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ER - GENTILI MOSCONI: APPROVATI I RISULTATI CONSOLIDATI DEL PRIMO SEMESTRE 2024

Company: Gentili Mosconi S.p.A. Date: 2024-09-26 Language: Italian Register to download
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| Informazione<br>Regolamentata n.<br>20278-18-2024 |   | Data/Ora Inizio Diffusione<br>26 Settembre 2024 18:30:14                      | Euronext Growth Milan |
|---------------------------------------------------|---|-------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|
| Societa'                                          | : | GENTILI MOSCONI                                                               |                       |
| Identificativo Informazione<br>Regolamentata      | : | 196022                                                                        |                       |
| Utenza - Referente                                | : | GENTILIMOSCONIN01 - Domanico                                                  |                       |
| Tipologia                                         | : | 1.2                                                                           |                       |
| Data/Ora Ricezione                                | : | 26 Settembre 2024 18:30:14                                                    |                       |
| Data/Ora Inizio Diffusione                        | : | 26 Settembre 2024 18:30:14                                                    |                       |
| Oggetto                                           | : | GENTILI MOSCONI: APPROVATI I RISULTATI<br>CONSOLIDATI DEL PRIMO SEMESTRE 2024 |                       |
| Testo<br>del<br>comunicato                        |   |                                                                               |                       |

Vedi allegato

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NOT INTENDED FOR DISTRIBUTION, COMMUNICATION OR PUBLICATION, IN WHOLE OR IN PART, DIRECTLY OR INDIRECTLY, IN THE UNITED STATES OF AMERICA, AUSTRALIA, CANADA OR JAPAN OR ANY OTHER JURISDICTION WHERE SUCH DISTRIBUTION, COMMUNICATION OR PUBLICATION IS NOT PERMITTED UNDER APPLICABLE LAWS IN THOSE COUNTRIES.

COMUNICATO STAMPA

# **GENTILI MOSCONI: APPROVATI I RISULTATI CONSOLIDATI DEL PRIMO SEMESTRE 2024**

- **Ricavi netti a €22,7 milioni (vs €27,3 milioni 1H23)**
- **Margine industriale al 52,5%, in miglioramento rispetto al 49,5% nel 1H23**
- **Adjusted EBITDA**[1](#page-1-0) **a €2,7 milioni (vs €5,4 milioni 1H23)**
- **Adjusted EBIT [2](#page-1-1) a €2,1 milioni (vs €4,9 milioni 1H23)**
- **Utile netto pari a €1,8 milioni (vs € 3,8 milioni 1H23), al lordo dei costi e oneri accessori legati alla IPO di competenza del periodo pari a €0,4 milioni (€0,7 milioni 1H23)**
- **Posizione finanziaria netta "cash positive" per €15,9 milioni (vs €17,1 milioni al 31/12/23)**

*Casnate con Bernate (CO), 26 settembre 2024* – Si è riunito oggi il Consiglio di Amministrazione di Gentili Mosconi S.p.A – gruppo quotato su Euronext Growth Milan di Borsa Italiana da febbraio 2023 e Società Benefit, attivo nella creazione, produzione, stampa e personalizzazione di tessuti a servizio dei principali player internazionali del mondo del lusso – che ha approvato la Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2024.

**Francesco Gentili, Presidente e CEO di Gentili Mosconi**, ha commentato: *"I risultati approvati oggi riflettono l'andamento globale del mercato del lusso in cui operiamo, che risente in maniera significativa del calo dei consumi in Cina, oltre che di costi logistici ed energetici in aumento, situazione che ci aspettiamo permanga per tutto il 2024. Tuttavia, grazie alla resilienza del Gruppo siamo riusciti a contenere questa flessione generalizzata al di sotto della media del distretto di appartenenza, e in generale del mercato della moda di lusso, grazie a una gestione ottimale del processo produttivo, rispondendo alle esigenze crescenti di maggiore flessibilità del mercato.* 

*Continueremo a concentrarci nell'attenta gestione della società oltre che nell'efficientamento di Tintoria Comacina, al fine di mettere a sistema le sinergie attese, proseguendo negli investimenti volti a ottimizzare i processi produttivi per essere pronti alla ripresa del settore, che auspichiamo a partire dal 2025. In quest'ottica, abbiamo inaugurato a inizio settembre il nuovo polo logistico, 4.400mq di nuovi magazzini e uffici, razionalizzando ed efficientando gli spazi utilizzati anche al fine di ampliare la superficie dedicata ai nostri preziosi archivi, che restano una leva competitiva unica. Questo ci permetterà di avere ritorni in efficienza e marginalità, consentendo inoltre di migliorarne la fruibilità ai nostri clienti. Rimaniamo certamente focalizzati sul nostro percorso di crescita per linee esterne,* 

<span id="page-1-0"></span><sup>1</sup> L'*Adjusted* EBITDA rappresenta un'unità di misura utile per la valutazione delle *performance* operative del Gruppo. Esso è calcolato come l'utile dell'esercizio al lordo delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate; degli utili e perdite su cambi; degli interessi ed altri oneri finanziari; dei proventi da partecipazione; degli altri proventi finanziari; delle svalutazioni dei crediti, delle rimanenze e delle disponibilità liquide compresi nell'attivo circolante, degli ammortamenti delle immobilizzazioni materiali ed immateriali e dei costi e oneri accessori alla quotazione e dei relativi crediti d'imposta.

<span id="page-1-1"></span><sup>2</sup> L'Adjusted EBIT rappresenta un'unità di misura utile per la valutazione delle performance operative del Gruppo. Esso è calcolato come l'utile dell'esercizio al lordo delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate; degli utili e perdite su cambi; degli interessi ed altri oneri finanziari, dei proventi da partecipazione, degli altri proventi finanziari e dei costi e oneri accessori alla quotazione e dei relativi crediti d'imposta.

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*continuando nello scouting volto alla creazione di un polo centrale di sinergie, internalizzando competenze e fasi cruciali del processo produttivo."*

# **Sintesi dei risultati del Gruppo al 30 giugno 2024**

I **Ricavi** del primo semestre 2024 sono stati pari a Euro 22,7 milioni, rispetto a Euro 27,3 milioni dello stesso periodo del precedente esercizio. L'andamento dei ricavi, che flettono del 16,6%, rispecchia il quadro macroeconomico e geopolitico, sebbene il Gruppo sia riuscito a contenere la flessione al di sotto della media del distretto di appartenenza, grazie alla propria capacità di adattamento. Il trend ha riguardato in particolare le vendite dei tessuti, mentre le vendite di accessori si sono rivelate particolarmente resilienti.

Il **Margine Industriale** in percentuale sui Ricavi del primo semestre 2024 è pari al 52,5%, in miglioramento di circa 3 punti percentuali rispetto al primo semestre 2023 (49,5%), incremento da ricondursi alla resilienza delle vendite di accessori, linea di business a maggiore marginalità del Gruppo, e alla comprovata capacità del Gruppo di efficientare il processo industriale.

L'**Adjusted EBITDA** è pari a Euro 2,7 milioni, rispetto a Euro 5,4 milioni nel primo semestre del precedente esercizio. L'**Adjusted EBITDA Margin** è pari a 11,8% dei Ricavi (vs 19,9% 1H23). L'andamento è riferibile principalmente alla flessione dei volumi di vendita, in precedenza descritta. Il dato risulta inoltre impattato dal consolidamento di Tintoria Comacina, azienda rilevata lo scorso marzo, dove Gentili Mosconi sta lavorando alla riorganizzazione per l'efficientamento dei processi, al fine di avviare le importanti sinergie con il Gruppo.

L'**Adjusted EBIT** è pari a Euro 2,1 milioni, rispetto a Euro 4,9 milioni del primo semestre 2023. L'**Adjusted EBIT Margin** è pari al 9,4% dei Ricavi (vs 18,1% del 1H23).

L'**Utile netto** è pari a circa Euro 1,8 milioni, rispetto a Euro 3,8 milioni nel primo semestre del 2023, al lordo dei costi e oneri accessori legati alla IPO e pari a Euro 0,4 milioni (Euro 0,7 milioni nell' 1H23).

La **Cash Generation** della gestione caratteristica risulta pari a Euro 0,7 milioni (vs Euro 1,8 milioni nel 1H23).

La **posizione finanziaria netta** al 30 giugno 2024 è "cash positive" per Euro 15,9 milioni, rispetto a Euro 17,1 migliaia al 31 dicembre 2023 per effetto dell'incremento del debito a medio-lungo termine di circa Euro 1,2 milioni.

\*\*\*

# **Fatti di rilievo avvenuti nel corso del primo semestre 2024, e successivi al 30 giugno 2024**

- Il 7 febbraio 2024, ad un anno dalla quotazione sul mercato regolamentato Euronext Growth Milan di Borsa di Italiana, fedele al proprio impegno per la sostenibilità ed i valori che da sempre la contraddistinguono, Gentili Mosconi ha costituito la Fondazione Gentili Mosconi, Ente del Terzo Settore, con sede a Como in Via Pannilani, 59. La Fondazione non ha scopo di lucro e persegue finalità civiche, solidaristiche e di utilità sociale con l'obiettivo di perseguire e custodire la tradizione tessile del Made in Italy, inesauribile fonte di ricerca e ispirazione per nuove collezioni di moda e design, oltre ad incoraggiare e promuovere la cultura tessile italiana

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nelle sue varie espressioni, nell'arte come nel fashion design, supportando la creatività dei giovani talenti.

- Il 5 marzo 2024 Gentili Mosconi ha perfezionato l'acquisizione del 70% di Tintoria Comacina, azienda della provincia di Como con più di quarant'anni di storia e una forte evoluzione, specializzata in tintura e finissaggio di tessuti serici classici come seta crepe, raso e chiffon; miste con cachemire e lana e ancora con lurex, cotoni e nylon. L'operazione conferma il processo di crescita e integrazione annunciato un anno prima in occasione della quotazione in Borsa, volto alla creazione di un polo centrale di sinergie internalizzando competenze e fasi cruciali del processo produttivo. Azienda d'eccellenza del territorio comasco, Tintoria Comacina risponde appieno a questi obiettivi, ed entra a far parte del Gruppo mantenendo al contempo il proprio DNA e la propria indipendenza come tintoria conto terzi a servizio del territorio e del mercato. L'operazione risponde inoltre all'obiettivo della società di preservare l'imprenditorialità e l'artigianalità delle realtà del territorio, nella logica di tutelarne il knowhow, le professionalità e la secolare tradizione tessile comasca riconosciuta in tutto il mondo. L'operazione è stata realizzata in collaborazione con i precedenti azionisti garantendo una perfetta continuità dal punto di vista della gestione di Tintoria Comacina che con l'ingresso nel gruppo Gentili Mosconi potrà beneficiare di un rafforzamento nell'operatività e nell'innovazione dei processi produttivi, oltre alla visibilità e alla creazione di importanti sinergie, nell'intento di registrare entro un paio di anni una crescita del giro d'affari.
- Il 18 Luglio 2024 Gentili Mosconi ha perfezionato l'acquisto di una partecipazione di minoranza pari al 36,364% della stamperia Creazioni Digitali Srl tramite una operazione di acquisto del 30% delle quote del socio di minoranza Eroan per un corrispettivo di € 850.000 e un aumento di capitale del 10%, con un corrispettivo € 283.000, per un totale di € 1.133.000 interamente finanziato con mezzi propri da Gentili Mosconi.
- Sempre nella medesima data Gentili Mosconi ha rafforzato la partecipazione in Tintoria Comacina salendo al 90% del capitale della società. Nello specifico, Gentili Mosconi ha partecipato all'aumento di capitale rilevando un ulteriore 20% di Tintoria Comacina sottoscrivendo la quota di capitale inoptato dall'azionista di minoranza Paolo Maggienga. Il corrispettivo dell'operazione è pari a € 818.148 ed è stato pagato con la cassa, attingendo alle risorse disponibili.

### **Evoluzione prevedibile della gestione**

Il contesto macroeconomico globale rimane volatile con incertezze legate a rischi di recessione e all'instabilità geopolitica. La clientela di Gentili Mosconi da sempre è rappresentata dai grandi brand del lusso mondiale e l'andamento dei Ricavi del Gruppo storicamente è correlato all'andamento del mercato di riferimento, pertanto ci attendiamo un secondo semestre 2024 con un trend simile a quello del primo semestre nel quale creare le migliori condizioni per approfittare dell'attesa ripartenza dei consumi nel corso del 2025. Gentili Mosconi, dopo avere concluso l'acquisizione della tintoria e della partecipazione minoritaria in Creazioni Digitali, rimane focalizzata sul percorso di crescita esterna, in particolare per la tessitura, che consentirà di realizzare il proprio business model in un ambiente che, ancora di più, ha necessità ed è favorevole ad aiutare eccellenze imprenditoriali artigianali e a salvaguardare un ecosistema vitale per i marchi del lusso. La società è concentrata nel mantenere un forte focus sui propri obiettivi di sostenibilità, facendone sempre più una caratteristica distintiva in un contesto come quello attuale, nel quale la sostenibilità costituisce una caratteristica imprescindibile che i marchi ricercano nei propri fornitori. Gentili Mosconi continuerà a monitorare attentamente l'evoluzione del contesto macroeconomico e ad adattare la propria strategia di

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conseguenza, mantenendo il suo impegno nel fornire prodotti e servizi di alta qualità, sostenibili e all'avanguardia ai suoi prestigiosi clienti nel settore della moda di lusso. Siamo fiduciosi nella nostra capacità di riprendere il cammino di crescita anche in un ambiente economico complesso, interpretando e anticipando i bisogni di un mercato in trasformazione grazie alla nostra innovazione e creatività e impegno nella sostenibilità, nell'unica certezza che il Made in Italy rimane sempre e comunque un brand iconico e ricercato in tutto il mondo.

\*\*\*

### **Pubblicazione della Relazione Finanziaria Semestrale e della Relazione della Società di Revisione**

La relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2024 e la relazione della Società di Revisione emessa da Deloitte sono a disposizione del pubblico, nei termini di legge, presso la sede sociale, sita in via Tevere 7/9, 22070 Casnate con Bernate (CO); Borsa Italiana SpA e sul sito istituzionale [www.gentilimosconi.it,](http://www.gentilimosconi.it/) nella sezione Investor e sul meccanismo di stoccaggio autorizzato [www.emarketsdirstorage.it.](http://www.emarketsdirstorage.it/)

\*\*\*

*Gentili Mosconi* gruppo quotato sul mercato Euronext Growth Milan di Borsa Italiana, è uno dei principali player nel mercato della moda di lusso offrendo servizi di design, trasformazione, stampa e personalizzazione di tessuti a servizio della maggior parte dei player internazionali del lusso. In particolare, il Gruppo si pone come partner strategico per le realtà più iconiche e rappresentative del mondo del lusso e dell'Alta moda internazionale nel tradurre le idee e le necessità dei propri clienti in tessuti o prodotti finiti, con design e stampe personalizzate ed esclusive, coniugando capacità artigiane e tradizione con l'innovazione. Il Gruppo è inoltre attivo nel settore dell'arredo tessile attraverso la divisione Gentili Mosconi Home, linea nata nel 2005 su iniziativa di Patrizia Mosconi che realizza accessori tessili per la casa e il settore nautico di lusso. Grazie ai suoi 35 anni di esperienza e alle radici nel distretto tessile di Como, il Gruppo può contare su una profonda conoscenza delle tendenze del mercato e delle esigenze specifiche di ogni singolo brand per offrire un servizio altamente personalizzato e ad alto contenuto di creatività, avvalendosi anche di un vasto archivio comprendente migliaia di disegni, frutto di una capillare ricerca pluridecennale mossa dalla passione di Francesco Gentili.

### **CONTATTI**

EMITTENTE **Gentili Mosconi S.p.A. – Investor Relations** Luca Domanico | [luca.domanico@gentilimosconi.it](mailto:luca.domanico@gentilimosconi.it) | T: +39 031 451436 | Via Tevere, 7/9 - 22070 Casnate con Bernate (CO) EURONEXT GROWTH ADVISOR E SPECIALIST **Equita SIM S.p.A. | Andrea Ferrari** | [a.ferrari@equita.eu](mailto:a.ferrari@equita.eu) | T: +39 02 6204235| Via Turati, 9 - 20122 Milan

UFFICIO STAMPA GENTILI MOSCONI

*Close to Media – società fondata da Elisabetta Neuhoff* **Adriana Liguori** | [adriana.liguori@closetomedia.it](mailto:adriana.liguori@closetomedia.it) | Tel. 3451778974 **Cecilia Isella** | [cecilia.isella@closetomedia.it](mailto:cecilia.isella@closetomedia.it) | Tel. 3480990515 **Elisa Gioia** [| elisa.gioia@closetomedia.it](mailto:elisa.gioia@closetomedia.it) | Tel. 3492332555

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| Dati anagrafici                                                       |                                                   |  |
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| Sede in                                                               | VIA TEVERE 7/9, 22070 CASNATE CON<br>BERNATE (CO) |  |
| Codice Fiscale                                                        | 01768380139                                       |  |
| Numero Rea                                                            | CO 214593                                         |  |
| P.I.                                                                  | 01768380139                                       |  |
| Capitale Sociale Euro                                                 | 190.000 i.v.                                      |  |
| Forma giuridica                                                       | SOCIETA' PER AZIONI                               |  |
| Società in liquidazione                                               | no                                                |  |
| Società con socio unico                                               | no                                                |  |
| Società sottoposta ad altrui attività di direzione e<br>coordinamento | no                                                |  |
| Appartenenza a un gruppo                                              | no                                                |  |

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|                                                                                                                                                                                    | al 30/06/2024 | al 31/12/2023 |
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| STATO PATRIMONIALE ATTIVO                                                                                                                                                          |               |               |
| B ) Immobilizzazioni, con separata indicazione di quelle                                                                                                                           |               |               |
| concesse in locazione finanziaria:<br>I ) Immobilizzazioni immateriali:                                                                                                            |               |               |
|                                                                                                                                                                                    |               |               |
| 4 ) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili                                                                                                                                  | 107.680       | 131.370       |
| 6 ) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti<br>7 ) Altre                                                                                                                   | 1.570.010     | 1.242.505     |
|                                                                                                                                                                                    | 1.807.752     | 2.104.600     |
| TOTALE Immobilizzazioni immateriali:                                                                                                                                               | 3.485.442     | 3.478.475     |
| II ) Immobilizzazioni materiali:                                                                                                                                                   |               |               |
| 1 ) Terreni e fabbricati                                                                                                                                                           | 32.122        | 22.205        |
| 2 ) Impianti e macchinario                                                                                                                                                         | 5.069.030     | 3.337.321     |
| 3 ) Attrezzature industriali e commerciali                                                                                                                                         | 55.564        | 29.726        |
| 4 ) Altri beni                                                                                                                                                                     | 426.712       | 213.288       |
| 5 ) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti                                                                                                                                  | 1.741.056     | 928.087       |
| TOTALE Immobilizzazioni materiali:                                                                                                                                                 | 7.324.484     | 4.530.627     |
| III ) Immobilizzazioni finanziarie, con separata indicazione,<br>per ciascuna voce dei crediti, degli importi esigibili entro<br>l'esercizio successivo:<br>1 ) Partecipazioni in: |               |               |
| a ) imprese controllate                                                                                                                                                            | 30.000        | -             |
| d-Bis) Partecipazioni in altre imprese                                                                                                                                             | 329.801       | 220.005       |
| TOTALE Partecipazioni in:                                                                                                                                                          | 359.801       | 220.005       |
| 2 ) Crediti:                                                                                                                                                                       |               |               |
| d-Bis) Cred. verso altri                                                                                                                                                           |               |               |
| - oltre l'esercizio                                                                                                                                                                | 457.564       | 491.325       |
| TOTALE d-Bis) Cred. verso altri                                                                                                                                                    | 457.564       | 491.325       |
| TOTALE Crediti:                                                                                                                                                                    | 457.564       | 491.325       |
| 4 ) Strumenti finanziari derivati attivi                                                                                                                                           | 1.630         | 4.774         |
| TOTALE Immobilizzazioni finanziarie, con separata<br>indicazione, per ciascuna voce dei crediti, degli importi esigibili<br>entro l'esercizio successivo:                          | 818.995       | 716.104       |
| TOTALE Immobilizzazioni, con separata indicazione di<br>quelle concesse in locazione finanziaria:                                                                                  | 11.628.921    | 8.725.206     |
| C ) Attivo circolante:                                                                                                                                                             |               |               |
| I ) Rimanenze:                                                                                                                                                                     |               |               |
| 1 ) Materie prime, sussidiarie e di consumo                                                                                                                                        | 1.335.078     | 1.100.580     |
| 2 ) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati                                                                                                                                | 4.800.658     | 4.521.426     |
| 4 ) Prodotti finiti e merci                                                                                                                                                        | 3.419.056     | 3.495.277     |
| TOTALE Rimanenze:                                                                                                                                                                  | 9.554.792     | 9.117.283     |
| II ) Crediti, con separata indicazione, per ciascuna voce,<br>degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo:<br>1 ) verso clienti                                           |               |               |

![](_page_7_Picture_1.jpeg)

| - entro l'esercizio                                                                                                                                                                             | 9.974.525  | 11.707.334 |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------|------------|
| TOTALE verso clienti                                                                                                                                                                            | 9.974.525  | 11.707.334 |
| 5 - Bis) Crediti tributari                                                                                                                                                                      |            |            |
| -entro l'esercizio                                                                                                                                                                              | 1.775.910  | 2.177.001  |
| TOTALE 5 - Bis) Crediti tributari                                                                                                                                                               | 1.775.910  | 2.177.001  |
| 5- Quater) Crediti verso altri                                                                                                                                                                  |            |            |
| -entro l'esercizio                                                                                                                                                                              | 200.421    | 123.682    |
| TOTALE 5- Quater) Crediti verso altri                                                                                                                                                           | 200.421    | 123.682    |
| TOTALE Crediti, con separata indicazione, per ciascuna voce,<br>degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo:<br>III ) Attivita' finanziarie che non costituiscono<br>immobilizzazioni: | 11.950.856 | 14.008.017 |
| 6 ) altri titoli                                                                                                                                                                                | 7.353.900  | 10.332.405 |
| TOTALE Attivita' finanziarie che non costituiscono<br>immobilizzazioni:<br>IV ) Disponibilita' liquide:                                                                                         | 7.353.900  | 10.332.405 |
| 1 ) Depositi bancari e postali                                                                                                                                                                  | 10.552.195 | 8.450.452  |
| 3 ) Denaro e valori in cassa                                                                                                                                                                    | 7.916      | 7.443      |
| TOTALE Disponibilita' liquide:                                                                                                                                                                  | 10.560.111 | 8.457.895  |
| TOTALE Attivo circolante:                                                                                                                                                                       | 39.419.659 | 41.915.600 |
| D ) Ratei e risconti:                                                                                                                                                                           | 301.140    | 145.552    |
| TOTALE ATTIVO                                                                                                                                                                                   | 51.349.720 | 50.786.358 |

### **STATO PATRIMONIALE PASSIVO**

| A ) Patrimonio netto:                                                      |            |            |
|----------------------------------------------------------------------------|------------|------------|
| I ) Capitale                                                               | 190.000    | 190.000    |
| II ) Riserva da sovraprezzo delle azioni                                   | 14.960.000 | 14.960.000 |
| IV ) Riserva legale                                                        | 38.000     | 30.000     |
| VI ) Altre riserve                                                         | 3.010.938  | 2.100.103  |
| VII ) Riserva per coperazioni di copertura dei flussi finanziari<br>attesi | 1.630      | 4.774      |
| VIII ) Utili (perdite) portati a nuovo                                     | 17.078.634 | 15.273.342 |
| IX ) Utile (perdita) dell'esercizio                                        | 1.521.853  | 5.214.220  |
| Patrimonio netto di terzi                                                  |            |            |
| Capitale e riserve di terzi                                                | 93.946     | 52.655     |
| Utile di terzi                                                             | -          | 21.228     |
| Perdita di terzi                                                           | -92.089    | -          |
| TOTALE Patrimonio netto di terzi                                           | 1.857      | 73.883     |
| TOTALE Patrimonio netto:                                                   | 36.802.912 | 37.846.322 |
| B ) Fondi per rischi ed oneri:                                             |            |            |
| Altri                                                                      | 10.000     | 10.000     |

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| TOTALE Fondi per rischi ed oneri:                                                                                                                                                                                      | 10.000     | 10.000     |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------|------------|
| C ) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato<br>D ) Debiti, con separata indicazione, per ciascuna voce,<br>degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo:<br>3 ) Debiti verso soci per finanziamenti | 2.694.053  | 2.112.456  |
| -entro l'esercizio                                                                                                                                                                                                     | 100.000    | -          |
| TOTALE Debiti verso soci per finanziamenti                                                                                                                                                                             | 100.000    | -          |
| 4 ) Debiti verso banche                                                                                                                                                                                                |            |            |
| -entro l'esercizio                                                                                                                                                                                                     | 839.653    | 639.267    |
| -oltre l'esercizio                                                                                                                                                                                                     | 2.061.961  | 1.030.880  |
| TOTALE Debiti verso banche                                                                                                                                                                                             | 2.901.614  | 1.670.147  |
| 6 ) Acconti                                                                                                                                                                                                            |            |            |
| -entro l'esercizio                                                                                                                                                                                                     | 94.023     | 106.552    |
| TOTALE Acconti                                                                                                                                                                                                         | 94.023     | 106.552    |
| 7 ) Debiti verso fornitori                                                                                                                                                                                             |            |            |
| -entro l'esercizio                                                                                                                                                                                                     | 5.453.246  | 6.518.109  |
| TOTALE Debiti verso fornitori                                                                                                                                                                                          | 5.453.246  | 6.518.109  |
| 12 ) Debiti tributari                                                                                                                                                                                                  |            |            |
| -entro l'esercizio                                                                                                                                                                                                     | 472.265    | 318.506    |
| TOTALE Debiti tributari                                                                                                                                                                                                | 472.265    | 318.506    |
| 13 ) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale                                                                                                                                                        |            |            |
| -entro l'esercizio                                                                                                                                                                                                     | 436.818    | 411.078    |
| TOTALE Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza<br>sociale                                                                                                                                                   | 436.818    | 411.078    |
| 14 ) altri debiti                                                                                                                                                                                                      |            |            |
| -entro l'esercizio                                                                                                                                                                                                     | 1.562.099  | 915.217    |
| TOTALE altri debiti                                                                                                                                                                                                    | 1.562.099  | 915.217    |
| TOTALE Debiti, con separata indicazione, per ciascuna<br>voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo:                                                                                                   | 11.020.065 | 9.939.609  |
| E ) Ratei e risconti:                                                                                                                                                                                                  | 822.690    | 877.971    |
| TOTALE PASSIVO                                                                                                                                                                                                         | 51.349.720 | 50.786.358 |

![](_page_9_Picture_2.jpeg)

|                                                                                                                                                                                                                          | al 30/06/2024         | al 30/06/2023         |
|--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------|-----------------------|
| CONTO ECONOMICO                                                                                                                                                                                                          |                       |                       |
| A ) Valore della produzione:                                                                                                                                                                                             |                       |                       |
| 1 ) Ricavi delle vendite e delle prestazioni                                                                                                                                                                             | 22.718.874            | 27.253.862            |
| 2 ) Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione,<br>semilavorati e finiti                                                                                                                             | 203.011               | 210.923               |
| 5 ) altri ricavi e proventi, con separata indicazione dei contributi<br>in conto esercizio:                                                                                                                              | 654.396               | 372.761               |
| TOTALE Valore della produzione:                                                                                                                                                                                          | 23.576.281            | 27.837.546            |
| B ) Costi della produzione:                                                                                                                                                                                              |                       |                       |
| 6 ) Per materie prime, di sussidiarie, di consumo e di merci                                                                                                                                                             | 7.718.317             | 9.649.332             |
| 7 ) Per servizi                                                                                                                                                                                                          | 6.977.320             | 7.730.639             |
| 8 ) Per godimendo di beni di terzi                                                                                                                                                                                       | 519.531               | 428.029               |
| 9 ) per il personale:                                                                                                                                                                                                    |                       |                       |
| a ) Salari e stipendi                                                                                                                                                                                                    | 3.963.381             | 3.771.466             |
| b ) Oneri sociali                                                                                                                                                                                                        | 1.227.361             | 1.144.674             |
| c ) Trattamento di fine rapporto                                                                                                                                                                                         | 279.756               | 233.066               |
| TOTALE per il personale:                                                                                                                                                                                                 | 5.470.498             | 5.149.206             |
| 10 ) Ammortamento e svalutazioni:                                                                                                                                                                                        |                       |                       |
| a ) Ammortamento immobilizzazioni immateriali                                                                                                                                                                            | 548.922               | 535.448               |
| b ) Ammortamento immobilizzazioni materiali                                                                                                                                                                              | 419.040               | 346.154               |
| d ) Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle                                                                                                                                                     | 34.677                | 36.816                |
| disponibilità liquide<br>TOTALE Ammortamento e svalutazioni:                                                                                                                                                             | 1.002.639             | 918.418               |
| 11 ) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di<br>consumo e merci<br>13 ) Altri accantonamenti                                                                                                        | -104.498<br>-         | -471.875<br>19.000    |
| 14 ) Oneri diversi di gestione                                                                                                                                                                                           |                       |                       |
| TOTALE Costi della produzione:                                                                                                                                                                                           | 225.876<br>21.809.683 | 241.800<br>23.664.549 |
| Differenza tra Valore e Costi della produzione                                                                                                                                                                           | 1.766.598             | 4.172.997             |
|                                                                                                                                                                                                                          |                       |                       |
| C ) Proventi e oneri finanziari:                                                                                                                                                                                         |                       |                       |
| 16 ) Altri proventi finanziari:                                                                                                                                                                                          |                       |                       |
| d ) Proventi diversi dai precedenti, con separata indicazione di quelli<br>da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti e da<br>imprese sottoposte al controllo di queste ultime<br>- Proventi diversi | 315.439               | 121.223               |
| TOTALE Proventi diversi dai precedenti, con separata                                                                                                                                                                     | 315.439               | 121.223               |
| indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di<br>quelli da controllanti e da imprese sottoposte al controllo di<br>queste ultime                                                                         |                       |                       |
| TOTALE Altri proventi finanziari:                                                                                                                                                                                        | 315.439               | 121.223               |
| 17 ) Interessi e altri oneri finanziari, con separata indicazione di                                                                                                                                                     |                       |                       |

Pagina 5

- Inter. e oner.fin. diversi 78.545 41.349

quelli da imprese controllate e collegate e verso controllanti:

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| 78.545    | 41.349               |
|-----------|----------------------|
|           |                      |
| 89.316    | -                    |
| -         | 33.237               |
| 89.316    | -33.237              |
| 326.210   | 46.637               |
| 2.092.808 | 4.219.634            |
|           |                      |
| 663.044   | 1.136.118            |
| 663.044   | 1.136.118            |
| 1.429.764 | 3.083.516            |
|           | 11.524               |
|           | 3.071.992            |
|           | -92.089<br>1.521.853 |

![](_page_11_Picture_1.jpeg)

| Rendiconto finanziario                                                                                                 | Anno Corrente | Anno Precedente |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------|-----------------|
| Valori in unità di euro                                                                                                | 30/06/2024    | 30/06/2023      |
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto)                                              |               |                 |
| Utile (perdita) dell'esercizio                                                                                         | 1.429.764     | 3.083.516       |
| Imposte sul reddito                                                                                                    | 663.044       | 1.136.118       |
| Interessi passivi/(attivi)                                                                                             | -236.894      | -79.874         |
| (Dividendi)                                                                                                            | 0             | 0               |
| minus/(PLUS)                                                                                                           | -60.642       | 190             |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e<br>plus/minusvalenze da cessione | 1.795.272     | 4.139.950       |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale<br>circolante netto                |               |                 |
| Accantonamenti ai fondi                                                                                                | 279.756       | 252.066         |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni                                                                                    | 967.962       | 881.602         |
| altre rettifiche per elementi non monetari                                                                             | -3.197        | -1.358          |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita<br>nel capitale circolante netto         |               |                 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto                                             | 1.244.521     | 1.132.310       |
| Variazioni del capitale circolante netto                                                                               | 3.039.793     | 5.272.260       |
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze                                                                                |               |                 |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti                                                                      | -307.509      | -682.796        |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori                                                                     | 2.827.116     | 2.101.313       |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi                                                                    | -1.401.775    | -1.525.703      |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi                                                                   | -150.414      | -491.500        |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto                                                      | -402.413      | -74.247         |
| Totale variazioni del capitale circolante netto                                                                        | -21.412       | 2.514.263       |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto                                                 | 543.593       | 1.841.330       |
| Altre rettifiche                                                                                                       | 3.583.386     | 7.113.590       |
| Interessi incassati/(pagati)                                                                                           |               |                 |
| (Imposte sul reddito pagate)                                                                                           | 236.894       | 79.874          |
| Dividendi incassati                                                                                                    | 0             | -2.088.467      |
| (Utilizzo fondi)                                                                                                       | 0             | 0               |
| Totale altre rettifiche                                                                                                | -202.163      | -319.361        |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A)                                                                         | 34.731        | -2.327.954      |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento                                                            | 3.618.117     | 4.785.636       |
| Immobilizzazioni materiali                                                                                             |               |                 |
| (Investimenti)                                                                                                         |               |                 |
| decrementi                                                                                                             | -1.918.979    | -512.179        |
| Immobilizzazioni immateriali                                                                                           | 229.989       | 450             |
| (Investimenti)                                                                                                         |               |                 |
| (Investimenti)                                                                                                         | -357.989      | -2.832.304      |
| Immobilizzazioni finanziarie                                                                                           | 0             | 0               |
| (Investimenti)                                                                                                         |               |                 |
| disinvestimenti                                                                                                        | 0             | -100.832        |
| attività finanziarie non immobilizzate                                                                                 | 13.199        | 0               |
| disinvestimenti                                                                                                        | 0             |                 |
|                                                                                                                        | 2.978.505     | -8.907.030      |

![](_page_12_Picture_2.jpeg)

| (Acquisto di ramo d'azienda al netto delle disponibilità liquide ) | -259.982   |             |
|--------------------------------------------------------------------|------------|-------------|
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B)               | 684.743    | -12.351.895 |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento      |            |             |
| Mezzi di terzi                                                     |            |             |
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche                | -223.318   | -507.406    |
| Accensione finanziamenti                                           | 910.000    | 0           |
| (Rimborso finanziamenti)                                           | -607.326   | -1.098.208  |
| Mezzi propri                                                       | 0          | 15.000.000  |
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati)                          | -2.280.000 | 0           |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C)              | -2.200.644 | 13.394.386  |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C)    | 2.102.216  | 5.828.127   |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio                           |            |             |
| Depositi bancari e postali (anno prima)                            | 8.450.452  | 3.314.856   |
| Danaro e valori in cassa anno prima)                               | 7.443      | 8.179       |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio                    | 8.457.895  | 3.323.035   |
| Disponibilità liquide a fine esercizio                             |            |             |
| Depositi bancari e postali                                         | 10.552.195 | 9.144.832   |
| Danaro e valori in cassa                                           | 7.916      | 6.330       |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio                      | 10.560.111 | 9.151.162   |