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10-Q - IL CDA DI RADICI PIETRO I. & B. APPROVA I RISULTATI DEL I SEMESTRE 2024 E CONFERMA LE STIME DEI RICAVI E DELL’EBITDA AL 31 DICEMBRE 2024

Company: Radici Pietro Industries & Brands Date: 2024-09-27 Language: Italian Register to download
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| Informazione<br>Regolamentata n.<br>20168-5-2024 |   | Data/Ora Inizio Diffusione<br>27 Settembre 2024 18:46:13                                                                                           | Euronext Growth Milan |  |  |
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| Societa'                                         | : | RADICI PIETRO INDUSTRIES & BRANDS                                                                                                                  |                       |  |  |
| Identificativo Informazione<br>Regolamentata     | : | 196105                                                                                                                                             |                       |  |  |
| Utenza - Referente                               | : | RADICIN03 - MORETTINI                                                                                                                              |                       |  |  |
| Tipologia                                        | : | 1.2                                                                                                                                                |                       |  |  |
| Data/Ora Ricezione                               | : | 27 Settembre 2024 18:46:13                                                                                                                         |                       |  |  |
| Data/Ora Inizio Diffusione                       | : | 27 Settembre 2024 18:46:13                                                                                                                         |                       |  |  |
| Oggetto                                          | : | IL CDA DI RADICI PIETRO I. & B. APPROVA I<br>RISULTATI DEL I SEMESTRE 2024 E<br>CONFERMA LE STIME DEI RICAVI E DELL'<br>EBITDA AL 31 DICEMBRE 2024 |                       |  |  |

Testo del comunicato

Vedi allegato

# IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI RADICI PIETRO INDUSTRIES & BRANDS APPROVA I RISULTATI DEL PRIMO SEMESTRE 2024, CONFERMA LE STIME DEI RICAVI E DELL'EBITDA AL 31 DICEMBRE 2024 E RENDE NOTO IL CALENDARIO DEGLI EVENTI SOCIETARI 2025.

- Ricavi pari ad Euro 29,307 milioni (+8,4% rispetto ad Euro 27,03 milioni al 30 giugno 2023);
- Ebitda pari ad Euro 2,509 milioni (+17,5% rispetto ad Euro 2,135 milioni al 30 giugno 2023);
- Ebit pari ad Euro 0,834 milioni (+69,5% rispetto ad Euro + 0,492 milioni al 30 giugno 2023);
- Risultato netto positivo pari ad Euro 0,3 milioni (rispetto ad una perdita di Euro 0,093 milioni al 30 giugno 2023);
- Patrimonio netto pari ad Euro 33,213 milioni (+1,1% rispetto ad Euro 32,846 milioni al 31 dicembre 2023);
- Posizione Finanziaria Netta (Indebitamento Netto) pari ad Euro 13,122 milioni (rispetto ad Euro 16,002 milioni al 31 dicembre 2023).

Cazzano Sant'Andrea (BG), 27 settembre 2024 – Il Consiglio di Amministrazione di Radici Pietro Industries & Brands S.p.A. (di seguito la "Società" ovvero "Radici Pietro") società quotata su Euronext Growth Milan – attiva nel settore della pavimentazione tessile di alta gamma e lusso e specializzata nella produzione e distribuzione (i) di rivestimenti tessili di alto contenuto tecnologico, sia tessuti che non tessuti, con elevato grado di personalizzazione e (ii) di erba artificiale per utilizzo sportivo e decorativo – riunitosi nella giornata odierna ha approvato il calendario finanziario per gli eventi societari previsti per l'esercizio 2025, disponibile nella sezione Investor Relations del sito www.radici.it. In particolare, i principali eventi vengono riportati nella tabella che segue:

| 24 marzo 2025     | Riunione del Consiglio di Amministrazione per<br>l'approvazione del progetto di bilancio di esercizio<br>e per l'approvazione del bilancio consolidato al 31<br>dicembre 2024.                                                                         |
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| 29 aprile 2025    | Riunione dell'Assemblea ordinaria degli Azionisti<br>per l'approvazione del bilancio di esercizio chiuso<br>al 31 dicembre 2024 e presentazione del bilancio<br>consolidato al 31 dicembre 2024.                                                       |
| 26 settembre 2025 | Riunione del Consiglio di Amministrazione per<br>l'approvazione<br>della<br>relazione<br>finanziaria<br>semestrale<br>consolidata<br>al<br>30<br>giugno<br>2025<br>assoggettata a revisione contabile limitata da parte<br>della Società di Revisione. |

Il Consiglio di Amministrazione ha altresì approvato la relazione finanziaria semestrale del Gruppo al 30

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giugno 2024, attualmente in corso di revisione contabile limitata volontaria da parte della Società di Revisione.

## Ivan Palazzi, Amministratore Delegato ha così commentato:

"I risultati economici e finanziari conseguiti nel primo semestre dell'esercizio in corso confermano che la strategia aziendale di fare leva su differenziali competitivi di prodotto e di servizi è l'elemento essenziale per poter perseguire l'obiettivo della continua crescita all'interno dei mercati di nostro riferimento.

In particolar modo siamo molto soddisfatti che i nostri partners apprezzino sempre più le innovazioni di prodotti di eco-design che, oltre a contemplare l'utilizzo di materie prime rigenerate, permettono un loro completo riutilizzo in fase di disinstallazione al termine del loro ciclo di vita rigenerando un rifiuto in materie prime ed eliminando totalmente i costi di smaltimento a salvaguardia dell'ambiente.

In questo contesto anche la recente acquisizione della Società "100% Turfrecyclers s.r.l.", che alla data odierna sta conseguendo gli obiettivi stimati nel piano, conferma la strategia di posizionamento del Gruppo in un mercato sempre più sensibile ai temi di sostenibilità ambientale e di economia circolare."

# 1. Dati economici consolidati.

| per poter perseguire l'obiettivo della continua crescita all'interno dei mercati di nostro riferimento.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              |        |        |                       |  |  |  |
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| In particolar modo siamo molto soddisfatti che i nostri partners apprezzino sempre più le innovazioni di<br>prodotti di eco-design che, oltre a contemplare l'utilizzo di materie prime rigenerate, permettono un loro<br>completo riutilizzo in fase di disinstallazione al termine del loro ciclo di vita rigenerando un rifiuto in materie<br>prime ed eliminando totalmente i costi di smaltimento a salvaguardia dell'ambiente. |        |        |                       |  |  |  |
| In questo contesto anche la recente acquisizione della Società "100% Turfrecyclers s.r.l.", che alla data<br>odierna sta conseguendo gli obiettivi stimati nel piano, conferma la strategia di posizionamento del Gruppo<br>in un mercato sempre più sensibile ai temi di sostenibilità ambientale e di economia circolare."                                                                                                         |        |        |                       |  |  |  |
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|                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      | I SEM  | I SEM  | Variazione            |  |  |  |
|                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      | 2024   | 2023   | 30/06/24-<br>30/06/23 |  |  |  |
| Ricavi delle vendite                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 | 29.307 | 27.030 | 2.277                 |  |  |  |
| EBITDA                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               | 2.509  | 2.135  | 374                   |  |  |  |
| EBITDA % sui ricavi                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  | 8,60%  | 7,90%  | 0                     |  |  |  |
| EBIT                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 | 834    | 492    | 342                   |  |  |  |
| EBIT % sui ricavi                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    | 2,80%  | 1,80%  | 0                     |  |  |  |

I ricavi delle vendite realizzati nel corso del primo semestre 2024 pari a Euro 29,307 milioni risultano in aumento rispetto al pari periodo dello scorso anno per Euro 2,277 milioni (+8,4%).

Detti ricavi sono in linea rispetto alle stime interne della Società relative al primo semestre 2024 sulla base delle quali è stato predisposto il piano industriale (il "Piano") comunicato dalla Società in data 6 marzo 2024.

Ad oggi, sulla base del portafoglio ordini in essere la Società. ritiene di potere confermare le stime dei ricavi e dell'EBITDA al 31 dicembre 2024.

La seguente tabella evidenzia la ripartizione per area geografica dei ricavi del Gruppo Radici Pietro conseguiti nel corso del primo semestre 2024 e confrontati con il pari periodo 2023.

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| Radici Pietro Industries & Brands S.p.A. |               |       |               |       |                                     |       |  |  |
|------------------------------------------|---------------|-------|---------------|-------|-------------------------------------|-------|--|--|
|                                          |               |       |               |       |                                     |       |  |  |
|                                          |               |       |               |       |                                     |       |  |  |
| Fatturato per area geografica            | I SEM<br>2024 | inc.% | I SEM<br>2023 | inc.% | Variazione<br>30/06/24-<br>30/06/23 | % Var |  |  |
| Italia                                   | 15.574        | 53%   | 14.323        | 53%   | 1.251                               | 9%    |  |  |
| UE                                       | 7.321         | 25%   | 7.068         | 26%   | 253                                 | 4%    |  |  |
| Stati Uniti                              | 6.019         | 21%   | 4.584         | 17%   | 1.435                               | 31%   |  |  |
| Resto del Mondo                          | 393           | 1%    | 1.055         | 4%    | -662                                | -63%  |  |  |
| Totale                                   | 29.307        | 100%  | 27.030        | 100%  | 2.277                               | 8%    |  |  |

| La ripartizione per area geografica del fatturato evidenzia un incremento del mercato interno e del mercato<br>europeo pari rispettivamente al 9% ed al 4% rispetto al pari periodo dello scorso anno; si segnala inoltre<br>un importante aumento del mercato americano (+31% rispetto al pari periodo dello scorso anno), dovuto<br>all'incremento delle quote di mercato nel settore Marine. |                |           |                |            |                         |             |
|-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|----------------|-----------|----------------|------------|-------------------------|-------------|
|                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 | I SEM<br>2024  | inc.%     | I SEM<br>2023  | inc.%      | Variazione<br>30/06/24- | % Var       |
| Fatturato per mercato di sbocco                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                 |                |           |                |            | 30/06/23                |             |
| Marine                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          | 7.757          | 26%       | 5.247          | 19%        | 2.510                   | 48%         |
| Residenziale & Contract                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         | 12.954         | 44%       | 13.663         | 51%        | -709                    | -5%         |
| La seguente tabella evidenzia la ripartizione per mercati di sbocco dei ricavi del Gruppo conseguiti nel<br>primo semestre 2024, rispetto al pari periodo dello scorso anno.<br>Sportivo<br>Automotive                                                                                                                                                                                          | 6.060<br>2.536 | 21%<br>9% | 4.408<br>3.712 | 16%<br>14% | 1.652<br>-1.176         | 37%<br>-32% |

Nel primo semestre 2024, il mercato Marine evidenzia un importante incremento pari all'48% rispetto al primo semestre 2023 grazie all'acquisizione di nuove quote di mercato a scapito dei concorrenti. Il mercato Sportivo risulta in aumento del 37% rispetto al periodo precedente in particolare grazie anche alla modifica del modello di business della società Capogruppo che si presenta come general contractor. Risultano invece in leggera contrazione il mercato Residenziale & Contract (-5% rispetto al pari periodo dell'anno scorso), influenzato da un generale rallentamento riscontrato a livello globale. Nello specifico il mercato Automotive registra un'importante riduzione del 32% rispetto allo scorso anno causato dall'importante contrazione del mercato di riferimento; si segnala tuttavia che l'acquisizione già perfezionata di nuove commesse consentirà al Gruppo di recuperare, già a partire dal prossimo esercizio, i ricavi di vendita.

Si evidenziano sempre di più i punti di forza del Gruppo, in particolare la diversificazione dei prodotti e del posizionamento sul mercato, che permettono di contenere i rischi esterni e di cogliere le opportunità offerte dai mercati in crescita.

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I costi della produzione pari a Euro 30,591 milioni registrano un aumento in valore assoluto rispetto al precedente esercizio di Euro 5,1 milioni, con un'incidenza sul valore della produzione pari al 92,41% (% 92,27 nel primo semestre 2023).

L'EBITDA del primo semestre 2024 si attesta a complessivi Euro 2,509 milioni facendo registrare un incremento in valore assoluto di Euro 0,374 milioni pari a +17,51% (Euro 2,135 milioni nel primo semestre 2023). L'incidenza dell'EBITDA rispetto al fatturato passa dal 7,90% nel primo semestre 2023 al 8,56% del primo semestre 2024. Tali risultati risultano essere coerenti con le stime interne della Società relative al primo semestre 2024 sulla base delle quali è stato predisposto il Piano 2024.

Il valore degli ammortamenti e svalutazioni del primo semestre 2024 risulta sostanzialmente allineato rispetto al valore del primo semestre 2023.

L'EBIT (Risultato Operativo) si attesta a Euro 0,834 milioni rispetto al valore di Euro 0,492 milioni consuntivato nel pari periodo 2023 (+69,51%).

Il saldo della gestione finanziaria risulta negativo per Euro -0,526 milioni rispetto al risultato consuntivato nel pari periodo precedente pari a Euro -0,595 milioni. Il miglioramento di tale voce è da ricondurre principalmente al minor utilizzo delle linee di credito da parte della società Radici Pietro, il quale ha compensato l'aumento del costo del denaro, oltre che ad un impatto positivo degli effetti cambio su operazioni finanziarie. 30-giu-24 31-dic-23 Variazione

Il Risultato Netto di pertinenza del Gruppo, positivo per Euro 0,3 milioni è in miglioramento rispetto al Risultato Netto del precedente periodo dove si registrava una perdita di Euro 0,093 milioni.

| CAPITALE IMMOBILIZZATO                  | 32.538  | 32.298  | 240    |
|-----------------------------------------|---------|---------|--------|
| CCN - Capitale Circolante Netto         | 19.756  | 22.577  | -2.821 |
| ALTRE ATTIVITA' E PASSIVITA' IMMOBILIZ. | -5.959  | -6.027  | 68     |
| CAPITALE INVESTITO NETTO                | 46.335  | 48.848  | -2.513 |
| PFN                                     | -13.122 | -16.002 | 2.880  |
| PATRIMONIO NETTO                        | -33.213 | -32.846 | -367   |

# 2. Andamento patrimoniale e finanziario del Gruppo.

Con riferimento alle principali voci patrimoniali e finanziarie, si precisa quanto segue:

a) il capitale circolante netto al 30 giugno 2024 mostra una diminuzione (Euro 2,821 milioni) rispetto al 31 dicembre 2023. Tale dato è influenzato dalla diminuzione sia dei crediti che dei debiti commerciali, compensato in parte dall'aumento delle rimanenze, dovute all'avanzamento delle commesse in corso di lavorazione della società acquisita nel corso del semestre in esame;

b) il patrimonio netto risulta pari a Euro 33,213 milioni rispetto a Euro 32,846 milioni del precedente esercizio ed è variato essenzialmente per il risultato del periodo 2024;

c) la posizione finanziaria netta al 30 giugno 2024, negativa per Euro 13,122 milioni, risulta in riduzione di Euro 2,881 milioni rispetto alla posizione finanziaria netta rilevata alla fine del 2023 (-18%). Si segnala una diminuzione dell'indebitamento finanziario non corrente pari ad Euro 0,772 milioni dovuto al naturale rimborso dei prestiti a lungo termine ed una riduzione di Euro 2,108 milioni dell'indebitamento finanziario corrente influenzato dalla variazione del capitale circolante netto.

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# 3. Fatti di rilievo avvenuti successivamente al 30 giugno 2024.

La Società Capogruppo continua ad accedere all'istituto della Cassa Integrazione come previsto dalla vigente normativa, pur coinvolgendo un esiguo numero di dipendenti in limitati giorni lavorativi, ciò al fine di razionalizzare e ottimizzare l'utilizzo degli impianti produttivi in funzione dell'andamento del flusso degli ordinativi.

In data 26 luglio 2024 è stato sottoscritto dalla società Capogruppo un contratto preliminare di compravendita immobiliare, avente per oggetto la porzione del compendio industriale sito in Cazzano Sant'Andrea, attualmente locato ad una parte terza. È prevista l'esecuzione di tale operazione entro il 31 gennaio 2025 ad un prezzo di vendita pari a Euro 2,3 milioni. Una volta perfezionata, tale cessione concorrerà anche ad un significativo miglioramento della posizione finanziaria netta

## 4. Evoluzione prevedibile della gestione.

Il Gruppo continua a credere fermamente nei propri punti di forza, legati in particolare alla forte differenziazione delle proprie aree di business e di mercati. Continua ad orientare le proprie attività produttive improntate sull'eco-design e sulla sostenibilità ambientale sia nel breve che nel lungo periodo, come risulta dalle linee programmatiche contenute nel Piano approvato in data 6 marzo 2024.

Le ipotesi contenute nel Piano e nelle proiezioni dei flussi di cassa fanno emergere la capacità di fare fronte ai propri impegni sia per gli investimenti in corso sia per la normale operatività. Alla data odierna le stime economiche e finanziarie contenute nel piano sono confermate.

## DEPOSITO DELLA DOCUMENTAZIONE

La documentazione relativa alla Relazione Semestrale al 30 giugno 2023, comprensiva della Relazione della Società di Revisione, sarà messa a disposizione del pubblico nei termini di legge presso la sede sociale in Cazzano Sant'Andrea (BG), sul sito di Borsa Italiana S.p.A., oltre che mediante pubblicazione sul sito www.radici.it, sezione "Investors/Documenti Finanziari".

Il presente comunicato è disponibile nella sezione "Comunicati stampa finanziari" della Sezione Investor Relations del sito www.radici.it.

In Allegato:

- Schemi riclassificati di Bilancio Semestrale Consolidato al 30 giugno 2024
- Schemi di Bilancio Semestrale Consolidato al 30 giugno 2024
- Schema di Rendiconto finanziario al 30 giugno 2024
- Schema di Posizione Finanziaria Netta Consolidata al 30 giugno 2024

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RADICI PIETRO INDUSTRIES & BRANDS S.P.A. è una società attiva nel settore della pavimentazione tessile e specializzata nella produzione e distribuzione di rivestimenti tessili di alto contenuto tecnologico, sia tessuti che non tessuti, con elevato grado di personalizzazione ed erba artificiale per utilizzo sportivo e decorativo con una forte expertise e un'amplia gamma di prodotti e rivestimenti di alta gamma e lusso. Fondata, a Cazzano Sant'Andrea (BG), nel 1950 da Pietro Radici, oggi la società è guidata da Ivan Palazzi (CEO). A partire dal 2012 Radici ha intrapreso un importante processo di crescita che ha portato, in sei anni, a un vertiginoso incremento dei ricavi che sono passati da €34,9mln a €60,2mln del 2018 (+9,6%

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anno su anno). Oggi la società è attiva in oltre 90 Paesi nel mondo attraverso due sedi produttive (site in Italia e Ungheria), due società commerciali in USA e Polonia, ed una società attiva nella progettazione, realizzazione, posa in opera e manutenzione di impianti in erba artificiale. L'azienda si distingue nei propri settori di riferimento come una delle poche aziende con la capacità di gestire in house la maggior parte delle fasi del processo produttivo: dal reperimento e trasformazione delle materie prime, alle diverse fasi di produzione, sino ad arrivare alla distribuzione finale e ai servizi di installazione e posa. Grazie alla specializzazione in quattro settori principali della pavimentazione tessile – Residenziale e Contract, Marine, Sportivo e Automotive – Radici rappresenta una delle realtà di riferimento nel mondo, per luxury firms, cantieri navali, società armatoriali, catene alberghiere, case automobilistiche, federazioni ed associazioni sportive, e annovera moltissimi clienti di rilievo come i brand del Lusso del settore moda, le più prestigiose case automobilistiche, le compagnie da crociera e le hôtellerie di lusso.

Il codice ISIN delle Azioni ordinarie è IT0005379737.

Per maggiori informazioni:

EURONEXT GROWTH ADVISOR: EnVent Italia SIM S.p.A.| Valentina Bolelli | Tel. 342 5215739 | email: vbolelli@envent.it

SPECIALIST: MIT SIM S.p.A. | Gianni Eusebio | tel. 02 30561275 | email: gianni.eusebio@mitsim.it

INVESTOR RELATOR: Avv. Giuseppe Morettini | Tel. +39 035 724242 | email: ir@radici.it

# Schemi riclassificati di Bilancio Semestrale Consolidato al 30 Giugno 2024

| Stato Patrimoniale Riclassificato                          | 30-giu-24 | 31-dic-23 | Variazione<br>24-23 |
|------------------------------------------------------------|-----------|-----------|---------------------|
| Immobilizzazioni immateriali                               | 1.810     | 1.430     | 380                 |
| Immobilizzazioni materiali                                 | 30.680    | 30.861    | -181                |
| Partecipazioni                                             | 48        | 7         | 41                  |
| Strumenti derivati attivi non correnti                     | 0         | 0         | 0                   |
| CAPITALE IMMOBILIZZATO                                     | 32.538    | 32.298    | 240                 |
| Rimanenze                                                  | 25.348    | 22.087    | 3.261               |
| Immobilizzazioni materiali destinate alla vend.            | 351       | 351       | 0                   |
| Crediti commerciali                                        | 12.048    | 14.659    | -2.611              |
| Crediti vs consociate                                      | 62        | 29        | 33                  |
| Crediti tributari                                          | 882       | 663       | 219                 |
| Imposte anticipate                                         | 262       | 240       | 22                  |
| Crediti verso altri                                        | 427       | 108       | 319                 |
| Ratei e risconti attivi                                    | 412       | 266       | 146                 |
| Debiti commerciali                                         | -17.051   | -13.665   | -3.386              |
| Debiti tributari                                           | -551      | -415      | -136                |
| Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | -493      | -498      | 5                   |
| Altri Debiti                                               | -1.671    | -1.068    | -603                |
| Ratei e risconti passivi                                   | -270      | -180      | -90                 |
| CCN - Capitale Circolante Netto                            | 19.756    | 22.577    | -2.821              |
| Crediti Immobilizzati                                      | 31        | 27        | 4                   |
| Altri titoli immobilizzati                                 | 0         | 0         | 0                   |
| Fondo per trattamento di quiesc.e obb.simili               | -114      | -108      | -6                  |
| Debiti per imposte anche differite                         | -4.768    | -4.840    | 72                  |
| Strumenti finanziari derivati passivi                      | 0         | 0         | 0                   |
| Altri Fondi rischi                                         | -38       | -38       | 0                   |
| Trattamento di Fine Rapporto                               | -1.070    | -1.068    | -2                  |
| ALTRE ATTIVITA' E PASSIVITA' IMMOBILIZ                     | -5.959    | -6.027    | 68                  |
| CAPITALE INVESTITO NETTO                                   | 46.335    | 48.848    | -2.513              |
| Disponibilità liquide                                      | 382       | 408       | -26                 |
| Attività finanz. non immobilizzate                         | 0         | 15        | -15                 |
| Debiti verso soci per finanziamenti                        | -17       | 0         | -17                 |
| Debiti verso banche                                        | -11.573   | -14.595   | 3.022               |
| Debiti verso altri finanziatori                            | -1.914    | -1.830    | -84                 |
| PFN                                                        | -13.122   | -16.002   | 2.880               |
| Capitale sociale                                           | -37.191   | -37.191   | 0                   |
| Riserve e Risultato d'esercizio                            | 3.783     | 4.337     | -554                |
| Patrimonio netto di terzi                                  | 195       | 8         | 187                 |
| TOTALE MEZZI PROPRI                                        | -33.213   | -32.846   | -367                |
| TOTALE FONTI                                               | -46.335   | -48.848   | 2.513               |

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|                                                                | Radici Pietro Industries & Brands S.p.A. |                     |           |                 |                     |
|----------------------------------------------------------------|------------------------------------------|---------------------|-----------|-----------------|---------------------|
|                                                                |                                          |                     |           |                 |                     |
| Conto Economico riclassificato                                 | 30-giu-24                                | inc.%               | 30-giu-23 | inc.%           | Variazione<br>24-23 |
| Ricavi delle vendite                                           | 29.307                                   | 100,00%             | 27.030    | 100,00%         | 2.277               |
| Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione | 3.255                                    | 11,11%              | -121      | -0,45%          | 3.376               |
| Altri ricavi e proventi                                        | 538                                      | 1,84%               | 712       | 2,63%           | -174                |
| VALORE DELLA PRODUZIONE                                        | 33.100                                   | 11<br>2,9<br>4<br>% | 27.621 10 | 2,19<br>%       | 5.479               |
| Materie prime, sussidiarie, di cons. e merci                   | -16.019                                  | -54,66%             | -14.105   | -52,18%         | -1.914              |
| Servizi                                                        | -8.516                                   | -29,06%             | -7.584    | -28,06%         | -932                |
| Godimento di beni di terzi                                     | -131                                     | -0,45%              | -112      | -0,41%          | -19                 |
| Personale                                                      | -5.366                                   | -18,31%             | -4.496    | -16,63%         | -870                |
| Variazioni delle rimanenze di materie pirme, di cons. e merci  | -277                                     | -0,95%              | 1.027     | 3,80%           | -1.304              |
| Oneri diversi di gestione                                      | -282                                     | -0,96%              | -216      | -0,80%          | -66                 |
| COSTI DELLA PRODUZIONE                                         | -30.591 -10                              | 4<br>,38<br>%       | -25.486   | -9<br>4,29<br>% | -5.105              |
| EBITDA                                                         | 2.509                                    | 8,56<br>%           | 2.135     | 7,90<br>%       | 374                 |
| EBITDA Margin (%)                                              | 8,6<br>%                                 |                     | 7,9<br>%  |                 | 0,7<br>%            |
| Ammortamenti                                                   | -1.612                                   | -5,50%              | -1.578    | -5,84%          | -34                 |
| Svalutazioni                                                   | -63                                      | -0,21%              | -65       | -0,24%          | 2                   |
| Accantonamenti per rischi e oneri                              | 0                                        | 0,00%               | 0         | 0,00%           | 0                   |
| EBIT                                                           | 834                                      | 2,85<br>%           | 492       | 1,82<br>%       | 342                 |
| EBIT Margin (%)                                                | 2,8<br>%                                 |                     | 1,8<br>%  |                 | 1,0<br>%            |
| Saldo gestione finanziaria                                     | -526                                     | -1,79<br>%          | -595      | -2,20<br>%      | 69                  |
| Proventi finanziari                                            | 19                                       | 0,06%               | 0         | 0,00%           | 19                  |
| Oneri finanziari                                               | -545                                     | -1,86%              | -595      | -2,20%          | 50                  |
| Rettifiche di attività finanziarie                             | 0                                        | 0,00<br>%           | 0         | 0,00<br>%       | 0                   |
| RISULTATO ANTE IMPOSTE                                         | 308                                      | 1,05<br>%           | -103      | -0,38<br>%      | 411                 |
| Imposte                                                        | -8                                       | -0,03%              | 10        | 0,04%           | -18                 |
| RISULTATO D'ESERCIZIO                                          |                                          | 300 1,02<br>%       | -93       | -0,34<br>%      | 393                 |
|                                                                | 1,0<br>%                                 |                     | (0,3)%    |                 | 1,4<br>%            |
| Net Profit Margin (%)                                          |                                          |                     |           |                 |                     |

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# Schemi di Bilancio Semestrale Consolidato al 30 Giugno 2024

| Schemi di Bilancio Semestrale Consolidato al 30 Giugno 2024                |               |               |              |  |
|----------------------------------------------------------------------------|---------------|---------------|--------------|--|
|                                                                            | 30-giu-24     | 31-dic-23     | Variazione   |  |
| STATO PATRIMONIALE                                                         |               |               |              |  |
| ATTIVO                                                                     |               |               |              |  |
| IMMOBILIZZAZIONI                                                           |               |               |              |  |
| Immobilizzazioni immateriali :                                             |               |               |              |  |
| 1)costi di impianto e di ampliamento<br>3)diritti di brevetto industriale  | 291<br>115    | 429<br>125    | -138<br>-10  |  |
| 4)concessioni, licenze, marchi e dir.                                      | 280           | 347           | -67          |  |
| 5)avviamento e diff. di consolidamento                                     | 608           | 0             | 608          |  |
| 6)immobilizzazioni in corso e acc                                          | 17            | 10            | 7            |  |
| 7)altre                                                                    | 499           | 519           | -20          |  |
| Totale Immobilizzazioni immateriali                                        | 1.810         | 1.430         | 380          |  |
| Immobilizzazioni materiali :                                               |               |               |              |  |
| 1)terreni e fabbricati                                                     | 19.932        | 20.407        | -475         |  |
| 2)impianti e macchinari                                                    | 9.572         | 9.810         | -238         |  |
| 3)attrezzature industriali e commer.                                       | 455           | 373           | 82           |  |
| 4)altri beni                                                               | 303           | 265           | 38           |  |
| 5)immobilizzazioni in corso e acconti<br>Totale Immobilizzazioni materiali | 418<br>30.680 | 6<br>30.861   | 412<br>-181  |  |
| Immobilizzazioni finanziarie:                                              |               |               |              |  |
| 1)Partecipazioni:                                                          |               |               |              |  |
| - partecipaz.in soc.controllate e collegate                                | 41            | 0             | 41           |  |
| - partecipaz.in altre società                                              | 7             | 7             | 0            |  |
| Totale Partecipazioni                                                      | 48            | 7             | 41           |  |
| 2)Crediti :                                                                |               |               |              |  |
| - verso altri                                                              | 31            | 27            | 4            |  |
| Totale crediti                                                             | 31            | 27            | 4            |  |
| 3)Altri titoli                                                             |               |               | 0            |  |
| Totale immobilizzazioni finanziarie                                        | 79            | 34            | 45           |  |
| Totale IMMOBILIZZAZIONI                                                    | 32.569        | 32.325        | 244          |  |
|                                                                            |               |               |              |  |
| ATTIVO CIRCOLANTE<br>Rimanenze :                                           |               |               |              |  |
| 1)materie prime, sussidiarie, di con.                                      | 6.146         | 6.446         | -300         |  |
| 2)prodotti in corso di lavoraz.                                            | 2.302         | 2.321         | -19          |  |
| 3)lavori in corso su ordinazione                                           |               |               | 0            |  |
| 4)prodotti finiti e merci                                                  | 16.900        | 13.320        | 3.580        |  |
| 5)acconti                                                                  |               |               | 0            |  |
| Totale Rimanenze                                                           | 25.348        | 22.087        | 3.261        |  |
| Immobilizzazioni materiali destinate alla vendita                          | 351           | 351           | 0            |  |
| Crediti                                                                    |               |               |              |  |
| 1) Verso clienti                                                           | 12.048        | 14.659        | -2.611       |  |
| 4) Verso controllanti                                                      | 62            | 29            | 33           |  |
| 5 bis) Crediti tributari                                                   | 882           | 663           | 219          |  |
| 5 ter) Crediti per imposte anticipate                                      | 262           | 240           | 22           |  |
| 5 quater) Verso altri                                                      | 427           | 108           | 319          |  |
| Totale Crediti                                                             | 13.681        | 15.699        | -2.018       |  |
| Attività finanziarie non imm                                               | 0             | 15            | -15          |  |
| Disponibilità liquide                                                      | 382           | 408           | -26          |  |
| Totale ATTIVO CIRCOLANTE                                                   | 39.762        | 38.560        | 1.202        |  |
|                                                                            |               |               |              |  |
| RATEI E RISCONTI ATTIVI<br>Totale ATTIVO                                   | 412<br>72.743 | 266<br>71.151 | 146<br>1.592 |  |

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|                                      | Radici Pietro Industries & Brands S.p.A. |           |            |  |
|--------------------------------------|------------------------------------------|-----------|------------|--|
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|                                      |                                          |           |            |  |
|                                      | 30-giu-24                                | 31-dic-23 | Variazione |  |
| STATO PATRIMONIALE                   |                                          |           |            |  |
| PASSIVO                              |                                          |           |            |  |
| PATRIMONIO NETTO                     |                                          |           |            |  |
| CAPITALE                             | 37.191                                   | 37.191    | 0          |  |
| RISERVA LEGALE                       | 0                                        | 0         | 0          |  |
| ALTRE RISERVE                        | -197                                     | -537      | 340        |  |
| UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO      | -4.116                                   | -4.294    | 178        |  |
| UTILE (PERDITA) DELL´ESERCIZIO       | 140                                      | 463       | -323       |  |
| Patrimonio netto di gruppo           | 33.018                                   | 32.838    | 180        |  |
| Patrimonio netto di terzi            | 195                                      | 8         | 187        |  |
| Totale PATRIMONIO NETTO              | 33.213                                   | 32.846    | 367        |  |
| FONDI PER RISCHI E ONERI             |                                          |           |            |  |
| 1)per trattamento di quiescenza      | 114                                      | 108       | 6          |  |
| 2)per imposte, anche differite       | 4.768                                    | 4.840     | -72        |  |
| 4)altri                              | 38                                       | 38        | 0          |  |
| Totale FONDI PER RISCHI E ONERI      | 4.920                                    | 4.986     | -66        |  |
| TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO         | 1.070                                    | 1.068     | 2          |  |
| DEBITI :                             |                                          |           |            |  |
| 3)Debiti vs soci per finanziamenti   | 17                                       | 0         | 17         |  |
| 4)Debiti vs. banche                  | 11.573                                   | 14.595    | -3.022     |  |
| 5)Debiti vs. altri finanziatori      | 1.914                                    | 1.830     | 84         |  |
| 6)Acconti                            | 2.541                                    | 855       | 1.686      |  |
| 7)Debiti vs. fornitori               | 14.261                                   | 12.778    | 1.483      |  |
| 11)Debiti vs. controllanti           | 249                                      | 32        | 217        |  |
| 12)Debiti tributari                  | 551                                      | 415       | 136        |  |
| 13)Debiti vs. istituti di previdenza | 493                                      | 498       | -5         |  |
| 14)Altri debiti                      | 1.671                                    | 1.068     | 603        |  |
| Totale DEBITI                        | 33.270                                   | 32.071    | 1.199      |  |
| RATEI E RISCONTI                     | 270                                      | 180       | 90         |  |
| Totale PASSIVO E PATRIMONIO NETTO    | 72.743                                   | 71.151    | 1.592      |  |

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|                                            | Radici Pietro Industries & Brands S.p.A. |           |            |  |
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|                                            |                                          |           |            |  |
|                                            | 30-giu-24                                | 30-giu-23 | Variazione |  |
| CONTO ECONOMICO                            |                                          |           |            |  |
| VALORE DELLA PRODUZIONE                    |                                          |           |            |  |
| 1)ricavi delle vendite e delle prestazioni | 29.307                                   | 27.030    | 2.277      |  |
| 2)var. rim. prod. in lav. semilav. finiti  | 3.255                                    | -121      | 3.376      |  |
| 5)altri ricavi e proventi                  | 538                                      | 712       | -174       |  |
| Totale VALORE DELLA PRODUZIONE             | 33.100                                   | 27.621    | 5.479      |  |
| COSTI DELLA PRODUZIONE                     |                                          |           |            |  |
| 6)mat. prime, sussidiarie, di consumo      | -16.019                                  | -14.105   | -1.914     |  |
| 7)per servizi                              | -8.516                                   | -7.584    | -932       |  |
| 8)per godimento beni di terzi              | -131                                     | -112      | -19        |  |
| 9)per personale                            | -5.366                                   | -4.496    | -870       |  |
| 10)ammortamenti e svalutazioni             | -1.675                                   | -1.643    | -32        |  |
| 11)var. rim. mat. prime, suss, di cons     | -277                                     | 1.027     | -1.304     |  |
| 14)oneri diversi di gestione               | -282                                     | -216      | -66        |  |
| Totale COSTI DELLA PRODUZIONE              | -32.266                                  | -27.129   | -5.137     |  |
| DIFFERENZA (A-B)                           | 834                                      | 492       | 342        |  |
| PROVENTI E ONERI FINANZIARI                |                                          |           |            |  |
| 15)proventi da partecipazioni              | 1                                        | 0         | 1          |  |
| 16)altri proventi finanziari               | 18                                       | 0         | 18         |  |
| 17)interessi e altri oneri finanziari      | -573                                     | -574      | 1          |  |
| 17bis)utile e perdite su cambi             | 28                                       | -21       | 49         |  |
| Totale PROVENTI E ONERI FINANZIARI         | -526                                     | -595      | 69         |  |
| RETTIFICHE DI VALORE ATT. FINANZ           |                                          |           |            |  |
| Totale RETTIF. DI VALORE ATT. FINANZ       | 0                                        | 0         | 0          |  |
| Risultato prima delle imposte              | 308                                      | -103      | 411        |  |
| 22)imposte sul redd. dell'eserc            | -8                                       | 10        | -18        |  |
| Utile (perdita) prima dei terzi            | 300                                      | -93       | 393        |  |
| Utile (perdita) pertinenza di terzi        | 160                                      | 0         | 160        |  |
| Utile (perdita) dell´esercizio             | 140                                      | -93       | 233        |  |
| Totale CONTO ECONOMICO                     | 300                                      | -93       | 393        |  |

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## Schema di Rendiconto finanziario al 30 Giugno 2024:

| Schema di Rendiconto finanziario al 30 Giugno 2024:                                                                                           |                 |               |
|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------|---------------|
| Rendiconto finanziario                                                                                                                        | 30-giu-2024     | 30-giu-2023   |
| A. Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale                                                                                      |                 |               |
| Utile (perdita) dell'esercizio                                                                                                                | 300             | -93           |
| Imposte sul reddito                                                                                                                           | 8               | -10           |
| Interessi passivi/(interessi attivi)                                                                                                          | 555             | 574           |
| (Dividendi)                                                                                                                                   | 0               | 0             |
| (Plusvalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività                                                                               | -3              | 0             |
| 1. Utile (perdita) dell'es.ante imposte, interessi, dividendi e plus/minus da ces.                                                            | 860             | 471           |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto                                          |                 |               |
| Accantonamenti ai fondi                                                                                                                       | 279             | 367           |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni<br>Svalutazioni per perdite durevoli di valore                                                            | 1.573<br>0      | 1.578<br>0    |
| Altre rettifiche per elementi non monetari                                                                                                    | (43)            | (424)         |
| Totale rettifiche elementi non monetari                                                                                                       | 1.809           | 1.521         |
| 2. Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn                                                                                          | 2.669           | 1.992         |
| Variazioni del capitale circolante netto                                                                                                      |                 |               |
| Decremento/(incremento) delle rimanenze                                                                                                       | (3.261)         | (938)         |
| Decremento/(incremento) dei crediti vs clienti                                                                                                | 2.677           | (2.153)       |
| Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori                                                                                            | 2.996           | 1.277         |
| Decremento/(incremento) ratei e risconti attivi                                                                                               | (144)           | (107)         |
| Incremento/(decremento) ratei e risconti passivi                                                                                              | 89              | 10            |
| Altre variazioni del capitale circolante netto                                                                                                | 239             | 849           |
| Totale variazioni capitale circolante netto                                                                                                   | 2.596           | -1.062        |
| 3. Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn                                                                                              | 5.265           | 930           |
| Altre rettifiche                                                                                                                              |                 |               |
| Interessi incassati/(pagati)                                                                                                                  | (555)           | (574)         |
| (Imposte sul reddito pagate)                                                                                                                  | (72)            | (77)          |
| Dividendi incassati                                                                                                                           | 0               | 0             |
| (Utilizzo dei fondi)<br>Totale altre rettifiche                                                                                               | (499)<br>-1.126 | (261)<br>-912 |
|                                                                                                                                               |                 |               |
| Flusso finanziario della gestione reddituale (A)                                                                                              | 4.139           | 18            |
| B. Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento<br>Immobilizzazioni materiali                                                     |                 |               |
| (Investimenti)                                                                                                                                | (966)           | (421)         |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti                                                                                                            | 3               | 0             |
| Immobilizzazioni immateriali                                                                                                                  |                 |               |
| (Investimenti)                                                                                                                                | (40)            | (491)         |
| Immobilizzazioni finanziarie                                                                                                                  |                 |               |
| (Investimenti)                                                                                                                                | 0               | 0             |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti                                                                                                            | (4)             | 3             |
| Attività finanziarie non immobilizzate                                                                                                        |                 |               |
| (Investimenti)                                                                                                                                | 0               | 0             |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti<br>Acquisizione o cessione di società controllate o di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide | 15              | 26            |
| (Investimenti)                                                                                                                                | (474)           | 0             |
| Prezzo di realizzo disinvestimenti                                                                                                            | 0               | 0             |
|                                                                                                                                               |                 |               |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B)                                                                                          | -1.466          | -883          |
|                                                                                                                                               |                 |               |
| C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento                                                                                 |                 |               |
| Mezzi di terzi                                                                                                                                |                 |               |
| Incremento (decremento) debiti a breve verso banche                                                                                           | (1.965)         | 1.386         |
| Accensione finanziamenti                                                                                                                      | 17              | 0             |
| Rimborso finanziamenti                                                                                                                        | (751)           | (1.080)       |
| Mezzi propri                                                                                                                                  |                 |               |
| Aumento di capitale a pagamento                                                                                                               | 0               | 0             |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C)                                                                                         | -2.699          | 306           |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C)                                                                               | -26             | -559          |
| Disponibilità liquide a inizio periodo                                                                                                        | 408             | 578           |
| Disponibilità liquide a fine periodo                                                                                                          | 382             | 19            |

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# • Schema di Posizione Finanziaria Netta Consolidata al 30 Giugno 2024

|                                                                       | Radici Pietro Industries & Brands S.p.A. |           |                     |
|-----------------------------------------------------------------------|------------------------------------------|-----------|---------------------|
|                                                                       |                                          |           |                     |
|                                                                       |                                          |           |                     |
| • Schema di Posizione Finanziaria Netta Consolidata al 30 Giugno 2024 |                                          |           |                     |
|                                                                       |                                          |           |                     |
| Posizione Finanziaria Netta                                           | 30-giu-24                                | 31-dic-23 | Variazione<br>24-23 |
| A. Cassa                                                              | 19                                       | 21        | -2                  |
| B. Depositi bancari e postali                                         | 363                                      | 387       | -24                 |
| C. Liquidità (A) + (B)                                                | 382                                      | 408       | -26                 |
| D. Strumenti finanziari derivati attivi                               | 0                                        | 15        | -15                 |
| E. Crediti finanziari correnti                                        | 0                                        | 0         | 0                   |
| F. Debiti bancari correnti                                            | -4.080                                   | -6.369    | 2.289               |
| G. Parte corrente dell'indebitamento non corrente                     | -1.547                                   | -1.517    | -30                 |
| H. Altri debiti finanziari correnti                                   | -1.917                                   | -1.807    | -110                |
| I. Indeb. finanz. corrente (D)+(F)+(G)+(H)                            | -7.544                                   | -9.678    | 2.134               |
| J. Indeb. finanz. corrente netto (I)-(C)                              | -7.162                                   | -9.270    | 2.108               |
| N. Indeb. finanz. non corrente (K)+(L)+(M)                            | -5.960                                   | -6.732    | 772                 |

| Numero di Pagine: 15 |
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