |
| Costi per servizi | 0 | (30.333) | |
| Costi per godimento beni di terzi | 0 | (394) | |
| Oneri diversi di gestione | 0 | (1.309) | |
| Variazione delle rimanenze | 0 | 9.684 | |
| Accantonamenti e svalutazioni delle attività correnti | 0 | (10) | |
| TOTALE COSTI | 0 | (115.316) | |
| MARGINE OPERATIVO LORDO | 0 | (6.482) | |
| Ammortamenti e svalutazioni delle attività non correnti | 0 | (4.344) | |
| MARGINE OPERATIVO NETTO | $\bf{0}$ | (10.826) | |
| Proventi e (oneri) finanziari e da partecipazioni | 0 | (4.903) | |
| UTILE (PERDITA) ANTE IMPOSTE | $\overline{0}$ | (15.729) | |
| Imposte sul reddito | 0 | 1.556 | |
| UTILE (PERDITA) DEL PERIODO | 0 | (14.173) | |
| Attribuibile a: | |||
| Azionisti della Capogruppo | 0 | (11.481) | |
| Terzi | 0 | (2.693) | |
| Proventi (oneri) su partecipazioni | 0 | (14.173) | |
| UTILE(PERDITA) DEL PERIODO - DISCONTINUED OPERATIONS | $\bf{0}$ | (14.173) | |
| Attribuibile a: | |||
| Azionisti della Capogruppo | 0 | (11.481) | |
| Terzi | (2.693) |
Di seguito si fornisce il dettaglio dei flussi di cassa afferenti alle discontinued operations, come già separatamente evidenziati nello schema di rendiconto finanziario.
| 30.06.2021 | 30.06.2020 | |
|---|---|---|
| Flusso di cassa generato (assorbito) dalla gestione reddituale - Discontinued operations |
0 | (8.022) |
| Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attivo e passivo circolante - Discontinued operations |
0 | 16.740 |
| Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività di investimento - Discontinued operations |
0 | (1.415) |
| Flusso di cassa generato (assorbito) dalle attività di finanziamento - Discontinued operations |
0 | (10.867) |
Il Conto Economico chiude, al primo semestre 2021, con un utile consolidato, dopo le imposte, di 4.459 migliaia di Euro, rispetto al primo semestre 2020 che vede un utile consolidato di 1.889 migliaia di Euro, per quanto attiene alle Continuing Operation, ed una perdita consolidata di (12.284) migliaia di Euro considerando anche le Discontinued Operation. Il significativo miglioramento del risultato del primo semestre 2021 relativo alle Continuing Operation comparato con il corrispondente periodo dell'esercizio precedente è principalmente ascrivibile all'aumento dei ricavi intervenuti sia sul mercato nazionale, principalmente sui mercati della Pubblica Amministrazione e delle Utilities, sia sul mercato internazionale. All'aumento dei ricavi si aggiunge un incremento della marginalità sui diversi mercati oltre alle misure a sostegno delle aziende varate dal governo.
Come richiesto dallo IAS 33, si forniscono le informazioni sui dati utilizzati per il calcolo dell'utile per azione e dell'utile diluito.
L'utile (perdita) per azione è calcolato dividendo il risultato del periodo risultante dal bilancio consolidato, redatto secondo i principi contabili internazionali IAS/IFRS, attribuibile agli azionisti ordinari della Capogruppo, escludendo le azioni proprie, per il numero medio delle azioni ordinarie in circolazione durante il periodo.
Ai fini del calcolo dell'utile base per azione si precisa che al numeratore è stato utilizzato il risultato economico del periodo dedotto della quota attribuibile a terzi. Si precisa inoltre che non esistono dividendi privilegiati, conversione di azioni privilegiate ed altri diluitivi, che potrebbero rettificare il risultato economico attribuibile ai possessori di strumenti ordinari di capitale.
Si segnala che al 30 giugno 2021 l'utile base per azione e quello diluito sono pari a Euro 0,0943.
| Descrizione | per i dodici mesi chiusi al 30.06.2021 |
|---|---|
| Utili / (perdite) per la determinazione dell'utile/ (perdita) per azione di base (Utile/(Perdita) Netti di spettanza degli azionisti della controllante) |
4.463.403 |
| Utili/ (Perdite) per la determinazione dell'utile/(perdita) per azione di base | 4.463.403 |
| Numero di azioni | 30.06.2021 |
| Numero azioni ordinarie al 1 gennaio 2021 | 51.883.958 |
| Azioni proprie al 30 giugno 2021 | 4.546.084 |
| Numero medio ponderato di azioni ordinarie per il calcolo dell'utile base | 47.337.874 |
| Utile per azione (Euro) | per i dodici mesi chiusi al 30.06.2021 |
|---|---|
| Utile (perdita) per azione di base | 0.0943 |
| Utile (perdita) per azione diluito | 0.0943 |
In osservanza a quanto disposto dall'IFRS 5, nel Rendiconto Finanziario sono stati esposti separatamente i flussi di cassa al 30 giugno 2020 derivanti dalle continuing operations e i flussi di cassa derivanti dalle discontinued operations.
In merito ai flussi di cassa derivanti dalle continuing operations, i flussi di cassa derivanti dalla gestione reddituale sono stati positivi per 7,7 milioni di Euro, la gestione dell'attivo e passivo circolante ha assorbito flussi di cassa per 3,6 milioni di Euro, i flussi di cassa derivanti dall'attività di investimento hanno assorbito cassa per 1,1 milioni di Euro. Le attività di finanziamento, infine, hanno assorbito flussi di cassa per 19,7 milioni di Euro.
Ai sensi dell'art. 1 comma 125 della Legge n. 124 del 2017 il seguente prospetto evidenzia le informazioni relative a contributi e altri vantaggi economici ricevuti per cassa dalle Pubbliche Amministrazioni italiane nel corso del primo semestre 2021; gli importi sono espressi in migliaia di Euro.
| Tipologia | Ente Finanziatore | Progetto | Tasso agevolato |
Importo incassato 30/06/2021 |
|---|---|---|---|---|
| Finanziamento agevolato | MISE | Findustry | 0.18% | 110 |
| Fondo perduto | MIUR | Active Adge@Home | 30 | |
| Fondo perduto | MISE | Findustry | 251 | |
| Fondo perduto | Regione Lazio | Hea/9000 | 22 | |
| Fondo perduto | INPS | Decontribuzione Sud, sconto 30% sui contributi di competenza primo semestre 2021 di cui al DL 104 Agosto 2020 |
1.004 | |
| Fondo perduto | MISE | Instamed | 409 | |
| Fondo perduto | MIUR | Silab | 1.271 | |
| Totale | 3.097 |
All'interno del Gruppo Exprivia vi sono rapporti tra società, controllanti, controllate e collegate e con altri parti correlate.
Tra le società del Gruppo sono proseguite collaborazioni volte sia ad un'ottimizzazione delle strutture di staff sia a collaborazioni in ambito tecnologico ed applicativo.
Le operazioni compiute da Exprivia con le imprese incluse nell'area di consolidamento riguardano essenzialmente prestazioni di servizi e lo scambio di prodotti software; esse fanno parte della ordinaria gestione e sono regolate a condizioni di mercato, cioè alle condizioni che si sarebbero applicate tra parti indipendenti. Tutte le operazioni poste in essere sono state compiute nell'interesse delle imprese.
Sono di seguito evidenziati gli importi dei rapporti di natura commerciale, finanziaria e altra natura poste in essere con le imprese incluse nell'area di consolidamento.
Si segnala che gli importi riportati nelle tabelle seguenti sono in migliaia di Euro.
| Descrizione | 30/06/2021 31/12/2020 Variazioni | ||
|---|---|---|---|
| Exprivia Projects Srl | 1.709 | 1.709 | |
| Exprivia SLU | 2.581 | 2.581 | |
| Exprivia Do Brasil | 2.575 | 2.575 | |
| Exprivia Messico SA de CV | 563 | 563 | |
| Advanced Computer Systems Gmbh | 25 | 25 | |
| Spegea S.c.a r.l. | 300 | 300 | |
| HRCOFFEE Srl | 156 | 156 | |
| Consorzio Exprivia Scarl | 22 | 22 | |
| Exprivia Asia Ltd | 350 | 350 | |
| TOTALI | 8.281 | 8.281 |
| Descrizione | 30/06/2021 31/12/2020 Variazioni | ||
|---|---|---|---|
| Exprivia Slu | 711 | 711 | |
| Exprivia Asia Ltd | 209 | 209 | |
| TOTALI | 920 | 920 |
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Consorzio Exprivia Scarl | 1.354 | 615 | 740 |
| Exprivia Messico SA de CV | 16 | 16 | |
| Exprivia Projects Srl | 582 | 581 | |
| Exprivia SLU | 644 | 649 | (5) |
| Spegea S. c. a.r.l. | 33 | 54 | (21) |
| ACS DE Gmbh | 100 | 140 | (40) |
| HR Coffee Srl | 12 | (9) | |
| TOTALI | 2.732 | 2.067 | 665 |
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazioni |
|---|---|---|---|
| Spegea Scarl | 33 | 33 | |
| Exprivia SLU | |||
| Consorzio Exprivia Scarl | 860 | (860) | |
| TOTALI | 34 | 861 | (827) |
| Descrizione | 30/06/2021 31/12/2020 Variazioni | ||
|---|---|---|---|
| Cred. V/Exprivia Projects per IRES da consolifato fiscale | 112 | 49 | |
| Cred. V/Exprivia Projects per IVA | 232 | 232 | |
| Credito v/Spegea per Ires da consolidato fiscale | |||
| TOTALI | 345 | 281 |
| Descrizione | 30/06/2021 31/12/2020 Variazioni | ||
|---|---|---|---|
| Exprivia Projects Srl | 674 | 674 | |
| Exprivia Messico Sa de CV | 653 | 510 | 143 |
| Exprivia Asia Ltd | 693 | 682 | 11 |
| Exprivia SLU | 1.322 | 932 | 390 |
| TOTALI | 3.343 | 2.798 | 544 |
| Descrizione | 30/06/2020 31/12/2020 Variazioni | ||
|---|---|---|---|
| Exprivia Messico SA De CV | |||
| Exprivia Projects Srl | 967 | 841 | 126 |
| HR COFFEE Srl | 47 | 47 | |
| Exprivia SLU | 15 | 15 | |
| ACS GMBH | 193 | 172 | 21 |
| Spegea S.c. a r.l. | 84 | 56 | 28 |
| Exprivia do Brasil | |||
| TOTALI | 1.310 | 1.073 | 237 |
| Descrizione | 30/06/2021 31/12/2020 Variazioni | ||
|---|---|---|---|
| Exprivia Projects Srl | 2.878 | 2.652 | 226 |
| Spegea S.c. a r.l. | 161 | (157) | |
| TOTALI | 2.882 | 2.813 | 69 |
| Descrizione | 30/06/2021 31/12/2020 Variazioni | ||
|---|---|---|---|
| Exprivia Projects per iva | (0) | ||
| Consorzio per iva | 155 | 134 | |
| HR Coffee per ires da consolidato | 103 | 89 | 14 |
| TOTALI | 258 | 224 | 35 |
| Descrizione | 30/06/2021 30/06/2020 Variazioni | ||
|---|---|---|---|
| Exprivia Projects Srl | 521 | 620 | (99) |
| HR Coffee Srl | |||
| Spegea Scarl | 33 | ||
| Consorzio Exprivia Scarl | 1.555 | 1881 | (327) |
| TOTALI | 2.112 | 2.517 | (405) |
| Descrizione | 30/06/2021 30/06/2020 Variazioni | ||
|---|---|---|---|
| Exprivia Projects Srl | 428 | 651 | (223) |
| ACS GMBH | 359 | 208 | 151 |
| Exprivia Messico Sa de Cv | (0) | ||
| Exprivia SLU | 180 | 91 | 89 |
| Spegea Scarl | 94 | 22 | 72 |
| TOTALI | 1.061 | 973 | 88 |
| Descrizione | 30/06/2021 30/06/2020 Variazioni | ||
|---|---|---|---|
| Ricavi personale in distacco verso Exprivia Projects | 15) | (33) | 18. |
| Costi personale in distcacco verso Exprivia Projects | 208 | 163 | |
| TOTALI | 356 | 175 | 181 |
| Descrizione | 30/06/2021 30/06/2020 Variazioni | ||
|---|---|---|---|
| Exprivia Projects Srl (dividendi e interessi 30 06 2020) | 678 | (678) | |
| Exprivia Messico Sa de Cv | |||
| Exprivia SLU | 27 | 15 | |
| Exprivia Asia Ltd | 12 | ||
| TOTALI | 46 | 709 | (662) |
| Descrizione | 30/06/2021 30/06/2020 Variazioni | |
|---|---|---|
| Exprivia Projects Srl | ||
| Spegea Scarl | ||
| TOTALI | וכו |
Per quanto riguarda i rapporti con la controllante si rimanda alla Relazione sulla Gestione nei paragrafi "Rapporti del Gruppo con la controllante" e " Informativa sull'attività di direzione e coordinamento".
Si segnala che i valori espressi nelle tabelle sono in migliaia di Euro.
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 Variazioni | |
|---|---|---|---|
| Crediti finanziari non correnti verso controllante | 467 | 919 | (452) |
| TOTALI | 467 | 919 | (452) |
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 Variazioni | |
|---|---|---|---|
| Crediti finanziari correnti verso controllante | 456 | 463 | |
| TOTALI | 456 | 463 |
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 Variazioni | |
|---|---|---|---|
| Crediti commerciali verso controllanti | |||
| TOTALI |
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2021 Variazioni | |
|---|---|---|---|
| Costi di natura finanziaria da controllanti | 199 | 198 | |
| TOTALI | 199 | 198 |
Proventi di natura finanziaria (interessi attivi su finanziamento)
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 Variazioni | |
|---|---|---|---|
| Proventi di natura finanziaria da controllanti | |||
| TOTALI |
Le operazioni con le collegate riguardano principalmente le prestazioni di servizi e lo scambio dei prodotti; esse fanno parte dell'ordinaria gestione e sono regolate a condizioni di mercato, cioè alle condizioni che si sarebbero applicate tra due parti indipendenti. Tutte le operazioni realizzate sono state compiute nell'interesse del Gruppo.
Si riportano di seguito le informazioni relative ai rapporti con le collegate: I valori sono espressi in migliaia di Euro.
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazione |
|---|---|---|---|
| QUESTIT SRL | 563 | 375 | 188 |
| TOTALI | 563 | 375 | 188 |
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazione |
|---|---|---|---|
| QUESTIT SRL | 51 | 46 | |
| TOTALI | ЭJ | 46 |
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazione |
|---|---|---|---|
| QUESTIT SRL | 85 | 160 | 75) |
| TOTALI | 85 | 160 | 75) |
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazione |
|---|---|---|---|
| QUESTIT SRL | 65 | 15 | 50 |
| TOTALI | 65 | 15 | 50 |
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazione |
|---|---|---|---|
| QUESTIT SRL | 41 | $\sim$ | 47 |
| TOTALI | 4/ | $\overline{\phantom{a}}$ |
Le operazioni compiute dal Gruppo con altre parti correlate riguardano essenzialmente le prestazioni di servizi e lo scambio di prodotti; esse fanno parte della ordinaria gestione e sono regolate a condizioni di mercato, cioè alle condizioni che si sarebbero applicate tra due parti indipendenti. Tutte le operazioni realizzate sono state compiute nell'interesse delle imprese.
Si riportano di seguito le informazioni relative ai rapporti con altre parti correlate del Gruppo Exprivia.
Gli importi nelle tabelle seguenti sono espressi in migliaia di Euro.
| Descrizione | 30/06/2021 | 31/12/2020 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Giuseppe Laterza & Figli SpA | $12^{\circ}$ | ||
| TOTALI | 12) |
| Descrizione | 30/06/2021 | 30/06/2020 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Giuseppe Laterza & Figli SpA | |||
| TOTALI |
In relazione a quanto richiesto dalla delibera Consob n. 11520 del 1° luglio 1998, di seguito si riporta la tabella relativa ai compensi riconosciuti agli Amministratori, ai Sindaci e ai Dirigenti con responsabilità strategiche per lo svolgimento delle proprie funzioni. Per maggiori approfondimenti si rimanda a quanto riportato nella "Relazione sulla Remunerazione" disponibile sul sito della Società (www.exprivia.it) nella sezione Corporate – Corporate Governance – Informativa societaria.
Si evidenzia che i valori riportati in tabella sono espressi in migiaia di Euro.
| 30/06/2021 | 30/06/2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cariche | Compenso fisso |
Compensi partecipazio ni a comitati |
Salari e stipendi |
Altri incentivi | Compenso fisso |
Compensi partecipazio ni a comitati |
Salari e stipendi |
Altri incentivi |
| Amministratori | 193 | 36 | 356 | 41 | 203 | 40 | 351 | 47 |
| Collegio sindacale | 43 | ۰ | 42 | $\overline{\phantom{a}}$ | ||||
| Dirigenti strategici | 144 | 110 | 12 | |||||
| TOTALI | 236 | 36 | 500 | 55 | 245 | 40 | 461 | 59 |
Le operazioni con le parti correlate riguardano essenzialmente le prestazioni di servizi e lo scambio dei prodotti; esse fanno parte dell'ordinaria gestione e sono regolate a condizioni di mercato, cioè alle condizioni che si sarebbero applicate tra due parti indipendenti. Tutte le operazioni realizzate sono state compiute nell'interesse della Società.
Non esistono anticipazioni e crediti ad amministratori e sindaci e non sono stati assunti impegni per conto dell'organo amministrativo per effetto di garanzie di qualsiasi tipo prestate.
Non vi sono passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale.
Ai sensi della Comunicazione Consob del 28 luglio 2006 n. DEM/6064293, si precisa che nel corso del primo semestre 2021 il Gruppo non ha attuato operazioni atipiche e/o inusuali, così come definite dalla Comunicazione stessa.
Si precisa che nel corso del primo semestre 2021 il Gruppo non ha attuato operazioni significative non ricorrenti ai sensi della Comunicazione Consob n. DEM/6064293 del 28 luglio 2006.
Il settore nel quale Gruppo opera non presenta fenomeni significativi di stagionalità.
Si riporta una riconciliazione tra le attività e passività finanziarie incluse nel prospetto della situazione patrimoniale-finanziaria del Gruppo e le classi di attività e passività finanziarie previste dall'IFRS 9 (importi in migliaia di Euro):
| Attività finanziarie al 30/06/2021 |
Finanziamenti e ammortizzato" |
Partecipazioni value through OCI (FVOCI)" |
Partecipazioni crediti "costo valutate al "fair valutate al "fair value through PL (FVPL)" |
Strumenti finanziari derivati "attività finanziarie valutate disponibili per al FV a conto economico" |
Strumenti finanziari la vendita "FVOCI" |
Totale |
|---|---|---|---|---|---|---|
| In migliaia di Euro | ||||||
| Attivita non correnti | ||||||
| Attività finanziarie | 707 | 707 | ||||
| Strumenti finanziari derivati | 0 | |||||
| Partecipazioni in imprese collegate | 589 | 589 | ||||
| Partecipazioni in altre imprese | 279 | 279 | ||||
| Altre attività non correnti | 449 | 449 | ||||
| Totale attività non correnti | 1.156 | 279 | 589 | 2.024 | ||
| Attività correnti | ||||||
| Crediti commerciali | 51.527 | 51.527 | ||||
| Altre attività finanziarie | 702 | 205 | 907 | |||
| Altre attività correnti | 10.404 | 10.404 | ||||
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti | 11.208 | 11.208 | ||||
| Totale attività correnti | 73.841 | ٠ | ٠ | ÷ | 205 | 74.046 |
| TOTALE | 74.997 | 279 | 589 | 205 | 76.070 | |
| Passività finanziarie al 30/06/2021 |
Finanziamenti e debiti "costo ammortizzato" |
Strumenti finanziari derivati "passività finanziarie valutate al FV a conto economico" (FVPL) |
Strumenti finanziari disponibili per la vendita "FVOCI" |
Totale | ||
| In migliaia di Euro | ||||||
| Passività non correnti | ||||||
| Prestiti obbligazionari | 11.418 | 11.418 | ||||
| Debiti verso banche | 24.371 | 24.371 | ||||
| Altre passività finanziarie | 3.132 | 3.132 | ||||
| Strumenti finanziari derivati | 10 | 10 | ||||
| Altre passività non correnti | 654 | 654 | ||||
| Totale passività non correnti | 39.575 | 10 | 39.585 | |||
| Passività correnti | ||||||
| Prestito obbligazionario correnti | 4.528 | 4.528 | ||||
| Debiti commerciali e anticipi | 30.135 | 30.135 | ||||
| Altre passività finanziarie | 2.202 | 2.202 | ||||
| Debiti verso banche | 8.276 | 8.276 | ||||
| Altre passività correnti | 40.983 | 40.983 | ||||
| Totale passività correnti | 86.124 | $\bf{0}$ | 86.124 | |||
| TOTALE | 125.697 | 10 | 125.707 |
Si segnala che gli strumenti finanziari sopra esposti, con riferimento a finanziamenti, crediti, debiti e partecipazioni, sono stati valutati al valore contabile in quanto si ritiene che lo stesso approssimi il fair value. Gli strumenti finanziari derivati al fair value di Livello 2.
In relazione agli strumenti finanziari rilevati nella situazione patrimoniale-finanziaria al fair value, l'IFRS 7 richiede che tali valori siano classificati sulla base di una gerarchia di livelli che rifletta la significatività degli input utilizzati nella determinazione del fair value. Si distinguono i seguenti livelli:
Livello 1 – quotazioni rilevate su un mercato attivo per attività o passività oggetto di valutazione;
Livello 2 – input diversi dai prezzi quotati di cui al punto precedente, che sono osservabili direttamente (prezzi) o indirettamente (derivati dai prezzi) sul mercato;
Livello 3 - input che non sono basati su dati di mercato osservabili.
I sottoscritti Domenico Favuzzi, Presidente e Amministratore Delegato, e Valerio Stea, Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari della società Exprivia, attestano, tenuto conto di quanto previsto dall'art. 154-bis, commi 3 e 4, del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58:
Si attesta, inoltre, che la relazione finanziaria semestrale:
Molfetta, 5 agosto 2021
Domenico Favuzzi
Il Presidente e Amministratore Delegato
Valerio Stea
Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari
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