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ER - PREMIA FINANCE SPA-Il CdA approva il progetto di bilancio d'esercizio ed il bilancio consolidato per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2023

Company: Premia Finance Date: 2024-03-29 Language: Italian Register to download
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| Informazione<br>Regolamentata n.<br>20211-1-2024 |   | Data/Ora Inizio Diffusione<br>29 Marzo 2024 17:02:28                                                                                                 | Euronext Growth Milan |  |
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| Societa'                                         | : | PREMIA FINANCE                                                                                                                                       |                       |  |
| Identificativo Informazione<br>Regolamentata     | : | 188325                                                                                                                                               |                       |  |
| Utenza - Referente                               | : | PREMIAN01 - gaetano nardo                                                                                                                            |                       |  |
| Tipologia                                        | : | REGEM                                                                                                                                                |                       |  |
| Data/Ora Ricezione                               | : | 29 Marzo 2024 17:02:28                                                                                                                               |                       |  |
| Data/Ora Inizio Diffusione                       | : | 29 Marzo 2024 17:02:28                                                                                                                               |                       |  |
| Oggetto                                          | : | PREMIA FINANCE SPA-Il CdA approva il<br>progetto di bilancio d'esercizio ed il bilancio<br>consolidato per l'esercizio chiuso al 31<br>dicembre 2023 |                       |  |

Testo del comunicato

Vedi allegato

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## Comunicato Stampa

Il Consiglio di Amministrazione di Premia Finance SpA approva il progetto di bilancio di esercizio ed il bilancio consolidato per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2023

- Ricavi delle vendite consolidati pari ad Euro 5.320.085(-15,3% rispetto a Euro 6.281.655 al 31 dicembre 2022)
- EBITDA consolidato pari ad Euro 278.326 (-73,43% rispetto a Euro 1.047.630 al 31 dicembre 2022)
- EBITDA % consolidato pari a 5,2% (-11.4 p.p. rispetto all'16,7% del al 31 dicembre 2022);
- EBIT consolidato pari ad Euro 62.555 (-93,1% rispetto a Euro 911.282 al 31 dicembre 2022);
- Risultato netto consolidato (negativo) pari ad Euro -6.936 (-101,1% rispetto a Euro 603.283 al 31 dicembre 2022);
- Posizione Finanziaria Netta consolidata negativa (cassa) pari ad Euro 904.444 al al 31 dicembre 2023, rispetto a quella negativa (cassa) Euro 1.704.768 al 31 dicembre 2022 e di negativi (cassa) Euro 928.776 al 30 giugno 2023;
- Patrimonio Netto consolidato pari ad Euro 2.317.990 al 31 dicembre 2023, rispetto ad Euro 2.893.694 al 31 dicembre 2022;
- Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea ordinaria degli azionisti, convocata per il giorno 29 aprile 2024 la destinazione dell'utile d'esercizio pari a Euro 17.649: (i) per Euro 882,45 a riserva legale; (ii) per Euro 16.767 a riserva straordinaria e il rinnovo dell'organo amministrativo e del collegio sindacale.

Roma, 29 marzo 2024 – Premia Finance SpA (la "Società" o "Premia Finance"), Società di Mediazione Creditizia iscritta agli elenchi OAM al n. M451 attualmente specializzata nella Cessione del Quinto, quotata all'Euronext Growth Milan di Borsa Italiana e guidata dall'Amministratore Delegato Gaetano Nardo, rende noto che il Consiglio di Amministrazione, svolto in data odierna, ha deliberato l'approvazione del progetto di bilancio d'esercizio e del bilancio consolidato per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2023, redatti secondo i principi contabili OIC, ancora non sottoposti a revisione legale.

Il Presidente del Consiglio di Amministrazione, Gaetano Nardo, nel commentare l'andamento del Gruppo, ha dichiarato:

"L'anno 2023 è stato un periodo segnato dall'incertezza e da un quadro macroeconomico in forte tensione, anche a causa di un incremento dei tassi di interesse repentino e inaspettato.

Il Gruppo Premia, forte di una crescita costante e continua negli anni passati, intende continuare ad investire sul modello di business, dove al centro di tutto c'è il collaboratore, fornendo più prodotti possibili alla nostra rete. Quindi il Gruppo Premia intende intermediare, non solo cessione del quinto e prodotti assicurativi, ma anche mutui, prestiti personali e finanziamento alle PMI.

Abbiamo deciso di irrobustire i costi di struttura perché siamo "confident" che al rialzo del mercato l'azienda sarà pronta a cogliere le opportunità e quindi a rientrare degli investimenti effettuati. Infatti, malgrado i risultati siano inferiori rispetto all'anno precedente, Premia Finance è riuscita a mantenere un equilibrio grazie alla propria solidità economico - patrimoniale.

In termini di volumi d'affari e margini possiamo dire che l'anno 2023, a causa di una situazione di crisi, il Gruppo presenta una perdita non significativa ma certamente sfidante per l'anno 2024. Tuttavia,

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riteniamo di essere nella giusta direzione, l'impegno profuso parte da lontano e continua a svilupparsi secondo i giusti binari grazie agli sforzi compiuti quotidianamente da tutti coloro i quali credono nel nostro progetto."

## Andamento della gestione

Nell'anno 2023 il Gruppo Premia ha fatto registrare volumi intermediati pari a circa 79 milioni di euro, in decremento per circa -3,41% rispetto ai 82 milioni di euro erogati del 2022.

E' opportuno precisare che tale decremento di circa 2,8 milioni di Euro, beneficia dei volumi erogati della controllata Prestito Più (pari a circa 10,5 milioni), che nel corso del 2022 non era inclusa nel perimetro di consolidamento del Gruppo.

Pertanto, a parità di perimetro (senza i volumi di Prestito Più), la perdita di erogato rispetto all'anno precedente di Gruppo, sarebbe stata pari a circa Euro 13.1 Mln, interamente riconducibile alla capogruppo Premia Finance. Tale riduzione è legata:

- al comparto della cessione del quinto con un decremento di circa -17 milioni di euro di volumi intermediati dalla società Premia Finance S.p.A.;
- al comparto dei mutui immobiliari con un decremento di circa -0,3 milioni di euro di volumi intermediati;
- al comparto dei prestiti personali con un incremento di circa +0,9 milioni di euro di volumi intermediati;
- ai finanziamenti alle PMI che registrano una crescita in valore assoluto pari a +3,3 milioni di euro di volumi intermediati.

A fronte del decremento dei volumi di Gruppo sopracitato anche i ricavi risultano in diminuzione rispetto 2022 principalmente per effetto:

- i. del mancato raggiungimento dell'obiettivo del fatturato previsto della capogruppo Premia Finance, comportando una riduzione della provvigione media attiva del Gruppo;
- ii. dell'aumento dei tassi di interesse del mercato, che ha determinato (i) una contrazione del credito (a seguito dall'innalzamento del pricing applicato dagli istituti di credito) ed (ii) un aumentato della concorrenza nel settore della Cessione del Quinto, spingendo a ribasso le commissioni attive;

La marginalità operativa del Gruppo ha subito una riduzione nel 2023, rispetto al 2022, a seguito di una maggiore incidenza dei costi di struttura, legati principalmente all'aumento del numero dei dipendenti (figure amministrative e dirigenziali a supporto dello sviluppo del business) ed al potenziamento degli organi di controllo a supporto di uno sviluppo organico delle nuove le business unit (mutui e finanziamenti alle PMI) e per implementare un'organizzazione interna efficace ed efficiente. Il bilancio consolidato del Gruppo Premia evidenzia una perdita netta pari ad Euro -6.936 con un delta negativo rispetto al 2022 pari a Euro -610.219.

Tale perdita deriva:

- i. dalla perdita della società Premia Insurance Srl pari a -12.309,47 Euro;
- ii. da un risultato netto positivo della società Premia Finance S.p.A. pari a 17.649 Euro
- iii. da un risultato netto positivo della società Prestito Più pari a Euro 26.287,90.

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Nel 2023 la società Capogruppo, in un'ottica di crescita a medio/lungo termine, ha effettuato importanti investimenti nell'ambito dell'organizzazione, in particolare è stata potenziata la struttura degli organi di controllo interno ed esterno. Dal punto di vista della comunicazione e marketing la società Capogruppo ha fatto investimenti sia in termini di social media che di presenza sul territorio. Inoltre nel 2023 è stata inaugurata un'altra sede operativa nella città di Bari con l'obiettivo di sviluppare il marchio a livello nazionale e di incrementare la produzione ed una nuova sede a Catania; Di contro la società controllata Premia Insurance Srl ha registrato un delta negativo pari a -80% di ricavi provvigionali rispetto al 2022 in relazione alla collocazione di polizze assicurative. La società Prestito Più srl ha registrato un erogato pari a 10,5 milioni di euro in linea con quello del 2022.

## Risultati al 31 dicembre 2023

| Valori Euro .000     | 31 dicembre | 31 dicembre | Variazione  | Variazione |
|----------------------|-------------|-------------|-------------|------------|
|                      | 2023        | 2022        |             | %          |
| Ricavi delle vendite | 5.320       | 6.282       | -<br>961,57 | -15%       |
| EBITDA               | 278         | 1.048       | -<br>769,30 | -73%       |
| EBITDA %             | 5,2%        | 16,7%       | -<br>0,11   | -69%       |
| EBIT                 | 63          | 911         | -<br>848,73 | -93%       |
| Risultato netto      | -<br>7      | 603         | -<br>610,22 | -101%      |

## Andamento economico consolidato

• Al 31 dicembre 2023 i ricavi delle vendite e delle prestazioni pari a Euro 5.320.085 risultano essere composti prevalentemente da provvigioni attive maturate su cessione del quinto).

|                                                     | 31 dicembre  | 31 dicembre  |                   | Variazione |
|-----------------------------------------------------|--------------|--------------|-------------------|------------|
| Descrizione                                         | 2023         | 2022         | Variazione        | %          |
| Provvigioni su intermediazione CQS                  | 4.267.083,00 | 5.949.881,00 | -<br>1.682.798,00 | -28%       |
| Provvigioni su intermediazione prestiti personali   | 115.207,00   | 82.586,00    | 32.621,00         | 39%        |
| Provvigioni su intermediazione mutui                | 173.968,00   | 181.308,00   | -<br>7.340,00     | -4%        |
| Provvigioni su intermediazione prestiti PMI         | 154.739,00   | -            | 154.739,00        | -          |
| Provvigioni assicurative Premia Insurance Srl       | 13.404,00    | 67.880,00    | -<br>54.476,00    | -80%       |
| Provvigioni su intermediazione CQS Prestito Più Srl | 595.684,00   | -            | 595.684,00        | -          |
| Totale                                              | 5.320.085,00 | 6.281.655,00 | -<br>961.570,00   | -15%       |

I ricavi consolidati delle vendite hanno registrato un decremento di circa Euro -961.570 mila rispetto al 31 dicembre 2022, principalmente riconducibile al comparto della cessione del quinto per effetto della contrazione della provvigione media attiva e dei minori volumi di intermediato, le cui motivazioni sono state sopra descritte. Si rileva comunque una crescita anche delle altre aree di business, quali prestiti personali e comparto finanziamento alle imprese PMI.

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- EBITDA consolidato al 31 dicembre 2023 è pari ad Euro 278.326 in decremento del -73,4% rispetto a Euro 1.047.630 al 31 dicembre 2022. L'EBITDA % è pari al 5,23% in decremento di -11,4 punti percentuali rispetto al 31 dicembre 2023. Il decremento della marginalità riflette il minor giro d'affari e la maggiore incidenza dei costi di struttura, legati principalmente all'aumento del numero dei dipendenti (figure amministrative e dirigenziali a supporto dello sviluppo del business) ed al potenziamento degli organi di controllo.
- L'EBIT al 31 dicembre 2023 è pari ad Euro 62.555 mila in decremento del -93,1% rispetto ai dati del 31 dicembre 2022, a causa della contrazione del margine operativo lordo (EBITDA). Il reddito operativo riflette ammortamenti di circa Euro 216 mila, principalmente riconducibili alle spese di quotazione ed allo sviluppo delle nuove business unit.
- L'utile netto (negativo) è pari a -6.936, in netto decremento rispetto ad Euro 603.283 mila del 31 dicembre 2022, principalmente per effetto di quanto evidenziato nei punti precedenti.

| Valori Euro .000            | 31 dicembre<br>2023 | 31 dicembre<br>2022 | Variazione |
|-----------------------------|---------------------|---------------------|------------|
| Posizione Finanziaria Netta | (904.444)           | (1.704.768)         | 800.324,00 |
| Patrimonio Netto            | 2.317.990           | 2.893.694 -         | 575.704,00 |

# Andamento patrimoniale e finanziario consolidato

La Posizione Finanziaria Netta al 31 dicembre 2023 è negativa (cassa) per Euro 904 mila in decremento di circa Euro -800 mila rispetto al 31 dicembre 2022 (negativi Euro 1.704 mila), a causa (i) della minore generazione di cassa dovuta alla riduzione dei ricavi e della marginalità e (ii) ed alla distribuzione dei dividendi per circa Euro 569 mila. La posizione finanziaria netta si compone come segue:

| INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO CONSOLIDATO             | 31/12/2023 Variazione 31/12/2022 |         |            |
|---------------------------------------------------------|----------------------------------|---------|------------|
| A. Cassa                                                | -713.752                         | 767.935 | -1.481.687 |
| B. Altre disponibilità liquide                          | 0                                | 0       | 0          |
| C. Titoli detenuti per la negoziazione                  | -197.635                         | 41.884  | -239.519   |
| D. Liquidità (A)+(B)+( C)                               | -911.387                         | 809.819 | -1.721.206 |
| E. Crediti finanziari correnti                          | -41.497                          | -5.443  | -36.054    |
| F. Debiti finanziari correnti                           | 5.177                            | -1.315  | 6.492      |
| G. Parte corrente dell'indebitamento non corrente       | 0                                | 0       | 0          |
| H. Altri debiti finanziari correnti                     | 24.000                           | 0       | 24.000     |
| I. Indebitamento finanziario corrente (F)+(G)+(H)       | 29.177                           | -1.315  | 30.492     |
| J. Indebitamento finanziario corrente netto (I)+(D)+(E) | -923.707                         | 803.061 | -1.726.768 |
| K. Debiti bancari non correnti                          | 19.263                           | -2.737  | 22.000     |
| L. Obbligazioni emesse                                  | 0                                | 0       | 0          |
| M. Altri debiti non correnti                            | 0                                | 0       | 0          |
| N. Indebitamento finanziario non corrente (K)+(L)+(M)   | 19.263                           | -2.737  | 22.000     |
| O. Indebitamento finanziario netto (J)+(N)              | -904.444                         | 800.324 | -1.704.768 |

Il patrimonio netto complessivo è pari ad Euro 2.318 mila al 31 dicembre 2023, in riduzione di euro 575 mila rispetto al 31 dicembre 2022. Di detto importo, euro 2.247.154 sono di pertinenza del Gruppo, mentre Euro 70.836 sono di pertinenza di Terzi. Tale riduzione è riconducibile principalmente

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alla distribuzione di dividendi agli azionisti della Premia Finance SpA per Euro 568.761 deliberati in data 29 aprile 2023.

### Eventi di rilievo del periodo

In data 25 settembre 2023 il CdA ha approvato la relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2023. In data 17 Luglio 2023 la Società ha preso atto delle dimissioni del Direttore Generale (Sig. Andrea Pennato), che ha terminato la sua attività in data 15 settembre 2023.

In merito all'andamento del settore finanziario retail (Credito al consumo al netto delle carte di credito) per l'anno 2023 non è stata registrata alcuna crescita dei volumi dei finanziamenti, mentre per il mese di dicembre è stata registrata una contrazione di -4,7%. All'interno dei dati sopracitati il prodotto della Cessione del quinto evidenzia una riduzione percentuale di –4,5% del valore della produzione tra l'anno 2023 e il precedente anno, per il mese di dicembre è stata registra una contrazione di -20,3%.

Per quanto riguarda la dinamica del fatturato, è bene precisare che gli operatori finanziari e creditizi con i quali opera il Gruppo, hanno rivisto al rialzo le politiche di pricing verso il cliente finale e hanno rivisto al ribasso i premi di raggiungimento dei target /premialità alle società di mediazione creditizie. La società Capogruppo ha stipulato contratti di mediazione con primari istituti bancari e fintech nel settore dei mutui ipotecari immobiliari e nel settore dei finanziamenti alle imprese ed ha iniziato ad erogare finanziamenti alle PMI in forma diretta già nel primo semestre 2023.

Per quanto riguarda Prestito Più Srl, sono state attivate procedure di miglioramento organizzativo e di controllo di gestione di gruppo.

Gli eventi sopra descritti confermano il percorso di crescita intrapreso e ne rafforzano le ambizioni di sviluppo in un'ottica strategica di medio-lungo periodo.

## Eventi successivi alla chiusura del periodo

Non si segnalano ulteriori eventi successivi alla chiusura del 2023 dei quali sia necessario fornire adeguata informativa.

## Evoluzione prevedibile della gestione

Rispetto agli eventi successivi alla chiusura del 2023, la società segnala un andamento regolare della gestione.

Il Gruppo conferma la strategia di migliorare la propria posizione di mercato nella cessione del quinto e rafforzare gli altri comparti della mediazione attraverso un'azione commerciale di cross-selling, garantendo un'offerta ampia di prodotti finanziari e assicurativi in collaborazione con le società del Gruppo.

### Assemblea

Si comunica inoltre, che la data dell'Assemblea ordinaria degli azionisti per l'approvazione del bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2023 e per la presa visione del bilancio consolidato 2023 è prevista il giorno 29 aprile 2024. L'Assemblea sarà chiamata a deliberare sulla destinazione del risultato dell'esercizio

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2023 e sul rinnovo dell'organo amministrativo e del collegio sindacale. Nello specifico il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea ordinaria degli azionisti, , la destinazione dell'utile d'esercizio pari a Euro 17.649: (i) per Euro 882,45 a riserva legale; (ii) per Euro 16.767 a riserva straordinaria.

Il bilancio d'esercizio ed il bilancio consolidato per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2023 saranno messi a disposizione del pubblico presso la sede sociale e sul sito internet www.premiafinancespa.it, sezione Investor Relations, nei termini previsti dai regolamenti vigenti. Il presente comunicato è disponibile nella sezione "Comunicati stampa finanziari" dell'area Investor Relations del sito www.premiafinancespa.it.

Premia Finance Spa Società di mediazione creditizia iscritta nell'elenco OAM al numero M451 dal 13 Novembre 2018. La Società opera in ambito nazionale sia in convenzione sia fuori convenzione, con Banche e Intermediari Finanziari; si avvale dell'attività di collaboratori commerciali con mandato di agenzia senza rappresentanza e dell'attività di dipendenti a contatto con il pubblico, offrendo le seguenti tipologie di finanziamenti: (i) cessione del quinto dello stipendio e delegazioni di pagamento; (ii) prestiti personali; (iii) mutui; (iv) trattamento di fine servizio; (v) assicurazioni, (vi) finanziamento alle PMI. www.premiafinancespa.it.

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PER MAGGIORI INFORMAZIONI:

#### IR Premia Finance:

Email: ir@premiafinancespa.it

Gaetano Nardo | gaetano.nardo@premiafinancespa.it | +39 339 7423567

#### Euronext Growth Advisor:

Banca Finnat |Alberto Verna | Tel. 06 69933219 | email: a.verna@finnat.it

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# ALLEGATI Bilancio Consolidato

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# CONTO ECONOMICO

| Cuato Eronomics                                                                           | 31/12/2025                 | 31/12/2022                    | DETRIVERS                   |
|-------------------------------------------------------------------------------------------|----------------------------|-------------------------------|-----------------------------|
|                                                                                           |                            |                               |                             |
| A) Valors della productione:                                                              |                            |                               |                             |
| I) ricavi delle vendite a delle prestazioni                                               | € 5,320,085,37             | € 6.281.655.80                | (881-266 Top)               |
| 25 variazioni delle rimanesar di produtti la corso di Isvorazione,                        | 6.0.00                     | 6 0.00                        |                             |
| pemiliatorati è finità:                                                                   | 6.0.00                     | 6.000                         | 6.000                       |
| 3) variazione dei lavori la corvo se codinazione:                                         | 6.0.00                     | 6.000                         | 0.000                       |
| 4) lacrementi di immobilizzazioni per lavosi interni:                                     | 6 0.00                     | 6.000                         | € 0.00                      |
| 5) altri ricati e proventi<br>di cui, contributs in contin summer                         | € 107,945,00<br>640.421.00 | € 186.477.00<br>C.0.00        | € 1.487.00<br>617421.00     |
| I stain valore della produzions (A):   € 5.428.040,22                                     |                            | € € 388 128,00                | (1997/01 T,63)              |
|                                                                                           |                            |                               |                             |
| B] Couti della produzione:                                                                |                            |                               |                             |
| 6) per norteria primo, sussidiarie, di comunuo e di merco                                 | € 9,784,00                 | 1 0.360'00                    | € 449,00                    |
| 1) per servir                                                                             | € 3.850 108 33             | € 4,585,297,00                | 1244138768                  |
| 8) per gadinonto di bent di terra                                                         | € 194,626,00               | € 106.497.00                  | € 86.129.00                 |
| P) per il personale                                                                       |                            |                               |                             |
| a) mint e starrodo                                                                        | € 60) 276.00               | 4-391-838-00                  | € 211 337,00                |
| I) oneri sociali:                                                                         | € 114,967,00               | CITY 31700                    | € 36 330 00                 |
| r) mattamanto di fisse espparto:                                                          | \$ 11.896.00               | € 29.166.00                   | € 17 130,00                 |
| в подникации в пливосити с павр                                                           | 6 0700                     | 2000                          | E 0700                      |
| t) Min contr                                                                              | € 37,770,00                | 4 13 369 00                   | 6 74 384 00                 |
| Totale coul per 6 personale:                                                              | € 351,807,00               | € 550,206,00                  | 4 301,701,00                |
| Ifi) annuetananin e symintazioni:                                                         | € 215.371.00               | 4 136,348,00                  | € 79,423,00                 |
| a) arranetanunto delle innobilitationi instatrast:                                        | \$ 211 168 00              | € 139 €11,000                 | € 15 011.00                 |
| в апинатическа delle inmobilizations nuteriel:                                            | 6 1 483 00                 | 6 7 231 00                    | 1.746.00                    |
| c) and a compresses angle programment sugge to                                            | 6 0700                     | 20100                         | € 0°00<br>€ 0,00            |
| d) systatione (in credit comprisi nell'affitivo presiment e delle dispossibilità liquode: | 6 0700                     | C 0,00                        |                             |
| 11) variarderi della rimanente di materia prime, simultiarie, di convento e marcit.       | 6.0.00                     | 20,000                        | 6.000                       |
| 11) accumento per richt:                                                                  | 6.0700                     | 6,0,00                        | 2 0.00                      |
| 13) ийті авсавсковниками:                                                                 | 6 0.00                     | 0,000                         | 6 0700                      |
| 14) coari diversi di gentloge:<br>Totale conti della produzione (R) € 5.365.485.37        | € 156,949,00               | € 17,185,00<br>E 5.476.846.00 | € 08,770,00<br>(111) 360.63 |
|                                                                                           |                            |                               |                             |
|                                                                                           |                            |                               |                             |
| Differenza tra valoro e costi della produzione (A-10).                                    | € €2 €62,00                | € 911 287,00                  | Clewar 1,5 1, 190           |
|                                                                                           |                            |                               |                             |
| C) Proved a uner Roundari:                                                                |                            |                               |                             |
| 15) proventi da partecipazioni                                                            | 0.000                      | € 0,00                        | € 0.00                      |
| 16) altri proventi fauntilari                                                             | € 4.197.00                 | 6.0.00                        | € 4,297,00                  |
| a) da oredes institis relie interest-Berzarions                                           | C. 0.00                    | 8 0.00                        | 6 0.00                      |
| b) da vredit mille rede assisted (for non coststances parteripaned.                       | C. O' DO                   | 0.00                          | 6.0.00                      |
| il da troli notre nellativo chicolato the non contrassione partecipatural                 | € 0.00                     | 8 0.00                        | 6.0.00                      |
| co provent direrti dai procedent                                                          | € 4,297,00                 | 0.00                          | € 4,287,00                  |
| () da Meri                                                                                | € 1782 00                  | 8 0.00                        | € 4.397.00                  |
| () AUSTR EPOTens COREXOSMA TOO COORDOPERS/                                                | C. 0700                    | € 0.00                        | 6.000                       |
| во место впривче собедния:                                                                | € 0.00                     | 6.0.00                        | 6.0.00                      |
| W) verso hippesse controllants                                                            | € 0700                     | C-0.00                        | 6.000                       |
| THEREGION 455 OFFICED IN 250-0000000 DE BEREATION OLDAS CA                                | C 0.00                     | 6-0.00                        | 6.0.00                      |
| I TJ Interess . any i uners financiari                                                    | € 8118.00                  | € 2,546,00                    | € 2.567.00                  |
| () versul territ                                                                          | 4 5,128,00                 | 4 2,566.00                    | 11,66,00                    |
| 17 boy util a perdite in cambil                                                           | 6 0700                     | 6.0.00                        | 6 0.00                      |
| Totale Proventi ed uneri Sismazioni (C)                                                   | € 831.00                   | € 7,566,00                    | 6 1,735,00                  |
|                                                                                           |                            |                               |                             |
| D) Rettifiche di valore di atticita Dissazione:                                           |                            |                               |                             |
| 15) rivalutazioni:                                                                        | € 17,116.00                | E 0,00                        | € 17,226,00                 |
| () di total increative corressons che 1900 contrainers participations                     | € 17,226,00                | E U,DO.                       | € 17,226,00                 |
| Itelytop faturement facessfully desirients ip (2)                                         | 6.000                      | E U.BEC                       | C (U.DD)                    |
| IN) stalstazioni:                                                                         | 6.0.00                     | € 24.659.00                   | 124.659.00                  |
| a) di partecipazioni                                                                      | 8.0.00                     | C D.DD                        | 6 0.00                      |
| by di immodifiziationi finanziane che non zostzascono partnergrazioni.                    | € 0.00                     | E U.BO.                       | 6 0.00                      |
| a) di this incriti nell'attivo nivelante che non contrationso partnergazioni.             | COUTED S                   | 4.24.459.00                   | 124,030,001                 |
| Shevery program financisco desirents op (p)                                               | € 0.00                     | C D.COD                       | 6.000                       |
| I stale delle rettifiche di valore delle attività e passività fissaziatie (D):            | €17.226.00                 | € 24.659.00                   | € 41.885.00                 |
| Kiusliati prima delle impusio                                                             | C 78.950.00                | 1 284.057.00                  | CHOF.107,00                 |
|                                                                                           |                            |                               |                             |
| 20) imposte sal reddito dell'eseptitio:                                                   | € 85.886.00                | € 289,774,00                  | 194 888 00.                 |
| 20-a) suposite articipate<br>20-0) impeate differite                                      | € 740.00<br>€ 0.00         | 0070000000<br>€ 0,00          | 01:13 11000<br>0.00         |
|                                                                                           |                            |                               |                             |
| TI) UTILE (LEROLLE) CONSOLIDATE DELL'ESERCITIO                                            | € 6.936,00                 | € 603.283.00                  | 1610.219.00                 |
| 21-4) Rivoltato di pertennis dei grappo                                                   | 4 18.586.00                | € 003.174.00                  |                             |
| 21-li) Rischato @ pertiumans dei tent                                                     | € 11.640.00                | € 100.00                      |                             |

![](_page_9_Picture_1.jpeg)

![](_page_9_Picture_2.jpeg)

# STATO PATRIMONIALE

| Iliterato consi ilienter versamento ancora dovus differe i                                                   |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|-------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2) per deceni da richiedere                                                                                  | C 150,00                      | 6 230,00                                  | 6 0.00                                                                                                                                                    |
| I otale cruditi verso soci per versamenti succera dovati (A):                                                | 1 230,00                      | € 750,00                                  | € 0.00                                                                                                                                                    |
|                                                                                                              |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| R) [mmopillission]:                                                                                          |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| I - Iramostilizzarioni immetertal:                                                                           |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| I) conti di impianto e di ampilamento;<br>25 direli of brevello inquiries a simrer, delle opere deg. mangue. | € 185 139 00<br>€ 12,413,00   | 6.3000.455.00<br>€ 16.817,00              | € 23.730.00<br>(4.284.00)                                                                                                                                 |
| 4) concessioni, license, misschi e diretti simili:                                                           | € 12.4M,00                    | 6 17737,00                                | (134.00)                                                                                                                                                  |
| 3) avalamento                                                                                                | € \$17.500.00                 | € 369 811 00                              | (800 13700)                                                                                                                                               |
| 6) immohilizzazioni in corso e seconti:                                                                      | € 22.475.00                   | € 22,475,00                               | 6000                                                                                                                                                      |
| 17 altrel                                                                                                    | € 24,175,00                   | 8.0700                                    | 1 24 325,00                                                                                                                                               |
| Totale Immobili2243fomi Immaterials                                                                          | € 800 388 00                  | € 920.157.00                              | 02.366.00                                                                                                                                                 |
| Il - Inimobilarazioni materiall                                                                              |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| 39 altressurare industriall e commerciali:                                                                   | € 2.459.00                    | € 3 757,00                                | € 3,30,700                                                                                                                                                |
| 4) altri frenti                                                                                              | 1 57 413 00                   | E R 805,00                                | E 43,000,00                                                                                                                                               |
| Totale Immobilityariond materiall                                                                            | 6 03 811 00                   | € 11.057,00                               | 6 41 1115.00                                                                                                                                              |
| III - Insurationi finanziani finanziarie:                                                                    |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| 1) Parteripazioni in                                                                                         |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| Totale parteripanced                                                                                         | E 0.00                        | € 0.00                                    | 6000                                                                                                                                                      |
| 2) Creditt:                                                                                                  |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| Totale creasi                                                                                                | 6 0.00                        | 6.00                                      | 6000                                                                                                                                                      |
| 2) allert 100at                                                                                              | 6.000.00                      | 6 2,480,00                                | 6 37000000                                                                                                                                                |
| 4) strumenti finanziari derivati attivi:<br>Totale immobilizzarioni finanziarie                              | 8,0,00<br>C 8,000,00          | € 0,00<br>€ 2,400,00                      | 6000<br>€ 3.400.00                                                                                                                                        |
|                                                                                                              |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| Totale immobilizzazioal (1):                                                                                 | € 954.158.00                  | € 955,689,00                              | € 22,549,00                                                                                                                                               |
|                                                                                                              |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
|                                                                                                              |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| II - Cridit                                                                                                  |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| D verso clientil                                                                                             | € 1.056.880.00                | 41470.678.00                              |                                                                                                                                                           |
| 1) experit estro l'esercino mos.                                                                             | € 1 056 886.00<br>0.000       | €1.470.678,00                             |                                                                                                                                                           |
| It is to impress soutrullate non consulture                                                                  | 6000                          | 6.000<br>4 0.00                           |                                                                                                                                                           |
| 3) verso imprese collegates<br>4) verso coatriduati:                                                         | € 37.00                       | € 635,00                                  |                                                                                                                                                           |
| al ) esignolo entro l'euetcano unec.                                                                         | ( 12.00                       | € 635.00                                  |                                                                                                                                                           |
| 19 verso imprese solloposte al controllo delle controllanti.                                                 | € 0.00                        | 6 0,00                                    |                                                                                                                                                           |
| 2 bù ] crediti tributari:                                                                                    | € 185.107,00                  | 1 84,249,00                               |                                                                                                                                                           |
| LI) esigni entro I meterino size                                                                             | € 185, 107,00                 | € 84,249,00                               |                                                                                                                                                           |
| 2-101 ) предла прездрата:                                                                                    | E 9.674.00                    | 6.923.00                                  |                                                                                                                                                           |
| al ) crigins entro I userstano supply<br>Fritt baser ( summy &                                               | €6,674,00<br>€ 192.852.00     | € 6,923,00<br>4 218,866,00                |                                                                                                                                                           |
| 15) easystem entro l'eserences spec.                                                                         | € 174 334.00                  | € 208.420.00                              |                                                                                                                                                           |
| 42) esignoli olire l'esentizio succ                                                                          | ¥ 17,518.00                   | € 10.446,00                               |                                                                                                                                                           |
|                                                                                                              | Totale creditor C1,441,551,00 | C1,781-351,00                             | 0.00<br>(413-192.00)<br>6.000<br>6 0000<br>€ 100 858,00<br>€ 100.858.00<br>£249.00<br>007980 FE<br>€ 7,072.00                                             |
|                                                                                                              |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| III - Attivita' finanziarie che non continuocona inconobilizarioni:                                          | € 197,635,00                  | € 239-519,00                              |                                                                                                                                                           |
| 6) altri titule<br>Totale attivita finanzistie che non costitulucono immichilizzazioni:                      | € 197,635,00                  | € 239,519,00                              |                                                                                                                                                           |
|                                                                                                              |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| IV - Dipesibilità liguide:                                                                                   |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| I) depositi francari e postall<br>3) danara e valori in cassa                                                | € 709,958,00<br>€ 3.794.00    | € 1,476,156,00<br>6.831.00                | (413,781,00)<br>6 11 00<br>(�B700)<br>(000) 00<br>(240,000)<br>(19.814.00)<br>[129,300,00]<br>(41,884,00)<br>(41.884.00)<br>009,138,000<br>Charles (1000) |
| Tutale disponibilità lignific:                                                                               | € 713,752,00                  | € 1.481.687,00                            |                                                                                                                                                           |
| Totale attivo circolante (C)t) € 2,352,938,00  € 3,502.557,00[ [1.149.617,00]                                |                               |                                           | (767,935,01)                                                                                                                                              |
|                                                                                                              |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
|                                                                                                              |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| D) Ratel e riscouti                                                                                          |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| rado e reconti activi<br>Totale ratei e riscouti (D):                                                        | € 176.178.00<br>€176.128,00   | € 82,417,888<br>€ 82,417,90               | 4 93,711 700<br>C 37311 69                                                                                                                                |
|                                                                                                              |                               |                                           |                                                                                                                                                           |
| FORADO ATTIST                                                                                                |                               | 1 285 071 00 0 4 810 111 00 11 033 160 00 |                                                                                                                                                           |

![](_page_10_Picture_1.jpeg)

![](_page_10_Picture_2.jpeg)

| Stato Patrimontale - PASSIVO                                            | 31/12/2023              | 31 12202                                       | Differenza    |
|-------------------------------------------------------------------------|-------------------------|------------------------------------------------|---------------|
|                                                                         |                         |                                                |               |
|                                                                         |                         |                                                |               |
| Al) Patrimorio Beno de grappo;                                          |                         |                                                |               |
| Capitaler                                                               | € 489 365,00            | € 438-326,00                                   | 0.00          |
| Il - Rherva da sovrappresso actorial                                    | € 1.667.637,000         | € 1,001,637,00                                 | 0,00          |
| III - Riserve di rivalitario pe                                         | 6.0.00                  | € 0,00                                         | 0.00          |
| IV - Riserva legale:                                                    | € 85.196.99             | € 51.764.90                                    | 33.437.06     |
| V - Riserve vasutarie<br>VI - Altre merve antinismente indicate:        | € 0.00<br>€ 31:571.00   | 6.0.00<br>€ 31.578.90                          | 0,00          |
| a) morva stracconunu.                                                   | € 0.00                  | 6 0'00                                         | -7,00<br>0.00 |
| b) fiserva arrobondumenti curn                                          | TE 0 000                | 6 1700                                         | -1,000        |
| «) Прегул упитаниям с спрадатия реларя:                                 | € 31,57,000             | E31377,000                                     | 0,00          |
| d) finerva di consoluzione il co                                        | 6.0.000                 | െ വിശ്വ                                        | 0.00          |
| c) riverva da differenza da madunose:                                   | € 0.000                 | € 0,00                                         | 0.000         |
| VII - Riserva per operazioni di copertura del fluvii finanziari attesti | C 0.00                  | 6 0.00                                         | 0.00          |
|                                                                         |                         |                                                |               |
| VIII - Utili (perdite) partati a maovo;                                 | € 381,00<br>€ 18,586,00 | 60,00<br>603, 174,00                           | 981.00        |
| IX · Utle (perdira) dell'euroldo:                                       |                         |                                                | (421-744,00)  |
| A - Riserva negativa per asioni proprir in portalieglio:                | € 0,00                  | € 0,00                                         | 0,00          |
| Totale patrimonio netto di gruppo (A1):                                 | € 2,04 List 00          | € 2,834,508,00                                 | 2008 22.00    |
| AZ) Patrimonio metto di terzi:                                          |                         |                                                |               |
| I · Capitale e riserve di terali                                        | € 59,186,00             | C 38.057.000                                   | € 108.00      |
| Il - Ulle (peodite) di term                                             | 6 11 620 00             | € 100.00                                       | € 11.241,00   |
| Totale patrimonio netto di terri (AZ):                                  | € 70.830.00             | 6 59,186,00                                    | € 11/650/00   |
| Lotsie partmonto meto consumeres CA): € 7.317.7580.00                   |                         | 6 3'883'854'00                                 | 4 3 73,704,00 |
|                                                                         |                         |                                                |               |
| Il) Fondi per rischi e coori;                                           |                         |                                                |               |
| Totale per riachi e oneri (8):                                          | € 0,00                  | 4 0.00                                         | € 0.00        |
|                                                                         |                         |                                                |               |
|                                                                         |                         |                                                |               |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato:                  |                         |                                                |               |
| 1) Spodo T.F.R.                                                         | € 04.712.00             | € 08.783,00                                    | € 27,940,00   |
| Totals findo T.V.R. (C):                                                | 6 94.711.00             | 66,753,08                                      | 17,960,00     |
| D) Debite                                                               |                         |                                                |               |
| 1) obhfirezioni                                                         | E 0'00                  | E 0.00                                         | 6.000         |
| 2) abbligation convertibili:                                            | € 0,00                  | £ 0,00                                         | 6.000         |
| 3) debati versa soci per linanzianenti:                                 | € 0,00                  | € 0,00                                         | € 0.00        |
| 4) debiti verso battrhe:                                                | € 24.440.00             | € 28.492.00                                    | 11 062 00     |
| The believes antin Testuring most                                       | 6 3.177.00              | 64.407.00                                      | CL 317 4 000  |
| a ) pagatole ofter l'eservice stage.                                    | € 18 703 000            | € 21,000-00                                    | 12.737.00     |
| the proposition the therew thinks is (                                  | € 0'00                  | € 0,00                                         | 8.000         |
| 4) account                                                              | 60,000                  | € 0,00                                         | € 0.00        |
| 7) debiti verso fornituri:                                              | € 551.450,00            | € 1.036.115,00                                 | (415,900,00)  |
| · ] pagabili entro l'esemplicio succ                                    | 6 233 420,00            | €1.0% 115.00                                   | CARA 642 DO   |
| 8) deboti rappresentati ila titoli di credito:                          | C 0.00                  | € 0,00                                         | E 0.00        |
| P) debon verso Imprese confrollate ann connibilate:                     | C 0.00                  | € 0,00                                         | 1 0.00        |
| 10) debiti verso imperse collegate:                                     | 6 0.00                  | € 0,00                                         | € 0.00        |
| II) debtti verso controllanti:                                          | € 0,00                  | 6.0.00                                         | 8.000         |
| LI del debita verso imprese sottaposte al controdo delle controllano    | 6.0.00                  | € 0,00                                         | € 0,00        |
| 12) debiti tributark                                                    | € 3.706.00              | € 7,475,00                                     | 13,749,001    |
| al) pagatili estro l'esembro succ                                       | € 3.706.00              | € 7,475,00                                     | (7,749,00)    |
| 15) debiti verso intituti di previdenza e di sicurezza sociale;         | € 188.487,000           | € 144.248,00                                   | € 40.730.00   |
| al ) pagabili estro l'eserato mage                                      | € 186 487,000           | € 146,248,00                                   | € 40.239.00   |
| 14) altri debite                                                        | € 228.337,000           | € 206.649.00                                   | € 13,688,00   |
| com (consisted corpora promodiffer                                      | 4 730 772 000           | 6 196 875/00                                   | € 23.466.00   |
| : popular aller freseratio wace :                                       | € 0.000                 | € 9,778,00                                     | 0.7 11,00     |
| Totale debiti (D):                                                      |                         | € 986,420,00 € 1,424,979,00                    | (438,559,00)  |
|                                                                         |                         |                                                |               |
| E) Ratel e riscoati                                                     |                         |                                                |               |
| ratel e risconti passiri:                                               | € 84.851.00             | € 133.967.00                                   | (47.056.00)   |
| I otale ratet e risconti passivi:                                       | E 86,851,00             | 4 177,907,00                                   | (47,056,00)   |
|                                                                         |                         |                                                |               |
|                                                                         |                         |                                                |               |
| TOTALE PASSIVO                                                          |                         | € 3,488,974,00  € 4,519,333,000 (1,033,359,00) |               |

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# RENDICONTO FINANZIARIO (METODO INDIRETTO)

| Remilionto Flannniario, metodo Indiretta                                                                                                                                                                                                 | 3031                    | 1072                      |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------|---------------------------|
| Aj Flanci flannami) decreanti dall'attività aperativa (motodo indiretto)                                                                                                                                                                 |                         |                           |
| Utila [paidita] dell'essevirio                                                                                                                                                                                                           | 4.936                   | 603.163                   |
| International product                                                                                                                                                                                                                    | 85.690                  | 380.354                   |
| Interessi passary (104891)                                                                                                                                                                                                               | 83.8<br>- D             | 2.000<br>0                |
| CONSUMING<br>Правляются) / Місслования фартанці падательні (в адгода.                                                                                                                                                                    | D                       | 0                         |
| I   Urile [pertita) dell'essercizio prima d'imparte sul reddito, internass,                                                                                                                                                              |                         |                           |
| ministanii a bonu lastwondationiste do 40042000                                                                                                                                                                                          | 79.781                  | 886.023                   |
| the prope for a promotive and wounders can and products contraction and recogers.                                                                                                                                                        |                         |                           |
| ACTIBETSYSTEMBERSED In Florida                                                                                                                                                                                                           | 41 1990                 | 20100                     |
| Attempt hansistenti Selle installing and on<br>addressesses for formal discriptions for responsible                                                                                                                                      | 218/171<br>117,220      | 1-30-249<br>14 620        |
| Rettifica di valiano di attriba e passirità Scanzania di stransmi Sconneri                                                                                                                                                               |                         |                           |
| Section and comportants comportantial compressions and compressions                                                                                                                                                                      | 10                      | 0                         |
| ARTA TACKETH IN 41000000 The GREATYSEMENT PAS REVIEWS BUSI BOOMAAN<br>Tolate folliffelin per einmusti and assecurity ofte and hamme arche contrabartine del a<br>21 110990 UNIVERSIDENTIO DISERVICES CALLERING COLLECTION OSSUMERS MALES | D<br>200.441<br>820.022 | 0<br>160.173<br>1.076.796 |
|                                                                                                                                                                                                                                          |                         |                           |
| Varnament del numbele crossissio ratto<br>Cecrements (Increments) delle rimgeners.                                                                                                                                                       | 0                       | U                         |
| Charlessed on Chicanomical (ps) (144 (1485)) (1472) (1472)                                                                                                                                                                               | 413.792                 | 916.171                   |
| programments ([[Sectionalso] data deliver (1000 million)                                                                                                                                                                                 | 1434 174 11             | 036.254                   |
| Charger and the manufacture of the consider the security of the county of<br>interest in the misses pay commentarily community                                                                                                           | BLII<br>141/01/42       | 127 421<br>193.000        |
| A the continued to the production of the concesses incolphias transmission                                                                                                                                                               | -2225                   | 187.651                   |
| Totale variazioni del napitale circolnute netto                                                                                                                                                                                          | -214,855                | -391.758                  |
| a finano fisanniario depo in variazioni dei cagettato circakonty nettis-                                                                                                                                                                 | 109.307                 | 803,000                   |
| Altic rates for at                                                                                                                                                                                                                       |                         |                           |
| Informal promotive [manufact                                                                                                                                                                                                             | 188.11                  | 2 246                     |
| program and response for management<br>Diristiandi Livranneti                                                                                                                                                                            | 10.03D<br>D             | 473 1443<br>0             |
| (USERS (Int Free)                                                                                                                                                                                                                        | 13.00                   | 34153                     |
| АВТ-ПЛОНИ/ДИРИНИЙ/                                                                                                                                                                                                                       | 0                       | D                         |
| Totale altre suttifiche<br>A probatings studio dell'attività spensive annull                                                                                                                                                             | 87.104<br>16.171        | 300 790<br>844.508        |
| B) Tipasi, finanzino) diciivanti dall'attività d'invostanoala                                                                                                                                                                            |                         |                           |
| Province Reporters Manifornia                                                                                                                                                                                                            | -64-294                 | 4.801                     |
| Creational                                                                                                                                                                                                                               | -10 270                 | 4.001                     |
| Chapterfallerial                                                                                                                                                                                                                         | 11                      | =                         |
| THE COUNTS PERSONALIER PRENATIONAL                                                                                                                                                                                                       | -118.453                | 400.103                   |
| Dresstiments                                                                                                                                                                                                                             | -178-472                | 416 333                   |
| Chairmaticants                                                                                                                                                                                                                           | 0                       | 11                        |
| Million Marine Schumannes                                                                                                                                                                                                                | -1,102                  | 19.600                    |
| Presistances                                                                                                                                                                                                                             | -1 800                  |                           |
| CANNOVANTERHER                                                                                                                                                                                                                           | D                       | 18:000                    |
| (1810). Finanghane non anywardlema's                                                                                                                                                                                                     | 35,034                  | 4,484                     |
| Петемвривания                                                                                                                                                                                                                            | 17                      | 4 438                     |
| Discreationships                                                                                                                                                                                                                         | 35,034                  | D                         |
| There the program the reports of the research and a province of the rinness contracts of                                                                                                                                                 |                         |                           |
| CANNICIA Il TENI FREULERS al netto della dispendenti linguide.                                                                                                                                                                           | D                       |                           |
| LINERS ENNERDENDO GOOGLESSION OF DRANALISBULLER   BE                                                                                                                                                                                     | 12.2.204                | 475.960                   |
| C   Flanki Rannataji desimanti dall'interita di finanzianovato                                                                                                                                                                           |                         |                           |
| Mican (8) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11) (11)                                                           |                         |                           |
| allitted in the subs a they proposition of the many interested in                                                                                                                                                                        | CLIB                    | 5311                      |
| AUTOMOBILE INVESTIGANTEL<br>Призодат продавления                                                                                                                                                                                         | - D<br>2.741            | 30,000<br>0               |
|                                                                                                                                                                                                                                          |                         |                           |
| Memar propos<br>Numento di regitale a pugaziono                                                                                                                                                                                          | =                       | 24.860                    |
| Varanten values polyments a facilit source proventual paintent                                                                                                                                                                           | 0                       | 010.101                   |
| A production and the contracts of capitals in them the comming with comming with                                                                                                                                                         | 11,000                  | 1.100                     |
| Variation par Retiron desentiti Marg<br>patratorio ill itagstualle                                                                                                                                                                       | . D<br>- D              | B<br>0                    |
| Centrion (Anquilato) di associ proprie                                                                                                                                                                                                   | D                       | 0                         |
| statual program an process a proposali<br>Frasso Beautsturir dall'aftività di Bennelemente (C)                                                                                                                                           | 420 B35<br>10.63.820    | 212,391<br>408.317        |
| Inconsunta Macromantaj della disponibilità liquida [A.2 D 1 C]                                                                                                                                                                           | 767,801                 | \$23.741                  |
| Diepogibilità liamido a latelo essentain                                                                                                                                                                                                 |                         |                           |
| Controller in limitteen in promotives                                                                                                                                                                                                    | 1.470.136<br>17         | 007/840<br>0              |
| Pathington<br>David in the riden in rease                                                                                                                                                                                                | 1.8.81                  | 100                       |
| Totals disposibilità lignide a lainte eserciale                                                                                                                                                                                          | 1481-087                | 2017/04/2                 |
| Cinponibilità lignitie a fina nuoninia                                                                                                                                                                                                   |                         |                           |
| (Milling) postedial a propided<br>Anagra                                                                                                                                                                                                 | 109.000<br>D            | 1470-126<br>0             |
| Dellaro di traditi in causes.                                                                                                                                                                                                            | 3.794                   | 9.631                     |
| Totale disponsibilità Inquide a line essereigne                                                                                                                                                                                          | 713.183                 | 1.481.687                 |

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# ALLEGATI Bilancio d'esercizio

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# CONTO ECONOMICO

| Conto Economico                                                                                                                                                | 31/12/2023                   | 31/12/2022                   | Differenza                 |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------------------------|------------------------------|----------------------------|
|                                                                                                                                                                |                              |                              |                            |
|                                                                                                                                                                |                              |                              |                            |
| A) Valore della produzione:                                                                                                                                    |                              |                              |                            |
| 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni:                                                                                                                   | € 4.710.997,00               | € 6.216.189,00               | (1.505.192,00)             |
| 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione,<br>semilavorati e finiti:                                                                   | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| 3) variazione dei lavori in corso su ordinazione:                                                                                                              | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni:                                                                                                          | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| 5) altri ricavi e proventi:                                                                                                                                    | € 87.229,00                  | € 103.933,00                 | (16.704,00)                |
| di cui, contributi in conto esercizio<br>Totale valore della produzione (A): € 4.798.226,00 € 6.320.122,00                                                     | € 43.421,00                  | € 43.421,00                  | € 0,00<br>(1.521.896,00)   |
|                                                                                                                                                                |                              |                              |                            |
|                                                                                                                                                                |                              |                              |                            |
| B) Costi della produzione:                                                                                                                                     |                              |                              |                            |
| 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci:<br>7) per servizi:                                                                                   | € 6.157,00<br>€ 3.567.434,00 | € 9.309,00<br>€ 4.528.588,00 | (3.152,00)<br>(961.154,00) |
| 8) per godimento di beni di terzi:                                                                                                                             | € 164.583,00                 | € 104.720,00                 | € 59.863,00                |
| 9) per il personale:                                                                                                                                           |                              |                              |                            |
| a) salari e stipendi:                                                                                                                                          | € 452.605,00                 | € 391.939,00                 | € 60.666,00                |
| b) oneri sociali:                                                                                                                                              | € 150.885,00                 | € 115.712,00                 | € 35.173,00                |
| c) trattamento di fine rapporto:<br>d) trattamento di quiescenza e simili:                                                                                     | € 34.033,00<br>€ 0,00        | € 29.166,00<br>€ 0,00        | € 4.867,00<br>€ 0,00       |
| e) altri costi:                                                                                                                                                | € 36.973,00                  | € 13.389,00                  | € 23.584,00                |
| Totale costi per il personale:                                                                                                                                 | € 674.496,00                 | € 550.206,00                 | € 124.290,00               |
| 10) ammortamenti e svalutazioni:                                                                                                                               | € 168.044,00                 | € 135.815,00                 | € 32.229,00                |
| a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali:                                                                                                            | € 163.626,00                 | € 133.078,00                 | € 30.548,00                |
| b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali:                                                                                                              | € 4.418,00                   | € 2.737,00                   | € 1.681,00                 |
| c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni:                                                                                                                  | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| d) svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide:                                                                     | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci:                                                                              | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| 12) accantomento per rischi:<br>13) altri accantonamenti:                                                                                                      | € 0,00<br>€ 0,00             | € 0,00<br>€ 0,00             | € 0,00<br>€ 0,00           |
| 14) oneri diversi di gestione:                                                                                                                                 | € 148.245,00                 | € 86.208,00                  | € 62.037,00                |
| Totale costi della produzione (B) € 4.728.959,00 € 5.414.846,00                                                                                                |                              |                              | (685.887,00)               |
|                                                                                                                                                                |                              |                              |                            |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A-B):                                                                                                          | € 69.267,00                  | € 905.276,00                 | (836.009,00)               |
|                                                                                                                                                                |                              |                              |                            |
| C) Proventi e oneri finanziari:                                                                                                                                |                              |                              |                            |
| 15) proventi da partecipazioni:                                                                                                                                | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| a) in imprese controllate:                                                                                                                                     | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| b) in imprese collegate:                                                                                                                                       | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| c) in imprese controllanti:                                                                                                                                    | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| d) in imprese sottoposte al controllo delle controllanti:                                                                                                      | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| e) in altre imprese:<br>16) altri proventi finanziari:                                                                                                         | € 0,00<br>€ 4.297,00         | € 0,00<br>€ 0,00             | € 0,00<br>€ 4.297,00       |
| a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni:                                                                                                                 | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| i) verso terzi:                                                                                                                                                | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| ii) verso imprese controllate:                                                                                                                                 | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| iii) verso imprese collegate:                                                                                                                                  | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| iv) verso imprese controllanti:                                                                                                                                | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| v) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti:                                                                                                   | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| b) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni:                                                                            | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni:                                                                             | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| d) proventi diversi dai precedenti:<br>i) da terzi:                                                                                                            | € 4.297,00<br>€ 4.297,00     | € 0,00<br>€ 0,00             | € 4.297,00<br>€ 4.297,00   |
| ii) verso imprese controllate:                                                                                                                                 | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| iii) verso imprese collegate:                                                                                                                                  | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| iv) verso imprese controllanti:                                                                                                                                | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| v) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti:                                                                                                   | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| 17) interessi e altri oneri finanziari:                                                                                                                        | € 4.910,00                   | € 2.566,00                   | € 2.344,00                 |
| i) verso terzi:                                                                                                                                                | € 4.910,00                   | € 2.566,00                   | € 2.344,00                 |
| ii) verso imprese controllate:                                                                                                                                 | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| iii) verso imprese collegate:                                                                                                                                  | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| iv) verso imprese controllanti:<br>17 bis) utili e perdite su cambi:                                                                                           | € 0,00<br>€ 0,00             | € 0,00<br>€ 0,00             | € 0,00<br>€ 0,00           |
| Totale Proventi ed oneri finanziari (C)                                                                                                                        | -€ 613,00                    | -€ 2.566,00                  | € 1.953,00                 |
|                                                                                                                                                                |                              |                              |                            |
| D) Rettifiche di valore di attività finanziarie:                                                                                                               |                              |                              |                            |
| 18) rivalutazioni:                                                                                                                                             | € 17.226,00                  | € 0,00                       | € 17.226,00                |
| a) di partecipazioni:                                                                                                                                          | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni:                                                                                       | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni:                                                                             | € 17.226,00                  | € 0,00                       | € 17.226,00                |
| d) di strumenti finanziari derivati:                                                                                                                           | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| 19) svalutazioni:                                                                                                                                              | € 0,00                       | € 24.659,00                  | (24.659,00)                |
| a) di partecipazioni:                                                                                                                                          | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni:<br>c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni: | € 0,00<br>€ 0,00             | € 0,00<br>€ 24.659,00        | € 0,00<br>(24.659,00)      |
| d) di strumenti finanziari derivati:                                                                                                                           | € 0,00                       | € 0,00                       | € 0,00                     |
| Totale delle rettifiche di valore delle attività e passività finanziarie (D):                                                                                  | € 17.226,00                  | -€ 24.659,00                 | € 41.885,00                |
|                                                                                                                                                                |                              |                              |                            |
| Risultati prima delle imposte                                                                                                                                  | € 85.880,00                  | € 878.051,00                 | (792.171,00)               |
|                                                                                                                                                                |                              |                              |                            |
| 20) imposte sul reddito dell'esercizio:                                                                                                                        | € 68.231,00                  | € 275.858,00                 | (207.627,00)               |
| 20-a) imposte anticipate<br>20-b) imposte differite                                                                                                            | € 0,00<br>€ 0,00             | € 1.966,00<br>€ 0,00         | (1.966,00)<br>€ 0,00       |
|                                                                                                                                                                |                              |                              |                            |
|                                                                                                                                                                |                              |                              |                            |
| 21) UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO:                                                                                                                            | € 17.649,00                  | € 602.193,00                 | (584.544,00)               |

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# STATO PATRIMONIALE

| Stato Patrimoniale - ATTIVO                                             | 31/12/2023     | 31/12/2022   | Differenza  |
|-------------------------------------------------------------------------|----------------|--------------|-------------|
|                                                                         |                |              |             |
|                                                                         |                |              |             |
| A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti:                     |                |              |             |
| 1) per decimi già richiesti:                                            | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| 2) per decimi da richiedere                                             | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A):             | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
|                                                                         |                |              |             |
| B) Immobilizzazioni:                                                    |                |              |             |
| I - Immobilizzazioni immateriali:                                       |                |              |             |
| 1) costi di impianto e di ampliamento:                                  | € 291.142,00   | € 266.388,00 | € 24.754,00 |
| 2) costi di sviluppo:                                                   | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| 3) diritti di brevetto industriale e utilizz. delle opere dell'ingegno: | € 12.613,00    | € 16.817,00  | (4.204,00)  |
| 4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili:                       | € 12.498,00    | € 13.332,00  | (834,00)    |
| 5) avviamento:                                                          | € 117.733,00   | € 156.977,00 | (39.244,00) |
| 6) immobilizzazioni in corso e acconti:                                 | € 22.475,00    | € 22.475,00  | € 0,00      |
| 7) altre:                                                               | € 34.325,00    | € 0,00       | € 34.325,00 |
| Totale immobilizzazioni immateriali:                                    | € 490.786,00   | € 475.989,00 | € 14.797,00 |
| II - Immobilizzazioni materiali:                                        |                |              |             |
| 1) terreni e fabbricati:                                                | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| 2) impianti e macchinario:                                              | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| 3) attrezzature industriali e commerciali:                              | € 5.459,00     | € 2.252,00   | € 3.207,00  |
| 4) altri beni:                                                          | € 56.828,00    | € 8.805,00   | € 48.023,00 |
| 5) immobilizzazioni in corso e acconti:                                 | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| Totale immobilizzazioni materiali:                                      | € 62.287,00    | € 11.057,00  | € 51.230,00 |
| III - Immobilizzazioni finanziarie:                                     |                |              |             |
| 1) Partecipazioni in:                                                   |                |              |             |
| a) imprese controllate:                                                 | € 463.101,00   | € 463.101,00 | € 0,00      |
| b) imprese collegate:                                                   | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| c) imprese controllanti:                                                | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| d) imprese sottoposte al controllo delle controllanti:                  | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| d bis) altre imprese:                                                   | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| Totale partecipazioni:                                                  | € 463.101,00   | € 463.101,00 | € 0,00      |
| 2) Crediti:                                                             |                |              |             |
| a) verso imprese controllate:                                           | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| b) verso imprese collegate:                                             | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| c) verso imprese controllanti:                                          | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| d) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti:            | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| d bis) verso altri:                                                     | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| Totale crediti:                                                         | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| 3) altri titoli:                                                        | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| 4) strumenti finanziari derivati attivi:                                | € 0,00         | € 0,00       | € 0,00      |
| Totale immobilizzazioni finanziarie:                                    | € 463.101,00   | € 463.101,00 | € 0,00      |
|                                                                         |                |              |             |
| Totale immobilizzazioni (B):                                            | € 1.016.174,00 | € 950.147,00 | € 66.027,00 |

| C) Attivo circolante:                                                        |                                               |                                              |                  |
|------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------|----------------------------------------------|------------------|
| I - Rimanenze:<br>1) materie prime, sussidiarie e di consumo:                | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati:                          | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 3) lavori in corso su ordinazione:                                           | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 4) prodotti finiti e merci:                                                  | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 5) acconti:                                                                  | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| Totale rimanenze:                                                            | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
|                                                                              |                                               |                                              |                  |
| II - Crediti:                                                                |                                               |                                              |                  |
| 1) verso clienti:                                                            |                                               | € 889.870,00 € 1.318.007,00                  | (428.137,00)     |
| a1) esigibili entro l'esercizio succ.:                                       |                                               | € 889.870,00 € 1.318.007,00                  | (428.137,00)     |
| a2) esigibili oltre l'esercizio succ.:                                       | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 2) verso imprese controllate:                                                | € 11.152,00                                   | € 18.335,00                                  | (7.183,00)       |
| a1) esigibili entro l'esercizio succ.:                                       | € 11.152,00                                   | € 18.335,00                                  | (7.183,00)       |
| a2) esigibili oltre l'esercizio succ.:<br>3) verso imprese collegate:        | € 0,00<br>€ 0,00                              | € 0,00<br>€ 0,00                             | € 0,00<br>€ 0,00 |
| a1) esigibili entro l'esercizio succ.:                                       | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| a2) esigibili oltre l'esercizio succ.:                                       | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 4) verso controllanti:                                                       | € 32,00                                       | € 635,00                                     | (603,00)         |
| a1) esigibili entro l'esercizio succ.:                                       | € 32,00                                       | € 635,00                                     | (603,00)         |
| a2) esigibili oltre l'esercizio succ.:                                       | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 5) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti:                 | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| a1) esigibili entro l'esercizio succ.:                                       | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| a2) esigibili oltre l'esercizio succ.:                                       | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 5 bis) crediti tributari:                                                    | € 167.591,00                                  | € 73.399,00                                  | € 94.192,00      |
| a1) esigibili entro l'esercizio succ.:                                       | € 167.591,00                                  | € 73.399,00                                  | € 94.192,00      |
| a2) esigibili oltre l'esercizio succ.:                                       | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 5 ter) imposte anticipate:                                                   | € 2.834,00                                    | € 2.834,00                                   | € 0,00           |
| a1) esigibili entro l'esercizio succ.:                                       | € 2.834,00                                    | € 2.834,00                                   | € 0,00           |
| a2) esigibili oltre l'esercizio succ.:                                       | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 5 quater) verso altri:                                                       | € 190.552,00                                  | € 213.619,00                                 | (23.067,00)      |
| a1) esigibili entro l'esercizio succ.:                                       | € 175.034,00                                  | € 205.173,00                                 | (30.139,00)      |
| a2) esigibili oltre l'esercizio succ.:                                       | € 15.518,00                                   | € 8.446,00                                   | € 7.072,00       |
|                                                                              | Totale crediti: € 1.262.031,00 € 1.626.829,00 |                                              | (364.798,00)     |
| III - Attivita' finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni:          |                                               |                                              |                  |
| 1) partecipazioni in imprese controllate:                                    | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 2) partecipazioni in imprese collegate:                                      | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 3) partecipazioni in imprese controllanti:                                   | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 3 bis) partecipazioni in imprese sottoposte al controllo delle controllanti: | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 4) altre partecipazioni:                                                     | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 5) strumenti finanziari derivati attivi:                                     | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 6) altri titoli:                                                             | € 197.635,00                                  | € 239.519,00                                 | (41.884,00)      |
| 7) altre:                                                                    | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni:          | € 197.635,00                                  | € 239.519,00                                 | (41.884,00)      |
|                                                                              |                                               |                                              |                  |
| IV - Disponibilità liquide:                                                  |                                               |                                              |                  |
| 1) depositi bancari e postali:                                               |                                               | € 700.945,00 € 1.470.501,00                  | (769.556,00)     |
| 2) assegni:                                                                  | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| 3) danaro e valori in cassa:                                                 | € 0,00                                        | € 0,00                                       | € 0,00           |
| Totale disponibilità liquide:                                                |                                               | € 700.945,00 € 1.470.501,00                  | (769.556,00)     |
|                                                                              |                                               |                                              |                  |
| Totale attivo circolante (C): € 2.160.611,00 € 3.336.849,00 (1.176.238,00)   |                                               |                                              |                  |
|                                                                              |                                               |                                              |                  |
| D) Ratei e risconti                                                          |                                               |                                              |                  |
| ratei e risconti attivi:                                                     | € 173.310,00                                  | € 80.201,00                                  | € 93.109,00      |
| Totale ratei e risconti (D):                                                 | € 173.310,00                                  | € 80.201,00                                  | € 93.109,00      |
|                                                                              |                                               |                                              |                  |
|                                                                              |                                               |                                              |                  |
| TOTALE ATTIVO                                                                |                                               | € 3.350.095,00 € 4.367.197,00 (1.017.102,00) |                  |
|                                                                              |                                               |                                              |                  |

![](_page_15_Picture_1.jpeg)

| Stato Patrimoniale - PASSIVO                                                                                       | 31/12/2023                    | 31/12/2022                       | Differenza                   |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------------------|----------------------------------|------------------------------|
|                                                                                                                    |                               |                                  |                              |
|                                                                                                                    |                               |                                  |                              |
| A) Patrimonio netto:                                                                                               |                               |                                  |                              |
| I - Capitale:                                                                                                      | € 480.355,00                  | € 480.355,00                     | 0,00                         |
| II - Riserva da sovrapprezzo azioni:<br>III - Riserve di rivalutazione:                                            | € 1.667.637,00<br>€ 0,00      | € 1.667.637,00<br>€ 0,00         | 0,00<br>0,00                 |
| IV - Riserva legale:                                                                                               | € 85.196,00                   | € 51.764,00                      | 33.432,00                    |
| V - Riserve statutarie:                                                                                            | € 0,00                        | € 0,00                           | 0,00                         |
| VI - Altre riserve distintamente indicate:<br>a) riserva straordinaria:                                            | € 31.575,00<br>€ 0,00         | € 31.578,00<br>€ 0,00            | -3,00<br>0,00                |
| b) riserva arrotondamenti euro:                                                                                    | -€ 2,00                       | € 1,00                           | -3,00                        |
| c) riserva versamenti c/copertura perdite:                                                                         | € 31.577,00                   | € 31.577,00                      | 0,00                         |
| d) altre riserve:                                                                                                  | € 0,00                        | € 0,00                           | 0,00                         |
| VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi:<br>VIII - Utili (perdite) portati a nuovo: | € 0,00<br>€ 0,00              | € 0,00<br>€ 0,00                 | 0,00<br>0,00                 |
| IX - Utile (perdita) dell'esercizio:                                                                               | € 17.649,00                   | € 602.193,00                     | (584.544,00)                 |
| X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio:                                                            | € 0,00                        | € 0,00                           | 0,00                         |
| Totale patrimonio netto (A): € 2.282.412,00 € 2.833.527,00                                                         |                               |                                  | -551.115,00                  |
|                                                                                                                    |                               |                                  |                              |
| B) Fondi per rischi e oneri:                                                                                       |                               |                                  |                              |
| 1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili:<br>2) per imposte, anche differite:                            | € 0,00<br>€ 0,00              | € 0,00<br>€ 0,00                 | € 0,00<br>€ 0,00             |
| 3) strumenti finanziari derivati passivi:                                                                          | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| 4) altri:                                                                                                          | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| Totale per rischi e oneri (B):                                                                                     | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
|                                                                                                                    |                               |                                  |                              |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato:                                                             |                               |                                  |                              |
| 1) fondo T.F.R.:                                                                                                   | € 86.270,00                   | € 62.757,00                      | € 23.513,00                  |
| 2) altri fondi:<br>Totale fondo T.F.R. (C):                                                                        | € 0,00<br>€ 86.270,00         | € 0,00<br>€ 62.757,00            | € 0,00<br>€ 23.513,00        |
|                                                                                                                    |                               |                                  |                              |
|                                                                                                                    |                               |                                  |                              |
| D) Debiti:                                                                                                         |                               |                                  |                              |
| 1) obbligazioni:<br>2) obbligazioni convertibili:                                                                  | € 0,00<br>€ 0,00              | € 0,00<br>€ 0,00                 | € 0,00<br>€ 0,00             |
| 3) debiti verso soci per finanziamenti:                                                                            | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| a1) pagabili entro l'esercizio succ.:                                                                              | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:                                                                              | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| 4) debiti verso banche:<br>a1) pagabili entro l'esercizio succ.:                                                   | € 0,00<br>€ 0,00              | € 4.249,00<br>€ 4.249,00         | (4.249,00)<br>(4.249,00)     |
| a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:                                                                              | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| 5) debiti verso altri finanziatori:                                                                                | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| a1) pagabili entro l'esercizio succ.:                                                                              | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:<br>6) acconti:                                                               | € 0,00<br>€ 0,00              | € 0,00<br>€ 0,00                 | € 0,00<br>€ 0,00             |
| a1) pagabili entro l'esercizio succ.                                                                               | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:                                                                              | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| 7) debiti verso fornitori:<br>a1) pagabili entro l'esercizio succ.                                                 | € 531.541,00<br>€ 531.541,00  | € 1.008.611,00<br>€ 1.008.611,00 | (477.070,00)<br>(477.070,00) |
| a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:                                                                              | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| 8) debiti rappresentati da titoli di credito:                                                                      | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| a1) pagabili entro l'esercizio succ.                                                                               | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:<br>9) debiti verso imprese controllate:                                      | € 0,00<br>€ 0,00              | € 0,00<br>€ 0,00                 | € 0,00<br>€ 0,00             |
| a1) pagabili entro l'esercizio succ.                                                                               | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:                                                                              | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| 10) debiti verso imprese collegate:<br>a1) pagabili entro l'esercizio succ.                                        | € 0,00<br>€ 0,00              | € 0,00<br>€ 0,00                 | € 0,00<br>€ 0,00             |
| a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:                                                                              | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| 11) debiti verso controllanti:                                                                                     | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| a1) pagabili entro l'esercizio succ.                                                                               | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:<br>11 bis) debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti:  | € 0,00<br>€ 0,00              | € 0,00<br>€ 0,00                 | € 0,00<br>€ 0,00             |
| a1) pagabili entro l'esercizio succ.                                                                               | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:                                                                              | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| 12) debiti tributari:<br>a1) pagabili entro l'esercizio succ.                                                      | € 0,00<br>€ 0,00              | € 0,00<br>€ 0,00                 | € 0,00<br>€ 0,00             |
| a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:                                                                              | € 0,00                        | € 0,00                           | € 0,00                       |
| 13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale:                                                    | € 178.379,00                  | € 139.871,00                     | € 38.508,00                  |
| a1) pagabili entro l'esercizio succ.<br>a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:                                      | € 178.379,00<br>€ 0,00        | € 139.871,00<br>€ 0,00           | € 38.508,00<br>€ 0,00        |
| 14) altri debiti:                                                                                                  | € 184.651,00                  | € 184.275,00                     | € 376,00                     |
| a1) pagabili entro l'esercizio succ.                                                                               | € 184.651,00                  | € 174.497,00                     | € 10.154,00                  |
| a2) pagabili oltre l'esercizio succ.:                                                                              | € 0,00                        | € 9.778,00                       | (9.778,00)                   |
| Totale debiti (D):                                                                                                 |                               | € 894.571,00 € 1.337.006,00      | (442.435,00)                 |
|                                                                                                                    |                               |                                  |                              |
| E) Ratei e risconti                                                                                                |                               |                                  |                              |
| ratei e risconti passivi:                                                                                          | € 86.842,00                   | € 133.907,00                     | (47.065,00)                  |
| Totale ratei e risconti passivi:                                                                                   | € 86.842,00                   | € 133.907,00                     | (47.065,00)                  |
|                                                                                                                    |                               |                                  |                              |
| TOTALE PASSIVO                                                                                                     | € 3.350.095,00 € 4.367.197,00 |                                  | (1.017.102,00)               |
|                                                                                                                    |                               |                                  |                              |

![](_page_16_Picture_1.jpeg)

![](_page_16_Picture_2.jpeg)

# RENDICONTO FINANZIARIO (METODO INDIRETTO)

| Remdiroato Finanziario, motodo Indiretto<br>A) Finani finnuniani derivunti dull'uttività apecativa imetodo ladinatini                                              | 2023                | 2022                 |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------|----------------------|
|                                                                                                                                                                    |                     |                      |
| Utile (perdita) dell'escreizie                                                                                                                                     | 17.649<br>68.231    | 607. Tall<br>275.859 |
| other and reditio<br>Firsten / Legents / /   Hilling                                                                                                               | 612                 | 2.000                |
| Diridendi                                                                                                                                                          | ਹ                   | 0                    |
| Provincialerize). Minuseralizion (lerivitati) dialla comploxio di activita                                                                                         | 0                   | 0                    |
| I) Unile Ipcedita) dell'assertinia prima d'imposte sul reddito, interceasi,<br>Childrent a Dian Cattannahase and Dessione                                          | 66.493              | BBQ.017              |
| and the possible and and any and the province the shall province computering consigni                                                                              |                     |                      |
| Accantonappenti an leadi                                                                                                                                           | 24/03/1             | 20.100               |
| Anunorianings deser introllidensitivity<br>Svalutanoni per pordits durenisk th racere                                                                              | 100.044<br>+17.334  | 193.012<br>24.029    |
| fiettifican di valore the setting a pensonation in arramenti finanzioni                                                                                            |                     |                      |
| thematic won composition constructures monetaria                                                                                                                   | 0                   | 0                    |
| Alte retificity in aumento (in (fasticulation) per electived non moretant                                                                                          | 0                   |                      |
| Totalo retidinto per clementi unu sconstari che ava haussa arato coatropartito nel e<br>2) Finese finanziazio prima della variazioni del rapitale circolante auth- | 184,851<br>211,344  | 189,640<br>1.070.287 |
| Fortugues the negative constants was                                                                                                                               |                     |                      |
| Decrement alling schoolsson in the more is a                                                                                                                       | 0                   | 0                    |
| Itamic outset them is interesting del credit interest contracting                                                                                                  | 428.137<br>HERE 070 | -771.000<br>019.472  |
| (occasional) (Decrettiventury des defet varies familion<br>1000 FOR INTERS Dept 1000 Julian Brough County of Continued on                                          | 143.3199            | -27-242              |
| Increases (Crecreamento) din rates a concerti pensirs                                                                                                              | 47,062              | 123.907              |
| Altri decremento (Altri Increasenti) del capitale complantes perto                                                                                                 | -1.002              | -04.157              |
| Totale variazioni del enpitale circolante metta<br>Il Flanno Manatario dopa la vacueroni del augurale convelopen andre                                             | -196.713<br>74.632  | 130.411<br>940.776   |
| Alber restlylights                                                                                                                                                 |                     |                      |
| HORTORAL BRIDGEST THE BERTY                                                                                                                                        | -013                | 12 200               |
| (suched corporations (1997) material program (                                                                                                                     | 48.731<br>0         | 12/11/200            |
| Division invasati<br>(UTSIMO 13th Subdit                                                                                                                           | 0,700               | 100000               |
| Altri Dicension (Tongentiali)                                                                                                                                      | 0                   | . 0                  |
| Totale altre rettifiche                                                                                                                                            | -03-139             | 904 442              |
| Finano finanziario dell'attività operativa (A)                                                                                                                     | 12.494              | 634.334              |
| B] Franci Reanstari dorivanti dall'attijoita d'invostimento                                                                                                        |                     |                      |
| Annualization Mathemation into there a                                                                                                                             | -89.049             | 1.001                |
| (Intrestimontal)                                                                                                                                                   | -0.048              | +4.201               |
| Dialnysstationship                                                                                                                                                 | 0                   | 10                   |
| Personalis production in massimal                                                                                                                                  | -179,422            | 42.496               |
| Doreminenti                                                                                                                                                        | 478422              | 41.400               |
| Distovertistically                                                                                                                                                 | E                   | . 6                  |
| разначениями дначальный давашения                                                                                                                                  | 0                   | 413.004              |
| Marineuti                                                                                                                                                          | 0                   | ACCLECT              |
| District of Children                                                                                                                                               | 0                   | 0                    |
| Affirma Piegrumst Min Ministrativery 1811114                                                                                                                       | 25.034              | 13,488               |
| (Investimount)                                                                                                                                                     | 0                   | 2 4166               |
| Diammissionen                                                                                                                                                      | 20/034              | 0                    |
| Intelligence in than a superior of the the children the programment                                                                                                |                     |                      |
| Censuma di rumi fi approda al netto delle dorponitabile linguado                                                                                                   | 0                   |                      |
| Flusso finanziario dell'attività di investumento (Ro                                                                                                               | 209 037             | 473.527              |
| C   Flansi Snanciari Germanti dall'ultività di financiamentu                                                                                                       |                     |                      |
| Weath the mini                                                                                                                                                     | -4.349              | 394                  |
| la manusio (Denrements) debiti a lirera versa banche<br>Accetinione finantinations fi                                                                              | 0                   | 0                    |
| (Mimbers) (Interationsett))                                                                                                                                        | 0                   | 0                    |
| Menni propol                                                                                                                                                       |                     |                      |
| Апринания об саради в радатирата                                                                                                                                   | 0                   | 34.605               |
| Versammento anonali a filtido normano anient                                                                                                                       | U                   | 615.007              |
| (Manhorao di rapitale)<br>Centrican (Angesato) di assomi propria                                                                                                   | D<br>0              | 0<br>0               |
| (Diridendi e accusti ata diridiendi pagatii                                                                                                                        | 568.704             | 206.158              |
| Flanco Sanaziario dell'attività di finanziamento (C)                                                                                                               | COLLE'              | 374.228              |
| Incremento (decremento) dello disponibilità ligaide (A I I C)                                                                                                      | -769 . Bee          | 933.040              |
| Disponibilità liquida a inizio weessizio<br>Printed o fullimand o Donaldy                                                                                          | 1.470,501           | 930.309              |
| Antegori                                                                                                                                                           | 0                   | 0                    |
| DIRECTO B THE OFF ITS CREEN.                                                                                                                                       | 0                   | 202                  |
| Totale disponibilità liquide a inizio saeroizio                                                                                                                    | 1.470,501           | 832.461              |
| Disponibilità liquide a fine escroizio<br>Deposit bancari e postali                                                                                                | 700-943             | 1470.501             |
| Assegra                                                                                                                                                            | 0                   | 0                    |
| Daviaro e Taxast in Countin                                                                                                                                        | D                   | 0                    |
| Totals deposibilità liquide a fine essociaio                                                                                                                       | 700.945             | 1.470.501            |

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