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Class Editori
Capital/Financing Update • Mar 31, 2021
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Capital/Financing Update
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Comunicato predisposto ai sensi dell'art 114, comma 5, del D.Lgs n. 58/1998
Milano, 31 marzo 2021
In ottemperanza alla richiesta di Consob ai sensi dell'articolo 114 comma 5 del D. Lgs n. 58/1998 inviata alla società in data 6 novembre 2020 S.p.A ("Class") e sul Gruppo Class Editori ("Gruppo") riferite al diversamente specificato, tutti gli importi riportati nel presente comunicato sono espressi in migliaia di Euro. 2020, si forniscono le seguenti informazioni su Class Editori ) 28 febbr febbraio 2021. Ove non
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA DEL GRUPPO CLASS E DI CLASS EDITORI SPA, CON EVIDENZIAZIONE DELLE COMPONENTI A BREVE SEPARATAMENTE DA QUELLE A MEDIO-LUNGO TERMINE LUNGO
| €uro/000 | Gruppo 28/0 2/2021 |
Class Editori 28/02/2021 |
|
|---|---|---|---|
| • | Cassa | 9 | 1 |
| • | Altre disponibilità liquide | 3.742 | 331 |
| • | Titoli detenuti per la negoziazione | -- | -- |
| A) Disponibilità liquide ed altre attività finanziarie | 3.751 | 332 | |
| • | Crediti ed altre attività finanziarie correnti | 8.000 | 3.010 |
| B) Attività finanziarie correnti | 8.000 | 3.010 | |
| • | Debiti bancari correnti | 18.450 | 13.852 |
| a) Mutui e finanziamenti |
810 | 592 | |
| b) Debiti correnti per beni in leasing IFRS 16 |
2.569 | 338 | |
| • | Parte corrente dell'indebitamento non corrente | 3.379 | 930 |
| • | Altri debiti finanziari correnti | 319 | 396 |
| C) Debiti vs banche ed altre passività finanziarie correnti | 22.148 | 15.178 | |
| D) Posizione finanziaria netta corrente (A+B (A+B-C) |
(1 10.397) |
(11.836) | |
| c) Mutui |
5.920 | 2.040 | |
| d) Finanziamenti |
31.069 | 31.069 | |
| e) Debiti verso banche |
32.896 | 17.645 | |
| f) Debiti non correnti per beni in leasing IFRS 16 |
13.636 | 508 | |
| Parte dell'indebitamento non corrente | 83.521 | 51.262 | |
| • | Altri debiti finanziari non correnti | -- | -- |
| E) Indebitamento finanziario non corrente | 83.521 | 51.262 | |
| Posizione finanziaria netta (D-E) | (9 93.918) |
(63.098) | |
| Di cui per adozione IFRS 16 | (1 (16.205) |
(846) | |
| Posizione finanziaria netta effettiva | (7 77.713) |
(62.252) |
La posizione finanziaria netta effettiva del 28 febbraio 2021 un saldo negativo pari a dicembre 2020. del gruppo Class evidenziata nel prospetto presenta alla data 77,71 milioni di euro rispetto a spetto ai 77,95 milioni del 31
Si segnalano inoltre 16,20 milioni di euro principio contabile internazionale IFRS 16 in d'affitto per tutta la durata del contratto. della Casa editrice al 28 febbraio di passività finanziarie conseguenti azionale particolare legato alla contabilizzazione di canoni Tale effetto contabile porta l'indebitamento finanziario 2021 a 93,92 milioni di euro. all'applicazione del
La posizione finanziaria netta di Class Editori Spa presenta alla data del negativo pari a 63,10 milioni di euro ( principio IFRS 16). 28 febbr (-62,25 milioni di euro al netto dell'effetto contabile relativo al febbraio 2021 un saldo
POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE DELLA SOCIETA' E DEL GRUPPO AD ESSA FACENTE CAPO, RIPARTITE PER NATURA (FINANZIARIA,COMMERCIALE, TRIBUTARIA, PREVIDENZIALE E VERSO DIPENDENTI) E LE CONNESSE EVENTUALI INIZIATIVE DI REAZIONE DEI CREDITORI (SOLLECITI, INGIUNZIONI, SOSPENSIONE NELLA FORNITURA ETC.) ONE
| €uro/000 | Gruppo 28/0 2/2021 |
Class Editori 28/02/2021 |
|---|---|---|
| Debiti finanziari | 67 | -- |
| Debiti commerciali | 9.964 | 3.207 |
| Debiti previdenziali | 4.902 | 819 |
| Depositi verso dipendenti | -- | -- |
| Debiti tributari | 11.855 | 1.175 |
| Totale | 26.789 | 5.201 |
POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 28/02/2021
| POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 28/02/2021 POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 28/02/2021 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto | Totale | |||||
| (in migliaia di Euro) | 0-60 0-60 |
61-120 | 121-180 | 181-365 | >365 | scaduto |
| Debiti finanziari | 67 | 67 | ||||
| Debiti commerciali | 2.859 2.859 |
1.633 | 1.008 | 2.619 | 1.846 | 9.964 |
| Debiti previdenziali | 715 | 529 | 457 | 1.106 | 2.095 | 4.902 |
| Debiti verso dipendenti | - | - | - | - | - | - |
| Debiti tributari | 802 | 1.279 | 765 | 2.453 | 6.556 | 11.855 |
| TOTALE DEBITI | 4.444 4.444 |
3.441 | 2.230 | 6.178 | 10.497 | 26.789 |
POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - CLASS EDITORI S.p.A. 28/02/2021
| Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto | Totale | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (in migliaia di Euro) | 0-60 | 61-120 | 121-180 | 181-365 | >365 | scaduto |
| Debiti finanziari | - | |||||
| Debiti commerciali | 668 | 604 | 529 | 1.172 | 235 | 3.207 |
| Debiti previdenziali | 94 | 130 | 80 | 208 | 306 | 819 |
| Debiti verso dipendenti | - | - | - | - | - | - |
| Debiti tributari | 70 | 104 | 59 | 196 | 746 | 1.175 |
| TOTALE DEBITI | 832 | 838 | 668 | 1.576 | 1.287 | 5.201 |
Circa i debiti finanziari sopra esposti si precisa che Class Editori ha fissato per il tramite dell'Agente incaricato con il ceto bancario l'agenda per la riconferma delle linee di credito. Pur in presenza del mancato pagamento dell della pandemia, su richiesta della società, è in corso uno standstill di fatto delle linee bancarie con correlato mantenimento delle stesse. Non v finanziari verso gli istituti di credito per le suddette linee di credito. irca delle rate di giugno e di dicembre 2020 per gli effetti negativi , vengono pertanto rappresentati tra i debiti scaduti i debiti
Non si segnalano iniziative significative iari significative da parte dei creditori.
RAPPORTI VERSO PARTI CORRELATE DI CLASS EDITORI SPA E DEL GRUPPO
Circa i rapporti intrattenuti con parti correlate, s finanziaria, sono regolati alle medesime condizioni applicate ai fornitori e ai clienti. i si precisa che tali rapporti, di natura commerciale e
Con riferimento ai rapporti con la correlata Euroclass avente ad oggetto l'utilizzo di software originariamente Ltd e del relativo marchio. a Multimedia Holding, da segnalare un accordo detenuto dalla società Tenfore International
È in essere inoltre un finanziamento attivo a revoca, per l'importo di condizioni di mercato. 359 mila
Nei confronti della società Compagnia Immobiliare Azionaria di service per la fornitura di prestazioni di natura logistica e di consulenza per la gestione degli immobili presso i quali il gruppo C Spa sono in essere Class svolge la propria attività. contratti (passivi)
Sono inoltre stati sottoscritti contratti servizi di consulenza amministrativa, finanziaria, tecnica e legale inerente sia lo svolgime dell'attività ordinaria di CIA, sia tutti gli eventuali progetti di investimento finanziario e immobiliare. (attivi) regolati a condizioni di mercato, per la fornitura di svolgimento
È in essere un finanziamento attivo nei confronti della società Case Editori Srl di originari 0,55 milioni di euro regolato a condizioni di mer mercato.
Circa i crediti in essere verso la società T pubblicato in data 28 dicembre 2015 relativo ad operazioni di maggiore rilevanza con parte correlata relativamente a un'operazione di smobilizzo di un vantato da Class Editori verso la società Denama Software la quale ha trasferito alla società T Software Srl. L'importo di 2.799 attualizzato, il cui incasso è previsto contrattualmente T-Pro Software Srl si rimanda al documento informativo credito commerciale precedentemente 799 migliaia di euro sotto rappresentato costituisce il residuo credito i contrattualmente a dicembre 2024. Pro engono i euro, remunerato a Pro T-PRO
Di seguito le tabelle di dettaglio dei rapporti patrimoniali ed economici del Gruppo verso parti correlate.
| €uro/000 | Gruppo 31/ /12/2020 |
Gruppo 28/02/2021 |
|---|---|---|
| Rapporti Patrimoniali vs. parti correlate | ||
| Crediti comm.li non correnti vs. T-Pro Software Srl | 2.799 | 2.799 |
| Totale Crediti Commerciali non correnti vs. correlate | 2.799 | 2.799 |
| Crediti commerciali vs. gruppo CIA per merci/servizi | 2.593 | 2.601 |
| Crediti comm.li vs. Domini di Castellare | 38 | 38 |
|---|---|---|
| Crediti comm.li vs. Euroclass | 31 | 31 |
| Crediti vs. Euroclass per interessi su finanziamento | 109 | 113 |
| Crediti comm.li vs. CHTV Global | 124 | 124 |
| Crediti comm.li vs. Pegaso Srl | 6 | 6 |
| Crediti comm.li vs. Marmora Srl | 10 | 10 |
| Totale Crediti Commerciali vs. correlate | 2.911 | 2.923 |
| Crediti finanziari vs. CHTV Global | 70 | 70 |
| Crediti finanziari vs. Gruppo CIA | 4 | 4 |
| Crediti finanziari vs. Euroclass | 359 | 359 |
| Totale Crediti Finanziari vs. correlate | 433 | 433 |
| Altri crediti vs. CIA | 1.849 | 1.849 |
| Crediti verso Case Editori | 731 | 733 |
| Crediti diversi vs. CHTV Global | 6 | 6 |
| Risconti attivi su servizi forniti da Euroclass Multimedia | 958 | 938 |
| Totale Altri Crediti correnti vs. correlate | 3.544 | 3.526 |
| Debiti commerciali vs. CIA per affitti e facility | (2.723) | (2.743) |
| Debiti commerciali vs. Pegaso | (128) | (128) |
| Debiti commerciali vs. CHTV Global | (139) | (139) |
| Totale Debiti Commerciali vs. correlate | (2.990) | (3.010) |
| Rateo passivo canoni vs Euroclass Multimedia | (396) | (425) |
| Totale Altri Debiti vs. correlate | (396) | (425) |
| €uro/000 | Gruppo 31/12 12/2020 |
Gruppo 28/02/2021 |
| Rapporti Economici vs. parti correlate | ||
| Ricavi per servizi amministrativi e consulenze vs. CIA | 50 | 8 |
| Ricavi per recupero spese vs. società gruppo CIA | 2 | -- |
| Ricavi per vendita merce vs. società gruppo CIA | 10 | -- |
| Totale Ricavi vs. correlate | 62 | 8 |
| Costi per licenza d'uso Software | (25) | (4) |
| Costi per recupero spese da società gruppo CIA | (2) | -- |
| Costi per prestazione servizi vs. CIA | (120) | (20) |
| Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi | (3) | -- |
| Totale Costi per servizi da correlate | (150) | (24) |
| Proventi finanziari vs. Euroclass | 21 | 4 |
| Proventi finanziari vs. Case Editori | 10 | 2 |
I rapporti commerciali con la società CFD sono generati dall'operazione di cessione del ramo d'azienda per l'esercizio dell'attività di impresa di distribuzione e fornitura di flussi informativi, news e dati provenienti dai mercati finanziari e dal mondo de effettuato da parte della controllata E cessione del ramo d'azienda e il successivo Addendum integrativo del 22 maggio 2019, hanno disciplinato i rapporti commerciali e di collaborazione tra la società CFD e il gruppo Class. del business per i l mondo bancario E-Class Spa, con efficacia dal 28 dicembre 2018. l , Class Il contratto di
Di seguito le tabelle di dettaglio dei rapporti patrimoniali ed economici del Gruppo verso società collegate.
| €uro/000 | Gruppo 31/1 /12/2020 |
Gruppo 28/02/2021 |
|---|---|---|
| Rapporti Patrimoniali vs. società collegate | ||
| Crediti non correnti vs. CFD | 310 | 233 |
| Crediti commerciali vs CFD | 12.286 | 9.241 |
| Altri crediti vs. CFD | 94 | 94 |
| Crediti finanziari vs. Radio Cina | 269 | 269 |
| Crediti commerciali vs Radio Cina | 66 | 69 |
| Crediti finanziari vs. Centralerisk | 140 | 140 |
| Debiti commerciali vs Centralerisk | (3) | (3) |
| Debiti commerciali vs CFD | (2.000) | (1.829) |
| Debiti commerciali vs Radio Cina | (187) | (187) |
| €uro/000 | Gruppo 30/1 /12/2020 |
Gruppo 28/02/2021 |
| Rapporti Economici vs. società collegate | ||
| Ricavi per prestazioni di servizi a Radio Cina | 20 | 3 |
| Ricavi per prestazioni di servizi a CFD | 1.295 | 216 |
| Ricavi per recupero spese vs CFD | 5.412 | 520 |
| Ricavi per recupero costi commerciali CFD | 403 | 84 |
| Costi per di produzione da CFD | (4.481) | (932) |
| Costi per prestazioni di servizi da Radio Cina | (106) | -- |
Nelle tabelle seguenti sono rappresentati gli effetti patrimoniali correlate di Class Editori Spa. ono ed economici dei dei rapporti vs. parti
| €uro/000 | Class Edit. 31/12 2/2020 |
Class Edit. 28/02/2021 |
|---|---|---|
| Rapporti Patrimoniali vs. parti correlate | ||
| Crediti commerciali non correnti vs. T -Pro Software Srl |
2.799 | 2.799 |
| Crediti commerciali vs Pegaso | 5 | 5 |
| Crediti verso Case Editori per finanziamenti | 731 | 733 |
| Crediti vs. Gruppo CIA per merci/servizi | 2.510 | 2.518 |
| Crediti vs. Euroclass per finanziamento | 354 | 354 |
| Crediti vs. Euroclass per interessi su finanziamento | 109 | 113 |
| Crediti vs. CHTV Global | 112 | 112 |
| Crediti vs. CHTV Global per finanziamento | 70 | 70 |
| Altri Crediti vs. CIA | 1.849 | 1.849 |
| Crediti vs. Marmora Srl | 10 | 10 |
| Debiti vs. Gruppo CIA per affitti, facility e servizi | (2.723) | (2.743) |
| €uro/000 | Class Edit. 31/12 2/2020 |
Class Edit. 28/02/2021 |
|---|---|---|
| Rapporti Economici vs. parti correlate | ||
| Ricavi per servizi amministrativi e consulenza vs. Gruppo CIA | 50 | 8 |
| Ricavi per recupero spese da società gruppo CIA | 2 | -- |
| Interessi attivi vs. Euroclass | 21 | 4 |
| Interessi attivi vs. Case Editori | 10 | 2 |
| Costi per recupero spese da società gruppo CIA | (2) | -- |
| Costi per servizi di facility da CIA | (120) | (20) |
| Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi | (3) | -- |
Nelle tabelle seguenti sono rappresentati gli effetti patrimoniali società collegate di Class Editori Spa. ono ed economici dei dei rapporti vs. parti
| €uro/000 | Class Edit. 31/1 /12/2020 |
Class Edit. 28/02/2021 |
|---|---|---|
| Rapporti Patrimoniali vs. società collegate | ||
| Crediti commerciali vs CFD | 1.001 | 1.001 |
| Crediti commerciali vs Radio Cina | 41 | 44 |
| Crediti finanziari vs. Centralerisk | 140 | 140 |
| Debiti commerciali vs Centralerisk | (3) | (3) |
| Debiti commerciali vs Radio Cina | (187) | (187) |
| €uro/000 | Class Edit. 31/1 /12/2020 |
Class Edit. 28/02/2021 |
| Rapporti Economici vs. società collegate | ||
| Ricavi per prestazioni di servizi a Radio Cina | 21 | 3 |
| Costi per prestazioni di servizi da Radio Cina | (106) | -- |
Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Daniele Lucherini, dichiara ai sensi dell'articolo 154-bis, comma 2, del D. Lgs l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanza documentali, ai libri e alle scritture contabili. gente bis, n. 58/1998 del testo Unico della finanza che
Per ulteriori informazioni si prega di contattare: Class Editori Gian Marco Giura Comunicazione/Investor Relations - Tel: 02-58219395 E-mail: [email protected]