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Relatech
Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 28, 2024
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Annual / Quarterly Financial Statement
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| Informazione Regolamentata n. 20162-10-2024 |
Data/Ora Inizio Diffusione 28 Marzo 2024 08:42:38 |
Euronext Growth Milan | ||
|---|---|---|---|---|
| Societa' | : | RELATECH | ||
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 188123 | ||
| Utenza - Referente | : | RELATECHN02 - SANTORO | ||
| Tipologia | : | 1.1; REGEM | ||
| Data/Ora Ricezione | : | 28 Marzo 2024 08:42:38 | ||
| Data/Ora Inizio Diffusione | : | 28 Marzo 2024 08:42:38 | ||
| Oggetto | : | RELATECH: IL CDA APPROVA IL BILANCIO CONSOLIDATO E IL PROGETTO DI BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31 DICEMBRE 2023 |
Testo del comunicato
Vedi allegato
COMUNICATO STAMPA
RELATECH: IL CDA APPROVA IL BILANCIO CONSOLIDATO E IL PROGETTO DI BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31 DICEMBRE 2023
Principali risultati consolidati al 31 dicembre 2023:
- Valore della Produzione: Euro 98,5 milioni, +41% (FY22, Euro 70 milioni)
- Ricavi delle vendite pari a Euro 91,0 milioni, +50% (FY22 Euro 61 milioni)
- Ricavi verso clienti esteri pari a Euro 25,6 milioni, +45% (FY22 Euro 18 milioni)
- Canoni Ricorrenti: 39% dei ricavi, +68% (FY22 35%)
- EBITDA adjusted1 : Euro 16,1 milioni, +22% (FY22, Euro 13,2 milioni)
- EBITDA margin adj su ricavi 18%
- UTILE NETTO: Euro 3,6 milioni, +114% (FY22, Euro 1,7 milioni)
- Posizione Finanziaria Netta pari a Euro 21,9 milioni circa (FY22, Euro 9,5 milioni)
Milano, 28 marzo 2024
Relatech S.p.A., Digital Enabler Solution Knowledge (DESK) Company quotata su Euronext Growth Milan (Ticker: RLT) ("Relatech" o la "Società"), comunica che in data odierna il Consiglio di amministrazione della Società ha esaminato e approvato il progetto di bilancio ed il consolidato al 31 dicembre 2023.
Pasquale Lambardi, Presidente e Amministratore Delegato di Relatech, ha così dichiarato: "La vision di Relatech supera la semplice dimensione tecnologica per abbracciare un progresso guidato dall'umanesimo digitale e da un'innovazione sostenibile, che valorizzi le persone e l'ambiente. Nonostante le sfide del 2023 legate alle instabilità geopolitiche, Relatech ha continuato a rafforzare la sua offerta modulare end-to-end, supportando l'evoluzione tecnologica a tutti i livelli. Il consolidamento delle competenze, l'efficientamento delle risorse e un'efficace strategia di cross-selling tra le società del Gruppo, unitamente alla nostra piattaforma RePlatform, consentono a tutto il Gruppo di potersi adattare ad un mercato in continua evoluzione, pur mantenendo un approccio umano centrico. L'investimento in tecnologie emergenti come l'AI generativa, la cybersecurity e l'IoT sottolinea il costante impegno di
1 Adjusted con riferimento alle rettifiche attribuibili ai premi straordinari in relazione al piano di Stock Grant 2021-2023, nonché ai costi straordinari e ai costi sostenuti per le operazioni di M&A.
Relatech nell'anticipare e guidare l'innovazione, sostenendo un futuro in cui la tecnologia è al servizio dell'uomo e del suo benessere."
Principali risultati economico-finanziari consolidati al 31 dicembre 2023
Il Valore della Produzione si attesta ad Euro 98,5 milioni in crescita del 41% rispetto a Euro 70 milioni circa consolidati al 31 dicembre 2022. Il valore della produzione proforma2 realizzato nel 2022 era pari a Euro 101 milioni circa.
I Ricavi delle vendite consolidati si attestano a Euro 91,0 milioni circa in crescita del 50% circa rispetto a Euro 61 milioni circa al 31 dicembre 2022. I ricavi delle vendite proforma realizzati nel 2022 erano pari a Euro 92 milioni circa.
Gli Altri Ricavi pari a Euro 2,7 milioni circa (Euro 2,8 milioni nel 2022) sono costituiti dai contributi pubblici relativi ai progetti di ricerca condotti con le università e i centri di ricerca, dal credito di imposta per le attività di ricerca e sviluppo condotta dalle società del Gruppo, e da altri ricavi. Oltre il 29% dei ricavi deriva da clienti esteri.
I Ricavi ricorrenti ammontano a Euro 35 milioni circa e rappresentano il 39% dei ricavi totali. Tale dato, di significativa importanza per il business model della Società, è in aumento del 68% rispetto allo stesso periodo consolidato dell'anno precedente. Tale incremento è reso possibile e sostenibile grazie agli investimenti in ricerca e sviluppo (pari a Euro 5,6 milioni con incidenza di circa il 6% sui ricavi), che generano nuovi asset all'interno della piattaforma digitale RePlatform, elemento centrale della value proposition della Società.
L'EBITDA adjusted è pari a Euro 16,1 milioni circa e risulta in crescita del 22% rispetto ad Euro 13,2 milioni consolidati al 31 dicembre 2022. L'EBITDA adjusted proforma era pari a Euro 16,7 milioni circa alla data del 31 dicembre 2022. L'EBITDA reported risulta pari a Euro 14,1 milioni in crescita del 37% rispetto a 10,3 milioni circa consolidati al 31 dicembre 2022. Alla stessa data l'EBITDA reported proforma era pari a circa Euro 13,8 milioni.
Il risultato adjusted esclude Euro 2 milioni circa derivanti da spese straordinarie per stock-grant e spese di consulenza su operazioni straordinarie.
L'EBIT adjusted, conseguenza di quanto sopra, è pari a Euro 9,5 milioni, con un incremento del 9% rispetto a Euro 8,7 milioni al 31 dicembre 2022.
2 I dati proforma non sono oggetto di revisione contabile
Il Risultato Netto reported si attesta a Euro 3,6 milioni circa in crescita del 114% rispetto al 31 dicembre 2022. Il Risultato Netto adjusted del Gruppo è pari a Euro 5,5 milioni rispetto ai 5,4 milioni dell'esercizio precedente.
La Posizione Finanziaria Netta consolidata al 31 dicembre 2023 evidenzia un valore netto pari a Euro 21,9 milioni circa (al 31 dicembre 2022 evidenziava un valore netto pari a Euro 9,5 milioni circa), con una liquidità di cassa pari a Euro 11,3 milioni (rispetto al dato al 31 dicembre 2022 pari a Euro 22 milioni circa). Si segnala che la PFN, ai sensi dell'applicazione del principio contabile IFRS 9, include le rettifiche indotte dalla valutazione delle passività potenziali per l'acquisto delle restanti quote di EFA Automazione, Venticento e BTO, nonché il piano di earn-out relativo all'acquisto di IoT Catalyst. Si evidenziano come uscite di cassa straordinarie avvenute nel corso del 2023:
- acquisti di azioni proprie pari a Euro 1,8 milioni circa;
- operazioni straordinarie e M&A pari a Euro 12 milioni circa;
Il Patrimonio Netto si attesta a Euro 36,4 milioni rispetto a Euro 34,4 milioni al 31 dicembre 2022. Il Patrimonio Netto di Gruppo pari ad Euro 35,8 milioni rispetto ad Euro 33,1 milioni del 31 dicembre 2022.
Principali risultati economico-finanziari di Relatech S.p.A. al 31 dicembre 2023
Il Valore della Produzione è pari a Euro 27,5 milioni, in crescita del 7% rispetto a Euro 25,8 milioni al 31 dicembre 2022.
L'EBITDA è pari a Euro 2,6 milioni circa rispetto Euro 2,5 milioni circa al 31 dicembre 2022, in crescita del 5%.
L'EBIT è pari a Euro 500 mila circa rispetto a Euro 900 mila al 31 dicembre 2022.
Il Risultato ante Imposte è pari a Euro 1 milione circa rispetto a Euro 2,9 milioni al 31 dicembre 2022. L'utile netto si attesta a Euro 900 mila circa rispetto a Euro 2,8 milioni al 31 dicembre 2022.
La Posizione Finanziaria Netta è pari a Euro 18 milioni circa, rispetto ad Euro 11,7 milioni al 31 dicembre 2022.
Il Patrimonio Netto è pari a Euro 29,7 milioni circa (Euro 29,5 milioni al 31 dicembre 2022).
Proposta di destinazione dell'Utile di esercizio
Il bilancio di esercizio al 31 dicembre 2023 di Relatech presenta un utile pari ad Euro 909.202.
Il Consiglio di amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea degli Azionisti di destinare l'utile nel seguente modo:
• Euro 909.202 a riserva indisponibile ai sensi dell'art. 2426 comma 1 n. 4 del Codice civile, corrispondente alla quota di utile dell'esercizio formatasi a seguito dell'adozione del criterio di valutazione delle partecipazioni con il metodo del patrimonio netto.
Principali eventi del 2023
L'esercizio appena concluso è stato caratterizzato da alcuni accadimenti di rilievo che meritano di essere menzionati al fine di fornire una corretta informativa ed una migliore comprensione dei dati patrimoniali ed economici in seguito esposti.
- In data 12 gennaio 2023 è stata iscritta, presso il Registro delle Imprese di Milano Monza Brianza - Lodi, la deliberazione con cui l'Assemblea straordinaria della Società ha approvato l'introduzione del voto maggiorato e le conseguenti modifiche degli articoli 6 e 9 dello statuto sociale.
- In data 12 gennaio 2023 è stato comunicato di aver conferito l'incarico di Specialist a MIT SIM S.p.A., che è subentrata a BPER Banca S.p.A.
- In data 25 gennaio 2023 è stato inaugurato lo IULM AI Lab, il laboratorio di ricerca scientifica sull'AI della Libera Università di Lingue e Comunicazione IULM di Milano. Relatech, in qualità di partner tecnologico, ha collaborato con IULM alla creazione del AI Lab, struttura finalizzata a diffondere la cultura dell'innovazione relativa all'Intelligenza Artificiale.
- In data 6 marzo 2023 Relatech è stata insignita dell'Alta Onorificenza di Bilancio conferita durante il 46° Premio Industria Felix, a seguito di un'attenta analisi del bilancio economico finanziario per l'anno 2021, ha premiato Relatech con il titolo di "tra le migliori PMI innovative per performance gestionale e affidabilità finanziaria Cerved con sede legale nella regione Lombardia".
- In data 13 marzo 2023 è stato reso noto che il Consiglio di amministrazione, ha adottato, il Regolamento che disciplina le modalità di iscrizione, tenuta e aggiornamento dell'elenco speciale degli azionisti che intendano usufruire della maggiorazione del voto.
- In data 17 marzo 2023 si è conclusa l'offerta in opzione e prelazione delle n. 415.248 azioni ordinarie della Società, al prezzo unitario di Euro 2,19, per le quali è stato validamente esercitato il diritto di recesso a seguito della delibera dell'Assemblea straordinaria del 21 dicembre 2022 che ha approvato la modifica degli articoli 6 e 9 dello Statuto sociale per introdurre il meccanismo di maggiorazione del voto. Al termine del periodo, l'adesione all'offerta è stata pari a n. 20.908
azioni, di cui 7.008 in opzione e 13.900 richieste in prelazione, per un controvalore complessivo pari a Euro 45.788,52.
- In data 29 marzo 2023 è stato comunicato che è stato perfezionato il closing per il trasferimento in favore di Relatech di n. 960 azioni di EFA, rappresentative dell'8% del capitale sociale di EFA, da parte del socio di minoranza e attuale Amministratore Delegato, Sig. Franco Andrighetti, a seguito dell'esercizio di una opzione put a suo favore. Relatech S.p.A. ad oggi detiene l'89,66% del capitale sociale di EFA Automazione.
- In data 31 marzo 2023 è stato iscritto l'atto di fusione per incorporazione della società controllata EXEO S.p.A. in BTO S.p.A. presso il competente Registro delle Imprese, ai sensi dell'art. 2504 bis del Codice Civile.
- In data 14 aprile 2023, è stata completata la procedura di liquidazione delle azioni della Società per le quali è stato esercitato il diritto di recesso ai sensi dell'articolo 2437-quater, comma 5 del Codice civile. In particolare, è stato perfezionato il regolamento delle n. 20.908 azioni recedute in relazione alle quali è stato esercitato il diritto di opzione e prelazione, a fronte del pagamento di un prezzo unitario pari a euro 2,19. La Società ha altresì proceduto al riacquisto delle complessive n. 394.340 azioni, al valore di liquidazione di euro 2,19 cadauna per un controvalore complessivo pari ad Euro 863.604,60.
- In data 27 aprile 2023 l'assemblea ordinaria degli azionisti Relatech S.p.A., tenutasi in prima convocazione, ha approvato il bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2022 e ha inoltre deliberato di conferire al Consiglio di amministrazione una nuova autorizzazione all'acquisto e disposizione di azioni proprie fino all'importo di Euro 1.000.000.
- In data 18 maggio 2023 la Società ha comunicato di prendere parte al progetto Agritech Centro Nazionale per lo Sviluppo delle nuove Tecnologie in Agricoltura per garantire produzioni agroalimentari sostenibili con l'obiettivo di favorire l'adattamento ai cambiamenti climatici, la riduzione dell'impatto ambientale, lo sviluppo delle aree marginali, la sicurezza, la tracciabilità e la tipicità delle filiere.
- In data 26 giugno 2023 Relatech ha comunicato di aver siglato un accordo strategico con CREDEMTEL S.p.A., società del GRUPPO CREDEM, per la gestione dei servizi di cybersecurity dei propri clienti attraverso ReSOC, l'asset proprietario di servizi e soluzioni di cybersecurity dell'ecosistema Relatech.
- In data 27 giugno 2023 è stato reso pubblico il Bilancio ESG 2022, rapporto che evidenzia il continuo impegno della società verso i temi della sostenibilità. Nella stessa data il Consiglio di amministrazione della Società ha verificato il raggiungimento di taluni obiettivi previsti dal piano di incentivazione "Stock Grant Plan 2021 – 2023" con riferimento all'esercizio chiuso al 31 dicembre 2022 ed ha assegnato al Presidente e Amministratore Delegato Pasquale Lambardi n. 258.109 azioni proprie detenute da Relatech e al Vicepresidente, Gianni Franco Papa n. 60.000 azioni proprie detenute da Relatech. Inoltre, facendo seguito a quanto comunicato in data 28 ottobre 2022 in relazione all'acquisizione dell'80% del capitale sociale di BTO S.p.A., la società comunica che è stato raggiunto un accordo funzionale alla determinazione del corrispettivo in kind che prevede la corresponsione, a un socio non operativo ed entro trenta giorni a decorrere dalla data odierna, di complessive n. 270.000 azioni proprie Relatech
valorizzate al prezzo di euro 5 cadauna. Nell'ambito dell'accordo, Relatech ha convenuto di rinunciare agli impegni di lock-up inizialmente pattuiti in relazione alle predette azioni a condizione del perfezionamento da parte del suddetto socio non operativo di una cessione delle stesse da realizzarsi fuori mercato, con l'obiettivo di beneficiare di un conseguente incremento del flottante della Società.
- In data 6 luglio 2023, Relatech ha proceduto al perfezionamento dell'acquisizione del residuo 40% del capitale sociale di Gruppo SIGLA S.r.l., specializzata nella progettazione e sviluppo di soluzioni e servizi in ambito ICT e automazione per grandi clienti nazionali ed esteri, nonché per enti pubblici.
- In data 27 luglio 2023 è stato approvato l'avvio del programma di acquisto e disposizione di azioni proprie e la corresponsione della componente in denaro del prezzo in earnout ai soci di IoT Catalyst (già Fair Winds Digital S.r.l.).
- In data 3 agosto 2023, Relatech ha comunicato l'interruzione consensuale dell'incarico di Euronext Growth Advisor con BPER Banca S.p.A. ed il conferimento ad illimity Bank S.p.A (subentrata in data 7 agosto 2023).
- In data 7 settembre 2023, Relatech e la società Autotrasporti De Girolami S.p.A. avviano una collaborazione strategica per innovare il business model del cliente attraverso la piattaforma RePlatform.
- In data 12 settembre 2023, Relatech ha reso noto di aver contribuito fattivamente al progetto di ricerca InMOTO, dedicato allo sviluppo di sistemi di assistenza e riabilitazione domiciliare per pazienti affetti da patologie neuromotorie e neurocognitive.
- In data 6 novembre 2023, la società ha partecipato alla Conferenza Internazionale dell'Associazione Italiana per l'Intelligenza Artificiale.
- In data 16 novembre 2023, Relatech è stata riconosciuta come società quotata EGM con un percorso significativo di acquisizione, ricevendo il premio "Best M&A 2021 - 2023" in occasione della seconda edizione degli AssoNext Awards promossa dall'Associazione Italiana delle PMI Quotate.
- In data 28 novembre 2023 Relatech ha avviato le attività inerenti a un importante progetto di gara del valore di circa 1,8 milioni di Euro per una primaria società internazionale, leader nel settore dell'automazione industriale.
Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio
Tra i fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio al 31 dicembre 2023 si annoverano:
- In data 25 gennaio 2024, Relatech, ha presentato i risultati del progetto di Cybersecurity "Emphasis Evolution", svolto in collaborazione tra Ithea, società Relatech, e il Dipartimento DIMES (Ingegneria informatica, Modellistica, Elettronica e Sistemistica) dell'Università della Calabria.
- In data 30 gennaio 2024, il Consiglio di amministrazione di Relatech, ha approvato, ai sensi dell'art. 17 del Regolamento Euronext Growth Milan, il calendario degli eventi societari per l'anno 2024.
- Il 4 marzo 2024 Relatech ha accolto Nieco Nuove Iniziative Ecologiche S.p.A. nella DESK Membership, una partnership di lungo periodo che nel segno dell'innovazione e dell'evoluzione digitale, mette a disposizione un'ampia suite di servizi garantiti dall'ecosistema Relatech
Conflitto Russia – Ucraina
Il conflitto tra Russia e Ucraina, iniziato il 24 febbraio 2022, sta avendo conseguenze importanti a livello globale non solo per la grave crisi umanitaria che ne è conseguita, ma anche per i possibili effetti economici sui mercati globali, che si sono da subito riflessi non solo in aumenti dei costi di alcune materie prime come il gas ed il petrolio, ma anche in forti riduzioni dei valori azionari dei maggiori listini mondiali.
Ad oggi il Gruppo Relatech non ha relazioni commerciali dirette con clienti e fornitori presenti nelle aree interessate dal conflitto, inoltre, la presenza di collaborazioni con più partnership tecnologici internazionali pone il Gruppo Relatech in una situazione di vendor neutral tecnologico, potendo in tal modo limitare impatti significativi dovuti alla situazione geopolitica in corso.
Evoluzione prevedibile della gestione
Ai sensi e per gli effetti di quanto indicato al punto 6) del terzo comma dell'art. 2428 del Codice Civile, si segnala un contesto macroeconomico, in cui rientra anche il nostro Paese, ancora soggetto alla forte incertezza connessa con l'evolversi dei vari scenari geopolitici, il perdurare di elevati livelli di inflazione il conseguente orientamento restrittivo delle politiche monetarie e creditizie più restrittive per imprese e famiglie. In tale contesto, il Pil italiano risulterebbe in crescita dello 0,7% nel 2023 e ci sono pari aspettative per il 2024, sostenuto principalmente dal contributo della domanda interna di consumi privati sostenuti anche dalla decelerazione dell'inflazione, per effetto della discesa dei prezzi dei beni energetici e delle conseguenze delle politiche monetarie restrittive attuate dalla BCE, con un graduale
(anche se parziale) recupero dell'occupazione. Lo scenario previsivo si fonda sulla ipotesi della progressiva attuazione del piano di investimenti previsti nel PNRR, con riferimento alle prospettive di sviluppo del mercato digitale italiano, complici le tante iniziative di trasformazione digitale che continueranno a nascere nelle aziende e coinvolgere anche il comparto pubblico. I temi della digitalizzazione e dell'innovazione continuano ad essere molto sentiti attraverso investimenti anche del programma Europa Digitale che punterà soprattutto su aree tematiche quali: Cloud, intelligenza artificiale (AI), Cybersecurity, Digital Skills (competenze) e Digital Transformation (processi e metodologie), e per la prosecuzione del programma Horizon Europe per il periodo 2021-27 (H21-27). In tale contesto, il Gruppo Relatech è ben posizionato per cogliere le opportunità offerte dall'evoluzione del mercato, in termini di servizi e soluzioni legati alla trasformazione digitale.
Approvazione della procedura sui criteri quantitativi e qualitativi ai fini della valutazione dei requisiti di indipendenza
In conformità alle disposizioni di cui all'articolo 6-bis del Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan – come da ultimo modificato in data 4 dicembre 2023 - il Consiglio di amministrazione ha approvato in data odierna i criteri quantitativi e qualitativi di significatività delle relazioni potenzialmente rilevanti ai fini della valutazione dell'indipendenza degli amministratori (la "Politica").
Nella medesima sede il Consiglio di amministrazione, ai sensi delle procedure presenti nella Politica e delle disposizioni di legge e regolamentari applicabili, nell'ambito delle verifiche annuali previste dal novellato art. 6-bis del Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan, ha verificato positivamente la sussistenza dei requisiti di indipendenza in capo all'amministratore Donatella De Lieto Vollaro.
La Politica è disponibile sul sito internet della Società all'indirizzo www.relatech.com alla sezione "Corporate Governance/Documenti societari e procedure".
Convocazione dell'assemblea
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di convocare l'Assemblea degli azionisti (prima convocazione), per il giorno 29 aprile 2024 e in seconda convocazione in data 30 aprile 2024 per discutere e deliberare sull'approvazione del bilancio di esercizio e destinazione dell'utile al 31 dicembre 2023, presentazione del bilancio consolidato al 31 dicembre 2023, nonché la nomina per la società di revisione relativamente al triennio 2024 – 2026, secondo modalità e condizioni indicate nella relazione illustrativa che sarà messa a disposizione del pubblico nei termini di legge.
Documentazione
Tutta la documentazione oggetto del presente comunicato sarà messa a disposizione del pubblico nei termini e con le modalità previste dal Regolamento Emittenti EGM Italia, nonché sul sito internet della Società, www.relatech.com, nella sezione "Investor Relations/Financial Reports".
Il presente comunicato stampa è online su www.relatech.com (sezione Investor Relations/Comunicati stampa) .
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Relatech (ticker RLT ISIN IT0005433740), Digital Enabler Solution Know-how (DESK) Company quotata sul mercato Euronext Growth Milan dal giugno 2019, è attiva da oltre vent'anni nelle tecnologie di frontiera Digital Enabler, quali Cloud, Cybersecurity, IoT, Big Data, Blockchain, Machine Learning. Relatech è il partner di riferimento per la Digital Innovation delle imprese ed è alla guida di un gruppo di aziende altamente specializzate nelle Digital Enabler Technologies unite dalla mission comune di supportare i clienti nel processo di trasformazione digitale. Relatech investe costantemente in Open Innovation con un'intensa attività di R&D svolta da hub interni in collaborazione con Università e centri di ricerca nazionali. Grazie alla piattaforma digitale RePlatform e al Know-how derivante dall'ecosistema di partner scientifici e tecnologici, Relatech sviluppa servizi e soluzioni digitali in grado di innovare il business model dei propri clienti garantendo una crescita sostenibile del business per tutte quelle aziende che vedono nel processo di innovazione digitale la chiave del successo attuale e futuro.
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Contatti
EMITTENTE
Relatech S.p.A. - Investor Relations
Michele Santoro | [email protected] | T: +39 02 2404909 | Viale Ercole Marelli, 165 - 20099 Sesto San Giovanni (MI)
EGA
Illimity Bank S.p.A.| [email protected] | T: +39 02 82849699| Via Soperga 9 – 20124 Milano
SPECIALIST
MIT SIM S.p.A. | [email protected] | T: +39 02 30561 276 | C.so Venezia,16 - 20121 Milano
INVESTOR & MEDIA RELATIONS ADVISOR
IR Top Consulting | [email protected] | T: + 39 02 4547 3883/4 | Via Bigli, 19 - 20121 Milano
In allegato:
- Conto Economico Consolidato redatto secondo i Principi Contabili Internazionali (IAS/IFRS) 31/12/203
- Stato Patrimoniale Consolidato redatto secondo i Principi Contabili Internazionali (IAS/IFRS) al 31/12/2023
- Posizione Finanziaria Netta Consolidata al 31 dicembre 2023
- Rendiconto Finanziario Consolidato redatto secondo i Principi Contabili Internazionali (IAS/IFRS) al 31/12/2023
- Conto Economico Relatech S.p.A. redatto secondo i Principi Contabili Nazionali (OIC) 31/12/2023
- Stato Patrimoniale Relatech S.p.A. redatto secondo i Principi Contabili Nazionali (OIC) al 31/12/2023
- Rendiconto Finanziario Relatech S.p.A. redatto secondo i Principi Contabili Nazionali (OIC) al 31/12/2023
Si precisa che il bilancio d'esercizio e il bilancio consolidato chiusi al 31.12.2023 saranno sottoposti ad attività di revisione contabile da parte di BDO Italia S.p.A..
Conto Economico Consolidato 31/12/2023
La tabella di seguito riportata espone i dati consolidati di conto economico del Gruppo per gli esercizi chiusi al 31 dicembre 2023 e al 31 dicembre 2022.
| Conto Economico Consolidato Riclassificato Gestionale (Euro) |
31 Dicembre 2023 |
% inc. ricavi |
31 Dicembre 2022 |
% inc. ricavi |
∆YoY | ∆% |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ricavi | 91.023.833 100% | 60.662.879 100% | 30.360.954 | 50% | ||
| Variaz. rim. prodotti in corso di lavor., semilav. e finiti | 215.685 | 1.683.777 | (1.468.092) | -87% | ||
| Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni | 4.509.251 | 4.877.554 | (368.303) | -8% | ||
| Altri Ricavi e Proventi | 2.729.430 | 2.775.160 | (45.730) | -2% | ||
| Valore della Produzione | 98.478.199 | 69.999.370 | 28.478.829 | 41% | ||
| Costi COGS | 78.728.750 | 53.395.482 | 25.333.268 | 47% | ||
| Gross Profit | 19.749.448 | 22% | 16.603.888 | 27% | 3.145.561 | 19% |
| Costo R&D | 5.648.888 | 6% | 6.338.560 | 10% | (689.672) | -11% |
| EBITDA | 14.100.560 | 15% | 10.265.327 | 17% | 3.835.233 | 37% |
| Rettifiche per costi straordinari | 1.981.150 | 2.917.432 | (936.282) | -32% | ||
| EBITDA ADJUSTED | 16.081.710 | 18% | 13.182.759 | 22% | 2.898.950 | 22% |
| Ammortamenti e Accantonamenti | 6.585.955 | 4.482.648 | 2.103.307 | 47% | ||
| EBIT | 7.514.605 | 8% | 5.782.679 | 10% | 1.731.926 | 30% |
| EBIT ADJUSTED | 9.495.755 | 10% | 8.700.111 | 14% | 795.644 | 9% |
| Gestione finanziaria | (1.354.697) | (1.237.266) | (117.431) | 9% | ||
| EBT | 6.159.908 | 7% | 4.545.413 | 7% | 1.614.495 | 36% |
| EBT ADJUSTED | 8.141.058 | 9% | 7.462.845 | 12% | 678.213 | 9% |
| Imposte Correnti | 2.311.523 | 1.848.926 | 462.597 | 25% | ||
| Imposte Anticipate | 340.632 | 203.206 | 137.427 | 68% | ||
| Imposte relative ad esercizi precedenti | - | 800.000 | (800.000) -100% | |||
| Utile (Perdita) d'esercizio | 3.507.753 | 4% | 1.693.281 | 3% | 1.814.472 107% | |
| Utile (Perdita) d'esercizio di Terzi | (49.840) | 34.272 | (84.112) -245% | |||
| Utile (Perdita) d'esercizio del Gruppo | 3.557.593 | 4% | 1.659.010 | 3% | 1.898.583 114% | |
| Utile (Perdita) d'esercizio del Gruppo ADJUSTED | 5.538.743 | 6% | 5.376.442 | 9% | 162.301 | 3% |
Stato Patrimoniale Consolidato al 31/12/2023
La seguente tabella mostra lo Stato Patrimoniale riclassificato sintetico riferito al 31 dicembre 2023 e al 31 dicembre 2022 nonché le variazioni intervenute rispetto al periodo precedente.
| Stato Patrimoniale Consolidato Riclassificato |
||||
|---|---|---|---|---|
| 31 Dicembre 31 Dicembre |
||||
| 2023 | 2022 | ∆ | ||
| Attività immateriali | 13.571.178 | 12.184.641 | 1.386.537 | |
| Avviamento | 28.763.884 | 28.763.884 | - | |
| Attività per diritti d'uso | 3.112.190 | 3.046.803 | 65.387 | |
| Attività materiali | 1.328.496 | 977.485 | 351.012 | |
| Attività finanziarie | 391.044 | 618.609 | (227.565) | |
| Immobilizzazioni | 47.166.792 | 45.591.421 | 1.575.371 | |
| Rimanenze | 2.818.337 | 3.432.881 | (614.544) | |
| Crediti verso clienti | 29.626.425 | 28.394.450 | 1.231.975 | |
| Debiti verso fornitori | (10.915.191) | (11.765.203) | 850.012 | |
| Capitale Circolante Commerciale | 21.529.572 | 20.062.128 | 1.467.443 | |
| Crediti e debiti tributari | 306.930 | (1.385.006) | 1.691.936 | |
| Ratei e risconti | 11.770 | (1.704.234) | 1.716.004 | |
| Altri crediti e debiti | (5.476.985) | (5.500.865) | 23.880 | |
| Altre attività e passività correnti | (5.158.285) | (8.590.105) | 3.431.820 | |
| Capitale Circolante Netto | 16.371.287 | 11.472.023 | 4.899.263 | |
| Altre attività e passività non correnti | 2.812.675 | 2.793.754 | 18.921 | |
| Fondi rischi e oneri | (2.445.333) | (11.238.473) | 8.793.140 | |
| Fondi per benefici a dipendenti e amministratori | (5.524.919) | (4.739.031) | (785.888) | |
| Altre attività e passività non correnti | (5.157.577) | (13.183.750) | 8.026.173 | |
| Capitale Investito Netto | 58.380.502 | 43.879.695 | 14.500.807 | |
| Capitale sociale | 215.080 | 215.080 | - | |
| Riserve | 30.614.699 | 30.024.661 | 590.038 | |
| Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio | (2.664.057) | (2.584.420) | (79.637) | |
| Utile (Perdita) portate a nuovo | 4.089.234 | 3.777.928 | 311.306 | |
| Utile (Perdita) d'esercizio di gruppo | 3.557.593 | 1.659.010 | 1.898.583 | |
| Patrimonio netto di gruppo | 35.812.548 | 33.092.258 | 2.720.290 | |
| Capitale e riserve di terzi | 679.687 | 1.248.752 | (569.065) | |
| Risultato di terzi | (49.840) | 34.272 | (84.112) | |
| Patrimonio netto di terzi | 629.847 | 1.283.023 | (653.176) | |
| Patrimonio Netto | 36.442.395 | 34.375.282 | 2.067.114 | |
| Debiti a breve/(cassa) | (1.373.951) | (21.156.012) | 19.782.061 | |
| Debiti a MLT | 23.312.058 | 30.660.425 | (7.348.367) | |
| PFN | 21.938.107 | 9.504.413 | 12.433.694 | |
| Totale Fonti | 58.380.502 | 43.879.694 | 14.500.808 |
Posizione Finanziaria Netta
La seguente tabella mostra la Posizione Finanziaria Netta del Gruppo al 31 dicembre 2023 e al 31 dicembre 2022.
| PFN (Euro) | 31 Dicembre 2023 |
31 Dicembre 2022 |
∆ |
|---|---|---|---|
| A Disponibilità liquide | (11.193.281) | (22.066.392) | 10.873.111 |
| B Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | (150.992) | (150.992) | - |
| C Altre attività finanziarie correnti | - | (5.800.000) | 5.800.000 |
| D Liquidità (A + B + C) | (11.344.273) | (28.017.384) | 16.673.111 |
| E Debito finanziario corrente (inclusi gli strumenti di debito, ma esclusa la parte corrente del debito finanziario non corrente) |
1.277.782 | 1.128.239 | 149.543 |
| F Parte corrente del debito finanziario non corrente | 8.692.540 | 5.733.133 | 2.959.407 |
| G Indebitamento finanziario corrente (E + F) | 9.970.322 | 6.861.372 | 3.108.950 |
| H Indebitamento finanziario corrente netto (G + D) | (1.373.951) | (21.156.012) | 19.782.061 |
| I Debito finanziario non corrente (esclusi la parte corrente e gli strumenti di debito) | 19.284.007 | 25.580.073 | (6.296.067) |
| J Strumenti di debito | - | - | - |
| K Debiti commerciali e altri debiti non correnti | 245.307 | 403.609 | (158.302) |
| L Indebitamento finanziario non corrente (I)+(J)+(K) | 19.529.314 | 25.983.683 | (6.454.369) |
| M Indebitamento finanziario netto (H)+(L) comprensivi degli effetti IFRS 16 | 18.155.363 | 4.827.671 | 13.327.692 |
| N Effetti IFRS 3 opzioni | 3.782.744 | 4.676.742 | (893.998) |
| O PFN comprensivi degli effetti IFRS 9 (M)+(N) | 21.938.107 | 9.504.413 | 12.433.694 |
Rendiconto Finanziario Consolidato al 31/12/2023
La seguente tabella mostra il Rendiconto Finanziario Consolidato al 31 dicembre 2023 e al 31 dicembre 2022.
| Rendiconto Finanziario Consolidato (Euro) | 31 Dicembre 2023 |
31 Dicembre 2022 |
|---|---|---|
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 3.557.593 | 1.693.281 |
| Imposte sul reddito | 2.652.155 | 2.852.131 |
| Interessi passivi/(attivi) | 1.354.697 | 479.143 |
| (Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | - | 758.123 |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e | ||
| plusvalenze/minusvalenze da cessione | 7.564.445 | 5.782.679 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | 988.890 | 816.184 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 6.064.443 | 4.442.789 |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
7.053.333 | 5.258.973 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | 14.617.779 | 11.041.652 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | 614.544 | (1.331.117) |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | (1.231.975) | (3.462.701) |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | (850.012) | 1.915.645 |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | (1.086.215) | 299.276 |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | (629.790) | 617.856 |
| Altri decrementi/(Incrementi) del capitale circolante netto | 4.654.854 | (5.845.324) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | 1.471.406 | (7.806.365) |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | 16.089.185 | 3.235.287 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (1.354.697) | (479.143) |
| (Imposte sul reddito pagate) | (3.523.502) | (1.457.736) |
| Utilizzo dei fondi | (8.996.142) | 7.672.599 |
| Totale altre rettifiche | (13.874.341) | 5.735.720 |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | 2.214.844 | 8.971.007 |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| (Investimenti)/Disinvestimenti in attività materiali | (810.495) | (431.503) |
| (Investimenti)/Disinvestimenti in diritti d'uso | (1.345.934) | (2.503.918) |
| (Investimenti)/Disinvestimenti in attività immateriali | (5.710.950) | (25.868.296) |
| Liquidità iniziale delle società acquisite nel 2022 | - | 7.254.168 |
| Rettifica attività immateriali / passività potenziale IFRS 3 | (893.998) | 4.670.642 |
| (Investimenti)/Disinvestimenti in attività finanziarie | 149.263 | 978.502 |
| (Investimenti)/Disinvestimenti Attività finanziarie non immobilizzate | 376.777 | (82.028) |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (8.235.337) | (15.982.433) |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(decremento) debiti a breve verso banche | 2.959.407 | 652.297 |
| Incremento/(decremento) debiti a breve altri finanziatori | - | 1.513.294 |
| Accensione (Rimborso) finanziamenti | (6.321.545) | 13.801.321 |
| Mezzi Propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | - | 2.859.855 |
| Altre variazioni mezzi propri | (1.490.480) | (610.077) |
|---|---|---|
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | (4.852.617) | 18.216.690 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | (10.873.111) | 11.205.264 |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | 22.217.383 | 11.012.119 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | 11.344.273 | 22.217.383 |
Conto Economico Relatech S.p.A. 31/12/2023
| Conto Economico (Euro) | 31 Dicembre 2023 |
% | 31 Dicembre 2022 |
% | ∆ | ∆% |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ricavi delle Vendite e delle prestazioni | 25.271.556 | 100% | 23.680.594 | 100% | 1.590.963 | 7% |
| + incrementi di immobilizzazioni per lavori interni | 1.009.001 | 1.604.883 | (595.882) | -37% | ||
| + Altri Ricavi e Proventi | 1.259.987 | 541.881 | 718.106 | 133% | ||
| Valore della Produzione | 27.540.544 | 25.827.357 | 1.713.186 | 7% | ||
| - Consumi di materie prime | 83.660 | 30.826 | 52.835 | 171% | ||
| - Costi per servizi | 12.656.710 | 11.541.240 | 1.115.470 | 10% | ||
| - Costo per beni di terzi | 730.076 | 678.086 | 51.990 | 8% | ||
| - Costo del personale | 11.078.053 | 10.912.142 | 165.911 | 2% | ||
| - Oneri diversi di gestione | 397.239 | 189.209 | (51.971) | -27% | ||
| Totale Costi operativi | 24.685.738 | 23.351.503 | 1.334.235 | 6% | ||
| EBITDA | 2.594.806 | 10% | 2.475.854 | 10% | 118.951 | 5% |
| - Ammortamenti e svalutazioni | 2.061.605 | 8% | 1.578.853 | 7% | 482.751 | 31% |
| EBIT | 533.201 | 2% | 897.001 | 4% | (363.800) | -41% |
| + Proventi finanziari | 6.689 | 205.299 | (198.611) | -97% | ||
| +/- Utili e perdite su cambi | (2.032) | (119) | (1.914) | >1000% | ||
| - Oneri finanziari | 789.779 | 222.851 | 566.928 | 254% | ||
| +/- Rettifiche valore | 1.256.164 | 2.106.550 | (850.386) | -40% | ||
| EBT | 1.004.243 | 4% | 2.985.881 | 13% | (1.981.638) | -66% |
| - Imposte sul reddito dell'esercizio | 164.916 | 224.463 | (59.547) | -27% | ||
| - Imposte anticipate e differite | (69.876) | (33.656) | (36.220) | 108% | ||
| Utile Netto | 909.202 | 4% | 2.795.074 | 12% | (1.885.872) | -67% |
Stato Patrimoniale Relatech S.p.A. al 31/12/2023
| Stato Patrimoniale riclassificato (Euro) | 31 Dicembre 2023 | 31 Dicembre 2022 |
|---|---|---|
| Immobilizzazioni Immateriali | 10.199.675 | 10.212.165 |
| Immobilizzazioni Materiali | 744.515 | 326.630 |
| Immobilizzazioni Finanziarie | 32.628.261 | 29.372.849 |
| Immobilizzazioni | 43.572.451 | 39.911.644 |
| Crediti verso Clienti | 7.490.057 | 6.600.201 |
| Crediti verso Controllate | 936.924 | 494.771 |
| Debiti Verso Fornitori | (2.933.040) | (2.449.203) |
| Debiti verso Controllate | (320.258) | (496.617) |
| Capitale circolante commerciale | 5.173.682 | 4.149.153 |
| Crediti e debiti Tributari | 1.294.922 | 1.026.278 |
| Ratei e risconti Attivi/Passivi | 1.419.057 | 423.281 |
| Altri crediti e debiti | (1.826.131) | (2.787.129) |
| Altre Attività e Passività correnti | 887.848 | (1.337.569) |
| Capitale Circolante Netto | 6.061.530 | 2.811.583 |
| Altre Attività e Passività non correnti | (17.731) | 112.269 |
| Fondi rischi e oneri | (296.983) | (246.000) |
| Fondo TFR | (1.680.981) | (1.415.249) |
| Altre Attività e Passività non correnti | (1.995.695) | (1.548.980) |
| Capitale Investito Netto | 47.638.286 | 41.174.248 |
| Capitale sociale | 215.080 | 215.080 |
| Riserve | 28.789.939 | 26.717.817 |
| Utile (Perdita) portate a Nuovo | (262.413) | (262.413) |
| Utile (Perdita) d'esercizio | 909.202 | 2.795.074 |
| Totale Patrimonio Netto | 29.651.808 | 29.465.558 |
| Debiti a breve/(cassa) | 3.189.979 | (8.089.253) |
| Attività Finanziarie che non Costituiscono Immobilizza | - | - |
| Debiti a MLT | 14.796.499 | 19.797.943 |
| Posizione Finanziaria Netta | 17.986.478 | 11.708.690 |
| Totale Fonti | 47.638.286 | 41.174.248 |
Rendiconto Finanziario Relatech S.p.A. al 31/12/2023
| Rendiconto finanziario metodo indiretto (Euro) | 31 Dicembre 2023 |
31 Dicembre 2022 |
|---|---|---|
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | ||
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/ minusvalenze da cessione |
1.787.333 | 3.012.179 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
1.847.308 | 73.354 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto |
3.634.641 | 3.085.533 |
| Variazioni del capitale circolante netto | (2.762.481) | (327.576) |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | 872.160 | 2.757.957 |
| Altre rettifiche | (909.529) | 1.678.435 |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | (37.369) | 4.436.392 |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (5.517.469) | (22.951.007) |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | (2.371.391) | 19.579.406 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | (7.926.228) | 1.064.791 |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | 9.679.652 | - |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 1.753.424 | 9.679.652 |
| Fine Comunicato n.20162-10-2024 | Numero di Pagine: 20 |
|---|---|
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