Class Editori

Quarterly Report • Apr 30, 2021

Comunicato predisposto ai sensi dell'art 114, comma 5, del D.Lgs n. 58/1998

Milano, 30 aprile 2021

In ottemperanza alla richiesta di Consob ai sensi dell'articolo 114 comma 5 del D. Lgs n. 58/1998 inviata alla società in data 6 novembre 2020 S.p.A ("Class") e sul Gruppo Class Editori ("Gruppo") riferite al diversamente specificato, tutti gli importi riportati nel presente comunicato sono espressi in migliaia di Euro. 2020, si forniscono le seguenti informazioni su Class Editori ) 31 marz marzo 2021. Ove non

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA DEL GRUPPO CLASS E DI CLASS EDITORI SPA, CON EVIDENZIAZIONE DELLE COMPONENTI A BREVE SEPARATAMENTE DA QUELLE A MEDIO-LUNGO TERMINE LUNGO

	€uro/000	Gruppo 31/0 3/2021	Class Editori 31/03/2021
•	Cassa	8	1
•	Altre disponibilità liquide	4.170	354
•	Titoli detenuti per la negoziazione	--	--
	A) Disponibilità liquide ed altre attività finanziarie	4.178	355
•	Crediti ed altre attività finanziarie correnti	8.272	3.207
	B) Attività finanziarie correnti	8.272	3.207
•	Debiti bancari correnti	19.790	14.279
	a) Mutui e finanziamenti	851	592
	b) Debiti correnti per beni in leasing IFRS 16	2.461	204
•	Parte corrente dell'indebitamento non corrente	3.312	796
•	Altri debiti finanziari correnti	327	510
	C) Debiti vs banche ed altre passività finanziarie correnti	23.429	15.585
	D) Posizione finanziaria netta corrente (A+B (A+B-C)	(1 10.979)	(12.023)
	c) Mutui	5.878	2.040
	d) Finanziamenti	31.069	31.069
	e) Debiti verso banche	32.560	17.645
	f) Debiti non correnti per beni in leasing IFRS 16	13.465	737
	Parte dell'indebitamento non corrente	82.972	51.491
•	Altri debiti finanziari non correnti	--	--
	E) Indebitamento finanziario non corrente	82.972	51.491
	Posizione finanziaria netta (D-E)	(9 93.951)	(63.514)
	Di cui per adozione IFRS 16	(1 (15.926)	(941)

La posizione finanziaria netta effettiva del 31 marzo 2021 un saldo negativo pari a dicembre 2020. del gruppo Class evidenziata nel prospetto presenta alla data 78,02 milioni di euro rispetto a spetto ai 78,10 milioni del 31

Si segnalano inoltre 15,93 milioni di euro principio contabile internazionale IFRS 16 in particolare legato alla contabilizzazione di canoni d'affitto per tutta la durata del contratto. della Casa editrice al 31 marzo 202 di passività finanziarie conseguenti Tale effetto contabile porta l'indebitamento finanziario 2021 a 93,95 milioni di euro. all'applicazione del

La posizione finanziaria netta di Class Editori Spa presenta negativo pari a 63,51 milioni di euro ( principio IFRS 16). presenta alla data del 31 (-62,57 milioni di euro al netto dell'effetto contabile relativo al 31 marzo 2021 un saldo

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE DELLA SOCIETA' E DEL GRUPPO AD ESSA FACENTE CAPO, RIPARTITE PER NATURA (FINANZIARIA,COMMERCIALE, TRIBUTARIA, PREVIDENZIALE E VERSO DIPENDENTI) E LE CONNESSE EVENTUALI INIZIATIVE DI REAZIONE DEI CREDITORI (SOLLECITI, INGIUNZIONI, SOSPENSIONE NELLA FORNITURA ETC.) NE

€uro/000	Gruppo 31/0 3/2021	Class Editori 31/03/2021
Debiti finanziari	123	--
Debiti commerciali	9.531	2.946
Debiti previdenziali	4.924	861
Depositi verso dipendenti	--	--
Debiti tributari	12.060	1.186
Totale	26.638	4.993

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 31/03/2021

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 31/03/2021 POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 31/03/2021
Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto				Totale
(in migliaia di Euro)	0-60 0-60	61-120	121-180	181-365	>365	scaduto
Debiti finanziari	67				56	123
Debiti commerciali	2.876 2.876	1.387	1.156	2.268	1.844	9.531
Debiti previdenziali	654	588	394	1.135	2.153	4.924
Debiti verso dipendenti	-	-	-	-	-	-
Debiti tributari	563	1.124	1.072	2.316	6.985	12.060
TOTALE DEBITI	4.160 4.160	3.099	2.622	5.720	11.037	26.638

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - CLASS EDITORI S.p.A. 31/03/2021

Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto				Totale
(in migliaia di Euro)	0-60	61-120	121-180	181-365	>365	scaduto
Debiti finanziari						-
Debiti commerciali	626	597	462	1.116	144	2.946
Debiti previdenziali	93	136	82	218	332	861
Debiti verso dipendenti	-	-	-	-	-	-
Debiti tributari	73	101	66	198	750	1.187
TOTALE DEBITI	792	834	610	1.532	1.226	4.993

Circa i debiti finanziari sopra esposti si precisa che su richiesta della Casa editrice sono in corso trattative tramite l'agente incaricato dal ceto bancario per una revisione della moratoria.

Inoltre, in conseguenza dell'emergenza Covid ricavi e dei flussi finanziari sono stati sottoscritti nuovi contratti di finanziamento da parte di alcune società del gruppo. In particolare: Covid-19 e per far fronte alla temporanea diminuzione dei

Class CNBC Spa ha sottoscritto con Banca Progetto un contratto di fina di 1,30 milioni di euro, assistito da garanzie a favore della società per il 90% dell'importo da parte del Fondo di Garanzia per le PMI (MCC) perfezionato in data 30 ottobre restituzione dell'importo erogato in 60 rate mensili. finanziamento a tasso variabile - legge 662/96. Il contratto di finanziamento è stato 2020 e prevede un periodo di preammortamento di 12 mesi e la nziamento cietà erogato in

Telesia Spa ha sottoscritto con Banca Progetto un contratto di finanziamento di 2,15 milioni di euro, assistito da garanzie a favore della so per le PMI (MCC) - legge 662/96. Il contratto di finanziamento è stato perfezionato in data 7 agosto 2020 e prevede un periodo di preammortamento di 12 mesi e la restituzione dell'importo erogato 60 rate mensili. società per il 90% dell'importo da parte del Fondo di Garanzia

Da segnalare che Telesia Spa, in data 31 marzo 2021 ha sottoscritto un nuovo contratto di finanziamento con Banca Progetto dal valore di 3 milioni di euro, coperto al 90% da garanzie del Fondo di Garanzia (MCC), della durata di 66 mesi mesi.

Non si segnalano iniziative significative significative da parte dei creditori.

RAPPORTI VERSO PARTI CORRELATE DI CLASS EDITORI SPA E DEL GRUPPO

Circa i rapporti intrattenuti con parti correlate, s finanziaria, sono regolati alle medesime condizioni applicate ai fornitori e ai clienti. i si precisa che tali rapporti, di natura commerciale e

Con riferimento ai rapporti con la correlata Euroclass Multimedia Holding, da segnalare un accordo avente ad oggetto l'utilizzo di software originariamente Ltd e del relativo marchio. a detenuto dalla società i Tenfore International

È in essere inoltre un finanziamento attivo a revoca, per l'importo di condizioni di mercato. 359 mila euro, remunerato a

Nei confronti della società Compagnia Immobiliare Azionaria Spa sono in essere di service per la fornitura di prestazioni di natura logistica e di consulenza per la gestione degli immobili presso i quali il gruppo C Class svolge la propria attività. contratti (passivi)

Sono inoltre stati sottoscritti contratti servizi di consulenza amministrativa, finanziaria, tecnica e legale inerente sia lo svolgimento dell'attività ordinaria di CIA, sia tutti gli eventuali progetti di investimento finanziario e immobiliare. contratti (attivi) regolati a condizioni di mercato, per la fornitura di

È in essere un finanziamento attivo nei confronti della società Case Editori Srl di originari 0,55 milioni di euro regolato a condizioni di merc n mercato.

Circa i crediti in essere verso la società T pubblicato in data 28 dicembre 2015 relativo ad operazioni di maggiore rilevanza con parte correlata relativamente a un'operazione di smobilizzo di un credito vantato da Class Editori verso la società Denama Software la quale ha trasferito alla società T T-Pro Software Srl si rimanda al documento informativo commerciale precedentemente zioni Pro T-PRO

Software Srl. L'importo di 2.806 attualizzato, il cui incasso è previsto contrattualmente a dicembre 2024. 806 migliaia di euro sotto rappresentato costituisce il residuo credito so

Di seguito le tabelle di dettaglio dei rapporti patrimoniali ed economici del Gruppo verso parti correlate.

€uro/000	Gruppo Gruppo 31/1 12/2020	Gruppo 31/03/2021
Rapporti Patrimoniali vs. parti correlate
Crediti comm.li non correnti vs. T-Pro Software Srl Pro	2.799	2.806
Totale Crediti Commerciali non correnti vs. correlate	2.799	2.806
Crediti commerciali vs. gruppo CIA per merci/servizi	2.634	2.661
Crediti comm.li vs. Domini di Castellare	39	39
Crediti comm.li vs. Euroclass	31	31
Crediti vs. Euroclass per interessi su finanziamento	109	115
Crediti comm.li vs. CHTV Global	124	124
Crediti comm.li vs. Pegaso Srl	6	6
Crediti comm.li vs. Marmora Srl	10	10
Totale Crediti Commerciali vs. correlate	2.953	2.986
Crediti finanziari vs. CHTV Global	70	70
Crediti finanziari vs. Gruppo CIA	4	4
Crediti finanziari vs. Euroclass	359	359
Totale Crediti Finanziari vs. correlate	433	433
Altri crediti vs. CIA	1.849	1.849
Crediti verso Case Editori	730	733
Crediti diversi vs. CHTV Global	6	6
Risconti attivi su servizi forniti da Euroclass Multimedia	958	927
Totale Altri Crediti correnti vs. correlate	3.543	3.515
Debiti commerciali vs. CIA per affitti e facility	(2.723)	(2.753)
Debiti commerciali vs. Pegaso	(128)	(128)
Debiti commerciali vs. CHTV Global	(139)	(139)
Totale Debiti Commerciali vs. correlate	(2.990)	(3.020)
Rateo passivo canoni vs Euroclass Multimedia	(421)	(427)
Totale Altri Debiti vs. correlate	(421)	(427)

€uro/000	Gruppo Gruppo 31/12 12/2020	Gruppo 31/03/2021
Rapporti Economici vs. parti correlate
Ricavi per servizi amministrativi e consulenze vs. CIA	50	12
Ricavi prestazione servizi Domini di Castellare restazione	1	--
Ricavi per recupero spese vs. società gruppo CIA	2	--
Ricavi per locazione v s. CIA	55	14
Ricavi per vendita merce vs. società gruppo CIA	10	--
Totale Ricavi vs. correlate	118	26
Costi per licenza d'uso Software	(25)	(6)
Costi per recupero spese da società gruppo CIA	(2)	--
Costi per prestazione servizi vs. CIA	(120)	(30)
Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi	(3)	--
Totale Costi per servizi da correlate	(150)	(36)
Proventi finanziari vs. Euroclass	21	5
Proventi finanziari vs. Case Editori	10	3
Totale proventi /Oneri finanziari vs. correlate	31	8

La Casa editrice ha acquisito il controllo operativo della società CFD Srl. partire dal bilancio dell'esercizio 2020 la stessa è rientrata nel perimetro di consolidamento limitatamente alle poste di stato patrimoniale mentre il conto economico viene consolidato integralmente a partire dal 1 gennaio 2021. a di conseguenza già a

Di seguito le tabelle di dettaglio dei rapporti patrimoniali ed economici del Gruppo verso società collegate.

€uro/000	Gruppo 31/1 /12/2020	Gruppo 31/03/2021
Rapporti Patrimoniali vs. società collegate
Crediti finanziari vs. Radio Cina	269	269
Crediti commerciali vs Radio Cina	66	77
Crediti finanziari vs. Centralerisk	140	140
Debiti commerciali vs Centralerisk	(3)	(3)
Debiti commerciali vs Radio Cina	(137)	(137)

€uro/000 Gruppo Gruppo 31/1 /12/2020 31/03/2021 Rapporti Economici vs. società collegate Ricavi per prestazioni di servizi a Radio Cina 21 5 Ricavi per prestazioni di servizi a CFD 515 -- Ricavi per recupero spese vs CFD 4.090 -- Ricavi per recupero costi commerciali CFD 452 -- Costi per di produzione da CFD (5.023) -- Costi per prestazioni di servizi da Radio Cina (56) -- Costi per recupero spese da CFD (4.090) --

Nelle tabelle seguenti sono rappresentati gli effetti patrimoniali correlate di Class Editori Spa. ono ed economici dei dei rapporti vs. parti

€uro/000	Class Edit. 31/12 2/2020	Class Edit. 31/03/2021
Rapporti Patrimoniali vs. parti correlate
Crediti commerciali non correnti vs. T -Pro Software Srl	2.799	2.806
Crediti commerciali vs Pegaso	5	5
Crediti verso Case Editori per finanziamenti	730	733
Crediti vs. Gruppo CIA per merci/servizi	2.510	2.522
Crediti vs. Euroclass per finanziamento	354	354
Crediti vs. Euroclass per interessi su finanziamento	110	115
Crediti vs. CHTV Global	112	112
Crediti vs. CHTV Global per finanziamento	70	70
Altri Crediti vs. CIA	1.849	1.849
Crediti vs. Marmora Srl	10	10
Debiti vs. Gruppo CIA per affitti, facility e servizi	(2.723)	(2.753)

€uro/000	Class Edit. 31/12 2/2020	Class Edit. 31/03/2021
Rapporti Economici vs. parti correlate
Ricavi per servizi amministrativi e consulenza vs. Gruppo CIA	50	12
Ricavi per recupero spese da società gruppo CIA	2	--
Interessi attivi vs. Euroclass	21	5

Interessi attivi vs. Case Editori	10	3
Costi per recupero spese da società gruppo CIA	(2)	--
Costi per servizi di facility da CIA	(120)	(30)
Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi	(3)	--

Nelle tabelle seguenti sono rappresentati gli effetti patrimoniali società collegate di Class Editori Spa. ono ed economici dei dei rapporti vs. parti

€uro/000	Class Edit. 31/1 /12/2020	Class Edit. 31/03/2021
Rapporti Patrimoniali vs. società collegate
Crediti commerciali vs Radio Cina	41	47
Crediti finanziari vs. Centralerisk	140	140
Debiti commerciali vs Centralerisk	(3)	(3)
Debiti commerciali vs Radio Cina	(137)	(137)
€uro/000	Class Edit. 31/1 /12/2020	Class Edit. 31/03/2021
Rapporti Economici vs. società collegate
Ricavi per prestazioni di servizi a Radio Cina	21	5
Costi per prestazioni di servizi da Radio Cina	(56)	--

Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Daniele Lucherini, dichiara ai sensi dell'articolo 154-bis, comma 2, del D. Lgs n. 58/1998 del testo Unico della finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente ai libri e alle scritture contabili. gente bis, comunicato corrisponde alle risultanz risultanze documentali,

Per ulteriori informazioni si prega di contattare: Class Editori Gian Marco Giura Comunicazione/Investor Relations - Tel: 02-58219395 E-mail: gmgiura@class.it