Earnings Release • Jul 30, 2019
Earnings Release
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Principali risultati consolidati al 30 giugno 2019:
1 Il valore indicato per il primo semestre 2019 è comprensivo dell'effetto IFRS 16, come esplicitato nelle tabelle di riconciliazione (L'EBITDA normalizzato è pari all'8,3% dei ricavi netti escludendo l'effetto IFRS 16). La normalizzazione del risultato 2019 si riferisce all'accantonamento straordinario legato alla sostituzione dell'Amministratore Delegato, pari a circa 1,3 milioni di Euro, ed in minor parte ad altri costi di ristrutturazione, per un totale di 2,0 milioni di Euro. La normalizzazione del risultato 2018 era riferita al primo accantonamento di 4,0 milioni di Euro determinato dalla situazione di insolvenza della ex controllata tedesca Exklusiv-Hauben Gutmann GmbH.
2 Il valore indicato per il primo semestre 2019 è al netto dell'effetto IFRS 16, come esplicitato nelle tabelle di riconciliazione
Milano, 30 luglio 2019 – Il Consiglio di Amministrazione di Elica S.p.A., capofila del Gruppo leader mondiale nella produzione di cappe aspiranti da cucina, riunitosi oggi a Milano, ha approvato la Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2019 redatta secondo i principi contabili internazionali IFRS.
Nel primo semestre 2019 Elica ha realizzato Ricavi consolidati pari a 238,7 milioni di Euro -1,9% rispetto al primo semestre 2018 (-3,1% al netto dell'effetto cambio).
Il contesto di mercato ha registrato un trend negativo, come confermato dalla diminuzione della domanda mondiale del segmento cappe stimato al -0,7%3 nel primo semestre del 2019. Tale andamento è stato condizionato – a livello globale – principalmente dalla diminuzione della domanda nei mercati Americas ed Asia, come conseguenza della contrazione dei consumi del segmento specifico, mentre la regione Latin America sconta la performance negativa del settore in Argentina. Anche i mercati asiatici registrano una flessione rispetto alla prima metà del 2018 conseguenza della decelerazione della economia cinese. In EMEA (-0,5%) si è registrato un calo nella regione East Europe (-1,1%), riconducibile principalmente alle dinamiche dei mercati in Turchia e Russia, mentre nel secondo trimestre del 2019 si percepiscono i segnali di una ripresa nella Western Europe (-0,2% nel primo semestre), in particolare in Francia e nei paesi nordici.
Il primo semestre del 2019 continua ad evidenziare un aumento delle vendite a marchi propri, pari all'8,7% (+7,9% a cambi costanti), in particolare in EMEA e in India, e la contribuzione al fatturato del segmento Cooking delle vendite a marchi propri aumenta al 51,0%. Il brand Elica registra nel primo semestre 2019 un incremento dei ricavi del 12,7% (+12,4% a cambi costanti). Tale crescita è il frutto del focus sul business a marchio proprio, alla base delle strategie di lungo periodo del Gruppo, che si sono tradotte in un significativo ampliamento di questa gamma e di un'offerta che copre sia il segmento cappe, che il top di gamma del segmento cottura.
I ricavi OEM hanno registrato una contrazione del 7% rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente (-8,9% a cambi costanti). Il fatturato OEM, principalmente in EMEA, risente ancora sia di una domanda di mercato stimata in riduzione nell'area sia dell'andamento delle vendite di alcuni dei principali clienti del segmento.
Il business Motori, che rappresenta il 12% del fatturato totale, ha registrato nel primo semestre del 2019 una flessione dei ricavi del 15,2%, in leggera ripresa rispetto al primo trimestre dell'anno, condizionata dal trend del settore OEM in EMEA e della riduzione della domanda, in particolare in Turchia, in contrazione dalla seconda metà del 2018.
L'EBITDA normalizzato è pari a 21,2 milioni di Euro in aumento del 5,9% rispetto allo stesso periodo del 2018 (20,1 milioni di Euro), con un margine sui ricavi dell'8,9%. Al netto dell'effetto IFRS 16, l'EBITDA
3 Fonte: Elica Group, stime interne
normalizzato è pari a 19,7 milioni di Euro, con un margine sui ricavi dell'8,3% (8,2% nel primo semestre 2018). La normalizzazione del risultato 2019 si riferisce all'accantonamento straordinario legato alla sostituzione dell'Amministratore Delegato, pari a circa 1,3 milioni di Euro, ed in minor parte ad altri costi di ristrutturazione, per un totale di 2,0 milioni di Euro. La normalizzazione del risultato 2018 era riferita al primo accantonamento di 4,0 milioni di Euro determinato dalla situazione di insolvenza della ex controllata tedesca Exklusiv-Hauben Gutmann GmbH.
L'EBIT normalizzato è pari a 8,8 milioni di Euro rispetto a 10,2 milioni di Euro realizzati nel primo semestre del 2018, per maggiori ammortamenti legati principalmente all'applicazione dell'IFRS 16 Leases (impatto di 1,5 milioni di Euro nel primo semestre 2019) e in minor parte al pieno effetto degli investimenti a supporto dello sviluppo della nuova gamma prodotti lanciata nel 2018.
L'incidenza degli elementi di natura finanziaria nel primo semestre del 2019, varia in modo positivo per un 10,0% ed è in miglioramento rispetto allo stesso periodo del 2018, per effetto della gestione valutaria volta alla copertura del business oltre a minori interessi legati al miglioramento della posizione finanziaria netta, alla rinegoziazione del debito di medio periodo e alla riduzione dei costi di copertura.
Il Risultato Netto è pari a 3,1 milioni di Euro in crescita del 31% rispetto a 2,4 milioni di Euro del primo semestre 2018, grazie principalmente alle dinamiche sopra descritte. Le Minorities pari a1,7 milioni di Euro rispetto a 1,3 milioni di Euro del primo semestre 2018 riflettono la diminuzione della partecipazione del Gruppo alla Joint Venture indiana e la migliore performance della controllata giapponese. Il Risultato Netto di Pertinenza del Gruppo è pari a 1,4 milioni di Euro, in crescita del 33,4% rispetto a 1,0 milioni di Euro dello stesso periodo del 2018.
| Dati in migliaia di Euro | 30-giu-19 | % ricavi |
30-giu-18 | % ricavi |
19 Vs 18% |
30-giu-19- Gaap 2018 ( 4 ) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ricavi | 238.666 | 243.250 | (1,9%) | 238.666 | |||
| EBITDA normalizzato | 21.249 | 8,9% | 20.062 | 8,2% | 5,9% | 19.741 | 8,3% |
| EBITDA | 19.277 | 8,1% | 16.062 | 6,6% | 20,0% | 17.769 | 7,4% |
| EBIT normalizzato | 8.826 | 3,7% | 10.215 | 4,2% | (13,6%) | 8.839 | 3,7% |
| EBIT | 6.854 | 2,9% | 6.215 | 2,6% | 10,3% | 6.867 | 2,9% |
| Elementi di natura finanziaria | (2.051) | (0,9%) | (2.278) | (0,9%) | 10,0% | (1.930) | (0,8%) |
| Imposte di periodo | (1.717) | (0,7%) | (1.582) | (0,7%) | (8,5%) | (1.749) | (0,7%) |
| Risultato di periodo attività in funzionamento | 3.086 | 1,3% | 2.355 | 1,0% | 31,0% | 3.188 | 1,3% |
| Risultato di periodo normalizzato | 4.585 | 1,9% | 5.355 | 2,2% | (14,4%) | 4.687 | 2,0% |
| Risultato di periodo | 3.086 | 1,3% | 2.355 | 1,0% | 31,0% | 3.188 | 1,3% |
| Risultato di pertinenza del Gruppo normalizzato | 2.881 | 1,2% | 4.036 | 1,7% | (28,6%) | 2.983 | 1,2% |
| Risultato di pertinenza del Gruppo | 1.382 | 0,6% | 1.036 | 0,4% | 33,4% | 1.484 | 0,6% |
| Utile (perdita) per azione base da attività in | |||||||
| funzionamento e dismesse (Euro/cents) | 2,23 | 1,67 | 33,5% | 2,39 | |||
| Utile (perdita) per azione diluito da attività in | |||||||
| funzionamento e dismesse (Euro/cents) | 2,23 | 1,67 | 33,5% | 2,39 |
4 vedi il paragrafo sull'applicazione dell'IFRS 16 Leases in Definizioni e Riconciliazioni
La Posizione Finanziaria Netta al 30 giugno 2019, al netto dell'effetto IFRS 16, è pari a -62,7 milioni di Euro (-69,9 milioni nel 1H 2018) rispetto a -56,3 al 31 dicembre 2018, principalmente a causa della stagionalità di business, da una crescita del magazzino a supporto dello sviluppo del segmento B2C e da una riduzione pianificata delle Capex.
| Dati in migliaia di Euro | 30-giu-19 | 1-gen-19 | 31-dic-18 | 30-giu-18 |
|---|---|---|---|---|
| Altre Attività finanziarie Disponibilità liquide |
501 | |||
| 24.018 | 35.612 | 35.612 | 29.204 | |
| Finanziamenti bancari e mutui (correnti) Finanziamenti bancari e mutui (non correnti) Debiti verso altri finanziatori |
(38.532) (48.206) |
(37.792) (54.102) |
(37.792) (54.102) |
(59.646) (39.903) (34) |
| Posizione Finanziaria Netta (*) | (62.720) | (56.282) | (56.282) | (69.878) |
| Debiti per locazioni IFRS16 (correnti) | (3.050) | (2.947) | n/a | n/a |
| Debiti per locazioni IFRS 16 (non correnti) | (8.168) | (8.403) | n/a | n/a |
| Posizione Finanziaria Netta - Incluso impatto IFRS 16 (*) | (73.938) | (67.633) | (56.282) | (69.878) |
| Attività per derivati | 194 | 513 | 513 | 372 |
| Passività per derivati (correnti) | (1.232) | (1.737) | (1.737) | (576) |
| Passività per derivati (non correnti) | (259) | (120) | (120) | (104) |
| Posizione Finanziaria Netta - Incluso impatto IFRS 16 e effetto Derivati (*) |
(75.235) | (68.976) | (57.626) | (70.186) |
(*) vedi il paragrafo sull'applicazione dell'IFRS 16 Leases in Definizioni e Riconciliazioni
L'incidenza del Managerial Working Capital sui ricavi annualizzati si assesta al 5,6% nel primo semestre del 2019 in leggero aumento rispetto al 5,1% registrato al 30 giugno 2018 e rispetto al 3,7% registrato al 31 dicembre del 2018.
| 30-giu-19 | 31-dic-18 | 30-giu-18 |
|---|---|---|
| 72.600 | ||
| 77.495 | ||
| (125.415) | ||
| 24.680 | ||
| 5,6% | 3,7% | 5,1% |
| (13.693) | ||
| 14.467 | 6.672 | 10.988 |
| 3,0% | 1,4% | 2,3% |
| 62.788 79.377 (115.391) 26.774 (12.307) |
51.192 76.196 (109.916) 17.472 (10.801) |
In linea con quanto previsto dall'Avviso di Borsa Italiana n. 8342 del 6 Maggio 2013 e all'art. 6.P.2 del Codice di Autodisciplina, e con quanto deliberato dall'Assemblea degli Azionisti in data 18 aprile 2019, il Consiglio di Amministrazione di Elica S.p.A., in data odierna, ha dato avvio al Piano di Phantom Stock & Coinvestimento Volontario 2019-2025, identificando i Beneficiari del ciclo di piano 2019-2021, i relativi parametri in termini di Obiettivi di performance, così come definito nel Documento informativo pubblicato in data 18 marzo 2019 e disponibile sul sito internet http://corporation.elica.com sezione Investor Relations/Assemblea Azionisti, a cui si rimanda per una dettagliata descrizione del Piano, nonché presso il meccanismo di stoccaggio autorizzato . Le informazioni riguardanti i destinatari e il numero dei diritti rispettivamente attribuiti saranno riportati nella tabella, redatta in conformità al Quadro 1, Schema n. 7 dell'Allegato 3A del Regolamento Emittenti.
In data 30 gennaio 2019 ai sensi dell'art. 2.6.2, comma 1, lett. b) del Regolamento dei Mercati Organizzati e Gestiti da Borsa Italiana S.p.A., Elica S.p.A. ha comunicato il proprio Calendario annuale degli eventi societari per l'anno 2019.
In data 12 febbraio 2019 il Consiglio di Amministrazione di Elica S.p.A. ha approvato le informazioni periodiche aggiuntive relative al quarto trimestre 2018, redatte secondo i principi contabili internazionali IFRS e i risultati consolidati preconsuntivi 2018.
In data 27 febbraio 2019 Elica S.p.A. ha comunicato di aver definito insieme alla società controllata Elica GmbH un accordo transattivo con la società Exklusiv-Hauben Gutmann GmbH ("Gutmann") in insolvenza, con i rappresentanti della curatela di questa e con il socio unico della stessa Manuel Fernandez Salgado a cui la società era stata ceduta nell'agosto 2017. L'accordo è stato approvato in pari data dal comitato dei creditori della procedura di insolvenza di Gutmann e dall'Amministratore dell'insolvenza assumendo efficacia vincolante tra le parti. Il Consiglio di Amministrazione di Elica S.p.A., considerata l'opportunità di definire le reciproche posizioni relative alla dichiarazione di insolvenza della Exklusiv-Hauben Gutmann GmbH e di scongiurare eventuali maggiori rischi derivanti dalle pretese avanzate e dai contenziosi minacciati nei confronti della Elica S.p.A. e della Elica GmbH, aveva valutato la proposta di interesse della Società e conferito mandato all'Amministratore Delegato per la relativa eventuale definizione. Nel quadro complessivo dell'accordo ed a tacitazione delle reciproche spettanze e pretese, Elica S.p.A ha riconosciuto alla Gutmann 2,6 milioni di Euro, di cui 800 mila Euro da corrispondersi entro tre settimane dalla conclusione dell'accordo, 1,7 milioni di Euro per il tramite della cessione alla Gutmann di parte del credito vantato dalla Elica S.p.A. nei confronti di Manuel Fernandez Salgado per il trasferimento delle azioni della Gutmann medesima, nonché ulteriori 100 mila Euro, integralmente compensati con quanto da corrispondersi dalla Gutmann per il ritrasferimento dei marchi "Gutmann" acquisiti da Elica S.p.A. nel 2017. Manuel Fernandez Salgado resterà obbligato a corrispondere alla Elica S.p.A. il residuo importo di 800 mila Euro, dovuto per il trasferimento delle azioni della Gutmann (il totale del credito era 2,5 milioni di Euro). Tale obbligazione potrà essere estinta corrispondendo ad Elica S.p.A. l'importo di 200 mila Euro entro il 28 febbraio 2020, a saldo e stralcio dell'intera sua posizione debitoria. Per completezza di informazioni, si precisa che Elica S.p.A. ha, inoltre, acconsentito a provvedere al pagamento della garanzia prestata nel 2015 a favore della società proprietaria dell'immobile locato dalla Gutmann, di 1,65 milioni di Euro, ammontare peraltro già
accantonato nei conti della Società, e a corrispondere gli importi derivanti dai debiti commerciali sorti nei confronti della Gutmann GmbH dopo la cessione della Società e precedentemente alla dichiarazione di insolvenza della stessa, legati all'attività ordinaria di business e pari a circa 0,5 milioni Euro, finora bloccati in via prudenziale da Elica S.p.A.. Elica S.p.A. ha svalutato il credito commerciale vantato in precedenza alla cessione per 6,8 milioni di Euro, nel bilancio 2018. Tale operazione ha inteso chiudere definitivamente ogni pendenza tra le due società e ha inteso escludere ulteriori prevedibili effetti sui conti futuri.
In data 7 marzo 2019 il Consiglio di Amministrazione di Elica S.p.A. ha approvato i risultati consolidati al 31 dicembre 2018, il Progetto di bilancio di esercizio al 31 dicembre 2018 - redatti secondo i principi contabili internazionali IFRS - e la Relazione sulla Gestione.
In data 18 aprile 2019 l'Assemblea degli Azionisti di Elica S.p.A, riunitasi in seduta ordinaria, ha approvato i seguenti punti all'ordine del giorno:
La Relazione illustrativa degli Amministratori all'Assemblea degli Azionisti sulla proposta di istituzione del Piano di Phantom Stock & Coinvestimento Volontario 2019-2025 corredata dal Documento Informativo redatto in conformità a quanto previsto dall'Allegato 3A, Schema 7 del Regolamento Emittenti, è stata pubblicata in data 18 marzo 2019 ed è a disposizione del pubblico, presso la sede sociale, nonché presso il meccanismo di stoccaggio autorizzato , all'indirizzo e disponibile sul sito internet https://elica.com/corporation/it/investor-relations/assemblea-azionisti
• Relazione sulla Remunerazione: In conformità a quanto previsto dall'art. 123 ter, comma 6, del D.Lgs. 58/1998, l'Assemblea ordinaria degli azionisti di Elica S.p.A., preso atto di quanto contenuto nella Relazione sulla Remunerazione, depositata in data 27 marzo 2019 e a disposizione del pubblico sul sito internet della Società https://elica.com/corporation/it/investor-relations/bilanci-e-relazioni nonché presso il meccanismo di stoccaggio autorizzato , all'indirizzo , ha deliberato in senso favorevole sulla prima sezione della stessa. L'esito del voto sarà posto a disposizione del pubblico ai sensi e nei termini dell'articolo 125 quater, comma 2, del medesimo decreto.
• Acquisto di azioni proprie e compimento di atti di disposizione sulle medesime: l'Assemblea ha inoltre deliberato l'autorizzazione all'acquisto di azioni proprie ed al compimento di atti di disposizione sulle medesime, ai sensi degli articoli 2357 e 2357-ter del Codice civile, al fine di dotare la Società di un importante strumento di flessibilità strategica ed operativa. La nuova autorizzazione è stata preceduta dalla revoca della precedente, concessa in data 27 aprile 2018. L'autorizzazione concessa in data 18 aprile 2019 ha per oggetto l'acquisto delle azioni ordinarie della Società entro il limite massimo del 20% del capitale sociale, pari a n. 12.664.560 azioni ordinarie, ed è stata rilasciata per un periodo di 18 mesi a decorrere dalla data in cui l'Assemblea ha adottato la relativa delibera; mentre l'autorizzazione alla disposizione è stata rilasciata senza limiti temporali. Il prezzo d'acquisto per azione ordinaria sarà fissato in un ammontare: a) non inferiore nel minimo al 95% rispetto al prezzo ufficiale fatto registrare dal titolo nella riunione di Borsa antecedente ogni singola operazione (b) non superiore nel massimo (i) ad Euro 5 e (ii) al 105% del prezzo ufficiale fatto registrare dal titolo nella riunione di Borsa antecedente ogni singola operazione. Resta inteso che gli acquisti dovranno essere effettuati a condizioni di prezzo conformi a quanto previsto dall'art. 3 del Regolamento Delegato 2016/1052 in attuazione del Regolamento (UE) 596/2014 e comunque nel rispetto della normativa vigente in materia e delle condizioni e dei limiti fissati dalla Consob in materia di prassi di mercato ammesse, ove applicabili. Il Consiglio di Amministrazione nel perfezionamento delle singole operazioni di acquisto di azioni proprie dovrà operare nel rispetto delle condizioni operative stabilite per la prassi di mercato inerente all'acquisto di azioni proprie ammesse dalla Consob ai sensi dell'art. 13, Regolamento 596/2014 con delibera n. 16839 del 19 marzo 2009 nonché delle ulteriori disposizioni di legge e regolamentari applicabili, ivi incluse le norme di cui al Regolamento 596/2014, al Regolamento Delegato 2016/1052 alle norme di esecuzione, comunitarie e nazionali, ed, in particolare, in conformità alle previsioni di cui all'art. 132 del TUF, dell'art. 144-bis primo comma, lett. b), del Regolamento Emittenti ovvero in conformità alla normativa regolamentare applicabile in materia, in modo da assicurare la parità di trattamento tra gli azionisti. Al 18 aprile 2019, la Società risulta proprietaria di n. 1.275.498 azioni proprie ordinarie, pari al 2,01% del Capitale sociale.
In data 7 maggio 2019 il Consiglio di Amministrazione di Elica S.p.A. ha approvato i risultati consolidati del primo trimestre 2019 redatti secondo i principi contabili internazionali IFRS. Il Consiglio di Amministrazione di Elica S.p.A. ha approvato in pari data le linee guida FY2019, in base alle quali sono previsti ricavi in crescita e rafforzamento dei margini.
Il Gruppo continua un'approfondita attività di monitoraggio sull'andamento della domanda in tutti i mercati in cui opera, al fine di dare esecuzione al Piano Strategico triennale avviato nel 2017 e in particolare alla guidance per il 2019 approvate in data 7 maggio, che prevedono ricavi in crescita e rafforzamento dei margini.
In data 8 luglio 2019, il Consiglio di Amministrazione ha nominato Mauro Sacchetto nuovo Amministratore Delegato di Elica S.p.A.. La nomina è avvenuta, in conformità al piano di successione adottato dalla Società, al termine di un processo di selezione, su proposta del Comitato per le Nomine e per la Remunerazione ed in linea con il suo parere, previa approvazione del Collegio Sindacale.
Dopo aver ricoperto la carica di Chief Executive Officer da novembre 2016, Antonio Recinella e la Società̀ hanno valutato di comune accordo che siano maturate le condizioni per avviare una transizione della leadership. L'accordo transattivo per la cessazione dei rapporti con il Dr. Recinella, che ha natura novativa, è stato approvato in pari data dal Consiglio di Amministrazione della Società, con il parere favorevole del
Comitato Nomine e Remunerazione, del Comitato Controllo, Rischi e Sostenibilità (facente funzione del Comitato Parti Correlate). L'accordo prevede il riconoscimento di una indennità̀ complessiva pari a 1,280 milioni di Euro lordi che verranno corrisposti entro la fine di luglio 2019 a condizione della conferma dell'accordo in sede protetta. L'accordo prevede altresì il mantenimento di alcuni benefits al più tardi fino al 31 dicembre 2019; non sono previsti benefici o diritti successivi.
In data 24 luglio 2019 Elica S.p.A. ha comunicato di aver siglato un accordo per la cessione di n. 1.275.498 azioni proprie pari al 2,014% del capitale a TIP - Tamburi Investment Partners S.p.A., investment / merchant bank indipendente e diversificata quotata al segmento STAR di Borsa Italiana, ad un prezzo concordato di 2 Euro per azione, per un valore complessivo di 2.550.996 Euro. Il prezzo concordato è in linea con le deliberazioni assunte dall'Assemblea dei soci del 18 Aprile 2019 in materia di disposizione di azioni proprie.
Tale operazione è avvenuta in concomitanza all'acquisto da parte di TIP dell'intera partecipazione detenuta da Whirlpool EMEA S.p.A. in Elica – n. 7.958.203 azioni - pari al 12,568% del capitale sociale, a fronte del medesimo corrispettivo di 2 Euro per azione corrisposto da TIP in favore di Elica.
Elica e Whirlpool manterranno inalterata la partnership commerciale, rinnovata con l'accordo pluriennale siglato il 18 dicembre 2018.
A seguito delle suddette operazioni, in data 26 luglio 2019, TIP è salita al 14,582% del capitale di Elica S.p.A..
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Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Dottor Alessandro Carloni, dichiara ai sensi dell'art. 154-bis, comma secondo, del D.Lgs. n. 58/98, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.
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Il Gruppo Elica, attivo nel mercato delle cappe da cucina sin dagli anni '70, presieduto da Francesco Casoli e guidato da Mauro Sacchetto, è oggi leader mondiale in termini di unità vendute. Vanta inoltre una posizione di leadership a livello europeo nella progettazione, produzione e commercializzazione di motori elettrici per cappe e per caldaie da riscaldamento. Con circa 3.800 dipendenti, il Gruppo Elica ha una piattaforma produttiva articolata in sette siti produttivi, tra Italia, Polonia, Messico, India e Cina. Lunga esperienza nel settore, grande attenzione al design, ricercatezza dei materiali e tecnologie avanzate che garantiscono massima efficienza e riduzione dei consumi, sono gli elementi che contraddistinguono il Gruppo Elica sul mercato e che hanno consentito all'azienda di rivoluzionare l'immagine tradizionale delle cappe da cucina: non più semplici accessori ma oggetti dal design unico in grado di migliorare la qualità della vita.
Per ulteriori informazioni:
Investor Relations Elica S.p.A.: Giulio Cocci - Group Controlling & Investor Relations Director Francesca Cocco – Lerxi Consulting – Investor Relations Tel: +39 (0)732 610 4205 E-mail: [email protected]
Ufficio Stampa Elica S.p.A.: Gabriele Patassi - Press Office Manager Mob: +39 340 1759399 E-mail: [email protected]
Image Building: Simona Raffaelli, Lidy Casati, Sofia Macchi Tel: +39 02 89011300 E-mail: [email protected]
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L'EBITDA è definito come utile operativo (EBIT) più ammortamenti e eventuale svalutazione di Avviamento e Marchi per perdita di valore. L'EBIT corrisponde all'utile operativo così come definito nel Conto Economico consolidato.
L'EBITDA normalizzato è definito come EBITDA al netto delle componenti di normalizzazione relative.
L'EBIT normalizzato è definito come EBIT al netto delle componenti di normalizzazione relative. Gli elementi di natura finanziaria corrispondono alla somma algebrica di Proventi ed oneri da società collegate, Proventi finanziari, Oneri finanziari, Svalutazione di attività finanziarie disponibili per la vendita e Proventi e oneri su cambi.
Il Risultato di periodo normalizzato è definito come il risultato di periodo, come risultante dal Conto Economico consolidato, al netto delle componenti di normalizzazione relative.
Il Risultato di pertinenza del Gruppo normalizzato è definito come il risultato di pertinenza del Gruppo, come risultante dal Conto Economico consolidato, al netto delle componenti di normalizzazione relative.
Componenti di normalizzazione: le componenti reddituali sono considerate di normalizzazione quando: (i) derivano da eventi o da operazioni il cui accadimento risulta non ricorrente, ovvero da quelle operazioni o fatti che non si ripetono frequentemente nel consueto svolgimento dell'attività; (ii) derivano da eventi o da operazioni non rappresentativi della normale attività del business, come nel caso degli oneri di ristrutturazione.
L'utile (perdita) per azione al 30 giugno 2018 ed al 30 giugno 2019 è stato determinato rapportando il Risultato di pertinenza del Gruppo, come definito nel Conto Economico consolidato, al numero di azioni in circolazione alle rispettive date di chiusura. Si precisa che il numero delle azioni in circolazione alla data di chiusura del periodo è invariato rispetto al 31 dicembre 2018 ed al 30 giugno 2018 ed è pari a 62.047.302.
L'utile (perdita) per azione così calcolato coincide con l'utile (perdita) per azione risultante dal Conto Economico consolidato, non essendoci stati movimenti nel numero di azioni in circolazione. Il Managerial Working Capital è definito come somma dei Crediti commerciali con le Rimanenze, al netto
dei Debiti commerciali, così come risultano dalla Situazione Patrimoniale – Finanziaria consolidata.
Il Net Working Capital è definito come ammontare del Managerial Working Capital a cui si aggiunge la somma algebrica di Altri crediti/ debiti netti. Gli Altri crediti/debiti netti consistono nella quota corrente di Altri crediti e Crediti tributari, al netto della quota corrente di Fondi rischi ed oneri, Altri debiti e Debiti tributari, così come risultano dalla Situazione Patrimoniale- Finanziaria consolidata.
La Posizione Finanziaria Netta (PFN) è definita come ammontare delle Disponibilità liquide aumentate delle Altre attività finanziarie, al netto della parte corrente e non corrente dei Finanziamenti bancari e mutui e dei Debiti per locazioni finanziarie e verso altri finanziatori, così come risultano dalla Situazione Patrimoniale-Finanziaria e dei Debiti per locazioni finanziarie e verso altri finanziatori così come risultano dalla Situazione Patrimoniale-Finanziaria. I debiti per locazioni finanziarie sono nulli.
La Posizione Finanziaria Netta- Incluso Impatto IFRS 16 è data dalla somma della Posizione Finanziaria Netta e dei debiti finanziari correnti e non correnti per locazioni emersi per l'applicazione dello IFRS 16, così come risultanti dalla Situazione Patrimoniale- Finanziaria consolidata.
La Posizione Finanziaria Netta -Incluso Impatto IFRS 16 e Effetto Derivati è definita come somma della posizione Finanziaria Netta - Incluso Impatto IFRS 16 e delle attività e passività per strumenti derivati, così come risultanti dalla Situazione Patrimoniale- Finanziaria consolidata.
La colonna 30-giu-19 Gaap 2018 evidenzia gli indicatori del conto economico, così come sarebbero stati se non fosse stato applicato il nuovo principio IFRS 16 riguardante la contabilizzazione dei contratti di leasing. In questo modo si fornisce una comparazione con i dati del precedente esercizio.
La colonna 1-gen-19 mostra l'impatto della prima applicazione dell'IFRS 16 Leases, appunto all'inizio del periodo rappresentato.
Il Gruppo Elica ha applicato l'IFRS 16 Leases al 1 gennaio 2019, retrospettivamente con impatto complessivo nel patrimonio netto, in base al punto C5 (b) dell'IFRS 16, per cui non procede al restatement dell'informazione comparativa. In base al punto C8 del medesimo principio ha quindi proceduto a riconoscere i debiti finanziari per locazioni emersi per l'applicazione dello IFRS 16 alla data di applicazione iniziale, il 1 gennaio 2019.
| impegni per leasing operativo da bilancio 31/12/2018 | 13.049 |
|---|---|
| contratti in scadenza entro 12 mesi | (1.012) |
| impatto contratti per beni di valore inferiore a 5k\$ (con una durata residua superiore di 12 mesi) |
(19) |
| altro | (147) |
| impatto attualizzazione | (520) |
| debito finanziario per leasing ex IFRS 16 al 1/1/2019 | 11.351 |
| dati in Migliaia di Euro | 30-giu-19 | 30-giu-18 |
|---|---|---|
| Utile operativo -EBIT | 6.854 | 6.215 |
| (Svalutazione Avviamento per perdita di valore) | - | - |
| (Ammortamenti) | 12.423 | 9.847 |
| EBITDA | 19.277 | 16.062 |
| (Accantonamento per rischio sostituzione CEO) | 1.280 | - |
| (Valutazione credito commerciale ante cessione, verso Gutmann) | - | 4.000 |
| (Oneri di ristrutturazione) | 692 | - |
| EBITDA normalizzato | 21.249 | 20.062 |
| dati in Migliaia di Euro | 30-giu-19 | 30-giu-18 |
|---|---|---|
| Utile operativo -EBIT | 6.854 | 6.215 |
| (Accantonamento per rischio sostituzione CEO) | 1.280 | - |
| (Valutazione credito commerciale ante cessione, verso Gutmann) | - | 4.000 |
| (Oneri di ristrutturazione) | 692 | - |
| EBIT normalizzato | 8.826 | 10.215 |
| dati in Migliaia di Euro | 30-giu-19 | 30-giu-18 |
|---|---|---|
| Risultato di periodo | 3.086 | 2.355 |
| (Accantonamento per rischio sostituzione CEO) | 1.280 | - |
| (Valutazione credito commerciale ante cessione, verso Gutmann) | - | 4.000 |
| (Oneri di ristrutturazione) | 692 | - |
| (Imposte di periodo relative a poste normalizzate) | (473) | (1.000) |
| Risultato di periodo normalizzato | 4.585 | 5.355 |
| (Risultato di pertinenza dei terzi) | (1.704) | (1.319) |
| (Componenti di normalizzazione Risultato dei terzi) | - | - |
| Risultato di pertinenza del Gruppo normalizzato | 2.881 | 4.036 |
| 30-giu-19 | 30-giu-18 | |
| Risultato di pertinenza del Gruppo (dati in migliaia di Euro) | 1.382 | 1.036 |
| Numero azioni in circolazione alla data di chiusura | 62.047.302 | 62.047.302 |
| Utile (Perdita) per azione (Euro/cents) | 2,23 | 1,67 |
| dati in Migliaia di Euro | 30-giu-19 | 31-dic-18 |
| Altri crediti | 6.218 | 6.589 |
| Crediti tributari | 14.052 | 17.275 |
| (Fondi rischi ed oneri) | (7.028) | (9.318) |
| (Altri debiti) | (17.442) | (14.503) |
| (Debiti tributari) | (8.107) | (10.844) |
| Altri crediti / debiti netti | (12.307) | (10.801) |
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