Earnings Release • Sep 30, 2020
Earnings Release
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Principali dati consolidati del Gruppo Bioera al 30 giugno 20201 :
Ricavi: Euro 6,4 milioni (Euro 15,7 milioni al 30 giugno 2019)
EBITDA: negativo per Euro 1,6 milioni (negativo per Euro 0,9 milioni al 30 giugno 2019)
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Milano, 30 settembre 2020 – Il Consiglio di Amministrazione di Bioera S.p.A. ("Bioera" o la "Società"), riunitosi in data odierna, ha esaminato ed approvato la relazione finanziaria semestrale consolidata del Gruppo Bioera per il periodo chiuso al 30 giugno 2020.
Il bilancio consolidato semestrale del Gruppo al 30 giugno 2020 mostra, a livello di conto economico, ricavi pari a Euro 6,4 milioni rispetto agli Euro 15,7 milioni del primo semestre 2019 "ri-esposto" per considerare anche per tale periodo i risultati economici di Organic Oils Italia S.r.l. - società ceduta il 20 aprile 2020 - tra le discontinued operation, un margine operativo lordo ("EBITDA") negativo per Euro 1,6 milioni rispetto al dato negativo per Euro 0,9 milioni dei primi sei mesi del 2019 e un risultato netto delle attività in funzionamento in perdita per Euro 2,9 milioni rispetto alla perdita di Euro 3,9 milioni del primo semestre 2019; il risultato netto delle discontinued operation è risultato pari ad un utile di Euro 1,0 milioni per il primo semestre 2020 e ad una perdita di Euro 0,3 milioni per il primo semestre 2019.
Dal punto di vista patrimoniale, al 30 giugno 2020 il Gruppo presenta una posizione finanziaria netta pari ad Euro 11,0 milioni (rispetto agli Euro 10,8 milioni del 31 dicembre 2019), dei quali Euro 1,3 milioni dovuti all'applicazione del principio IFRS 16 - Leases; escludendo la componente derivante dall'applicazione dell'IFRS 16, la posizione finanziaria netta al 30 giugno 2020 è pari a Euro 9,7 milioni.
1 I dati consolidati di raffronto del primo semestre 2019 sono qui rappresentati in linea con il principio contabile IFRS 5, ossia evidenziando i risultati economici di Organic Oils Italia S.r.l. del periodo 1° gennaio - 30 giugno 2019 tra le discontinued operation; lo stesso principio contabile prevede che i dati relativi al 2019 siano "ri-esposti" solo a livello di conto economico.
Detta posizione finanziaria netta, peraltro, include finanziamenti a medio termine con scadenze oltre i 12 mesi per un ammontare pari a Euro 7,1 milioni (rispetto agli Euro 6,5 milioni del 31 dicembre 2019).
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Il bilancio consolidato semestrale del Gruppo Bioera include il bilancio di Bioera S.p.A. e delle società controllate, consolidate con il metodo dell'integrazione globale (che prevede il recepimento integrale di tutte le voci del bilancio); le società sulle quali viene esercitato un controllo congiunto sono contabilizzate secondo il metodo del patrimonio netto.
I ricavi consolidati del primo semestre 2020 sono stati pari a Euro 6,4 milioni, in contrazione di Euro 9,3 milioni rispetto agli Euro 15,7 milioni dei primi sei mesi del 2019 (-59,5%), variazione interamente riconducibile a minori ricavi da attività di distribuzione di prodotti biologici e naturali condotta per il tramite del gruppo facente capo alla controllata Ki Group Holding S.p.A..
I suddetti ricavi di vendita sono stati conseguiti in un contesto caratterizzato dalla crisi sanitaria da Covid-19 (tutt'ora in corso) e da una situazione di carenza di liquidità ed elevato valore dello scaduto fornitori che hanno impedito un efficiente processo di approvvigionamento di prodotti finiti; il Gruppo, peraltro, non ha sperimentato sui propri segmenti di prodotto/clientela particolari pressioni in termini di minori vendite derivanti dall'emergenza sanitaria.
Con riferimento alla composizione dei ricavi delle attività di distribuzione per area geografica, si evidenzia che anche nel primo semestre 2020 le vendite in Italia hanno rappresentato il 95,6% del fatturato (rispetto al 97,9% del primo semestre 2019), per un totale di Euro 6,1 milioni (in contrazione in valore assoluto di Euro 9,3 milioni rispetto al dato del primo semestre 2019); in termini relativi, pertanto, Bioera si conferma una realtà fortemente concentrata sul mercato domestico.
L'EBITDA (margine operativo lordo) generato nel primo semestre 2020 è stato negativo per Euro 1,6 milioni, in peggioramento di Euro 0,7 milioni rispetto al valore negativo per Euro 0,9 milioni del primo semestre 2019; tale peggioramento dell'EBITDA rispetto al primo semestre 2019 è dovuto a minori margini da vendite di prodotti biologici e naturali, quale riflesso diretto delle minori vendite (Euro 3,5 milioni), parzialmente controbilanciati da:
minori costi del lavoro (salari, stipendi, contributi, oneri fiscali e costi fissi associati) per Euro 0,6 milioni, quale riflesso della riduzione degli organici di 12,5 unità al 30 giugno 2020 - a parità di perimetro - rispetto al 30 giugno 2019 a livello di Gruppo;
minori costi per servizi e prestazioni per Euro 2,0 milioni, in parte per effetto delle minori vendite;
Ammortamenti e svalutazioni di periodo sono stati pari a Euro 0,5 milioni, in diminuzione di Euro 0,4 milioni rispetto agli Euro 0,9 milioni registrati al 30 giugno 2019; tale decremento è riconducibile: (i) per Euro 0,4 milioni, a minori svalutazioni di asset, che nel primo semestre 2019 avevano interessato il valore dell'avviamento allocato alla CGU Ki Group; (ii) per Euro 0,1 milioni, a minori ammortamenti; nonché (iii) per Euro 0,1 milioni, a maggiori ammortamenti di diritti d'uso relativi all'applicazione del principio contabile IFRS 16 - Leases.
Quale riflesso delle poste sopra commentate, il Gruppo ha chiuso il primo semestre 2020 con un risultato operativo negativo per Euro 2,0 milioni, in peggioramento di Euro 0,2 milioni rispetto al valore negativo di Euro 1,8 milioni del corrispondente periodo 2019.
A livello di gestione finanziaria, nei primi sei mesi del 2020 il Gruppo ha rilevato oneri finanziari netti per un totale di Euro 0,3 milioni rispetto al valore di Euro 0,4 milioni del primo semestre 2019.
Il risultato delle partecipazioni valutate al patrimonio netto, pari a Euro 0,0 milioni nel primo semestre 2020, evidenzia una variazione di Euro 1,5 milioni rispetto al primo semestre 2019, con una variazione interamente riconducibile alla società Splendor Investments S.A..
Il risultato ante imposte consolidato del primo semestre 2020 è stato quindi in perdita per Euro 2,3 milioni, in miglioramento di Euro 1,3 milioni rispetto al risultato in perdita per Euro 3,6 milioni del primo semestre 2019.
A livello di gestione fiscale, le imposte correnti e differite al 30 giugno 2020 sono state pari a Euro 0,6 milioni, in aumento di Euro 0,3 milioni rispetto al pari periodo dell'esercizio precedente, quale riflesso di storni di imposte anticipate iscritte in esercizi precedenti.
Conseguentemente, il risultato netto delle attività in funzionamento del primo semestre 2020 è stato pari ad una perdita di Euro 2,9 milioni, in contrazione di Euro 1,0 milioni rispetto alla perdita di Euro 3,9 milioni registrata nel primo semestre 2019.
Il risultato netto delle attività in dismissione relativo al primo semestre 2020, pari ad un utile di Euro 1,0 milioni, si raffronta con un valore negativo di Euro 0,3 milioni del pari periodo 2019, quest'ultimo a fronte della perdita di periodo della ex controllata Organic Oils Italia S.r.l., ceduta il 20 aprile 2020.
Quale conseguenza di quanto sopra, il Gruppo ha chiuso il primo semestre 2020 con un risultato netto in perdita per Euro 1,9 milioni, in miglioramento di Euro 2,3 milioni rispetto alla perdita di Euro 4,2 milioni realizzata nei primi sei mesi del 2019.
Dal punto di vista patrimoniale, il capitale investito netto al 30 giugno 2020 è stato pari a Euro 2,2 milioni, in riduzione rispetto agli Euro 3,8 milioni del 31 dicembre 2019, anche per effetto della cessione di Organic Oils Italia S.r.l., intervenuta come già ricordato il 20 aprile 2020.
Il capitale fisso netto al 30 giugno 2020 si è attestato su un livello di Euro 11,2 milioni, facendo registrare un decremento di Euro 1,0 milioni rispetto agli Euro 12,2 milioni del 31 dicembre 2019; tale variazione è riconducibile principalmente alla dinamica intervenuta nelle poste relative a:
Il capitale circolante commerciale netto al 30 giugno 2020 è stato negativo per Euro 4,8 milioni, in aumento di Euro 1,2 milioni rispetto al dato negativo del 31 dicembre 2019; più in particolare:
Per quanto concerne il Trattamento di Fine Rapporto (T.F.R.), esso è stato pari a Euro 1,3 milioni al 30 giugno 2020, in diminuzione di Euro 0,3 milioni rispetto al valore di Euro 1,6 milioni al 31 dicembre
2019; la variazione in diminuzione è coerente con l'intervenuta cessione di Organic Oils Italia e con la riduzione del personale in organico avutasi nel periodo di riferimento.
Sul lato delle fonti di finanziamento, i mezzi propri consolidati al 30 giugno 2020 sono risultati negativi per Euro 8,8 milioni, in diminuzione di Euro 1,8 milioni rispetto al dato negativo di Euro 6,9 milioni registrato al 31 dicembre 2019, principalmente per effetto del risultato netto di periodo.
La posizione finanziaria netta (PFN) consolidata al 30 giugno 2020 è stata così pari a Euro 11,0 milioni, in aumento di Euro 0,2 milioni rispetto agli Euro 10,8 milioni registrati al 31 dicembre 2019; tale variazione è riconducibile a:
Si segnala che la posizione finanziaria netta al 30 giugno 2020, che include come detto Euro 1,3 milioni quale effetto dell'applicazione dell'IFRS 16, è rappresentata per Euro 7,1 milioni dalle quote relative a finanziamenti a medio-lungo termine rimborsabili oltre i 12 mesi dalla data del 30 giugno 2020 (Euro 3,4 milioni si riferiscono invece alle quote relative a finanziamenti a medio-lungo termine rimborsabili entro i 12 mesi dalla data del 30 giugno 2020); tali operazioni di finanza a medio-lungo termine sono state poste in essere dal Gruppo per un miglior allineamento tra l'orizzonte temporale degli investimenti e quello delle fonti di finanziamento a sostegno di tali investimenti, lasciando le linee a breve quale "riserva" di liquidità. Si riporta, inoltre, come nel corso del primo semestre 2020, il Gruppo abbia proceduto all'accensione di nuovi finanziamenti a medio-lungo termine per complessivi Euro 2,4 milioni.
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Le società del Gruppo non sono state direttamente oggetto di iniziative di lock-down in quanto rientranti in un codice Ateco facente parte delle attività definite "strategiche" dai provvedimenti governativi; le limitazioni agli spostamenti hanno comunque reso impossibile ad agenti e dipendenti una normale attività di informazione diretta nei punti vendita e/o di visita a clienti e fornitori, sia sul territorio nazionale che, ancora oggi, soprattutto, a livello internazionale, con l'ulteriore aggravio della cancellazione di quasi tutti gli eventi fieristici a cui il Gruppo era solito partecipare. La chiusura di talune attività commerciali, quale - ad esempio - la chiusura delle erboristerie su tutto il territorio nazionale nel periodo di lock-down, invece, ha comportato il fermo di importanti canali di distribuzione dei prodotti commercializzati, con ripercussioni inevitabili sugli obiettivi di fatturato complessivamente in precedenza previsti.
Di conseguenza, il Gruppo ha avviato una serie di iniziative commerciali destinate a mitigare gli effetti derivanti dalle misure di contrasto all'emergenza epidemiologica: da un lato, per limitare il disagio derivante dalla limitata possibilità di circolazione degli agenti, è stata potenziata l'attività di teleselling vendendo i prodotti direttamente tramite contatto telefonico senza bisogno di appuntamento commerciale o di qualsivoglia spostamento da parte della rete agenti -; dall'altro, per limitare il disagio arrecato dalla chiusura di numerose attività commerciali, si sono implementati e potenziati altri canali di vendita, come - ad esempio - quello della vendita di prodotti a marchio attraverso un'autonoma piattaforma di web selling a breve in funzione. Allo stato, il Gruppo non ritiene sussistere per il secondo semestre 2020 criticità legate al ciclo logistico e di approvvigionamento, né di forniture a clienti.
Fermo restando che allo stato attuale, a pandemia ancora in corso, è per definizione ancora in parte aleatorio effettuare specifiche previsioni, analisi di scenario elaborate internamente dal management del Gruppo ("forecast" con previsioni al 31 dicembre 2020) indicano che, rispetto alle stime inizialmente elaborate per il 2020 ad inizio aprile e che non incorporavano quindi tutti i possibili effetti da Covid-19, la pandemia stessa non appare presentare effetti di rilievo nell'anno in corso, sia a livello di risultati economici che a livello di proiezioni finanziarie (queste ultime con particolare riferimento alle tematiche di incassi da clienti e di finanziamenti bancari). Con riferimento al periodo luglio-settembre 2020 non si segnalano impatti di rilievo su fatturato, ordini e incassi riconducibili alla pandemia da Covid-19.
Si evidenzia che nel primo semestre 2020 la pandemia da Covid-19 ha comportato maggiori costi fissi per l'acquisto di dispositivi di protezione individuale (principalmente mascherine e gel) e sanificazioni per importi non significativi e un beneficio da Cassa Integrazione Guadagni per circa Euro 0,2 milioni; per quanto riguarda, invece, le misure di carattere economico e finanziario intraprese dal Gruppo per fronteggiare la temporanea e straordinaria situazione di emergenza, si segnala che sono state approvate dagli istituti di credito le richieste di moratoria di un anno avanzate dal Gruppo a valere sui principali finanziamenti in essere.
Con riferimento alla deliberata operazione di aumento di capitale di Bioera S.p.A. riservata a favore di Negma Group Limited di cui all'assemblea straordinaria degli azionisti della Società del 13 settembre 2019, in data 3 giugno 2020 la medesima ha approvato una modifica di quanto precedentemente deliberato, ovvero l'aumento a n. 24.000.000 del numero massimo di nuove azioni ordinarie complessivamente emettibili a servizio dei deliberati aumenti di capitale sociale a servizio della conversione di warrant.
Nel corso del primo semestre 2020 e sino alla data odierna, sono state ricevute da parte di Negma Group richieste di conversione per complessivi n. 2.102.427 warrant A, con conseguente emissione di n. 2.102.427 nuove azioni ordinarie Bioera e di n. 700.809 warrant B; a fronte di tali conversioni, il Gruppo ha incamerato risorse finanziarie nette per complessivi Euro 0,8 milioni.
In seguito a tali conversioni, l'attuale capitale sociale di Bioera S.p.A. risulta pari a Euro 4.260.942,27, suddiviso in n. 7.793.794 azioni ordinarie.
Alla data del 30 giugno 2020, il Gruppo presenta:
Con riferimento allo sbilancio netto corrente, si segnala che lo stesso è attribuibile:
mentre le controllate Bioera Partecipazioni S.r.l. e Meditalia Holding S.r.l. contribuiscono, rispettivamente per Euro 0,3 milioni e Euro 0,1 milioni, ad una riduzione dello sbilancio complessivo del Gruppo.
A fronte di tale situazione, gli amministratori delle Società del Gruppo hanno individuato talune modalità di copertura, in parte ad oggi già avviate:
Euro 2,0 milioni è stato deliberato dall'assemblea dei soci della controllata Ki Group S.r.l. lo scorso 28 settembre 2020;
Inoltre, l'assemblea degli azionisti della Società del 13 settembre 2019 ha deliberato di attribuire al consiglio di amministrazione della stessa una delega ad aumentare, entro il 13 settembre 2024, il capitale sociale di Bioera, a pagamento ed in via scindibile, per un importo massimo di Euro 15,0 milioni, comprensivo di sovrapprezzo, mediante emissione di azioni ordinarie da offrire in opzione agli azionisti, in una o più volte. Tale delibera è stata assunta al fine di mettere a disposizione della Società e del Gruppo un ulteriore strumento che consenta al consiglio di amministrazione di Bioera, nel breve-medio termine, di poter eseguire con tempestività e flessibilità eventuali operazioni sul capitale sociale, ulteriori rispetto a quelle già descritte ed in corso di esecuzione, rispondendo ad eventuali necessità di rafforzamento patrimoniale a cui il Gruppo si dovesse trovare a dover far fronte, nonché di raccogliere, ove necessario, ulteriori risorse per la copertura del fabbisogno finanziario del Gruppo; in particolare, l'utilizzo di tale delega consentirebbe al Gruppo di raccogliere le risorse finanziarie necessarie per procedere al rimborso dei finanziamenti in scadenza nell'esercizio 2021.
Gli amministratori ritengono che le azioni ed i provvedimenti descritti, in assenza del buon esito dei quali sussistono significative incertezze riguardanti la capacità del Gruppo a continuare ad operare in un futuro prevedibile, siano ragionevolmente attuabili nell'arco dei prossimi mesi.
Peraltro, il Gruppo continuerà a cogliere opportunità di nuova finanza a medio-lungo termine in sostituzione di quella in scadenza, onde rafforzare la coerenza tra duration dell'attivo e duration del debito, come comprovato anche dal nuovo finanziamento a medio-lungo termine assunto dalla controllata Ki Group S.r.l. con un istituto di credito nel corrente mese di settembre.
Nel corso del 2020, il Gruppo è previsto porti a compimento la generale riorganizzazione delle proprie attività avviata nel corso del 2019 al fine di rafforzare il business per il tramite delle proprie controllate.
In particolare, con riferimento alla divisione "prodotti biologici e naturali" facente capo alla controllata Ki Group Holding S.p.A., è previsto la controllata Ki Group S.r.l. intensifichi l'attuazione delle strategie commerciali avviate nel 2019 volte allo sviluppo delle attività distributive nei canali farmacia, gdo ed export; per il secondo semestre 2020, il management ipotizza un valore dei ricavi inferiore di circa il 38,0% rispetto a quanto generato nello stesso periodo dell'esercizio precedente, con un risultato a livello di EBITDA in miglioramento rispetto a quanto consuntivato nel primo semestre 2020.
Come richiesto da CONSOB in data 8 maggio 2020 con nota protocollo n. 0428398/20, si precisa che:
Gli eventi e le operazioni significative relative al primo semestre 2020, così come gli eventi successivi al 30 giugno 2020, sono stati oggetto di analitica informativa messa a disposizione sul sito della Società, cui si rimanda; tra questi si segnalano:
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Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari di Bioera S.p.A., Nicoletta Chiesa, attesta - ai sensi del comma 2 dell'articolo 154-bis del Testo Unico della Finanza (D.Lgs. 58/1998) - che l'informativa contabile relativa alla relazione finanziaria semestrale consolidata del Gruppo Bioera per il periodo chiuso al 30 giugno 2020 riportata nel presente comunicato stampa corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili della Società.
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La relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2020 di Bioera S.p.A. sarà messa a disposizione di chiunque ne faccia richiesta presso la sede legale della Società in Milano, via Pompeo Litta n. 9, e presso Borsa Italiana S.p.A. e sarà altresì depositata presso il meccanismo di stoccaggio centralizzato all'indirizzo . Il documento verrà inoltre pubblicato sul sito internet della Società all'indirizzo www.bioera.it - sezione "Investor Relations".
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In aggiunta agli indicatori finanziari convenzionali previsti dagli IFRS, il presente documento contiene alcuni indicatori alternativi di performance relativi ai dati al 30 giugno 2020 al fine di consentire una migliore valutazione dell'andamento della gestione economica e della situazione patrimoniale-finanziaria del Gruppo Bioera; tali indicatori sono presentati anche nelle altre relazioni finanziarie annuali e semestrali, ma non devono essere considerati sostitutivi degli indicatori convenzionali previsti dagli IFRS.
Si riporta di seguito una breve descrizione degli indicatori alternativi di performance, nonché della loro composizione, riportati nel presente comunicato:
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Si allegano di seguito i prospetti della situazione patrimoniale-finanziaria, del conto economico e del rendiconto finanziario della relazione finanziaria semestrale consolidata del Gruppo Bioera al 30 giugno 2020; si precisa che trattasi di dati per i quali non è stata completata l'attività di revisione.
Bioera S.p.A. è una società per azioni con sede a Milano e quotata a Piazza Affari (segmento MTA) che opera quale holding di partecipazioni.
La principale controllata è Ki Group Holding S.p.A. (società quotata sul mercato AIM-Italia, organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A.) attiva, per il tramite delle proprie controllate, nel settore della distribuzione all'ingrosso, commercializzazione e produzione di prodotti biologici e naturali, prevalentemente nel territorio nazionale, e principalmente attraverso canali specializzati (alimentari biologici, erboristerie, farmacie).
Bioera S.p.A. Investor relator Ing. Canio Giovanni Mazzaro Tel: 02/8396.3432 E-mail: [email protected]
al 30 giugno 2020
(dati per i quali non è stata completata l'attività di revisione)
| (migliaia di euro) | 30.06.2020 | di cui parti correlate: |
31.12.2019 | di cui parti correlate: |
|---|---|---|---|---|
| Attività materiali | 2.155 | 2.984 | ||
| Attività immateriali | 64 | 76 | ||
| Diritti d'uso | 930 | 752 | ||
| Avviamento | 5.957 | 5.957 | ||
| Partecipazioni valutate col metodo del patrimonio netto | 2.215 | 2.191 | ||
| Partecipazioni in altre imprese | 131 | 109 | ||
| Crediti e altre attività non correnti | 257 | 104 | ||
| Imposte anticipate | 134 | 707 | ||
| Attività non correnti | 11.843 | 12.880 | ||
| Rimanenze | 754 | 1.562 | ||
| Crediti commerciali | 2.664 | 90 | 4.683 | 29 |
| Altre attività e crediti diversi correnti | 1.416 | 30 | 1.044 | 5 |
| Crediti tributari | 374 | 212 | ||
| Crediti finanziari e altre attività finanziarie correnti | 887 | 872 | 999 | 984 |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti | 250 | 191 | ||
| Attività correnti | 6.345 | 8.691 | ||
| TOTALE ATTIVITA' | 18.188 | 21.571 | ||
| Capitale | 4.245 | 4.180 | ||
| Perdite a nuovo e del periodo | (8.974) | (12.587) | ||
| Patrimonio netto del Gruppo | (4.729) | (8.407) | ||
| Patrimonio netto di terzi | (4.041) | 1.462 | ||
| Patrimonio netto | (8.770) | (6.945) | ||
| Debiti finanziari e altre passività finanziarie non correnti | 7.081 | 6.461 | ||
| Benefici per i dipendenti - TFR | 1.314 | 1.626 | ||
| Fondi non correnti | 392 | 540 | ||
| Altre passività non correnti | 218 | 96 | ||
| Passività non correnti | 9.005 | 8.723 | ||
| Debiti finanziari e altre passività finanziarie correnti | 5.052 | 5.502 | ||
| Debiti commerciali | 8.250 | 176 | 9.815 | 191 |
| Fondi correnti | 665 | 655 | ||
| Debiti tributari | 1.857 | 1.766 | ||
| Altre passività e debiti diversi correnti | 2.129 | 2.055 | ||
| Passività correnti | 17.953 | 19.793 | ||
| TOTALE PATRIMONIO E PASSIVITA' | 18.188 | 21.571 |
| (migliaia di euro) | I° semestre 2020 |
di cui parti correlate: |
I° semestre 2019 (*) |
di cui parti correlate: |
|---|---|---|---|---|
| Ricavi provenienti da contratti con clienti | 6.369 | 15.716 | ||
| Altri ricavi operativi | 694 | 7 | 633 | |
| Ricavi | 7.063 | 16.349 | ||
| Materie prime, merci e materiali di consumo utilizzati | (4.323) | (10.129) | ||
| Costi per servizi e prestazioni | (2.825) | (333) | (4.870) | (466) |
| Costi del personale | (1.392) | (2.008) | ||
| (Svalutazioni)/Riprese di valore dei crediti commerciali e diversi | 64 | (53) | ||
| Altri costi operativi | (170) | (221) | ||
| Margine operativo lordo | (1.583) | (932) | ||
| Ammortamenti: | ||||
| - ammortamento attività materiali | (64) | (95) | ||
| - ammortamento attività immateriali | (18) | (84) | ||
| - ammortamento diritti d'uso | (347) | (288) | ||
| - perdite di valore delle attività materiali e immateriali | (24) | (439) | ||
| Risultato operativo | (2.036) | (1.838) | ||
| Proventi finanziari | 22 | 8 | 33 | 9 |
| Oneri finanziari | (344) | (393) | ||
| Utili/(Perdite) su cambi | (5) | 45 | ||
| Utili/(Perdite) da partecipazioni valutate al patrimonio netto | 24 | (1.457) | ||
| Risultato ante imposte | (2.339) | (3.610) | ||
| Imposte sul reddito | (578) | (264) | ||
| Risultato netto derivante da attività in funzionamento | (2.917) | (3.874) | ||
| Risultato netto delle discontinued operation | 989 | (325) | ||
| Risultato netto | (1.928) | (4.199) |
| (migliaia di euro) | I semestre 2020 |
I semestre 2019 (*) |
|---|---|---|
| Risultato netto delle continuing operation | (2.917) | (3.874) |
| Risultato netto delle discontinued operation | 989 | (325) |
| Ammortamento attività materiali | 64 | 148 |
| Ammortamento attività immateriali | 18 | 84 |
| Ammortamento diritti d'uso | 347 | 288 |
| Perdite di valore delle attività materiali e immateriali | 24 | 439 |
| Accantonamento ai fondi (incluso TFR) | 45 | 131 |
| Plusvalenza realizzata dalla cessione di discontinued operation | (1.140) | - |
| Interessi attivi | (8) | - |
| Interessi passivi netti verso istituti finanziari, società di leasing e altri finanziatori | 341 | 199 |
| Utili/(Perdite) su cambi | 5 | - |
| Risultato delle partecipazioni valutate col metodo del patrimonio netto | (24) | 1.457 |
| Minusvalenze su attività finanziarie detenute per la negoziazione | - | 137 |
| Imposte sul reddito | 578 | 396 |
| Flusso di circolante derivante dalla gestione corrente | (1.678) | (920) |
| Diminuzione dei crediti commerciali | 1.441 | 272 |
| Diminuzione delle rimanenze | 603 | 763 |
| (Diminuzione)/Aumento dei debiti commerciali | (206) | 24 |
| Variazione netta altre attività/passività | (171) | 1.388 |
| Utilizzo fondi (incluso TFR) | (200) | (115) |
| Imposte sul reddito pagate | - | (8) |
| Flusso monetario per attività operative | (211) | 1.404 |
| Investimenti in attività materiali | (122) | (11) |
| Investimenti in attività immateriali | (23) | (158) |
| Flusso di cassa da partecipazioni in altre imprese | - | 96 |
| Flusso di cassa netto generato dalla cessione delle discontinued operation | 68 | - |
| Flusso monetario da/per attività di investimento | (77) | (73) |
| Accensione di debiti finanziari non correnti | 2.400 | - |
| Rimborsi di debiti finanziari non correnti | (856) | (292) |
| Rimborso di passività finanziarie per lease | (10) | (56) |
| Accensioni/(rimborsi) di debiti finanziari correnti | (1.142) | (826) |
| Decremento/(Incremento) di crediti finanziari | 112 | (280) |
| Interessi netti pagati | (338) | (209) |
| Aumento di capitale Bioera S.p.A. al netto dei costi di sottoscrizione | 100 | - |
| Operazioni sul capitale Ki Group Holding S.p.A. | 81 | 3 |
| Flusso monetario da/per attività di finanziamento | 34 7 |
(1.660) |
| FLUSSO DI DISPONIBILITA' LIQUIDE DEL PERIODO | 59 | (329) |
(*) comprensivo delle disponibilità liquide delle discontinued operation
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