Pieno Zvaigzdes

Quarterly Report • Nov 29, 2011

AB "Pieno žvaigždės Atsakingų asmenų patvirtinimas

2011 11 29 Vilnius

Dėl 2011 m. 9 mėnesių tarpinės finansinės atskaitomybės sudarymo

Patvirtiname, kad mūsų žiniomis, tarpinė finansinė atskaitomybė, sudaryta pagal tarptautinius apskaitos standartus, atitinka tikrovę ir teisingai parodo AB "Pieno žvaigždės" turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius.

Generalinis direktorius Aleksandr Smagin

Finansų direktorius Audrius Statulevičius

ET PIENO ŽVAIGŽDĖS

sveikam gyvenimui

AKCINĖ BENDROVĖ "PIENO ŽVAIGŽDĖS"

2011 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ TARPINĖ
FINANSINĖ ATSKAITOMYBĖ

VILNIUS, 2011 LAPKRITIS

TURINYS

1. Finansinės būklės ataskaita
2. Bendrųjų pajamų ataskaita
3. Finansinės būklės pakitimų (pinigų srautų) ataskaita
4. Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita
5. Aiškinamasis raštas

Finansinės ataskaitos parengtos pagal Tarptautinius apskaitos standartus, neaudituotos

1. Finansinės būklės ataskaita

Tūkst. Litų	2011.09.30	2010.12.31
Turtas
Ilgalaikis materialusis turtas	182 972	191 762
Nematerialusis turtas	983	1 199
Investicijos pardavimui	275	275
Ilgalaikės gautinos sumos	388	1 108
Atidėtasis mokestis
Iš viso ilgalaikio turto	184 618	194 344
Atsargos	71 143	60 322
Gautinos sumos	79 896	67 587
Grynieji pinigai ir jų ekvivalentai Iš viso trumpalaikio turto	4 569 155 608	3 582 131 491
Iš viso turto	340 226	325 835
Akcininkų nuosavybė
Akcinis kapitalas	54 205	54 205
Akcijų priedai	27 246	27 246
Nuosavos akcijos	(14 435)	(14 349)
Rezervai	37 098	36 884
Nepaskirstytasis rezultatas	38 209	43 058
Iš viso akcininkų nuosavybės	142 323	147 044
Įsipareigojimai
Subsidijos	4 715	4 859
Paskolos ir skolinimosi lėšos	101 785	41 610
Atidėtasis mokestis	2 010	2 010
Iš viso ilgalaikių įsipareigojimų	108 510	48 479
Atidėjimai	-	-
Paskolos ir skolinimosi lėšos	24 054	71 591
Mokėtinas pelno mokestis	3 560	2 368
Prekybos ir kitos mokėtinos sumos	61 779	56 353
Iš viso trumpalaikių įsipareigojimų	89 393	130 312
Iš viso įsipareigojimų	197 903	178 791
Iš viso akcininkų nuosavybės ir įsipareigojimų	340 226	325 835

2. Bendrųjų pajamų ataskaita

Tūkst. litų	2011.01.01 - 2011.09.30	2010.01.01 - 2010.09.30
Apyvarta	524 359	453 630
Pardavimų savikaina	(425 518)	(367 466)
Bendrasis pelnas	98 841	86 164
Kitos veiklos pajamos, grynąja verte	242	380
Pardavimų ir administracinės sąnaudos	(72 318)	(72 252)
Veiklos pelnas prieš finansinės veiklos sąnaudas	26 765	14 292
Finansinės veiklos pajamos	158	304
Finansinės veiklos sąnaudos	(3 198)	(2 662)
Grynosios finansinės veiklos sąnaudos/pajamos	(3 040)	(2 358)
Pelnas prieš apmokestinimą	23 725	11 934
Pelno mokesčio sąnaudos	(3 559)	(2 165)
Pelnas po mokesčių	20 166	9 769
Pelnas tenkantis 1 akcijai (Litais)	0,37	0,18
Tūkst. litų	2011.07.01 - 2011.09.30	2010.07.01 - 2010.09.30
Apyvarta	187 139	180 204
Pardavimų savikaina Bendrasis pelnas	(151 779) 35 360	(139 701) 40 503
Kitos veiklos pajamos, grynąja verte	70	58
Pardavimų ir administracinės sąnaudos Veiklos pelnas prieš finansinės veiklos sąnaudas	(23 591) 11 839	(27 093) 13 468
Finansinės veiklos pajamos	79	38
Finansinės veiklos sąnaudos Grynosios finansinės veiklos sąnaudos/pajamos	(1 197) (1 118)	( 861) ( 823)
Pelnas prieš apmokestinimą	10 721	12 645
Pelno mokesčio sąnaudos	(1 608)	(2 107)

Pelnas tenkantis 1 akcijai (Litais) 0,17 0,19

3. Finansinės būklės pakitimų (pinigų srautų) ataskaita

Tūkst. Litų	2011.09.30	2010.09.30
Grynieji pinigų srautai iš įmonės veiklos
Grynasis pelnas	20.166	9.769
Nusidėvėjimas ir amortizacija	25.000	30.205
Subsidijų amortizacija	(776)	(522)
Ilgalaikio turto perleidimo ir nurašymo rezultatas	91	748
Pasikeitimas atostogų rezerve	31
Pelno mokesčio sąnaudos	3.560
Palūkanų pajamos/sąnaudos, grynąja verte	3.090	2.191
Grynieji pinigų srautai iš įmonės veiklos prieš	51.162	42.391
pokyčius apyvartinėse lėšose
Atsargų pokytis	(10.822)	(13.174)
Gautinų sumų pokytis	(9.115)	8.791
Mokėtinų sumų pokytis	3.036	15.247
Pinigų srautai iš įprastinės veiklos	34.261	53.255
Sumokėtos palūkanos	(3.090)	(2.369)
Sumokėtas pelno mokestis	(2.474)	(3.343)
Grynieji pinigų srautai iš įprastinės veiklos	28.697	47.543
Grynieji pinigų srautai iš investicinės veiklos
Ilgalaikio materialiojo turto įsigijimas	(16.179)	(8.417)
Ilgalaikio nematerialiojo turto įsigijimas	(48)	(652)
Pajamos iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo	145	321
Grynieji pinigų srautai iš investicinės veiklos	(16.082)	(8.570)
Grynieji pinigų srautai iš finansinės veiklos
Paimtos paskolos	108.068	18.135
Paskolų grąžinimas	(75.353)	(31.379)
Akcijų išleidimas (supirkimas)	(86)	(6.000)
Išmokėti dividendai	(24.812)	(12.098)
Finansinės nuomos mokėjimai	(20.077)	(12.187)
Gautos subsidijos	632	2.248
Grynieji pinigų srautai iš finansinės veiklos	(11.628)	(41.281)
Grynųjų pinigų ir jų ekvivalentų pasikeitimas	987	(2.308)
Pinigai laikotarpio pradžioje	3.582	6.136
Pinigai laikotarpio pabaigoje	4.569	3.828

4. Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita

Tūkst. litų	Akcinis kapitalas	Akcijų priedai	Nuosavos akcijos	Privaloma sis rezervas	Perkainoj imo rezervas	Kiti rezervai	Nepaskirsty tas rezultatas	Iš viso akcininkų nuosavybė s
2010 m. sausio 1 d.	54 205	27 246	(6 108)	5 420	15 423	6 250	46 376	148 812
Pelno paskirstymas						10 120	(10 120)	0
Dividendai							(12 098)	(12 098)
Savų akcijų įsigijimas			(6 000)					(6 000)
Ilgalaikio turto perkainavimas								0
Perkainotos dalies
nusidėvėjimas					( 247)		247	0
2010 m. grynasis pelnas							9 769	9 769
2010 m. rugsėjo 30 d.	54 205	27 246	(12 108)	5 420	15 176	16 370	34 174	140 483
2010 m. spalio 1 d. Pelno paskirstymas	54 205	27 246	(12 108)	5 420	15 176	16 370	34 174	140 483
Dividendai								0 0
Savų akcijų įsigijimas			(2 241)					(2 241)
Ilgalaikio turto
perkainavimas								0
Perkainotos dalies
nusidėvėjimas 2010 m. grynasis pelnas					( 83)		83 8 802	0 8 802
2010 m. gruodžio 31 d.	54 205	27 246	(14 349)	5 420	15 093	16 370	43 059	147 044
2011 m. sausio 1 d.	54 205	27 246	(14 349)	5 420	15 093	16 370	43 059	147 044
Pelno paskirstymas						1 050	(1 050)	0
Dividendai							(24 801)	(24 801)
Savų akcijų įsigijimas Ilgalaikio turto			( 86)					( 86)
perkainavimas								0
Perkainotos dalies
nusidėvėjimas					( 836)		836	0
2011 m. grynasis pelnas							20 166	20 166
2011 m. rugsėjo 30 d.	54 205	27 246	(14 435)	5 420	14 257	17 420	38 210	142 323

5. Aiškinamasis raštas

AB "Pieno žvaigždės" (toliau "Įmonė") buveinė yra Vilniuje, Lietuvoje. AB "Pieno žvaigždės" buvo įkurta sujungus akcines bendroves "Mažeikių pieninė", "Pasvalio sūrinė", "Kauno pienas" ir "Panevėžio pienas".

Įmonės pagrindinė buveinė yra Vilniuje, o filialų – Mažeikiuose, Pasvalyje, Kaune ir Panevėžyje. Įmonės paprastosios akcijos yra kotiruojamos NASDAQ OMX Vilnius vertybinių popierių biržoje. Įmonė gamina ir parduoda pieno produktus per tarpininkus bei tiesiogiai į mažmeninės prekybos taškus.

Ataskaitų atitikimas standartams

Šios finansinės ataskaitos yra atskiros įmonės AB "Pieno žvaigždės" finansinės ataskaitos, kurios buvo parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS).

Pagrindiniai įmonės veiklą apibūdinantys rodikliai

Finansiniai rodikliai	2011.01.01 - 2011.09.30	2010.01.01 - 2010.09.30
Pardavimai, tūkst. LTL	524 359	453 630
Bendrasis pelnas, tūkst. LTL	98 941	86 164
EBITDA	50 988	43 975
Bendrasis likvidumas (laikotarpio pabaigoje)	1,74	1,08
Akcijos buhalterinė vertė (laikotarpio pabaigoje), LTL	2,63	2,59
Grynasis pelnas akcijai, LTL	0,37	0,18

Finansiniai rodikliai	2011.07.01 - 2011.09.30	2010.07.01 - 2010.09.30
Pardavimai, tūkst. LTL	187 139	180 204
Bendrasis pelnas, tūkst. LTL	35 360	40 503
EBITDA	19 904	23 148
Bendrasis likvidumas (laikotarpio pabaigoje)	1,74	1,08
Akcijos buhalterinė vertė (laikotarpio pabaigoje), LTL	2,63	2,59
Grynasis pelnas akcijai, LTL	0,17	0,19

Atsargos

Atsargos apskaitomos mažesniąja iš savikainos ir grynosios realizacinės vertės. Grynoji realizacinė vertė apskaičiuojama kaip pardavimo kaina atėmus numatomas užbaigimo ir pardavimo sąnaudas.

Atsargų savikaina apskaičiuojama FIFO metodu. Savikainą sudaro sąnaudos, susijusios su atsargų įsigijimu ir jų pristatymu iki esamos vietos bei parengimu naudojimui. Kai atsargos yra pasigaminamos bei nebaigtos gamybos atveju, į savikainą įtraukiama ir atitinkama dalis netiesioginių gamybos sąnaudų, paskirstomų pagal normas, apskaičiuotas atsižvelgiant į įprastinį gamybos pajėgumų panaudojimą.

Atsargos, Tūkst. LTL	2011.09.30	2010.12.31
Žaliavos, medžiagos	17 009	17 140
Nebaigta gamyba ir pagaminta produkcija	53 941	43 027
Pirktos prekės, skirtos perparduoti	193	155
Viso:	71 143	60 322

Segmentų ataskaitos

Segmentas yra reikšminga įmonės veiklos dalis, išskiriama pagal tiekiamus produktus ar teikiamas paslaugas (verslo segmentas), arba pagal produktų ar paslaugų tiekimą tam tikroje ekonominėje aplinkoje, kuriai būdinga savita rizika ir ekonominė nauda (geografinis segmentas).

Vienintelis Įmonės verslo segmentas (pirminio segmentų ataskaitos formato pagrindas) yra sūrių, pieno produktų gamyba. Didžioji dalis įmonės produkcijos parduodama Lietuvoje, Rusijoje, ir Europos sąjungos šalyse.

Pardavimai, Tūkst. LTL	2011.01.01 - 2011.09.30	2010.01.01 - 2010.09.30
Lietuva	242 679	229 335
Rusija	207 239	161 273
ES, kitos šalys	74 441	63 022
Viso:	524 359	453 630

Pardavimai, Tūkst. LTL	2011.07.01 -	2010.07.01 -
	2011.09.30	2010.09.30
Lietuva	82 199	82 839
Rusija	75 649	77 659
ES, kitos šalys	29 291	19 706
Viso:	187 139	180 204

Pobalansiniai įvykiai

Jokių reikšmingų įvykių, įvykusių po finansinių ataskaitų sudarymo, nebuvo.