Class Editori

Capital/Financing Update • Nov 30, 2020

Comunicato stampa predisposto ai sensi dell'art 114, comma 5, del D.Lgs n. 58/1998

Milano, 30 novembre 2020

In ottemperanza alla richiesta di Consob ai sensi dell'articolo 114 comma 5 del D. Lgs n. 58/1998 inviata alla società in data 6 novembre 2020 S.p.A ("Class") e sul Gruppo Class Editori ("Gruppo") riferite al 3 diversamente specificato, tutti gli importi riportati nel presente comunicato sono espressi in migliaia di Euro. 2020, si forniscono le seguenti informazioni su Class Editori ) 31 ottobre ttobre 2020. Ove non

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA DEL GRUPPO CLASS E DI CLASS EDITORI SPA, CON EVIDENZIAZIONE DELLE COMPONENTI A BREVE SEPARATAMENTE DA QUELLE A MEDIO-LUNGO TERMINE LUNGO

	Gruppo 31/10 10/2020	Class Editori 31/10/2020
• Cassa	--	--
• Altre disponibilità liquide	4.559	316
• Titoli detenuti per la negoziazione	--	--
A) Disponibilità liquide ed altre attività finanziarie	4.559	316
• Crediti ed altre attività finanziarie correnti	6.961	5.160
B) Attività finanziarie correnti	6.961	5.160
• Debiti bancari correnti	14.720	9.874
a) Mutui e finanziamenti	541	394
b) Debiti correnti per beni in leasing IFRS 16	2.584	356
• Parte corrente dell'indebitamento non corrente	3.125	750
• Altri debiti finanziari correnti	826	343
C) Debiti vs banche ed altre passività finanziarie correnti	18.671	10.967
D) Posizione finanziaria netta corrente (A+B (A+B-C)	( (7.151)	(5.491)
c) Mutui	4.918	2.238
d) Finanziamenti	34.075	34.075
e) Debiti verso banche	34.777	18.657
f) Debiti non correnti per beni in leasing IFRS 16 Parte dell'indebitamento non corrente	14.428 88.198	598 55.568
• Altri debiti finanziari non correnti	--	--
E) Indebitamento finanziario non corrente	88.198	55.568
Posizione finanziaria netta (D-E)	(95.349 95.349)	(61.059)
Di cui per adozione IFRS 16	(17 (17.012)	(954)

La posizione finanziaria netta effettiva del 31 ottobre 2020 un saldo negativo pari a settembre 2020. del gruppo Class evidenziata nel prospetto presenta alla data 78,34 milioni di euro rispetto agli 76,48 milioni del 30

Si segnalano inoltre 17,01 milioni di euro principio contabile internazionale IFRS 16 in particolare legato alla contabilizzazion d'affitto per tutta la durata del contratto. della Casa editrice al 31 ottobre 2020 a 7,01 di passività finanziarie conseguenti all'introduzione del Tale effetto contabile porta l'indebitamento finanziario 95,35 milioni di euro. contabilizzazione di canoni

La posizione finanziaria netta di Class Editori Spa presenta alla data del negativo pari a 61,06 milioni di euro ( principio IFRS 16). 31 ottobre 2020 un saldo (-60,10 milioni di euro al netto dell'effetto contabile relativo al 60,10

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE DELLA SOCIETA' E DEL GRUPPO AD ESSA FACENTE CAPO, RIPARTITE PER NATURA (FIN TRIBUTARIA, PREVIDENZIALE E VERSO DIPENDENTI) E LE CONNESSE EVENTUALI INIZIATIVE DI REAZIONE DEI CREDITORI (SOLLECITI, INGIUNZIONI, SOSPENSIONE NELLA FORNITURA ETC.) (FINANZIARIA,COMMERCIALE, ANZIARIA,COMMERCIALE,

€uro/000	Gruppo 31/10 10/2020	Class Editori 31/10/2020
Debiti finanziari	67	--
Debiti commerciali	10.076	3.593
Debiti previdenziali	3.735	594
Depositi verso dipendenti	--	--
Debiti tributari	9.953	5.189
Totale	23.831	2.633

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS

Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto				Totale
(in migliaia di Euro)	0-60	61-120	121-180	181-365	>365	scaduto
Debiti finanziari	67					67
Debiti commerciali	2.278 2.278	1.590	1.079	2.942	2.186	10.076
Debiti previdenziali	494	379	351	1.172	1.339	3.735
Debiti verso dipendenti	-	-	-	-	-	-
Debiti tributari	765	792	779	2.558	5.060	9.953
TOTALE DEBITI	3.604	2.762	2.209	6.672	8.584	23.831

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - CLASS EDITORI S.p.A.

Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto			Totale
(in migliaia di Euro)	0-60	61-120	121-180	181-365	>365	scaduto
Debiti finanziari						-
Debiti commerciali	659	654	525	1.405	350	3.593
Debiti previdenziali	80	79	69	206	160	594
Debiti verso dipendenti	-	-	-	-	-	-
Debiti tributari	59	55	77	194	616	1.001
TOTALE DEBITI	799	788	671	1.804	1.126	5.189
Circa i debiti finanziari sopra esposti si precisa che Class Editori ha fissato irca fissato per il tramite dell'Agente incaricato con il ceto bancario l'agenda per la riconferma delle linee di credito. Pur in presenza del mancato pagamento della rata di giugno 2020 per gli effetti negativi della pandemia pandemia, su richiesta della società, è in corso uno standstill di fatto delle linee bancarie con correlato mantenimento delle stesse. Non v vengono pertanto rappresentati tra i debiti scaduti i debiti finanziari engono verso gli istituti di credito per le suddette linee di credito.
	Non si segnalano iniziative significative da parte dei creditori. ignificative

RAPPORTI VERSO PARTI CORRELATE DI CLASS EDITORI SPA E DEL GRUPPO

Circa i rapporti intrattenuti con parti correlate, s finanziaria, sono regolati alle medesime i si precisa che tali rapporti, di natura commerciale e condizioni applicate ai fornitori e ai clienti.

Con riferimento ai rapporti con la correlata Euroclass Multimedia Holding, da segnalare un accordo avente ad oggetto l'utilizzo di software originariamente detenuto dalla società Tenfore International Ltd e del relativo marchio. a 354 mila euro, remunerato a

È in essere inoltre un finanziamento attivo a revoca, per l'importo di condizioni di mercato.

Nei confronti della società Compagnia Immobiliare Azionaria Spa sono in essere di service per la fornitura di prestazioni di natura logistica e di consulenza per la gestione degli immobili presso i quali il gruppo C Class svolge la propria attività.

Sono inoltre stati sottoscritti contratti servizi di consulenza amministrativa, finanziaria, tecnica e legale inerente sia lo svolgimento dell'attività ordinaria di CIA, sia tutti gli eventuali progetti di investimento finanziario e immobiliare. (attivi) regolati a condizioni di mercato, per la fornit fornitura di

È in essere un finanziamento attivo nei conf milioni di euro regolato a condizioni di mercato. confronti della società Case Editori Srl di originari 0,55

Circa i crediti in essere verso la società T pubblicato in data 28 dicembre 2015 relativo ad operazioni di maggiore rilevanza con parte correlata relativamente a un'operazione di smobilizzo di un credito commerciale precedentemente vantato da Class Editori verso la Software Srl. L'importo di 2.794 attualizzato, il cui incasso è previsto T-Pro Software Srl si rimanda al documento informativo società Denama Software la quale ha trasferito alla società T 94 migliaia di euro sotto rappresentato costituisce il residuo credito contrattualmente a dicembre 2024. Pro i contratti (passivi) ronti i T-PRO

€uro/000	Gruppo Gruppo 30/0 30/06/2020	Gruppo 31/10/2020
Rapporti Patrimoniali vs. parti correlate
Crediti comm.li non correnti vs. T-Pro Software Srl	2.784	2.794
Totale Crediti Commerciali non correnti vs. correlate	2.784	2.794
Crediti commerciali vs. gruppo CIA per merci/servizi	2.704	2.729
Crediti comm.li vs. Domini di Castellare	38	38
Crediti comm.li vs. Euroclass	31	31
Crediti vs. Euroclass per interessi su finanziamento	99	106
Crediti comm.li vs. CHTV Global	168	168
Crediti comm.li vs. Pegaso Srl	6	6
Crediti comm.li vs. Marmora Srl	10	10
Totale Crediti Commerciali vs. correlate	3.056	3.088
Crediti finanziari vs. CHTV Global	70	70
Crediti finanziari vs. Gruppo CIA	4	4

Di seguito le tabelle di dettaglio dei rapporti patrimoniali ed economici del Gruppo verso parti correlate.

Crediti finanziari vs. Euroclass	353	354
Totale Crediti Finanziari vs. correlate	427	428
Altri crediti vs. CIA	1.849	1.849
Crediti verso Case Editori	720	720
Crediti diversi vs. CHTV Global	6	6
Risconti attivi su servizi forniti da Euroclass Multimedia	1.021	979
Totale Altri Crediti correnti vs. correlate	3.596	3.554
Debiti commerciali vs. CIA per affitti e facility	(2.821)	(2.836)
Debiti commerciali vs. Pegaso	(128)	(128)
Debiti commerciali vs. CHTV Global	(141)	(139)
Totale Debiti Commerciali vs. correlate	(3.090)	(3.103)
Rateo passivo canoni vs Euroclass Multimedia	(453)	(434)
Totale Altri Debiti vs. correlate	(453)	(434)
€uro/000	Gruppo Gruppo 30/06 6/2020	Gruppo 31/10/2020
Rapporti Economici vs. parti correlate
Ricavi per servizi amministrativi e consulenze vs. CIA	25	42
Ricavi per recupero spese vs. società gruppo CIA	2	2
Ricavi per vendita merce vs. società gruppo CIA	1	1
Totale Ricavi vs. correlate	28	45
Costi per licenza d'uso Software	(12)	(21)
Costi per recupero spese da società gruppo CIA	(2)	(2)
Costi per prestazione servizi vs. CIA	(60)	(100)
Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi	(3)	(3)
Totale Costi per servizi da correlate	(77)	(126)
Proventi finanziari vs. Euroclass	11	18
Proventi finanziari vs. Case Editori	5	9
Totale proventi /Oneri finanziari vs. correlate	16	27
I rapporti commerciali con la società CFD sono generati dall'operazione di cessione del ramo d'azienda per l'esercizio dell'attività di impresa di distribuzione e fornitura di flussi informativi, news e dati provenienti dai mercati finanziari e dal mondo de l effettuato da parte della controllata E E-Class Spa, con efficacia dal 28 dicembre 2018. Class cessione del ramo d'azienda e il successivo Addendum integrativo del 22 maggio 2019, hanno disciplinato i rapporti commerciali e di collaborazione tra la società CFD e il gruppo Class. merciali	del business per i l mondo bancario	, Il contratto di

Di seguito le tabelle di dettaglio dei rapporti patrimoniali ed economici del Gruppo verso società collegate.

€uro/000	Gruppo 30/06/2020 30/06/2020	Gruppo 31/10/2020
Rapporti Patrimoniali vs. società collegate
Crediti non correnti vs. CFD	388	310
Crediti commerciali vs Class Roma in liquidazione	16	16
Crediti commerciali vs CFD	13.941	14.823
Crediti finanziari vs Class Roma	1	1
Altri crediti vs. CFD	94	94
Crediti finanziari vs. Radio Cina	269	269
Crediti commerciali vs Radio Cina	53	61
Crediti finanziari vs. Centralerisk	140	140
Debiti commerciali vs Centralerisk	(3)	(3)
Debiti commerciali vs CFD	(4.785)	(5.073)
Debiti commerciali vs Radio Cina	(137)	(137)
€uro/000	Gruppo 30/06/2020 30/06/2020	Gruppo 31/10/2020
Rapporti Economici vs. società collegate

Ricavi per prestazioni di servizi a Radio Cina	10	17
Ricavi per prestazioni di servizi a CFD	648	1.079
Ricavi per recupero spese vs CFD	2.973	4.366
Ricavi per recupero costi commerciali CFD	209	346
Costi per di produzione da CFD	(2.324)	(3.843)
Costi per prestazioni di servizi da Radio Cina	(56)	(56)
Costi per recupero spese da CFD	(2.973)	(4.366)

Nelle tabelle seguenti sono rappresentati gli effetti patrimoniali correlate di Class Editori Spa. ono ed economici dei dei rapporti vs. parti

€uro/000	Class Edit. 6/2020 30/06	Class Edit. 31/10/2020
Rapporti Patrimoniali vs. parti correlate
Crediti commerciali non correnti vs. T -Pro Software Srl	2.784	2.794
Crediti commerciali vs Pegaso	5	5
Crediti verso Case Editori per finanziamenti	720	720
Crediti vs. Gruppo CIA per merci/servizi	2.632	2.651
Crediti vs. Euroclass per finanziamento	353	353
Crediti vs. Euroclass per interessi su finanziamento	99	106
Crediti vs. CHTV Global	150	150
Crediti vs. CHTV Global per finanziamento	70	70
Altri Crediti vs. CIA	1.849	1.849
Crediti vs. Marmora Srl	10	10
Debiti vs. Gruppo CIA per affitti, facility e servizi	( (2.821)	(2.836)

€uro/000	Class Edit. 30/06 6/2020	Class Edit. 31/10/2020
Rapporti Economici vs. parti correlate
Ricavi per servizi amministrativi e consulenza vs. Gruppo CIA	25	42
Ricavi per recupero spese da società gruppo CIA	2	2
Interessi attivi vs. Euroclass	11	18
Interessi attivi vs. Case Editori	5	9
Costi per recupero spese da società gruppo CIA	(2)	(2)
Costi per servizi di facility da CIA	(60)	(100)
Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi	(3)	(3)

Nelle tabelle seguenti sono rappresentati gli effetti società collegate di Class Editori Spa. ono patrimoniali ed economici dei dei rapporti vs. parti

€uro/000	Class Edit. 30/06/2020 30/06/2020	Class Edit. 31/10/2020
Rapporti Patrimoniali vs. società collegate
Crediti commerciali vs Class Roma in liquidazione	16	16
Crediti commerciali vs CFD	3.199	2.043
Crediti commerciali vs Radio Cina	28	36
Crediti finanziari vs. Centralerisk	140	140
Debiti commerciali vs Centralerisk	(3)	(3)
Debiti commerciali vs Radio Cina	(137)	(137)
€uro/000	Class Edit. 30/06/2020 30/06/2020	Class Edit. 31/10/2020
Rapporti Economici vs. società collegate
Ricavi per prestazioni di servizi a Radio Cina	10	17
Costi per prestazioni di servizi da Radio Cina	(56)	(56)

Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Daniele Lucherini, dichiara ai sensi dell'articolo 154-bis, comma 2, del D. Lgs n. 58/1998 del testo Unico della finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrispo ai libri e alle scritture contabili. gente bis, corrisponde alle risultanza documentali, nde

Per ulteriori informazioni si prega di contattare: Class Editori Gian Marco Giura Comunicazione/Investor Relations - Tel: 02-58219395 E-mail: gmgiura@class.it

Il presente comunicato sarà disponibile per il pubblico sul sito di Borsa Italiana e sul sito Internet della Casa editrice, www.classeditori.it