Class Editori

Management Reports • Feb 28, 2021

Comunicato predisposto ai sensi dell'art 114, comma 5, del D.Lgs n. 58/1998 sensi

Milano, 28 febbraio 2021

In ottemperanza alla richiesta di Consob ai sensi dell'articolo 114 comma 5 del D. Lgs n. 58/1998 inviata alla società in data 6 novembre 2020 S.p.A ("Class") e sul Gruppo Class Editori ("Gruppo") riferite al 3 diversamente specificato, tutti gli importi riportati nel presente comunicato sono espressi in migliaia di Euro. ai dell'articolo comma n. 6 2020, si forniscono le seguenti informazioni su Class Editori ) e Editori ("Gruppo") 31 gennaio gli riportati gennaio 2021. Ove non

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA DEL GRUPPO CLASS E DI CLASS EDITORI SPA, CON EVIDENZIAZIONE DELLE COMPONENTI A BREVE SEPARATAMENTE DA QUELLE A MEDIO-LUNGO TERMINE FINANZIARIA COMPONENTI LUNGO

	€uro/000	Gruppo 31/01 01/2021	Class Editori 31/01/2021
•	Cassa	9	1
•	Altre disponibilità liquide	3.772	333
•	Titoli detenuti per la negoziazione	--	--
	A) Disponibilità liquide ed altre attività finanziarie	3.781	334
•	Crediti ed altre attività finanziarie correnti attività finanziarie	7.812	3.874
	B) Attività finanziarie correnti	7.812	3.874
•	Debiti bancari correnti	19.799	14.588
	a) Mutui e finanziamenti	781	592
	b) Debiti correnti per beni in leasing IFRS 16 IFRS 16	2.588	359
•	Parte corrente dell'indebitamento non corrente non	3.369	951
•	Altri debiti finanziari correnti	268	805
	C) Debiti vs banche ed altre passività finanziarie correnti Debiti vs	22.436	16.344
	D) Posizione finanziaria netta corrente (A+B (A+B-C)	(11 11.843)	(12.136)
	c) Mutui	5.952	2.040
	d) Finanziamenti	31.069	31.069
	e) Debiti verso banche	32.166	17.011
	f) Debiti non correnti per beni in leasing IFRS 16 Debiti non in	13.714	508
	Parte dell'indebitamento non corrente corrente	82.901	50.628
•	Altri debiti finanziari non correnti	--	--
	E) Indebitamento finanziario non corrente Indebitamento	82.901	50.628
	Posizione finanziaria netta (D-E)	(9 94.744)	(62.764)
	Di cui per adozione IFRS 16	(1 (16.302)	(867)
	Posizione finanziaria netta effettiva	(7 78.442)	(61.897)

La posizione finanziaria netta effettiva del 31 gennaio 2021 un saldo negativo pari a dicembre 2020. del gruppo Class evidenziata nel prospetto presenta alla data negativo 78,42 milioni di euro rispetto agli spetto 77,95 milioni del 31

Si segnalano inoltre 16,30 milioni di euro principio contabile internazionale IFRS 16 in particolare legato alla contabilizzazione di canoni d'affitto per tutta la durata del contratto. della Casa editrice al 31 gennaio di passività finanziarie conseguenti durata Tale effetto contabile porta l'indebitamento finanziario 2021 a 94,74 milioni di euro. all'applicazione del

La posizione finanziaria netta di Class Editori Spa presenta alla data del 3 negativo pari a 62,76 milioni di euro ( principio IFRS 16). Editori 31 gennaio euro (-61,90 milioni di euro al netto dell'effetto contabile relativo al gennaio 2021 un saldo

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE DELLA SOCIETA' E DEL GRUPPO AD ESSA FACENTE CAPO, RIPARTITE PER NATURA (FINANZIARIA,COMMERCIALE, TRIBUTARIA, PREVIDENZIALE E VERSO DIPENDENTI) E LE CONNESSE EVENTUALI INIZIATIVE DI REAZIONE DEI CREDITORI (SOLLECITI, INGIUNZIONI, SOSPENSIONE NELLA FORNITURA ETC.) DEL AD ESSA RIPARTITE PREVIDENZIALE DIPENDENTI) INIZIATIVE REAZIONE CREDITORI

TRIBUTARIA, EVENTUALI INIZIATIVE INGIUNZIONI, SOSPENSIONE NELLA FORNITURA ETC.)	PREVIDENZIALE DI	E VERSO REAZIONE	DEI	DIPENDENTI) CREDITORI	E LE	CONNESSE (SOLLECITI,
€uro/000				31/01	Gruppo 01/2021	Class Editori 31/01/2021
Debiti finanziari					67	--
Debiti commerciali					9.798	3.285
Debiti previdenziali					4.476	772
Depositi verso dipendenti					--	--
Debiti tributari					11.547	1.140
Totale					25.888	5.197
POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 31/01/2021			Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto			Totale
(in migliaia di Euro)	0-60	61-120	121-180	181-365	>365	scaduto
Debiti finanziari	67					67
Debiti commerciali	2.274 2.274	1.842	1.133	2.705	1.843	9.798
	616	422	419	1.092	1.927	4.476
					-	-

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 31/01/2021

Depositi verso dipendenti					--	--
Debiti tributari					11.547	1.140
Totale					25.888	5.197
POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 31/01/2021
(in migliaia di Euro)	0-60		Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto		>365	Totale scaduto
Debiti finanziari	67					67
Debiti commerciali	2.274 2.274	1.842	1.133	2.705	1.843	9.798
Debiti previdenziali	616	422	419	1.092	1.927	4.476
Debiti verso dipendenti	-	-	-	-	-	-
Debiti tributari	1.125 1.125	1.072	702	2.428	6.221	11.547
TOTALE DEBITI	4.082	3.336	2.254	6.225	9.992	25.888
POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - CLASS EDITORI S.p.A. 31/01/2021			Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto			Totale
(in migliaia di Euro)	0-60	61-120	121-180	181-365	>365	scaduto
Debiti finanziari						-
Debiti commerciali	704	542	581	1.169	290	3.285
Debiti previdenziali	136	82	78	200	276	772
	-	-	-	-	-	-

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - CLASS EDITORI S.p.A. 31/01/2021

Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto						Totale
(in migliaia di Euro)	0-60				>365	scaduto
Debiti finanziari						-
Debiti commerciali	704	542	581	1.169	290	3.285
Debiti previdenziali	136	82	78	200	276	772
Debiti verso dipendenti	-	-	-	-	-	-
Debiti tributari	101	66	55	195	723	1.140
TOTALE DEBITI	940	690	713	1.565	1.288	5.197

Circa i debiti finanziari sopra esposti si precisa che Class Editori ha fissato per il tramite dell'Agente incaricato con il ceto bancario l'agenda per la riconferma delle linee di credito. Pur in presenza del mancato pagamento dell della pandemia, su richiesta della società, è in corso uno standstill di fatto delle linee bancarie con correlato mantenimento delle stesse. Non v finanziari verso gli istituti di credito per le suddette linee di credito. irca i che fissato tramite con per linee di Pur pagamento delle rate di giugno e di dicembre 2020 per gli effetti negativi , richiesta è vengono pertanto rappresentati tra i debiti scaduti i de

RAPPORTI VERSO PARTI CORRELATE DI CLASS EDITORI SPA E DEL GRUPPO

correlato mantenimento delle stesse. Non v engono finanziari verso gli istituti di credito per le suddette linee di credito. verso le suddette		debiti
Non si segnalano iniziative significative significative da parte dei creditori.
RAPPORTI VERSO PARTI CORRELATE DI CLASS EDITORI SPA E DEL GRUPPO
Circa i rapporti intrattenuti con parti i correlate, si precisa che tali rapporti, di natura commerciale e i finanziaria, sono regolati alle medesime condizioni applicate ai fornitori e ai clienti.
Con riferimento ai rapporti con la correlata Euroclass a correlata Euroclass Multimedia Holding, da segnalare un accordo avente ad oggetto l'utilizzo di software originariamente detenuto dalla società Tenfore International Ltd e del relativo marchio.
È in essere inoltre un finanziamento attivo a revoca, per l'importo di condizioni di mercato.	di 359 mila	euro, remunerato a
Nei confronti della società Compagnia Immobiliare Azionaria Compagnia Immobiliare di service per la fornitura di prestazioni di natura logistica e di consulenza per la gestione degli service di consulenza immobili presso i quali il gruppo C so i il gruppo Class svolge la propria attività.	Spa sono in essere	contratti (passivi)
Sono inoltre stati sottoscritti contratti sottoscritti contratti (attivi) regolati a condizioni di mercato, per la fornitura di servizi di consulenza amministrativa, finanziaria, tecnica e legale inerente sia lo svolgimento di dell'attività ordinaria di CIA, sia tutti gli eventuali progetti di investimento finanziario e di immobiliare.	investimento finanziario
È in essere un finanziamento attivo nei confronti della società Case Editori Srl di originari 0,55 un nei milioni di euro regolato a condizioni di mercato. milioni di		0,55
Circa i crediti in essere verso la società T T-Pro Software Srl si rimanda al documento informa Pro pubblicato in data 28 dicembre 2015 relativo ad operazioni di maggiore rilevanza con parte correlata relativamente a un'operazione di smobilizzo di un credito commerciale precedentemente a un'operazione di di vantato da Class Editori verso la società Denama Software la qua società Software la quale ha trasferito alla società T le Software Srl. L'importo di 2.799 799 migliaia di euro sotto rappresentato costituisce il residuo credito attualizzato, il cui incasso è previsto contrattualmente a dicembre 2024. dicembre Di seguito le tabelle di dettaglio dei seguito le dei rapporti patrimoniali ed economici del Gruppo verso parti		informativo T-PRO
correlate.
€uro/000	Gruppo 31/ /12/2020	Gruppo 31/10/2021
Rapporti Patrimoniali vs. parti correlate
Crediti comm.li non correnti vs. T-Pro Software Srl Pro	2.799	2.799
Totale Crediti Commerciali non correnti vs. correlate	2.799	2.799
Crediti commerciali vs. gruppo CIA per merci/servizi Crediti commerciali	2.593	2.598
Crediti comm.li vs. Domini di Castellare	38	38

Crediti comm.li vs. Euroclass	31	31
Crediti vs. Euroclass per interessi su finanziamento Crediti vs.	109	111
Crediti comm.li vs. CHTV Global	124	124
Crediti comm.li vs. Pegaso Srl	6	6
Crediti comm.li vs. Marmora Srl	10	10
Totale Crediti Commerciali vs. correlate	2.911	2.918
Crediti finanziari vs. CHTV Global	70	70
Crediti finanziari vs. Gruppo CIA	4	4
Crediti finanziari vs. Euroclass	359	359
Totale Crediti Finanziari vs. correlate	433	433
Altri crediti vs. CIA	1.849	1.849
Crediti verso Case Editori	731	732
Crediti diversi vs. CHTV Global	6	6
Risconti attivi su servizi forniti da Euroclass Multimedia su servizi Euroclass	958	948
Totale Altri Crediti correnti vs. correlate	3.544	3.535
Debiti commerciali vs. CIA per affitti e facility	(2.723)	(2.733)
Debiti commerciali vs. Pegaso	(128)	(128)
Debiti commerciali vs. CHTV Global	(139)	(139)
Totale Debiti Commerciali vs. correlate Debiti vs. correlate	(2.990)	(3.000)
Rateo passivo canoni vs Euroclass Multimedia Multimedia	(396)	(423)
Totale Altri Debiti vs. correlate	(396)	(423)
€uro/000	Gruppo	Gruppo
	31/12 12/2020	31/01/2021
Rapporti Economici vs. parti correlate
Ricavi per servizi amministrativi e consulenze vs. CIA	50	4
Ricavi per recupero spese vs. società gruppo CIA	2	--
Ricavi per vendita merce vs. società gruppo CIA	10	--
Totale Ricavi vs. correlate	62	4
Costi per licenza d'uso Software	(25)	(2)
Costi per recupero spese da società gruppo CIA	(2)	--
Costi per prestazione servizi vs. CIA	(120)	(10)
Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi prestazioni Studio	(3)	--
Totale Costi per servizi da correlate	(150)	(12)
Proventi finanziari vs. Euroclass	21	2
Proventi finanziari vs. Case Editori	10	1
Totale proventi /Oneri finanziari vs. correlate	31	3

I rapporti commerciali con la società CFD sono generati dall'operazione di cessione del ramo d'azienda per l'esercizio dell'attività di impresa di distribuzione e fornitura di flussi informativi, news e dati provenienti dai mercati finanziari e dal mondo de effettuato da parte della controllata E cessione del ramo d'azienda e il successivo Addendum integrativo del 22 maggio 2019, hanno disciplinato i rapporti commerciali e di collaborazione tra la società CFD e il gruppo Class. con CFD cessione fornitura di e dal del business per i l mondo bancario E-Class Spa, con efficacia dal 28 dicembre 2018. e successivo merciali di collaborazione la società il le di l , Class Il contratto di

Di seguito le tabelle di dettaglio dei rapporti patrimoniali ed economici del Gruppo verso società collegate.

€uro/000	Gruppo 31/1 /12/2020	Gruppo 31/01/2021
Rapporti Patrimoniali vs. società collegate collegate
Crediti non correnti vs. CFD	310	310
Crediti commerciali vs Class Roma in liquidazione Crediti commerciali Class	--	--
Crediti commerciali vs CFD	12.286	10.331
Crediti finanziari vs Class Roma	--	--
Altri crediti vs. CFD	94	94
Crediti finanziari vs. Radio Cina	269	269
Crediti commerciali vs Radio Cina	66	67
Crediti finanziari vs. Centralerisk	140	140
Debiti commerciali vs Centralerisk	(3)	(3)
Debiti commerciali vs CFD	(2.000)	(2.765)
Debiti commerciali vs Radio Cina	(187)	(187)
€uro/000	Gruppo 30/1 /12/2020	Gruppo 31/01/2021
Rapporti Economici vs. società collegate
Ricavi per prestazioni di servizi a Radio Cina prestazioni di	20	2
Ricavi per prestazioni di servizi a CFD prestazioni di	1.295	108
Ricavi per recupero spese vs CFD	5.412	260
Ricavi per recupero costi commerciali CFD commerciali CFD	403	36
Costi per di produzione da CFD	(4.481)	(399)
Costi per prestazioni di servizi da Radio Cina prestazioni di	(106)	--
Costi per recupero spese da CFD	(5.412)	(260)

€uro/000	Class Edit. 31/12 2/2020	Class Edit. 30/01/2021
Rapporti Patrimoniali vs. parti correlate
Crediti commerciali non correnti vs. T -Pro Software Srl	2.799	2.799
Crediti commerciali vs Pegaso	5	5
Crediti verso Case Editori per finanziamenti Crediti finanziamenti	731	732
Crediti vs. Gruppo CIA per merci/servizi Crediti vs. Gruppo CIA per	2.510	2.514
Crediti vs. Euroclass per finanziamento Crediti vs.	354	354
Crediti vs. Euroclass per interessi su finanziamento Crediti vs.	109	111
Crediti vs. CHTV Global	112	112
Crediti vs. CHTV Global per finanziamento Crediti vs. CHTV	70	70
Altri Crediti vs. CIA	1.849	1.849
Crediti vs. Marmora Srl	10	10
Debiti vs. Gruppo CIA per affitti, facility e servizi facility e servizi	(2.723)	(2.733)
€uro/000	Class Edit. 31/12 2/2020	Class Edit. 31/01/2021
Rapporti Economici vs. parti correlate
Ricavi per servizi amministrativi e consulenza vs. Gruppo CIA	50	4
Ricavi per recupero spese da società gruppo CIA	2	--
Interessi attivi vs. Euroclass	21	2
Interessi attivi vs. Case Editori	10	1
Costi per recupero spese da società gruppo CIA	(2)	--
Costi per servizi di facility da CIA	(120)	(10)
Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi prestazioni Studio	(3)	--

€uro/000	Class Edit. 31/12 2/2020	Class Edit. 31/01/2021
Rapporti Economici vs. parti correlate
Ricavi per servizi amministrativi e consulenza vs. Gruppo CIA	50	4
Ricavi per recupero spese da società gruppo CIA	2	--
Interessi attivi vs. Euroclass	21	2
Interessi attivi vs. Case Editori	10	1
Costi per recupero spese da società gruppo CIA	(2)	--
Costi per servizi di facility da CIA	(120)	(10)
Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi	(3)	--

Nelle tabelle seguenti sono rappresentati gli effetti società collegate di Class Editori Spa. ono rappresentati gli patrimoniali ed economici dei dei rapporti vs. parti

€uro/000	Class Edit. 31/1 /12/2020	Class Edit. 31/01/2021
Rapporti Patrimoniali vs. società collegate collegate
Crediti commerciali vs Class Roma in liquidazione Crediti commerciali Class	--	--
Crediti commerciali vs CFD	1.001	1.001
Crediti commerciali vs Radio Cina	41	42
Crediti finanziari vs. Centralerisk	140	140
Debiti commerciali vs Centralerisk	(3)	(3)
Debiti commerciali vs Radio Cina	(187)	(187)
€uro/000	Class Edit. 31/1 /12/2020	Class Edit. 31/01/2021
Rapporti Economici vs. società collegate
Ricavi per prestazioni di servizi a Radio Cina prestazioni di	21	2
Costi per prestazioni di servizi da Radio Cina prestazioni di	(106)	--

Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Daniele Lucherini, dichiara ai sensi dell'articolo 154-bis, comma 2, del D. Lgs n. 58/1998 del testo Unico della finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrispo ai libri e alle scritture contabili. gente dichiara bis, comma testo della presente corrisponde alle risultanza documentali, nde

Per ulteriori informazioni si prega di contattare: Class Editori Gian Marco Giura Comunicazione/Investor Relations - Tel: 02-58219395 E-mail: gmgiura@class.it informazioni