Exprivia

Management Reports • Nov 16, 2022

Resoconto intermedio di Gestione al 30 settembre 2022 Emittente: Exprivia Sito Web: www.exprivia.it

Indice

Organi sociali	3
Relazione sulla gestione al 30 settembre 2022	4
I dati significativi del Gruppo e indicatori di risultato	4
Sintesi della gestione al 30 settembre 2022 e al terzo trimestre 2022	6
Profilo del Gruppo Exprivia	7
L'andamento dei risultati del Gruppo Exprivia	21
Rischi e incertezze	27
Eventi significativi del terzo trimestre 2022	28
Eventi successivi al 30 settembre 2022	29
Evoluzione prevedibile della gestione	29
Organico e Turnover	29
Rapporti tra le società del Gruppo	29
Rapporti con le parti correlate	30
Informativa sull'attività di direzione e coordinamento	30
Rapporti del Gruppo con la Controllante	31
Bilancio Consolidato trimestrale abbreviato del Gruppo Exprivia al 30 settembre 2022	33
Prospetti contabili consolidati al 30 settembre 2022	34
Note esplicative	40
Attestazione del bilancio consolidato ai sensi dell'art. 154 bis comma 2 del decreto legislativo 24 febbraio 1998 n. 58 – T.U. sulle disposizioni in materia di intermediazione e successive
modificazioni	56

Organi sociali

Consiglio di Amministrazione

Presidente e Amministratore Delegato Domenico Favuzzi

Consiglieri

Dante Altomare (Vicepresidente) Angela Stefania Bergantino (2) Marina Lalli (2) Alessandro Laterza (3) Valeria Savelli (1) Giovanni Castellaneta

Collegio Sindacale

Presidente Dora Savino

Sindaci effettivi Andrea Delfino

Mauro Ferrante

Società di Revisione

PricewaterhouseCoopers SpA

(1) Amministratori non investiti di deleghe operative (2) Amministratori indipendenti ai sensi del Codice di Autodisciplina elaborato dal Comitato per la Corporate Governance (3) Lead Independent Director

Relazione sulla gestione

al 30 settembre 2022

4

Relazione sulla gestione al 30 settembre 2022

Resoconto intermedio di Gestione al 30 settembre 2022

I dati significativi del Gruppo e indicatori di risultato

Di seguito sono riportati sinteticamente i principali dati economici, patrimoniali e finanziari consolidati di Exprivia SpA e delle sue controllate (di seguito anche il "Gruppo" o il "Gruppo Exprivia) al 30 settembre 2022, al 30 settembre 2021 e al 31 dicembre 2021.

lmporti in migliaia di Euro
	30.09.2022	30.09.2021	31.12.2021
Totale ricavi	133.456	125.045	181.726
di cui ricavi netti	128.102	121.608	176.476
di cui costi per progetti interni capitalizzati	1.179	1.245	1.671
di cui altri ricavi e contributi	4.175	2.192	3.579
Margine Operativo Lordo (EBITDA)	17.958	17.118	24.579
% su ricavi	13.5%	13.7%	13,5%
Margine Operativo Netto (EBIT)	13.361	12.469	18.148
% su ricavi	10,0%	10.0%	10.0%
Utile/(Perdita) del periodo	8.137	6.953	10.138
Patrimonio netto del Gruppo	79.566	70.723	73.889
Totale attivo	198.506	200.634	207.123
Capitale sociale	24.284	24.616	24.616
Capitale circolante netto (1)	16.191	15.458	7.794
Cash flow (2)	13.318	11.971	18.296
Capitale fisso (3)	98.140	99.824	100.700
Investimenti (4)	1.789	2.052	3.006
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti /titoli/altre attività finanziarie (a)	14.825	15.783	23.748
Debiti finanziari/altre passività finanziarie a breve termine (b)	(19.483)	(13.417)	(16.284)
Debiti finanziari/altre passività finanziarie a medio/lungo termine (c)	(24.876)	(38.314)	(33.971)
Indebitamento Finanziario Netto (5)	(29.534)	(35.948)	(26.507)

Di seguito si riporta una tabella con i principali indicatori economici del Gruppo relativi al 30 settembre 2022 confrontati con lo stesso periodo dell'esercizio precedente.

Per il calcolo del ROE e del ROI, si è ritenuto opportuno utilizzare la logica "rolling" annuale prendendo come riferimento per il risultato netto e per il reddito operativo il periodo 1° ottobre 2021 - 30 settembre 2022, per i dati al 30 settembre 2022, e dal 1° ottobre 2020 al 30 settembre 2021, per i dati al 30 settembre 2021.

Gruppo Exprivia	30.09.2022	30.09.2021
Indice ROE (Risultato di periodo / Patrimonio netto di Gruppo)	14.23%	16.55%
Indice ROI (Margine operativo netto /Cap. inv. Netto) (6)	18.68%	18.81%
Indice ROS (Margine operativo netto/Ricavi delle vendite e prestazioni)	14.86%	15.76%
Oneri finanziari (7) /Risultato di periodo	0.21	0.30

• (6) Capitale inv. Netto: è uguale al capitale circolante netto più le attività non correnti al netto delle passività non correnti (esclusi debiti bancari e prestiti obbligazionari)
• (7) Oneri finanziari: calcolati al netto dell'interest cost IAS 19

Di seguito si riporta una tabella con i principali indicatori finanziari e patrimoniali del Gruppo relativi al 30 settembre 2022 e al 31 dicembre 2021.

Gruppo Exprivia	30.09.2022	31/12/2021
Indebitamento Finanziario Netto/Patrimonio Netto Gruppo	0.37	0.36
Rapp. Ind. (Totale passivo/Patrimonio Netto Gruppo)	2.49	2.80

Sintesi della gestione al 30 settembre 2022 e al terzo trimestre 2022

Si riporta, inoltre, qui di seguito una tabella che evidenzia i risultati del Gruppo Exprivia al 30 settembre 2022 confrontati con l'esercizio precedente e i dati del terzo trimestre 2022 confrontati con lo stesso periodo dell'esercizio precedente:

Gruppo Exprivia (valori in migliaia di Euro)	per i 9 mesi chiusi al 30/09/2022	per i 9 mesi chiusi al 30/09/2021	Variazioni	Variazioni 9/0	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni	Variazioni %
Totale Ricavi	133.456	125.045	8.411	6.7%	45.252	40.250	5.002	12,4%
Margine Operativo Lordo	17.958	17.118	840	4,9%	6.401	5.576	825	14.8%
Margine Operativo Netto	13.361	12,469	892	7,2%	4.880	4.094	786	19,2%
Risultato Ante Imposte	11.701	10-218	1.483	14.5%	4.245	3.515	730	20.8%
Risultato Netto	8.137	6.954	1.183	17.0%	2.834	2.494	340	13.6%

Gruppo Exprivia (valori in migliaia di Euro)		30.09.2022 31.12.2021 Variazioni		Variazioni %
Indebitamento finanziario netto	(29.534)	(26.507)	(3.027)	11.4%

Come si può notare, i ricavi al 30 settembre 2022 pari a 133,5 milioni di Euro, sono in aumento rispetto al pari periodo del 2021; anche le marginalità risultano in aumento rispetto ai risultati al 30 settembre 2021 con un Risultato Ante Imposte che cresce del 14,5% rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente. L'indebitamento finanziario netto al 30 settembre 2022 è pari a 29,5 milioni di Euro rispetto ai 26,5 milioni di Euro del 31 dicembre 2021.

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Un Gruppo internazionale per abilitare i processi di trasformazione digitale

Profilo del Gruppo Exprivia

Profilo del Gruppo Exprivia Future. Perfect. Simple

Resoconto intermedio di Gestione al 30 settembre 2022

Exprivia è un gruppo internazionale specializzato in Information and Communication Technology in grado di indirizzare i driver di cambiamento del business dei propri clienti grazie alle tecnologie digitali.

Exprivia si contraddistingue per l'affidabilità nel gestire progetti complessi mediante la connessione e l'integrazione di competenze verticali e orizzontali e per la capacità di creare soluzioni semplici da utilizzare e da aggiornare, poiché basate su un'attività continua di ricerca e innovazione.

Quotata in Borsa Italiana dal 2000, nel mercato MTA (XPR), Exprivia affianca i propri clienti che appartengono ai mercati: Banking, Finance&Insurance, Telco&Media, Energy&Utilities, Aerospace&Defence, Manufacturing&Distribution, Healthcare e Public Sector.

I concetti fondanti della nostra visione

Future

Il futuro è il punto verso cui ci orientiamo nel definire scenari, percorsi e traguardi per noi e per i nostri clienti.

Connessione

È quello che ci rende innovatori. È la capacità di trovare soluzioni inattese creando collegamenti tra le nostre competenze.

È l'abilità di immaginare il futuro mettendo in rapporto diretto quel che conosciamo nel presente: la tecnologia con i bisogni del cliente, il mondo della ricerca con quello dell'impresa, la città conle persone che la abitano.

Perfect

Perfetto è il livello che ci impegniamo a raggiungere nella progettazione di soluzioni IT innovative ed efficienti in ogni specifico settore.

Simple

Semplice è il requisito fondamentale di tutti i nostri sistemi, studiati per migliorare la vita delle persone attraverso la disponibilità e l'usabilità delle informazioni.

Affidabilità

È per noi un esercizio costante che ci porta a cercare la perfezione in tutto quel che facciamo, a garantire sempre e comunque il rispetto degli impegni assunti, a considerare efficacia ed efficienza come requisiti imprescindibili di tutta la nostra offerta di prodotti e servizi.

Semplicità

Significa per noi dispiegare la complessità della tecnologia in un'ottica di esperienza dell'utente rendendo accessibili l'innovazione e la trasformazione digitale per le imprese e per i cittadini, attraverso un processo di sintesi che mira all'essenzialità delle soluzioni.

Il Gruppo

Nei grafici seguenti sono riportate le principali società del Gruppo Exprivia.

Exprivia S.p.A.

Si segnala che Exprivia SpA detiene una quota di partecipazione pari al 100% del Capitale Sociale di Beta TLC SpA già Italtel SpA.

Si segnala inoltre che Exprivia detiene partecipazioni nelle società collegate Quest.it Srl e Urbanforce Scarl.

Si riportano qui di seguito le società componenti il Gruppo Exprivia suddivise tra italiane ed estere:

Partecipazioni controllate

Società italiane

Exprivia Projects Srl, posseduta per il 100% da Exprivia, con sede in Roma e capitale sociale pari a Euro 242.000,00 i.v., è specializzata nella progettazione e gestione di servizi ed infrastrutture di Call Center, Contact Center e di Help Desk.

Consorzio Exprivia Scarl, partecipato da Exprivia per il 70%, da terzi per il 25% e per il restante 5% da Exprivia Projects Srl, consorzio stabile tra imprese del Gruppo Exprivia. L'obiettivo del Consorzio è quello di facilitare la partecipazione delle società del Gruppo Exprivia alle gare pubbliche di appalto per sviluppo progetti o erogazione servizi misti.

Spegea Scarl, posseduta da Exprivia per il 60% e capitale sociale pari a Euro 125.000,00 i.v., è una scuola di Management con sede in Bari, organizza e gestisce seminari specialistici, corsi di formazione specifici per aziende e Pubblica Amministrazione, oltre al "Master in Management e Sviluppo Industriale" accreditato ASFOR. Nata oltre 30 anni fa su iniziativa della Confindustria di Bari con il sostegno di banche e istituzioni.

HRCOFFEE Srl, società di cui Exprivia possiede il 70% del capitale sociale che è pari ad Euro 300.000. La società, costituita in data 31 luglio 2018 con sede in Molfetta, si occupa della produzione e commercializzazione di prodotti e servizi ad alto valore aggiunto tecnologico nell'ambito della gestione delle risorse umane.

Beta TLC SpA (già Italtel SpA), società di cui Exprivia possiede il 100% del capitale sociale a seguito dell'acquisizione nel corso di giugno 2022 della quota di minoranza pari al 19% precedentemente detenuta

da Cisco System International BV. In data 1° aprile 2022 è stato perfezionato l'Atto di assunzione, da parte di un soggetto esterno al Gruppo Exprivia, di tutto il compendio aziendale di Beta TLC SpA con effetto immediatamente liberatorio. In data 27 giugno 2022, l'assemblea di Beta TLC SpA ne ha deliberato la messa in liquidazione, la cui efficacia risulta sospensivamente condizionata al parere favorevole dei titolari degli strumenti finanziari partecipativi in essere.

Società estere

Exprivia SLU, società spagnola posseduta per il 100% da Exprivia, è il risultato della fusione per incorporazione delle precedenti società operanti in Spagna, Exprivia SL e Profesionales de Sistemas Aplicaciones y Productos SL (ProSap). La società opera dal 2002 offrendo servizi professionali e sviluppo progetti in ambiente SAP, sviluppo di portali WEB, soluzioni e sistemi informativi per il mercato della sanità in Spagna. La società controlla il 99,9% di ProSAP Perù SAC.

Exprivia Mexico SA de CV, società messicana con sede a Città del Messico, posseduta per il 98% da Exprivia e per il 2% da Exprivia SLU, opera dal 2004 e offre servizi professionali e sviluppo progetti in ambiente SAP, sviluppo di portali WEB, soluzioni e sistemi informativi per il mercato della sanità nei paesi dell'America Latina, anche attraverso la sua controllata con sede in Guatemala (ProSAP Centroamerica S.A).

Exprivia do Brasil Serviços de Informatica Ltda, società brasiliana specializzata in soluzioni per l'IT Security, opera dalla sede operativa di Sao Paulo; Exprivia. ne detiene interamente il controllo.

Exprivia Asia Ltd, società operante ad Hong Kong allo scopo di agire per conto di Exprivia, suo socio unico, nell'area dell'estremo oriente in tutti i mercati strategici per il Gruppo Exprivia. Exprivia Asia Ltd ha costituito la società Exprivia IT Solutions (Shanghai) Co. Ltd di cui è socio unico, specializzata nell'erogazione di servizi professionali nell'area delle Infrastrutture IT e in ambiente SAP.

ACS-D GmbH (Germany), società operante in Germania allo scopo di agire per conto di Exprivia SpA., suo socio unico, nel settore aerospazio e difesa.

Partecipazioni collegate

Quest.IT S.r.l., società di cui Exprivia possiede il 24,9% del capitale sociale. La società nata nel 2007 come spin-off del gruppo di ricerca in Intelligenza Artificiale del Dipartimento di Ingegneria dell'Informazione di Siena, realizza soluzioni di Intelligenza Artificiale basate su tecnologie cognitive e di apprendimento automatico, che consentono di estrarre valore dai dati migliorando così i processi e l'organizzazione.

Urbanforce Scarl., società di cui Exprivia possiede il 28,57% del capitale sociale, specializzata nel mercato Salesforce.

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Innovation La fucina delle idee

Resoconto intermedio di Gestione al 30 settembre 2022

Innovation Lab

L'innovazione per esplorare e costruire nuove opportunità di business

L'Innovation Lab è l'asse portante delle attività di ricerca, sviluppo e integrazione di tecnologie di Exprivia. Una fucina aperta allo scambio di esperienze e di conoscenze con il mondo accademico e della ricerca, che ha portato all'attivazione di diversi progetti con le principali Università della Puglia (Politecnico e Università di Bari, Università del Salento), di Milano (Politecnico di Milano) e Roma (La Sapienza), con il CNR e con il Cefriel, con il quale specificatamente ha avviato un programma di partnership commerciale per promuovere progetti di "frontiera tecnologica".

Innovation Lab identifica e adatta le opportunità di innovazione al modello di business aziendale, coordina i progetti che fruiscono di contributo pubblico, realizza tecnologie e soluzioni innovative da trasferire presso le aree di produzione aziendali, arricchisce il patrimonio di conoscenza dell'azienda, contribuendo a creare nuove competenze distintive.

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Industries

Un'offerta vincente su ogni mercato

Resoconto intermedio di Gestione al 30 settembre 2022

Industries Un'offerta vincente su ogni mercato

Se oggi siamo tra i principali player della trasformazione digitale delle imprese, lo si deve alla pluralità di competenze e al bagaglio di esperienze maturate in anni di attività sui diversi mercati di riferimento.

Banking, Finance & Insurance

Progresso digitale e tecnica finanziaria: il binomio del futuro

Il mercato finanziario sta vivendo una radicale trasformazione del proprio modello di business. L'esigenza di offrire sempre nuovi servizi, fruibili in qualunque momento da qualsiasi dispositivo, rende necessario lo sviluppo di soluzioni e servizi IT sempre più innovativi ed efficienti.

Grazie alle competenze maturate in oltre 25 anni di partnership con i principali istituti di credito e assicurativi in Italia e all'estero, disponiamo delle specializzazioni e dell'esperienza per rispondere completamente alle necessità del cliente, attraverso soluzioni digitali su misura e omnicanale: dalla valutazione del merito di credito al monitoraggio, dal capital market alla gestione del factoring, dal valore dei dati alla customer experience.

Telco & Media

Competenze e tecnologie per la virtualizzazione delle reti

Nel mercato Telco & Media le direttrici su cui gli attori principali del mercato si confrontano sono legate non solo all'innovazione tecnologica ma, di pari passo, all'esigenza di semplificazione e automatizzazione e ancora all'esigenza di ampliare la propria offerta con servizi ad alto valore aggiunto. Su tutte queste 3 direttrici, il gruppo Exprivia ha gli asset migliori in termini di offerta, know-how e presenza geografica per poter sin da oggi supportare brillantemente i propri clienti in questo percorso.

Un aspetto distintivo nella realtà italiana del Telco, è Innovation Lab di Exprivia volto a verificare e ottimizzare l'erogazione dei servizi sulle reti 5G, a velocizzare l'adozione di metodologie, processi e soluzioni di orchestrazione e automation. Inoltre l'iniziativa permette di veicolare soluzioni innovative Cloud-ready verso specifici mercati verticali (per es. IoT, e-Health, Smart City, Industria, ecc.).

Siamo quindi il partner ottimale per i Service Provider per i Media provider e per i Manifatturieri Telco per supportare al meglio il loro business nei percorsi di innovazione tecnologica e automazione e arricchimento dell'offerta B2B.

Energy & Utilities

La tecnologia che ottimizza l'energia

Il settore dell'energia e delle utilities è in rapidissima evoluzione per adeguarsi ai processi di ammodernamento tecnologico delle infrastrutture, allo sviluppo di nuovi servizi, all'entrata in vigore di nuove direttive in materia di sicurezza, di efficienza energetica, di tutela dell'ambiente e dei consumatori, che stanno avendo un notevole impatto sia sul lato della domanda sia dell'offerta.

In quest'ambito proponiamo ai nostri clienti soluzioni specifiche per lo sviluppo e la gestione dei processi trasversali e caratteristici che mirano ad assicurare alle aziende dei settori energetico, idrico, ambientale e di pubblica utilità, una maggiore efficienza operativa, alte performance e un'elevata qualità dei servizi al cliente. Sistemi basati su tecnologie quali cloud e XaaS, CRM, big data analytics e business intelligence, IoT, digital channel, social, e-mobility, enterprise application governance che mettono l'utente al centro dei processi consentendogli di acquisire sempre maggiore autonomia e consapevolezza.

Aerospace & Defence

Difesa militare, sicurezza civile e tecnologia digitale

I recenti eventi geopolitici impongono al settore aeronautico, navale e terrestre, civile e militare, una risposta immediata nell'adozione di sistemi di sicurezza nei quali la componente tecnologica svolge un ruolo sempre più determinante per garantire la sicurezza di persone, luoghi, macchinari e sistemi informatici.

Ancora più urgente è il supporto informatico alle decisioni strategiche in situazioni critiche per l'attuazione di azioni di prevenzione mediante il monitoraggio e controllo degli scenari. Offriamo un reale vantaggio al settore, rendendo possibile l'analisi della complessità di informazioni eterogenee (immagini, video, dati, testi, simboli, voci, suoni) provenienti da una moltitudine di sensori, indossati, fissi e mobili, in volo, in navigazione, in orbita, su mezzi e su droni. In particolare sviluppiamo sistemi di comando e controllo, sorveglianza, presentazione cartografica, trattamento di mappe geografiche e rapid prototyping di console terrestri, navali ed aeree che, anche grazie alle tecniche della realtà aumentata, alla ricchezza delle informazioni georefenziate ed alla social collaboration, offrono la massima interazione con scenari sempre più fedeli alla realtà.

Manufacturing & Distribution

Verso la nuova rivoluzione industriale

Il futuro dei processi industriali segue un filo digitale. Un filo conduttore formato dalle diverse tecnologie abilitanti che stanno cambiando il modo di progettare, realizzare e distribuire un prodotto, organizzando e gestendo in automatico e in tempo reale un'enorme quantità di informazioni.

La quarta rivoluzione industriale è in atto e vedrà in brevissimo tempo produzioni completamente controllate, interconnesse e automatizzate attraverso l'evoluzione della tecnologia.

L'Industria 4.0 definisce questo cambiamento attraverso un panorama tuttora in evoluzione, ma già dotato di precise direttrici di sviluppo che coincidono con le conoscenze e le competenze che noi possediamo: utilizzo dei dati e connettività, analytics e machine learning, interazione uomo/macchina, interazione tra digitale e reale. Abbiamo colto questa straordinaria opportunità dedicandoci a innervare l'intero processo industriale con le nostre soluzioni digitali e ad automatizzare completamente la gestione di enormi quantità di

informazioni in maniera semplice, razionale ed efficiente.

Healthcare

Soluzioni innovative per la salute del cittadino e per l'efficienza dell'amministrazione

Costruire una sanità che unisca risparmio ed efficienza, che si prenda cura delle persone ancora prima di curarle, che elimini gli sprechi e riduca le attese. Con questi obiettivi primari ci proponiamo quale partner ideale per un sistema sanitario teso a un futuro di eccellenza.

Le nostre soluzioni tecnologiche applicate al sistema sanitario consentono di collegare l'intera Sanità Regionale capillarmente, dai centri amministrativi e dirigenziali alle strutture ospedaliere pubbliche e convenzionate all'interno di tutta la filiera, fino ai singoli professionisti e ai servizi online per l'utente, per la massima ottimizzazione di ogni risorsa.

Un team di 350 specialisti, 30 anni di presenza nel settore IT, soluzioni e servizi in 500 aziende sanitarie per 20 milioni di assistiti confermano l'efficacia delle nostre risposte alle esigenze del settore sanitario, fondamentali per l'economia e lo sviluppo di ogni regione.

Public Sector

Digitalizzazione della PA: il primo passo per lo Stato che si rinnova

La Pubblica Amministrazione ha già da tempo avviato un processo di modernizzazione basato su principi quali innovazione, semplicità e affidabilità a tutela delle imprese, dei cittadini, dei dipendenti pubblici e dello stesso Stato. Lo snellimento della burocrazia attraverso la gestione digitalizzata della PA - unitamente ad azioni di rinnovo organizzativo - oggi consente di conciliare l'ottimizzazione della spesa con la qualità dei servizi.

In questa prospettiva abbiamo trasferito molte esperienze maturate nell'ottimizzazione dei processi di grandi aziende private, ripensandole in base alle necessità di Enti centrali e locali con declinazioni per ogni area tematica tra cui:

• prodotti e servizi per l'area gestionale;
• soluzioni di eGovernment ed eProcurement;
• archiviazione e condivisione dei documenti in forma elettronica;
• pianificazione e controllo mediante piattaforme di business intelligence e business analytics;
• misurazione di performance nei processi della PA;
• soluzioni a supporto dei processi amministrativi (paradigma SOA);
• accesso unico per lo scambio informativo tra ente, cittadino e impresa;
• system integration per la continuità operativa 24/7 e la riparazione automatica.

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Expertise Per costruire il futuro bisogna averlo presente

Resoconto intermedio di Gestione al 30 settembre 2022

Expertise

Per costruire il futuro bisogna averlo ben presente

COMPETENZE	DESCRIZIONE
Big Data & Analytics	Offerta dei più avanzati strumenti al fine di supportare sia i processi decisionali sia le attività ordinarie basate sul possesso di informazioni. L' area Big Data & Analytics è votata allo sviluppo di progetti, servizi e soluzioni, finalizzati all'utilizzo strategico dell'informazione massiva per l'incremento del business.
Cloud	L'avvento del cloud computing ha totalmente modificato le modalità di acquisizione, implementazione ed esecuzione dei servizi IT.
	I nostri servizi in cloud si rifanno a quattro modelli fondamentali: Public Cloud, Private Cloud, Hybrid Cloud, Community Cloud.
IoT & Contextual Communication	L'IoT è in grado di incidere positivamente sull'idea stessa di impresa, di lavoro, di studio, di salute, di vita.
	Le principali aree di sviluppo delle competenze sono: Industry 4.0, Digital Healthcare, Smart Cities, Smart Grid.
CyberSecurity	Servizi disegnati sui controlli di sicurezza del National Institute for Standard and Technologies (NIST), che, utilizzando informazioni fornite dall'Osservatorio Exprivia di CyberSecurity, si dividono in:
	• Identify - Da attività consulenziali a Vulnerability e Penetration Test (VAPT), da simulazioni di campagne di malvertisement ad analisi e ricerca di dati eventualmente rubati ed esposti sul deep e dark web.
	• Protect - Implementazione e gestione dei controlli che si focalizzano sulla protezione da eventuali incidenti, segmentazione, micro segmentazione, gestione e governo identità e accessi, gestione delle identità privilegiate, sicurezza statica (SAST) e dinamica delle applicazioni (DASD), sicurezza, offuscamento e mascheramento dei dati a riposo e in transito.
	• Detect - Monitoring continuo utilizzando SIEM e strumenti di AI sofisticati.
	• Response - Exprivia è dotata di un team che può essere ingaggiato per rispondere a un incidente (Global Response Team).
	• Restore - Il GRT può essere utilizzato non sono per rispondere a un attacco, ma ripristinare il servizio.
Mobile	Offriamo ad aziende ed enti la possibilità di trarre il massimo beneficio dalle tecnologie mobile di ultima generazione inserendole in una più ampia strategia multicanale che comprende il Mobile Device Management per i dispositivi aziendali, il Mobile Payment nei diversi settori del commercio e dei servizi, il Mobile Health e il Mobile Application Development negli ambiti salute, finanza e sicurezza.
SAP	Con una partnership strategica che dura da oltre 20 anni, siamo oggi uno dei principali player di riferimento del mondo SAP in Italia e all'estero. Le principali aree d'intervento sono: Amministrazione,

Business Process Outsourcing

Network & Digital Trasformation

Finanza e Controllo, Operation & Logistics, Business Analytics, Human Capital Management.

Sostenere l'evoluzione aziendale facendo carico delle procedure di acquisizione, gestione e fidelizzazione dell'utente finale. L'offerta spazia dai servizi di back office outsourcing, relativi a funzioni tipicamente interne come le risorse umane, la contabilità e information technology, a quelli di front office outsourcing tra cui customer care e customer service.

Nel mondo dei Telco Operator e delle Media Companies, abbiamo sviluppato nel tempo competenze sulla convergenza fra reti IP e reti Ottiche e su componenti dell'infrastruttura degli operatori Mobili.

Per quanto riguarda le reti Enterprise, possediamo oggi vaste competenze sul design e l'implementazione di soluzioni convergenti wired e wireless, su soluzioni di Private Network, SD-WAN, il refresh tecnologico delle reti aziendali.

La Software Factory di Exprivia realizza sistemi e soluzioni carriergrade con caratteristiche di robustezza, scalabilità e resilienza. Utilizziamo metodologie di progettazione e sviluppo Agile in logica SCRUM e DevOps, avvalendosi sia delle tecnologie open source che di prodotti off-the-shelf per la progettazione e realizzazione di soluzioni customizzate per il cliente.

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Corporate

Social Responsabilities

Resoconto intermedio di Gestione al 30 settembre 2022

Ambiente, salute e sicurezza

Exprivia è una società di servizi ICT, i cui processi produttivi hanno caratteristiche human intensive nei quali prevale il fattore produttivo umano piuttosto che il macchinario. È comunque elevata la sua sensibilità rispetto agli aspetti di salute e sicurezza sui luoghi di lavoro e alle questioni ambientali ed in particolare alle problematiche poste dai cambiamenti climatici a livello globale.

La Società è consapevole del fatto che, ai fini dell'efficacia di qualsiasi strategia di responsabilità d'impresa lungimirante, deve intraprendere attività tese alla valutazione dell'impatto ambientale, in modo da poter agire per assicurare il massimo rispetto dell'ambiente. A tale scopo, Exprivia ha svolto un percorso orientato, da un lato, a individuare i principali impatti dei processi aziendali, delle infrastrutture e delle strutture utilizzate, dall'altro, a monitorare le performance ambientali della propria sede centrale di Molfetta. Exprivia sin dal 2006 ha compreso che l'implementazione di un Sistema di Gestione Ambientale (SGA) avrebbe consentito di soddisfare i suddetti obiettivi, nonché di facilitare la conformità alla legislazione ambientale vigente e il miglioramento continuo delle proprie performance ambientali.

Il Gruppo Exprivia inoltre è da sempre impegnato nello sviluppo e nella promozione della tutela della salute e della sicurezza sui luoghi di lavoro. Riconosce l'importanza fondamentale della tutela della salute e della sicurezza e assicura la salvaguardia e il benessere dei lavoratori e delle terze parti in tutte le attività presso i propri luoghi di lavoro. Attraverso un sistema di prevenzione e protezione radicato in tutte le sedi, il Gruppo Exprivia ha raggiunto significativi risultati nel corso degli anni, inclusi una maggiore sensibilizzazione dei dipendenti per il tema della sicurezza, un significativo contenimento degli incidenti sul lavoro e la prevenzione di malattie professionali.

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L'andamento dei risultati del Gruppo Exprivia

Resoconto intermedio di Gestione al 30 settembre 2022

L'andamento dei risultati del Gruppo Exprivia

Di seguito vengono riportati gli andamenti per mercati in cui è organizzato il Gruppo Exprivia.

Banking & Finance

Nei primi nove mesi del 2022 abbiamo operato in un settore che, sebbene abbia messo a valore le lessons learned derivanti dalla pandemia su processi e modelli di business, ha dovuto gestire le incertezze derivanti dagli impatti geopolitici internazionali e nazionali.

Resta fondamentale la ricerca continua di digitalizzazione, come supporto sia della customer satisfaction, sia del recupero di marginalità sui processi core del credito, dei pagamenti, della gestione del risparmio e della finanza. All'attenzione verso il mercato business, soprattutto del mid market, forzata anche dalla forza del PNRR di cui il settore finanziario vuole diventare attore imprescindibile, viene affiancata l'attenzione nei confronti del mercato retail, da gestire in modo sempre più efficiente, e con sempre maggiore attenzione sui diversi cluster di clientela, spingendosi, dove possibile, a proposizioni molto personalizzate.

Queste linee guida sono ben evidenti nei piani industriali presentati da inizio anno dai più grandi operatori del settore, piani che stanno scontando nella loro forza propulsiva e di cambio delle priorità, gli impatti del conflitto bellico e le ricadute sui costi delle materie prime e dell'energia, nonché sull'inflazione.

Infine, soprattutto a partire dal terzo trimestre, vi è stato un incremento dell'incertezza sul medio termine derivante dalla crisi politica interna, che porterà a potenziali nuovi assetti politici e diverse prospettive di economia interna ed estera.

In questo scenario le priorità di investimento e spesa sulla componente IT ha supportato i mutevoli scenari in evoluzione, garantendo ed efficientando la parte di esercizio, perseguendo gli obiettivi normativi, evolvendo l'infrastruttura e le applicazioni nel solco della digitalizzazione ed avendo particolare attenzione alle potenzialità del cloud, a come estrarre valore dei dati attraverso l'utilizzo dell'Intelligenza Artificiale e, nondimeno, a come renderli sicuri. Lavorando su questi ambiti Exprivia è riuscita a realizzare una performance sostanzialmente in linea con quella dell'anno precedente e al tempo stesso sviluppare una pipeline che porterà allo sviluppo di nuove collaborazioni sia sul quarto trimestre del 2022 sia nel 2023.

Telco & Media

Anche nel terzo trimestre il mercato Telco ha "vissuto" le difficoltà già palesatesi nel primo semestre del 2022; infatti, alle difficoltà strutturali endogene che il settore sta cercando di affrontare, si aggiungono quelle derivanti dagli accadimenti esogeni, che, in modo diverso, stanno condizionando tutti i settori. I principali operatori del settore stanno anche vivendo un momento di riorganizzazione interna e di ridefinizione degli equilibri complessivi. Resta forte la spinta per la definizione, lo sviluppo e la proposizione di servizi a valore aggiunto sia per valorizzare la base clienti acquisita, sia per difenderla dalla concorrenza degli altri operatori o di altri attori del mondo delle multiutility, sia per il recupero di marginalità perdute sul segmento voce. In questo contesto Exprivia conferma la sua focalizzazione sulla componente OSS, ma al tempo stesso punta anche a proporsi, sui principali clienti, con un'offerta più trasversale, sfruttando tutte le esperienze del Gruppo realizzate in altri settori, a supporto della valorizzazione dei dati, della sicurezza delle infrastrutture, delle applicazioni e degli end point, della realizzazione di infrastrutture multicloud con cui supportare lo sviluppo della propria clientela business, dello sviluppo di soluzioni di CRM e bollettazione su piattaforme di mercato.

Energy & Utilities

Il perdurare della guerra in Ucraina e il cambiamento climatico continuano a incidere in maniera significativa sul mercato dell'energia, confermando la tendenza generale di crescita dei prezzi energetici con il conseguente aggravio dei costi per gli utenti finali. I cambiamenti climatici non influenzano solo i costi dell'energia, ma incidono anche sulla composizione del mix energetico: la peggiore siccità degli ultimi 70 anni in Europa, e soprattutto nei Paesi del Mediterraneo ha fatto mancare l'apporto idroelettrico tra maggio e giugno 2022 e conseguentemente la produzione idroelettrica ha registrato un calo del 38% rispetto agli ultimi

5 anni, nonostante un apporto del fotovoltaico del 20% superiore nel primo semestre 2022. L'esplosione delle quotazioni all'ingrosso si riflette anche sui prezzi finali e hanno richiesto interventi di ARERA e del Governo al fine di limitarne gli effetti, pur senza annullarli del tutto.

In questo scenario, prosegue la strategia di consolidamento di Exprivia sui progetti a supporto dei processi di diversificazione delle fonti energetiche ed in particolare quelli che vedono impegnati i propri clienti nella transizione energetica, automazione dei processi ed efficienza operativa.

Questo si traduce in un volume di attività in crescita rispetto al corrispondente periodo del 2021 ma soprattutto nello sviluppo di una pipeline di iniziative progettuali che traguardano il 2022 e proiettano una crescita nei prossimi anni legata soprattutto alle strategie di migrazione verso il Cloud Computing (sia applicativo sia infrastrutturale) e ai progetti per lo sviluppo delle c.d. Smart Grid, alla manutenzione predittiva degli impianti anche attraverso lo sviluppo di Digital Twins delle infrastrutture fisiche. Si registra un sempre maggiore interesse verso i progetti di Cybersecurity, Advanced Analytics, Artificial Intelligence e Machine Learning.

A conferma di questa tendenza, nel corso del terzo trimestre del 2022, Exprivia è stata impegnata su tutti i principali contesti competitivi ICT dei principali operatori del mercato energetico italiano.

Aerospace & Defence

Per il 2022 ci si attende, per il mercato dell'Aerospazio, un ulteriore incremento delle opportunità commerciali rispetto al 2021 che già aveva presentato numeri importanti.

L'Agenzia Spaziale Europea (ESA) ha praticamente concluso il primo ciclo relativo alle gare di assegnazione dei contratti per la gestione delle operazioni del sistema Copernicus Space Component e per Exprivia si stanno concretizzando buone prospettive per rinnovi di importanti contratti. Tali contratti si aggiungono a quello relativo alla estensione per il servizio di Long-Term Archive (già contrattualizzato per una estensione fino alla fine di novembre 2023).

Il nuovo programma bandiera della Commissione Europea: Destination Earth (DestinE) ha come obiettivo quello di sviluppare un modello digitale accurato della Terra (un "digital twin") al fine di monitorare e predire i cambiamenti climatici e gli impatti ambientali dovuti alle azioni dell'uomo. Nelle more di questo nuovo programma europeo i nostri clienti ESA, EUMETSAT e ECMWF stanno pubblicando numerosi bandi di gara. In questo ambito, Exprivia si è aggiudicata una importante gara per fornire tecnologie e soluzioni di visualizzazione immersiva. Sono attese a breve le gare per la DestinE Core Service Platform Network gestite da ESA.

Entrano nel vivo le attività legate alla implementazione del PNRR, con le misure specifiche dedicate allo Spazio. ESA gestirà con le sue procedure Euro 1.780 milioni da destinarsi al rafforzamento delle competenze e capacità italiane nello sviluppo di tecnologie orientate alle applicazioni ed a rafforzare la competitività dell'Italia nei domini dell'Osservazione della Terra, del Trasporto Spaziale e dell'In-Orbit Servicing. I fondi dovranno essere tassativamente essere spesi nel periodo 2022-2026. ESA ha già emesso il bando di gara per la implementazione dell'Application Toolbox e Marketplace e per le altre infrastrutture di Ground Segment per il programma IRIDE (Flight Operation System, Payload Data Ground Segment e Central Mission Planning and Management). Exprivia sta attivamente partecipando a tutte le gare di cui sopra secondo una strategia di collaborazione con importanti imprese italiane del settore.

In ambito EUMETSAT è da rilevare un ulteriore innalzamento della competizione sui bandi di gara emessi di recente, si attendono a breve i risultati delle gare a cui Exprivia ha partecipato tra cui quelle relative alla missione europea CO2M Copernicus (Carbon Dioxide Monitoring) Mission.

Manufacturing & Distribution

Il mercato dell'Industria e della Distribuzione, fortemente penalizzato durante il 2020 dalla pandemia, conferma nel 2022 la robusta ripresa già iniziata nel 2021.

Si afferma l'importanza della digitalizzazione a supporto della strategia per ridisegnare i modelli di business nonché dell'introduzione di nuove forme di innovazione e di automazione flessibile nei processi.

Queste dinamiche, supportate anche dal piano nazionale di Transizione 4.0, sono accelerate e abilitate da ambienti tecnologici avanzati, basati su piattaforme digitali e sui paradigmi del Cloud, degli Advanced Analytics e dell'IoT, nelle quali le aziende industriali stanno investendo in misura crescente, pur mantenendo la massima attenzione alla corretta valutazione del ritorno dell'investimento.

Le strategie dei software vendor si sono ormai consolidate verso un'offerta "ibrida" che richiede la rivisitazione delle architetture ICT delle aziende, soluzioni cloud che semplificano i processi di implementazione e di conseguenza i servizi correlati.

I ricavi e margini già in aumento nel corso dei trimestri precedenti, soprattutto nel comparto dei progetti applicativi, confermano la tendenza anche nel Q3 2022.

Il posizionamento commerciale proietta una crescita sui principali clienti e la prospettiva di acquisirne di nuovi per supportarli nei loro progetti di trasformazione in ambito ERP, SCM, Customer Experience, Analytics, Cyber Security e migrazione delle infrastrutture in cloud.

Healthcare

In questa seconda parte del 2022 si stanno concretizzando un serie di importanti progetti previsti nella Misura 6 del PNRR; finalmente la Trasformazione Digitale guida un cambiamento profondo nei processi clinici e di sanità territoriale. Stanno vedendo la luce le prime grandi gare per le piattaforme nazionali, la Piattaforma Nazionale di Telemedicina, la Piattaforma Nazionale dei Dati, la Piattaforma Nazionale dell'Intelligenza Artificiale. A queste iniziative di respiro nazionale si stanno affiancando una serie di progetti regionali che grazie alla disponibilità delle Convenzioni Consip in ambito Sanità stanno diventando realtà.

Uno degli elementi centrali di questo ridisegno della Sanità si snoda intorno al nuovo paradigma di sanità su base territoriale prevedendo il ridisegno e la riorganizzazione del sistema della salute secondo la logica della prossimità̀, dove i luoghi della cura sono organizzati secondo i livelli di intensità̀. Questa riorganizzazione porta con sé un'elevata attenzione verso la Telemedicina per la riorganizzazione dei servizi sanitari, la modernizzazione applicativa sia dei sistemi informativi amministrativi che ospedalieri, l'importanza dell'integrazione e dell'interoperabilità̀ dei sistemi, la strategicità̀ della data architecture e della data strategy per rendere disponibile e utilizzabile il dato sanitario.

In tale scenario, Exprivia ha indirizzando in questi nove mesi del 2022 le varie iniziative di Procurement attivate da Consip e dalle Centrali di Committenza Regionale, oltre a supportare le Amministrazioni nella definizione delle varie progettualità, risultando aggiudicataria di alcune di esse.

In questo contesto di mercato, Exprivia conferma nel terzo trimestre del 2022 una importante crescita rispetto allo stesso periodo del 2021.

Public Sector

Questi anni si stanno caratterizzando per un cambiamento radicale nella capacità della Pubblica Amministrazione nell'indirizzare la domanda di trasformazione digitale, il PNRR ne è l'abilitatore fondamentale.

Le importanti iniziative di Procurement predisposte da Consip e la spinta derivante dal PNRR, la cui Missione 1 pone la digitalizzazione della Pubblica Amministrazione tra i principali ambiti di azione con interventi tecnologici ad ampio spettro, includono, oltre ai temi già̀ evidenziati, anche la digitalizzazione delle procedure/interfacce utente (di cittadini e imprese) e dei processi interni più̀ critici delle amministrazioni, oltre all'attuazione del perimetro di sicurezza cibernetica del paese. Siamo finalmente di fronte ad un cambio di passo sostanziale.

All'interno di questo contesto, Exprivia, grazie alle competenze di cui dispone, sta portando avanti progetti di elevata complessità̀ e dimensione, con notevole valenza competitiva e di penetrazione del mercato ed anche grazie all'aggiudicazione di importanti Convenzioni Consip nell'ambito della Pubblica Amministrazione Centrale, si sta predisponendo per cogliere le opportunità che il PNRR genererà nei prossimi mesi.

I risultati del terzo trimestre del 2022 segnano un volume di ricavi in miglioramento rispetto allo stesso periodo del 2021.

International business

Cina: Dopo il forte rallentamento dell'economia cinese avvenuto soprattutto nel secondo trimestre 2022, si stima una crescita a fine anno del PIL di circa il 3%. Valore molto inferiore sia rispetto alle previsioni di inizio anno (+5,3%) che rispetto alla serie storica degli ultimi anni.

Il 2022 è stato fin qui impattato da una serie di eventi straordinari che hanno condizionato la situazione economica del paese: la recrudescenza della pandemia e la relativa politica "Covid zero" imposta dal governo centrale, il congresso del partito comunista con il rinnovo del presidente e di tutte le cariche direttive e la grande difficoltà del comparto Real Estate con la crisi delle più grandi aziende di costruzioni del paese.

La situazione di grande incertezza legata a questi importanti eventi ha avuto un impatto sia sulle aziende straniere presenti nel territorio che sulla presenza di stranieri nel territorio cinese.

Il fenomeno ha una evidenza anche da un punto di vista di presenza di aziende straniere; quelle già presenti sul territorio cinese e con interessi rivolti al mercato interno continuano ad avere forte interesse a rimanere nel paese e a fare investimenti mentre le aziende orientate al puro outsourcing chiudono o riducono gli investimenti locali.

La gran parte dei clienti Exprivia rientrano nella categoria delle aziende che hanno aperto filiali e stabilimenti principalmente per servire il mercato locale e questo, quindi, ha dato un impulso alle attività del 2022 ed anche buone prospettive per il 2023.

Nonostante le prospettive economiche incerte del paese Exprivia Cina chiude il terzo trimestre 2022 con una sostanziale conferma dei risultati sia in termini di ricavi netti che di marginalità.

Brasile: il 2022 ha una previsione di crescita del PIL (prodotto interno lordo) pari a circa il 2,2% rispetto al 2021 e del tasso di interesse bancario (SELIC) del 13,75% al fine di ridurre la crescita inflattiva (prevista al 7% per l'esercizio 2022) ma con un evidente impatto sull'attrattività, da parte delle imprese, per i nuovi investimenti.

La società nell'esercizio in corso ha mantenuto un sostanziale equilibrio economico e finanziario, modificando il proprio portafoglio di offerta allineandosi alla capogruppo con progetti su CRM, Big Data, Security,Application Service, SAP, sviluppo software e consulenze di "digital trasformation" ed interrompendo, di fatto, il business correlato alle rivendite di licenze che nell'esercizio 2021 ha contribuito in maniera significativa ai risultati della società in termini di fatturato e, in misura minore, di marginalità.

L'impresa sta ampliando il portafoglio di servizi erogati su clienti storici appartenenti al settore Telco ed Utilities; a fronte dell'ampliamento della forza commerciale si è avviata una attività di analisi di potenziali clienti che ha determinato l'acquisizione di un nuovo contratto con azienda leader del settore alimentare in Brasile.

Spagna: l'economia spagnola ha subito un rallentamento, con una crescita attesa del PIL dello 0,2% nel terzo trimestre, notevolmente inferiore all'1,5% del secondo trimestre, grazie alla ripresa del turismo e alla fine delle restrizioni del Covid. Tuttavia, il dato non è da interpretare in maniera troppo negativa, considerando un contesto di alta inflazione (7,3% di variazione annua) e rallentamento generalizzato dei profitti delle aziende, la crisi energetica, i rialzi dei tassi di interesse, il rallentamento globale e persino la minaccia di una recessione europea a causa del taglio del gas russo.

In prospettiva, si prevede un impatto negativo sulla crescita nel quarto trimestre, anche se la crescita annuale dovrebbe rimanere intorno al 4,1% nel 2022 e rivista al ribasso per il 2023 (dal 3,3% all'1,8%).

Si mantiene la crescita degli investimenti ICT da parte delle Pubbliche Amministrazioni, che nel primo semestre 2022 hanno investito 2.337 milioni di euro in ICT, il 18,63% in più rispetto allo stesso periodo del 2021, con investimenti in servizi pari a 1.278 milioni di euro.

Exprivia SLU, nel 2022 migliora i risultati rispetto ai primi 9 mesi del 2021, nonostante la diminuzione del fatturato dovuta al rinvio di alcuni progetti all'ultimo trimestre dell'anno. Le azioni volte all'aggiudicazione di nuovi contratti di appalto pubblico stanno ottenendo risultati positivi negli ultimi mesi, con l'aggiudicazione di importi gare nel settore dei servizi a società del settore pubblico spagnolo.

Messico: per l'esercizio 2022 il Messico conferma i tassi di crescita moderata (+2,1%) a fronte di una inflazione (CPI) dell'8.7% e di un tasso di interesse interbancario del 10,5%. Exprivia Messico chiude il terzo trimestre 2022 con un incremento dei ricavi del 25%. L'azienda, in continuità con l'esercizio 2021, continua nella strategia di consolidamento della propria presenza nell'area Latam e prevede nel breve un progressivo recupero della marginalità derivante a seguito delle azioni commerciali in corso.

Rischi e incertezze

Rischio di cyber security

Le aziende sono chiamate a fronteggiare i rischi legati al mondo della sicurezza informatica derivanti dalla continua evoluzione della minaccia cyber e dall'aumento della sua superficie di attacco, anche a fronte della crescente digitalizzazione e della maggiore diffusione del remote working nelle aziende. Incidenti informatici, anche nella catena di fornitura, interruzione di attività, fuoriuscita di dati personali e perdita di informazioni, anche di rilevanza strategica, possono compromettere il business e finanche l'immagine dell'azienda, soprattutto nel caso di sottrazioni di dati di terzi custoditi negli archivi del Gruppo Exprivia. Il Gruppo gestisce la cyber security attraverso presidi dedicati, attività di formazione periodica su tutta la popolazione aziendale, processi, procedure e tecnologie specifiche per la predizione, la prevenzione, l'individuazione e la gestione delle potenziali minacce e per la risposta alle stesse.

Il Gruppo Exprivia utilizza sofisticate tecniche di risk rating senza soluzione di continuità per adattare controlli, processi ed organizzazione alle esigenze richieste dal mercato e dalle policies adottate.

Exprivia, inoltre, essendo certificata in base alla norma ISO 27001, ha sviluppato un Sistema di gestione per la sicurezza delle informazioni e privacy che integra le normative vigenti sul trattamento dei dati personali, le linee guida del EDPB (European Data Protection Board), le normative italiane di cybersecurity ed esegue periodicamente una risk assessment sulla sicurezza delle informazioni, basata sulla ISO 27005, che tiene conto anche degli aspetti di cybersecurity e privacy. Nel 2020 Exprivia ha esteso il certificato per integrare nel sistema le linee guida ISO 27017 e ISO 27018 per la gestione dei dati in sicurezza in ambienti cloud con modalità SaaS. In particolare, la ISO 27018, si focalizza sulla gestione dei dati personali in ambienti cloud.

Negli ultimi anni il Gruppo si è dotato di una struttura organizzativa esperta in tema di cybersecurity, dotata di competenze, risorse altamente specializzate e tecnologie avanzate per cogliere le crescenti opportunità nel mercato digitale in forte espansione, nonché per assistere sia il Gruppo sia i clienti privati e pubblici nei processi di digital transformation con le migliori tecnologie e i protocolli più avanzati per la sicurezza digitale e l'identità digitale. Questa security organizzation consente al Gruppo di garantire un livello sempre maggiore di adeguatezza ed uniformità assicurando migliori standard qualitativi, nonchè di migliorare i processi per l'individuazione dei rischi cyber, contenendoli e/o mitigandoli, al fine di ridurre al minimo il loro livello di rischio.

Sotto quest'ottica il Gruppo ha strutturato un Osservatorio in ambito Cybersecurity che raccoglie dati su attacchi, incidenti e violazioni privacy in Italia, generando un Threat Intelligence Report periodico che rende disponibile a chiunque lo richieda, collaborando così alla creazione di una rete di organizzazioni che scambiano informazioni con l'obiettivo comune di contrastare gli attacchi cyber.

Rischio di business interruption per coronavirus COVID-19

La pandemia, scoppiata a Wuhan alla fine del 2019 ed i relativi effetti sui rischi sanitari ed economici, seppur non si possano dire sorpassati vede ora una gestione meno emergenziale. Alla data di predisposizione di tale Relazione gran parte della popolazione italiana e degli altri paesi risulta pluri vaccinata e questo rende decisamente minore il numero di decessi.

Exprivia, fin dai primissimi mesi del 2020 ha seguito con attenzione l'evolversi della situazione e, al fine di tutelare la sicurezza dei propri dipendenti, clienti e fornitori, ha attuato da subito una politica spinta di

smartworking che ha portato in tale modalità lavorativa la quasi totalità della popolazione aziendale già a marzo 2020.

La politica attuata si è di fatto dimostrata vincente, anche grazie alla tipologia di attività svolta dal Gruppo Exprivia che si presta alla remotizzazione, ed ha permesso alla Società di continuare a svolgere le proprie attività per i clienti in sicurezza e potendo garantire un continuo presidio. Mentre quindi le attività di delivery non hanno subito rallentamenti particolari, le attività commerciali, soprattutto nell'ambito dell'Industry e del retail hanno subito rallentamenti e, in alcuni casi anche blocchi.

Alla data odierna e quindi con quasi tre anni di esperienza relativamente agli effetti della pandemia possiamo affermare che il mercato ICT, in cui il Gruppo Exprivia opera, è uno dei mercati che meno ha risentito degli effetti indotti dalla diffusione del COVID 19 e che, in taluni casi anzi, lo stesso ha prodotto una specifica domanda indotta che ha visto aumentare i ricavi.

Exprivia è dotata di processi che supportano l'identificazione, la gestione e il monitoraggio degli eventi con potenziali impatti significativi sulle risorse e sul business dell'impresa, con l'obiettivo di massimizzare la tempestività e l'efficacia delle azioni intraprese.

Rischio connesso ai cambiamenti climatici

Il cambiamento climatico, la protezione dell'ambiente e la conseguente evoluzione del contesto di riferimento possono portare all'identificazione di rischi per il Gruppo e richiedere azioni preventive su alcune tipologie di processi e prodotti per ridurne gli effetti.

Le attività del Gruppo, per garantire la transizione verso un'economia a basse emissioni inquinanti, possono essere soggette a rischi di transizione e fisici, con possibili impatti sui processi aziendali, in particolare quelli produttivi, nonché sui prodotti e servizi offerti. I siti e gli asset aziendali possono, inoltre, essere interessati da eventi naturali catastrofici (allagamenti, siccità, incendi ed altro) generati dagli effetti dei cambiamenti climatici. Il Gruppo persegue una strategia industriale orientata all'efficientamento continuo dei sistemi e dei processi produttivi per la riduzione dei consumi energetici e delle emissioni in atmosfera e adotta misure tecniche ed organizzative miranti a ridurre i propri impatti ambientali, già per loro natura poco significativi, in quanto assimilabili a quelli generati da attività di ufficio. Il Gruppo attua dettagliati e frequenti interventi di monitoraggio e controllo delle attività produttive e delle infrastrutture e strutture utilizzate, ed ha definito procedure operative per la gestione di alcune emergenze ambientali (es. emergenza incendi, allagamento, ecc.). Il Gruppo dispone inoltre di specifiche coperture assicurative al fine di garantire possibili conseguenze derivanti da eventi climatici e naturali disastrosi. Il Gruppo ritiene che la sua attuale esposizione alle conseguenze del cambiamento climatico non sia significativa e che le stesse non incidano significativamente sulle stime contabili.

Rischio derivante dal conflitto Russia-Ucraina

Come noto a metà febbraio di quest'anno la Russia ha attaccato l'Ucraina; il conflitto dura ormai da più di nove mesi e riporta in Europa la guerra con tutte le terribili conseguenze e sofferenze. Il conflitto sta indubbiamente avendo un forte impatto sull'economia tutta portando a costi delle materie prime, delle fonti energetiche e delle derrate alimentari in continua crescita. Ad oggi risulta anche difficile fare previsioni su quali potranno essere i prossimi scenari disegnati da questo conflitto. Nello specifico Exprivia, non avendo in essere rapporti di natura commerciale o finanziaria con i due paesi belligeranti non è direttamente impattata dal conflitto e quindi non registra perdite o situazioni di criticità derivanti dallo stesso.

Eventi significativi del terzo trimestre 2022

Non vi sono eventi da segnalare.

Operazioni nell'ambito del Gruppo Exprivia

In data 10 agosto 2022 l'Assemblea dei soci della controllata HRCoffee Srl ha deliberato la riduzione del capitale sociale per perdite da euro 300.000,00 di euro 113.285,00 (al fine di coprire le perdite pari ad euro 186.715,00 e il successivo aumento del capitale sociale fino ad euro 200.000,00 con emissione di nuove partecipazioni sociali per complessivi euro 86.715,00 di cui a carico di Exprivia Euro 60.700,50 versati il 20 settembre 2022.

Eventi successivi al 30 settembre 2022

Non vi sono eventi da segnalare.

Evoluzione prevedibile della gestione

Nei primi nove mesi dell'anno Exprivia è cresciuta in linea con le previsioni degli analisti per il 2022, registrando un +6,7% nei ricavi (rispetto al medesimo periodo dell'esercizio precedente) e un margine operativo lordo che si è attestato al 13,5% del valore della produzione.

Sulla spinta del PNRR, vera e propria piattaforma per la trasformazione digitale del Paese, il valore dell'ICT in Italia ha raggiunto nel 2021 il suo massimo storico con uno spending di circa 76 miliardi di Euro. Il 2022 è previsto ancora in crescita. Tuttavia, il profilo di crescita del 2022 secondo gli analisti appare molto diverso. Sullo sfondo dell'incertezza che sta diventando la nuova normalità, e su un PIL che sperabilmente si attesterà ad un +3,6%, la crescita del settore ICT è prevista in rallentamento rispetto al 2021, soprattutto con riferimento all'ultima parte dell'anno che presenta le incognite della guerra, dell'aumento del costo delle risorse energetiche e dell'inflazione crescente arrivata ai livelli del 1984.

In questo contesto, Exprivia sta rivedendo le proprie strategie nei mercati in cui opera per contrastare gli effetti macroeconomici direttamente incidenti sulle attività dei propri clienti.

Infine, anche per tutti i primi nove mesi Exprivia conferma che, pur non potendo rimanere esente da effetti indiretti, non è esposta in termini di fatturato verso Ucraina e Russia.

Organico e Turnover

Di seguito è rappresentata la tabella che riporta l'organico delle società alla data del 30 settembre 2022, comparato con quello al 31 dicembre 2021 e 30 settembre 2021. La tabella riporta le numerosità delle risorse, per le quali la componente part-time incide per circa il 20%:

Rapporti tra le società del Gruppo

La struttura organizzativa del Gruppo Exprivia integra funzionalmente tutti i servizi di staff delle Società del Gruppo, facenti parte del perimetro di consolidamento, ottimizzando le strutture operative delle singole società per assicurare efficacia ed efficienza a supporto del business del "Gruppo".

La Direzione Amministrazione Finanza e Controllo gestisce centralmente tutte le società del "Gruppo".

La responsabilità della Direzione Risorse Umane è affidata, a partire dal mese di novembre 2021, ad un nuovo Direttore, che stabilisce le policy per l'intero Gruppo e ne verifica l'attuazione. Al Presidente riportano le funzioni di Internal Audit, Merge & Acquisition, Affari Societari e International Business.

Tra le società del "Gruppo" sono costantemente realizzate importanti collaborazioni in ambito commerciale, tecnologico ed applicativo. In particolare, si segnalano:

• diffuso utilizzo all'interno del Gruppo delle specifiche competenze marketing e comunicazione del Corporate con la realizzazione di materiale promozionale cartaceo, digitale e Web;

• gestione centralizzata per la fornitura di risorse tecniche specialistiche tra le società del Gruppo per gestire criticità di turn over e rendere fruibili le competenze tecniche altamente specialistiche a tutte le unità operative;
• partecipazione coordinata da parte di Exprivia a bandi di gara pubblici con il contributo di tutte le società a seconda delle specifiche competenze.

La maggior parte delle società Italiane del "Gruppo" aderiscono al consolidato fiscale sulla base di uno specifico regolamento e tra loro è in vigore un rapporto di cash pooling.

Rapporti con le parti correlate

In conformità alle applicabili disposizioni legislative e regolamentari, ed in particolare a: (i) il "Regolamento operazioni con parti correlate – delibera Consob n. 17221 del 12 Marzo 2010" così come modificata con delibera n. 17389 del 23 Giugno 2010; (ii) gli esiti della successiva "consultazione" pubblicati da Consob il 24 settembre 2010; (iii) la comunicazione di Consob sugli orientamenti per l'applicazione del regolamento pubblicata lo stesso 24 settembre 2010; (iv) la comunicazione Consob n. 10094530 del 15 novembre 2010 di ulteriore chiarimento; il Consiglio di Amministrazione della Società ha adottato, in data 20 luglio 2021, una nuova Procedura per Operazioni con Parti Correlate ("la Procedura"), recante disposizioni in materia di operazioni con parti correlate, al fine di assicurare la trasparenza e la correttezza, sostanziale e procedurale, delle operazioni con parti correlate realizzate direttamente ovvero per il tramite di società dalla stessa direttamente e/o indirettamente controllate (il "Gruppo Exprivia").

Tale Procedura, che ha sostituito quella precedentemente in vigore che era stata introdotta il 4 dicembre 2017 in aggiornamento di quella del 27 novembre 2010, è pubblicata nel sito web della Società nella sezione "Corporate > Corporate Governance > Informativa Societaria".

Ai sensi dell'art.5, comma8, del Regolamento, si segnala che, al 30 settembre 2022, non sono state concluse operazioni di maggior rilevanza (così come definite dall'art. 4, comma 1, lett. A) ed identificate dalla menzionata Procedura ai sensi dell'All. 3 al Regolamento), né altre operazioni con parti correlate che abbiano influito in misura rilevante sulla situazione patrimoniale consolidata o sui risultati del Gruppo nel periodo di riferimento.

Le operazioni con parti correlate realizzate dalla Società al 30 settembre 2022 rientrano nella normale gestione di impresa e sono regolate a condizioni normali di mercato. Non sono state effettuate transazioni atipiche o inusuali con tali parti.

Informativa sull'attività di direzione e coordinamento

Ai sensi degli art. 2497 e seguenti del Codice Civile, disciplinanti la trasparenza nell'esercizio di attività di direzione e coordinamento di società, si dà atto che tale attività viene svolta dalla società controllante Abaco Innovazione SpA con sede in Molfetta (BA) Viale Adriano Olivetti 11, Codice Fiscale e P. I.V.A. 05434040720.

Nell'esercizio dell'attività di direzione e coordinamento:

• la società Abaco Innovazione SpA (di seguito anche la "Controllante") non ha in alcun modo arrecato pregiudizio agli interessi ed al patrimonio del Gruppo Exprivia;
• è stata assicurata una completa trasparenza dei rapporti infragruppo, tale da consentire a tutti coloro che ne abbiano interesse, di verificare l'osservanza del principio precedente;
• le operazioni effettuate con la società Abaco Innovazione SpA sono state effettuate a condizioni di mercato, cioè a condizioni che si sarebbero applicate fra parti indipendenti.

I rapporti di natura economica, patrimoniale e finanziaria intercorsi con la società Abaco Innovazione SpA sono evidenziati nel paragrafo seguente della presente Relazione sulla Gestione "Rapporti del Gruppo con la Controllante".

Ai sensi dell'articolo 2.6.2 comma 8 del Regolamento dei Mercati organizzati e gestiti da Borsa Italiana SpA, gli Amministratori attestano che al 31 dicembre 2021 non sussistono in capo alla Società le condizioni previste dall'articolo 16 del Regolamento Mercati Consob n. 20249/2017 e s.m.i..

Rapporti del Gruppo con la Controllante

Di seguito si evidenziano i rapporti economici e patrimoniali intercorsi tra il Gruppo Exprivia e la controllante Abaco Innovazione SpA al 30 settembre 2022 confrontati con il 31 dicembre 2021 per i dati patrimoniali e con il 30 settembre 2021 per i dati economici.

Crediti

Attività finanziarie non correnti

Descrizione	30/09/2022 31/12/2021 Variazioni
Abaco Innovazione SpA crediti di natura finanziaria non corrente		467	(467)
TOTALI		467	(467)

Il saldo al 30 settembre 2022 è stato azzerato per effetto della riclassifica del credito tra i crediti alla quota corrente.

Attività finanziarie correnti

Descrizione	30/09/2022 31/12/2021 Variazioni
Abaco Innovazione SpA crediti finanziari correnti verso controllante	472	468
TOTALI	472	468

Il saldo al 30 settembre 2022 per 472 migliaia di Euro è relativo alla quota corrente del finanziamento chirografario, erogato nel 2016, inclusiva di interessi attivi per 14 migliaia di Euro.

Crediti commerciali

Descrizione		30/09/2022 31/12/2021 Variazioni
Abaco Innovazione SpA_crediti commerciali verso controllanti	40	40
TOTALI	40	40	(0)

Il saldo al 30 settembre 2022 ammonta a 40 migliaia di Euro e non subisce variazioni rispetto al dicembre 2021 e si riferisce a crediti per servizi amministrativi e logistici.

Ricavi e proventi

Descrizione	30/09/2022 30/09/2021 Variazioni
Abaco Innovazione SpA_proventi di natura finanziaria da controllanti	1 শ্র	26	(12)
TOTALI	14	26	(12)

Il saldo al 30 settembre 2022 si riferisce principalmente agli interessi maturati verso Abaco Innovazione SpA sul finanziamento erogato da Exprivia.

Costi e oneri finanziari

Descrizione		30/09/2022 30/09/2021 Variazioni
Abaco Innovazione SpA_costi di natura finanziaria da controllanti	322	300	23
TOTALI	322	300	23

Il saldo al 30 settembre 2022 pari a 322 migliaia di Euro si riferisce ai costi per la garanzia prestata dalla Controllante per l'ottenimento del prestito erogato dal pool di banche ad Exprivia in aprile 2016 per Euro 25 milioni.

Relazione sulla gestione al 30 settembre 2022 Profilo del Gruppo Exprivia Bilancio consolidato trimestrale abbreviato del Gruppo Exprivia al 30 settembre 2022

Future. Perfect.

Simple

Resoconto intermedio di Gestione al 30 settembre 2022

33

Bilancio Consolidato trimestrale abbreviato del

Gruppo Exprivia al 30 settembre 2022

Prospetti contabili consolidati al 30 settembre 2022

Situazione patrimoniale-finanziaria consolidata

lmporti in migliaia di Euro
	Note	30/09/2022	31/12/2021
Immobili, Impianti e macchinari		16_766	18.017
Awiamento		69.071	69.071
Altre Attività Immateriali		8.452	9.278
Partecipazioni		879	841
Altre Attività Finanziarie non correnti		171	659
Altre Attività non correnti		716	736
Imposte Anticipate		2.085	2.098
ATTIVITA' NON CORRENTI		98.140	100.700
Crediti Commerciali		46.467	53.360
Rimanenze		286	942
Lavori in corso su ordinazione		29.530	22.559
Altre Attività correnti		13.587	9.785
Altre Attività Finanziarie correnti		710	715
Disponibilita' liquide e mezzi equivalenti		9.484	19.060
Altre Attività Finanziarie valutate al FVOCI		2	2
ATTIVITA' CORRENTI		100.366	106.423

lmporti in migliaia di Euro
	Note	30/09/2022	31/12/2021
Capitale Sociale	1	24.284	24.616
Riserva da Sovrapprezzo	1	18.082	18.082
Riserva da Rivalutazione	1	2,907	2,907
Riserva Legale	1	5.190	4.682
Altre Riserve	1	31.513	23.984
Utili/(Perdite) esercizi precedenti	1	(10.481)	(10.470)
Utile/(Perdita) del periodo	14	8.137	10.138
PATRIMONIO NETTO		79.632	73.939
Patrimonio netto di terzi	1	દિર	50
PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO		79.566	73.889
Prestiti obbligazionari non correnti		4 594	9.156
Debiti verso banche non correnti		17.145	20.831
Altre Passività finanziarie non correnti		3.137	3.984
Altre Passività non correnti		77	396
Fondi per Rischi e Oneri		186	195
Fondi Relativi al Personale		7.186	7.990
Imposte Differite Passive		1.823	1.595
TOTALE PASSIVITA' NON CORRENTI		34.148	44.147
Prestiti obbligazionari correnti		6.998	4.551
Debiti verso banche correnti		10.035	9.468
Debiti commerciali		21.214	28.522
Anticipi su lavori in corso su ordinazione		4.153	5.560
Altre Passività Finanziarie		2.450	2.265
Altre Passivita' Correnti		39.876	38.671
PASSIVITA' CORRENTI		84.726	89.037
TOTALE PASSIVITA'		198.506	207.123

Conto Economico Consolidato

Importi in migliaia di Euro				per i nove mesi chiusi al	per i nove mesi chiusi al
	Note	3^Q 2022	3^Q 2021	30/09/2022	30/09/2021
Ricavi delle vendite e delle prestazioni		41.788	39.359	128.102	121.608
Ricavi	2	41.788	39.359	128.102	121,608
Altri proventi	3	3.464	891	5.354	3.437
TOTALE RICAVI		45.252	40.250	133.456	125.045
Costi per materiale di consumo e prodotti finiti	4	844	ਰੇਦੇਰੇ	2.591	3.022
Costi per il personale	5	26.917	24.545	83.351	78.871
Costi per servizi	6	10.030	8.374	27.197	24.489
Costi per godimento beni di terzi	7	256	165	613	434
Oneri diversi di gestione	8	270	259	1.064	608
Variazione delle rimanenze	9	(36)	302	233	153
Accantonamenti e svalutazioni delle attività correnti	10	570	70	449	350
TO TALE COSTI		38.851	34.674	115.498	107.927
MARGINE OPERATIVO LORDO		6.401	5.576	17.958	17.118
Ammortamenti e svalutazioni delle attività non correnti	11	1.521	1.482	4.597	4.649
MARGINE OPERATIVO NETTO		4.880	4.094	13.361	12.469
Proventi e (oneri) finanziari e da altre partecipazioni	12	(636)	(579)	(1.660)	(2.251)
UTILE (PERDITA) ANTE IMPOSTE		4.244	3.515	11.701	10.218
Imposte sul reddito	13	1.410	1.021	3.564	3.265
UTILE (PERDITA) DEL PERIODO	14	2.834	2.494	8.137	6.953
Attribuibile a:
Azionisti della capogruppo		2.846	2.517	8.153	6.980
Terzi		(10)	(22)	(15)	(26)
Utile (Perdita) per azione	15
Utile (perdita) per azione base		0,0548	0,0532	0,1636	0,1475
Utile (perdita) per azione diluito		0.0548	0.0532	0.1636	0.1475

Conto Economico Consolidato Complessivo

lmporti in migliaia di Euro		per i nove mesi chiusi al	per i nove mesi chiusi al
Descrizione	Note	30/09/2022	30/09/2021
Utile (perdita) del periodo	14	8.137	6.953
Altri utili (perdite) complessivi che non saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo
Utile (perdita) attuariale per effetto dell'applicazione IAS 19		631	115
Effetto fiscale delle variazioni		(151)	(28)
Totale altri utili (perdite) complessivi che non saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo	15	480	87
Altri utili (perdite) complessivi che saranno successivamente riclassificati nell'utile (periodo
Variazione della riserva di conversione		467	53
Totale altri utili (perdite) complessivi che saranno successivamente riclassificati nell'utile (perdita) del periodo	15	467	53
UTILE (PERDITA) COMPLESSIVO DEL PERIODO		9.082	7.092
attribuibile a:
Gruppo		9.092	7.116
Terzi		(10)	(24)

Prospetto delle variazioni del patrimonio netto consolidato

lmporti in migliaia di Euro	Capitale Sociale	Azioni proprie	Riserva da sovrap. azioni	Riserva da rivalutaz.	Riserva Legale	Altre riserve	Utili (Perdite) portati a nuovo	Utile (perdita) del periodo	Totale Patrimonio Netto	Patrimonio netto di terzi	Totale Patrimonio Netto di Gruppo
Saldo al 31/12/2020	26.980	(2.364)	18.082	2.907	4.171	14.134	(165.775)	165.531	63.667	29	63.638
Destinazione risultato esercizio precedente					511	(13.148)	178.168	(165.531)	0	0	0
Altri movimenti						(32)			(32)		(32)
Componenti del risultato complessivo
Utile (perdita) del periodo								6.953	6.953	(26)	6.979
Effetti derivanti dall'applicazione IAS 19						87			87	2	85
Riserva di conversione						53			53	0	53
Totale Utile (Perdita) Complessivo del periodo									7.092	(24)	7.116
Saldo al 30/09/2021	26.980	(2.364)	18.082	2.907	4.682	1.094	12.393	6.953	70.728	5	70.723
Saldo al 31/12/2021	26.980	(2.364)	18.082	2.907	4.682	23.984	(10.470)	10.138	73.939	50	73.889
Destinazione risultato esercizio precedente					208	7.166	2.464	(10.138)	(0)	0	(0)
Distribuzione dividendi							(2.258)		(2.258)		(2.258)
Riclassifica dividendi su azioni proprie						233	(233)		0		0
Acquisto azioni proprie		(331)				(815)			(1.146)		(1.146)
Altri movimenti							15		15	26	(11)
Componenti del risultato complessivo
Utile (perdita) del periodo								8.137	8.137	(15)	8.152
Effetti derivanti dall'applicazione IAS 19						480			480	5	475
Riserva di conversione						467			467	0	467
Totale Utile (Perdita) Complessivo del periodo									9.082	(10)	9.092

Rendiconto Finanziario Consolidato

lmporti in migliaia di Euro			per i nove mesi chiusi al	per i nove mesi chiusi al
		Note	30/09/2022	30/09/2021
Rendiconto Finanziario		16
Operazioni di gestione reddituale:
Utile (perdita) del periodo		14	8.137	6.953 (1) (1)
Ammortamenti, svalutazioni, accantonamenti e altri elementi non monetari			5.354	5.327
Accantonamento T.F.R.			3.915	3.694
Anticipi/Pagamenti T.F.R.			(4.089)	(3.998)
Flusso di cassa generato (assorbito) dalla gestione reddituale	a		13.318	11.971
Incrementi/Decrementi dell'attivo e passivo circolante:
Variazione rimanenze e acconti			(8.127)	(6.567)
Variazione crediti verso clienti			6.954	(525)
Variazione crediti verso società controllanti/collegate			(92)	(୧୧)
Variazione crediti verso altri e crediti tributari			(4.276)	(459)
Variazione debiti verso fornitori			(7.279)	(1.411)
Variazione debiti verso società controllanti/collegate			(29)	(128)
Variazione debiti tributari e previdenziali			(2.092)	(773)
Variazione debiti verso altri			2.980	4.531
Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attivo e passivo circolante	b		(11.962)	(5.397)
Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività operativa	a+b		1.357	6.572
Attività di investimento:
Acquisti di immobilizzazioni materiali al netto dei corrispettivi per cessioni			(546)	(349)
Variazione immobilizzazioni immateriali			(1.205)	(1.374)
Variazione delle attività non correnti			(23)	(461)
Variazione netta di altri crediti finanziari			493	(2) 581 (2)
Flusso di cassa generato (assorbito) dall'attività di investimento	C		(1.311)	(1.603)
Attività e passività finanziarie:
Accensioni di nuovi finanziamenti a medio lungo termine			1.253	110 (2) (2)
Rimborsi di finanziamenti a medio lungo termine			(6.951)	(2) (8.739) (2)
Variazione netta di altri debiti finanziari inclusi altri debiti verso banche			(968) (2)	(13.353) (2)
correnti
Variazioni di altre passività non correnti e utilizzo fondi rischi			(33)	(9)
(Acquisto)/Vendita azioni proprie			(1.146)	0
Dividendi pagati			(2.258)	0
Variazione patrimonio netto			480	22
Flusso di cassa generato (assorbito) dalle attività di finanziamento	d		(9.621)	(21.969)
Flusso di disponibilità liquide e mezzi equivalenti	a+b+c+ d		(9.576)	(16.999)
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti all'inizio del periodo			19.060	27.867
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti alla fine del periodo			9.484	10.869

Note esplicative

Dichiarazione di conformità ai principi internazionali IFRS

La presente relazione trimestrale al 30 settembre 2022 è redatta in osservanza dell'art- 154 – ter del Decreto Legislativo 58/1998 e successive modifiche, nonché del Regolamento emittenti emanato dalla Consob. La presente relazione è stata predisposta nel rispetto dei Principi Contabili Internazionali (IFRS) emessi dall'International Accounting Standards Board (IASB) e omologati dall'Unione Europea ed è stata redatta secondo lo IAS 34 – Bilanci Intermedi.

I prospetti contabili sono stati redatti in accordo con lo IAS 1, mentre le note sono state predisposte in forma abbreviata, applicando la facoltà prevista dallo IAS 34 e, pertanto, sono riportate in forma sintetica e non includono tutte le informazioni richieste in sede di bilancio annuale, essendo riferite esclusivamente a quelle componenti che, per importo, composizione o variazioni, risultano essenziali ai fini della comprensione della situazione economica, finanziaria e patrimoniale del Gruppo. Pertanto, Il bilancio consolidato trimestrale abbreviato al 30 settembre 2022 deve essere letto unitamente al bilancio consolidato annuale al 31 dicembre 2021 disponibile sul sito www.exprivia.it, sezione "Corporate" - "Investor Relation", "Consulta i bilanci".

In data 14 novembre 2022, il Consiglio di Amministrazione ha approvato il bilancio consolidato trimestrale abbreviato al 30 settembre 2022 e ha disposto che lo stesso sia messo a disposizione del pubblico e di Consob, con le modalità e nei termini previsti dalle disposizioni normative e dai regolamenti vigenti.

Interpretazioni ed emendamenti applicabili a partire dal 1° gennaio 2022:

La seguente tabella indica gli IFRS/Interpretazioni approvati dallo IASB e omologati per l'adozione in Europa e applicati per la prima volta nel periodo in corso.

A marzo 2021 lo IASB ha emanato il documento "Covid-19-Related Rent Concessions beyond 30 June 2021 (Amendments to IFRS 16)" con il quale estende di un anno il periodo di applicazione dell'emendamento all'IFRS 16, emesso nel 2020, relativo alla contabilizzazione delle agevolazioni concesse, a causa del Covid-19, ai locatari. Le modifiche si applicano a partire dal 1° aprile 2021.

La modifica mira a neutralizzare gli effetti contabili conseguenti a variazioni nel pagamento dei canoni (cancellazione o riduzione dei canoni) derivanti da accordi tra le parti in considerazione degli effetti negativi del COVID-19. In assenza di tale intervento da parte dell'ente regolatore, tali modifiche avrebbero comportato la rideterminazione della passività finanziaria e il valore contabile dell'attività consistente del diritto di utilizzo, comportando un notevole aggravio amministrativo.

L'emendamento esenta i locatari dal dover prendere in considerazione i singoli contratti di locazione per determinare se gli incentivi concessi a seguito della pandemia da COVID-19 siano modifiche al contratto e consente ai medesimi soggetti di contabilizzare tali incentivi come se non fossero modifiche, pertanto immediatamente a conto economico.

Sono state apportate modifiche all'IFRS 1 First-time Adoption of International Financial Reporting Standards, all'IFRS 9 Financial Instruments, allo IAS 41 Agriculture e agli Illustrative Examples che accompagnano l'IFRS 16 Leases.

Il principio/emendamento di nuova adozione non comporta impatti materiali nella valutazione delle attività, delle passività, dei costi e ricavi del Gruppo. Si ritiene, pertanto, non necessario adeguare le procedure esistenti e/o implementare nuove procedure.

Nell'emendamento al principio IAS 16 "Property, Plant and Equipment on proceeds before Intended Use" si chiarisce il divieto di dedurre dal costo di iscrizione dell'immobilizzazione materiale eventuali ricavi derivanti dalla vendita di materiali utilizzati durante il periodo di produzione e messa in funzione dell'immobilizzazione stessa. Tali ricavi vanno imputati a conto economico quando realizzati unitamente ai relativi costi di produzione.

Le modifiche apportate all'IFRS 3 "Business Combinations" sono tese a:

• completare l'aggiornamento dei riferimenti al Conceptual Framework to Financial Reporting presenti nel principio contabile;

• fornire chiarimenti in merito ai presupposti per la rilevazione, alla data di acquisizione, di fondi, passività potenziali e passività per tributi assunti nell'ambito di un'operazione di business combination;

• esplicitare il fatto che le attività potenziali non possono essere rilevate nell'ambito di una business combination.

Nell'emendamento al principio IAS 37 "Provisions, Contingent Liabilities and Contingent Assets on Onerous Contracts-Cost of Fulfilling a Contract", si dettagliano specificatamente quali costi vanno inclusi nel considerare l'obbligazione nata in seguito alla conclusione di un contratto oneroso. La modifica prevede l'applicazione di un approccio denominato "directly related cost approach". I costi che sono riferiti direttamente ad un contratto per la fornitura di beni o servizi includono sia i costi incrementali che i costi direttamente attribuiti alle attività contrattuali. Le spese generali ed amministrative non sono direttamente correlate ad un contratto e sono escluse a meno che le stesse non siano esplicitamente ribaltabili alla controparte sulla base del contratto.

Con riferimento a tali modifiche, l'adozione delle stesse non ha comportato impatti materiali nella valutazione delle attività, delle passività, dei costi e ricavi del Gruppo.

Principi contabili, modifiche e interpretazioni approvati ma non ancora applicabili/non adottati in anticipo

Di seguito si riportano i principi contabili, gli emendamenti e le interpretazioni approvati dallo IASB ed omologati dall'Unione Europea, la cui data di efficacia obbligatoria è successiva al 30 giugno 2022 e non adottati in via anticipata dal Gruppo:

Descrizione	Tipo di documento	Data di emissione	Data di efficacia	Standard	Data di omologa	Pubblicazione in G.U.C.E	Data di efficacia per la Società
Applicazione iniziale dell'IFRS 17 e dell'IFRS 9-Informazioni comparative Emendamento		dic-21	1-gen-2023	IFRS 17, IFRS 9	8-set-2077	9-set-2022	1-gen-2023
Imposte differite relative a attività e passività derivanti da una singola transazione	E mendamento	mag-21	1-gen-2023	IFRS 1, IAS 12	11-ago-2022	12-ago-2022	1-gen-2023
Informativa sui principi contabili (Modifiche allo IAS 1 e IFRS Practice Statement 2)	Emendamento	feb-21	1-gen-2023	Dichiarazione pratica 2, IAS 1, IFRS 8, IAS 34, IAS 26, IFRS 7	2-mar-2022	2-mar-2077	1-gen-2023
Definizione di Stime Contabili (Modifiche allo IAS 8)	Emendamento	feb-21	1-gen-2023	IAS 8	2-mar-2027	3-mar-2022	1-gen-2023
Modifiche all'IFRS 17	E mendamento	giu-20	1-gen-2023	IFRS 3, IAS 36, IFRS 9, IAS 1, IAS 38, IAS 32, IFRS 17, IFRS 4, IAS 40, IAS 19, IAS 16, IFRS 15, SIC-27, IAS 36, IFRS 1,, IAS 37, IAS 7, IAS 28, IFRS 5, IFRS 7	19-nov-2021	23-nov-2021	1-gen-2023

La modifica allo IAS 12 "Income Taxes - Deferred Tax related to Assets and Liabilities arising from a Single Transaction" è finalizzata a specificare come le società dovrebbero contabilizzare l'imposta differita su operazioni quali leasing e obblighi di smantellamento.

Le modifiche allo IAS 1 e lo IAS 8 emesse il 12 febbraio 2021 sono volte a migliorare la disclosure sulle politiche contabili in modo da fornire informazioni più utili agli investitori e agli altri utilizzatori primari del bilancio nonché ad aiutare le società a distinguere i cambiamenti nelle stime contabili dei cambiamenti di accounting policy.

In data 18 maggio 2017 lo IASB ha emesso il principio IFRS 17 "Insurance Contracts" che è destinato a sostituire il principio IFRS 4 "Insurance Contracts". L'obiettivo del nuovo principio è quello di garantire che un'unità fornisca informazioni pertinenti che rappresentano fedelmente i diritti e gli obblighi derivanti dai contratti assicurativi emessi. Lo IASB ha sviluppato lo standard per eliminare incongruenze e debolezze delle politiche contabili esistenti, fornendo un quadro unico principle based per tenere conto di tutti i tipi di contratti di assicurazione, inclusi i contratti di riassicurazione che un assicuratore detiene. In data 25 giugno 2020, lo IASB ha emesso le modifiche all'IFRS 17 "Admendments to IFRS 17" e all'IFRS 4 "Extension of Temporary Exemption from Applying IFRS 9" relative alle attività assicurative, prevedendo, tra l'altro, il differimento di due anni dell'entrata in vigore dell'IFRS 17. Pertanto, le disposizioni dell'IFRS 17, che superano quelle attualmente previste dall'IFRS 4 "Contratti assicurativi", sono efficaci a partire dagli esercizi che hanno inizio il, o dopo il 1°gennaio 2023. A dicembre 2021 lo IASB ha pubblicato l'emendamento alle disposizioni transitorie dell'IFRS 17 "Initial Application of IFRS 17 and IFRS 9—Comparative Information". La modifica fornisce agli assicuratori un'opzione con l'obiettivo di migliorare la rilevanza delle informazioni da fornire agli investitori in fase di applicazione iniziale del nuovo standard

Con riferimento alle modifiche a esistenti principi contabili di prossima applicazione, al momento non si prevede che l'adozione comporti impatti materiali nella valutazione delle attività, delle passività, dei costi e dei ricavi del Gruppo.

Principi contabili, modifiche e interpretazioni non ancora approvati

Alla data di redazione del presente bilancio, gli organi competenti dell'Unione Europea non hanno ancora concluso il processo di omologazione necessario per l'adozione dei principi contabili, degli emendamenti e delle interpretazioni sotto descritti.

Descrizione	Tipo di documento	Data di emissione	Data di efficacia	Standard	Data di omologa	Pubblicazione in G.U.C.E	Data di efficacia per la Società
Passività non correnti con Covenants	Emendamento	ott-22		1-gen-2024 IAS 1, Dichiarazione di pratica 2
Lease Liability in una Sale and Leaseback Modifiche all'IFRS 16	Emendamento	set-22	1-gen-2024 IFRS 16
Classificazione delle passività come correnti o non correnti — Differimento della data di entrata in vigore (Modifica allo IAS 1)	Emendamento	lug-20	1-gen-2023 IAS 1
Classificazione delle passività come correnti o non correnti (Modifiche allo IAS 1)	Emendamento	gen-20	1-gen-2023 IAS 1

Il 31 ottobre 2022 lo (IASB) ha emesso emendamenti allo IAS 1 "Presentazione del bilancio" che mirano a migliorare le informazioni fornite dalle società sul debito a lungo termine con covenants. Lo IAS 1 prevede che una società classifichi il debito come non corrente solo se la società può evitare di saldare il debito nei 12 mesi successivi alla data di riferimento del bilancio. Tuttavia, la capacità di un'azienda di farlo è spesso soggetta al rispetto dei covenants. Ad esempio, una società potrebbe avere un debito a lungo termine che potrebbe diventare rimborsabile entro 12 mesi se la società non rispetta i covenants in quel periodo di 12 mesi. Le modifiche allo IAS 1 specificano che i covenants da rispettare dopo la data di bilancio non influiscono sulla classificazione del debito come corrente o non corrente alla data di bilancio. Invece, le modifiche richiedono che una società fornisca informazioni su questi covenants nelle note al bilancio. Le modifiche sono efficaci per gli esercizi che iniziano il 1° gennaio 2024 o successivamente, con adozione anticipata consentita.

gIl 22 settembre 2022 lo IASB ha emesso il documento Lease Liability in a Sale and Leaseback che modifica l'IFRS 16 chiarendo come si contabilizza un'operazione di sale and leaseback dopo la data della transazione. Una vendita e retrolocazione è una transazione per la quale un'azienda vende un bene e affitta lo stesso bene per un periodo di tempo dal nuovo proprietario. L'IFRS 16 include requisiti su come contabilizzare una vendita e retrolocazione alla data in cui avviene l'operazione. Tuttavia, l'IFRS 16 non

aveva specificato come valutare l'operazione al momento della segnalazione dopo tale data. Le modifiche emesse in data odierna si aggiungono ai requisiti di vendita e retrolocazione dell'IFRS 16, supportando così la coerente applicazione del Principio Contabile. Le modifiche sono efficaci per gli esercizi che iniziano il 1° gennaio 2024 o successivamente, con adozione anticipata consentita.

In data 23 gennaio 2020, lo IASB ha emesso le modifiche allo IAS 1 "Presentation of Financial Statements - Classification of liabilities as current or non current" volte a fornire dei chiarimenti in materia di classificazione delle passività come correnti e non correnti. In particolare, il documento prevede che una passività venga classificata come corrente o non corrente in funzione dei diritti esistenti alla data del bilancio. Inoltre, stabilisce che la classificazione non è impattata dall'aspettativa dell'entità di esercitare i propri diritti di posticipare il regolamento della passività. Infine, viene chiarito che tale regolamento si riferisce al trasferimento alla controparte di cassa, strumenti di capitale, altre attività o servizi. Per effetto del differimento definito con le modifiche apportate in data 15 luglio 2020, tali modifiche entreranno in vigore il, o dopo il, 1° gennaio 2023.

Con riferimento ai principi e alle interpretazioni sopra dettagliati, non si prevede che l'adozione comporti impatti materiali nella valutazione delle attività, delle passività, dei costi e dei ricavi del Gruppo.

Area di Consolidamento

Il bilancio trimestrale abbreviato consolidato al 30 settembre 2022 comprende le situazioni patrimoniali, economiche e finanziare di Exprivia e delle società controllate ai sensi dell'IFRS 10, fatta eccezione per Beta TLC SpA in quanto, stante l'attuale inoperatività della stessa, conseguente all'integrale assunzione dell'attivo e del passivo della stessa da parte di Nuovo Polo Impiantistico SpA (ora Italtel SpA) con effetto immediatamente liberatorio in data 1 aprile 2022, gli effetti sono irrilevanti ai sensi dello IAS 1 par. 7.

Nella tabella seguente vengono riportate le società oggetto di consolidamento; si segnala che le sottoindicate partecipazioni sono tutte controllate direttamente dalla Capogruppo Exprivia fatta eccezione per le società controllate indirettamente, ProSap Perù Sac, Sucursal Ecuador de Exprivia SLU, ProSAP Centroamerica SA, Exprivia IT Solution Shanghai.

Società	Mercato di riferimento
Advanced Computer Systems D - Gmbh	Defence & Aerospace
Consorzio Exprivia S.c.ar.l.	Other
Exprivia Asia Ltd	International Business
Exprivia IT Solutions (Shanghai) Co Ltd	International Business
Exprivia Projects Srl	Utilities
Exprivia do Brasil Serviços de Informatica Ltda	International Business
Exprivia SLU	International Business
HR COFFEE Sri	Other
Exprivia Messico SA de CV	International Business
ProSAP Perù SAC	International Business
ProSAP Centroamerica S.A (Guatemala)	International Business
Sucursal Ecuador de Exprivia SLU	International Business
Spegea Scarl	Other

I principali dati al 30 settembre 2022 delle suddette controllate, consolidate col metodo integrale, sono di seguito riepilogati:

Societa	Sede Legale	Divisa	Capitale Sociale	Divisa	Risultato di periodo	Patrimonio Netto	Totale ricavi	Totale Attivo		% di possesso e SOCİ
Advanced Computer Systems D- Gmbh	Offenbach (Germania)	Euro		valori in 25.000 migliaia di Euro	87	206	1.369	428	100,00%	Exprivia SpA
Consorzio Exprivia S.c.a.r.l	Milano	Euro		valori in 20.000 migliaia di Euro	(1)	25	0	492	70,00% 25,00% 5.00%	Exprivia SpA Italtel SpA Exprivia Projects Sil
Exprivia ASIA Ltd	Hong Kong	Dollaro Hong Kong		valori in 2.937.850 migliaia di Euro	રેદ	(85)		890	100,00%	Exprivia SpA
Exprivia It Solutions (Shanghai ) Ltd	Shanghai (Cina)	Renminbi		valori in 3.719.450 migliaia di Euro	75	11	1.597	1.075		100,00% Exprivia ASIA Ltd
Exprivia Do Brasil Servicos Ltda	Rio de Janeiro (Brasile) Real			valori in 5.890.663 migliaia di Euro	77	1.512	2.051	2.125	100,00%	Exprivia SpA
Exprivia Projects Srl	Roma	Euro		valori in 242.000 migliaia di Euro	433	1.237	9.045	4.630	100,00%	Exprivia SpA
HRCOFFEE Srl	Molfetta (BA)	Euro		valori in 200.000 migliaia di Euro	(110)	(170)	111	367	70,00% 30,00%	Exprivia SpA persone fisiche
Succursal Ecuador de Exprivia SLU	Quito (Ecuador)	USD		valori in 10.000 migliaia di Euro					100,00%	Exprivia SLU
Spegea Scarl	Bari	Euro		valori in 125.000 migliaia di Euro	60	352	730	1.823	60,00% 40,00%	Exprivia SpA Confindusria Bari
Exprivia SLU	Madrid (Spagna)	Euro		valori in 197.904 migliaia di Euro	(293)	(136)	1.259	1.275	100,00%	Exprivia SpA
ProSap Centroamerica SA	Cità del Guatemala (Guatemala)	Quetzal		valori in 5.000 migliaia di Euro	(11)	193		635	98,00% 2,00%	Exprivia Messico SA de CV Exprivia SpA
Exprivia Messico SA de CV	Città del Messico (Messico)	Pesos messicani	41.208.999 migliaia di	valori in Euro	(21)	1.668	462	2.931	2,00% 98,00%	Exprivia SLU Exprivia SpA
ProSap Perù SAC	Lima (Perú)	Nuevo Sol		valori in 706.091 migliaia di Euro		18		37	100,00%	Exprivia SLU

I principali tassi di cambio utilizzati per la conversione in Euro dei bilanci del 30 settembre 2022 delle società estere sono stati i seguenti:

VALUTE	Media dei 9 mesi al 30 settembre 2022	Puntuale al 30 settembre 2022
Real brasiliano	5.468	5,258
Dollaro USA	1.065	0.975
Nuevo Sol peruviano	4.062	3,875
Dollaro Hong Kong	8.341	7,652
Renminbi -Yuan (Cina)	7.021	6.937
Peso messicano	21,578	19,639
Quetzal guatemalteco	8.218	7.680

Le operazioni in valuta diversa da quella funzionale sono inizialmente convertite nella valuta funzionale utilizzando il tasso di cambio alla data della transazione. Alla data di chiusura del periodo di riferimento, le attività e le passività monetarie denominate in valuta non funzionale sono convertite nella valuta funzionale al tasso di cambio in vigore alla data di chiusura. Le differenze cambio che ne derivano sono registrate a conto economico. Le attività e le passività non monetarie denominate in valuta non funzionale, valutate al costo, sono convertite al tasso di cambio in vigore alla data della transazione, mentre quelle valutate a fair value sono convertite al tasso di cambio della data in cui tale valore è determinato.

INFORMATIVA DI SETTORE

La rappresentazione dei risultati per settori operativi è effettuata in base all'approccio utilizzato dal management per monitorare la performance del Gruppo. In particolare, iI Gruppo ha identificato i settori oggetto di informativa in base al criterio dell'organizzazione, con riferimento alle relative strutture di coordinamento e controllo e in base al settore di appartenenza nel mercato di riferimento dell'ICT.

Al 30 settembre 2022 è stato individuato quale unico settore operativo il settore IT (Information Technology), che comprende software, soluzioni e servizi di Information Technology e IT. Il settore corrisponde al perimetro di consolidamento del Gruppo Exprivia.

Note esplicative sulla situazione patrimoniale-finanziaria consolidata

Tutte le cifre riportate di seguito nelle tabelle sono espresse in migliaia di Euro, tranne dove espressamente indicato.

PATRIMONIO NETTO

Nota 1 - Capitale sociale

Il "Capitale Sociale", interamente versato, ammonta al 30 settembre 2022 a 24.284 migliaia di Euro rispetto a 24.616 migliaia di Euro del 31 dicembre 2021; Il capitale sociale è rappresentato da n. 51.883.958 azioni ordinarie di Euro 0,52 di valore nominale per un totale di 26.980 migliaia di Euro ed è esposto al netto delle azioni proprie detenute al 30 settembre 2022, pari a n. 5.183.058, del valore nominale di 2.695 migliaia di Euro.

Nota 1 - Riserva da Sovrapprezzo

La "Riserva da sovrapprezzo", al 30 settembre 2022, ammonta a 18.082 migliaia di Euro e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2021.

Nota 1- Riserva da Rivalutazione

La "Riserva da rivalutazione", al 30 settembre 2022, ammonta a 2.907 migliaia di Euro e non subisce variazioni rispetto al 31 dicembre 2021. Si segnala che nella voce è riflessa l'operazione di riallineamento fiscale dei valori civilistici effettuata dalla Capogruppo con riferimento agli immobili di Molfetta, Via A. Olivetti 11 e Roma, Via Bufalotta; opportunità offerta dal D.L. n° 104 del 14 agosto 2020, art. 110 comma 8, tramite rinvio al comma 1 dell'art. 14 della Legge n. 342/00.

Nota 1 - Riserva Legale

La "Riserva legale" al 30 settembre 2022 ammonta a 5.190 migliaia di Euro rispetto a 4.682 migliaia di Euro del 31 dicembre 2021. La variazione è relativa alla destinazione di 508 migliaia di Euro del risultato esercizio 2021 come deliberato dall'assemblea dei soci in data 28 aprile 2022.

Nota 1 - Altre Riserve

Il saldo della voce "Altre riserve" ammonta al 30 settembre 2022 a 31.513 migliaia di Euro rispetto a 23.984 migliaia di Euro del 31 dicembre 2021. I movimenti intervenuti al 30 settembre 2022 sono relativi:

• all'effetto positivo della destinazione del risultato dell'esercizio 2021 per 7.166 migliaia di Euro;
• all'effetto positivo del dividendo sulle azioni proprie riclassificato nella riserva straordinaria per 233 migliaia di Euro;
• all'effetto negativo sul patrimonio netto dell'acquisto delle azioni proprie per 815 migliaia di Euro;
• all'effetto positivo della variazione della riserva di conversione per 467 migliaia di Euro;

• all'effetto positivo sul patrimonio netto derivante dall'applicazione dello IAS 19 con relativa contabilizzazione nel conto economico complessivo di perdite attuariali al netto dell'effetto fiscale per 480 migliaia di Euro.

Nota 1 - Utili/ (Perdite) esercizi precedenti

La voce "Utili/(Perdite) esercizi precedenti" al 30 settembre 2022 è pari a (10.481) migliaia di Euro rispetto a (10.470) migliaia di Euro del 31 dicembre 2021. I movimenti intervenuti al 30 settembre 2022 sono principalmente attribuibili:

• all'effetto positivo della destinazione del risultato dell'esercizio 2021 per 2.464 migliaia di Euro;
• all'effetto negativo della distribuzione di dividendi per 2.258 migliaia di Euro;
• all'effetto negativo del dividendo sulle azioni proprie riclassificato nella riserva straordinaria per 233 migliaia di Euro.

Nota 1 – Patrimonio netto di terzi

Il Patrimonio netto di terzi al 30 settembre 2022 è positivo per 66 migliaia di Euro rispetto ai 50 migliaia di Euro del 31 dicembre 2021.

Raccordo tra Patrimonio Netto e Risultato di esercizio della Capogruppo e Patrimonio Netto e Risultato di esercizio consolidato

Di seguito si fornisce il prospetto di raccordo del Patrimonio Netto e del Risultato del periodo risultante dal bilancio separato di Exprivia con quelli risultanti dal bilancio consolidato semestrale abbreviato.

Descrizione	Risultato al 31.12.2021	Patrimonio netto al 31.12.2021	Risultato al 30.09.2022	Patrimonio netto al 30.09.2022
Exprivia SpA	10.165	76.351	8.319	81.733
Apporto delle società consolidate (PN e Risultato)	(1.937)	3.875	352	4.236
Elisione partecipazionı	1.851	(8.625)		(8.685)
Awamenti	0	2.280		2.280
Eliminazione dividendi	0	0	(547)
Altre rettifiche di consolidamento	57	57	15	ಲಾ
Patrimonio netto di terzi	32	(20)	15	(66)
Totale Patrimonio Netto di Gruppo	10.168	73.889	8.153	79.566

INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO

Lo schema dell'Indebitamento finanziario netto recepisce gli orientamenti dell'ESMA in materia di Obblighi di informativa ai sensi del "regolamento sul prospetto" del 4 marzo 2021 (ESMA 32-382-1138) e il Richiamo di attenzione Consob nr. 5/21 del 29 aprile 2021.

	Importi in migliaia di Euro
		30/09/2022	31/12/2021
A.	Cassa	56	43
B.	Altre disponibilità liquide	9 428	19.017
	C 1. Titoli detenuti per la negoziazione	2	0
	C 2. Azioni proprie	4 458	3.312
D	Liquidità (A)+(B)+(C)	13.944	22.374
ப்	Crediti finanziari correnti	710	715
E.	Debiti bancari correnti	(4.743)	(7.931)
G.	Parte corrente dell'indebitamento non corrente	(12.290)	(6.088)
H.	Altri debiti finanziari correnti	(2.450)	(2.265)
	Indebitamento finanziario corrente (F) + (G) + (G) + (H)	(19.483)	(16.284)
J.	Indebitamento finanziario corrente netto (I) + (E) + (D)	(4.829)	6.805
K.	Debiti bancari non correnti	(17.145)	(20.831)
1	Obbligazioni emesse	(4.594)	(9.156)
M.	Altri debiti finanziari non correnti al netto dei crediti finanziari non correnti e strumenti finanziari derivati	(2.966)	(3.325)
N.	Indebitamento finanziario non corrente (K) + (L) + (M)	(24.705)	(33.312)
0.	Indebitamento finanziario netto (J) + (N)	(29.534)	(26.507)

Nel calcolo dell'indebitamento finanziario netto sono incluse le azioni proprie detenute dalla Capogruppo (per 4.458 migliaia di Euro).

Si riportano di seguito ai sensi dello IAS 7 "Rendiconto finanziario" le variazioni delle passività nette derivanti da attività di finanziamento:

	31.12.2021	monetari	Flussi		Flussi non monetari	30.09.2022
Crediti finanziari correnti	715		(5)		0	710
Debiti bancari correnti e Parte corrente dell'indebitamento non corrente	(14.019)		(3.014)		0	(17.033)
Altri debiti finanziari correnti	(2.265)		(184)		0	(2.449)
Debiti bancari non correnti	(20.831)		3.686		0	(17.145)
Obbligazioni emesse	(9.156)		4.562		0	(4.594)
Altri debiti finanziari netti non correnti	(3.325)		1.128		(770)	(2.966)
Passività nette derivanti da attività di finanziamento	(48.881)		6.173		(770)	(43.479)
Liquidità	22.374		(8.430)	【大大大】	0	13.944
Indebitamento finanziario netto	(26.507)		(2.257)		(770)	(29.534)

Note esplicative al conto economico consolidato

Di seguito si riportano i commenti alle voci del conto economico.

Tutti gli importi riportati di seguito nelle tabelle sono espressi in migliaia di Euro, tranne dove espressamente indicato.

Nota 2 – Ricavi

I ricavi delle vendite e delle prestazioni nel terzo trimestre 2022 sono pari a 41.788 migliaia di Euro rispetto a 39.359 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021.

Come richiesto dall'IFRS 8 (paragrafi 32-34) e IFRS 15 nel seguito vengono riportate le informazioni relative ai ricavi per tipologia di prodotto e servizio distintamente per ciascun settore oggetto di informativa:

Gruppo Exprivia (valori in migliaia di Euro)	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni
Progetti e Servizi	37.421	35.218	2.203
Manutenzioni	2 971	3.354	(383)
HW/ SW terze parti	731	796	(65)
Licenze proprietarie	499	375	124
System Integration	0	0	0
Altro	166	(383)	549
TOTALI	41.788	39.359	2.428

Nel seguito vengono riportate le informazioni relative ai ricavi per tipologia di cliente, pubblico o privato, e per area geografica.

Gruppo Exprivia (valori in migliaia di Euro)	Q3 2022	Incidenza%	Q3 2021	Incidenza %
Privatı	32.041	76,7%	30-508	77.5%
Pubblico	9.747	23.3%	8.851	22.5%
TOTALI	41.788		39.359
Gruppo Exprivia (valori in migliaia di Euro)	Q3 2022	Incidenza%	Q3 2021	Incidenza %
Italia	37.262	89,2%	35.315	89,7%
Estero	4.526	10.8%	4.044	10,3%
TOTALI	41.788		39.359

L'incremento dei ricavi è generalizzato sulla quasi totalità dei mercati serviti dal Gruppo, ed è legato al trend di crescita dello speding del mercato ICT in continuità con l'esercizio 2021.

Nota 3 – Altri proventi

Gli altri proventi nel terzo trimestre 2022 sono pari a 3.464 migliaia di Euro rispetto a 891 migliaia di Euro dello stesso periodo del 2021. Nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.

Descrizione	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni
Altri ricavi e proventi	144	104	41
Contributi in conto esercizio	2 978	481	2.497
Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni	342	306	36
TOTALI	3.464	891	2.574

Altri ricavi e proventi

Gli "Altri ricavi e proventi", nel terzo trimestre 2022 ammontano a 144 migliaia di Euro rispetto a 104 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021 e si riferiscono principalmente a riaddebiti di canoni auto a noleggio a lungo termine a dipendenti per 77 migliaia di Euro e a proventi per contributi su formazione per 39 migliaia di Euro.

Contributi in conto esercizio

I "Contributi in conto esercizio", nel terzo trimestre 2022, ammontano a 2.978 migliaia di Euro rispetto ai 481 migliaia di Euro del terzo trimestre 2022 e si riferiscono a contributi e crediti d'imposta relativi a progetti di sviluppo e ricerca finanziati.

Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni

Gli "Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni" nel terzo trimestre 2022, ammontano ai 342 migliaia di Euro rispetto a 306 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021 e si riferiscono a costi sostenuti nel corso del terzo trimestre per lo sviluppo di prodotti in ambito Banking & Finance, Healthcare, Aerospace & Defence.

Nota 4 – Costi per materiale di consumo e prodotti finiti

Il saldo della voce "costi per materiale di consumo e prodotti finiti" nel terzo trimestre 2022 ammonta a 844 migliaia di Euro rispetto ai 959 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021. Nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.

Descrizione	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni
Acquisto prodotti hw-sw	831	938	(107)
Cancelleria e materiale consumo vario	ி	15	(6)
Carburanti e lubrificanti	ന	2	0
Altri costi	2	র্য	(2)
TOTALI	844	ਰਦੇਰ	(115)

La variazione della voce "acquisto prodotti hw-sw" è sostanzialmente compensata dalla variazione di segno contrario rilevata nella voce "variazione delle rimanenze" commentata nella nota 9.

Nota 5 - Costi per il personale

Il saldo della voce "Costi per il personale" ammonta complessivamente nel terzo trimestre 2022 a 26.917 migliaia di Euro rispetto ai 24.545 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio della voce:

Descrizione	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni
Retribuzioni e compensi	19.826	17.821	2.005
Oneri Sociali	5.190	4.933	257
Trattamento di fine rapporto	1.390	1.294	તેરિ
Altri costi del personale	512	497	15
TOTALI	26.917	24.545	2.372

Il numero delle risorse al 30 settembre 2022 è pari a 2.472 unità di cui 2.439 dipendenti e 33 collaboratori mentre al 30 settembre 2021 il numero delle risorse era pari a 2.340 unità di cui 2.318 dipendenti e 22 collaboratori.

La media al 30 settembre 2022 è stata di 2.448 unità di cui 2.422 dipendenti e 26 collaboratori, mentre la media al 30 settembre 2021 era pari a 2.388 unità di cui 2.375 dipendenti e 13 collaboratori.

Nota 6 – Costi per servizi

Il saldo consolidato della voce "costi per servizi" nel terzo trimestre 2022 ammonta a 10.030 migliaia di Euro rispetto ai 8.374 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci:

Descrizione	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni
Consulenze tecniche e commerciali	6.938	5.142	1.796
Consulenze amministrative/societarie/legali	437	589	(152)
Emolumenti sındacı	26	27	(1)
Spese viaggi e trasferte	120	108	11
Utenze	240	190	49
Spese pubblicità/Spese rappresentanza	188	111	77
Commissioni bancarie	68	54	14
Manutenzione Hw e Sw	1.208	1.429	(221)
Assicurazioni e fideiussioni	217	152	65
Altri costi per servizi	589	572	17
TOTALI	10.030	8.374	1.656

L'incremento della voce "Consulenze tecniche e commerciali" è strettamente correlata con l'andamento dei ricavi.

Nota 7 – Costi per godimento beni di terzi

Il saldo della voce "costi per godimento beni di terzi" nel terzo trimestre 2022 ammonta a 256 migliaia di Euro rispetto ai 165 migliaia di Euro del terzo trimestre del 2021. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio:

Descrizione	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni
Affitti passıvı	39	33	6
Noleggio/leasing auto	ട	15	(9)
Noleggio altri beni	33	27
Altri	177	90	87
TOTALI	256	165	91

La variazione della voce "Altri" è attribuibile a maggiori costi per diritti di licenza.

Nota 8 – Oneri diversi di gestione

Il saldo della voce "oneri diversi di gestione" nel terzo trimestre 2022 ammonta a 270 migliaia di Euro rispetto ai 259 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021; nella tabella seguente si riporta il dettaglio.

Descrizione	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni
Quote associative	38	51	(13)
Imposte e tasse	103	93	9
Sanzioni e multe	33	14	20
Erogazioni liberali	1	2	(1)
Perdite su crediti	(88)	0	(88)
Altri oneri di gestione	183	ਰੇਰੇ	84
TOTALI	270	259	11

Il decremento della voce "Perdite su crediti" è dovuto alla riclassificazione nella voce "Altri oneri di gestione" di un indennizzo per un credito già incassato dalla Capogruppo verso clienti in procedure concorsuali chiuse.

Nota 9 – Variazione delle rimanenze

Il saldo della voce "variazione delle rimanenze", nel terzo trimestre 2022, ammonta a 233 migliaia di Euro rispetto a 153 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021, e si riferisce alle variazioni di prodotti finiti e merci.

Nota 10 – Accantonamenti e svalutazioni delle attività correnti

Il saldo della voce "accantonamenti e svalutazioni delle attività correnti" nel terzo trimestre 2022 è pari a 570 migliaia di Euro rispetto a 70 migliaia di Euro del terzo trimestre del 2021.

Nella tabella seguente si riporta il dettaglio delle voci.

Descrizione	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni
Accantonamento Fondo Sval. Crediti	202	113	90
Accantonamento rischi cause legali con dipendenti	(6)	0	(6)
Altri accantonamenti	374	(43)	417
TOTALI	570	70	500

La variazione della voce "Accantonamento Fondo Sval. Crediti" è attribuibile alla svalutazione crediti per effetto dell'adeguamento del fondo per crediti ritenuti inesigibili.

La voce "altri accantonamenti" è attribuibile principalmente all'accantonamento per rischi su progetti di ricerca.

Nota 11 – Ammortamenti e svalutazioni delle attività non correnti

Il saldo della voce "Ammortamenti e svalutazioni delle attività non correnti" nel terzo trimestre 2022 ammonta a 1.521 migliaia di Euro rispetto ad un saldo di 1.482 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021.

Ammortamenti

Gli "Ammortamenti ", nel terzo trimestre 2022 ammontano a 1.521 migliaia di Euro rispetto ai 1.482 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021 e si riferiscono per 686 migliaia di Euro agli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali e per 667 migliaia di Euro agli ammortamenti delle immobilizzazioni materiali.

Svalutazioni

Nel corso del terzo trimestre 2022 non sono state rilevate svalutazioni di attività non correnti.

Nota 12 – Proventi e (oneri) finanziari e da partecipazioni

Il saldo della voce "proventi e (oneri) finanziari e da altre partecipazioni" nel terzo trimestre 2022 è negativo per 636 migliaia di Euro rispetto al saldo negativo per 579 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021. Di seguito la tabella con il dettaglio delle voci.

Descrizione	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni
Proventi da imprese controllanti	3	6	(3)
Proventi da altre attività finanziarie disponibili per la vendita	0	(16)	16
Proventi diversi dai precedenti	র 1	8	33
Interessi e altri oneri finanziari	(609)	(494)	(115)
Oneri da imprese controllanti	(113)	(101)	(12)
Utili/(perdite) su cambi	43	18	25
TOTALI	(636)	(579)	(56)

Proventi da imprese controllanti

Il saldo della voce "proventi da imprese controllanti" nel terzo trimestre 2022 ammonta a 3 migliaia di Euro rispetto ai 6 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021 e si riferisce agli interessi maturati verso Abaco Innovazione SpA su un finanziamento concesso da Exprivia.

Proventi diversi dai precedenti

Il saldo della voce "proventi diversi dai precedenti" nel terzo trimestre 2022 ammonta a 41 migliaia di Euro rispetto ai 8 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio della voce.

Descrizione	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni
Interessi attivi bancari	0	1	(1)
Proventi da derivati finanziari	17	0	17
Plusvalenza da azioni proprie	0	0	0
Interessi attıvi da titoli	13	6
Altri interessi attivi	11	0	11
Altri proventi	0	1	(1)
TOTALI	41	8	33

La variazione della voce "Proventi da derivati finanziari" si riferisce al provento di periodo relativo ad un derivato incorporato nel contratto di finanziamento da Euro 20 milioni sottoscritto in data 27 novembre 2020 dalla Capogruppo con un pool di banche capofilato dalla Banca Popolare di Puglia e Basilicata, a causa della presenza di una clausola "floor zero" sul tasso di interesse Euribor.

Interessi e altri oneri finanziari

Il saldo della voce "interessi e altri oneri finanziari" nel terzo trimestre 2022 ammonta a. 609 migliaia di Euro rispetto a 494 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021. Di seguito si riporta la tabella con il dettaglio delle voci.

Descrizione	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni
Interessi passivi bancari	6	3	2
Interessi su mutui e finanziamenti	274	327	(53)
Altri interessi	279	124	155
Oneri prodotti finanziari e vari	47	37	10
Altri oneri	3	4	(0)
Interest cost IAS 19	0	(1)	1
TOTALI	609	494	115

La variazione della voce "interessi su mutui e finanziamenti" è giustificata dal minore indebitamento finanziario.

La variazione nella voce "altri interessi" è sostanzialmente ascrivibile a maggiori costi per interessi su operazioni di factoring (46 migliaia di Euro) e costi per interessi su piani di rateizzazioni di debiti tributari conclusi (83 migliaia di Euro).

Oneri da imprese controllanti

Il saldo della voce "oneri da imprese controllanti" nel terzo trimestre 2022 ammonta a 113 migliaia di Euro rispetto a 101 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021 e si riferisce alla quota di competenza degli oneri riconosciuti da Exprivia alla controllante Abaco Innovazione SpA a fronte delle garanzie rilasciate da quest'ultima nei confronti della sua controllata.

(Oneri)/Proventi su cambi

Nel terzo trimestre 2022 si registrano "proventi su cambi" per 43 migliaia di Euro rispetto a proventi su cambi del terzo trimestre 2021 pari a 18 migliaia di Euro i quali si riferiscono principalmente all'oscillazione dei cambi per effetto di transazioni commerciali effettuate nella valuta diversa da quella nazionale delle società estere del Gruppo.

Nota 13 - Imposte sul reddito

Nel terzo trimestre 2022 le "Imposte sul reddito" ammontano a 1.410 migliaia di Euro rispetto a 1.021 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021; nella tabella di seguito si fornisce il dettaglio con le movimentazioni rispetto all'esercizio precedente:

Descrizione	Q3 2022	Q3 2021	Variazioni
IRES	933	736	197
IRAP	210	128	82
Imposte estere	31	(2)	32
Imposte anni precedenti	0	2	(2)
Imposte differite	34	26	8
Imposte anticipate	201	131	70
TOTALI	1.410	1.021	387

Si segnala che la Capogruppo Exprivia funge da società consolidante e determina un unico risultato imponibile per le società aderenti al Consolidato Fiscale Nazionale, ai sensi dell'art. 117 del T.U.I.R.

Ciascuna società aderente al Consolidato Fiscale apporta ad Exprivia il reddito imponibile o la perdita fiscale rilevando un debito/credito nei confronti delle società controllate, pari all'IRES di competenza e alle perdite fiscali utilizzate nel Consolidato Fiscale. Nel bilancio consolidato è iscritto il debito verso erario per imposte IRES del Gruppo al netto dei crediti di imposta.

Si evidenzia che il Gruppo ha beneficiato del regime di tassazione agevolata sui redditi derivanti dall'utilizzo delle opere dell'ingegno, introdotto dall'articolo 6 del decreto-legge 21 ottobre 2021, n. 146, convertito, con modificazioni, dalla legge 17 dicembre 2021, n. 215, così come successivamente modificato dalla legge 30 dicembre 2021, n. 234.,

Nota 14 - Utile (perdita) del periodo

Il Conto Economico chiude, nel terzo trimestre 2022, con un utile consolidato, dopo le imposte, di 2.834 migliaia di Euro, rispetto a 2.494 migliaia di Euro del terzo trimestre 2021.

Nota 15 – Utile (Perdita) base/ diluito

Come richiesto dallo IAS 33, si forniscono le informazioni sui dati utilizzati per il calcolo dell'utile per azione e dell'utile diluito.

L'utile (perdita) per azione è calcolato dividendo il risultato risultante dal bilancio consolidato semestrale abbreviato, attribuibile agli azionisti ordinari della Capogruppo, escludendo le azioni proprie, per il numero medio delle azioni ordinarie in circolazione durante l'esercizio.

Ai fini del calcolo dell'utile base per azione si precisa che al numeratore è stato utilizzato il risultato economico dell'esercizio dedotto della quota attribuibile a terzi. Si precisa inoltre che non esistono dividendi privilegiati, conversione di azioni privilegiate ed altri diluitivi, che potrebbero rettificare il risultato economico attribuibile ai possessori di strumenti ordinari di capitale.

Si segnala che al 30 settembre 2022 l'utile base per azione e quello diluito sono pari a Euro 0,1636.

Descrizione	per i nove mesi chiusi al 30/09/2022
Utili / (perdite) per la determinazione dell'utile/ (perdita) per azione di base (Utile/(Perdita) Netti di spettanza degli azionisti della controllante)	8.152.996
Utili/ (Perdite) per la determinazione dell'utile/(perdita) per azione di base	8.152.996
Numero di azioni	30.09.2022
Numero azioni ordinarie al 1 gennaio 2022	51.883.958
Azioni proprie al 30 settembre 2022	5 183 058
Numero medio ponderato di azioni proprie	2 036 723
Numero medio ponderato di azioni ordinarie per il calcolo dell'utile base	49 847 235
Utile per azione (Euro)	per i nove mesi chiusi al 30/09/2022
Utile (perdita) per azione di base	0,1636
Utile (perdita) per azione diluito	0.1636

Nota 16 - Informazioni sul Rendiconto Finanziario

In merito ai flussi di cassa derivanti dalla gestione reddituale sono stati positivi per 13 milioni di Euro, la gestione dell'attivo e passivo circolante ha assorbito flussi di cassa per 12 milioni di Euro, i flussi di cassa derivanti dall'attività di investimento hanno assorbito cassa per 1 milioni di Euro mentre, il flusso di cassa assorbito dall'attività di finanziamento è stato pari a 10 milioni di Euro.

Attestazione del bilancio consolidato ai sensi dell'art. 154 bis comma 2 del decreto legislativo 24 febbraio 1998 n. 58 – T.U. sulle disposizioni in materia di intermediazione e successive modificazioni

Il sottoscritto Valerio Stea Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, ai sensi dell'art. 154-bis comma 2 del decreto legislativo 24/02/1998 n. 58 introdotto dalla legge 28/12/2005 n. 262, dichiara che le informazioni e di dati sulla situazione economica, patrimoniale e finanziaria contenute nel presente Resoconto Intermedio di Gestione al 30 settembre 2022 riferite al Bilancio Consolidato sono corrispondenti alle risultanze documentali ai libri e alle scritture contabili.

Molfetta, 14 novembre 2022

Valerio Stea

Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari