Quarterly Report • Oct 3, 2016
Quarterly Report
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SERVIZI ITALIA S.p.A. Sede Legale Via S. Pietro, 59/b 43019 Castellina di Soragna (PR) Capitale Sociale: Euro 31.809.451 i.v. Codice fiscale e n. Registro Imprese di Parma: 08531760158
PEC: [email protected]
| Organi Sociali e informazioni societarie 3 | |
|---|---|
| Struttura del Gruppo 4 |
| RELAZIONE INTERMEDIA SULLA GESTIONE 5 | |
|---|---|
| -- | ---------------------------------------- |
| Prospetti contabili 20 | |
|---|---|
| Note illustrative 24 |
| DELL'ART. 154 BIS DEL D.LGS. 59/98 61 | |
|---|---|
| RELAZIONE DELLA SOCIETA' DI REVISIONE 62 | ||
|---|---|---|
| -- | ------------------------------------------- | -- |
Consiglio d'Amministrazione (in carica fino approvazione Bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2017)
| Nome e Cognome | Carica |
|---|---|
| Roberto Olivi | Presidente |
| Enea Righi | Vice Presidente e Amministratore Delegato |
| Ilaria Eugeniani | Amministratore |
| Emil Anceschi | Amministratore |
| Antonio Paglialonga | Amministratore |
| Lino Zanichelli | Amministratore |
| Vasco Salsi | Amministratore |
| Marco Marchetti | Amministratore |
| Paola Gina Maria Schwizer (1)-(2)- (3) | Amministratore indipendente |
| Romina Guglielmetti (1)-(2) | Amministratore indipendente |
| Paola Elisabetta Maria Galbiati (1)-(2) | Amministratore indipendente |
(1) Membro del Comitato per le Nomine e la Remunerazione; (2) Membro del Comitato Controllo e Rischi; (3) Lead Independent Director
Collegio Sindacale (in carica fino approvazione Bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2016)
| Nome e Cognome | Carica |
|---|---|
| Marco Elefanti | Presidente |
| Anna Maria Fellegara | Sindaco effettivo |
| Andrea Spollero | Sindaco effettivo |
| Ernestina Bosoni | Sindaco supplente |
| Lorenzo Keller | Sindaco supplente |
| Organismo di Vigilanza (in carica fino al 2 febbraio 2019) |
|
| Nome e Cognome | Carica |
| Veronica Camellini | Presidente |
|---|---|
| Laura Verzellesi | Componente |
| Francesco Magrini | Componente |
Società di Revisione (in carica fino approvazione Bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2023)
Deloitte & Touche S.p.A. -Via Tortona, 25 - 20144 Milano
Servizi Italia S.p.A. Via S. Pietro, 59/b – 43019 Castellina di Soragna (PR) – Italia Tel.+390524598511, Fax+390524598232, sito web: www.si-servizitalia.com;
Capitale Sociale: Euro 31.809.451 i.v.
Codice fiscale e n. Registro Imprese di Parma: 08531760158; PEC: [email protected] Anno costituzione: 1986
Segmento quotazione: Mercato Telematico Azionario segmento STAR di Borsa Italiana S.p.A. Codici ISIN Azioni ordinarie: IT0003814537, BLOOMBERG: SRI IM, REUTERS: SRI.MI
Giovanni Manti –IR, Chiara Peterlini e Elena Abbati –IR assistants
e-mail: [email protected] – Tel. +390524598511, Fax +390524598232
Servizi Italia S.p.A., società con sede a Castellina di Soragna (PR), quotata al segmento STAR del MTA di Borsa Italiana S.p.A., è il principale operatore in Italia nel settore dei servizi integrati di noleggio, lavaggio e sterilizzazione di materiali tessili e strumentario chirurgico per le strutture ospedaliere. Con una piattaforma produttiva tecnologicamente all'avanguardia, articolata in stabilimenti di lavanderia, centrali di sterilizzazione biancheria, centrali di sterilizzazione di strumentario chirurgico e numerosi guardaroba, la Società, che insieme alle società controllate italiane ed estere forma il Gruppo Servizi Italia, si rivolge principalmente alle aziende sanitarie pubbliche e private del centro/nord Italia e dello Stato di San Paolo in Brasile, Turchia, India ed Albania con un'offerta ampia e diversificata. Il Gruppo Servizi Italia, al 30 giugno 2016, si compone delle seguenti Società:
| Ragione Sociale Controllante e Società Controllate |
Sede | Capitale Sociale | Quota di partecipazione |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Servizi Italia S.p.A. | Castellina di Soragna (Parma) - Italia | EUR 31.809.451 |
Società Capogruppo |
|||
| SRI Empreendimentos e Participações L.t.d.a. |
Città di San Paolo, Stato di San Paolo – Brasile |
R\$ | 134.404.852 | 100% | ||
| Servizi Italia Medical S.r.l. | Castellina di Soragna (PR) – Italia | EUR | 200.000 | 100% | ||
| Se.Sa.Tre. S.c.r.l. | Genova - Italia | EUR | 20.000 | 60% | ||
| San Martino 2000 S.c.r.l. | Genova - Italia | EUR | 10.000 | 60% | ||
| Lavsim Higienização Têxtil S.A. | São Roque, Stato di San Paolo – Brasile | R\$ | 550.000 | 100%(*) | ||
| Maxlav Lavanderia Especializada S.A. | Jaguariúna, Stato di San Paolo – Brasile | R\$ | 2.825.060 | 50,1%(*) | ||
| Vida Lavanderias Especializada S.A. | Santana de Parnaiba, Stato di San Paolo – Brasile |
R\$ | 1.900.000 | 50,1%(*) | ||
| Aqualav Serviços De Higienização Ltda | Vila Idalina, Poá, Stato di San Paolo - Brasile |
R\$ | 6.400.000 | 100%(*) | ||
| (*) Detenuta tramite SRI Empreendimentos e Participações Ltda | ||||||
| Ragione Sociale Società Collegate e a Controllo Congiunto |
Sede | Capitale Sociale | Quota di partecipazione |
|||
| Centro Italia Servizi S.r.l. in liquidazione (***) |
Arezzo – Italia | EUR | 10.000 | 50% | ||
| PSIS S.r.l. | Padova – Italia | EUR | 10.000.000 | 50% | ||
| Arezzo Servizi S.c.r.l. | Arezzo – Italia | EUR | 10.000 | 50% | ||
| Ekolav S.r.l. | Lastra a Signa (FI) – Italia | EUR | 100.000 | 50% | ||
| Steril Piemonte S.c.r.l. | Torino – Italia | EUR | 4.000.000 | 50% | ||
| AMG S.r.l. | Busca (CN) – Italia | EUR | 100.000 | 50% | ||
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. | Torino – Italia | EUR | 2.500.000 | 37,625% | ||
| Piemonte Servizi Sanitari S.c.r.l. | Torino – Italia | EUR | 10.000 | 30%(ˆ) | ||
| SE.STE.RO. S.r.l. in liquidazione (**) | Castellina di Soragna (PR) – Italia | EUR | 400.000 | 25% | ||
| CO.SE.S S.c.r.l. | Perugia – Italia | EUR | 10.000 | 25% | ||
| SAS Sterilizasyon Servisleri A.Ş. | Istanbul - Turchia | TRY | 500.000 | 51% | ||
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited Nuova Delhi – India | INR | 230.916.000 | 51% | |||
| Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi ( ) Quota indiretta di partecipazione tramite Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. del 15,05% ˆ |
Ankara – Turchia | TRY | 5.000.000 | 40% |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 Pag. 4 di 63
| Finanza & Progetti S.p.A. | Vicenza - Italia | EUR | 550.000 | 50% |
|---|---|---|---|---|
| Saniservice Sh.p.k. | Tirana – Albania | LEK | 2.745.600 | 30% |
(**) Società in liquidazione a far data 1 gennaio 2016.
(***) Società in liquidazione a far data 19 maggio 2016.
La presente relazione finanziaria semestrale chiusa al 30 giugno 2016 include il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2016 redatto in conformità al Principio Contabile Internazionale applicabile per l'informativa finanziaria infrannuale, IAS 34, così come approvato con Regolamento (CE) nr. 1606/2002. Al fine inoltre di consentire una migliore valutazione dell'andamento della gestione economico-finanziaria, le tabelle di sintesi che seguono riportano alcuni "Indicatori alternativi di performance" non previsti dai principi contabili IFRS. In calce alle stesse tabelle viene indicata la metodologia di calcolo e la composizione di tali indici in linea con le indicazioni dell'European Securities and Market Authority (ESMA).
I principali dati del conto economico consolidato al 30 giugno 2016 a confronto con il conto economico consolidato al 30 giugno 2015 ed espressi in migliaia di Euro sono i seguenti:
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2016 | 30 giugno 2015 | Variazione | Var. % |
|---|---|---|---|---|
| Ricavi | 115.483 | 117.217 | (1.734) | -1,5% |
| Ebitda (a) | 32.653 | 32.185 | 468 | 1,5% |
| Ebitda % | 28,3% | 27,5% | ||
| Risultato operativo (Ebit) | 9.215 | 9.709 | (494) | -5,1% |
| Risultato operativo (Ebit)% | 8,0% | 8,3% | ||
| Utile netto | 7.246 | 5.936 | 1.310 | 22,1% |
| Utile netto % | 6,3% | 5,1% |
(a) L'Ebitda è stato definito dal management della Società come differenza tra valore delle vendite e delle prestazioni e costi operativi prima di ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti.
I principali dati patrimoniali consolidati al 30 giugno 2016 a confronto con i dati patrimoniali consolidati al 31
dicembre 2015 ed espressi in migliaia di Euro sono i seguenti:
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2016 | 31 dicembre 2015 | Variazione | Var. % |
|---|---|---|---|---|
| Capitale circolante netto operativo (a) | 13.489 | 13.726 | (237) | -1,7% |
| Altre attività/passività a breve (b) | (10.176) | (7.565) | (2.611) | 34,5% |
| Capitale circolante netto | 3.313 | 6.161 | (2.848) | -46,2% |
| Immobilizzazioni - fondi a medio/lungo termine | 195.107 | 183.086 | 12.021 | 6,6% |
| Capitale investito | 198.420 | 189.247 | 9.173 | 4,8% |
| Patrimonio netto (B) | 133.682 | 122.094 | 11.588 | 9,5% |
| Indebitamento finanziario netto (d) (A) | 64.738 | 67.153 | (2.415) | -3,6% |
| Capitale investito (c) | 198.420 | 189.247 | 9.173 | 4,8% |
| Gearing [A/(A+B)] | 32,63% | 35,48% | ||
| Debt/Equity (A/B) | 48,43% | 55,00% |
I principali dati del rendiconto finanziario consolidato al 30 giugno 2016 confrontato con il 30 giugno 2015 ed espressi in migliaia di Euro sono i seguenti:
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2016 | 30 giugno 2015 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Flusso generato (assorbito) dalla gestione operativa | 26.451 | 14.488 | 11.963 |
| Flusso generato (assorbito) netto dall'attività di investimento | (20.667) | (20.441) | (226) |
| Flusso generato (assorbito) netto dall'attività di finanziamento | (6.965) | 4.862 | (11.827) |
| Incremento/(decremento) delle disponibilità liquide | (1.181) | (1.091) | (90) |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti a inizio periodo | 7.082 | 5.178 | 1.904 |
| Effetto variazione cambi | (665) | 709 | (1.374) |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti a fine periodo | 6.566 | 3.378 | 3.188 |
L'andamento della gestione ha evidenziato, nel primo semestre 2016, una riduzione del fatturato consolidato del Gruppo Servizi Italia, con ricavi delle vendite e delle prestazioni che ammontano complessivamente ad Euro 115.483 migliaia, determinando quindi una riduzione dell'1,5% rispetto al bilancio intermedio chiuso al 30 giugno 2015. L'apporto di fatturato, pari a Euro 2.407 migliaia, della nuova società consolidata brasiliana Aqualav Serviços De Higienização Ltda e l'incremento di fatturato sulla linea della sterilizzazione dello strumentario chirurgico (pari a Euro 732 migliaia) hanno contenuto la riduzione dei ricavi rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente. Il fatturato nell'area brasiliana risente della perdita di valore del tasso medio di cambio del Real, rispetto al tasso medio del primo semestre 2015, di circa il 24,8% (a parità di tasso di cambio l'incremento dei ricavi sull'area sarebbe stato di Euro 3.024 migliaia) mentre sull'area italiana, sulle linee lavanolo e sterilizzazione tessuti, hanno inciso la rinegoziazione di contratti in portafoglio per l'applicazione della spending review e la conclusione del rapporto contrattuale con alcuni clienti.
Per quanto concerne l'andamento settoriale dei ricavi delle vendite e delle prestazioni nel comparato semestrale 2016 - 2015, si evidenzia quanto segue:
I ricavi derivanti dai servizi di sterilizzazione di strumentario chirurgico passano da Euro 18.890 migliaia per il primo semestre 2015 ad Euro 19.622 migliaia per il primo semestre 2016, con un incremento del 3,9%.
La seguente rappresentazione grafica evidenzia il dettaglio dei ricavi divisi per linea di business.
L'EBITDA consolidato è passato da Euro 32.185 migliaia del primo semestre 2015 ad Euro 32.653 migliaia del primo semestre 2016, con un incremento dell'1,5%, determinato dal contenimento dei costi delle materie prime, dei servizi industriali, dei costi consortili e commerciali e dei costi amministrativi. Inoltre è da rilevare una riduzione in termini assoluti dell'1,9% dei costi del personale dovuta essenzialmente alla ridefinizione del modulo orario su alcune unità produttive italiane e alla ristrutturazione della società Servizi Italia Medical S.r.l. Anche in termini di incidenza relativa l'EBITDA risulta in crescita passando dal 27,5% del primo semestre 2015 al 28,3% del primo semestre 2016.
Il risultato operativo (EBIT) consolidato è passato da Euro 9.709 migliaia ad Euro 9.215 migliaia dopo aver accantonato ammortamenti e svalutazioni per Euro 23.438 migliaia, con una riduzione del 5,1% mentre in termini relativi l'EBIT margin risulta sostanzialmente in linea con il semestre comparato. Nei semestri a confronto si rileva, nel 2016, un incremento dell'1,1% dell'incidenza della quota ammortamenti e svalutazioni sui ricavi. Tale incremento è stato determinato nell'area brasiliana dall'aumento dell'ammortamento della biancheria e delle nuove linee di produzione, mentre nell'area italiana dall'aumento dell'ammortamento della biancheria per le dotazioni ai nuovi clienti, all'ammortamento per l'avvio della centrale di sterilizzazione di strumentario chirurgico presso l'Azienda Ospedaliera Universitaria G. Martino di Messina, all'incremento dell'ammortamento dello strumentario chirurgico e degli investimenti per la realizzazione di opere edili e impiantistiche legate ai contratti d'appalto. Sono da rilevare inoltre, tra gli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali, l'incremento dell'ammortamento dei software acquisiti per una migliore gestione della produzione di lavanderie e centrali di sterilizzazione e, per la Capogruppo, gli effetti della contabilizzazione del patto di non concorrenza stipulato con il precedente Amministratore Delegato.
Il risultato prima delle imposte è passato da Euro 8.439 migliaia ad Euro 9.085 migliaia in crescita del 7,7%. La gestione finanziaria ha evidenziato un carico relativo di oneri finanziari netti in diminuzione rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente in valore assoluto dell'89,8%, pari allo 0,1% sul fatturato (1,1% sul fatturato del 2015), prevalentemente a seguito della riduzione dei tassi applicati sugli affidamenti e dai risultati positivi realizzati dalle società collegate e consolidati all'equity.
Il bilancio consolidato al 30 giugno 2016 chiude pertanto con un utile netto pari ad Euro 7.246 migliaia in aumento rispetto ad Euro 5.936 migliaia realizzato nel primo semestre del 2015 anche grazie alla diminuzione dell'incidenza del tax rate.
I rapporti del Gruppo Servizi Italia con imprese controllate, collegate, a controllo congiunto e controllanti sono posti in essere nel rispetto del vigente Regolamento per le operazioni con parti correlate e attengono prevalentemente a: (i) rapporti connessi a contratti di prestazioni di servizi di natura commerciale; (ii) rapporti di natura finanziaria, rappresentati da finanziamenti attivi e passivi. Per il dettaglio si rimanda alla nota illustrativa del bilancio consolidato semestrale al 30 giugno 2016 al paragrafo 8.
L'Assemblea ordinaria della Società del 20 aprile 2016 ha autorizzato il Consiglio di Amministrazione ad effettuare operazioni di acquisto e di vendita di azioni proprie. Il piano risponde all'esigenza di disporre di un'opportunità di investimento efficiente della liquidità aziendale e di avere la possibilità di utilizzarle per operazioni strategiche e/o per il compimento di operazioni successive di acquisto e vendita azioni, nei limiti consentiti dalle prassi di mercato ammesse. L'autorizzazione riguarda un numero massimo di azioni ordinarie di Servizi Italia S.p.A. pari al 20% del relativo capitale sociale, tenuto conto delle azioni proprie già in portafoglio, per un periodo di 18 mesi a far data dalla deliberazione assembleare. Gli acquisti potranno essere effettuati in qualsiasi momento, in una o più volte, a far tempo dal 21 aprile 2016.
Alla data del 30 giugno 2016 la Società detiene n. 303.891 azioni proprie, pari allo 0,96% del capitale sociale, a seguito di acquisti e vendite effettuati sul Mercato regolamentato e gestito da Borsa Italiana.
In data 29 febbraio 2016, la Società ha sottoscritto un accordo vincolante per l'acquisizione del 100% di una società di nuova costituzione che sarà denominata "Tintoria Lombarda Divisione Sanitaria S.r.l." a cui sarà conferito il ramo operativo della società Tintoria Lombarda di Fasoli Aldo S.p.A, tra i principali operatori italiani operante nel settore del lavanolo biancheria per strutture sanitarie. Il perfezionamento dell'operazione è avvenuto in data 7 luglio 2016, come riportato nel paragrafo "Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura del semestre".
In data 14 marzo 2016, il Consiglio di Amministrazione ha esercitato la delega attribuita dall'Assemblea straordinaria degli azionisti del 26 settembre 2014 ai sensi dell'art. 2443 del Codice Civile, di aumentare il capitale sociale, a pagamento ed in via scindibile, per un ammontare complessivo, comprensivo di eventuale sovrapprezzo, di massimi euro 4.000.000, mediante emissione di massime numero 1.150.000 nuove azioni ordinarie del valore nominale di euro 1,00 cadauna aventi le stesse caratteristiche di quelle in circolazione, con esclusione del diritto di opzione ai sensi dell'art. 2441, comma 4, secondo periodo, del Codice Civile, riservate in sottoscrizione a Steris UK Holding Limited. Per ulteriori informazioni si rimanda alla documentazione relativa dell'assemblea del 26 settembre 2014, al patto parasociale di "Lock-up" e ai comunicati stampa del 26 settembre e 6 ottobre 2014 e successive comunicazioni disponibili sul sito internet della Società.
In data 6 aprile, Servizi Italia S.p.a. ha comunicato la nuova composizione del capitale sociale a seguito dell'aumento delle quote di partecipazione di STERIS Corporation (tramite la controllata indiretta interamente posseduta Steris UK Holding Limited) nella compagine sociale di Servizi Italia, attraverso un Aumento di Capitale Delegato di ammontare pari a Euro 3.999.996,56 (comprensivo di sovrapprezzo), con esclusione del diritto di opzione ai sensi dell'articolo 2441, comma 4, secondo periodo, cod. civ., mediante emissione di n. 1.110.185 azioni ordinarie della società ad un prezzo di emissione delle nuove azioni pari a Euro 3,6030. Per l'Aumento di Capitale Delegato, Servizi Italia non ha ceduto azioni proprie. Steris UK Holding Limited detiene il 5,9% del capitale sociale di Servizi Italia. L'attestazione dell'avvenuta esecuzione dell'aumento di capitale sociale è stata depositata presso il Registro delle Imprese di Parma in data 5 aprile 2016.
In data 20 aprile, l'Assemblea degli azionisti, ha approvato il bilancio chiuso al 31 dicembre 2015 e la distribuzione di un dividendo unitario lordo di Euro 0,15 per ogni azione in circolazione alla data di stacco cedola, escluse azioni proprie. Il pagamento ha avuto luogo il 27 aprile 2016, con stacco cedola il 25 aprile 2016.
L'Assemblea ha autorizzato il Consiglio di Amministrazione all'effettuazione di operazioni di acquisto e di vendita di azioni proprie, previa revoca della deliberazione del 22 aprile 2015. Il piano risponde all'esigenza di disporre di un'opportunità di investimento efficiente della liquidità aziendale e di avere la possibilità di utilizzarle per operazioni strategiche e/o per il compimento di operazioni successive di acquisto e vendita azioni, nei limiti consentiti dalle prassi di mercato ammesse. L'autorizzazione riguarda un numero massimo di azioni ordinarie di Servizi Italia S.p.A. pari al 20% del relativo capitale sociale, tenuto conto delle azioni proprie già in portafoglio, per un periodo di 18 mesi a far data dalla deliberazione assembleare. Le operazioni di acquisto di azioni proprie saranno effettuate sul mercato ad un prezzo non superiore e non inferiore del 20% rispetto alla media ponderata dei prezzi ufficiali registrati nei 3 giorni precedenti la singola operazione.
L'Assemblea del 20 aprile, tenutasi anche in sede straordinaria, ha approvato le modifiche statutarie all'art. 2 dello Statuto Sociale recante "Oggetto Sociale", finalizzate ad articolare e specificare meglio le attività dell'oggetto sociale, adeguandolo di fatto alle attuali condizioni dei mercati in cui opera la Società. Le modifiche apportate non determinano alcun cambiamento dell'attività della società, che rimane sostanzialmente invariata nella sua portata, né comportano possibili mutamenti di rischio imprenditoriale e/o di convenienza dell'investimento dunque non conferiscono agli azionisti la facoltà di esercitare il diritto di recesso previsto dalle norme vigenti.
Il Consiglio di Amministrazione, tenutosi in data 20 aprile 2016, ha deliberato l'avvio del programma di acquisto e vendita azioni proprie, in attuazione della delibera assunta dall'Assemblea ordinaria.
In data 4 maggio, la Società ha reso noto, ai sensi dell'art. 131 del regolamento CONSOB n. 11971/1999 e successive modificazioni – che sono cessate, senza bisogno di alcuna modifica e/o integrazione del Lock-up medesimo, le pattuizioni parasociali contenute nel Lock-Up stipulato in data 4 agosto 2014 tra Servizi Italia S.p.A., STERIS Corporation e STERIS UK Holding Limited, avente ad oggetto n. 1.877.607 azioni ordinarie rappresentanti il 5,90% del capitale sociale di Servizi Italia S.p.A.
In data 9 giugno, la Società comunica l'inaugurazione ed il contestuale avvio delle attività produttive della centrale di sterilizzazione presso l'Ospedale Universitario Madre Teresa di Tirana. Per maggiori informazioni si rimanda al comunicato diffuso in pari data.
In data 14 giugno, la Società comunica che la controllata al 51% Shubhram Hospital Solutions Private Limited ha sottoscritto un contratto per l'affidamento del servizio di noleggio e lavaggio della biancheria ospedaliera piana e confezionata presso strutture sanitarie ubicate nell'area di Nuova Delhi facenti capo al gruppo Fortis Healthcare Ltd. Il contratto che Shubhram ha siglato con il Gruppo Fortis ha durata iniziale di 5 anni rinnovabile per ulteriori 5 ed entrerà in vigore a partire da luglio 2016. Il valore annuo a regime dell'aggiudicazione è di INR 255.0 milioni, circa 3,4 milioni di Euro. Per maggiori informazioni si rimanda al comunicato diffuso in pari data.
In data 21 giugno, la Società comunica che le società brasiliane del Gruppo Servizi Italia hanno sottoscritto un contratto per servizi di noleggio e lavaggio della biancheria ospedaliera, di durata quinquennale che è entrato in vigore a partire dal mese di giugno 2016 con volumi produttivi incrementali di biancheria da ricondizionare nei diversi stabilimenti di lavanderia del Gruppo. Il contratto ha un valore complessivo, per tutto il periodo contrattuale, di circa 20 milioni di Euro (al tasso di cambio del 21 giugno). Per maggiori informazioni si rimanda al comunicato diffuso in pari data.
Di seguito le principali caratteristiche delle commesse aggiudicate, il cui valore per appalto annuo è superiore a Euro 50 migliaia:
| Cliente | Descrizione servizio appaltato | Durata anni |
Valore dell'appalto per anno (Euro migliaia) |
|---|---|---|---|
| ESTAR – AO Careggi di Firenze (aggiudicazione in associazione temporanea di imprese) |
Servizio di sterilizzazione CTO Firenze | 1 | 1.121 |
| ASP Emanuele Brignole di Genova | Servizio di noleggio e lavaggio biancheria | 2 | 151 |
| Ospedale Evangelico Internazionale di Genova | Fornitura di kit di teleria sterile per interventi operatori composti da TTR e TNT |
4 | 191 |
| ASSB Bolzano | Servizio di noleggio, lavaggio e trasporto di biancheria piana e confezionata |
3 | 477 |
| AZIENDA ULSS 6 Vicenza (aggiudicazione in associazione temporanea di imprese) |
Servizio lavanolo biancheria, materasseria e capi vestiario |
3.380 | |
| Az. Osp. San Camillo Forlanini di Roma (aggiudicazione in associazione temporanea di imprese) |
Servizio lavanolo biancheria, TNT non sterile, teleria e capi sterili. |
3 | 3.194 |
| APAC Trento – Anaunia Taio (aggiudicazione in associazione temporanea di imprese) |
Servizio di lavanolo biancheria piana e confezionata |
4 | 151 |
| Istituto Ortopedico Rizzoli di Bologna (aggiudicazione in associazione temporanea di imprese) |
Servizio di noleggio e lavaggio biancheria | 6 | 850 |
In data 7 luglio 2016, la Società ha perfezionato l'acquisizione del 100% del capitale sociale di "Tintoria Lombarda Divisione Sanitaria S.r.l.", società a cui è stato conferito il ramo operativo dedicato al settore sanitario della società Tintoria Lombarda di Fasoli Aldo S.p.A., tra i principali operatori italiani attivi nel settore del lavanolo biancheria per strutture sanitarie. L'operazione consente a Servizi Italia di consolidare ulteriormente la propria leadership in Italia, in particolare nell'area centro-settentrionale caratterizzata dalle condizioni economiche maggiormente favorevoli del settore a livello nazionale. La Società dispone di un portafoglio clienti mediamente caratterizzati da una lunga durata che, nel corso del 2015, le hanno consentito di generare un valore della produzione di quasi Euro 14 milioni con un risultato operativo netto pro-forma di circa Euro 1,8 milioni. L'Operazione ha previsto un prezzo complessivo di circa Euro 13,9 milioni corrisposto da Servizi Italia come di seguito dettagliato: (i) Euro 10,4 milioni sono stati versati ai venditori contestualmente al closing, (ii) Euro 2,2 milioni (di cui Euro 1,4 milioni già versati a seguito del signing dell'Operazione a marzo 2016) sono stati depositati in un escrow account al fine di coprire garanzie contrattuali di Servizi Italia e (iii) Euro 1,3 milioni sono stati corrisposti da Servizi Italia a diretto beneficio di Tintoria Lombarda stessa con la finalità di rafforzarne il patrimonio netto e chiudere alcune posizioni contabili nei confronti dei venditori in essere alla data di closing. Servizi Italia comunica che l'escrow account avrà pertanto un valore complessivo di Euro 2,2 milioni e sarà liberato nel corso dei prossimi 36 mesi (previo adempimento degli obblighi contrattuali da parte della controparte). L'Operazione è stata finanziata tramite indebitamento bancario.
In data 1 agosto 2016, la Società ha comunicato che fino al 29 luglio 2016, ha complessivamente acquistato sul Mercato regolamentato e gestito da Borsa Italiana n. 307.291 azioni proprie, pari allo 0,97% del capitale sociale.
I risultati ottenuti nel primo semestre 2016 confermano le stime e le previsioni economiche e finanziarie pianificate. Il Gruppo, per l'esercizio 2016, prevede risultati che terranno conto dell'impegno a consolidare gli investimenti effettuati nei Paesi in cui opera, il consolidamento della struttura organizzativa del Gruppo e di realizzare importanti obiettivi di efficienza gestionale al fine di mantenere e migliorare i livelli di marginalità e di redditività del business.
Al 30 giugno 2016 il Gruppo non deteneva strumenti finanziari derivati.
La Società ha sviluppato un modello che si basa sull'integrazione dei sistemi di gestione dei rischi, di controllo interno e sulla loro adeguatezza.
Il modello adottato dalla Società è finalizzato a garantire la continuità dell'organizzazione e l'adeguatezza dei suoi processi, attività e prestazioni in termini di:
obiettivi di business:
conseguimento degli obiettivi fissati in sede di definizione delle strategie aziendali;
Il Consiglio di Amministrazione, tramite Amministratore incaricato del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi e Responsabile Internal Audit, pianifica, organizza e dirige l'esecuzione di iniziative in grado di assicurare il raggiungimento dei traguardi aziendali attraverso la revisione periodica dei propri obiettivi, la modifica dei processi in funzione dei cambiamenti dell'ambiente interno ed esterno alla Società,
la promozione ed il mantenimento, all'interno della stessa, di una cultura e di un clima favorevolmente orientati al risk management.
Nell'ottica della Control Governance la Società ha predisposto ed attua una serie di procedure interne e relativi controlli, al fine di rendere operante il governo societario a tutti i livelli, in termini di efficienza gestionale e di integrità aziendale.
Il processo di Enterprise Risk Management (ERM) è uno strumento finalizzato alla gestione dei rischi con modalità integrata.
In particolare, i principali obiettivi che l'ERM si propone sono:
Attraverso la policy ERM, la Società ha definito il Modello di Rischio Societario, approvato annualmente nelle sue revisioni dal Consiglio di Amministrazione, rappresentativo delle tipologie di rischio attese con riferimento all'attività d'impresa. Il Modello di Rischio costituisce la base di riferimento ed il linguaggio comune nel processo di individuazione, valutazione, controllo e reporting dei rischi societari prioritari.
L'identificazione dei principali rischi aziendali (strategici, operativi, finanziari e di compliance), tenendo conto delle caratteristiche delle attività svolte dalla Società e dalle sue controllate, vengono esaminati dall'intero Consiglio di Amministrazione nonché dai membri del Collegio Sindacale e del Comitato per il Controllo e Rischi, mentre la progettazione, realizzazione e gestione del sistema di controllo interno, è stata delegata alla figura dell'Amministratore incaricato del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi, al Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, al Responsabile Internal Audit e Direttore Organizzazione e Sistemi, all'Organismo di Vigilanza ed al Comitato per il Controllo e Rischi. Inoltre, applicando la policy ERM, è stata adottata una metodologia di risk mapping e risk scoring che assegna un indice di rilevanza al rischio in funzione della valutazione di impatto globale, probabilità di accadimento e livello di controllo.
Presso la Società è attivo il processo dell'ERM e del Risk Self Assessment, i cui risultati sono oggetto di comunicazione in sede di Comitato Controllo e Rischi e Consiglio di Amministrazione e sono utilizzati come elementi informativi finalizzati alla predisposizione di specifici piani di audit risk-based.
Oltre a quanto riportato precedentemente nella sezione "Eventi e operazioni di rilievo":
Servizi Italia S.p.A., ha in corso un procedimento per il presunto illecito ex D. Lgs. 231 del 2001 inerente l'AUSL di Viterbo, nell'ambito del quale un reato presupposto era stato contestato ad un examministratore in relazione all'aggiudicazione della gara per l'affidamento della fornitura dei servizi di lavanolo, sterilizzazione e noleggio dei ferri chirurgici della menzionata AUSL di Viterbo, non si ravvisano eventi di rilievo avvenuti nel periodo. La Capogruppo, tramite i propri legali, ha apprestato una difesa atta a dimostrare la mancanza di fondamento della tesi accusatoria e, conseguentemente, l'assoluta estraneità della Società e dell'ex-amministratore;
L'attività di Servizi Italia S.p.A. è esposta a diverse tipologie di rischi includendo fra queste variazioni nei tassi d'interesse, credito, liquidità e rischi di cash flow.
Al fine di minimizzare tali rischi, il Gruppo si è dotato di tempi e metodi di controllo che consentono alla Direzione aziendale di monitorare tale rischio e di istruire il Consiglio di Amministrazione affinché possa esprimere la propria approvazione in merito a tutte le operazioni che impegnano la Società nei confronti di terzi finanziatori.
Fermo restando il principio del presidio continuo e tenuto conto delle caratteristiche delle attività svolte nel Gruppo, dal riesame dell'analisi dei rischi emerge che, attraverso l'applicazione delle azioni organizzative e gestionali pianificate, la Società ha ottenuto la mitigazione desiderata sui principali rischi identificati nelle aree operative, finanziarie, strategiche e di compliance, implementando e documentando i punti di controllo all'interno delle procedure aziendali.
Ai sensi dell'allegato B, punto 26, del D.Lgs. n. 196/2003 recante Codice in materia di protezione dei dati personali, gli amministratori danno atto che la Società si è adoperata per il mantenimento delle misure in materie dei dati personali, anche alla luce delle disposizioni introdotte dal D.Lgs. n. 196/2003 e dal Decreto Legge 30 dicembre 2008 n. 207, pubblicato sulla gazzetta ufficiale n. 300 del 31 dicembre 2008.
La Società affronta le tematiche di Qualità-Ambiente-Sicurezza in una logica di sistema integrato, promuovendo lo sviluppo e l'utilizzo dello stesso come elemento fondamentale di prevenzione e miglioramento continuo della gestione, nel rispetto e nel confronto sistematico con il contesto sociale in cui opera e con le migliori best practices internazionali.
Con l'obiettivo di qualificarsi ai massimi livelli di mercato in termini di sicurezza ed affidabilità dei servizi erogati, la Società ha implementato una struttura organizzativa atta a comprovare che le attività svolte:
Nel periodo di riferimento:
sono stati effettuati dai Responsabili preposti gli audit pianificati presso funzioni dell'organizzazione e siti produttivi;
sono state effettuate con esito positivo, da parte degli Enti di certificazione terzi accreditati, le verifiche di rinnovo per il mantenimento delle certificazioni in essere e per l'estensione delle stesse ai nuovi siti produttivi.
Per quanto riguarda la tutela della salute e sicurezza dei lavoratori, nel periodo di riferimento si è dato corso a diversi incontri di informazione/formazione/addestramento che hanno interessato tanto la dirigenza quanto i responsabili operativi insieme al Servizio di Prevenzione e Protezione e Medici Competenti. Il team addetto alla sicurezza, nel primo semestre 2016, ha svolto attività riguardanti:
Servizi Italia S.p.A., per lo svolgimento della propria attività, è tenuta ad osservare le disposizioni della normativa ambientale cogente (Decreto Legislativo 3 aprile 2006, n. 152, entrato in vigore il 29 aprile 2006 il "Testo Unico Ambientale" o, in alternativa, il "Decreto 152/2006"); gli elementi principali per i quali la Società ha ottenuto, dagli organi competenti, regolare autorizzazione per tutti i siti produttivi sono emissioni in atmosfera, acque, prelievi e scarichi.
La gestione dei rifiuti viene attuata presso ogni sito produttivo in cui si producono rifiuti: la Società tiene aggiornato il registro di carico scarico con informazioni relative alle caratteristiche qualitative e quantitative dei rifiuti ed ha provveduto, nei modi e nei tempi previsti, in ottemperanza alla legislazione cogente, alla iscrizione delle proprie sedi operative per l'applicazione del sistema di controllo telematico di tracciabilità dei rifiuti (SISTRI).
La Società, nel periodo di riferimento, ha proseguito con ulteriori interventi di efficientamento energetico ottenendo risparmi di energia primaria, attraverso la riduzione dei consumi di gas naturale sugli impianti dei siti produttivi. E' stata fatta, quindi, domanda all'ente gestore GSE (Gestione Servizi Energetici) per la richiesta di certificazione di tali risparmi energetici e l'emissione dei relativi Titoli di Efficienza Energetica (TEE), denominati anche certificati bianchi, istituiti dai Decreti del Ministro delle Attività Produttive, di concerto con il Ministro dell'Ambiente e della Tutela del Territorio, del 20 luglio 2004 (D.M. 20/7/04 elettricità, D.M. 20/7/04 gas) come successivamente modificati ed integrati con i D.M. 21/12/07 e D.M. 28 dicembre 2012 determinante, quest'ultimo, gli obiettivi quantitativi nazionali di incremento dell'efficienza energetica per il quadriennio 2013-2016.
Il totale dei dipendenti del Gruppo Servizi Italia puntuale al 30 giugno 2016 comprensivo degli organici riferiti alle imprese consolidate è risultato il seguente:
| Società | Dirigenti e Quadri | Impiegati | Operai | Totale |
|---|---|---|---|---|
| Servizi Italia S.p.A. | 8 dirigenti e 21 quadri | 162 | 1.612 | 1.803 |
| Servizi Italia Medical S.r.l. | - | 1 | - | 1 |
| Lavsim Higienização Têxtil S.A | 2 dirigenti | 18 | 482 | 502 |
| Maxlav Lavanderia Especializada S.A. | 5 dirigenti | 11 | 449 | 465 |
| Vida Lavanderias Especializada S.A. | - | 3 | 204 | 207 |
| Aqualav Serviços De Higienização Ltda | 1 dirigente | 8 | 246 | 255 |
| TOTALE | 16 dirigenti e 21 quadri | 203 | 2.993 | 3.233 |
Le relazioni sindacali aziendali, fino ad oggi, pur nel rispetto dei ruoli e delle prerogative delle parti, hanno consentito di arrivare sempre ad intese condivise. Ciò ha permesso, col passare degli anni, di mantenere un sistema di relazioni sindacali basato sul rispetto reciproco e sulla condivisione delle aspettative comuni.
Servizi Italia S.p.A. applica per il personale operaio ed impiegatizio il Contratto collettivo nazionale per i lavoratori dipendenti dalle imprese del sistema industriale integrato di servizi tessili e medici affini sottoscritto tra Assosistema e le OO.SS. Femca-Cisl, Filctem-Cgil e Uiltec-Uil (ed in sede separata con UGL) scaduto sia per la parte normativa che per quella economica il 30 giugno 2015. Per il personale dirigente la Società applica il CCNL Dirigenti Industria.
Nel corso del periodo di riferimento, è proseguito il dialogo con le Organizzazioni Sindacali e le rappresentanze dei lavoratori a livello aziendale, con l'obiettivo di cercare soluzioni condivise per rispondere alla situazione del mercato, con particolare riguardo a quelle azioni tese all'individuazione di soluzioni di flessibilità operativa e logistica, alla continua razionalizzazione degli organici, finalizzate al perseguimento di una maggiore efficienza ed integrazione.
In data 13 luglio 2016 è stata siglata l'ipotesi di accordo per il rinnovo del CCNL. Le OO.SS. avvieranno una fase di consultazione dei lavoratori per valutare l'esito della trattativa, e successivamente si procederà con la firma del rinnovo del CCNL.
Nel primo semestre 2016, sono state svolte secondo quanto previsto dal Piano della formazione annuale, attività di formazione mirate a garantire il costante aggiornamento di tutto il personale, a supportare la crescita professionale dei ruoli operativi tecnico gestionali e a potenziare le competenze dei ruoli di responsabilità, nella consapevolezza che la formazione rappresenta una leva strategica per lo sviluppo e la crescita aziendale. L'attività formativa del semestre ha riguardato inoltre, il sistema integrato qualità/ambiente/sicurezza, l'utilizzo di sistemi informativi, l'assessment su gruppi di dipendenti, nonché l'aggiornamento normativo appartenenti a diverse funzioni aziendali.
Il titolo della Società, a partire dal 22 giugno 2009, è negoziato sul segmento STAR del Mercato Telematico Azionario (MTA) di Borsa Italiana S.p.A. Si riportano di seguito i principali dati azionari e borsistici relativi al 30 giugno 2016 e l'andamento dei volumi e del prezzo in Euro delle azioni:
| Dati azionari e borsistici | 30 giugno 2016 |
|---|---|
| N. azioni che compongono il capitale sociale | 31.809.451 |
| Prezzo di collocamento: 4 aprile 2007 | 8,50 |
| Prezzo al 30 giugno 2016 | 3,60 |
| Prezzo massimo di periodo | 3,87 |
| Prezzo minimo di periodo | 3,15 |
| Prezzo medio di periodo | 3,58 |
| Volumi scambiati nel periodo | 1.818.676 |
| Volumi medi nel periodo | 14.320 |
Nel corso del periodo, il team di investor relations ha svolto diversi incontri individuali e di gruppo con analisti e investitori ed inoltre ha organizzato visite guidate presso siti produttivi di centrali di sterilizzazione e lavanderie industriali per gli azionisti e potenziali investitori che ne hanno fatto richiesta. Nel periodo di riferimento la Società ha incontrato investitori partecipando all'evento "STAR Conference" di Milano, organizzato da Borsa Italiana nelle giornate del 15-16 marzo 2016.
Il Presidente del Consiglio di Amministrazione. (Roberto Olivi)
| Note 30 giugno 2016 correlate 2015 correlate (Nota 8) (Nota 8) ATTIVO Attivo non corrente Immobilizzazioni materiali 6.1 120.395 - 120.736 - Immobilizzazioni immateriali 3.159 - 3.473 - 6.2 Avviamento 44.401 - 42.483 - 6.3 Partecipazioni valutate al patrimonio netto 6.4 27.754 - 19.051 - Partecipazioni in altre imprese 6.5 3.602 - 3.542 - Crediti finanziari 6.6 5.659 2.622 3.234 162 Imposte differite attive 2.124 - 1.800 - 6.7 Altre attività 6.256 - 6.108 - 6.8 Totale attivo non corrente 213.350 200.427 Attivo corrente Rimanenze 6.9 4.857 - 4.409 - Crediti commerciali 6.10 74.611 1.379 74.746 1.139 Crediti per imposte correnti 6.11 431 - 2.478 - Crediti finanziari 6.12 9.883 5.991 8.067 5.779 Altre attività 14.397 - 9.241 - 6.13 Disponibilità liquide e mezzi equivalenti 6.14 6.566 - 7.082 - Totale attivo corrente 110.745 106.023 TOTALE ATTIVO 324.095 306.450 PATRIMONIO NETTO E PASSIVO Patrimonio del Gruppo Capitale sociale 6.15 31.506 - 30.444 - Altre Riserve e Utili a nuovo 6.15 94.468 - 78.543 - Risultato economico del periodo 7.182 - 12.728 - Totale patrimonio netto attribuibile agli azionisti della 133.156 121.715 capogruppo Totale patrimonio netto attribuibile agli azionisti di minoranza 526 379 TOTALE PATRIMONIO NETTO 6.15 133.682 122.094 PASSIVO Passivo non corrente Debiti verso banche e altri finanziatori 34.368 - 36.111 - 6.16 Imposte differite passive 6.17 1.416 - 1.867 - Benefici ai dipendenti 6.18 10.151 - 9.989 - Fondi rischi ed oneri 6.19 2.656 - 2.277 - Altre passività finanziarie 6.20 4.020 - 3.208 - Totale passivo non corrente 52.611 53.452 Passivo corrente Debiti verso banche e altri finanziatori 6.16 46.819 - 46.191 - Debiti commerciali 6.21 65.979 9.870 65.429 8.607 Debiti per imposte correnti 6.22 188 - 365 - Benefici ai dipendenti 6.18 - - - - Altre passività finanziarie 6.23 7.132 - 1.078 - Altri debiti 6.24 17.684 - 17.841 - Totale passivo corrente 137.802 - 130.904 - TOTALE PASSIVO 190.413 184.356 |
(Euro migliaia) | di cui con | di cui con | ||
|---|---|---|---|---|---|
| parti | 31 dicembre | parti | |||
| TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVO | 324.095 | 306.450 |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 Pag. 20 di 63
| (Euro migliaia) | Note | 30 giugno 2016 |
di cui con parti correlate (Nota 8) |
30 giugno 2015 |
di cui con parti correlate (Nota 8) |
|---|---|---|---|---|---|
| Ricavi delle vendite | 7.1 | 115.483 | 457 | 117.217 | 549 |
| Altri proventi | 7.2 | 2.149 | 303 | 2.591 | 274 |
| Materie prime e materiali di consumo utilizzati | 7.3 | (12.127) | (4) | (12.529) | (28) |
| Costi per servizi | 7.4 | (35.116) | (10.102) | (36.539) | (10.260) |
| Costi del personale | 7.5 | (37.096) | (1.908) | (37.826) | (2.035) |
| Altri costi | 7.6 | (640) | (11) | (729) | (28) |
| Ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti | 7.7 | (23.438) | - | (22.476) | - |
| Risultato operativo | 9.215 | 9.709 | |||
| Proventi finanziari | 7.8 | 899 | 69 | 552 | 34 |
| Oneri finanziari | 7.9 | (1.119) | - | (1.917) | - |
| Proventi/oneri da partecipazioni | 7.10 | - | - | - | - |
| Rivalutazioni/svalutazioni di partecipazioni valutate a patrimonio netto | 6.4 | 90 | - | 95 | - |
| Risultato prima delle imposte | 9.085 | 8.439 | |||
| Imposte correnti e differite | 7.11 | (1.839) | (2.503) | ||
| Risultato del periodo | 7.246 | 5.936 | |||
| di cui: Quota attribuibile agli azionisti della capogruppo | 7.182 | 6.040 | |||
| Quota attribuibile agli azionisti di minoranza | 64 | (104) | |||
| Utile per azione base (Euro per azione) | 7.12 | 0,23 | 0,21 | ||
| Utile per azioni diluito (Euro per azione) | 7.12 | 0,23 | 0,21 |
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2016 | 30 giugno 2015 |
|---|---|---|
| Risultato economico del periodo | 7.246 | 5.936 |
| Altre componenti del risultato complessivo che non saranno riclassificate a Conto Economico | ||
| Utili (perdite) attuariali su piani a benefici definiti | - | - |
| Imposte sul reddito sulle altre componenti del risultato complessivo | - | - |
| Altre componenti del risultato complessivo che potranno essere riclassificate a Conto Economico | ||
| Utili (perdite) derivanti dalla conversione dei bilanci di imprese estere | 5.244 | (1.936) |
| Imposte sul reddito sulle altre componenti del risultato complessivo | - | - |
| Totale altre componenti del risultato complessivo al netto delle imposte | 5.244 | (1.936) |
| Totale risultato economico complessivo del periodo | 12.490 | 4.000 |
| di cui: Quota attribuibile agli azionisti della capogruppo | 12.343 | 4.060 |
| Quota attribuibile agli azionisti di minoranza | 147 | (60) |
| (Euro migliaia) | Note | al 30 giugno 2016 |
di cui con parti correlate (Nota 8) |
al 30 giugno 2015 |
di cui con parti correlate (Nota 8) |
|---|---|---|---|---|---|
| Flusso generato (assorbito) dalla gestione operativa | |||||
| Utile (perdita) prima delle imposte | 9.085 | - | 8.439 | - | |
| Pagamento di imposte correnti | (326) | - | (461) | - | |
| Ammortamenti | 7.7 | 23.161 | - | 22.230 | - |
| Svalutazioni e accantonamenti | 7.7 | 277 | - | 246 | - |
| (Rivalutazione)/svalutazione partecipazioni | 6.4 7.10 | (90) | - | (95) | - |
| Plusvalenze/minusvalenze da dismissioni | 7.2 7.6 | (136) | - | (80) | - |
| Interessi attivi e passivi maturati | 7.8 7.9 | 220 | - | 1.365 | - |
| Interessi attivi incassati | 462 | - | 133 | - | |
| Interessi passivi pagati | (913) | - | (1.541) | - | |
| Accantonamenti per benefici ai dipendenti | 6.18 | 326 | - | 306 | - |
| 32.066 | 30.542 | ||||
| (Incremento)/decremento rimanenze | 6.9 | (359) | - | (9) | - |
| (Incremento)/decremento crediti commerciali | 6.10 | (446) | (240) | (1.555) | 146 |
| Incremento/(decremento) debiti commerciali | 6.21 | 1.986 | 1.263 | 1.754 | 328 |
| Incremento/(decremento) altre attività e passività | (6.569) | - | (14.937) | - | |
| Liquidazione di benefici ai dipendenti | 6.18 | (227) | - | (1.307) | - |
| Flusso generato (assorbito) dalla gestione operativa | 26.451 | 14.488 | |||
| Flusso generato (assorbito) netto dall'attività di investimento in: | |||||
| Immobilizzazioni immateriali | 6.2 | (297) | - | (1.210) | - |
| Immobilizzazioni materiali | 6.1 | (19.297) | - | (19.204) | - |
| Dividendi incassati | 7.10 | - | - | 240 | - |
| Acquisizioni | - | - | - | - | |
| Partecipazioni | 6.4 6.5 | (1.073) | - | (267) | - |
| Flusso generato (assorbito) netto dall'attività di investimento | (20.667) | (20.441) | |||
| Flusso generato (assorbito) dell'attività di finanziamento in: | |||||
| Crediti finanziari | 6.6 6.12 | (4.700) | (2.672) | (702) | (113) |
| Dividendi erogati | 6.15 | (4.728) | - | (4.503) | - |
| (Acquisti)/Vendite nette azioni proprie | 6.15 | (174) | - | 925 | - |
| Aumento di capitale | 6.15 | 4.000 | - | - | - |
| Patrimonio netto | 6.15 | - | - | - | - |
| Debiti verso banche e altri finanziatori a breve termine | 6.16 | 459 | - | 4.732 | - |
| Debiti verso banche e altri finanziatori a lungo termine | 6.16 | (1.822) | - | 4.410 | - |
| Flusso generato (assorbito) dell'attività di finanziamento | (6.965) | 4.862 | |||
| (Incremento)/decremento delle disponibilità liquide e mezzi equivalenti | (1.181) | (1.091) | |||
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti a inizio esercizio | 6.14 | 7.082 | 5.178 | ||
| Effetto variazione cambi | (665) | 709 | |||
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti a fine esercizio | 6.14 | 6.566 | 3.378 | ||
| Incremento/(Decremento) delle disponibilità liquide | (1.181) | - | (1.091) | - |
| (Euro migliaia) | Capitale Sociale |
Riserva sovrapprezzo azioni |
Riserva Legale |
Riserve di utili |
Riserva di conversione |
Risultato d'esercizio |
Riserve e risultato di terzi |
Totale Patrimonio Netto |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo al 1° gennaio 2015 | 27.906 | 43.232 | 3.580 | 23.521 | (1.430) | 13.077 | 1.702 | 111.588 |
| Destinazione risultato d'esercizio precedente | - | - | 606 | 7.968 | - | (8.574) | - | - |
| Distribuzione dividendi | - | - | - | - | - | (4.503) | - | (4.503) |
| Variazione area di consolidamento | - | - | - | 1.013 | - | - | (1.013) | - |
| Aumento di capitale | 2.328 | 5.354 | - | - | - | - | - | 7.682 |
| Operazioni sulle azioni proprie | 210 | 732 | - | - | - | - | - | 942 |
| Variazione della riserva di conversione | - | - | - | - | (5.962) | - | (66) | (6.028) |
| Risultato economico complessivo d'esercizio | - | - | - | (71) | - | 12.728 | (244) | 12.413 |
| Saldo al 31 dicembre 2015 | 30.444 | 49.318 | 4.186 | 32.431 | (7.392) | 12.728 | 379 | 122.094 |
| Destinazione risultato d'esercizio precedente | - | - | 586 | 7.414 | - | (8.000) | - | - |
| Distribuzione dividendi | - | - | - | - | - | (4.728) | - | (4.728) |
| Variazione area di consolidamento | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Aumento di capitale | 1.110 | 2.890 | - | - | - | - | - | 4.000 |
| Operazioni sulle azioni proprie | (48) | (126) | - | - | - | - | - | (174) |
| Variazione della riserva di conversione | - | - | - | - | 5.161 | - | 83 | 5.244 |
| Risultato economico complessivo di periodo | - | - | - | - | - | 7.182 | 64 | 7.246 |
| Saldo al 30 giugno 2016 | 31.506 | 52.082 | 4.772 | 39.845 | (2.231) | 7.182 | 526 | 133.682 |
Il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2016 del Gruppo Servizi Italia, sottoposto a revisione contabile limitata, è stato redatto in osservanza dell'art. 154 ter del D. Lgs. 58/1999 e successive modifiche ed integrazioni nonché predisposto in conformità agli "International Financial Reporting Standards - IFRS" emessi dall'International Accounting Standards Board (IASB), in base al testo pubblicato nella Gazzetta Ufficiale delle Comunità Europee (G.U.C.E.). Il presente bilancio semestrale è redatto in forma "sintetica" come previsto dallo IAS 34, pertanto deve essere letto congiuntamente al bilancio consolidato di Gruppo al 31 dicembre 2015.
La relazione finanziaria semestrale abbreviata comprende il prospetto di conto economico consolidato, il prospetto di conto economico consolidato complessivo, il prospetto della situazione patrimoniale finanziaria consolidata, il prospetto delle variazioni di Patrimonio Netto consolidato, il rendiconto finanziario e le note illustrative, in accordo con i requisiti previsti dagli IFRS.
Il bilancio consolidato semestrale abbreviato è stato predisposto nel rispetto degli IFRS emessi dall'International Accounting Standards Board e omologati dall'Unione Europea al momento di predisposizione del presente bilancio. Per IFRS si intendono anche tutti i principi contabili internazionali rivisti (IAS) e tutte le interpretazioni dell'International (IFRS) Interpretations Committee (IFRIC), precedentemente denominate Standing Interpretations Committee (SIC).
Per la predisposizione del bilancio consolidato semestrale del Gruppo sono stati seguiti gli stessi principi e metodi contabili utilizzati nell'ultimo bilancio annuale. Si segnala, inoltre, che a decorrere dal 1 gennaio 2016 sono applicabili le seguenti modifiche di principi e interpretazioni:
Infine, nell'ambito del processo annuale di miglioramento dei principi, in data 12 dicembre 2013 lo IASB ha pubblicato il documento "Annual Improvements to IFRSs: 2010-2012 Cycle" (tra cui IFRS 2 Share Based Payments – Definition of vesting condition, IFRS 3 Business Combination – Accounting for contingent consideration, IFRS 8 Operating segments – Aggregation of operating segments e Reconciliation of total of the reportable segments' assets to the entity's assets, IFRS 13 Fair Value Measurement – Short-term receivables and payables) e in data 25 settembre 2014 il documento "Annual Improvements to IFRSs: 2012-2014 Cycle" (tra cui: IFRS 5 – Non-current Assets Held for Sale and Discontinued Operations, IFRS 7 – Financial Instruments: Disclosure e IAS 19 – Employee Benefits) che integrano parzialmente i principi preesistenti.
L'adozione degli emendamenti di cui sopra non ha comportato effetti sul bilancio consolidato del Gruppo.
Alla data di riferimento della presente relazione semestrale gli organi competenti dell'Unione Europea non hanno ancora concluso il processo di omologazione necessario per l'adozione degli emendamenti e dei principi sotto descritti.
Il principio si applica a partire dal 1° gennaio 2018 ma è consentita un'applicazione anticipata.
Il nuovo principio, che sostituisce le precedenti versioni dell'IFRS 9, deve essere applicato dai bilanci che iniziano il 1° gennaio 2018 o successivamente.
In data 13 gennaio 2016 lo IASB ha pubblicato il principio IFRS 16 – Leases che è destinato a sostituire il principio IAS 17 – Leases, nonché le interpretazioni IFRIC 4 Determining whether an Arrangement contains a Lease, SIC-15 Operating Leases—Incentives e SIC-27 Evaluating the Substance of Transactions Involving the Legal Form of a Lease.
Il nuovo principio fornisce una nuova definizione di lease ed introduce un criterio basato sul controllo (right of use) di un bene per distinguere i contratti di leasing dai contratti per servizi, individuando quali discriminanti: l'identificazione del bene, il diritto di sostituzione dello stesso, il diritto ad ottenere sostanzialmente tutti i benefici economici rivenienti dall'uso del bene e il diritto di dirigere l'uso del bene sottostante il contratto.
Il principio stabilisce un modello unico di riconoscimento e valutazione dei contratti di leasing per il locatario (lessee) che prevede l'iscrizione del bene oggetto di lease anche operativo nell'attivo con contropartita un debito finanziario, fornendo inoltre la possibilità di non riconoscere come leasing i contratti che hanno ad oggetto i "low-value assets" e i leasing con una durata del contratto pari o inferiore ai 12 mesi. Al contrario, lo Standard non comprende modifiche significative per i locatori.
Il principio si applica a partire dal 1° gennaio 2019 ma è consentita un'applicazione anticipata, solo per le Società che hanno applicato in via anticipata l'IFRS 15 - Revenue from Contracts with Customers.
In data 20 giugno 2016 lo IASB ha pubblicato il documento "Classification and measurement of share-based payment transactions (Amendments to IFRS 2)". che contiene alcuni chiarimenti in relazione alla contabilizzazione degli effetti delle vesting conditions in presenza di cash-settled share-based payments, alla classificazione di share-based payments con caratteristiche di net settlement e alla contabilizzazione delle modifiche ai termini e condizioni di uno share-based payment che ne modificano la classificazione da cash-settled a equity-settled. Le modifiche si applicano a partire dal 1° gennaio 2018 ma è consentita un'applicazione anticipata.
Con riferimento ai principi IFRS 9, IFRS 15 ed IFRS 16 sopra descritti il Gruppo sta valutando i criteri di implementazione e gli impatti sul bilancio consolidato, mentre in riferimento agli altri principi e interpretazioni sopra dettagliati, non si prevede che l'adozione comporti impatti rilevanti nella valutazione delle attività, delle passività, dei costi e dei ricavi del Gruppo.
La relazione finanziaria semestrale è stata approvata dal Consiglio di Amministrazione di Servizi Italia S.p.A. in data 5 agosto 2016.
Il Gruppo opera principalmente sul mercato nazionale, nello Stato di San Paolo (Brasile), in India, in Turchia e in Albania nella fornitura di servizi integrati di noleggio, lavaggio e sterilizzazione di Articoli Tessili e strumentario chirurgico a favore di strutture socio-assistenziali ed ospedaliere pubbliche e private. In particolare, i Servizi erogati dalla Società si articolano in (a) servizi di lavanolo che comprendono (i) progettazione ed erogazione di Servizi integrati di noleggio, ricondizionamento (disinfezione, lavaggio, finissaggio e confezionamento) e logistica (ritiro e distribuzione presso i centri di utilizzo) di articoli tessili, materasseria, accessori (federe per guanciali, tende), (ii) noleggio e lavaggio di articoli ad alta visibilità del soccorso "118" e (iii) logistica e gestione dei guardaroba ospedalieri; (b) servizi di Sterilizzazione biancheria che comprendono la progettazione ed il noleggio di dispositivi medici sterili per comparti operatori (teleria per sale operatorie e camici) confezionati in set per comparti operatori, in cotone o in materiale tecnico riutilizzabile nonché dispositivi di protezione individuali (guanti, mascherine); e (c) servizi di Sterilizzazione di strumentario chirurgico che comprendono (i) progettazione ed erogazione di servizi di lavaggio, confezionamento e sterilizzazione di strumentario chirurgico (di proprietà dell'ente o a noleggio) ed accessori per sale operatorie e (ii) progettazione, installazione e ristrutturazione di centrali di Sterilizzazione.
Servizi Italia S.p.A. è controllata dal gruppo Coopservice S.Coop.p.A., con sede in Reggio Emilia, che ne detiene il controllo azionario tramite la Società Aurum S.p.A., con sede in Via Rochdale n. 5, Reggio Emilia, per quanto non sia soggetta a direzione e coordinamento da parte di Coopservice S.Coop.p.A. ed il suo Consiglio di Amministrazione opera le proprie scelte strategiche ed operative in piena autonomia.
Il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2016 include i bilanci di Servizi Italia S.p.A. e delle società sulle quali la stessa esercita, direttamente o indirettamente, il controllo, a partire dalla data in cui lo stesso è stato acquisito e sino alla data in cui tale controllo cessa. Nella fattispecie il controllo è esercitato sia in forza del possesso diretto o indiretto della maggioranza delle azioni con diritto di voto, che per effetto dell'esercizio di una influenza dominante espressa dal potere di determinare, anche indirettamente in forza di accordi contrattuali o legali, le scelte finanziarie e gestionali delle entità, ottenendone i benefici relativi, anche prescindendo da rapporti di natura azionaria. L'esistenza di potenziali diritti di voto esercitabili alla data di bilancio sono considerati ai fini della determinazione del controllo.
I bilanci oggetto di consolidamento integrale sono redatti al 30 giugno 2016 e sono quelli appositamente predisposti, opportunamente rettificati, ove necessario, per uniformarli ai principi contabili di Servizi Italia S.p.A.
I criteri di consolidamento sono gli stessi applicati nel bilancio consolidato di Gruppo al 31 dicembre 2015.
Nell'area di consolidamento sono incluse le seguenti società controllate (consolidamento integrale):
| (Migliaia) | Sede legale | Valuta | Capitale sociale al 30 giugno 2016 |
Percent. partecip.al 30 giugno 2016 |
Percent. partecip.al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| San Martino 2000 S.c.r.l. | Genova | Eur | 10 | 60% | 60% |
| Se.sa.tre. S.c.r.l. | Genova | Eur | 20 | 60% | 60% |
| Servizi Italia Medical S.r.l. | Castellina di Soragna (PR) | Eur | 200 | 100% | 100% |
| SRI Empreendimentos e Participacoes LTDA | San Paolo (Brasile) | R\$ | 134.405 | 100% | 100% |
| Lavsim Higienização Têxtil S.A. | Città di São Roque, Stato di San Paolo (Brasile) | R\$ | 550 | 100% | 100% |
| Maxlav Lavanderia Especializada S.A. | Jaguariúna, Stato di San Paolo (Brasile) | R\$ | 2.825 | 50,1% | 50,1% |
| Vida Lavanderias Especializada S.A. | Santana de Parnaiba, Stato di San Paolo (Brasile) | R\$ | 1.900 | 50,1% | 50,1% |
| Aqualav Serviços De Higienização Ltda | Vila Idalina, Poá, Stato di San Paolo (Brasile) | R\$ | 6.400 | 100% | 100% |
Le partecipazioni nelle società collegate e a controllo congiunto sono valutate secondo il metodo del patrimonio netto.
| (Migliaia) | Sede legale | Valuta | Capitale sociale al 30 giugno 2016 |
Percent. partecip. al 30 giugno 2016 |
Percent. partecip. al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Centro Italia Servizi S.r.l. in liquidazione | Arezzo | Eur | 10 | 50% | 50% |
| CO.SE.S S.c.r.l. | Perugia | Eur | 10 | 25% | 25% |
| PSIS S.r.l. | Padova | Eur | 10.000 | 50% | 50% |
| Ekolav S.r.l. | Lastra a Signa (FI) | Eur | 100 | 50% | 50% |
| AMG S.r.l. | Busca (CN) | Eur | 100 | 50% | 50% |
| Steril Piemonte S.c.r.l. | Torino | Eur | 4.000 | 50% | 50% |
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. | Torino | Eur | 2.500 | 37,63% | 37,63% |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 Pag. 28 di 63
| SE.STE.RO. S.r.l. in liquidazione | Castellina di Soragna (PR) | Eur | 400 | 25% | 25% |
|---|---|---|---|---|---|
| Piemonte Servizi Sanitari S.c.r.l. | Torino | Eur | 10 | 30% | 30% |
| Finanza & Progetti S.p.A. | Padova | Eur | 550 | 50% | 50% |
| Arezzo Servizi S.c.r.l. | Arezzo | Eur | 10 | 50% | - |
| Saniservice Sh.p.k. | Tirana - Albania | Lek | 2.746 | 30% | 30% |
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited | Nuova Delhi – India | INR | 230.916 | 51% | 51% |
| SAS Sterilizasyon Servisleri A.Ş. | Istanbul, Turchia | TL | 500 | 51% | 51% |
| Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi | Ankara, Turchia | TL | 5.000 | 40% | 40% |
Per il consolidamento delle società che predispongono il bilancio in valuta diversa da quella funzionale utilizzata nel bilancio consolidato del Gruppo Servizi Italia, sono stati utilizzati i seguenti tassi di conversione in Euro:
| Valuta | Cambio medio al 30 giugno 2016 |
Cambio finale al 30 giugno 2016 |
Cambio medio al 30 giugno 2015 |
Cambio finale al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|---|---|
| Real Brasiliano (R\$) | 4,129549 | 3,5898 | 3,310148 | 4,3117 |
| Lira Turca (TL) | 3,259274 | 3,206 | 2,862006 | 3,1765 |
| Lek Albanese (Lek) | 138,179544 | 137,367 | - | 137,02 |
| Rupia Indiana (INR) | 75,00187 | 74,9603 | 70,122366 | 72,0215 |
I principi contabili e i criteri di valutazione adottati, riportati in premessa alla Note illustrative, sono gli stessi utilizzati per la redazione del bilancio consolidato al 31 dicembre 2015 cui si rinvia per la descrizione.
Il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2016 è stato redatto nella prospettiva della continuazione dell'attività d'impresa.
La gestione dei rischi finanziari del Gruppo Servizi Italia è svolta centralmente nell'ambito di precise direttive di natura organizzativa che disciplinano la gestione degli stessi ed il controllo di tutte le operazioni che hanno stretta rilevanza nella composizione delle attività e passività finanziarie e/o commerciali.
L'attività del Gruppo Servizi Italia è esposta a diverse tipologie di rischi includendo, fra queste, variazioni nei tassi d'interesse, credito, liquidità, rischi di cash flow e rischi di tipo valutario.
Al fine di minimizzare tali rischi il Gruppo Servizi Italia si è dotato di tempi e metodi di controllo che consentono alla Direzione aziendale di monitorare tale rischio e di istruire il Consiglio di Amministrazione affinché possa esprimere la propria approvazione in merito a tutte le operazioni che impegnano la Società nei confronti di terzi.
I principali rischi esogeni ed endogeni cui è soggetto il Gruppo sono descritti nella relazione sulla gestione allegata al bilancio d'esercizio. Di seguito è riportata la descrizione e le policy di copertura dei rischi di mercato.
Gli investimenti in Brasile, Turchia, India e Albania inseriscono il Gruppo in un contesto operativo internazionale esponendolo al rischio di cambio derivante dalle fluttuazioni nei tassi di cambio Euro/Reais, Euro/Lira Turca, Euro/Rupia Indiana e Euro/Lek Albanese.
Il rischio di cambio deve essere coperto soltanto se ha un impatto rilevante sui flussi di cassa rispetto alla valuta di riferimento. I costi e i rischi connessi ad una politica di copertura devono essere accettabili sia da un punto di vista finanziario che commerciale e per tali motivi, la Società ritiene di non attivare operazioni di copertura sui cambi in quanto non sono previsti rientri di capitale dall'estero nel breve periodo.
Esistono significative concentrazioni di credito per cliente ed area geografica e lunghi tempi di incasso. Il fatturato deriva per circa il 18,5% da clienti della Regione Lombardia, per circa il 14,1% da clienti della Regione Emilia Romagna, per circa il 12,4% da clienti della Regione Liguria, per circa l'11,5% da clienti della Regione Toscana e per circa l'10,7% da clienti della Regione Veneto. In relazione alla natura prevalentemente pubblica dei clienti il rischio di mancato incasso viene considerato basso, d'altra parte tali clienti si caratterizzano per i lunghi tempi d'incasso che dipendono dai finanziamenti ricevuti dalle U.S.L. e Aziende Ospedaliere dalle Regioni. Attualmente i giorni medi d'incasso sono pari a 118.
Una gestione corretta del rischio di liquidità richiede il mantenimento di un adeguato livello di disponibilità liquide che, in relazione alla natura prevalentemente pubblica dei clienti e dei tempi medi di incasso, sono garantiti mediante il ricorso principalmente a linee di credito per cassa con anticipo fatture e in misura minore a linee di credito a medio termine con mutui chirografari. Il Gruppo ricorre anche a operazioni di cessione dei crediti con formula pro-soluto.
L'indebitamento finanziario netto del Gruppo è caratterizzato principalmente da debiti a breve termine che, al 30 giugno 2016, ne rappresentano circa il 57,67% con un tasso annuo medio pari a circa lo 0,94%. In relazione alla situazione di crisi finanziaria mondiale, l'azienda sta monitorando il mercato e valutando l'opportunità di sottoscrivere operazioni di copertura tassi al fine di limitare gli impatti negativi delle variazioni dei tassi di interesse sul conto economico aziendale. Si riporta di seguito una tabella nella quale viene rappresentato, con valori espressi in migliaia di euro, l'effetto che produrrebbe un incremento ovvero una diminuzione dei tassi dello 0,5%.
| (Euro migliaia) | Incremento Tasso 0,5% | Decremento Tasso 0,5% | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 30 giugno 2016 | 31 dicembre 2015 | 30 giugno 2016 | 31 dicembre 2015 | ||
| Crediti Finanziari | +38 | +67 | (38) | (67) | |
| Debiti Finanziari | +241 | +428 | (241) | (428) | |
| Cessione del credito | +203 | +379 | (203) | (379) |
Il Gruppo non detiene strumenti finanziari valutati a fair value pertanto non viene riportata la classificazione in base alla qualità degli input utilizzati nella valutazione. Le attività finanziarie sono iscritte al costo ammortizzato come pure le passività finanziarie. Per le Partecipazioni in altre imprese non sono disponibili quotazioni rilevate su mercati attivi pertanto il relativo fair value non è misurabile in modo attendibile. Tali partecipazioni sono valutate al costo eventualmente ridotto per perdite di valore o rimborsi di capitale.
Lo schema di informazione per settore del Gruppo Servizi Italia è organizzato nel modo seguente:
Dal punto di vista geografico si segnala che il Gruppo Servizi Italia:
Conseguentemente non vengono presentate le informazioni per settore geografico ad eccezione dell'indicazione dei ricavi distinti per regione illustrati al paragrafo 7.1.
Il Gruppo Servizi Italia considera primario lo schema di rappresentazione per settore di attività. I criteri applicati per l'identificazione dei segmenti primari di attività sono stati ispirati dalle modalità attraverso le quali il management gestisce il Gruppo, attribuisce le responsabilità gestionali e analizza la reportistica gestionale.
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno 2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| Lavanolo | Steril B | Steril C | Totale | |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 86.004 | 9.857 | 19.622 | 115.483 |
| Altri proventi | 1.098 | 168 | 883 | 2.149 |
| Materie prime e materiali | (8.316) | (2.536) | (1.275) | (12.127) |
| Costi per servizi | (25.578) | (3.110) | (6.428) | (35.116) |
| Costi del personale | (28.781) | (2.262) | (6.053) | (37.096) |
| Altri costi | (548) | (24) | (68) | (640) |
| EBITDA (a) | 23.879 | 2.093 | 6.681 | 32.653 |
| Ammortamenti e svalutazioni | (18.815) | (956) | (3.667) | (23.438) |
| Risultato operativo (EBIT) | 5.064 | 1.137 | 3.014 | 9.215 |
| Proventi e oneri finanziari e da partecipazioni | (130) | |||
| Risultato prima delle imposte | 9.085 | |||
| Imposte | (1.839) | |||
| Risultato d'esercizio | 7.246 | |||
| Di cui quota attribuibile agli azionisti di minoranza | 64 | |||
| Di cui quota attribuibile agli azionisti della capogruppo | 7.182 |
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno 2015 | |||
|---|---|---|---|---|
| Lavanolo | Steril B | Steril C | Totale | |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 88.207 | 10.120 | 18.890 | 117.217 |
| Altri proventi | 1.283 | 122 | 1.186 | 2.591 |
| Materie prime e materiali | (8.614) | (2.667) | (1.248) | (12.529) |
| Costi per servizi | (26.750) | (2.995) | (6.794) | (36.539) |
| Costi del personale | (29.585) | (2.280) | (5.961) | (37.826) |
| Altri costi | (582) | (32) | (115) | (729) |
| EBITDA (a) | 23.959 | 2.268 | 5.958 | 32.185 |
| Ammortamenti e svalutazioni | (18.052) | (1.066) | (3.358) | (22.476) |
| Risultato operativo (EBIT) | 5.907 | 1.202 | 2.600 | 9.709 |
| Proventi e oneri finanziari e da partecipazioni | (1.270) | |||
| Risultato prima delle imposte | 8.439 | |||
| Imposte | (2.503) | |||
| Risultato d'esercizio | 5.936 | |||
| Di cui quota attribuibile agli azionisti di minoranza | (104) | |||
| Di cui quota attribuibile agli azionisti della capogruppo | 6.040 |
(a) L'Ebitda non è identificato come misura contabile nell'ambito degli IFRS adottati dall'Unione Europea. L'Ebitda è stato definito dal management della Società come differenza tra valore delle vendite e delle prestazioni e costi operativi prima di ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti.
I ricavi derivanti dai servizi di lavanolo risultano in diminuzione rispetto al periodo precedente passando da Euro 88.207 migliaia nel primo semestre 2015 ad Euro 86.004 migliaia nel primo semestre 2016 con una riduzione del 2,5%. In termini relativi, raffrontando il dato sul totale dei ricavi delle vendite e delle prestazioni, il lavanolo alla data del 30 giugno 2016 è pari al 74,5%, sostanzialmente in linea rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente (75,3% al 30 giugno 2015). La perdita di valore del cambio medio del Real del primo semestre 2016 rispetto al cambio medio dello stesso periodo del 2015 e la fine di alcuni contratti di lavanolo come ad esempio quelli con ASL Roma C, ASL Vercelli, Azienda Ospedaliera di Desio e Vimercate e Az. Ospedaliera Istituti Clinici di Perfezionamento hanno inciso sul fatturato della linea lavanolo in modo significativo. Sul fatturato del segmento del lavanolo influiscono positivamente i ricavi derivanti dall'effetto del consolidamento, sull'area brasiliana, di Aqualav Serviços De Higienização Ltda, mentre sull'area italiana i ricavi derivanti dalle nuove commesse quali Az. Ospedaliera Ospedale di Circolo Busto Arsizio, Azienda Ospedaliera Fatebenefratelli e Oftalmico e Pessina Gestioni S.r.l. per Az. Ospedaliera Garbagnate e di commesse già in essere (quali ad esempio AUSL di Piacenza e Istituto Europeo di Oncologia S.r.l.).
A livello di marginalità, il lavanolo ha evidenziato un EBITDA al 27,8% rispetto al 27,2% dell'anno precedente ed un EBIT passato dal 6,7% al 5,9%. La riduzione dei costi operativi (in particolar modo i costi per materie prime in valore assoluto del 3,5%, i costi per servizi in valore assoluto del 4,4% e il costo del personale in valore assoluto del 2,7%) incide sul fatturato per il 73,5% rispetto al 74,3% del primo semestre 2015. A livello di EBIT la quota di ammortamenti, svalutazioni ed accantonamenti è risultata in crescita rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente per i maggiori ammortamenti di biancheria sia delle società brasiliane che di quelle italiane e per gli effetti della contabilizzazione del patto di non concorrenza stipulato con il precedente Amministratore Delegato, nonché per l'impatto dell'ammortamento del portafoglio clienti della società incorporata Si.Gi. Servizi Ospedalieri S.r.l.
I ricavi derivanti dai servizi di sterilizzazione biancheria evidenziano una riduzione del 2,6% attestandosi ad Euro 9.857 migliaia con un'incidenza dell'8,5% sul totale delle vendite. La diminuzione dei ricavi della linea è da ricollegare alla fine del contratto con l'Azienda Ospedaliera di Legnano e alla riduzione del fatturato del cliente Azienda Ospedaliera San Martino di Genova per la rinegoziazione del contratto, nonostante l'incremento di fatturato di clienti quali l'Azienda Ospedaliera Galliera e l'Ospedale Evangelico di Genova. A livello di marginalità, la sterilizzazione biancheria ha evidenziato un EBITDA al 21,2% rispetto al 22,4% dell'anno precedente ed un EBIT passato all'11,5% dall'11,9%.
Il volume d'affari realizzato nel segmento della sterilizzazione dello strumentario chirurgico mostra una crescita pari al 3,9% rispetto al primo semestre dell'esercizio precedente. Tale incremento è riconducibile principalmente al progressivo incremento di fatturato verso clienti quali l'Azienda Ospedaliera Spedali Civili di Brescia, l'Azienda Ospedaliera Meyer di Firenze e l'Azienda Ospedaliera Careggi di Firenze. La sterilizzazione dello strumentario chirurgico rappresenta il segmento a più elevata marginalità in termini di EBITDA al 34,0% e in termini di EBIT al 15,4% nonostante l'impatto sugli ammortamenti dell'avvio della centrale di sterilizzazione presso l'Azienda Ospedaliera Universitaria G. Martino di Messina e l'incremento dell'ammortamento dello strumentario chirurgico.
Le informazioni contenute nelle tabelle che seguono rappresentano le attività direttamente attribuibili ad investimenti per attività settoriale:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno 2016 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Lavanolo | Steril B | Steril C | Totale | ||
| Totale ricavi delle vendite e delle prestazioni | 86.004 | 9.857 | 19.622 | 115.483 | |
| Investimenti in immobilizzazioni materiali ed immateriali | 16.848 | 1.230 | 2.225 | 20.303 | |
| Ammortamento delle immobilizzazioni materiali ed immateriali | 18.538 | 956 | 3.667 | 23.161 | |
| Valore netto contabile delle immobilizzazioni materiali ed immateriali | 86.238 | 5.040 | 32.276 | 123.554 |
| (Euro migliaia) | Esercizio chiuso al 31 dicembre 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Lavanolo | Steril B | Steril C | Totale | ||
| Totale ricavi delle vendite e delle prestazioni | 173.453 | 19.002 | 37.528 | 229.983 | |
| Investimenti in immobilizzazioni materiali ed immateriali | 33.429 | 2.032 | 4.614 | 40.075 | |
| Ammortamento delle immobilizzazioni materiali ed immateriali | 37.427 | 2.181 | 6.709 | 46.317 | |
| Valore netto contabile delle immobilizzazioni materiali ed immateriali | 85.315 | 5.281 | 33.613 | 124.209 |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 Pag. 33 di 63
L'andamento economico e finanziario della Società non risente di particolari e rilevanti andamenti ciclici o stagionali.
Viene di seguito allegato il prospetto di movimentazione delle immobilizzazioni materiali e dei relativi fondi ammortamento.
| (Euro migliaia) | Terreni e Fabbricati |
Impianti e macchinari |
Beni gratuit. devolvibili |
Attrezzature | Altri beni | Immobiliz. e acconti in corso |
Totale |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Costo Storico | 2.308 | 117.113 | 37.834 | 56.335 | 91.098 | 2.362 | 307.050 |
| Fondo Ammortamento | (1.022) | (65.437) | (21.378) | (34.141) | (55.348) | - | (177.326) |
| Saldo al 1 gennaio 2015 | 1.286 | 51.676 | 16.456 | 22.194 | 35.750 | 2.362 | 129.724 |
| Differenze di traduzione | (19) | (2.048) | (360) | (16) | (896) | (8) | (3.347) |
| Variaz.area consolidam. | - | 944 | 256 | 28 | 226 | - | 1.454 |
| Incrementi | 62 | 3.503 | 541 | 2.842 | 29.574 | 2.155 | 38.677 |
| Decrementi | (1) | (262) | (36) | (9) | (146) | (315) | (769) |
| Ammortamenti | (114) | (7.878) | (2.997) | (5.830) | (28.184) | - | (45.003) |
| Riclassifiche | - | 326 | 5 | 913 | 93 | (1.337) | - |
| Saldo al 31 dicembre 2015 | 1.214 | 46.261 | 13.865 | 20.122 | 36.417 | 2.857 | 120.736 |
| Costo Storico | 2.289 | 119.297 | 35.777 | 59.045 | 112.993 | 2.857 | 332.258 |
| Fondo Ammortamento | (1.075) | (73.036) | (21.912) | (38.923) | (76.576) | - | (211.522) |
| Saldo al 31 dicembre 2015 | 1.214 | 46.261 | 13.865 | 20.122 | 36.417 | 2.857 | 120.736 |
| Differenze di traduzione | 10 | 1.472 | 255 | 15 | 659 | 6 | 2.417 |
| Incrementi | 35 | 1.244 | 427 | 1.286 | 14.795 | 2.199 | 19.986 |
| Decrementi | - | (10) | (2) | (4) | (230) | (4) | (250) |
| Ammortamenti | (58) | (4.045) | (1.809) | (2.857) | (13.725) | - | (22.494) |
| Riclassifiche | 4 | 458 | 1.158 | 313 | 40 | (1.973) | - |
| Saldo al 30 giugno 2016 | 1.205 | 45.380 | 13.894 | 18.875 | 37.956 | 3.085 | 120.395 |
| Costo Storico | 2.344 | 122.517 | 37.668 | 60.663 | 128.639 | 3.085 | 354.916 |
| Fondo Ammortamento | (1.139) | (77.137) | (23.774) | (41.788) | (90.683) | - | (234.521) |
| Saldo al 30 giugno 2016 | 1.205 | 45.380 | 13.894 | 18.875 | 37.956 | 3.085 | 120.395 |
Gli incrementi del primo semestre 2016 riguardano principalmente investimenti in impianti e macchinari per gli stabilimenti di Pavia di Udine (Euro 114 migliaia), di Travagliato (Euro 135 migliaia), di Montecchio Precalcino (Euro 133 migliaia), di Genova Bolzaneto (Euro 34 migliaia), di Arco di Trento (Euro 47 migliaia) e di Firenze (Euro 192 migliaia) e per i nuovi appalti relativi all'Azienda Ospedaliera di Garbagnate (Euro 43 migliaia), all'Azienda Ospedaliera Fatebenefratelli (Euro 20 migliaia) e per le società brasiliane Lavsim Higienização Têxtil S.A. (Euro 232 migliaia), Maxlav Lavanderia Especializada S.A. (Euro 70 migliaia) e Aqualav Serviços De Higienização Ltda (Euro 117 migliaia).
Comprendono principalmente gli investimenti che vengono effettuati presso i clienti per la realizzazione e l'adeguamento degli impianti esistenti utilizzati per lo svolgimento dell'attività di lavaggio e sterilizzazione. Si configurano pertanto come impianti di cui la Società mantiene il controllo, ne trae i benefici e sostiene i rischi connessi alla gestione. Tali impianti rimangono in proprietà all'ente al termine del contratto di lavanolo/lavaggio/sterilizzazione.
A fronte di impegni contrattuali, il Gruppo ha sostenuto il parziale rinnovo ed ampliamento delle lavanderie industriali di proprietà degli enti appaltanti, anche per una più efficiente conduzione del servizio di lavaggio e sanificazione della biancheria fornita in noleggio. Tali oneri sono stati ammortizzati secondo piani d'ammortamento legati alla durata del contratto in essere con gli enti appaltanti inferiore alla vita utile delle opere realizzate.
Sulla voce al 30 giugno 2016 incidono le riclassifiche pari ad Euro 1.025 migliaia concernenti l'avvio della centrale di sterilizzazione di strumentario chirurgico presso l'Azienda Ospedaliera Universitaria G. Martino di Messina.
Le variazioni del semestre chiuso al 30 giugno 2016 sono relative ad incrementi per Euro 1.286 migliaia di cui Euro 668 migliaia relativi all'acquisto di strumentario chirurgico ed Euro 311 migliaia per l'acquisto di attrezzature industriali.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Biancheria e materasseria | 36.010 | 34.357 |
| Mobili e arredi | 139 | 155 |
| Macchine elettroniche | 949 | 973 |
| Autovetture | 36 | 43 |
| Autoveicoli | 741 | 821 |
| Centralini telefonici | 81 | 62 |
| Altri | - | 6 |
| Totale | 37.956 | 36.417 |
Gli incrementi si riferiscono principalmente agli investimenti in biancheria (Euro 14.441 migliaia nel primo semestre 2016), tali da consentire una sempre più efficiente gestione del magazzino in dotazione, sia nel caso di parziale rinnovo dei contratti sia in occasione di prima fornitura per appalti acquisiti nel corso dell'esercizio in esame.
Si riferiscono agli investimenti che sono in corso di realizzazione alla chiusura del semestre.
La voce in oggetto al 30 giugno 2016 risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 |
al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Investimenti per le centrali di sterilizzazione | 1.611 | 2.198 |
| Investimenti per le lavanderie | 263 | 493 |
| Investimenti sulle commesse | 1.195 | 135 |
| Investimenti presso i siti produttivi della controllata Lavsim Higienização Têxtil S.A. e Maxlav L.E. S.A. | 16 | 31 |
| Totale | 3.085 | 2.857 |
Gli incrementi del primo semestre del 2016 relativi alle centrali sterilizzazione riguardano principalmente gli investimenti per la costruzione o ristrutturazione di centrali di sterilizzazione di strumentario chirurgico. In particolare tali investimenti riguardano la costruzione della nuova centrale di sterilizzazione presso lo stabilimento di Ariccia (Euro 219 migliaia), la ristrutturazione di una subcentrale presso l'Azienda Ospedaliera Careggi di Firenze (Euro 240 migliaia) e la realizzazione di una nuova centrale di sterilizzazione di strumentario chirurgico presso l'Azienda Ospedaliera di Busto Arsizio (Euro 510 migliaia). Sulla voce investimenti sulle commesse incide, per Euro 821 migliaia, l'investimento per la realizzazione di nuovi impianti presso i guardaroba dell'Azienda USL Toscana Sud Est.
Si rilevano inoltre riclassifiche dalle immobilizzazioni in corso, per un totale complessivo pari ad Euro 1.956 migliaia, relative principalmente all'avvio della centrale di sterilizzazione di strumentario chirurgico presso l'Azienda Ospedaliera Universitaria G. Martino di Messina per Euro 1.425 migliaia e alla messa in uso dello strumentario chirurgico di Baggiovara per Euro 205 migliaia.
| (Euro migliaia) | Marchi e software |
Portafoglio contratti clienti |
Altre immobilizzazioni |
Immobilizzazioni ed acconti in corso |
Totale |
|---|---|---|---|---|---|
| Costo Storico | 2.916 | 3.643 | - | 566 | 7.125 |
| Fondo Ammortamento | (2.440) | (1.214) | - | - | (3.654) |
| Saldo al 1 gennaio 2015 | 476 | 2.429 | - | 566 | 3.471 |
| Differenze di traduzione | (1) | - | - | (67) | (68) |
| Variaz.area consolidamento | - | - | - | - | - |
| Incrementi | 270 | - | 1.016 | 112 | 1.398 |
| Decrementi | - | - | - | (14) | (14) |
| Ammortamenti | (506) | (455) | (353) | - | (1.314) |
| Riclassifiche | 223 | - | - | (223) | - |
| Saldo al 31 dicembre 2015 | 462 | 1.974 | 663 | 374 | 3.473 |
| Costo Storico | 3.317 | 3.613 | 1.016 | 374 | 8.320 |
| Fondo Ammortamento | (2.855) | (1.639) | (353) | - | (4.847) |
| Saldo al 31 dicembre 2015 | 462 | 1.974 | 663 | 374 | 3.473 |
| Differenze di traduzione | - | - | - | 39 | 39 |
| Incrementi | 317 | - | - | - | 317 |
| Decrementi | (3) | - | - | - | (3) |
| Ammortamenti | (224) | (190) | (253) | - | (667) |
| Riclassifiche | 384 | - | - | (384) | - |
| Saldo al 30 giugno 2016 | 936 | 1.784 | 410 | 29 | 3.159 |
| Costo Storico | 4.106 | 3.613 | 1.016 | 29 | 8.764 |
| Fondo Ammortamento | (3.170) | (1.829) | (606) | - | (5.605) |
| Saldo al 30 giugno 2016 | 936 | 1.784 | 410 | 29 | 3.159 |
La voce in oggetto presenta la seguente movimentazione:
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 Pag. 36 di 63
L'incremento delle immobilizzazioni immateriali è essenzialmente dovuto a investimenti in software nell'area italiana per Euro 183 migliaia e in quella brasiliana per Euro 134 migliaia.
L'avviamento viene allocato sulle unità generatrici di cassa del Gruppo Servizi Italia identificate secondo una logica geografica, che rispecchia gli ambiti di operatività delle aziende che nel corso degli anni sono state acquisite.
In particolare l'allocazione dell'avviamento per area geografica è la seguente:
| (Euro migliaia) | al 31 dicembre 2015 | Incrementi/(Decrementi) | Differenze di traduzione | al 30 giugno 2016 |
|---|---|---|---|---|
| CGU Italia | 32.943 | - | - | 32.943 |
| CGU Brasile | 9.540 | - | 1.918 | 11.458 |
| Totale | 42.483 | - | 1.918 | 44.401 |
La variazione rilevata nel semestre è interamente attribuibile a differenze cambio da conversione in Euro degli avviamenti sorti dalle acquisizioni in Brasile.
Alla data di approvazione del presente bilancio consolidato semestrale non sono intervenuti fatti o eventi che possano essere indicativi di una perdita di valore degli avviamenti iscritti e verificati con test d'impairment alla chiusura dell'esercizio 2015.
La voce Partecipazioni valutate al patrimonio netto presenta la seguente movimentazione:
| (Euro migliaia) | Movimentazione del semestre al 30 giugno 2016 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 gennai o 2016 |
Incremen ti |
Decremen ti |
Rivalutazio ni |
Svalutazio ni |
al 30 giugno 2016 |
|
| Imprese Collegate | ||||||
| Saniservice Sh.p.k. | (40) | - | - | - | (139) | (179) |
| Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi |
4.485 | 7.600 | - | 422 | - | 12.507 |
| Finanza & Progetti S.p.a | 5.091 | - | - | - | (16) | 5.075 |
| Centro Italia Servizi S.r.l. in liquidazione | 157 | - | - | 21 | - | 178 |
| CO.SE.S S.c.r.l. | 3 | - | - | - | - | 3 |
| PSIS S.r.l. | 4.144 | - | - | 144 | - | 4.288 |
| Ekolav S.r.l. | 61 | - | - | 16 | - | 77 |
| Steril Piemonte S.c.r.l. | 1.973 | - | - | - | - | 1.973 |
| AMG S.r.l. | 2.255 | - | - | 52 | - | 2.307 |
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. | 1.106 | - | - | - | (34) | 1.072 |
| SE.STE.RO. S.r.l. in liquidazione | 123 | - | - | - | (8) | 115 |
| Piemonte Servizi Sanitari S.c.r.l. | 3 | - | - | - | - | 3 |
| Arezzo Servizi S.c.r.l. | - | 5 | - | - | - | 5 |
| SAS Sterilizasyon Servisleri A.Ş. | 25 | - | - | - | (4) | 21 |
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited | (335) | 1.007 | - | - | (363) | 309 |
| Totale | 19.051 | 8.612 | - | 655 | (564) | 27.754 |
L'aumento del valore della partecipazione nella società indiana Shubhram Hospital Solutions Private Limited è interamente imputabile ad un aumento di capitale sociale pari a INR 74.315 migliaia; in riferimento all'incremento del valore della partecipazione nella società Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi si rimanda a quanto esplicitato alla nota 6.23
La voce in oggetto presenta la seguente movimentazione per il primo semestre 2016:
| (Euro migliaia) | Movimentazione del semestre al 30 giugno 2016 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 gennaio 2016 | Incrementi | Svalutazioni/ Decrementi |
al 30 giugno 2016 | |||
| Asolo Hospital Service S.p.A. | 464 | - | - | 464 | ||
| Prosa S.p.A. | 462 | - | - | 462 | ||
| PROG.ESTE S.p.A. | 1.212 | - | - | 1.212 | ||
| Progeni S.p.A. | 380 | - | - | 380 | ||
| Sesamo S.p.A. | 353 | - | - | 353 | ||
| CCFS Consorzio Coop. Finanziario | 14 | - | - | 14 | ||
| Gesteam S.r.l. | 9 | - | - | 9 | ||
| Consorzio Lani Energie | 1 | - | - | 1 | ||
| Summano Sanità S.p.A. | 11 | - | - | 11 | ||
| Consorzio Zenit Soc. Coop. | - | 10 | - | 10 | ||
| Consorzio Nazionale Servizi | 13 | 50 | - | 63 | ||
| Synchron Nuovo San Gerardo S.p.A. | 344 | - | - | 344 | ||
| SPV Arena Sanità | 278 | - | - | 278 | ||
| Altre | 1 | - | - | 1 | ||
| Totale | 3.542 | 60 | - | 3.602 |
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Prosa S.p.A. | 321 | 321 |
| Sesamo S.p.A. | 353 | 353 |
| Saniservice Sh.p.K. | 1.686 | 162 |
| Progeni S.p.A. | 982 | 982 |
| Prog.Este S.p.A. | 531 | 531 |
| Summano Sanità S.p.A. | 3 | 3 |
| Arena Sanità S.p.A. | 446 | 446 |
| Syncron S.p.A. | 254 | 254 |
| Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi | 936 | - |
| Ospedale Irmandade de Santa Casa de Misericordia de São Paulo | 147 | 182 |
| Totale | 5.659 | 3.234 |
I crediti finanziari sono relativi a finanziamenti attivi fruttiferi concessi alle società Prosa S.p.A., Sesamo S.p.A, Progeni S.pA., Prog.Este S.p.A., Summano Sanità S.p.A., Arena Sanità S.p.A. e Synchron S.p.A. con durata pari ai contratti di global service per i quali sono state costituite (scadenze rispettivamente il 21 febbraio 2031, 31 dicembre 2037, 31 dicembre 2033, 31 dicembre 2031, 31 dicembre 2035, 20 agosto 2032 e 14 giugno 2042), nonché ai finanziamenti concessi all'Ospedale Irmandade de Santa Casa de Misericordia de São Paulo nell'ambito dell'attività svolta dalle proprie controllate brasiliane. Nel corso del semestre sono stati concessi finanziamenti alle società partecipate estere Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi per Euro 936 migliaia e Saniservice Sh.p.K. per ulteriori Euro 1.524 migliaia.
La voce in oggetto presenta la seguente movimentazione:
| (Euro migliaia) | Costi aumento capitale |
Immobilizzazioni materiali |
Benefici a dipendenti |
Altri costi a deducibilità differita Totale |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Imposte differite al 1 gennaio 2015 | 93 | 430 | 140 | 719 | 1.382 |
| Variazioni rilevate a conto economico | (45) | 354 | - | 115 | 424 |
| Variazioni rilevate a patrimonio netto | - | - | - | - | - |
| Variazioni rilevate negli altri componenti del risultato economico complessivo | - | - | (6) | - | (6) |
| Imposte differite al 31 dicembre 2015 | 48 | 784 | 134 | 834 | 1.800 |
| Variazioni rilevate a conto economico | (18) | 189 | - | 153 | 324 |
| Variazioni rilevate a patrimonio netto | - | - | - | - | - |
| Variazioni rilevate negli altri componenti del risultato economico complessivo | - | - | - | - | - |
| Imposte differite al 30 giugno 2016 | 30 | 973 | 134 | 987 | 2.124 |
Non sussistono imposte anticipate non iscritte in bilancio in quanto ritenute non recuperabili.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Imposta sostitutiva D.L. 185 anni successivi | 1.751 | 1.880 |
| Crediti per rimborso IRES istanza di rimborso ai sensi dell'Art.2c.1-quater D.L.N.201 | 1.834 | 1.834 |
| Credito Aqualav in escrow account | 1.945 | 1.860 |
| Altre attività non correnti | 726 | 534 |
| Totale | 6.256 | 6.108 |
Le altre attività non correnti passano da Euro 6.108 migliaia del 31 dicembre 2015 ad Euro 6.256 migliaia al 30 giugno 2016. L'incremento della voce è dovuta essenzialmente alla rivalutazione del cambio della moneta brasiliana. La riduzione dell'imposta sostitutiva è dovuta al rilascio a conto economico per la deduzione di competenza degli avviamenti affrancati nell'esercizio 2013 e precedenti. Tale imposta sostitutiva è stata rilevata come anticipo di imposte correnti e viene rilasciata a conto economico nell'arco temporale in cui il Gruppo beneficia delle deduzioni fiscali connesse agli stessi avviamenti.
Le giacenze di fine periodo sono costituite prevalentemente da prodotti di lavaggio, prodotti chimici, imballaggi, materiali di consumo, ricambi, monouso e kit procedurali.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Crediti verso terzi | 73.621 | 73.983 |
| Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 | Pag. 39 di 63 |
| Totale | 74.611 | 74.746 |
|---|---|---|
| Crediti verso Società controllante | 229 | 120 |
| Crediti verso Società collegate | 761 | 643 |
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Crediti verso clienti | 79.111 | 79.514 |
| Fondo svalutazione crediti | (5.490) | (5.531) |
| Totale | 73.621 | 73.983 |
Nel corso del semestre il Gruppo Servizi Italia ha effettuato alcune operazioni aventi per oggetto smobilizzo di crediti di seguito descritte:
Il fondo svalutazione crediti nel primo semestre 2016 e nell'esercizio 2015 si è movimentato come segue:
| (Euro migliaia) | |
|---|---|
| Saldo al 1 gennaio 2015 | 5.335 |
| Utilizzi | (160) |
| Adeguamenti | (40) |
| Accantonamenti | 396 |
| Saldo al 31 dicembre 2015 | 5.531 |
| Utilizzi | (197) |
| Adeguamenti | (63) |
| Accantonamenti | 219 |
| Saldo al 30 giugno 2016 | 5.490 |
Crediti commerciali verso imprese collegate e a controllo congiunto
Il saldo al 30 giugno 2016, pari ad Euro 761 migliaia, è rappresentato da crediti di natura commerciale principalmente verso le società AMG S.r.l. per Euro 259 migliaia, Steril Piemonte S.c.r.l. per Euro 165 migliaia, PSIS S.r.l. per Euro 129 migliaia, Saniservice Sh.p.k. per Euro 87 migliaia, Se.Ste.Ro. S.r.l. in liquidazione per Euro 82 migliaia e Ekolav S.r.l. per Euro 18 migliaia.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Crediti per imposte | 6.394 | 5.679 |
| Debiti per imposte | (5.963) | (3.201) |
| Totale | 431 | 2.478 |
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Asolo Hospital Service S.p.A. | 1.677 | 1.563 |
| P.S.I.S. S.r.l. | 3.881 | 3.856 |
| Ekolav S.r.l. | 173 | 172 |
| AMG S.r.l. | 503 | 502 |
| Steril Piemonte S.c.r.l. | 1.152 | 1.156 |
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. | 91 | 91 |
| Gesteam S.r.l. | 320 | 328 |
| Arezzo Servizi S.c.r.l. | 150 | - |
| Escrow acquisto partecipazione Tintoria Lombarda | 1.420 | - |
| Altri | 516 | 399 |
| Totale | 9.883 | 8.067 |
I crediti finanziari sono relativi a finanziamenti attivi concessi alle società sopra indicate e scadenti entro l'esercizio successivo o rimborsabili a vista e all'acconto depositato in un escrow account versato per l'acquisto della partecipazione di Tintoria Lombarda Divisione Sanitaria S.r.l.. L'incremento rispetto al 31 dicembre 2015 è sostanzialmente dovuto agli interessi maturati sui singoli finanziamenti e non ancora incassati, al nuovo finanziamento concesso alla società Arezzo Servizi S.c.r.l. e al versamento dell'escrow account già specificato.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Crediti verso altri | 12.386 | 8.205 |
| Risconti attivi | 1.831 | 831 |
| Depositi cauzionali attivi | 95 | 156 |
| Ratei attivi | 85 | 49 |
| Totale | 14.397 | 9.241 |
Le altre attività correnti passano da Euro 9.241 migliaia del 31 dicembre 2015 ad Euro 14.397 migliaia al 30 giugno 2016. I crediti verso altri sono aumentati rispetto al 31 dicembre 2015 per l'incremento del credito delle società controllate Se.Sa.Tre. S.c.r.l. e San Martino 2000 S.c.r.l. verso la società consorziata Servizi Ospedalieri S.p.A. e per l'incremento del credito IVA. L'incremento dei risconti attivi è
principalmente dovuto alle quote di affitti e premi assicurativi di competenza del secondo semestre. La voce, inoltre, comprende depositi cauzionali relativi ad utenze energetiche ed affitti.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Depositi bancari e postali | 6.527 | 7.057 |
| Assegni | 13 | - |
| Denaro e valori in cassa | 26 | 25 |
| Totale | 6.566 | 7.082 |
Le disponibilità liquide al 30 giugno 2016 risultano in diminuzione rispetto al 31 dicembre 2015 per Euro 516 migliaia. Le variazioni delle disponibilità liquide possono essere meglio analizzate osservando lo sviluppo del rendiconto finanziario che evidenzia l'apporto (positivo o negativo) delle altre grandezze di bilancio al risultato finale in termini di creazione o di assorbimento di liquidità.
In data 6 aprile 2016, la Società ha comunicato la nuova composizione del capitale sociale (interamente sottoscritto e versato) di Servizi Italia S.p.A. a seguito dell'aumento delle quote di partecipazione di STERIS Corporation (tramite la controllata indiretta interamente posseduta Steris UK Holding Limited) nella compagine sociale di Servizi Italia attraverso un Aumento di Capitale Delegato di ammontare pari ad Euro 3.999.996,56 (comprensivo di sovrapprezzo), con esclusione del diritto di opzione ai sensi dell'articolo 2441, comma 4, secondo periodo, cod. civ., mediante emissione di n. 1.110.185 azioni ordinarie della società ad un prezzo di emissione delle nuove azioni pari a Euro 3,6030. Dopo tale operazione, al 30 giugno 2016, il capitale sociale di Servizi Italia S.p.A., interamente sottoscritto e versato, è suddiviso in 31.809.451 azioni ordinarie del valore nominale unitario di 1 Euro cadauna. La Società, nel corso del primo semestre 2016, ha acquistato 48.275 azioni proprie per un controvalore di Euro 174 migliaia pari allo 0,15% del capitale sociale con un prezzo medio di acquisto di Euro 3,61 per azione. In seguito a tali operazioni, alla data del 30 giugno 2016, la Società deteneva 303.891 azioni proprie pari allo 0,96% del capitale sociale. Il controvalore delle azioni proprie detenute in data 30 giugno 2016, pari a Euro 1.276 migliaia, è stato classificato in diminuzione del capitale sociale per il valore nominale delle stesse, pari ad Euro 304 migliaia, e a riduzione della riserva sovrapprezzo azioni per l'eccedenza del valore di acquisto rispetto al valore nominale, pari ad Euro 972 migliaia. La Riserva legale e gli Utili/(perdite) a nuovo si incrementano per effetto della destinazione dell'utile di esercizio 2015, dopo il pagamento di dividendi per Euro 4.728 migliaia. Si rileva inoltre l'effetto positivo per Euro 5.244 migliaia sulle riserve di traduzione del patrimonio delle società brasiliane in conseguenza della rivalutazione del cambio Real/Euro.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Corrente | Non corrente | Totale | Corrente | Non corrente | Totale | |
| Debiti verso banche | 45.201 | 33.851 | 79.052 | 44.361 | 35.589 | 79.950 |
| Debiti verso altri finanziatori | 1.618 | 517 | 2.135 | 1.830 | 522 | 2.352 |
| Totale | 46.819 | 34.368 | 81.187 | 46.191 | 36.111 | 82.302 |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 Pag. 42 di 63
La quota di debito con scadenza oltre 12 mesi relativa alla voce Debiti verso banche al 30 giugno 2016 varia rispetto al 31 dicembre 2015 per effetto del rimborso delle quote scadute in corso d'anno e alla sottoscrizione di un nuovo mutuo chirografario con la Banca Popolare dell'Emilia Romagna soc. coop. del valore di Euro 7.000 migliaia (debito residuo oltre 12 mesi pari ad Euro 4.111 migliaia), durata pari a tre anni, finalizzato a mantenere equilibrato il rapporto tra indebitamento a breve e medio termine. La voce in oggetto comprende, inoltre, mutui chirografari sottoscritti con Cassa di Risparmio di Parma e Piacenza SpA (debito residuo oltre 12 mesi per Euro 5.057 migliaia), con Banca Carige Italia S.p.A. (debito residuo oltre 12 mesi per Euro 5.568 migliaia), con Cassa di Risparmio in Bologna S.p.A. (debito residuo oltre 12 mesi pari ad Euro 7.500 migliaia), con Banca Popolare di Milano S. Coop.a r.l. (debito residuo oltre 12 mesi per Euro 11.323 migliaia) e la quota di debito scadente oltre l'esercizio delle controllate brasiliane per Euro 292 migliaia. I mutui sottoscritti con la Cassa di Risparmio di Parma e Piacenza SpA e con la Cassa di Risparmio in Bologna S.p.A. prevedono il mantenimento di una Posizione Finanziaria Netta inferiore a 1,5 volte il valore del Patrimonio Netto e inferiore a 2,5 volte l'Ebitda (covenant). Il mutuo sottoscritto con la Banca Popolare di Milano S. Coop.a r.l. prevede il mantenimento di una Posizione Finanziaria Netta inferiore a 2 volte il valore del Patrimonio Netto e inferiore a 2 volte l'Ebitda (covenant). Alla data di chiusura del presente bilancio tutti i covenants risultano rispettati.
Di seguito si riporta il dettaglio dei debiti verso banche suddiviso per scadenza:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Scadenza minore o uguale a 6 mesi | 38.612 | 38.759 |
| Scadenza compresa tra 6 e 12 mesi | 6.589 | 5.602 |
| Scadenza compresa tra gli 1 e 5 anni | 33.851 | 34.820 |
| Oltre 5 anni | - | 769 |
| Totale | 79.052 | 79.950 |
I debiti verso banche iscritti nel passivo non corrente risultano così suddivisi per scadenza:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Scadenza compresa tra 1 e 2 anni | 13.127 | 11.109 |
| Scadenza compresa tra 2 e 5 anni | 20.724 | 23.711 |
| Oltre 5 anni | - | 769 |
| Totale | 33.851 | 35.589 |
I debiti verso altri finanziatori al 30 giugno 2016, per la parte corrente, sono relativi, principalmente, al debito contratto dalla controllata Se.Sa.Tre. S.c.r.l. verso il socio di minoranza Servizi Ospedalieri S.p.A. per Euro 692 migliaia (Euro 706 migliaia al 31 dicembre 2015), al debito verso Credem Factor per Euro 295 migliaia e verso Unicredit Factoring per Euro 478 migliaia per fatture cedute pro soluto ma pagate erroneamente dal cliente a nostro favore e a debiti finanziari delle controllate brasiliane per Euro 65 migliaia.
La quota non corrente del saldo al 30 giugno 2016 è imputabile al debito finanziario verso il socio di minoranza della controllata Se.Sa.Tre. S.c.r.l. per Euro 515 migliaia (Euro 515 migliaia anche al 31 dicembre 2015) e a debiti finanziari delle controllate brasiliane per Euro 2 migliaia.
Di seguito si riporta la suddivisione dei debiti verso altri finanziatori per scadenza:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Scadenza minore o uguale a 6 mesi | 1.618 | 1.113 |
| Scadenza compresa tra 6 e 12 mesi | - | 717 |
| Scadenza compresa tra gli 1 e 5 anni | 517 | 522 |
| Oltre 5 anni | - | - |
| Totale | 2.135 | 2.352 |
I debiti verso altri finanziatori iscritti nel passivo non corrente risultano così suddivisi per scadenza:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Scadenza compresa tra 1 e 2 anni | 517 | 522 |
| Scadenza compresa tra 2 e 5 anni | - | - |
| Oltre 5 anni | - | - |
| Totale | 517 | 522 |
La composizione delle imposte differite passive per natura delle differenze temporanee che le hanno originate è la seguente:
| (Euro migliaia) | Leasing | Benefici a | dipendenti Immobilizzazioni | Avviamenti | Altro | Totale |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Imposte differite passive al 1 gennaio 2015 | 238 | - | 821 | 1.206 | - | 2.265 |
| Variazione area di consolidamento | - | - | - | - | - | - |
| Variazioni rilevate a conto economico | (130) | - | (236) | (32) | - | (398) |
| Variazione rilevate nelle altre componenti del risultato economico complessivo | - | - | - | - | - | |
| Imposte differite passive al 31 dicembre 2015 | 108 | - | 585 | 1.174 | - | 1.867 |
| Variazioni rilevate a conto economico | (40) | - | (464) | 53 | - | (451) |
| Variazione rilevate nelle altre componenti del risultato economico complessivo | - | - | - | - | - | |
| Imposte differite passive al 30 giugno 2016 | 68 | - | 121 | 1.227 | - | 1.416 |
Non sussistono imposte differite non iscritte in quanto il relativo pagamento è valutato improbabile.
La riduzione del fondo imposte differite è stata determinata principalmente dall'affrancamento dei portafogli clienti delle società fuse nel 2015 che ne ha reso deducibili i relativi ammortamenti.
La voce in oggetto presenta la seguente movimentazione:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Saldo iniziale | 9.989 | 10.855 |
| Variazione area di consolidamento | - | - |
| Accantonamento al netto dei trasferimenti ai fondi previdenziali | 326 | 430 |
| Oneri finanziari | 63 | 140 |
| (Proventi)/Perdite attuariali | - | 70 |
| Trasferimenti (a)/da altri fondi | - | - |
| (Utilizzi al netto dei trasferimenti ai fondi previdenziali) | (227) | (1.506) |
| Saldo finale | 10.151 | 9.989 |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 Pag. 44 di 63
La voce include principalmente il Fondo Trattamento di Fine Rapporto di lavoro subordinato riconosciuto ai dipendenti delle società italiane del gruppo ed identificato come piano a benefici definiti.
Nella voce è stata accantonata anche la quota di competenza del piano di retribuzione variabile LTI-Cash 2015-2017 rivolto ad Amministratori, Dirigenti, Senior Manager ed Executives, che prevede l'erogazione del bonus alla fine del triennio al raggiungimento di obiettivi di natura economica – finanziaria e in relazione al valore del titolo Servizi Italia.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Saldo iniziale | 2.277 | 126 |
| Accantonamenti | 419 | 2.199 |
| Utilizzi | (40) | (33) |
| Altri movimenti | - | (15) |
| Saldo finale | 2.656 | 2.277 |
L'incremento della voce è dovuto alla rivalutazione del cambio Real/Euro sul fondo per cause lavoro accantonato nel 2015 dalla società brasiliana Aqualav Serviços De Higienização Ltda.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Prezzo differito Aqualav Serviços De Higienização Ltda | 627 | 522 |
| Debito opzioni put Maxlav Lavanderia Especializada S.A. e Vida Lavanderias Especializada S.A. | 3.393 | 2.686 |
| Totale | 4.020 | 3.208 |
L'incremento rispetto al 31 dicembre 2015 deriva dagli effetti dell'attualizzazione del valore del debito per le opzioni put collegate all'acquisto del residuo 49,9% delle società Maxlav Lavanderia Especializada S.A. e Vida Lavanderias Especializada S.A. e dalla rivalutazione del cambio Real/Euro.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Debiti verso fornitori | 56.869 | 57.946 |
| Debiti verso Società collegate | 3.465 | 3.711 |
| Debiti verso Società controllante | 4.334 | 3.627 |
| Debiti verso Società sottoposte al controllo delle controllanti | 1.311 | 145 |
| Totale | 65.979 | 65.429 |
Debiti verso fornitori
Il saldo al 30 giugno 2016 è interamente riferito a debiti di natura commerciale esigibili entro 12 mesi.
Il saldo al 30 giugno 2016 è composto principalmente da debiti di natura commerciale verso le società collegate Steril Piemonte S.c.r.l. per Euro 721 migliaia, Co.Se.S. S.c.r.l. per Euro 696 migliaia, AMG S.r.l. per Euro 630 migliaia, Ekolav S.r.l. per Euro 546 migliaia e SE.STE.RO. S.r.l. in liquidazione per Euro 418 migliaia.
I debiti commerciali verso la controllante Coopservice S.Coop.p.A. sono principalmente relativi a servizi di trasporto.
I debiti commerciali verso le società sottoposte al controllo delle controllanti è relativo ai debiti di natura commerciale verso le società Focus S.p.A. per Euro 1.172 migliaia, Archimede S.p.A. per Euro 130 migliaia e Adpersonam S.r.l. per Euro 9 migliaia.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Crediti per imposte | 1.787 | 2.438 |
| Debiti per imposte | (1.975) | (2.803) |
| Totale | (188) | (365) |
L'ammontare fa riferimento a debiti per imposte correnti delle società incluse nell'area di consolidamento.
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Debito verso soci Ankateks | 6.993 | 962 |
| Prezzo differito Aqualav Serviços De Higienização Ltda | 70 | 58 |
| Debito earn-out Maxlav Lavanderia Especializada S.A. e Vida Lavanderias Especializada S.A. | 69 | 58 |
| Totale | 7.132 | 1.078 |
La variazione di periodo è connessa in particolare all'incremento stimato del debito per il pagamento della partecipazione del 40,0% in Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi. Il prezzo che dovrà essere corrisposto da Servizi Italia S.p.A. ai venditori è legato al valore della società e calcolato sulla base dei risultati 2016 assoggettati a revisione contabile. Dal momento che le stime correnti dei risultati 2016 della stessa risultano superiori alle attese precedenti, contestualmente al maggior valore della società ne consegue un incremento delle altre passività finanziarie correnti.
La tabella seguente riporta la composizione delle altre passività correnti come segue:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Ratei passivi | 64 | 18 |
| Risconti passivi | 758 | 800 |
| Debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale | 4.254 | 5.115 |
| Altri debiti | 12.608 | 11.908 |
| Totale | 17.684 | 17.841 |
La voce è diminuita di Euro 157 migliaia passando da Euro 17.841 migliaia al 31 dicembre 2015 ad Euro 17.684 migliaia al 30 giugno 2016. La differenza è da imputare principalmente alla diminuzione dei debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale.
I debiti verso Istituti Previdenziali e sicurezza sociale comprendono debiti per contributi sociali verso INPS/INAIL/INPDAI, per complessivi Euro 4.254 migliaia, interamente esigibili entro 12 mesi.
La voce in oggetto risulta composta come segue:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Debiti verso i dipendenti | 10.578 | 8.859 |
| Debito IRPEF dipendenti/professionisti | 1.403 | 1.972 |
| Altri debiti | 627 | 1.077 |
| Totale | 12.608 | 11.908 |
L'incremento della voce è la conseguenza dell'incremento dei debiti verso i dipendenti delle società brasiliane rispetto alla chiusura del 31 dicembre 2015.
L'indebitamento finanziario netto del Gruppo al 30 giugno 2016 e al 31 dicembre 2015 è dettagliato come segue:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Denaro e valori in cassa e assegni | 39 | 25 |
| Banche conti correnti disponibili | 6.527 | 7.057 |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti | 6.566 | 7.082 |
| Crediti finanziari correnti | 9.883 | 8.067 |
| Debiti verso banche e altri finanziatori correnti | (46.819) | (46.191) |
| Indebitamento finanziario corrente netto | (36.936) | (38.124) |
| Debiti verso banche e altri finanziatori non correnti | (34.368) | (36.111) |
| Indebitamento finanziario non corrente netto | (34.368) | (36.111) |
| Indebitamento finanziario netto | (64.738) | (67.153) |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 Pag. 47 di 63
Il decremento dell'indebitamento finanziario netto al 30 giugno 2016 rispetto al 31 dicembre 2015, pari a Euro 2.415 migliaia, è effetto di una attenta gestione dei flussi di cassa.
In particolare, analizzando le singole voci, si evidenzia una riduzione delle disponibilità nei conti correnti bancari il cui decremento pari ad Euro 516 migliaia, rispetto al 31 dicembre 2015, è essenzialmente da collegare alla diminuzione delle disponibilità liquide presenti sul conto BNP Paribas della controllata brasiliana SRI Empreendimentos e Participações L.t.d.a., risorse utilizzate per il finanziamento della crescita del gruppo in Brasile.
I crediti finanziari registrano un incremento pari a Euro 1.816 migliaia, rispetto al 31 dicembre 2015 per effetto, principalmente, del pagamento di un acconto depositato in un escrow account, pari a Euro 1.420 migliaia, sul prezzo stabilito per l'acquisto della società Tintoria Lombarda Divisione Sanitaria S.r.l..
I debiti verso banche e altri finanziatori correnti risultano in aumento per Euro 628 migliaia mentre i debiti verso banche e altri finanziatori non correnti presentano un decremento per Euro 1.743 migliaia in conseguenza del rimborso delle rate di mutuo di periodo.
Si riporta di seguito anche la posizione finanziaria netta redatta ai sensi della Raccomandazione del Cesr del 10 febbraio 2005, ora ESMA, nella quale si rileva, nella voce "Altri debiti correnti" il valore delle "Altre passività finanziarie correnti" e nella voce "Altri debiti non correnti" il valore delle "Altre passività finanziarie non correnti".
| (Euro migliaia) | Al 30 giugno 2016 | di cui con parti correlate |
al 31 dicembre 2015 |
di cui con parti correlate |
|---|---|---|---|---|
| A. Cassa | 39 | - | 25 | - |
| B. Altre disponibilità liquide | 6.527 | - | 7.057 | - |
| C. Titoli detenuti per la negoziazione | - | - | - | - |
| D. Liquidità (A)+(B)+(C) | 6.566 | 7.082 | ||
| E. Crediti finanziari correnti | 9.883 | 5.991 | 8.067 | 5.779 |
| F. Debiti bancari correnti | (32.180) | - | (31.648) | - |
| G. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | (14.639) | - | (14.544) | - |
| H. Altri debiti finanziari correnti | (7.132) | - | (1.078) | - |
| I. Indebitamento finanziario corrente (F)+(G)+(H) | (53.951) | (47.269) | ||
| J. Indebitamento finanziario corrente netto (I)–(E)–(D) | (37.502) | (32.120) | ||
| K. Debiti bancari non correnti | (34.368) | - | (36.111) | - |
| L. Obbligazioni emesse | - | - | - | - |
| M Altri debiti non correnti | (4.020) | - | (3.208) | - |
| N. Indebitamento finanziario non corrente (K)+(L)+(M) | (38.388) | (39.318) | ||
| O. Indebitamento finanziario netto (J)+(N) | (75.890) | (71.439) |
La tabella seguente riporta il dettaglio delle garanzie prestate dalla società, in essere al 30 giugno 2016 e al 31 dicembre 2015:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2016 | al 31 dicembre 2015 |
|---|---|---|
| Fideiussioni rilasciate da banche e assicurazioni a fronte di gare d'appalto | 62.425 | 59.838 |
| Fideiussioni rilasciate da banche e assicurazioni a fronte di contratti di locazione e utenze | 602 | 577 |
| Fideiussioni rilasciate da banche e assicurazioni a favore di terzi | 41.337 | 36.962 |
| Beni di proprietà presso terzi | 49 | 49 |
| Pegno su azioni Asolo Hospital Service a garanzia dei finanziamenti concessi alle Società di Project | 464 | 464 |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 Pag. 48 di 63
| Pegno su azioni Sesamo a garanzia dei finanziamenti concessi alle Società di Project | 237 | 237 |
|---|---|---|
| Pegno su azioni Prog.Este a garanzia dei finanziamenti concessi alle Società di Project | 1.212 | 1.212 |
| Pegno su azioni Progeni a garanzia dei finanziamenti concessi alle Società di Project | 380 | 380 |
| Totale | 106.706 | 99.719 |
Fideiussioni rilasciate da banche e assicurazioni a fronte di gare d'appalto: trattasi di fideiussioni rilasciate per conto dell'azienda a favore di clienti, o potenziali clienti in caso di partecipazione a gare, a garanzia della corretta esecuzione della prestazione.
Fideiussioni rilasciate da banche e assicurazioni a fronte di contratti di locazione e utenze: trattasi di fideiussioni rilasciate per conto dell'azienda a garanzia del pagamento dei canoni di locazione e del pagamento delle fatture relative alla fornitura di energia elettrica e gas.
Fideiussioni rilasciate da banche e assicurazioni a favore di terzi: trattasi di fideiussioni rilasciate a garanzia del versamento della propria quota di finanziamento in project financing e di fideiussioni a favore di PSIS S.r.l., Steril Piemonte S.c.r.l., I.P.P. S.r.l., Ekolav S.r.l., Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi e Shubhram Hospital Solutions Private Limited a garanzia di contratti di finanziamento.
Ipoteche su immobili di proprietà a fronte di mutui passivi: l'azienda non ha concesso ipoteche su immobili di proprietà e non ha alcun mutuo ipotecario.
Pegno su azioni Asolo Hospital Service, Sesamo, Progeni e Prog.Este a garanzia dei finanziamenti concessi alle Società di project: trattasi di pegno concesso agli istituti di credito finanziatori dei project financing sulle azioni rappresentanti la quota di partecipazione dell'azienda alla Società veicolo.
La voce in oggetto, distinta per attività, risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| Lavanolo | 86.004 | 88.207 |
| Steril B | 9.857 | 10.120 |
| Steril C | 19.622 | 18.890 |
| Ricavi delle vendite | 115.483 | 117.217 |
Il dettaglio dei ricavi e delle prestazioni per area geografica è il seguente:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| Abruzzo | 4 | 7 |
| Basilicata | 219 | 209 |
| Campania | 24 | 21 |
| Emilia Romagna | 16.244 | 16.168 |
| Friuli Venezia Giulia | 8.758 | 8.679 |
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| Totale | 115.483 | 117.217 |
|---|---|---|
| Ricavi EXTRA UE (BRASILE) | 12.211 | 11.550 |
| Ricavi EXTRA UE | 41 | - |
| Ricavi UE | - | 11 |
| Veneto | 12.350 | 12.922 |
| Valle D'Aosta | 571 | 602 |
| Umbria | 130 | 130 |
| Trentino Alto Adige | 2.737 | 2.787 |
| Toscana | 13.276 | 13.363 |
| Sicilia | 1.647 | 1.547 |
| Piemonte | 4.086 | 5.244 |
| Marche | 1.718 | 1.779 |
| Lombardia | 21.241 | 21.535 |
| Liguria | 14.281 | 14.081 |
| Lazio | 5.945 | 6.582 |
Il saldo comprende principalmente plusvalenze ordinarie da alienazione cespiti per Euro 142 migliaia, recupero di costi e personale di competenza di terzi per Euro 501 migliaia, riaddebiti per percentuali A.T.I. per Euro 1.012 migliaia, sopravvenienze attive per Euro 311 migliaia ed altri proventi per Euro 183 migliaia.
Al 30 giugno 2016, i consumi di materie prime pari ad Euro 12.127 migliaia, in diminuzione di Euro 402 migliaia rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente, sono riconducibili principalmente a prodotti di lavaggio, prodotti chimici, imballaggi, materiali di consumo, monouso e kit procedurali.
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| Prestazioni esterne lavanderie ed altri servizi industriali | (9.764) | (9.949) |
| Viaggi e trasporti | (6.014) | (6.085) |
| Utenze | (5.866) | (6.030) |
| Costi amministrativi | (933) | (1.534) |
| Costi consortili e commerciali | (4.147) | (4.526) |
| Spese per il personale | (1.266) | (1.040) |
| Manutenzioni | (2.573) | (2.904) |
| Costo godimento beni di terzi | (3.897) | (3.926) |
| Altri servizi | (656) | (545) |
| Totale | (35.116) | (36.539) |
I costi per prestazioni esterne di lavanderia ed altri servizi industriali passano da Euro 9.949 migliaia al 30 giugno 2015 ad Euro 9.764 migliaia al 30 giugno 2016. La riduzione della voce è da imputare essenzialmente al minor utilizzo del servizio di lavanderie esterne e del servizio di sterilizzazione strumentario chirurgico presso terzi, compensato in parte dall'incremento del servizio di guardaroba presso i clienti Azienda Ospedaliera Ospedale Circolo di Busto Arsizio e Azienda Ospedaliera Fatebenefratelli i cui contratti sono iniziati nel corso dell'esercizio.
I costi delle utenze rilevano una riduzione passando da Euro 6.030 migliaia al 30 giugno 2015 a Euro 5.866 migliaia al 30 giugno 2016. Tale riduzione è dovuta alla riduzione delle tariffe del gas per la rinegoziazione dei contratti e alla contrazione dei consumi resa possibile dalle maggiori efficienze produttive.
La riduzione dei costi amministrativi da Euro 1.534 migliaia al 30 giugno 2015 a Euro 933 migliaia al 30 giugno 2016 è dovuta essenzialmente a minori spese legali rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente e a minori costi per operazioni straordinarie (nel 2015 erano stati sostenuti costi per l'acquisizione di Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi). Inoltre la società brasiliana SRI Empreendimentos e Participações Ltda nel 2015 aveva sostenuto maggiori oneri relativi all'acquisizione del residuo 50% della società Lavsim Higienização Têxtil S.A..
I costi consortili e commerciali rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente, si riducono di Euro 379 migliaia, passando da Euro 4.526 migliaia al 30 giugno 2015 ad Euro 4.147 migliaia al 30 giugno 2016. La diminuzione della voce è dovuta principalmente ai minori ribaltamenti di costi ricevuti per le ATI dei clienti ASL TO 4 di Ivrea, Azienda Ospedaliera di Desio e Vimercate e Azienda Sanitaria Locale Viterbo.
L'incremento della voce spese per il personale di Euro 226 migliaia, rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente, è da collegare alla società brasiliana Aqualav Serviços De Higienização Ltda.
Alla voce manutenzioni si rileva una riduzione di Euro 331 migliaia legate alle minori spese sostenute in particolare per gli impianti produttivi brasiliani.
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| Costi per emolumenti amministratori | (743) | (566) |
| Salari e stipendi | (25.842) | (26.321) |
| Lavoro interinale | (681) | (759) |
| Oneri sociali | (8.286) | (8.663) |
| Trattamento di fine rapporto | (1.431) | (1.439) |
| Altri costi | (113) | (78) |
| Totale | (37.096) | (37.826) |
La riduzione del costo del personale di Euro 730 migliaia risente, sull'area italiana, della ridefinizione del modulo orario su alcune unità produttive e la ristrutturazione della società Servizi Italia Medical S.r.l.. Sull'area brasiliana, invece, si rileva un lieve aumento del costo del personale dovuto principalmente all'incremento del servizio di lavanderia per l'aggiudicazione del contratto di lavanolo del Gruppo São Camilo dello Stato di San Paolo.
La tabella seguente illustra la composizione media del personale:
| Unità al 30 giugno | ||
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| Dirigenti | 16 | 12 |
| Quadri | 19 | 19 |
| Impiegati | 191 | 174 |
| Operai | 2.924 | 2.746 |
| Totale | 3.150 | 2.951 |
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| Oneri tributari | (87) | (92) |
| Sopravvenienze passive | - | (168) |
| Contributi associativi | (87) | (105) |
| Omaggi a clienti e dipendenti | (1) | (6) |
| Altri | (465) | (358) |
| Totale | (640) | (729) |
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| Ammortamento immobilizzazioni immateriali | (667) | (530) |
| Ammortamento immobilizzazioni materiali | (22.494) | (21.700) |
| Svalutazione crediti | (277) | (264) |
| (Accantonamenti)/utilizzi fondo rischi diversi | - | 18 |
| Totale | (23.438) | (22.476) |
La variazione degli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali, pari al 25,8%, si riferisce principalmente agli effetti della contabilizzazione, del patto di non concorrenza stipulato con il precedente Amministratore Delegato, all'impatto dell'ammortamento del portafoglio clienti della società incorporata Si.Gi. Servizi Ospedalieri S.r.l. e all'incremento degli investimenti in software per una migliore gestione della produzione di lavanderie e centrali di sterilizzazione.
L'incremento della voce ammortamento immobilizzazioni materiali, passata da Euro 21.700 migliaia a Euro 22.494 migliaia, è da associare principalmente all'avvio della centrale di sterilizzazione di strumentario chirurgico presso l'Azienda Ospedaliera Universitaria G. Martino di Messina per Euro 256 migliaia e agli investimenti in biancheria per effetto dell'incremento delle dotazioni presso i nuovi clienti sia sull'area italiana che sull'area brasiliana.
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| Interessi attivi banche | 181 | 87 |
| Interessi di mora | 340 | 304 |
| Interessi attivi su finanziamenti società terze | 216 | 116 |
| Utili e perdite su cambi | 66 | - |
| Altri proventi finanziari | 96 | 45 |
| Totale | 899 | 552 |
Gli interessi attivi su banche risultano in aumento rispetto al 30 giugno 2015 in conseguenza dei proventi finanziari generati dalle disponibilità liquide presenti sul conto BNP Paribas della controllata brasiliana SRI Empreendimentos e Participações L.t.d.a., mentre risultano in linea gli interessi di mora. Gli interessi attivi su finanziamenti a società terze presentano un forte incremento principalmente in conseguenza dei nuovi prestiti concessi alle società Saniservice Sh.p.K. e Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi. Nella voce altri proventi finanziari sono rilevati principalmente gli interessi attivi sul finanziamento concesso all'Ospedale Irmandade de Santa Casa de Misericordia de São Paulo.
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| Interessi passivi e commissioni banche | (706) | (1.158) |
| Interessi e oneri altri finanziatori | (121) | (215) |
| Oneri finanziari su benefici a dipendenti | (64) | (78) |
| Utili e perdite su cambi | - | (115) |
| Altri oneri finanziari | (228) | (351) |
| Totale | (1.119) | (1.917) |
La diminuzione della voce "Interessi passivi e commissioni banche" è sostanzialmente collegato alla riduzione dei tassi applicati dalle banche alle linee di fido utilizzate. Il decremento della voce "Interessi e oneri altri finanziatori" è conseguenza della riduzione degli spread rinegoziati con gli istituti di credito. Gli altri oneri finanziari risultano in riduzione principalmente per effetto della diminuzione degli oneri maturati sul debito relativo alle opzioni put collegate all'acquisto del residuo 49,9% delle società brasiliane Maxlav Lavanderia Especializada S.A. e Vida Lavanderias Especializada S.A..
Al 30 giugno 2016 non si segnalano proventi ed oneri da partecipazioni.
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| Imposte correnti | (2.518) | (2.633) |
| Imposte differite attive/(passive) | 679 | 130 |
| Totale | (1.839) | (2.503) |
Il tax rate è passato dal 29,7% al 30 giugno 2015 al 20,2% al 30 giugno 2016. La diminuzione del carico fiscale è stata principalmente determinata, nell'area italiana, dal reversal del fondo imposte differite passive a seguito dell'affrancamento dei portafogli clienti delle società fuse nel 2015 che ne ha reso deducibili i relativi ammortamenti e dal beneficio derivante dalla deduzione dal reddito d'impresa dei cosiddetti "super-ammortamenti" come previsto dalla Legge di Stabilità 2016 (art. 1, commi 91-94 e 97, L. 208/2015).
Il calcolo dell'utile per azione di base e diluito viene riportato nelle tabelle sottostanti:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | ||
|---|---|---|---|
| 2016 | 2015 | ||
| Risultato netto attribuibile agli azionisti della capogruppo | 7.182 | 6.040 | |
| Numero medio di azioni | 30.968 | 28.137 | |
| Utile base per azione | 0,23 | 0,21 | |
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno 2016 |
||
| 2015 | |||
| Risultato d'esercizio attribuibile al Gruppo: Numero medio di azioni in circolazione |
7.182 30.968 |
6.040 28.137 |
|
| Numero di azioni aventi effetto diluitivo | - | 698 | |
| Numero medio di azioni per calcolo Utile diluito | 30.968 | 28.835 |
Si precisa che il numero medio di azioni in circolazione risulta in incremento rispetto a quanto esposto nel bilancio 2015 a seguito dell'aumento di capitale avvenuto ad aprile 2016 con la sottoscrizione di 1.110.185 azioni.
I rapporti del Gruppo Servizi Italia con imprese controllate, collegate, a controllo congiunto e controllanti sono posti in essere nel rispetto del vigente Regolamento per le operazioni con parti correlate e attengono prevalentemente a:
Dal punto di vista economico, patrimoniale e finanziario l'insieme delle principali operazioni si configurano come operazioni ordinarie concluse a condizioni equivalenti di mercato o standard e sono regolati da appositi contratti. In riferimento al valore esposto a consuntivo, nel periodo di riferimento, questo è generato dal rinnovo dei contratti esistenti o attivati nel periodo.
Vengono di seguito riportati i rapporti economici con le parti correlate del Gruppo Servizi Italia al 30 giugno 2016 e al 30 giugno 2015:
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2016 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rapporti economici | Vendita di beni e servizi |
Altri proventi |
Acquisti di beni e servizi |
Costo del personale |
Acquisti di immobiliz. |
Altri costi |
Proventi finanziari |
| Coopservice S.Coop.p.A. (controllante) | 67 | 20 | 5.285 | - | - | - | - |
| Aurum S.p.A. (controllante) | - | - | - | - | - | - | - |
| Centro Italia Servizi S.r.l. in liquidazione (controllo congiunto) | 2 | 1 | 156 | - | - | - | - |
| Consorzio Co.Se.S. (collegata) | - | - | 320 | - | - | - | - |
| SE.STE.RO. S.r.l. in liquidazione (collegata) | - | 1 | - | - | - | - | - |
| Psis S.r.l. (collegata) | 117 | 58 | 12 | - | 22 | - | 24 |
| Amg S.r.l. (collegata) | 159 | - | 365 | - | - | - | 1 |
| Ekolav S.r.l. (collegata) | 1 | - | 669 | - | - | - | 1 |
| Steril Piemonte S.c.r.l. (collegata) | 10 | 159 | 724 | - | - | - | 1 |
| Piemonte Servizi Sanitari S.c.r.l. (collegata) | - | - | 183 | - | - | - | - |
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. (collegata) | 40 | - | 180 | - | - | - | - |
| Arezzo Servizi S.c.r.l. (collegata) | 8 | 2 | 251 | - | - | - | - |
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited (collegata) | - | - | - | - | - | - | - |
| Saniservice Sh.p.k. (collegata) | 40 | 62 | - | - | - | - | 34 |
| Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi (collegata) | - | - | - | - | - | - | 8 |
| Elettrica Gover S.r.l. (consociata) | - | - | - | - | - | - | - |
| Focus S.p.A. (consociata) | - | - | 1.406 | - | - | 11 | - |
| Archimede S.p.A. (consociata) | - | - | - | 358 | - | - | - |
| Electric System S.r.l. (consociata) | - | - | - | - | - | - | - |
| New Fleur S.r.l. (consociata) | 13 | - | 266 | - | - | - | - |
| Ad Personam S.r.l. (consociata) | - | - | 8 | - | - | - | - |
| Padana Emmedue S.r.l. (correlata) | - | - | 56 | - | - | - | - |
| Padana Emmedue S.p.A. (correlata) | - | - | 143 | - | - | - | - |
| Limpar Serviços Especializados e Comércio de Produtos Ltda (correlata) | - | - | 60 | - | - | - | - |
| Lilian Promenzio Rodrigues Affonso (correlata) | - | - | 22 | - | - | - | - |
| Totale | 457 | 303 | 10.106 | 358 | 22 | 11 | 69 |
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2015 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rapporti economici | Vendita di beni e servizi |
Altri proventi |
Acquisti di beni e servizi |
Costo del personale |
Acquisti di immobilizzazioni |
Altri costi |
Proventi finanziari |
|
| Coopservice S.Coop.p.A. (controllante) | 177 | 19 | 5.200 | - | 1 | 8 | - | |
| Aurum S.p.A. (controllante) | - | - | - | - | - | - | - | |
| Centro Italia Servizi S.r.l. (controllo congiunto) | 1 | 3 | 482 | - | - | - | - | |
| Consorzio Co.Se.S. (collegata) | - | - | 314 | - | - | - | - | |
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited (collegata) | - | - | - | - | - | - | - | |
| S.A.S. Sterilizasyon Servisleri A.Ş. (collegata) | - | - | - | - | - | - | - |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 Pag. 55 di 63
| SE.STE.RO. S.r.l. (collegata) | 16 | 32 | 251 | - | - | 2 | - |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Psis S.r.l. (collegata) | 95 | 62 | 13 | - | 16 | - | 29 |
| Amg S.r.l. (collegata) | 167 | - | 446 | - | - | - | 1 |
| Ekolav S.r.l. (collegata) | - | - | 673 | - | 1 | - | 1 |
| Steril Piemonte S.c.r.l. (collegata) | 7 | 153 | 765 | - | - | - | 3 |
| Piemonte Servizi Sanitari S.c.r.l. (collegata) | - | - | 360 | - | - | - | - |
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. (collegata) | 65 | - | 260 | - | - | - | - |
| Elettrica Gover S.r.l. (consociata) | - | - | 1 | - | 11 | - | - |
| Focus S.p.A. (consociata) | - | - | 1.251 | - | - | 11 | - |
| Archimede S.p.A. (consociata) | - | 5 | - | 582 | - | - | - |
| New Fleur S.r.l. (consociata) | 21 | - | 252 | - | - | 7 | - |
| Ad Personam S.r.l. (consociata) | - | - | 19 | - | - | - | - |
| Electric System S.r.l. (consociata) | - | - | 1 | - | - | - | - |
| Totale | 549 | 274 | 10.288 | 582 | 29 | 28 | 34 |
Nei rapporti economici con parti correlate, oltre a quanto sopra rappresentato, nella voce "Costo del personale" sono stati considerati al 30 giugno 2016 compensi per amministratori per Euro 668 migliaia (di cui Euro 47 migliaia per oneri sociali) e costi relativi al personale dirigente per Euro 882 migliaia. Al 30 giugno 2015 i compensi per amministratori ammontavano a Euro 604 migliaia (di cui Euro 38 migliaia per oneri sociali) mentre i costi relativi al personale dirigente a Euro 849 migliaia.
Vengono di seguito riportati i rapporti patrimoniali e finanziari con le Società del Gruppo Servizi Italia al 30 giugno 2016 e al 31 dicembre 2015:
| (Euro migliaia) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30 giugno 2016 | |||||
| Rapporti patrimoniali | Valore dei crediti commerciali |
Valore dei debiti commerciali |
Valore dei crediti finanziari |
Valore dei debiti finanziari |
Valore di altre passività |
| Coopservice S.Coop.p.A. (controllante) | 229 | 4.334 | - | - | - |
| Aurum S.p.A. (controllante) | - | - | - | - | - |
| Centro Italia Servizi S.r.l. in liquidazione (controllo congiunto) | - | 70 | - | - | - |
| Consorzio Co.Se.S. (collegata) | - | 696 | - | - | - |
| SE.STE.RO. S.r.l. in liquidazione (collegata) | 82 | 418 | - | - | - |
| Psis S.r.l. (collegata) | 406 | 85 | 3.880 | - | - |
| Amg S.r.l. (collegata) | 259 | 630 | 503 | - | - |
| Ekolav S.r.l. (collegata) | 18 | 546 | 173 | - | - |
| Steril Piemonte S.c.r.l. (collegata) | 171 | 721 | 1.152 | - | - |
| Piemonte Servizi Sanitari S.c.r.l. (collegata) | - | 103 | - | - | - |
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. (collegata) | 19 | 111 | 91 | - | - |
| Arezzo Servizi S.c.r.l. (collegata) | 12 | 101 | 150 | - | - |
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited (collegata) | 9 | - | - | - | - |
| Saniservice Sh.p.k. (collegata) | 87 | - | 1.720 | - | - |
| Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi (collegata) | - | - | 944 | - | - |
| Elettrica Gover S.r.l. (consociata) | - | - | - | - | - |
| Focus S.p.A. (consociata) | - | 1.172 | - | - | - |
| Archimede S.p.A. (consociata) | - | 130 | - | - | - |
| Electric System S.r.l. (consociata) | - | - | - | - | - |
| New Fleur S.r.l. (consociata) | 87 | 285 | - | - | - |
| Ad Personam S.r.l. (consociata) | - | 9 | - | - | - |
| Padana Emmedue S.r.l. (correlata) | - | 68 | - | - | - |
| Padana Emmedue S.p.A. (correlata) | - | 380 | - | - | - |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2016 Pag. 56 di 63
| Limpar Serviços Especializados e Comércio de Produtos Ltda (correlata) | - | 7 | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|
| Lilian Promenzio Rodrigues Affonso (correlata) | - | 4 | - | - | - |
| Totale | 1.379 | 9.870 | 8.613 | - | - |
| (Euro migliaia) | |
|---|---|
| ----------------- | -- |
| Rapporti patrimoniali | 31 dicembre 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Valore dei crediti commerciali |
Valore dei debiti commerciali |
Valore dei crediti finanziari |
Valore dei debiti finanziari |
Valore di altre passività |
|
| Coopservice S.Coop.p.A. (controllante) | 120 | 3.627 | - | - | - |
| Aurum S.p.A. (controllante) | - | - | - | - | - |
| Centro Italia Servizi S.r.l. (controllo congiunto) | 9 | 322 | - | - | - |
| Consorzio Co.Se.S. (collegata) | - | 432 | - | - | - |
| SE.STE.RO. S.r.l. (collegata) | 84 | 549 | - | - | - |
| Psis S.r.l. (collegata) | 437 | 108 | 3.856 | - | - |
| Amg S.r.l. (collegata) | 149 | 425 | 502 | - | - |
| Ekolav S.r.l. (collegata) | 21 | 552 | 172 | - | - |
| Steril Piemonte S.c.r.l. (collegata) | 160 | 704 | 1156 | - | - |
| Piemonte Servizi Sanitari S.c.r.l. (collegata) | - | 390 | - | - | - |
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. (collegata) | 42 | 230 | 91 | - | - |
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited (collegata) | 9 | - | - | - | - |
| Saniservice Sh.p.k. (collegata) | 36 | - | 164 | - | - |
| Elettrica Gover S.r.l. (consociata) | - | - | - | - | - |
| Focus S.p.A. (consociata) | - | 2 | - | - | - |
| Archimede S.p.A. (consociata) | - | 142 | - | - | - |
| Electric System S.r.l. (consociata) | - | - | - | - | - |
| New Fleur S.r.l. (consociata) | 72 | 637 | - | - | - |
| Ad Personam S.r.l. (consociata) | - | 1 | - | - | - |
| Padana Emmedue S.r.l. (correlata) | - | 96 | - | - | - |
| Padana Emmedue S.p.A. (correlata) | - | 375 | - | - | - |
| Limpar Serviços Especializados e Comércio de Produtos Ltda (correlata) | - | - | - | - | - |
| Lilian Promenzio Rodrigues Affonso (correlata) | - | 15 | - | - | - |
| Totale | 1.139 | 8.607 | 5.941 | - | - |
Sono di seguito descritti i rapporti più significativi suddivisi per Società dove le operazioni dei singoli contratti, di fatto rientrano nell'ordinario esercizio dell'attività operativa della Società:
I ricavi delle vendite e i relativi crediti commerciali alla data del 30 giugno 2016 si riferiscono prevalentemente ai servizi di lavaggio biancheria prestati alla controllante. Dalla controllante il Gruppo Servizi Italia acquista: (i) servizi di trasporto su gomma di articoli tessili e/o strumentario chirurgico per Euro 4.362 migliaia, tali servizi altro non sono che fatti da cumulo di operazioni tra loro omogenee, compiute a partire dall'inizio dell'esercizio di riferimento, in esecuzione di un disegno unitario, che pur non qualificabili singolarmente di maggiore rilevanza, neanche l'insieme delle stesse attivate nel periodo di riferimento e considerate tra loro cumulate si qualificano di maggiore rilevanza ai sensi del vigente Regolamento per le operazioni con parti correlate; (ii) servizi di gestione dei guardaroba presso i clienti per Euro 410 migliaia; (iii) servizi di pulizie tecniche che vengono svolti presso alcuni siti produttivi/sedi operative di Servizi Italia e servizi di vigilanza/sicurezza svolti in alcune sedi tramite servizi di ronda notturna ed interventi su allarme per Euro 387 migliaia.
Nel corso del semestre, con la scadenza del precedente contratto di appalto con l'ospedale di Arezzo, la società Centro Italia Servizi S.r.l. è stata posta in liquidazione. Alla data del 30 giugno 2016 i ricavi di vendita di beni e servizi e i relativi crediti commerciali verso Centro Italia Servizi S.r.l. in liquidazione si riferiscono alle cessioni di beni da utilizzarsi nell'ambito dell'attività di lavanolo che la società collegata svolgeva presso l'ospedale di Arezzo. I costi di acquisto e i relativi debiti commerciali si riferiscono invece alle quote di ribaltamento dei costi sostenuti dalla società e ripartiti tra i soci sulla base delle percentuali di partecipazione al capitale.
Alla data del 30 giugno 2016 i ricavi di vendita di beni e servizi e i costi di acquisto verso Consorzio CO.SE.S. S.c.r.l. si riferiscono alle quote di ribaltamento dei costi sostenuti dalla Società e dal Consorzio stesso nell'ambito dell'attività relativa al servizio di sterilizzazione di strumentario chirurgico presso l'Azienda Ospedaliera - Complesso Ospedaliero - San Giovanni Addolorata di Roma.
I ricavi di vendita di beni e servizi e i relativi crediti commerciali nei confronti di PSIS S.r.l. si riferiscono principalmente all'addebito dei servizi di gestione amministrativa per Euro 38 migliaia e a vendite di Dispositivi Medici monouso per Euro 112 migliaia. I crediti finanziari per Euro 3.880 migliaia si riferiscono ad un finanziamento interno concesso al fine di finanziarne gli investimenti correnti.
I rapporti economici con AMG S.r.l. sono principalmente riferiti a prestazioni esterne di lavanderia presso le ASL di Asti, Casale Monferrato e ASL Torino 3 per Euro 359 migliaia, mentre i ricavi derivano da servizi di sterilizzazione biancheria. La Società ha concesso ad A.M.G. S.r.l. un finanziamento di Euro 503 migliaia al fine di finanziarne gli investimenti correnti.
Gli acquisti di beni e servizi e i relativi debiti commerciali nei confronti di Ekolav S.r.l. si riferiscono principalmente a prestazioni per servizi di lavanderia e trasporto. Il credito finanziario è relativo ad un finanziamento attivo concesso alla collegata per Euro 173 migliaia.
Alla data del 30 giugno 2016 i ricavi di vendita di beni e servizi e i costi di acquisto verso Steril Piemonte S.c.r.l. si riferiscono alle quote di ribaltamento dei costi sostenuti dalla Società e dal Consorzio stesso nell'ambito dell'attività relativa al servizio di sterilizzazione di strumentario chirurgico presso l'A.S.L. AL Regione Piemonte. Il credito finanziario è relativo ad un finanziamento attivo concesso alla collegata per Euro 1.152 migliaia.
Alla data del 30 giugno 2016 i ricavi di vendita di beni e servizi nei confronti di Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l., sono principalmente riferiti alla vendita di Dispositivi Medici monouso per Euro 40 migliaia mentre i costi di acquisto sono riferiti ai riaddebiti delle forniture di kit sterili per l'Az. Osp. Ordine Mauriziano di Torino per Euro 180 migliaia. Il credito finanziario è relativo ad un finanziamento attivo concesso alla collegata per Euro 91 migliaia.
Il 15 febbraio 2016 è stata costituita la società Arezzo Servizi S.c.r.l.. La società ha per oggetto l'esecuzione del servizio di lavanolo presso le Aziende dell'Area Vasta Sud-Est e limitatamente al presidio ospedaliero della AUSL di Arezzo. Alla data del 30 giugno 2016 i ricavi di vendita di beni e servizi e i relativi crediti commerciali verso Arezzo Servizi S.c.r.l. si riferiscono alle cessioni di beni da utilizzarsi nell'ambito dell'attività di lavanolo. I costi di acquisto e i relativi debiti commerciali si riferiscono invece alle quote di ribaltamento dei costi sostenuti da Arezzo Servizi S.c.r.l. che vengono ripartiti tra i soci sulla base delle percentuali di partecipazione al capitale. Il credito finanziario è relativo ad un finanziamento attivo concesso alla collegata per Euro 150 migliaia.
Alla data del 30 giugno 2016 i ricavi di vendita di beni e servizi nei confronti di Saniservice Sh.p.k., sono principalmente riferiti alla fornitura di materiale per la gestione della centrale di sterilizzazione per Euro 42 migliaia e di servizi di gestione commerciale per Euro 60 migliaia. Il credito finanziario è relativo ad un finanziamento attivo concesso alla collegata per Euro 1.720 migliaia.
Alla data del 30 giugno i proventi finanziari pari a Euro 8 migliaia sono riferiti agli interessi attivi maturati e non ancora liquidati verso la società Ankateks Turizm İnşaat Tekstil Temizleme Sanayi ve Ticaret Ltd Şirketi per il finanziamento attivo concesso alla collegata per Euro 944 migliaia.
I rapporti economici e patrimoniali con Focus S.p.A. sono relativi ai contratti di locazione degli immobili di Castellina di Soragna, Montecchio Precalcino, Ariccia e Genova Bolzaneto. I primi contratti hanno durata di sei anni, rinnovabili di altri sei, mentre per Genova Bolzaneto il contratto è di quattordici anni rinnovabile di altri sei. Il corrispettivo complessivo per gli immobili locati nel primo semestre 2016 è pari ad Euro 1.251 migliaia.
I rapporti economici e patrimoniali con Archimede S.p.A. sono relativi a contratti di fornitura dei servizi di somministrazione a tempo determinato di lavoratori.
I rapporti economici e patrimoniali con New Fleur S.r.l. si riferiscono principalmente a prestazioni per servizi di lavanderia.
I rapporti economici e patrimoniali con Padana Emmedue S.p.A. sono relativi ai contratti di locazione degli immobili di Travagliato e Podenzano la cui durata è di sei anni, rinnovabili di altri sei. Il corrispettivo complessivo nel primo semestre 2016 per gli immobili locati è pari ad Euro 143 migliaia. I rapporti di Servizi Italia S.p.A. con Padana Emmedue S.p.A. in merito ai contratti di locazione sono posti in essere nel rispetto del vigente Regolamento per le operazioni con parti correlate.
Da Padana Emmedue S.r.l., Servizi Italia S.p.A. si approvvigiona di servizi di lavaggio di biancheria. Al 30 giugno 2016 il corrispettivo per tale servizio è stato pari Euro 52 migliaia.
Gli acquisti di beni e servizi e i relativi debiti commerciali nei confronti della Società Limpar Serviços Especializados e Comércio de Produtos Ltda si riferiscono principalmente a prestazioni di pulizia per Euro 42 migliaia presso lo stabilimento di Maxlav Lavanderia Especializada S.A. ed Euro 18 migliaia presso Vida Lavanderias Especializada S.A.
I rapporti economici e patrimoniali con Lilian Promenzio Rodrigues Affonso sono relativi al contratto di locazione degli immobili di Maxlav Lavanderia Especializada S.A. la cui durata è di 10 anni. Il corrispettivo complessivo al 30 giugno 2016 per gli immobili locati è pari ad Euro 22 migliaia.
Per quanto riguarda i rapporti con gli organi sociali, si riepilogano di seguito i rapporti economici al 30 giugno 2016:
Nel corso del semestre non sono state poste in atto operazioni non ricorrenti, atipiche e/o inusuali così come definite dalla comunicazione Consob n. 6064293 del 28 luglio 2006.
Il Presidente del Consiglio di Amministrazione.
(Roberto Olivi)
Castellina di Soragna, 5 agosto 2016
Enea Righi
Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari
Ilaria Eugeniani
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