Interim / Quarterly Report • Aug 23, 2007
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Aktia Säästöpankki Oyj
| Kausi lyhyesti | 4 |
|---|---|
| Tunnusluvut tilikauden lopussa | 5 |
| Aktia-konsernin tuloslaskelma | 11 |
| Aktia-konsernin tase | 12 |
| Johdannaissopimukset | 13 |
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 13 |
| Antolainaus sektoreittain | 13 |
| Riskisitoumukset | 13 |
| Pankkikonsernin vakavaraisuus | 14 |
| Finanssikonglomeraatin vakavaraisuus | 14 |
| Kehitys vuosineljänneksittäin | 14 |
| Tunnusluvut neljännesvuosittain | 15 |
| Segmenttiraportointi | 16 |
| Tuloslaskelma | 17 |
| Tase | 17 |
| Konttoritoiminta | 18 |
| Pääomamarkkinat | 18 |
| Liikepankki ja Treasury | 18 |
| Aktia Hypoteekkipankki | 19 |
| Henkivakuutus | 19 |
| Muut ja eliminoinnit | 20 |
| Tilinpäätöksen liitetiedot | 21 |
| Tunnuslukujen laskentaperusteet | 24 |
| Kertomus Aktia Säästöpankki Oyj:n osavuosikatsauksen 30.6.2007 | |
| yleisluonteisesta tarkastuksesta | 26 |
"Voimme olla tyytyväisiä tulokseen. Se osoittaa tehtyjen panostusten ja toiminnan tietoisen monipuolistamisen tuottaneen tulosta.
Erityisen ilahduttava on Veritas Henkivakuutuksen vaikutus tuloskehitykseen. Olemme erittäin tyytyväisiä ainutlaatuisten korkorahastojemme saamaan myönteiseen vastaanottoon ja Aktia Hypoteekkipankin joukkovelkakirjalainaemission toteutumiseen jopa alle markkinakoron.
Aktia Liikepankki, jonne olemme keskittäneet resursseja ja yritysasiakaspalvelun erityisosaamistamme, on päässyt vakuuttavaan alkuun toiminnassaan. Myös kiinteistönvälitystoimintamme on saanut paljon näkyvyyttä.
Myönteinen kehitys antaa lisää pontta työhön, jota teemme asiakkaidemme ja paikallisyhteisöjen hyväksi. Hyvä esimerkki tästä on Ouluun perustettu uusi konttori", sanoo Aktian toimitusjohtaja Mikael Ingberg.
| Q2 2007 | Q2 2006 | Vuosi 2006 | |
|---|---|---|---|
| Tulos/osake, euroa | 0,83 | 0,54 | 1,17 |
| Oma pääoma/osake, euroa | 8,16 | 6,81 | 7,11 |
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | 21,9 | 15,6 | 16,6 |
| Kulu/tuotto-suhde (pankkikonserni) | 0,67 | 0,63 | 0,61 |
| Henkivakuutuskonsernin liikekustannussuhde, % | 111,3 | - | - |
| Rahastopääoma, milj. euroa | 2 027 | 1 113 | 1 420 |
| Ottolainaus yleisöltä, milj. euroa | 2 640 | 2 410 | 2 544 |
| Antolainaus yleisölle, milj. euroa | 4 200 | 3 475 | 3 763 |
| Riskipainotetut sitoumukset | 2 579 | 2 471 | 2 655 |
| Vakavaraisuusaste, % (pankkikonserni) | 18,2 | 14,6 | 13,8 |
| Ensisijaisten omien varojen suhde, % (pankkikonserni) | 12,4 | 9,8 | 9,2 |
| Vakavaraisuusaste, % (henkivakuutuskonserni) | 22,0 | - | - |
| Vakavaraisuusaste, % (finanssikonglomeraatti) | 156,9 | - | - |
| Henkivakuutustoiminta: | |||
| - sijoitukset käyvin arvoin | 971,7 | - | - |
| - vakuutustekninen vastuuvelka | 641,2 | - | - |
| - sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelka | 195,9 | - | - |
| Osakkeiden lukumäärä keskimäärin, milj. kpl 1) | 39,8 | 35,8 | 35,8 |
| Osakkeiden lukumäärä jakson lopussa, milj. kpl | 40,1 | 35,3 | 35,3 |
| Henkilöstö (kokopäiväresurssit) keskimäärin | 921 | 716 | 741 |
1) Emissiotarkistettu osakkeiden lukumäärä keskimäärin
Aktia osti 99,96 prosenttia Henkivakuutusosakeyhtiö Veritaksen osakkeista 17.1.2007 toteutetulla kaupalla. Hankintahetken tase, josta on tarkempi selvitys tilinpäätöksen liitetiedoissa, tehtiin 1.1.2007.
Veritas Henkivakuutus -konsernin tase, johon sisältyy varoja yli 990 miljoonaa euroa, sekä vuoden 2007 ensimmäisen puoliskon tulos konsolidoidaan Aktiakonsernin taseeseen ensimmäistä kertaa vuonna 2007. Vakuutustoiminnan kehitystä vuoden 2006 ensimmäiseen puolivuotiskauteen verrattuna kuvataan Henkivakuutus-segmenttiä koskevassa osiossa.
Aktia-konsernin tulos parani edelleen ensimmäisen puolivuotiskauden aikana. Konsernin liikevoitto kasvoi 14,9 miljoonaa euroa (+58,1 %) 40,5 miljoonaan euroon edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Vakuutustoiminnan vaikutus tulosparannukseen, mukaan lukien vuoden ensimmäisellä neljänneksellä tuloutettu 11,4 miljoonan euron negatiivinen liikearvo sekä kuluiksi kirjattujen 9,7 miljoonan euron myyntivoittojen ja muiden sisäisten transaktioiden eliminoinnit, oli 16,9 miljoonaa euroa. Pankkikonsernin liikevoitto pieneni 2,0 miljoonaa euroa, josta 1,3 miljoonaa euroa aiheutui osakkuusyritysten tulososuuksista ja luottotappioista. Muilta osin kustannusten nousu ylitti tuottojen kasvun noin 0,7 miljoonalla eurolla. Konttoritoimintasegmenttiin kuuluvan kiinteistönvälityksen tulosparannus oli 0,4 miljoonaa euroa.
Nettomääräiset luottotappiot olivat -0,1 (+0,3) miljoonaa euroa.
Osuus osakkuusyritysten voitoista pieneni 0,2 (0,8) miljoonaan euroon.
Katsauskauden voitto nousi 13,7 miljoonaa euroa (+71,2 %) 32,9 miljoonaan euroon. Osakekohtainen tulos parani vähemmän, +54,1 prosenttia, 0,54:sta
0,83 euroon, koska osakkeiden keskimääräinen määrä nousi 35,8:sta 39,8 miljoonaan.
Oman pääoman tuotto nousi 21,9 (15,6) prosenttiin. Jos käyvän arvon rahaston nettomuutos sisällytettäisiin laskelmaan, oman pääoman tuotto olisi 23,9 (6,2) prosenttia.
Pankkitoiminnassa, toisin kuin vakuutustoimialalla, perinteisesti tehokkuuden arviointiperustana käytetty kulut/tuotot-suhdeluku heikkeni jonkin verran, 0,63:sta 0,67:een, johtuen uusista panostuksista, joista kerrotaan pankkikonsernin kuluja käsittelevässä osiossa.
Henkivakuutustoiminnan liikekustannussuhde parani 112,7 prosentista (koko vuosi 2006) 111,3 prosenttiin.
Aktia-konsernin tuotot yhteensä nousivat 85,3 miljoonaa euroa 152,2 miljoonaan euroon. Konsernin sisäisten transaktioiden jälkeen tuottojen kasvusta 81,1 miljoonaa euroa tuli vasta hankitusta henkivakuutustoiminnasta, samalla kun pankkikonsernin tuotot nousivat 6,3 prosenttia 71,1 (66,9) miljoonaan euroon.
Korkokate parani hieman vuoden 2006 ensimmäiseen puoliskoon verrattuna, 42,2 (41,5) miljoonaan euroon. Luottokannan kasvu kompensoi suurimmaksi osaksi antolainauksen yhä pienentyneet asiakasmarginaalit. Ottolainauksen lisääntyminen ja nouseva korkotaso vaikuttivat puolestaan myönteisesti korkokatteeseen. Rakenteellisen korkoriskin vähentämiseksi toteutettujen taseensuojaustoimenpiteiden vaikutus korkokatteeseen oli 1,8 miljoonaa euroa negatiivinen, kun se vuoden 2006 ensimmäisellä puoliskolla oli 3,1 miljoonaa euroa positiivinen. Veritas Henkivakuutuksen osakkeiden ostamisen rahoituskustannukset rasittivat korkokatetta noin 0,6 miljoonalla eurolla. Muiden pankkien välittämät hypoteekkilaina t paransivat korkokatetta noin 1,2 miljoonaa euroa.
Palkkiotuotot netto nousivat 4,1 miljoonaa euroa (+20,6 %) 23,8 miljoonaan euroon. Rahasto- ja varainhoitopalkkiot kasvoivat 2,7 miljoonaa euroa (+30,3 %) 11,7 miljoonaan euroon. Maksu- ja luottokorttipalkkiot kasvoivat 0,4 miljoonaa euroa (+39,6 %) 1,5 miljoonaan euroon maksujenvälityspalkkioiden pienentyessä hieman. Kiinteistönvälityksen palkkiotuotot nousivat 2,6 miljoonaa euroa (+256,5 %) 3,6 miljoonaan euroon. Palkkiokuluissa paikallispankeille näiden välittämistä hypoteekkilainoista maksetut palkkiot nousivat 0,4 miljoonaa euroa.
Henkivakuutustoiminnan tuotot olivat 81,5 miljoonaa euroa. Henkivakuutustoiminnan tuottoihin sisältyy arvopapereiden myynneistä kertyneitä realisointivoittoja, joista Aktia-konserniin on konsolidoitu myyntihinnan ja käyvän arvon (1.1.2007) välinen
osuus. Tuloutetut myyntivoitot olivat Aktia-konsernissa 29,6 miljoonaa euroa alemmat kuin Veritas Henkivakuutus -konsernissa. Tämän johdosta Aktia-konsernin henkivakuutustoiminnan käyvän arvon rahasto oli 12,9 miljoonaa euroa 30.6.2007, kun se Veritas Henkivakuutus -konsernissa oli 54,3 miljoonaa euroa.
Liiketoiminnan muiden tuottojen 1,4 miljoonan euron lasku johtuu siitä, että viime vuoden tulokseen sisältyi noin 1,8 miljoonaa euroa Oy Samlink Ab:n ja Aktia Hypoteekkipankin osakkeiden myynnistä saatuja realisointivoittoja.
Aktia-konsernin kulut yhteensä nousivat 69,4 miljoonaa euroa 111,9 miljoonaan euroon. Kulujen noususta 64,5 miljoonaa euroa tuli henkivakuutustoiminnasta. Pankkikonsernin kulut nousivat 11,6 prosenttia 47,4 (42,4) miljoonaan euroon. Pankkikonsernin kulujen noususta noin 7,2 prosenttiyksikköä aiheutui kiinteistönvälitystoimintaan, Aktia Kortti & Rahoitukseen sekä uuden AktiaBonus-asiakaskonseptin lanseeraukseen tehdyistä investoinneista.
Henkivakuutustoiminnan vakuutuskorvaukset olivat 34,3 miljoonaa euroa. Laskuperustekorkoon sidottu vastuuvelka nousi 7,4 miljoonaa euroa ja sijoitussidonnainen vastuuvelka (Unit Link) 28,7 miljoonaa euroa.
Henkilöstökulut nousivat 6,5 miljoonaa euroa 27,7 (21,1) miljoonaan euroon. Noususta 3,0 miljoonaa euroa tuli Veritas Henkivakuutuksesta. Pankkikonsernin henkilöstökulut nousivat 16,8 prosenttia 24,7 (21,1) miljoonaan euroon. Suurin osa kulujen kasvusta johtui kiinteistönvälitykseen, konttoritoimintaan ja varainhoitoon tehdyistä panostuksista.
Muut hallintokulut nousivat 4,1 miljoonaa euroa 17,1 (13,0) miljoonaan euroon, josta Veritas Henkivakuutuksen osuus oli 2,2 miljoonaa euroa. Pankkikonsernin muut hallintokulut nousivat 14,7 prosenttia 14,9 (13,0) miljoonaan euroon. Kulujen noususta 4,8 prosenttiyksikköä aiheutui kiinteistönvälitystoiminna sta.
Pankkikonsernin poistot ja arvonalentumiset laskivat 0,4 miljoonaa euroa 1,6 (2,0) miljoonaan euroon lähinnä pienentyneen kiinteistökannan vuoksi. Henkivakuutustoiminta aiheutti Aktia-konsernille 0,4 miljoonaa euroa uusia poistoja. Poistot kokonaisuudessaan olivat samalla 2,0 miljoonan euron tasolla kuin vuoden 2006 ensimmäisellä puoliskolla.
Veritas Henkivakuutuksen oston yhteydessä syntynyt yhteensä 11,4 miljoonan euron negatiivinen liikearvo tuloutettiin IFRS-vaatimusten mukaan kokonaisuudessaan ensimmäisen neljänneksen aikana. Ks. hankintalaskelma Tilinpäätöksen liitetiedot -osiossa. Negatiivinen liikearvo on vielä alustava ja perustuu
Veritas Henkivakuutuksesta maksettavaa lopullista kauppasummaa koskevaan sopimukseen. Negatiivisen liikearvon määrä riippuu Veritas Henkivakuutuksen kiinteistöomistuksen realisoinnin lopullisesta tuloksesta hankinta-ajankohtana siltä osin kuin kauppahinnan korjauksesta maksetaan tai saadaan korkoa. Ensimmäisen puolivuotiskauden aikana tehtyjen myyntien perusteella kauppasumma on toistaiseksi noussut noin 7,0 miljoonaa euroa. Negatiivisen liikearvon tulouttaminen tarkistetaan lopullisen laskelman mukaan viimeistään vuoden 2007 tilinpäätöksessä.
Vuoden 2007 tulosta tulevat lisäksi rasittamaan tietyt kertaluonteiset integrointikulut.
Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
Kesäkuun 30. päivänä 2007 Aktia-konsernin taseen loppusumma oli 7 017 (5 101) miljoonaa euroa. Taseen loppusummasta henkivakuutustoiminnan osuus oli 992 miljoonaa euroa, josta käypään arvoon arvostettavat sijoitukset muodostivat 972 miljoonaa euroa. Muilta osin nousu oli seurausta antolainauksen kasvusta ja selvästi parantuneesta maksuvalmiudesta. Kiinteistöomistuksen pienentyminen vähensi aineellisia hyödykkeitä.
Velat yhteensä kasvoivat 1 816 miljoonaa euroa, josta vakuutusteknisen vastuuvelan osuus oli 641 miljoonaa euroa ja sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelka 196 miljoonaa euroa. Pankkitoiminnan kasvu rahoitettiin pitkäaikaisilla joukkovelkakirjalainaemissioilla ja ottolainauksella. Liikkeeseen laskettuja joukkovelkakirja- ja debentuurilainoja oli yhteensä 1 575 miljoonaa euroa, 508 miljoonaa euroa nousua edellisvuodesta.
Veritas Henkivakuutuksen osto rahoitettiin huomattavalta osin omalla pääomalla. Myyjälle, Eläkevakuutusosakeyhtiö Veritakselle, suunnattu 3 miljoonan osakkeen emissio ja toteutettu 1,8 miljoonan uuden osakkeen kuponkianti, jossa pankin osakkeenomistajilla oli merkintäetuoikeus, nostivat osakepääomaa 9,5 miljoonaa euroa ja vapaan oman pääoman rahastoa 44,8 miljoonaa euroa noin 0,5 miljoonan euron transaktiokulujen jälkeen.
Taseen ulkopuoliset sitoumukset lisääntyivät 154 miljoonaa euroa 624 (470) miljoonaan euroon. Se johtui ensi kädessä lisääntyneistä muiden säästöpankkien ja paikallisosuuspankkien luottolimiiteistä ja niiden kanssa tehtyjen johdannaissopimusten luottovastaarvoista.
Rahastosäästäminen yhteensä, mihin sisältyvät sekä omat että välitetyt rahastot, kasvoi 82,1 prosenttia 2 027 miljoonaan euroon, ja ottolainaus (talletukset) yleisöltä lisääntyi 9,6 prosenttia 2 640 miljoonaan euroon. Säästäminen yhteensä (ottolainaus + rahastopääoma) kasvoi 32,5 prosenttia 4 667 miljoonaan euroon.
Kotitalouksien säästäminen (talletukset + rahastopääoma) kasvoi 19,3 prosenttia 3 167 miljoonaan euroon. Kotitalouksien rahastosäästäminen lisääntyi 48,1 prosenttia 1 113 miljoonaan euroon ja kotitalouksien talletukset 8,0 prosenttia 2 054 miljoonaan euroon.
Lisäksi Aktia myi ensimmäisen puolivuotiskauden aikana uusia joukkovelkakirjalainoja yleisölle ja instituutioille 38 (87) miljoonalla eurolla. Vuositasolla uusmyynti oli 67 miljoonaa euroa.
Aktia Asset Managementin hallinnoimat varat lisääntyivät 131,1 prosenttia 3 625 miljoonaan euroon. Useiden suurehkojen toimeksiantojen lisäksi tiivistynyt yhteistyö Eläkevakuutusosakeyhtiö Veritaksen kanssa vaikutti merkittävästi volyymin kasvuun. Aktia Yksityispankin hallinnoimat varat kasvoivat 39,8 prosenttia 1 142 miljoonaan euroon.
Veritas Henkivakuutuksesta tuli Aktian tytäryhtiö tammikuussa 2007. Henkivakuutuksen tulos ja vastaavat taseen erät ovat tässä osavuosikatsauksessa mukana vain vuodelta 2007.
Hankintahetken taseeseen liittyvien eliminointivaikutusten vuoksi tietyt Veritas Henkivakuutusta koskevat luvut poikkeavat vastaavista Aktia-konsernia koskevista tiedoista.
Veritas Henkivakuutuksen maksutulo laski 6,1 prosenttia 47,8 (50,9) miljoonaan euroon. Yhtiön tavoitteiden mukaisesti sijoitussidonnaisten säästö- ja eläkevakuutusten osuus kasvoi ja niistä saatu maksutulo nousi, kun laskuperustekorkoon sidottujen vakuutusten maksutulo väheni.
Yhteenlaskettu vastuuvelka (laskuperustekorkoon sidottu + sijoitussidonnainen) nousi vuoden ensimmäisellä puoliskolla 36,1 miljoonaa euroa 837,1 miljoonaan euroon. Liikekustannussuhde huononi 112,7 prosentista (koko vuosi 2006) 111,3 prosenttiin.
Vakavaraisuusaste nousi 22,0 prosenttiin vastuuvelasta vuoden 2006 lopun 20,9 prosentista.
Konttoritoiminnassa maksamisen osa-alueen suurin kehityskohde oli siirtyminen perinteisistä pankkikorteista kansainvälisiin maksukortteihin. Maksuaikakorttien määrä nousi 38,4 prosenttia noin 60 000:een. Myös muut valmistelut yhtenäisen euromaksualueen (SEPA) varalta jatkuivat suunnitelmien mukaisesti.
Internet-sopimusten ja -maksujen määrä kasvoi edelleen. Tähän vaikutti mm. yrityskäyttöön vuoden 2006 lopulla lanseerattu uusi verkkopankki.
E-laskupalvelut tekivät vuoden alussa kaupallisen läpimurron, ja toiminnan odotetaan kasvavan edelleen.
Aktia-konsernin antolainaus oli kesäkuun 2007 lopussa 4 200 miljoonaa euroa, jossa oli 725 miljoonaa euroa (+20,9 %) kasvua. Suurin osa kasvusta tuli kotitaloussektorilta, jonka luottokanta kasvoi 668 miljoonaa euroa (+23,7 %) 3 492 miljoonaan euroon.
Asuntoluottojen kysyntä jatkui vilkkaana. Asuntolainakanta lisääntyi 24,3 prosenttia 2 990 miljoonaan euroon, josta 1 408 miljoonaa euroa oli hypoteekkilainoja. Hypoteekkilainakannassa kasvua oli vuositasolla 461 miljoonaa euroa (+48,6 %). On kuitenkin huomattava, että suurin osa hypoteekkilainakannan kasvusta, 412 miljoonaa euroa, koostui paikallisosuuspankkien ja muiden säästöpankkien välittämistä lainoista.
Antolainauksen kasvu, muiden pankkien välittämät hypoteekkilainat pois lukien, oli koko Aktia-konsernin osalta 9,5 prosenttia, kotitaloussektorin osalta 9,3 prosenttia ja asuntolainojen osalta 8,1 prosenttia.
Antolainaus yrityksille kasvoi uuden yritysasiakasstrategian mukaisesti 29,9 prosenttia 482 (371) miljoonaan euroon.
Luottosalkun koostumus ei muuttunut merkittävästi katsauskauden aikana. Kotitalouksien osuus oli 83,1 (81,3) prosenttia ja yritysrahoituksen osuus 11,5 (10,7) prosenttia. Koko luottokannasta asuntolainoja oli 71,2 (69,2) prosenttia. Yritysrahoituksen osuus luottokannasta ilman muiden pankkien välittämiä hypoteekkilainoja kasvoi 13,3 (11,2) prosenttiin.
Luottotappiot ja saatavakohtaiset luottokannan a rvonalennukset olivat edelleen vähäisiä ja niitä vastasivat lähes yhtä suuret aikaisempina vuosina kirjattujen luottotappioiden palautukset, 0,3 miljoonaa euroa, minkä vuoksi tulosvaikutus oli -0,1 miljoonaa euroa. Vuoden 2006 ensimmäisen puoliskon suurten palautusten vuoksi tulosvaikutus oli 0,3 miljoonaa euroa positiivinen.
Kohdistettujen arvonalennusten lisäksi Aktiakonsernilla oli kesäkuun 2007 lopussa 11,5 miljoonaa euroa aiemmin tehtyjä toimialakohtaisia arvonalennuksia.
Aktia-konsernin järjestämättömät saatavat ja nollakorkoiset lainat olivat 16,9 miljoonaa euroa. Niiden suhteellinen osuus koko luottokannasta taseen ulkopuoliset takaussitoumukset mukaan lukien oli 0,4 (0,3) prosenttia.
Korkoriskit muodostuvat rakenteellisista riskeistä ja hintariskeistä. Rakenteellinen korkoriski syntyy, kun saatavien ja velkojen korkosidonnaisuudet eroavat toisistaan. Korkokatteen vaihtelun pienentämiseksi rakenteellista korkoriskiä vastaan suojaudutaan ensisijaisesti johdannaissopimusten avulla.
Korkovaihtelut vaikuttavat myös Aktia-konsernin likviditeettisalkun (hintariski) markkina-arvoon. Nä iden myyntitarkoituksessa pidettävien rahoitusvarojen markkina-arvo kirjataan omaan pääomaan kuuluvaan käyvän arvon rahastoon omiin varoihin vähennettynä laskennallisilla veroilla. Ensimmäisen vuosipuoliskon aikana käyvän arvon rahastoon kirjattu hintariskiin liittyvä nettomuutos oli -8,9 miljoonaa euroa. Jakson lopussa pankkikonsernin käyvän arvon rahasto oli yhteensä -11,6 (-4,0) miljoonaa euroa.
Sijoitussidonnaisten vakuutusten katteena olevien sijoitusten osalta vakuutuksenottaja kantaa sijoitusriskin. Nämä sijoitukset arvostetaan juoksevasti käypään arvoon, ja arvonvaihtelut kirjataan sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelkaan.
Loput vakuutusteknisen vastuuvelan katteena olevasta sijoitussalkusta arvostetaan juoksevasti käypään arvoon käyvän arvon rahastoon. Vuoden 2007 ensimmäisen puoliskon lopussa Aktia-konsernin henkivakuutustoiminnan käyvän arvon rahasto oli tehtyjen hankintaeliminointien jälkeen 12,9 miljoonaa euroa.
Kaikki riskit, kuten luotto-, korko-, valuutta-, osakeja kiinteistöriskit ym. lasketaan yhteen VaR-mallin (Value at risk) avulla käyttäen 97,5 prosentin todennäköisyyttä.
Vakavaraisuus 30.6.2007 esitetään 15.2.2007 voimaan astuneiden Basel 2 -säännösten mukaisesti. Luottoriskien pääomavaadetta laskettaessa sovelletaan standardimenetelmää ja toimintariskien osalta perusmenetelmää. Pienen kaupankäyntivaraston vuoksi markkinariskeille ei lasketa pääomavaadetta.
30.6.2007 omat varat olivat 469 miljoonaa euroa, josta 319 miljoonaa euroa oli ensisijaisia omia varoja. Ensisijaisiin omiin varoihin sisältyy katsauskauden voitto vähennettynä yhtiökokouksessa päätetyllä vuoden 2006 osingolla sekä viime vuoden osinkotasoa vastaavalla laskennallisella osingolla katsauskaudelta. Omat varat lisääntyivät yhteensä 54,3 miljoonaa euroa Veritas Henkivakuutuksen oston yhteydessä suoritetun suunnatun emission ja helmikuussa 2007 toteutetun kuponkiannin myötä.
Vakavaraisuus nousi 18,2 prosenttiin ensimmäisen puolivuotiskauden lopussa verrattuna 13,8 prosenttiin vuodenvaihteessa ja 14,6 prosenttiin kesäkuun 2006 lopussa.
Ensisijaisten omien varojen suhde nousi 12,4 prosenttiin verrattuna 9,2 prosenttiin vuodenvaihteessa ja 9,8 prosenttiin kesäkuussa 2006.
Ennestään hyvä vakavaraisuusaste vahvistui edelleen, kun Basel 2 -säännösten perusteella asuntovakuutta vastaan myönnettyjen lainojen riskipaino pieneni (vertailuluvut laskettu Basel 1:n mukaan).
Basel 2 tuo pääomavaateen myös toimintariskeille, joka perusmenetelmän mukaan laskettuna oli kesäkuun 2007 lopussa noin 20 miljoonaa euroa.
Kattavaa sisäistä riski- ja pääoma-arviota (ICAAP) kehitetään hallituksen johdolla ja se esitellään vuoden 2007 vuosikertomuksessa.
Vakavaraisuusaste nousi 22,0 prosenttiin vastuuvelasta verrattuna 20,9 prosenttiin vuoden 2006 lopussa.
Veritas Henkivakuutuksen oston myötä myös finanssikonglomeraatin vakavaraisuus lasketaan konsolidointimenetelmää käyttäen. 30.6.2007 finanssikonglomeraatin vakavaraisuus (konglomeraatin omat varat suhteessa minimivaateeseen) oli 156,9 prosenttia.
Kokopäiväresursseiksi muutettuna konsernin henkilöstö oli kesäkuun lopussa 925 (743), eli 182 resurssia enemmän kuin vuotta aiemmin. Suurin muutos, 133 kokopäiväresurssia, aiheutui Veritas Henkivakuutuksen ostosta. Kiinteistönvälityksen palveluksessa olevien kokopäiväresurssien määrä nousi 38:lla. Kokopäiväresursseja oli jakson aikana keskimäärin 921 (716).
Kansainvälinen luottoluokituslaitos Moody's Investors Service nosti Aktian luottoluokitusta 26.2.2007 lyhytaikaisen varainhankinnan osalta P-2:sta parhaaseen P-1:een. Pitkäaikaisen varainhankinnan luottoluokitusta
nostettiin 10.4.2007 kahdella pykälällä A3:sta A1:een. Taloudellisen vahvuuden C-arvio pysyi muuttumattomana.
Moody´s Investors Service nosti Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n pitkäaikaisten joukkovelkakirjalainojen luottoluokituksen kesäkuun 2007 alussa tasolta Aa2 korkeimmalle mahdolliselle Aaa-tasolle.
Ylimääräinen yhtiökokous 21.12.2006 antoi hallitukselle valtuutuksen laskea liikkeeseen enintään 1 000 000 uutta osaketta. Hallituksella on oikeus käyttää valtuutusta vastikkeen maksamiseksi Fondex Oy:n osakkeiden hankinnassa sekä osakepohjaisten kannustusten perustamiseksi Aktia-konsernin avainhenkilöille. Valtuutus on voimassa 5 vuotta yhtiökokouksen pä ivämäärästä, ja se voidaan yhtiökokouksen päätöksellä myös peruuttaa.
Valtuutuksesta on toisella neljänneksellä käytetty yhteensä 39 021 osaketta avainhenk ilöiden kannusteisiin. Kyseisten osakkeiden rekisteröinnin jälkeen osakkeiden yhteismäärä on 40 101 936.
Maaliskuussa Aktia ilmoitti, että suunniteltua Fondexin ostoa ei toteuteta, mutta Fondexin tytäryhtiö Rahastotorin kanssa on allekirjoitettu Odinin rahastoja koskeva jakelusopimus.
Kesäkuussa perustettiin kahdeskymmenesviides Aktiaa lähellä oleva säästöpankkisäätiö, Kemiönsaaren Aktiasäätiö. Säätiön alkupääoma on 110 000 euroa, ja sen tarkoitus on muiden Aktia- ja säästöpankkisäätiöiden tapaan edistää säästämistä ja tukea kotiseutua jakamalla apurahoja ja lahjoituksia niin yksityishenkilöille kuin organisaatioillekin toimialueellaan.
Aktian Oulun konttori aloitti toimintansa elokuussa yhteistyössä paikallisen Veritaksen konttorin kanssa. Konttori tarjoaa täyden palvelun pankkipalveluja. Uudessa konttorissa painotetaan Aktian pankkipalvelunäkemyksen keskeisiä arvoja: ihmisläheisyyttä ja keskittymistä asiakkaan tarpeisiin tarkoituksenmukaisessa ja nykyaikaisessa ympäristössä. Tarkoituksena on myöhemmin täydentää konttorin palveluvalikoimaa kiinteistönvälityksellä.
Veritas Henkivakuutuksen integrointi muuhun konserniin tulee aiheuttamaan kertaluonteisia kuluja, mutta kaupan odotetaan silti johtavan konsernin liikevoiton kasvuun. Toimenpiteet, joihin on ryhdytty rakenteellisen korkoriskin vähentämiseksi, tulevat heikentämään korkokatteen kasvua. Operatiivisen liikevoiton odotetaan parantuvan vuonna 2007 vuoteen 2006 verrattuna. Veritas Henkivakuutuksen oston kertaluonteisten tulosvaikutusten vuoksi toisen puolivuotiskauden liikevoitto ei kuitenkaan saavuta ensimmäisen vuosipuoliskon tasoa
Tulevaisuudennäkymien arviot perustuvat Aktian käsitykseen rahoitusmarkkinoiden tulevasta kehityksestä ja oletukseen Suomen vähittäispankkialan voimakkaan kilpailun jatkumisesta sekä arvioihin Aktian omista liiketoiminnan kustannuksista. Keskeisimmät oletukset koskien pankin vuoden 2007 arvioita ovat,
että yleinen korkotaso nousee; että asuntoluottojen kysyntä jatkuu hyvänä, mutta antolainausmarginaalit ovat kapeat. Huolimatta pääomamarkkinoiden lisääntyneestä epävarmuudesta rahastosäästämisen kasvun odotetaan kasvavan edelleen. Aktian kustannusrakenteen odotetaan, yllä mainittujen kertaluonteisten integrointikustannusten eliminoinnin jälkeen, kasvavan maltillisesti.
Pankin johto voi vaikuttaa riskinottoasteeseen ja pankin toiminnan kustannustasoon. Yleinen korkotaso, rahoitusmarkkinoiden yleinen kehitys, luottojen kysyntä, rahastosijoittamisen yleinen kannustavuus ja Suomen vähittäispankkimarkkinat ovat tekijöitä, joihin Aktia ei voi yksin vaikuttaa.
| (milj. euroa) | 1.1.-30.6. 2007 | 1.1.-30.6. 2006 | Muutos, % | Vuosi 2006 |
|---|---|---|---|---|
| Korkokate | 42,2 | 41,5 | 1,8 | 84,4 |
| Osinkotuotot | 1,1 | 1,2 | -8,3 | 1,2 |
| Palkkiotuotot | 28,1 | 23,6 | 19,3 | 48,1 |
| Palkkiokulut | -4,4 | -3,9 | 12,3 | -8,0 |
| Palkkiotuotot netto | 23,8 | 19,7 | 20,7 | 40,1 |
| Vakuutusmaksutuotot | 47,8 | N/A | ||
| Sijoitustoiminnan nettotuotot | 33,7 | N/A | ||
| Vakuutustoiminnan tuotot | 81,5 | N/A | ||
| Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot | 0,5 | 0,3 | 37,5 | 1,3 |
| Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot | 1,4 | 0,8 | 64,3 | -0,5 |
| Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot | 1,8 | 1,2 | 56,7 | 0,7 |
| Sijoituskiinteistöjen nettotuotot | 0,4 | 0,4 | -13,9 | 4,9 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 1,5 | 2,9 | -49,8 | 6,3 |
| Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 152,2 | 66,9 | 127,5 | 137,5 |
| Korvauskulut | -34,3 | |||
| Vastuuvelan muutos | -36,1 | |||
| Korvauskulut ja vastuuvelan muutos | -70,4 | |||
| Henkilöstökulut | -27,7 | -21,1 | 30,8 | -41,7 |
| Muut hallintokulut | -17,1 | -13,0 | 31,5 | -26,9 |
| Negatiivisen liikearvon tuloutus | 11,4 | |||
| Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä | -2,0 | -2,0 | -0,7 | -3,6 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -6,1 | -6,3 | -2,5 | -11,8 |
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -111,9 | -42,4 | 163,6 | -83,9 |
| Tulos ennen arvonalentumisia | 40,4 | 24,5 | 65,0 | 53,6 |
| Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista | -0,1 | 0,3 | N/A | 1,6 |
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,2 | 0,8 | -70,6 | 0,7 |
| Liikevoitto | 40,5 | 25,6 | 58,1 | 55,9 |
| Verot | -7,1 | -6,1 | 15,8 | -13,4 |
| Tilikauden voitto | 33,4 | 19,5 | 71,5 | 42,5 |
| Josta: | ||||
| Aktia Säästöpankki Oyj:n osakkeenomistajien osuus | 32,9 | 19,2 | 71,2 | 41,9 |
| Vähemmistön osuus | 0,5 | 0,3 | 93,2 | 0,6 |
| Yhteensä | 33,4 | 19,5 | 71,5 | 42,5 |
| Osakekohtainen voitto, euroa | 0,83 | 0,54 | 54,1 | 1,17 |
| (milj. euroa) | Liite | 30.6.2007 | 30.6.2006 | Muutos, % | 31.12.2006 |
|---|---|---|---|---|---|
| Varat | |||||
| Käteiset varat | 250,0 | 352,4 | -29,1 | 307,9 | |
| Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvarat | 0,7 | 2,0 | -68,0 | 7,8 | |
| Saamistodistukset | 1 312,7 | 1 019,0 | 28,8 | 1 187,8 | |
| Osakkeet ja osuudet | 52,6 | 28,6 | 84,1 | 54,5 | |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | 1 365,3 | 1 047,5 | 30,3 | 1 242,4 | |
| Saamiset luottolaitoksilta | 37,1 | 48,9 | -24,1 | 33,8 | |
| Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä | 4 200,0 | 3 474,8 | 20,9 | 3 763,2 | |
| Lainat ja muut saamiset | 4 237,1 | 3 523,6 | 20,2 | 3 797,0 | |
| Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset | 47,8 | 33,5 | 43,0 | 47,8 | |
| Johdannaissopimukset - suojauslaskenta | 14,1 | 6,1 | 131,9 | 5,0 | |
| Vakuutustoiminnan varat | 3 | 989,3 | N/A | ||
| Aineettomat hyödykkeet | 4,7 | 2,6 | 83,0 | 2,7 | |
| Aineelliset hyödykkeet | 43,6 | 92,0 | -52,6 | 40,0 | |
| Sijoitukset osakkuusyrityksiin | 3,9 | 2,6 | 46,2 | 2,2 | |
| Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 47,1 | 30,1 | 56,5 | 35,6 | |
| Muut varat | 4,9 | 6,3 | -20,4 | 2,2 | |
| Muut varat yhteensä | 52,1 | 36,4 | 43,4 | 37,8 | |
| Tuloverosaamiset | 2,5 | 0,0 | N/A | 0,1 | |
| Laskennalliset verosaamiset | 5,5 | 2,2 | 148,9 | 1,1 | |
| Verosaamiset | 8,1 | 2,2 | 263,1 | 1,1 | |
| Varat yhteensä | 7 016,6 | 5 100,9 | 37,6 | 5 491,7 | |
| Velat | |||||
| Velat luottolaitoksille | 839,5 | 743,9 | 12,9 | 796,2 | |
| Velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 2 640,5 | 2 409,6 | 9,6 | 2 544,2 | |
| Talletukset | 3 480,0 | 3 153,4 | 10,4 | 3 340,4 | |
| Liikkeeseen lasketut velkakirjat | 1 650,1 | 1 037,0 | 59,1 | 1 321,3 | |
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla | 201,6 | 193,5 | 4,2 | 193,8 | |
| Muut velat luottolaitoksille | 127,8 | 125,3 | 2,0 | 89,5 | |
| Muut velat yleisölle ja julkisyhteisöille | 166,5 | 199,6 | -16,6 | 124,5 | |
| Muut rahoitusvelat | 2 146,0 | 1 555,4 | 38,0 | 1 729,0 | |
| Johdannaissopimukset - suojauslaskenta | 31,0 | 10,6 | 193,3 | 12,8 | |
| Vakuutustoiminnan velat | 3 | 853,5 | N/A | ||
| Varaukset | 0,5 | 1,4 | -65,7 | 0,8 | |
| Siirtovelat ja saadut ennakot | 38,2 | 30,8 | 24,0 | 33,4 | |
| Muut velat | 64,3 | 70,4 | -8,7 | 82,3 | |
| Muut velat yhteensä | 102,5 | 101,2 | 1,3 | 115,7 | |
| Tuloverovelat | 3,8 | 1,6 | 130,4 | 8,8 | |
| Laskennalliset verovelat Verovelat |
49,9 53,7 |
27,7 29,3 |
80,0 82,8 |
23,4 32,1 |
|
| Velat yhteensä | 6 667,1 | 4 851,3 | 37,4 | 5 230,9 | |
| Oma pääoma | 4 | ||||
| Osakepääoma Vararahasto |
80,4 8,1 |
70,6 8,1 |
13,9 0,0 |
70,6 8,1 |
|
| Ylikurssirahasto | 1,9 | 1,9 | 0,0 | 1,9 | |
| Käyvän arvon rahasto | 1,4 | -4,0 | 134,2 | -1,7 | |
| Sidottu oma pääoma yhteensä | 91,7 | 76,6 | 19,8 | 78,9 | |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 45,0 | N/A | |||
| Edellisten tilikausien voitto Osingonjako |
172,2 -14,8 |
155,0 -10,6 |
11,1 40,0 |
155,0 -24,7 |
|
| Tilikauden voitto | 32,9 | 19,2 | 71,2 | 41,9 | |
| Vapaa oma pääoma | 235,3 | 163,6 | 43,8 | 172,2 | |
| Osakkeenomistajien osuus emoyhtiön omasta pääomasta Vähemmistön osuus omasta pääomasta |
327,0 22,6 |
240,2 9,3 |
36,1 141,5 |
251,1 9,7 |
|
| Oma pääoma | 349,6 | 249,6 | 40,1 | 260,8 | |
| Velat ja oma pääoma yhteensä | 7 016,6 | 5 100,9 | 37,6 | 5 491,7 |
| Aktia-konserni Aktia-konserni |
Aktia-konserni | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.6.2007 | 30.6.2006 | 31.12.2006 | |||||||
| Suojaustar | Suojaus | Suojaustar | |||||||
| koituksessat | tarkoituksessa | koituksessa | |||||||
| tehdyt | Käypä | tehdyt | Käypä | tehdyt | Käypä | ||||
| sitoumukset | Muut | arvo | sitoumukset | Muut | arvo | sitoumukset | Muut | arvo | |
| Korkojohdannaiset | 7 542,3 | 2 893,3 | -9,8 | 4 615,9 | 768,8 | -0,3 | 6 534,3 | 2 395,3 | -4,0 |
| Korkotermiinit | 1 635,0 | 35,0 | 0,3 | 1 555,0 | 155,0 | -2,5 | 1 265,0 | 65,0 | -1,7 |
| Koronvaihtosopimukset | 2 279,4 | 950,4 | -7,9 | 825,5 | 98,4 | 3,8 | 1 976,4 | 757,4 | -1,7 |
| Korko-optiot | 3 627,9 | 1 907,9 | -2,2 | 2 235,4 | 515,4 | -1,6 | 3 292,9 | 1 572,9 | -0,6 |
| Ostetut | 2 101,9 | 786,0 | -5,4 | 1 249,4 | 246,0 | -3,2 | 1 856,9 | 696,0 | -6,2 |
| Asetetut | 1 526,0 | 1 121,9 | 3,2 | 986,0 | 269,4 | 1,6 | 1 436,0 | 876,9 | 5,6 |
| Valuuttajohdannaiset | 121,2 | 0,0 | 0,0 | 22,6 | 0,0 | -0,1 | 35,8 | 0,0 | -0,3 |
| Valuuttatermiinit | 121,2 | 0,0 | 0,0 | 22,6 | 0,0 | -0,1 | 35,8 | 0,0 | -0,3 |
| Osakejohdannaiset | 101,8 | 101,8 | 0,0 | 98,3 | 98,3 | 0,0 | 102,5 | 102,5 | 0,0 |
| Osakeoptiot | 101,8 | 101,8 | 0,0 | 98,3 | 98,3 | 0,0 | 102,5 | 102,5 | 0,0 |
| Ostetut | 101,8 | 0,0 | 11,8 | 98,3 | 0,0 | 6,5 | 102,5 | 0,0 | 12,3 |
| Asetetut | 0,0 | 101,8 | -11,8 | 0,0 | 98,3 | -6,5 | 0,0 | 102,5 | -12,3 |
| Muut | 4,3 | 4,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Optiosopimukset | 4,3 | 4,3 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Ostetut | 4,3 | 0,0 | 0,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Asetetut | 0,0 | 4,3 | -0,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Aktia-konserni | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30.6.2007 | 30.6.2006 | 31.12.2006 | ||
| Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset | ||||
| Takaukset | 46,4 | 43,0 | 47,4 | |
| Muut kolmannen hyväksi annetut sitoumukset | 27,5 | 27,2 | 28,5 | |
| Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset | ||||
| Käyttämättömät luottojärjestelyt | 441,3 | 351,7 | 361,0 | |
| Muut peruuttamattomat sitoumukset | 109,2 | 47,7 | 77,8 | |
| Taseen ulkopuoliset sitoumukset | 624,4 | 469,6 | 514,7 |
| Aktia-konserni | ||||
|---|---|---|---|---|
| 30.6.2007 | 30.6.2006 | 31.12.2006 | ||
| Kotitaloudet | 3 493 | 2 830 | 3 125 | |
| Yritykset | 482 | 371 | 394 | |
| Asuntoyhteisöt | 178 | 221 | 197 | |
| Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt | 38 | 39 | 39 | |
| Julkisyhteisöt | 9 | 11 | 8 | |
| Yhteensä | 4 200 | 3 472 | 3 763 |
| Aktia-konserni | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30.6.2007 | 30.6.2006 | 31.12.2006 | |||
| Järjestämättömät saamiset | 16,8 | 10,7 | 14,6 | ||
| Nollakorkoiset luotot | 0,1 | 0,1 | 0,1 | ||
| Yhteensä | 16,9 | 10,9 | 14,7 | ||
| Järjestämättömät/luottokanta sis. takausvastuut, % | 0,4 | 0,3 | 0,4 |
| 30.6.2007 | 30.6.2006 | 31.12.2006 | |
|---|---|---|---|
| Ensisijaiset omat varat | 319 | 242 | 245 |
| Toissijaiset omat varat | 150 | 119 | 122 |
| Omat varat | 469 | 361 | 367 |
| Luottoriski | 2 334 | 2 471 | 2 655 |
| Operatiivinen riski | 245 | - | - |
| Markkinariski | - | - | - |
| Riskipainotetut sitoumukset | 2 579 | 2 471 | 2 655 |
| Vakavaraisuusaste, % | 18,2 | 14,6 | 13,8 |
| Ensisijaisten omien varojen suhde, % | 12,4 | 9,8 | 9,2 |
Vakavaraisuus 30.6.2007 on laadittu Basel 2 -säännösten mukaisesti, kun taas vertailuluvut vuodelta 2006 on laadittu Basel 1:n mukaisesti.
| 30.6.2007 | ||
|---|---|---|
| Konglomeraatin pääoma | 359 | |
| Toimialakohtaiset varat | 156 | |
| Aineettomat hyödykkeet ja toimialakohtaiset vähennykset | -100 | |
| Muut toimialakohtaiset ei-siirrettävät varat | -23 | |
| Konglomeraatin omat varat yhteensä | 393 | |
| Omien varojen vaatimukset, yhteensä | 250 | |
| Konglomeraatin vakavaraisuus | 142 | |
| Vakavaraisuusaste, % | 156,9 |
Finanssikonglomeraatin vakavaraisuus 30.6.2007 perustuu IFRS:ään ja se on laadittu FICO-sääntöjen mukaisesti.
| Q2 2007 | Q1 2007 | Q4 2006 | Q3 2006 | Q2 2006 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Korkokate | 21,7 | 20,5 | 21,7 | 21,2 | 20,8 |
| Osinkotuotot | 1,1 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 1,2 |
| Palkkiotuotot netto | 12,1 | 11,7 | 10,8 | 9,6 | 10,0 |
| Vakuutustoiminnan tuotot | 43,1 | 38,3 | |||
| Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot | 0,7 | 1,2 | -0,4 | -0,1 | 0,6 |
| Sijoituskiinteistöjen nettotuotot | 0,2 | 0,1 | 0,3 | 4,1 | -0,2 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0,8 | 0,7 | 2,4 | 1,0 | 2,4 |
| Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 79,7 | 72,4 | 34,8 | 35,8 | 34,8 |
| Korvauskulut ja vastuuvelan muutos | -34,4 | -36,0 | |||
| Henkilöstökulut | -14,5 | -13,2 | -11,0 | -9,5 | -11,2 |
| Muut hallintokulut | -8,9 | -8,2 | -8,2 | -5,7 | -6,6 |
| Negatiivisen liikearvon tuloutus | 11,4 | ||||
| Poistot | -1,1 | -0,9 | -0,7 | -0,9 | -0,9 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -3,1 | -3,0 | -3,4 | -2,1 | -3,5 |
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -61,9 | -49,9 | -23,3 | -18,2 | -22,2 |
| Arvonalentumistappiot luotoista ja muista saamisista | -0,1 | 0,0 | -0,2 | 1,5 | -0,1 |
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,3 | -0,1 | 0,0 | -0,1 | 0,5 |
| Liikevoitto | 18,0 | 22,4 | 11,3 | 19,0 | 13,0 |
| Q2 2007 | Q1 2007 | Q4 2006 | Q3 2006 | Q2 2006 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Tulos/osake, euroa | 0,83 | 0,50 | 1,17 | 0,93 | 0,54 |
| Oma pääoma/osake, euroa | 8,16 | 8,21 | 7,11 | 7,31 | 6,81 |
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | 21,9 | 26,0 | 16,6 | 17,4 | 15,6 |
| Kulu/tuotto-suhde (pankkikonserni) | 0,67 | 0,65 | 0,61 | 0,59 | 0,63 |
| Henkivakuutuskonsernin liikekustannussuhde | 111,3 | 117,5 | - | - | - |
| Rahastopääoma, milj. euroa | 2 027 | 1 759 | 1 420 | 1 148 | 1 113 |
| Ottolainaus yleisöltä, milj. euroa | 2 640 | 2 569 | 2 544 | 2 442 | 2 410 |
| Antolainaus yleisölle, milj. euroa | 4 200 | 3 944 | 3 763 | 3 614 | 3 475 |
| Riskipainotetut sitoumukset | 2 581 | 2 484 | 2 655 | 2 537 | 2 471 |
| Vakavaraisuusaste, % (pankkikonserni) | 18,2 | 18,3 | 13,8 | 15,1 | 14,6 |
| Ensisijaisten omien varojen suhde, % (pankkikonserni) | 12,4 | 12,4 | 9,2 | 10,0 | 9,8 |
| Vakavaraisuusaste, % (henkivakuutuskonserni) | 22,0 | 21,6 | - | - | - |
| Vakavaraisuusaste, % (finanssikonglomeraatti) | 156,9 | 157,8 | - | - | - |
| Henkivakuutustoiminta: | |||||
| - sijoitukset käypään arvoon | 971,7 | 930,7 | - | - | - |
| - vakuutustekninen vastuuvelka | 641,2 | 641,8 | - | - | - |
| - sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelka | 195,9 | 180,6 | - | - | - |
| Osakkeiden lukumäärä keskimäärin, milj. kpl 1) | 39,8 | 39,8 | 35,8 | 35,8 | 35,8 |
| Osakkeiden lukumäärä jakson lopussa, milj. kpl | 40,1 | 40,1 | 35,3 | 35,3 | 35,3 |
| Henkilöstö (kokopäiväresurssit) keskimäärin | 921 | 916 | 741 | 715 | 716 |
1) Osakkeiden emissiotarkistettu lukumäärä keskimäärin
Aktian toiminta on jaettu neljään liiketoimintaalueeseen: konttoritoiminta, pääomamarkkinat, liikepankki & treasury ja henkivakuutus. Kullakin liiketoiminta-alueella on oma tulosvastuullinen johtaja. Tämä vastuualuejako täyttää myös IFRS 8:n operatiivisia segmenttejä koskevat uudet kriteerit.
Konttoritoimintaan kuuluvat Aktia Säästöpankki Oyj:n konttoritoiminta, Aktian Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kautta välittämät lainat, Aktia Kortti & Rahoitus Oy ja kiinteistönvälitysyhtiöt.
Pääomamarkkinoihin sisältyvät Aktia Säästöpankki Oyj:n Helsingin yksityispankki sekä tytäryhtiöt Aktia Rahastoyhtiö Oy ja Aktia Asset Management Oy Ab.
Liikepankki & Treasury sisältää Aktia Säästöpankki Oyj:n liikepankin ja treasuryn sekä tytäryhtiö Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n lukuun ottamatta Aktian omia Aktia Hypoteekkipankin kautta välitettyjä lainoja.
Henkivakuutukseen kuuluu Henkivakuutusosakeyhtiö Veritas -konserni.
Muut ja eliminoinnit sisältää Aktia Säästöpankki Oyj:n kiinteistötoiminnan ja tietyt hallinnolliset toiminnot, joita ei ole allokoitu liiketoiminta-alueille. Tähän liiketoiminta-alueeseen kuuluu myös Vasp-Invest Oy.
Eri segmenttien, erityisesti konttoritoiminnan, korkokatteisiin sisältyvät otto- ja antolainauksen marginaalit. Otto- ja antolainauksen viitekorot ja uuden hinnoittelun epätahtisuuden aiheuttama korkoriski siirretään Aktia-konsernin sisäisen hinnoittelun mukaisesti Treasuryyn. Treasury vastaa johdon valtuuttamana konsernin korkoriskistä, likviditeetistä ja taseensuojaustoimenpiteistä. Liiketoiminta-alueet saavat hyväkseen tai niitä rasittaa sisäinen korko keskimääräisen likviditeettiylijäämän tai -vajeen mukaan jakson aikana. Keskitettyjen tukitoimintojen kulut allokoidaan liiketoiminta-alueille eri jakoperusteiden mukaisesti.
Aktia Säästöpankki Oyj ei toistaiseksi allokoi omia varoja liiketoiminta-alueille. Tuloslaskelman ja taseen erät, joita ei allokoida liiketoiminta-alueille, käsitellään segmentissä Muut ja eliminoinnit.
Aktia-konsernin sisäiset transaktiot juridisten yksiköiden välillä eliminoidaan ja ilmoitetaan kunkin liiketoiminta-alueen sisällä, jos yksiköt kuuluvat samaan liiketoiminta-alueeseen. Konsernin sisäiset eri segmentteihin kuuluvien juridisten yksiköiden väliset transaktiot kuuluvat segmenttiin Muut ja eliminoinnit.
Osuus osakkuusyritysten tuloksesta, hankintaeliminoinnit, vähemmistön osuus ja muut konsernijärjestelyt sisältyvät segmenttiin Muut ja eliminoinnit.
| Tuloslaskelma | Konttoritoiminta | Pääomamarkkinat | Liikepankki & Treasury | Henkivakuutus | Muut ja eliminointi | Aktia-konserni | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (mn euro) | 1.1.-30.6.07 | 1.1.-30.6.06 | 1.1.-30.6.07 | 1.1.-30.6.06 | 1.1.-30.6.07 | 1.1.-30.6.06 | 1.1.-30.6.07 | 1.1.-30.6.06 | 1.1.-30.6.07 | 1.1.-30.6.06 | 1.1.-30.6.07 | 1.1.-30.6.06 |
| Korkokate | 30,6 | 31,4 | 0,8 | 0,7 | 10,0 | 9,1 | 0,8 | 0,3 | 42,2 | 41,5 | ||
| Osinkotuotot | 0,1 | 0,1 | 1,0 | 1,1 | 1,1 | 1,2 | ||||||
| Palkkiotuotot netto | 15,0 | 12,1 | 6,5 | 5,5 | -1,5 | -0,8 | 3,7 | 2,9 | 23,8 | 19,7 | ||
| Vakuutustoiminnan tuotot | 111,2 | -29,7 | 81,5 | |||||||||
| Rahoitusvarojen ja -velkojen nettotuotot | 0,3 | 0,4 | 0,2 | 0,3 | 1,3 | 0,5 | 1,8 | 1,2 | ||||
| Sijoituskiinteistöjen nettotuotot | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 0,4 | ||||||||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0,9 | 1,6 | 0,1 | 0,8 | 0,4 | -0,4 | 0,9 | 1,5 | 2,9 | |||
| Liiketoiminnan tuotot yhteensä | 46,6 | 45,1 | 7,9 | 6,7 | 9,5 | 9,0 | 111,2 | 0,0 | -23,1 | 6,1 | 152,2 | 66,9 |
| Korvauskulut ja vastuuvelan muutos | -90,3 | 19,9 | -70,4 | |||||||||
| Henkilöstökulut | -14,1 | -11,8 | -2,3 | -2,0 | -2,1 | -1,8 | -3,0 | -6,2 | -5,6 | -27,7 | -21,1 | |
| Muut hallintokulut | -19,1 | -17,0 | -1,7 | -1,4 | -2,8 | -2,7 | -2,7 | 9,1 | 8,1 | -17,1 | -13,0 | |
| Negatiivisen liikearvon tuloutus | 11,4 | 11,4 | ||||||||||
| Poistot | -0,7 | -0,9 | -0,2 | -0,2 | -0,1 | -0,1 | -0,4 | -0,7 | -0,8 | -2,0 | -2,0 | |
| Liiketoiminnan muut kulut | -2,4 | -2,5 | -0,3 | -0,3 | -0,5 | -0,4 | -2,9 | -3,0 | -6,1 | -6,3 | ||
| Liiketoiminnan kulut yhteensä | -36,2 | -32,2 | -4,5 | -3,9 | -5,4 | -5,0 | -96,3 | 0,0 | 30,7 | -1,3 | -111,9 | -42,4 |
| Arvonalentumistappiot luotoista ja muista | ||||||||||||
| saamisista | -0,1 | 0,2 | 0,1 | -0,1 | 0,3 | |||||||
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 0,3 | 0,0 | 0,8 | 0,2 | 0,8 | |||||||
| Liikevoitto | 10,3 | 13,1 | 3,4 | 2,7 | 4,1 | 4,1 | 15,2 | 0,0 | 7,6 | 5,6 | 40,5 | 25,6 |
| Tase | Konttoritoiminta | Pääomamarkkinat | Liikepankki & Treasury | Henkivakuutus | Muut ja eliminointi | Aktia-konserni | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (milj. euroa) | 30.6. 2007 | 30.6. 2006 | 30.6. 2007 | 30.6. 2006 | 30.6. 2007 | 30.6. 2006 | 30.6. 2007 | 30.6.2006 | 30.6. 2006 | 30.6.2007 | 30.6. 2006 | 30.6. 2007 |
| Varat | ||||||||||||
| Käteiset varat | 8,1 | 7,6 | 0,1 | 241,9 | 344,8 | 0,0 | 0,0 | 250,0 | 352,4 | |||
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | 0,6 | 0,4 | 12,6 | 9,7 | 1 303,3 | 1 012,5 | 48,9 | 24,9 | 1 365,3 | 1 047,5 | ||
| Lainat ja muut saamiset | 3 195,5 | 2 907,2 | 15,3 | 19,4 | 1 034,6 | 623,6 | -8,3 | -26,7 | 4 237,1 | 3 523,6 | ||
| Vakuutusteknisen ja sijoitussidonnaisen | ||||||||||||
| vastuuvelan katteena olevat sijoitukset | 952,2 | 19,5 | 971,7 | |||||||||
| Muut varat | 17,3 | 10,1 | 3,8 | 2,8 | 181,8 | 68,8 | 20,2 | -30,5 | 95,7 | 192,6 | 177,4 | |
| Varat yhteensä | 3 221,4 | 2 925,3 | 31,7 | 32,0 | 2 761,6 | 2 049,7 | 972,4 | 29,5 | 93,9 | 7 016,6 | 5 100,9 | |
| Velat | ||||||||||||
| Talletukset | 2 320,5 | 2 140,9 | 125,9 | 89,1 | 1 039,1 | 929,8 | -5,6 | -6,4 | 3 480,0 | 3 153,4 | ||
| Liikkeeseen lasketut velkakirjat | 1 650,2 | 1 037,0 | -0,1 | 1 650,1 | 1 037,0 | |||||||
| Vakuutustekninen vastuuvelka | 837,1 | 837,1 | ||||||||||
| Muut velat | 30,5 | 25,6 | 6,8 | 5,6 | 580,7 | 607,0 | 38,6 | 43,3 | 22,7 | 699,8 | 660,9 | |
| Velat yhteensä | 2 351,0 | 2 166,4 | 132,7 | 94,7 | 3 270,0 | 2 573,8 | 875,7 | 37,6 | 16,3 | 6 667,1 | 4 851,3 |
17
Konttoritoimintaan kuuluvat Aktian konttoriverkon kautta toteutettavat perinteiset talletus-, sijoitus-, rahoitus- ja maksuliiketoiminnot sekä lainojen välitys Aktia Hypoteekkipankin kautta. Tytäryhtiöiden osalta konttoriliiketoiminta kattaa Aktian kiinteistönvälitysyhtiöt ja Aktia Kortti & Rahoitus Oy:n. Lisäksi konttoritoiminta saa palkkioita rahoitus- ja sijoituspalveluihin liittyvien vakuutustuotteiden myynnistä.
Konttoritoiminnan liikevoitto laski 2,8 miljoonaa euroa 10,3 miljoonaan euroon. Tulos jäi a lle edellisvuoden tason lähinnä tulokseen viiveellä vaikuttavien panostusten vuoksi.
Liiketoiminnan tuotot kasvoivat 3,4 %, 1,5 miljoonaa euroa, 46,6 miljoonaan euroon. Viitekorkoneutraali korkokate saavutti ensimmäisellä vuosipuoliskolla lähes viime vuoden tason, 30,6 miljoonaa euroa (31,4 milj. euroa 2006). Hyvällä volyyminkasvulla voitiin kompensoida marginaalien kaventumisen negatiivinen vaikutus. Palkkiotuotot kasvoivat 22,0 prosenttia 16,1 miljoonaan euroon. Tähän vaikutti erityisesti kiinteistönvälityksestä saatujen palkkiotuottojen voimakas kasvaminen edellisvuodesta.
Liiketoiminnan kulut nousivat 12,5 prosenttia, 4,0 miljoonaa euroa, lähinnä laajentumiseen ja resursseihin tehdyistä panostuksista johtuen. Erääntyneet luotot kasvoivat edellisvuodesta, mutta niiden suhteellinen osuus on edelleen pieni. Luottokantaan tehdyt kohdistetut arvonalennukset ovat yhä vähäisiä.
Aktian pääomamarkkinayksiköt ovat Aktia Asset Management, Aktia Rahastoyhtiö sekä Aktia Yksityispankki Helsinki.
Yksiköiden myönteinen kehitystrendi jatkui ensimmäisen puolivuotiskauden aikana. Nettotuotot, eli tuotot muille Aktia-konsernin yksiköille ja yhteistyökumppaneille suoritettujen palautusten jälkeen, kasvoivat ensimmäisellä vuosipuoliskolla 18,6 prosenttia 7,9 miljoonaan euroon verrattuna vuoteen 2006.
Liikevoitto nousi 23,1 prosenttia 3,4 miljoonaan euroon.
Toiminnan volyymi kasvoi merkittävästi lähinnä hyvän nettomyynnin ja suotuisan toimintaympäristön ansiosta.
Yritysasiakkaille suunnatun palvelun parantamiseksi Aktiassa yhdistettiin Keskuspankkiyksikön sekä Helsingin ja Espoon yrityskonttoreiden resursseja. Näistä muodostettiin Aktia Liikepankki. Liikepankki on erikoistunut neljään asiakassegmenttiin: Rakennus ja Kiinteistö, Omistusrakenne, Cash & Trade sekä Pankki ja Rahoitus. Asiakassegmenttien tukena on Maksukeskus.
Liikepankin organisaatiota on vahvistettu, ja se muutti kesäkuussa yhteisiin tiloihin Helsingin Ruoholahteen. Palveluvalikoimaa täydennetään rahoitusyhtiö- ja vakuutuspalveluilla vuoden kolmannella neljänneksellä.
Riskienhallintarutiineja ja luottosäädöksiä on muokattu paremmin vastaamaan yritysasiakkaiden tarpeita.
Lisäksi on perustettu Liikepankin yhteydessä toimiva paikallisyritystuki, joka auttaa pankin konttoreita yrittäjien, paikallisten yritysten ja pa ikallisyhteisön palvelussa.
Muutoshankkeista huolimatta Aktian onnistui vahvistaa markkina -asemaansa, ylläpitää tuottotaso ja kasvattaa luottokantaansa ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Lähinnä uudet rekrytoinnit rasittavat ensimmäisen puolivuotiskauden tulosta kulutason ollessa jonkin verran korkeampi. Panostusten odotetaan tuovan lisätuottoja toisen vuosipuoliskon aikana.
Pankin korkokate on parantunut yleisen korkojen nousun myötä. Korkea korkotaso on tuottanut tappioita suojaavissa johdanna issopimuksissa. Korkokäyrän tasaantuminen puolestaan on johtanut maksuvalmiussalkun rahoituskulujen salkun tuoton ylittävään nousuun. Nämä tekijät ovat heikentäneet korkokatetta. Toisella vuosineljänneksellä korkokate pysyi samalla tasolla kuin vastaavana ajanjaksona viime vuonna, kun se ensimmäisellä neljänneksellä oli selvästi huonompi. Puolivuotiskauden korkokate oli kaiken kaikkiaan huonompi kuin vastaavana ajanjaksona viime vuonna.
Koska kulutaso pysyi muuttumattomana ja muut tuotot jonkin verran korkeampina, puolivuotiskauden liikevoitto on korkokatteen kehityksestä huolimatta parempi kuin vastaavana ajanjaksona viime vuonna.
Treasuryn osaamista hyödynnetään seuraavilla kasvavilla aloilla:
Aktia Hypoteekkipankin voimakkaasti kasvanut antolainaus on kasvattanut korkokatetta ja palkkiokuluja verrattuna vastaavaan jaksoon viime vuonna. Suurin osa ensimmäisen vuosipuoliskon luottokannan kasvusta välitettiin muiden säästöpankkien ja paikallisosuuspankkien toimesta.
Kasvun rahoittamiseksi Hypoteekkipankki toteutti viidennen kiinteistövakuudellisen joukkovelkakirjalainaemissionsa. Vaikeasta markkinatilanteesta huolimatta lainan korko oli alha isempi kuin missään aikaisemmista emissioista. Moody's Investors Service Ltd nosti kesäkuun alussa Hypoteekkipankin joukkovelkakirjalainojen luottoluokituksen parhaalle mahdolliselle Aaa-tasolle. Tämä parantaa Hypoteekkipankin lainojen likviditeettiä ja lisää pankin tunnettuutta sijoittajien keskuudessa.
Hypoteekkipankki toteutti vuoden ensimmäisellä neljänneksellä paikallispankeille suunnatun osake-emission turvatakseen vuoden 2007 lopun vakavaraisuusasteen. Tämä tehtiin osakassopimuksen mukaisesti, eikä Aktian osuus äänimä ärästä muuttunut.
Hypoteekkipankki toi markkinoille korkokattolainan ja asunto-osakeyhtiöille suunnatun lainan. Erityisesti korkokattolainojen kysyntä on ollut vilkasta.
Koska Veritas Henkivakuutuksesta tuli Aktian tytäryhtiö tammikuussa 2007, tässä osavuosikatsauksessa henkivakuutuksen tulos ja vastaavat taseen erät ovat mukana vain vuodelta 2007. Hankintahetken taseeseen liittyvien eliminointivaikutusten vuoksi tietyt Veritas Henkivakuutusta koskevat luvut poikkeavat vastaavista Aktiakonsernia koskevista tiedoista. Tässä osiossa esitetään myös Veritas Henkivakuutuksen vertailuluvut.
voitot olivat 32,0 (9,2) miljoonaa euroa. Tuloutetut myyntivoitot ovat Aktia-konsernissa kuitenkin 29,6 miljoonaa euroa alhaisemmat, koska ostohetken 17.1.2007 arvostuserot eivät vaikuta Aktian konsernitulokseen.
• Veritas Henkivakuutuksen vakavaraisuusaste vahvistui entisestään. Vakavaraisuuspääoma oli 22,0 (31.12.2006: 20,9) prosenttia vastuuvelasta.
Vuoden 2007 ensimmäisen puoliskon tulosta rasitti 29,6 miljoonan euron tuloutettujen myyntivoittojen eliminointi henkivakuutussegmentissä. Voitot olivat syntyneet myyntihinnan ja sijoitusten käyvän arvon välisestä erosta Veritas Henkivakuutuksen hankintalaskelman mukaisesti 1.1.2007.
Tulos on hyvitetty alustavasti lasketun 11,4 miljoonan euron negatiivisen liikearvon sekä ostolaskelmassa tehdyn vastuuvelan 19,9 miljoonan euron korjauksen palautuksen tuloutuksella, koska yhtiö tuloutti ensimmäisellä puolivuotiskaudella vastaavan vastuuvelan korjauksen.
Muutamien pienten kiinteistönvälitysyhtiöiden lisäksi Aktia osti 99,96 prosenttia Henkivakuutusosakeyhtiö Veritaksen osakkeista 17.1.2007. Alla oleva hankinta-analyysi tehtiin 1.1.2007. Tilinpäätös on alustava ja se päivitetään vuoden 2007 loppuun mennessä.
| Miljoonaa euroa | 1. tammikuuta 2007 |
|---|---|
| Varat | 922,4 |
| Velat | 839,9 |
| Varat netto, IFRS | 82,5 |
| Kauppahinta | 70,0 |
| Varainsiirtovero | 1,1 |
| Hankinta-arvo | 71,1 |
| Erotus | 11,4 |
| Negatiivinen liikevaihto | 11,4 |
Hankintahetken taseen laadinnan yhteydessä tutkittiin myös asiakaskohtaisten aineettomien hyödykkeiden esiintyminen, mutta koska näillä ei suhteessa yhteenlaskettuihin varoihin arvioitu olevat olennaista merkitystä, niille ei annettu arvoa hankintahetken taseessa. Muitakaan aineettomia hyödykkeitä ei ole allokoitu hankintahetken taseeseen.
Koska hankintahetken taseen mukaiset nettovarat ylittivät yhteenlasketun hankinta-arvon, syntyi hankintahetkellä 11,4 miljoonaa euroa nk. negatiivista liikearvoa. Sitä ei jaksotettu vaan se tuloutettiin IFRS-vaatimusten mukaan kokonaisuudessaan Aktia-konserniin vuoden 2007 ensimmäisellä neljänneksellä. Negatiivinen liikearvo on vielä alustava ja perustuu Veritas Henkivakuutuksesta maksettavaa lopullista kauppasummaa koskevaan sopimukseen. Negatiivisen liikearvon määrä riippuu Veritas Henkivakuutuksen kiinteistöomistuksen realisoinnin lopullisesta tuloksesta hankinta-ajankohtana siltä osin kuin kauppahinnan korjauksesta maksetaan tai saadaan korkoa. Ensimmäisen puolivuotiskauden aikana tehtyjen myyntien perusteella kauppasumma on toistaiseksi noussut noin 7,0 miljoonaa euroa. Negatiivisen liikearvon tulouttaminen tarkistetaan lopullisen laskelman mukaan viimeistään vuoden 2007 tilinpäätöksessä.
Aktia-konserni on vuoden 2007 ensimmäisestä neljänneksestä alkaen siirtynyt raportoimaan IFRS-standardien (International Financial Reporting Standards) mukaan. Tämä merkitsee mm. sitä, että osavuosikatsaus sisältää myös segmenttiraportit. FAS-standardeista (Finnish Accounting Standards) IFRS:ään siirtymisen vaikutukset esitellään kohdassa IFRS:ään siirtymisen vaikutukset vuoden 2007 ensimmäisen neljänneksen osavuosikatsauksessa.
| (milj. euroa) | 30.6.2007 | 30.6.2006 | 31.12.2006 |
|---|---|---|---|
| Korolliset sijoitukset | 352,3 | - | - |
| Osakkeet ja osuudet | 317,5 | - | - |
| Kiinteistöt | 103,3 | - | - |
| Muuta | 0,8 | - | - |
| Vakuutusteknisen vastuuvelan sijoitukset | 773,9 | - | - |
| Sijoitussidonnaisen vastuuvelan sijoitukset | 197,8 | - | - |
| Sijoitukset yhteensä | 971,6 | - | - |
| Siirtosaamiset ja maksetut ennakot | 9,0 | ||
| Muut varat | 7,0 | - | - |
| Kassa ja pankkisaamiset | 1,7 | - | - |
| Vakuutustoiminnan varat | 989,3 | - | - |
| Aineettomat hyödykkeet | 0,9 | - | - |
| Aineelliset hyödykkeet | 0,3 | - | - |
| Tuloverosaamiset | 1,2 | - | - |
| Vakuutustoiminnan varat yhteensä | 991,5 | - | - |
| Vakuutustekninen vastuuvelka | 641,2 | - | - |
| Sijoitussidonnaisten vakuutusten vastuuvelka | 195,9 | ||
| Siirtovelat ja saadut ennakot | 10,2 | - | - |
| Muut velat | 6,1 | - | - |
| Vakuutustoiminnan velat | 853,5 | - | - |
| Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla | 4,2 | - | - |
| Laskennalliset verovelat | 24,1 | ||
| Muut velat | 3,1 | - | - |
| Vakuutustoiminnan velat yhteensä | 884,9 | - | - |
| (milj. euroa) | Osakepääoma | Vararahasto | Ylikurssirahasto | Käyvän arvon rahasto |
Sijoitetun vapan pääoman rahasto |
Voittovarat | Osakkeenomistajien osuus omasta pääomasta |
Vähemminstö n osuus |
Oma pääoma yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2007 | 70,6 | 8,1 | 1,9 | -1,7 | 0,0 | 172,2 | 251,1 | 9,7 | 260,8 |
| Osakeanti Myytävissä olevien rahoitusvarojen |
9,8 | 45,0 | 54,9 | 54,9 | |||||
| arvostuksen muutos käypään arvoon Kassavirtasuojausten arvostuksen |
5,6 | 5,6 | 5,6 | ||||||
| muutos käypään arvoon | -1,4 | -1,4 | -1,4 | ||||||
| Siirretty tuloslaskelmaan Laskennallisten verojen osuus omasta |
-0,1 | -0,1 | -0,1 | ||||||
| pääomasta | -1,1 | -1,1 | -1,1 | ||||||
| Osingonjako osakkeenomistajille | -14,8 | -14,8 | -14,8 | ||||||
| Tilikauden voitto Muu muutos vähemmistön osuudessa |
32,9 | 32,9 | 0,5 | 33,4 | |||||
| omasta pääomasta | 0,0 | 12,3 | 12,3 | ||||||
| Oma pääoma 30.6.2007 | 80,4 | 8,1 | 1,9 | 1,4 | 45,0 | 190,2 | 327,0 | 22,6 | 349,6 |
| Oma pääoma 1.1.2006 | 70,6 | 8,1 | 1,9 | 7,8 | 0,0 | 155,0 | 243,4 | 6,2 | 249,6 |
| Osakeanti Myytävissä olevien rahoitusvarojen |
|||||||||
| arvostuksen muutos käypään arvoon Kassavirtasuojausten arvostuksen |
-13,5 | -13,5 | -13,5 | ||||||
| muutos käypään arvoon | -2,4 | -2,4 | -2,4 | ||||||
| Siirretty tuloslaskelmaan Laskennallisten verojen osuus omasta |
|||||||||
| pääomasta | 4,1 | 4,1 | 4,1 | ||||||
| Osingonjako osakkeenomistajille | -10,6 | -10,6 | -10,6 | ||||||
| Tilikauden voitto Muu muutos vähemmistön osuudessa |
19,2 | 19,2 | 0,3 | 19,5 | |||||
| omasta pääomasta | 2,8 | 2,8 | |||||||
| Oma pääoma 30.6.2006 | 70,6 | 8,1 | 1,9 | -4,0 | 0,0 | 163,6 | 240,2 | 9,3 | 249,6 |
Aktia Säästöpankki Oyj:n osakkeenomistajille luettava vuoden voitto verojen jälkeen Osakkeiden emissiokorjattu määrä tilikauden aikana keskimäärin
Aktia Säästöpankki Oyj:n osakkeenomistajille luettava oma pääoma Osakkeiden määrä tilikauden lopussa
Jakson voitto (vuositasolla) x 100 Oma pääoma keskimäärin
Liiketoiminnan kulut yhteensä Liiketoiminnan tuotot yhteensä
(Liikekulut ennen vakuutusten aktivoitujen hankintamenojen muutosta + korvausten selvittelykulut) x 100 Kuormitustulo
Kuorimitustulo on erä, jonka on laskuperusteiden mukaan tarkoitus kattaa liikekulut. Liikekuluihin ei sisälly jälleenvakuuttajien palkkioita. Kaikki kuormituserät sisältyvät kuormitustuottoihin.
Taseen yhteenlasketut varat ja taseen ulkopuoliset sitoumukset johdannaiset mukaan lukien on arvostettu ja riskipainotettu Rahoitustarkastuksen standardikokoelman 4.3 standardimenetelmän mukaisesti. Toimintariskien pääomavaade on laskettu ja riskipainotettu Rahoitustarkastuksen standardin 4.3i mukaisesti.
Omat varat (ensisijaiset omat varat + toissijaiset omat varat) x 100 Riskipainotetut sitoumukset
Omat varat lasketaan Rahoitustarkastuksen standardin 4.3a mukaisesti.
Ensisijaiset omat varat x 100 Riskipainotetut sitoumukset
Vakavaraisuuspääoma x 100 Vakuutustekninen vastuuvelka - tasoitusmäärä - 75 % sijoitussidonnaisten rahastojen vastuuvelasta
Vakuutustekninen vastuuvelka lasketaan jälleenvakuuttajien osuuden vähentämisen jälkeen.
Konglomeraatin omat varat yhteensä (omat varat ml. toimialakohtaiset varat ja vähennykset)_ x 100 Minimivaatimus konglomeraatin omille varoille (luottolaitos + vakuutustoiminta)
Konglomeraatin vakavaraisuutta säädetään rahoitus- ja vakuutusryhmittymien valvonnasta annetun lain 3 kappaleessa.
AKTIA SÄÄSTÖPANKKI OYJ
Hallitus
Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Aktia Säästöpankki Oyj:n osa-vuosikatsauksen 30.6.2007. Ha llitus ja toimitusjohtaja ovat laatineet osavuosikatsauksen. Suorittamamme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella annamme yhtiön hallituksen pyynnöstä lausunnon osavuosikatsauksesta.
Yleisluonteinen tarkastus on suoritettu KHTyhdistyksen yleisluonteista tar-kastusta koskevan suosituksen mukaisesti. Yleisluonteinen tarkastus suun-nitellaan ja toteutetaan tällöin kohtuullisen varmuuden saavuttamiseksi siitä, ettei osavuosikatsaus sisällä olennaisia virheitä tai puutteita. Yleisluonteinen tarkastus rajoittuu pääasiallisesti yhtiön henkilökunnalle tehtyihin tieduste-luihin ja analyyttisiin tarkastustoimenpiteisiin antaen siten tilintarkastusta alemman tasoisen varmuuden. Emme ole suorittaneet tilintarkastusta em-mekä siten anna tilintarkastuskertomusta.
Yleisluonteisen tarkastuksen perusteella tietoomme ei ole tullut seikkoja, jotka antaisivat aihetta olettaa, ettei osavuosikatsausta olennaisilta osin ole laadittu sen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti siten, että se ei anna oikeaa ja riittävää kuvaa Aktia Säästöpankki Oyj:n toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta..
Helsinki 23. elokuuta 2007
PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö
Jan Holmberg, KHT
Aktia
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.