Quarterly Report • Oct 24, 2024
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
1.1.–30.9.2024
| 7-9/2024 | 7-9/2023 | Muutos-% | 1-9/2024 | 1-9/2023 | Muutos-% | 1-12/2023 | Rullaava 12kk |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, TEUR | 11 424 | 12 217 | -6,5 | 38 394 | 43 390 | -11,5 | 57 655 | 52 659 |
| Vertailukelpoinen liikevaihto, TEUR | 11 424 | 12 217 | -6,5 | 38 394 | 39 938 | -3,9 | 54 183 | 52 639 |
| Käyttökate, TEUR | 886 | 538 | 64,6 | 1 860 | 9 517 | -80,5 | 8 695 | 1 039 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, TEUR | 1 175 | -135 | 968,8 | 2 149 | -1 284 | 267,4 | -1 662 | 1 771 |
| Liiketulos, TEUR | 295 | -697 | 142,3 | 51 | 5 549 | -99,1 | -3 541 | -9 040 |
| Vertailukelpoinen liiketulos, TEUR | 614 | -821 | 174,8 | 370 | -3 549 | 110,4 | -4 575 | -656 |
| Tilikauden tulos, TEUR | -591 | -975 | 39,4 | -1 802 | 2 902 | -162,1 | -5 380 | -10 083 |
| Osakekohtainen tulos, EUR | -0,03 | -0,05 | 39,4 | -0,09 | 0,15 | -162,1 | -0,28 | -0,52 |
| Liiketulos, % | 2,6 | -5,7 | 0,1 | 12,8 | -6,1 | -17,2 | ||
| Vertailukelpoinen liiketulos, % | 5,4 | -6,7 | 1,0 | -8,9 | -8,4 | -1,2 | ||
| Omavaraisuusaste, % | 28,9 | 36,8 | 30,1 | 33,3 |
Yhtiö odottaa vertailukelpoisen liikevaihdon supistuvan vertailukaudesta ja liiketuloksen olevan positiivinen. Vertailukelpoinen liikevaihto oli 54 183 tuhatta euroa tilikaudella 2023.
Yhtiön kolmas vuosineljännes toi odotetun ja vahvan parannuksen kannattavuuteen mutta liikevaihto kehittyi odotuksiamme heikommin. Edellisillä vuosineljänneksillä tehdyt tehostamistoimenpiteet tuottivat 0,6 miljoonan euron vertailukelpoisen liiketuloksen, joka oli terveemmällä pohjalla ja 1,4 miljoonaa euroa parempi kuin vertailukaudella. Katsauskauden vertailukelpoinen liikevaihto oli 11,4 miljoonaa euroa ja se supistui 6,5 prosenttia vertailukauteen nähden. Odotuksiamme heikompi liikevaihdon kehitys on seurausta hitaasta asiakaskysynnän elpymisestä.
Retail & Commerce -segmentti paransi hyvin kannattavuuttaan, mutta liikevaihdon kehitys oli laskeva. Liikevaihdon supistumiseen vaikuttivat viivästykset useiden merkittävien uusasiakashankkeiden päätöksenteossa. Katsauskauden vertailukelpoinen liikevaihto oli 8,5 miljoonaa euroa, mikä laski 7,5 prosenttia vertailukauteen nähden. Vertailukelpoinen liiketulos oli 0,7 miljoonaa euroa ja se kasvoi 177 prosenttia vertailukauteen nähden – parannus oli 0,5 miljoonaa euroa.
Utilities-segmentti suoriutui odotusten mukaisesti ja on saavuttamassa kannattavan kasvun vaihetta. Kannattavuuskäänne eteni hyvin: Segmentin vertailukelpoinen liiketulos oli -0,1 miljoonaa euroa, mikä parani 1,0 miljoonaa euroa vertailukauteen nähden. Parempi kannattavuus on seurausta tehdyistä toimenpiteistä tuotteiden laadun ja toimintojen tehokkuuden parantamiseksi.
Katsauskaudella yhtiön rahoitus sovittiin seuraavaksi 24 kuukaudeksi. Solteqin 23 miljoonan euron joukkovelkakirjalainan takaisinmaksupäivää pidennettiin 1.10.2026 saakka ja kuponkikorkoa korotettiin 6,0 prosentista 10,0 prosenttiin.
Erityisesti Retail & Commerce -segmenttiin kohdistuva alavireinen asiakaskysyntä vaikuttaa negatiivisesti liikevaihtoon ja johtaa entistä varovaisempiin näkymiin loppuvuoden osalta. Retail &
Commerce -segmentin pitkän aikavälin markkinanäkymien odotetaan säilyvän kohtalaisina ja kysynnän tervehtyvän markkinoiden tasaantuessa. Utilities-segmentin pitkän aikavälin markkinanäkymien odotetaan säilyvän hyvinä ja tarjoavan mahdollisuuksia kannattavalle kasvulle.
Solteq pyrkii tuotekehityksellään ja asiantuntijapalveluillaan ratkaisemaan energiasektorin, kaupan alan ja sähköisen kaupankäynnin muuttuvia tarpeita Pohjoismaissa. Konsernin raportoitavat liiketoimintasegmentit ovat Utilities sekä Retail & Commerce. Utilities-segmentti tarjoaa ohjelmistoratkaisuja ja asiantuntijapalveluita energiasektorille. Retail & Commerce -segmentti keskittyy kaupan alan ja sähköisen kaupankäynnin ohjelmistoratkaisuihin ja asiantuntijapalveluihin. Liiketoimintoja yhdistävät nopeasti etenevä digitaalinen murros sekä tarve entistä tehokkaammille ja älykkäämmille ydintoiminnoille. Yhtiö arvioi tarjoamansa kattavan hyvin ne toimialakohtaiset kehitystarpeet, joihin pohjoismaiset päättäjät ovat suuntaamassa IT-investointejaan lähivuosina.
Pohjoismaisella energiasektorilla kysyntää ohjelmistoratkaisuille ja asiantuntijapalveluille kiihdyttävät muutokset toimialan sääntelyssä, siirtymä uusiutuviin energiamuotoihin sekä kehittyvän teknologian luomat mahdollisuudet liiketoiminnan tehostamiselle. Utilities-segmentin liiketoiminta koostuu sekä asiantuntijapalveluista että ohjelmistoratkaisuista, joissa on huomioitu kattavasti sähkötoimialaa koskevat sääntelymuutokset EU:ssa ja Pohjoismaissa. Tällaisia ovat muun muassa kansallisesti johdetut, keskitetyn tiedonvaihdon datahub-hankkeet sekä toimintamallien yhtenäistäminen mittauskäytänteissä sähkömarkkinoiden avautuessa. Yhtiö arvioi, että segmentin toimialakohtainen osaaminen sekä tarjoama luovat selkeän kilpailuedun pohjoismaisessa energiamarkkinassa.
Venäjän hyökkäys Ukrainaan on luonut merkittäviä epävarmuustekijöitä markkinaan muun muassa korkean inflaation ja nousseen korkotason muodossa. Epävarmuudet vaikuttavat Pohjoismaissa heikentäen erityisesti Retail & Commerce -segmentin tarjoamaan kohdistuvaa kysyntää. Toisaalta kysynnän ajureina toimivat nopeasti etenevä digitalisaatio sekä tarve tietoturvalliselle, toimintavarmalle ja IT-arkkitehtuuriltaan yhteensopivalle tietojärjestelmien ekosysteemille.
Konsernin kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto laski 6,5 prosenttia edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan nähden ja oli 11 424 tuhatta euroa (12 217). Heinä-syyskuun liiketulos oli 295 tuhatta euroa (-697). Vertailukelpoinen liiketulos oli 614 tuhatta euroa (-821). Tulos ennen veroja oli -545 tuhatta euroa (-1 154), ja heinä-syyskuun tulos oli -591 tuhatta euroa (-975).
Konsernin liikevaihto laski 11,5 prosenttia edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan nähden ja oli 38 394 tuhatta euroa (43 390). Tammi-syyskuun liiketulos oli 51 tuhatta euroa (5 549). Vertailukelpoinen liiketulos oli 370 tuhatta euroa (-3 549). Tulos ennen veroja oli -1 723 tuhatta euroa (4 970), ja tammisyyskuun tulos oli -1 802 tuhatta euroa (2 902).
Kolmannella vuosineljänneksellä Retail & Commerce -segmentin vertailukelpoinen liikevaihto oli 8 532 tuhatta euroa (9 226), mikä supistui vertailukauteen nähden 7,5 prosenttia. Heinä-syyskuun vertailukelpoinen käyttökate oli 1 084 tuhatta euroa (684) ja vertailukelpoinen liiketulos 722 tuhatta euroa (261).
Segmentin liikevaihdosta 66,6 prosenttia tuli sähköisen kaupankäynnin ratkaisuihin erikoistuneesta Commerce & Data -liiketoimintayksiköstä sekä 33,4 prosenttia kaupan alan, autokaupan sekä terveydenhuollon ohjelmistoratkaisuihin erikoistuneesta Retail Software -liiketoimintayksiköstä.
Katsauskauden vertailukelpoinen liikevaihto oli 28 944 tuhatta euroa (30 045), missä laskua vertailukauteen oli 3,7 prosenttia. Vertailukelpoinen käyttökate oli 2 683 tuhatta euroa (2 159), ja vertailukelpoinen liiketulos oli 1 509 tuhatta euroa (690).
Yhtiö toteutti katsauskaudella Retail & Commerce -segmentin Commerce & Data -liiketoimintayksikköä sekä konsernihallintoa koskevan tehostamis- ja kustannussäästöohjelman. Ohjelman tavoitteena oli uudelleen organisoida ja tehostaa toimintoja kannattavuuden parantamiseksi. Säästö- ja vähennystoimenpiteitä toteutettiin sekä Suomessa että muissa konserniyhtiöissä, ja yhtiö arvioi saavuttavansa noin 3,4 miljoonan euron vuotuiset säästöt. Vuotuisista kustannussäästöistä ennakoidaan toteutuvan noin kolmannes vuodelle 2024.
Osana tehostamis- ja kustannussäästöohjelmaa Suomessa toteutettiin muutosneuvottelut 6.5.– 24.6.2024. Toteutuneiden irtisanoutumisten sekä irtisanomisten perusteella yhtiön henkilöstömäärä vähenee Suomessa 24 työntekijän verran. Neuvotteluiden piirissä olivat Commerce & Data -yksikössä sekä konsernihallinnossa työskentelevä henkilöstö.
| Retail & Commerce | 7-9/2024 | 7-9/2023 | Muutos-% | 1-9/2024 | 1-9/2023 | Muutos-% | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, TEUR | 8 532 | 9 226 | -7,5 | 28 944 | 33 496 | -13,6 | 43 958 |
| Vertailukelpoinen liikevaihto, TEUR | 8 532 | 9 226 | -7,5 | 28 944 | 30 045 | -3,7 | 40 486 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, TEUR | 1 084 | 684 | 58,4 | 2 683 | 2 159 | 24,3 | 2 315 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, % | 12,7 | 7,4 | 9,3 | 7,2 | 5,7 | ||
| Käyttökate, TEUR | 828 | 1 062 | -22,0 | 2 428 | 11 756 | -79,3 | 11 580 |
| Käyttökate, % | 9,7 | 11,5 | 8,4 | 35,1 | 26,3 | ||
| Vertailukelpoinen liiketulos, TEUR | 722 | 261 | 177,0 | 1 509 | 690 | 118,8 | 449 |
| Vertailukelpoinen liiketulos, % | 8,5 | 2,8 | 5,2 | 2,3 | 1,1 | ||
| Liiketulos, TEUR | 436 | 379 | 15,2 | 1 223 | 9 405 | -87,0 | 5 177 |
| Liiketulos, % | 5,1 | 4,1 | 4,2 | 28,1 | 11,8 |
Kolmannella vuosineljänneksellä Utilities-segmentin liikevaihto oli 2 892 tuhatta euroa (2 991), mikä supistui vertailukauteen nähden 3,3 prosenttia. Segmentin vertailukelpoinen käyttökate oli 92 tuhatta euroa (-819) ja vertailukelpoinen liiketulos -108 tuhatta euroa (-1 082).
Segmentin liikevaihdosta 88,2 prosenttia tuli energiasektorin ohjelmistotuotteisiin erikoistuneesta Utilities Software -liiketoimintayksiköstä ja 11,8 prosenttia energiasektorin asiantuntijapalveluihin erikoistuneesta Utilities Consulting -liiketoimintayksiköstä.
Segmentin liikevaihto katsauskaudella oli 9 450 tuhatta euroa (9 894), missä laskua vertailukauteen oli 4,5 prosenttia. Vertailukelpoinen käyttökate oli -534 tuhatta euroa (-3 443), ja vertailukelpoinen liiketulos oli -1 139 tuhatta euroa (-4 238).
Jatkuvien tuottojen osuus segmentin liikevaihdosta oli 46,0 prosenttia ja ne koostuvat omien ohjelmistojen käyttöoikeus-, ylläpito- ja tukimaksuista. Jatkuvien ohjelmistoperusteisten tuottojen osuus kokonaisliikevaihdosta pyritään pitkällä aikavälillä nostamaan puoleen Utilities-segmentin liikevaihdosta.
Solteq Oyj:n Utilities-liiketoimintajohtajana ja johtoryhmän jäsenä toiminut Jaakko Hirvensalo ilmoitti eroavansa yhtiön palveluksesta 3.4.2024. Hirvensalo jatkoi tehtävässään huhtikuun loppuun saakka, minkä jälkeen Solteq Oyj:n toimitusjohtaja Aarne Aktan otti vastaan myös Utilities-segmentin johtotehtävät.
| Utilities | 7-9/2024 | 7-9/2023 | Muutos-% | 1-9/2024 | 1-9/2023 | Muutos-% | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, TEUR | 2 892 | 2 991 | -3,3 | 9 450 | 9 894 | -4,5 | 13 697 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, TEUR | 92 | -819 | 111,2 | -534 | -3 443 | 84,5 | -3 976 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, % | 3,2 | -27,4 | -5,6 | -34,8 | -29,0 | ||
| Käyttökate, TEUR | 58 | -523 | 111,0 | -568 | -2 239 | 74,6 | -2 885 |
| Käyttökate, % | 2,0 | -17,5 | -6,0 | -22,6 | -21,1 | ||
| Vertailukelpoinen liiketulos, TEUR | -108 | -1 082 | 90,0 | -1 139 | -4 238 | 73,1 | -5 024 |
| Vertailukelpoinen liiketulos, % | -3,7 | -36,2 | -12,0 | -42,8 | -36,7 | ||
| Liiketulos, TEUR | -142 | -1 075 | 86,8 | -1 172 | -3 856 | 69,6 | -8 718 |
| Liiketulos, % | -4,9 | -35,9 | -12,4 | -39,0 | -63,7 |
Taseen loppusumma oli katsauskauden lopussa 53 241tuhatta euroa (68 896). Likvidit varat olivat1 086 tuhatta euroa (2 693). Yhtiöllä on 5 000 tuhannen euron valmiusluottolimiitti, joka oli katsauskauden lopussa käyttämättä. Vertailukauden lopussa valmiusluottolimiittiä oli käytössä 2 000 tuhatta euroa. Tämän lisäksi yhtiöllä on 2 000 tuhannen euron pankkiluottolimiitti, josta oli katsauskauden lopussa käytettynä 1 176 tuhatta euroa (1 439). Katsauskauden lopussa yhtiöllä oli Business Finland -tuotekehityslainaa 247 tuhatta euroa (329).
Konsernin korolliset velat olivat 25 052 tuhatta euroa (29 033).
Konsernin omavaraisuusaste oli 28,9 prosenttia (36,8).
Solteq laski 1.10.2020 liikkeelle nimellisarvoltaan 23,0 miljoonan euron suuruisen kiinteäkorkoisen senior-ehtoisenjoukkovelkakirjalainan, josta yhtiön hallussa on 0,6 miljoonaa euroa. Laina erääntyy maksettavaksi 1.10.2026. Joukkovelkakirjalaina voidaan lunastaa takaisin ennen lopullista eräpäivää.
Joukkovelkakirjalainan alkuperäinen eräpäivä oli 1.10.2024. Joukkovelkakirjalainan ehtoja muutettiin 13.9.2024 hyväksytyssä kirjallisessa menettelyssä siten, että:
Joukkovelkakirjalainan ehdoissa on määritelty varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamista koskevat taloudelliset kovenantit (Incurrence Covenant). Kovenantit edellyttävät, että yhtiön omavaraisuusaste tarkasteluhetkellä ylittää 27,5 prosenttia, korkokate (käyttökate/nettokorkokulut) ylittää suhdeluvun 3,00:1 ja konsernin korolliset nettovelat/käyttökate eivät ylitä suhdelukua 4:1. Varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamisen mahdollistavat taloudelliset kovenantit eivät täyty katsauskauden perusteella. Kovenanttiehtojen täyttymistä tarkastellaan aina viimeisimmän raportoidun 12 kuukauden ajanjakson perusteella. Edellä mainittujen lainan taloudellisten kovenanttiehtojen rikkoutumiset eivät sellaisenaan johda oikeuteen vaatia lainan välitöntä takaisinmaksua, vaan ne rajoittavat yhtiön varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamista.
Lisätietoja joukkovelkakirjalainasta ja sen ehdot ovat saatavilla yhtiön verkkosivuilla.
Rahoitusvelkojen maturiteettijakauma on esitetty tämän osavuosikatsauksen taulukko-osassa.
Katsauskauden nettoinvestoinnit olivat 659 tuhatta euroa (2 429). Katsauskaudella tai vertailukaudella ei tehty yrityshankintoihin liittyviä investointeja. Toukokuussa 2023 toteutetun Microsoft BC ja LS Retail -liiketoimintakaupan vaikutus myyntihetkellä liikearvoon oli -5 904 tuhatta euroa. Yhtiön olemassa olevien ohjelmistotuotteiden jatkokehittämiseen ja uusien ohjelmistotuotteiden kehityshankkeisiin investoitiin 0 tuhatta euroa (2 260). Muut investoinnit olivat 659 tuhatta euroa (169). Muut investoinnit pitävät sisällään vuokrattujen toimitilojen ja laitteiden vuokrasopimusten nettomuutoksen, 610 tuhatta euroa (169).
Kehittämismenoina on aktivoitu 0 tuhatta euroa (1 405) työsuhde-etuuksista aiheutuvia kuluja.
Yhtiö muutti joulukuussa 2023 toimintatapaansa tuotekehitystoiminnan osalta. Omien ohjelmistotuotteiden kehitys on osa jatkuvaa palvelua sekä vakiomuotoista toimintaa, eivätkä näiden tuotekehitykseen liittyvät kulut täytä enää aktivoinnin edellytyksiä. Näiden olemassa olevien ohjelmistotuotteiden kehityskustannukset käsitellään täten tuloslaskelman kuluerinä osana normaalia liiketoimintaa ja tuotekehityskulujen aktivoinnit lopetettiin tilikauden 2023 viimeisen vuosineljänneksen aikana.
Katsauskauden poistot ja arvonalentumiset yhteensä olivat 1 810tuhatta euroa (3 968), joista toimitilojen osuus oli 1 156 tuhatta euroa (1 269).
Solteqin palveluksessa oli katsauskauden lopussa436 (544) vakinaisessa työsuhteessa olevaa henkilöä.
| 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Keskimääräinen henkilömäärä kaudella | 467 | 591 | 572 | ||
| Kauden palkat ja palkkiot, TEUR | 6 243 | 6 810 | 22 146 | 25 015 | 33 570 |
Solteq-konsernin lähipiiriin kuuluvat hallitus, toimitusjohtaja, konsernin johtoryhmä sekä heidän IAS24 -standardin mukaiset lähipiirihenkilöt ja -yhteisöt.
Lähipiiritapahtumat ja niiden euromääräiset summat on esitetty tämän osavuosikatsauksen taulukkoosassa.
Solteq Oyj:n osakepääoma 30.9.2024 oli 1 009 154,17 euroa ja osakkeiden lukumäärä oli 19 396 501. Osake on nimellisarvoton. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Osakkeita koskee yhtiöjärjestyksen lunastuslauseke.
Katsauskauden päättyessä Solteq Oyj:n hallussa ei ollut omia osakkeita.
Katsauskauden aikana Solteq Oyj:n osakkeiden vaihto Nasdaq Helsinki Oy:ssä oli 3,4 miljoonaa osaketta (2,8) ja 2,6 miljoonaa euroa (3,6). Katsauskauden ylin kurssinoteeraus oli 0,99 euroa ja alin 0,54 euroa. Painotettu osakekohtainen keskikurssi oli 0,75 euroa ja päätöskurssi 0,63 euroa. Yhtiön osakekannan markkina-arvo katsauskauden lopussa oli 12,3 miljoonaa euroa (18,0).
Solteqilla oli katsauskauden päättyessä yhteensä 6 788 osakkeenomistajaa (7 371). Solteqin kymmenen suurinta osakkeenomistajaa omistivat 10 477 tuhatta osaketta eli heidän hallussaan oli 54,0 prosenttia yhtiön osake- ja äänimäärästä.
Solteq Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 27.3.2024. Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1.–31.12.2023 sekä myönsi vastuuvapauden tilikaudella toimineelle toimitusjohtajalle ja hallituksen jäsenille.
Hallituksen esityksen mukaan päätettiin, että osinkoa 31.12.2023 päättyneeltä tilikaudelta ei jaeta.
Yhtiökokous hyväksyi palkitsemisraportin vuodelta 2023 sekä vahvisti muutetun palkitsemispolitiikan.
Yhtiökokous hyväksyi hallituksen ehdotuksen yhtiöjärjestyksen 1 §:n ja 11 §:n muuttamisesta siten, että yhtiön kotipaikka on Espoo ja että yhtiökokous voidaan pitää yhtiön kotipaikan lisäksi Helsingissä tai Vantaalla.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään maksullisesta tai maksuttomasta osakeannista sekä optiooikeuksien ja muiden osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n mukaisten erityisten oikeuksien antamisesta seuraavasti:
Valtuutuksen nojalla annettavien osakkeiden tai oikeuksien lukumäärä voi olla yhteensä enintään 2 000 000 kappaletta. Valtuutus koskee sekä uusien osakkeiden ja oikeuksien antamista että yhtiön omien osakkeiden luovuttamista. Uudet osakkeet ja oikeudet voidaan antaa ja yhtiöllä olevat omat osakkeet luovuttaa osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen suunnatulla osakeannilla, jos siihen on yhtiön kannalta painava taloudellinen syy, kuten yhtiön pääomarakenteen kehittäminen, yrityskauppojen tai muiden yhtiön liiketoiminnan kehittämiseen liittyvien järjestelyiden toteuttaminen. Valtuutusta ei voida käyttää yhtiön kannustinjärjestelmien toteuttamiseen. Valtuutus sisältää hallitukselle oikeuden päättää kaikista muista osakeanteihin ja erityisten oikeuksien antamiseen liittyvistä ehdoista mukaan lukien merkintähinnasta ja merkintähinnan maksamisesta paitsi rahalla myös kokonaan tai osittain muulla omaisuudella (apporttiomaisuus) tai käyttämällä merkitsijällä olevaa saatavaa merkintähinnan kuittaamiseen ja merkitsemisestä yhtiön taseeseen. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30.4.2025 asti. Valtuutus kumoaa varsinaisen yhtiökokouksen 2023 tekemän vastaavan päätöksen.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden hankkimisesta. Valtuutuksen nojalla hankittavien omien osakkeiden lukumäärä voi olla enintään 500 000 kappaletta. Hankkiminen voi tapahtua yhdessä tai useammassa erässä. Omia osakkeita voidaan hankkia vain yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Omia osakkeita voidaan hankkia muutoin kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankkiminen). Osakkeiden hankintahinta on vähintään yhtiön osakkeesta hankintahetkellä säännellyllä markkinalla tapahtuvassa kaupankäynnissä maksettu alin hinta ja enintään hankintahetkellä säännellyllä markkinalla tapahtuvassa kaupankäynnissä maksettu korkein hinta. Yhtiön omia osakkeita voidaan hankkia käytettäväksi yhtiön pääomarakenteen kehittämiseen, yrityskauppojen tai muiden yhtiön liiketoiminnan kehittämiseen liittyvien järjestelyiden toteuttamiseen tai osana yhtiön kannustinjärjestelmien toteuttamista. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30.4.2025 asti. Valtuutus kumoaa varsinaisen yhtiökokouksen 2023 tekemän vastaavan päätöksen.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden pantiksi ottamisesta. Hallitus voi päättää omien osakkeiden pantiksi ottamisesta (suunnatusti) yrityskauppojen tai muiden yhtiön liiketoiminnan järjestelyiden toteuttamisen yhteydessä. Pantiksi ottaminen voi tapahtua yhdessä tai useammassa erässä. Pantiksi otettavien osakkeiden lukumäärä voi olla yhteensä enintään 2 000 000
kappaletta. Hallitus päättää muut ehdot pantiksi ottamiseen liittyen. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30.4.2025 asti. Valtuutus kumoaa varsinaisen yhtiökokouksen 2023 tekemän vastaavan päätöksen.
Yhtiökokouksessa 27.3.2024 vahvistettiin hallituksen jäsenten lukumääräksi seitsemän. Yhtiökokous päätti valita hallituksen jäseniksi osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdottamat henkilöt: Markku Pietilä, Katarina Cantell, Panu Porkka, Anni Sarvaranta, Mika Sutinen, Esko Mertsalmi ja Lotta Airas.
Hallitus valitsi yhtiökokouksen jälkeen pitämässään järjestäytymiskokouksessa puheenjohtajakseen uudelleen Markku Pietilän.
Tarkastusvaliokunnan jäseniksi valittiin Mika Sutinen, Katarina Cantell ja Markku Pietilä. Tarkastusvaliokunnan puheenjohtajana toimii Mika Sutinen.
Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilintarkastajaksi valitaan tilintarkastusyhteisö PricewaterhouseCoopers Oy. PricewaterhouseCoopers Oy on ilmoittanut, että päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT, KRT Tiina Puukkoniemi. PricewaterhouseCoopers Oy valittiin suorittamaan myös yhtiön kestävyysraportoinnin varmentaminen tilikaudella 2024, ja päävastuullisena kestävyysraportoinnin varmentajana toimisi KHT, KRT Tiina Puukkoniemi. Yhtiö ei kuitenkaan tilikauden 2024 osalta ole velvollinen laatimaan kestävyysraporttia, koska tilikauden aikana yhtiössä tapahtuneiden muutosten seurauksena vaadittavat raja-arvot eivät täyty. Yhtiö on päättänyt, ettei se laadi tilikaudelta 2024 CSRD:n mukaista kestävyysraporttia.
Solteq tiedotti 25. tammikuuta 2024 osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotukset vuoden 2024 varsinaiselle yhtiökokoukselle. Solteq Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikunta ehdotti 27.3.2024 järjestettäväksi suunnitellulle varsinaiselle yhtiökokoukselle, että yhtiön hallitukseen valitaan seitsemän (7) jäsentä ja että nykyiset hallituksen jäsenet – Markku Pietilä, Katarina Cantell, Panu Porkka, Anni Sarvaranta, Mika Sutinen ja Esko Mertsalmi – valittaisiin uudelleen ja että hallituksen uudeksi jäseneksi valitaan Lotta Airas. Hallituksen jäsenten toimikausi päättyy vuoden 2025 varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä.
Solteq tiedotti 2. helmikuuta 2024 muutoksista Solteq Oyj:n johtoryhmän kokoonpanossa 2. helmikuuta 2024 alkaen. Muutoksen myötä yhtiön talousjohtajana ja johtoryhmän jäsenenä vuodesta 2019 lähtien toiminut Kari Lehtosalo jättää tehtävänsä yhteisellä sopimuksella. Solteq Oyj:n hallitus nimitti yhtiön uudeksi talousjohtajaksi OTM Mikko Sairasen (s. 1985), joka jatkaa nimityksen jälkeen myös yhtiön lakiasiainjohtajana.
Solteq tiedotti 3. huhtikuuta 2024 muutoksista Solteq Oyj:n johtoryhmässä. Solteq Oyj:n Utilitiesliiketoimintajohtaja ja johtoryhmän jäsen Jaakko Hirvensalo ilmoitti eroavansa yhtiön palveluksesta. Hirvensalo jatkoitehtävässään ja johtoryhmän jäsenenä huhtikuun 2024 loppuun saakka. Yhtiö käynnisti välittömästi toimenpiteet uuden Utilities-segmentistä vastaavan liiketoimintajohtajan palkkaamiseksi.
Solteq tiedotti 24. huhtikuuta uudistaneensa vertailukelpoisen käyttökatteen ja liikevoiton määritelmät ja julkaisi niitä koskevat uudet luvut vuodelta 2023. Yhtiö on muuttanut vertailukelpoisen käyttökatteen ja vertailukelpoisen liiketuloksen määritelmää ja lisännyt merkittävät muutokset tuotekehitysaktivoinneissa ja niihin liittyvissä poistoissa vertailukelpoisuuteen vaikuttaviksi eriksi. Vertailukelpoisen liikevaihdon määritelmä pysyy samana.
Solteq tiedotti 30. huhtikuuta Solteq Oyj:n toimitusjohtaja Aarne Aktanin ottavan vastuulleen nykyisten tehtävien lisäksi Utilities-segmentin liiketoiminnan johtamisen.
Solteq tiedotti 30. huhtikuuta käynnistäneensä tehostamis- ja kustannussäästöohjelman, jolla tavoitellaan noin 3,5 miljoonan euron vuotuisia säästöjä. Tehostamis- ja kustannussäästöohjelma koskee Retail & Commerce -segmentin Commerce & Data -liiketoimintayksikköä sekä konsernihallintoa. Tavoitteena on uudelleen organisoida ja tehostaa toimintoja kannattavuuden parantamiseksi.
Solteq tiedotti 24. kesäkuuta saaneensa tehostamis- ja kustannussäästöohjelman päätökseen. Solteqin Retail & Commerce -segmentin Commerce & Data -liiketoimintayksikköä sekä konsernihallintoa koskeva tehostamis- ja kustannussäästöohjelma on saatu päätökseen. Yhtiö toteuttaa säästö- ja vähennystoimenpiteitä sekä Suomessa että muissa konserniyhtiöissä ja arvioi saavuttavansa noin 3,4 miljoonan euron vuotuiset säästöt. Vuotuisista kustannussäästöistä ennakoidaan toteutuvan noin kolmannes vuodelle 2024.
Solteq tiedotti 2. elokuuta ennakkotietoja toisesta neljänneksestään ja tiedotti harkitsevansa kirjallisen menettelyn käynnistämistä 23 miljoonan euron joukkovelkakirjalainan takaisinmaksupäivän pidentämiseksi.
Solteq tiedotti 21.8.2024 käynnistävänsä kirjallisen menettelyn 1.10.2024 erääntyvän 23 miljoonan euron joukkovelkakirjalainansa ehtojen muuttamiseksi.
Solteq tiedotti 6. syyskuuta, että Solteq Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikunnan jäsenet on nimetty.
Solteq tiedotti 13. syyskuuta, että Solteq Oyj:n joukkovelkakirjalainan ehtojen muuttaminen on hyväksytty kirjallisessa menettelyssä.
Solteq tiedotti 23. lokakuuta laskevansa ohjeistustaan vuoden 2024 vertailukelpoisen liikevaihdon osalta. Uusi tulosohjeistus vuodelle 2024 on: Yhtiö odottaa vertailukelpoisen liikevaihdon supistuvan vertailukaudesta ja liiketuloksen olevan positiivinen. Vertailukelpoinen liikevaihto oli 54 183 tuhatta euroa tilikaudella 2023. Yhtiön aikaisempi tulosohjeistus vuodelle 2024 oli: Yhtiö odottaa vertailukelpoisen liikevaihdon kasvavan ja liiketuloksen olevan positiivinen. Vertailukelpoinen liikevaihto oli 54 183 tuhatta euroa tilikaudella 2023.
Yhtiön johdolla ei ole tiedossaan muita olennaisia katsauskauden jälkeisiä tapahtumia, jotka olisivat vaikuttaneet tämän osavuosikatsauksen laadintaan.
Johdon näkemyksen mukaan yhtiön liiketoimintaan ja rahoitusasemaan kohdistuvat olennaiset epävarmuustekijät ja riskit lähitulevaisuudessa liittyvät yleiseen taloudelliseen epävarmuuteen, yhtiön tarjoamien palveluiden asiakaskysyntään sekä rahoitusmarkkinoiden tilanteeseen. Heikentynyt taloustilanne ja muut välilliset vaikutukset voivat vaikuttaa asiakasyritysten investointikyvykkyyteen sekä aiheuttaa luottotappioita. Lisäksi muuttunut turvallisuustilanne kasvattaa riskiä kyberhyökkäyksille ja häiriöille liiketoiminnassa.
Heikentynyt taloustilanne, inflaatio, rahoituskustannusten nousu ja muut välilliset vaikutukset voivat edelleen heikentää asiakasyritysten investointeja yhtiön tarjoamiin tuotteisiin ja palveluihin niin lyhyellä kuin pidemmällä tähtäimellä. Turvallisuustilanteen heikentyminen kasvattaa riskiä kyberhyökkäyksille ja muille häiriöille yhteiskunnassa, joilla saattaa olla vaikutuksia yhtiön liiketoimintaan.
Muut keskeiset epävarmuustekijät ja riskit liittyvät taserakenteen muutosten hallintaan, liikevaihdon perustana olevien kauppojen ajoitukseen ja hinnoitteluun, kustannustason muutoksiin, yhtiön omien tuotteiden kehittämiseen ja niiden kaupallistamiseen sekä yhtiön kykyyn hallita laajoja sopimus- ja toimituskokonaisuuksia.
Yhtiön liiketoiminnan kannalta keskeisimpiä riskejä ja epävarmuustekijöitä seurataan säännöllisesti osana hallitus- ja johtoryhmätyöskentelyä. Lisäksi yhtiöllä on hallituksen perustama tarkastusvaliokunta, jonka tehtäviin kuuluu yhtiön taloudellisen ja rahoitustilanteen seuranta.
Yhtiön johto on toiminnan jatkuvuuden periaatetta arvioidessaan huomioinut yhtiön rahoitukseen liittyvät riskit. Solteq-konsernin velkarahoituksen keskeiset elementit ovat kiinteäkorkoinen joukkovelkakirjalaina sekä pankki- ja valmiusluottolimiitit.
Solteq laski 1.10.2020 liikkeelle nimellisarvoltaan 23,0 miljoonan euron suuruisen kiinteäkorkoisen vakuudettoman senior-ehtoisen joukkovelkakirjalainan. Osavuosikatsauksen laatimishetkellä ulkona olevasta joukkovelkakirjalainan 23,0 miljoonaan euron määrästä 0,6 miljoonan euroa oli yhtiön omistuksessa. Joukkovelkakirjalainan ehtoja muutettiin 13.9.2024 hyväksytyssä kirjallisessa menettelyssä siten, että joukkovelkakirjalaina erääntyy maksettavaksi 1.10.2026. Pankki- ja valmiusluottolimiitit ovat yhteensä 7,0 miljoonaa euroa. Niihin liittyvät taloudelliset kovenantit on kiinnitetty joukkovelkakirjalainan ehtoihin.
Joukkovelkakirjalainan ehdoissa on määritelty varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamista koskevat taloudelliset kovenantit (Incurrence Covenant). Kovenantit edellyttävät, että yhtiön omavaraisuusaste tarkasteluhetkellä ylittää 27,5 prosenttia, korkokate (käyttökate/nettokorkokulut) ylittää suhdeluvun 3,00:1 ja konsernin korolliset nettovelat/käyttökate eivät ylitä suhdelukua 4:1. Varojen jaon ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamisen mahdollistavat taloudelliset kovenantit eivät täyty katsauskauden perusteella. Kovenanttiehtojen täyttymistä tarkastellaan aina viimeisimmän raportoidun 12 kuukauden ajanjakson perusteella. Edellä mainittujen lainan taloudellisten kovenanttiehtojen rikkoutumiset eivät sellaisenaan johda oikeuteen vaatia lainan välitöntä takaisinmaksua, vaan ne rajoittavat yhtiön varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamista.
Yhtiön johto on toiminnan jatkuvuutta arvioidessaan huomioinut tilikauden 2024 aikana tehtyjen toimenpiteiden vaikutukset, yhtiön taloudellisen suoriutumisen katsauskaudella 1-9/2024, taloudelliset ennusteet sekä rahoitukseen liittyvät riskit sekä joukkovelkakirjalainan ehtoihin tehdyt muutokset ja muut yhtiön käytössä olevat rahoitusinstrumentit.
Edellä mainitut toimenpiteet ja riskit huomioiden yhtiön johto arvioi yhtiön liiketoiminnan jatkuvan ja riskin rahoituksen riittämättömyydestä olevan pieni. Näin ollen yhtiön johto on katsonut perustelluksi laatia osavuosikatsauksen toiminnan jatkuvuuden periaatteen mukaisesti.
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IFRS-tilinpäätösstandardien kirjaamis- ja arvostamisperiaatteiden mukaisesti, osavuosikatsauksen laadinnassa on noudatettu IAS 34 -standardia sekä samoja laskentaperiaatteita kuin vuoden 2023 tilinpäätöksessä. 1.1.2024 käyttöön otetuilla IFRStilinpäätösstandardien muutoksilla ei ole olennaista vaikutusta konsernin osavuosikatsaukseen. Tämän osavuosikatsauksen tiedot ovat tilintarkastamattomia.
Retail & Commerce -segmentin myyntituotot asiakassopimuksista luokitellaan palveluihin, jatkuviin tuottoihin omista ohjelmistoista sekä ohjelmisto- ja laitemyyntiin. Palvelut koostuvat pääasiassa aika- ja materiaaliperusteisesta konsultoinnista, yhtiön tarjoamista tuki- ja kehityspalveluista sekä projekteista. Näiden palveluiden myyntituotot tuloutuvat ajan kuluessa asiakashankkeiden etenemisen mukaan. Jatkuvat tuotot ohjelmistoista on raportoitu yhtiön omiin tuotteisiin liittyvien myyntituottojen osalta. Lisäksi Retail & Commerce -segmentille kertyy myyntituottoja ohjelmisto- ja laitemyynnistä, jotka koostuvat pääosin kolmannen osapuolen ohjelmistojen lisenssi- ja ylläpitomaksuista.
Utilities -segmentti kattaa yhtiön omiin energiasektorin tuotteisiin perustuvan liiketoiminnan. Segmentin liikevaihto koostuu pääosin yhtiön omien tuotteiden käyttöoikeus- ja ylläpitomaksuista sekä niihin liittyvistä palveluista, kuten integraatio- ja käyttöönottoprojekteista. Utilities -segmentin myyntituotot asiakassopimuksista on luokiteltu palveluihin, jatkuviin tuottoihin ohjelmistoista sekä kertaluonteisiin lisenssi- ja laitemyynteihin. Palvelut koostuvat pääasiassa aika- ja materiaaliperusteisesta konsultoinnista, yhtiön tarjoamista tuki- ja kehityspalveluista sekä projekteista. Palvelut tuottavat asiakkaille hyödyn sitä mukaa kuin palvelua tuotetaan.
Jatkuvat tuotot omista ohjelmistoista molemmissa segmenteissä sisältävät työmäärästä riippumattomat, toistuvasti veloitettavat tai sopimusajalle jaksotettavat myynnit Solteqin omiin tuotteisiin liittyen. Jatkuviksi tuotoiksi luetaan yllä mainitut kriteerit täyttävät tulot, jotka perustuvat toistaiseksi voimassa oleviin sopimuksiin tai sopimuskaudeltaan vähintään 12 kuukautta kestäviin sopimuksiin. Kertaluonteiset, yhtenä ajankohtana tuloutettavat lisenssi- ja laitemyynnit koostuvat yhtiön omien ohjelmistojen käyttöoikeusmaksuista ja niihin suoraan liitännäisistä tuotteista sekä asiakkaille toimitetuista laitteista.
| TEUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 11 424 | 12 217 | 38 394 | 43 390 | 57 655 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 10 | 55 | 15 | 8 470 | 8 309 |
| Materiaalit ja palvelut | -1 429 | -1 540 | -4 513 | -5 112 | -7 033 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -7 340 | -8 109 | -25 935 | -29 745 | -39 936 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -1 779 | -2 084 | -6 101 | -7 486 | -10 299 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -592 | -1 235 | -1 810 | -3 968 | -12 236 |
| Liiketulos | 295 | -697 | 51 | 5 549 | -3 541 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | -839 | -457 | -1 774 | -579 | -1 174 |
| Tulos ennen veroja | -545 | -1 154 | -1 723 | 4 970 | -4 715 |
| Tuloverot | -46 | 179 | -79 | -2 069 | -665 |
| Tilikauden tulos | -591 | -975 | -1 802 | 2 902 | -5 380 |
| Muut laajan tuloksen erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi: |
|||||
| Muuntoerot | 1 | -26 | -47 | -92 | 60 |
| Tilikauden laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 1 | -26 | -47 | -92 | 60 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | -589 | -1 001 | -1 849 | 2 810 | -5 320 |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen emoyrityksen omistajille |
-591 | -975 | -1 802 | 2 902 | -5 380 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen emoyrityksen omistajille |
-589 | -1 001 | -1 849 | 2 810 | -5 320 |
| Osakekohtainen tulos, EUR (laimentamaton) | -0,03 | -0,05 | -0,09 | 0,15 | -0,28 |
| Osakekohtainen tulos, EUR (laimennettu) | -0,03 | -0,05 | -0,09 | 0,15 | -0,28 |
| TEUR | 30.9.2024 | 30.9.2023 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Varat | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Aineelliset hyödykkeet | 11 | 57 | 25 |
| Käyttöoikeusomaisuuserät | 1 152 | 2 209 | 1 781 |
| Aineettomat hyödykkeet | |||
| Liikearvo | 40 523 | 40 552 | 40 555 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 771 | 8 912 | 1 236 |
| Muut sijoitukset | 437 | 437 | 437 |
| Laskennalliset verosaamiset | 1 151 | 132 | 1 222 |
| Muut pitkäaikaiset saamiset | 252 | 259 | 260 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 44 297 | 52 559 | 45 515 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Vaihto-omaisuus | 33 | 63 | 60 |
| Lyhytaikaiset saamiset | 7 825 | 13 581 | 9 762 |
| Rahavarat | 1 086 | 2 693 | 1 853 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 8 944 | 16 338 | 11 674 |
| Varat yhteensä | 53 241 | 68 896 | 57 189 |
| Oma pääoma ja velat | |||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva pääoma | |||
| Osakepääoma | 1 009 | 1 009 | 1 009 |
| Ylikurssirahasto | 75 | 75 | 75 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 13 260 | 13 260 | 13 260 |
| Muuntoerot | -193 | -297 | -146 |
| Kertyneet voittovarat | 1 219 | 11 302 | 3 021 |
| Oma pääoma yhteensä | 15 370 | 25 349 | 17 219 |
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Laskennalliset verovelat | 566 | 684 | 575 |
| Rahoitusvelat | 22 522 | 23 154 | 246 |
| Vuokrasopimusvelat | 338 | 690 | 405 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 23 427 | 24 529 | 1 226 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Rahoitusvelat | 1 258 | 3 522 | 24 149 |
| Ostovelat ja muut velat | 12 173 | 13 736 | 12 940 |
| Varaukset | 80 | 93 | 99 |
| Vuokrasopimusvelat | 933 | 1 667 | 1 556 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 14 444 | 19 019 | 38 745 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 53 241 | 68 896 | 57 189 |
| TEUR | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | |||
| Tilikauden tulos | -1 802 | 2 902 | -5 380 |
| Oikaisut | 3 627 | -1 438 | 6 139 |
| Käyttöpääoman muutokset | 14 | -5 469 | -3 471 |
| Maksetut korot | -1 051 | -454 | -2 154 |
| Saadut korot | 18 | 17 | 81 |
| Maksetut verot | -13 | -832 | -518 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 807 | -5 274 | -5 302 |
| Investointien rahavirta | |||
| Hankitut liiketoiminnat | -20 | -20 | |
| Myydyt liiketoiminnat | 11 990 | 14 137 | |
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin | |||
| käyttöomaisuushyödykkeisiin | -83 | -2 167 | -2 351 |
| Investointien nettorahavirta | -83 | 9 803 | 11 766 |
| Rahoituksen rahavirta | |||
| Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut | -548 | ||
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | 1 486 | 4 371 | 4 371 |
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | -2 090 | -6 860 | -8 601 |
| Vuokrasopimusvelkojen maksut | -887 | -1 403 | -1 891 |
| Rahoituksen nettorahavirta | -1 491 | -3 892 | -6 668 |
| Rahavarojen muutos | -767 | 637 | -204 |
| Rahavarat kauden alussa | 1 853 | 2 057 | 2 057 |
| Rahavarat kauden lopussa | 1 086 | 2 693 | 1 853 |
| TEUR | Osake pääoma |
Ylikurssi rahasto |
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto |
Muuntoerot | Kertyneet voittovarat |
Yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2023 | 1 009 | 75 | 13 260 | -205 | 8 400 | 22 539 |
| Tilikauden tulos | 2 902 | 2 902 | ||||
| Muut laajan tuloksen erät | -92 | -92 | ||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | -92 | 2 902 | 2 810 |
| Oma pääoma 30.9.2023 | 1 009 | 75 | 13 260 | -297 | 11 302 | 25 349 |
| Oma pääoma 1.1.2024 | 1 009 | 75 | 13 260 | -146 | 3 021 | 17 219 |
| Tilikauden tulos | -1 802 | -1 802 | ||||
| Muut laajan tuloksen erät | -47 | -47 | ||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | -47 | -1 802 | -1 849 |
| Oma pääoma 30.9.2024 | 1 009 | 75 | 13 260 | -193 | 1 219 | 15 370 |
| TEUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Palvelut | 6 547 | 7 172 | 22 726 | 27 059 | 35 440 |
| Jatkuvat tuotot omista ohjelmistoista | 1 604 | 1 570 | 4 868 | 4 692 | 6 335 |
| Ohjelmisto- ja laitemyynti | 381 | 485 | 1 350 | 1 745 | 2 182 |
| Yhteensä | 8 532 | 9 226 | 28 944 | 33 496 | 43 958 |
| Utilities | |||||
| TEUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
| Palvelut | 1 284 | 1 835 | 4 898 | 6 145 | 8 686 |
| Jatkuvat tuotot omista ohjelmistoista | 1 557 | 1 130 | 4 343 | 3 354 | 4 544 |
| Kertaluonteiset lisenssi- ja laitemyynnit | 51 | 26 | 209 | 395 | 468 |
| Yhteensä | 2 892 | 2 991 | 9 450 | 9 894 | 13 697 |
| Konserni yhteensä | 11 424 | 12 217 | 38 394 | 43 390 | 57 655 |
| TEUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Konserni yhteensä | 36 | 683 | 659 | 2 429 | 2 868 |
| Kirjanpitoarvo | Sopimusten mukainen |
1-12 kk | 13-24 kk | 25-36 kk | Myöhemmin | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| TEUR | rahavirta | |||||
| Rahoitusvelat 30.9.2024 | ||||||
| Joukkovelkakirjalaina | 22 360 | 29 172 | 1 346 | 2 244 | 25 582 | |
| Lainat rahoituslaitoksilta | 247 | 250 | 84 | 83 | 82 | |
| Vuokrasopimusvelat | 1 271 | 1 329 | 973 | 208 | 148 | |
| Ostovelat | 2 279 | 2 279 | 2 279 | |||
| Rahoitusvelat yhteensä | 26 156 | 33 029 | 4 682 | 2 536 | 25 812 | 0 |
| Rahoitusvarat 30.9.2024 | ||||||
| Myyntisaamiset | 5 921 | |||||
| Rahavarat | 1 086 | |||||
| Rahoitusvarat yhteensä | 7 007 |
Yhtiöllä on 5 000 tuhannen euron valmiusluottolimiitti, joka oli katsauskauden lopussa käyttämättä. Vertailukauden lopussa valmiusluottolimiittiä oli käytössä 2 000 tuhatta euroa. Tämän lisäksi yhtiöllä on 2 000 tuhannen euron pankkiluottolimiitti, josta oli katsauskauden lopussa käytettynä 1 176 tuhatta euroa (1 439).
Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot vastaavat olennaisilta osilta kirjanpitoarvoja. Näin ollen niitä ei ole osavuosikatsauksessa esitetty erikseen taulukkomuodossa.
| TEUR | 30.9.2024 | 30.9.2023 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| Yrityskiinnitykset | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
| Taseeseen kirjaamattomat vuokravastuut | 846 | 1 244 | 1 032 |
Katsaus- ja vertailukaudella ei ollut raportoitavia lähipiiritapahtumia.
| Osakkeita ja ääniä | |||
|---|---|---|---|
| kpl | % | ||
| 1. | Profiz Business Solution Oy | 2 195 569 | 11,32 |
| 2. | Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elo | 2 000 000 | 10,31 |
| 3. | Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen | 1 651 293 | 8,51 |
| 4. | Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Varma | 1 545 597 | 7,97 |
| 5. | Sr Aktia Capital | 770 000 | 3,97 |
| 6. | Aalto Seppo Tapio | 625 000 | 3,22 |
| 7. | Saadetdin Ali | 602 216 | 3,10 |
| 8. | Sr Säästöpankki Pienyhtiöt | 500 000 | 2,58 |
| 9. | Incedo Oy | 304 001 | 1,57 |
| 10. | Mandatum Henkivakuutusosakeyhtiö | 283 439 | 1,46 |
| 10 suurinta osakkeenomistajaa yhteensä | 10 477 115 | 54,02 | |
| Hallintarekisteröidyt yhteensä | 353 188 | 1,82 | |
| Muut | 8 566 198 | 44,16 | |
| Yhteensä | 19 396 501 | 100,00 |
| 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, MEUR | 11,4 | 12,2 | 38,4 | 43,4 | 57,7 |
| Liikevaihdon muutos, % | -6,5 | -14,9 | -11,5 | -15,8 | -15,7 |
| Liiketulos, MEUR | 0,3 | -0,7 | 0,1 | 5,5 | -3,5 |
| % liikevaihdosta | 2,6 | -5,7 | 0,1 | 12,8 | -6,1 |
| Tulos ennen veroja, MEUR | -0,5 | -1,2 | -1,7 | 5,0 | -4,7 |
| % liikevaihdosta | -4,8 | -9,4 | -4,5 | 11,5 | -8,2 |
| Nettoinvestoinnit käyttöomaisuuteen, MEUR | 0,0 | 0,7 | 0,7 | 2,4 | 2,9 |
| Omavaraisuusaste, % | 28,9 | 36,8 | 30,1 | ||
| Nettovelka, MEUR | 24,0 | 26,3 | 24,5 | ||
| Nettovelkaantumisaste, % | 155,9 | 103,9 | 142,3 | ||
| Oman pääoman tuotto, rullaava 12kk, % | -49,5 | 5,0 | -27,1 | ||
| Sijoitetun pääoman tuotto, rullaava 12kk, % | -18,5 | 10,4 | -4,1 | ||
| Henkilöstö kauden lopussa | 436 | 544 | 498 | ||
| Henkilöstö keskimäärin kauden aikana | 467 | 591 | 572 |
| 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Osakekohtainen tulos, EUR (laimentamaton) | -0,03 | -0,05 | -0,09 | 0,15 | -0,28 |
| Osakekohtainen tulos, EUR (laimennettu) | -0,03 | -0,05 | -0,09 | 0,15 | -0,28 |
| Osakekohtainen oma pääoma, EUR | 0,79 | 1,31 | 0,89 |
Solteq esittää vaihtoehtoisia tunnuslukuja kuvatakseen liiketoimintansa taloudellista kehitystä ja parantaakseen vertailukelpoisuutta eri tilikausien välillä. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja ei tule pitää korvaavina mittareina IFRS-tilinpäätösnormistossa määritellyille tunnusluvuille.
Solteqin käyttämiä vaihtoehtoisia tunnuslukuja ovat liiketulos, käyttökate, omavaraisuusaste, nettovelkaantumisaste, oman pääoman tuotto, sijoitetun pääoman tuotto, nettovelka ja jatkuvien tuottojen osuus Utilities-segmentin kokonaisliikevaihdosta. Näiden tunnuslukujen laskentaperiaatteet esitetään osana tätä osavuosikatsausta. 12 kuukauden rullaavat tunnusluvut sisältävät neljän viimeisimmän päättyneen kvartaalin yhteenlasketut luvut.
Varsinaiseen liiketoimintaan kuulumattomat liiketapahtumat tai rahavirtaan vaikuttamattomat arvostuserät, joilla on merkittävä vaikutus kauden tuloslaskelmaan, on oikaistu vertailukelpoisuuteen vaikuttavina erinä. Näitä kertaluonteisista tapahtumista aiheutuvia eriä voivat olla muun muassa:
Solteq Oyj tiedotti 24.4.2024 uudistaneensa vertailukelpoisen käyttökatteen ja liikevoiton määritelmät ja julkaisi niitä koskevat uudet luvut vuodelta 2023. Yhtiö on muuttanut vertailukelpoisen käyttökatteen ja vertailukelpoisen liiketuloksen määritelmää ja lisännyt merkittävät muutokset tuotekehitysaktivoinneissa ja niihin liittyvissä poistoissa vertailukelpoisuuteen vaikuttaviksi eriksi. Vertailukelpoisen liikevaihdon määritelmä pysyy samana.
Yhtiö muutti joulukuussa 2023 toimintatapaansa tuotekehitystoiminnan osalta. Omien ohjelmistotuotteiden kehitys on osa jatkuvaa palvelua sekä vakiomuotoista toimintaa, eivätkä näiden tuotekehitykseen liittyvät kulut täytä enää aktivoinnin edellytyksiä. Näiden olemassa olevien ohjelmistotuotteiden kehityskustannukset käsitellään täten tuloslaskelman kuluerinä osana normaalia liiketoimintaa ja tuotekehityskulujen aktivoinnit lopetettiin tilikauden 2023 viimeisen vuosineljänneksen aikana. Lisäksi yhtiö arvioi taseeseen aktivoituja tuotekehitysinvestointeja sekä niiden tuotto-odotuksia. Arviointien lopputuloksena yhtiö teki yhteensä 7,5 miljoonan euron alaskirjaukset. Toimintatavan muutos vaikutti Solteqin vuoden 2023 neljännen vuosineljänneksen konsernin laajaan tuloslaskelmaan ja konsernitaseeseen. Muutos ei vaikuttanut vuonna 2023 raportoituihin ensimmäisen, toisen ja kolmannen vuosineljänneksen konsernin laajoihin tuloslaskelmiin tai konsernitaseisiin.
Vuotta 2023 koskevissa uusissa vertailukelpoista käyttökatetta ja vertailukelpoista liikevoittoa koskevissa tunnusluvuissa on oikaistu olemassa olevien ohjelmistotuotteiden vuosineljänneskohtaiset tuotekehitysaktivoinnit kuluksi ja niihin liittyvät aikaisempien tuotekehitysaktivointien poistot on peruttu tulosvaikutteisesti kuin yllä kuvattu muutos olisi tehty jo vuoden 2023 alusta.
Alla olevassa taulukossa on esitetty vertailukelpoisen liikevaihdon täsmäytys liikevaihtoon.
| Vertailukelpoinen liikevaihto | 11 424 | 12 217 | 38 394 | 39 938 | 54 183 |
|---|---|---|---|---|---|
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | 0 | 0 | 0 | -3 451 | -3 472 |
| BC / LS Retail -liiketoiminnan myynti | -3 451 | -3 472 | |||
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | |||||
| Liikevaihto | 11 424 | 12 217 | 38 394 | 43 390 | 57 655 |
| TEUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
Alla olevassa taulukossa on esitetty vertailukelpoisen käyttökatteen täsmäytys käyttökatteeseen.
| TEUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Käyttökate (EBITDA) | 886 | 538 | 1 860 | 9 517 | 8 695 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | |||||
| BC / LS Retail -liiketoiminnan myynti | -52 | -8 773 | -8 532 | ||
| Kulurakenteesta pysyvästi poisjääneiden erorahat | 165 | 58 | 165 | 211 | 509 |
| Toiminnan uudelleenjärjestelyistä syntyvät kulut | 124 | 22 | 124 | 22 | 22 |
| Tuotekehityskuluihin liittyvät aktivoinnit | -700 | -2 260 | -2 356 | ||
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | 289 | -674 | 289 | -10 801 | -10 357 |
| Vertailukelpoinen käyttökate (EBITDA) | 1 175 | -135 | 2 149 | -1 284 | -1 662 |
Seuraavassa taulukossa on esitetty vertailukelpoisen liiketuloksen täsmäytys liiketulokseen.
| TEUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liiketulos (EBIT) | 295 | -697 | 51 | 5 549 | -3 541 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | |||||
| BC / LS Retail -liiketoiminnan myynti | -52 | -8 652 | -8 410 | ||
| Kulurakenteesta pysyvästi poisjääneiden erorahat | 165 | 58 | 165 | 211 | 509 |
| Arvonalentumiset | 31 | 31 | 7 539 | ||
| Toiminnan uudelleenjärjestelyistä syntyvät kulut | 124 | 22 | 124 | 22 | 22 |
| Tuotekehityskuluihin liittyvät aktivoinnit | -700 | -2 260 | -2 356 | ||
| Tuotekehityskuluihin liittyvät poistot | 549 | 1 581 | 1 663 | ||
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | 320 | -125 | 320 | -9 098 | -1 034 |
| Vertailukelpoinen liiketulos (EBIT) | 614 | -821 | 370 | -3 549 | -4 575 |
| Omavaraisuusaste, %: Oma pääoma |
|
|---|---|
| x 100 Taseen loppusumma - Saadut ennakot |
|
| Nettovelkaantumisaste,%: Korolliset velat - Rahavarat x 100 Oma pääoma |
|
| Oman pääoman tuotto, %: | |
| Tilikauden tulos (12 kk rullaava) x 100 Oma pääoma keskimäärin kauden aikana |
|
| Sijoitetun pääoman tuotto, %: Tilikauden tulos rahoituserien jälkeen + Rahoituskulut (12 kk rullaava) x 100 Taseen loppusumma - Korottomat velat keskimäärin kauden aikana |
|
| Osakekohtainen tulos: Tilikauden tulos -/+ Määräysvallattomien omistajien osuus |
|
| Osakemäärä keskimäärin Laimennettu osakekohtainen tulos: |
|
| Tilikauden tulos -/+ Määräysvallattomien omistajien osuus | |
| Osakkeiden kappalemäärä keskimäärin lisättynä vuoden lopun optioiden määrällä | |
| Osakekohtainen oma pääoma: Taseen oma pääoma Osakkeiden kappalemäärä |
|
| Käyttökate: Liiketulos + Poistot ja arvonalentumiset |
|
| Nettovelka: Korolliset velat – Rahavarat |
|
| Jatkuvien tuottojen osuus Utilities-segmentin kokonaisliikevaihdosta: Jatkuvat tuotot omista ohjelmistoista |
Utilities-segmentin kokonaisliikevaihto
Katsauskaudella ei toteutettu yrityshankintoja eikä liiketoiminnan myyntejä.
Tilikaudella 2023 ei toteutettu yrityshankintoja.
Solteq allekirjoitti 17.4.2023 sopimuksen konsernin Microsoft Dynamics 365 Business Central ja LS Retail -toiminnanohjausratkaisuihin perustuvan liiketoiminnan myymisestä Azets-konsernille.
Liiketoiminnan nettovelaton kauppahinta on enintään 20 000 tuhatta euroa. Kiinteä kauppahinta on 15 000 tuhatta euroa vähennettynä liiketoiminnan nettokäyttöpääomalla. Liiketoimintakaupan täytäntöönpanon yhteydessä maksettiin 12 000 tuhatta euroa, ja loput kiinteästä kauppahinnasta maksettiin neljännen vuosineljänneksen aikana 6 kuukauden sisällä täytäntöönpanosta. Mahdollinen lisäkauppahinta on enintään 5 000 tuhatta euroa ja se määräytyy siirtyvän liiketoiminnan liikevaihdon perusteella 12 kuukauden ajanjaksolta täytäntöönpanokuukauden ensimmäisestä päivästä lähtien. Kauppahinta maksetaan käteisellä. Yhtiö kirjasi kiinteästä kauppahinnasta 8 129 tuhannen euron kertaluonteisen myyntivoiton toiselle vuosineljännekselle. Liiketoimintakaupan myydyt nettovarat olivat 5 247 tuhatta euroa koostuen liiketoiminnan kohdistetusta liikearvosta (5 904 tuhatta euroa) ja siirtyneisiin henkilöihin liittyneistä henkilöstökustannuksien varauksista (657 tuhatta euroa). Lisäksi liiketoimintakauppaan liittyvät myynnistä aiheutuneet kulut olivat noin 749 tuhatta euroa.
Yllä kuvatun mahdollisen lisäkauppahinnan maksun edellytykset eivät täyttyneet eikä lisäkauppahintaa maksettu.
Liiketoimintakauppa sisältää Solteqin Microsoft Dynamics 365 Business Central ja LS Retail -toiminnanohjausratkaisuihin liittyvät asiantuntija- ja ylläpitopalvelut sekä asiakkuudet. Liiketoimintakaupan myötä Azets-konsernille siirtyi noin 60 Suomessa, Ruotsissa, Norjassa ja Tanskassa työskentelevää asiantuntijaa.
Lisää sijoittajatietoa on saatavilla Solteqin kotisivuilta, osoitteesta: www.solteq.com.
Toimitusjohtaja Aarne Aktan Puhelin: 040 342 4440 Sähköposti: [email protected]
Talous- ja lakiasiainjohtaja Mikko Sairanen Puhelin: 050 567 3421 Sähköposti: [email protected]
Nasdaq Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.solteq.com
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.