Class Editori

Capital/Financing Update • Jun 1, 2021

Comunicato predisposto ai sensi dell'art 114, comma 5, del D.Lgs n. 58/1998 sensi

Milano, 31 maggio 2021

In ottemperanza alla richiesta di Consob ai sensi dell'articolo 114 comma 5 del D. Lgs n. 58/1998 inviata alla società in data 6 novembre 2020 S.p.A ("Class") e sul Gruppo Class Editori ("Gruppo") riferite al diversamente specificato, tutti gli importi riportati nel presente comunicato sono espressi in migliaia di Euro. ai dell'articolo comma n. 6 2020, si forniscono le seguenti informazioni su Class Editori ) 30 aprile gli riportati aprile 2021. Ove non

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA DEL GRUPPO CLASS E DI CLASS EDITORI SPA, CON EVIDENZIAZIONE DELLE COMPONENTI A BREVE SEPARATAMENTE DA QUELLE A MEDIO-LUNGO TERMINE FINANZIARIA COMPONENTI LUNGO

	€uro/000	Gruppo 30/0 04/2021	Class Editori 30/04/2021
•	Cassa	9	1
•	Altre disponibilità liquide	6.594	347
•	Titoli detenuti per la negoziazione	--	--
	A) Disponibilità liquide ed altre attività finanziarie	6.603	348
•	Crediti ed altre attività finanziarie correnti attività finanziarie	8.186	3.926
	B) Attività finanziarie correnti	8.186	4.274
•	Debiti bancari correnti	19.842	14.453
	a) Mutui e finanziamenti	1.156	592
	b) Debiti correnti per beni in leasing IFRS 16 IFRS 16	2.453	204
•	Parte corrente dell'indebitamento non corrente non	3.609	796
•	Altri debiti finanziari correnti	352	889
	C) Debiti vs banche ed altre passività finanziarie correnti Debiti vs	23.803	16.138
	D) Posizione finanziaria netta corrente (A+B (A+B-C)	( (9.014)	(11.864)
	c) Mutui	8.487	2.040
	d) Finanziamenti	31.069	31.069
	e) Debiti verso banche	32.551	17.647
	f) Debiti non correnti per beni in leasing IFRS 16 Debiti non in	13.381	737
	Parte dell'indebitamento non corrente corrente	85.448	51.493
•	Altri debiti finanziari non correnti	--	--
	E) Indebitamento finanziario non corrente Indebitamento	85.448	51.493
	Posizione finanziaria netta (D-E)	(9 94.502)	(63.357)
	Di cui per adozione IFRS 16	(1 (15.834)	(941)
	Posizione finanziaria netta effettiva	(7 78.668)	(62.416)

La posizione finanziaria netta effettiva del 30 aprile 2021 un saldo negativo pari a dicembre 2020. del gruppo Class evidenziata nel prospetto presenta alla data un 78,67 milioni di euro rispetto ai spetto i 78,02 milioni del 31

Si segnalano inoltre 15,83 milioni di euro principio contabile internazionale IFRS 16 in particolare legato alla contabilizzazione di canoni d'affitto per tutta la durata del contratto. della Casa editrice al 30 aprile 202 di passività finanziarie conseguenti durata Tale effetto contabile porta l'indebitamento finanziario 2021 a 94,50 milioni di euro. all'applicazione del

La posizione finanziaria netta di Class Editori Spa presenta alla data del negativo pari a 63,36 milioni di euro ( principio IFRS 16). 30 aprile euro (-62,42 milioni di euro al netto dell'effetto contabile relativo al 0 aprile 2021 un saldo

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE DELLA SOCIETA' E DEL GRUPPO AD ESSA FACENTE CAPO, RIPARTITE PER NATURA (FINANZIARIA,COMMERCIALE, TRIBUTARIA, PREVIDENZIALE E VERSO DIPENDENTI) E LE CONNESSE EVENTUALI INIZIATIVE DI REAZIONE DEI CREDITORI (SOLLECITI, INGIUNZIONI, SOSPENSIONE NELLA FORNITURA ETC.) GRUPPO RIPARTITE PREVIDENZIALE DIPENDENTI) INIZIATIVE REAZIONE CREDITORI NE ETC.)

TRIBUTARIA,	PREVIDENZIALE	E	VERSO	DIPENDENTI)	E LE	CONNESSE
EVENTUALI INIZIATIVE	DI	REAZIONE	DEI	CREDITORI		(SOLLECITI,
INGIUNZIONI, SOSPENSIONE NELLA FORNITURA ETC.)
€uro/000					Gruppo	Class Editori
					30/0 04/2021	30/04/2021
Debiti finanziari					123	--
Debiti commerciali					9.401	3.267
Debiti previdenziali					5.095	900
Depositi verso dipendenti					--	--
Debiti tributari					12.520	1.233
Totale					27.139	5.400
POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 30/04/2021
			Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto			Totale
(in migliaia di Euro)	0-60	61-120	121-180	181-365	>365	scaduto
Debiti finanziari	67				56	123
Debiti commerciali	1.905 1.905	2.129	1.373	2.190	1.805	9.401
	428	673	522	1.169	2.301	5.095
	-	-	-	-	-	-

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 30/04/2021

Depositi verso dipendenti					--	--
Debiti tributari					12.520	1.233
Totale					27.139	5.400
POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 30/04/2021
			Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto			Totale
(in migliaia di Euro)	0-60				>365	scaduto
Debiti finanziari	67				56	123
Debiti commerciali	1.905 1.905	2.129	1.373	2.190	1.805	9.401
Debiti previdenziali	428	673	522	1.169	2.301	5.095
Debiti verso dipendenti	-	-	-	-	-	-
Debiti tributari	732	802	1.279	2.337	7.369	12.520
TOTALE DEBITI	3.133	3.604	3.174	5.697	11.531	27.139
POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - CLASS EDITORI S.p.A. 31/03/2021			Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto			Totale
(in migliaia di Euro)	0-60	61-120	121-180	181-365	>365	scaduto
Debiti finanziari						-
	655	954	415	1.001	242	3.267
	95	94	130	228	352	900
	-	-	-	-	-	-

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - CLASS EDITORI S.p.A. 31/03/2021

Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto					Totale
(in migliaia di Euro)	0-60				>365	scaduto
Debiti finanziari						-
Debiti commerciali	655	954	415	1.001	242	3.267
Debiti previdenziali	95	94	130	228	352	900
Debiti verso dipendenti	-	-	-	-	-	-
Debiti tributari	83	70	104	191	785	1.233
TOTALE DEBITI	834	1.118	649	1.420	1.379	5.400

Circa i debiti finanziari sopra esposti si precisa che su richiesta della Casa editrice sono in corso trattative tramite l'agente incaricato dal ceto bancario per una revisione della moratoria. che sono per una in Covid-19 e per far fronte alla temporanea diminuzione dei

Inoltre, in conseguenza dell'emergenza Covid ricavi e dei flussi finanziari sono stati sottoscritti nuovi contratti di finanziamento da parte di alcune società del gruppo. In particolare: e contratti parte del gruppo. In particolare:di finanziamento a tasso variabile

Class CNBC Spa ha sottoscritto con Banca Progetto un contratto di fina di 1,30 milioni di euro, assistito da garanzie a favore della società per il 90% dell'importo da parte del Fondo di Garanzia per le PMI (MCC) perfezionato in data 30 ottobre restituzione dell'importo erogato in 60 rate mensili. di a società Fondo le - legge 662/96. Il contratto di finanziamento è stato 2020 e prevede un periodo di preammortamento di 12 mesi e la nziamento cietà erogato in

Telesia Spa ha sottoscritto con Banca Progetto un contratto di finanziamento di 2,15 milioni di euro, assistito da garanzie a favore della so per le PMI (MCC) - legge 662/96. Il contratto di finanziamento è stato perfezionato in data 7 agosto 2020 e prevede un periodo di preammortamento di 12 mesi e la restituzione dell'importo erogato 60 rate mensili. erogato in assistito società per il 90% dell'importo da parte del Fondo di Garanzia

Da segnalare che Telesia Spa, in data 31 marzo 2021 ha sottoscritto un nuovo contratto di finanziamento con Banca Progetto dal valore di 3 milioni di euro, coperto al 90% da garanzie del Fondo di Garanzia (MCC), della durata di 66 mesi. finanziamento perfezionato prevede mesi la restituzione in 2021 un contratto di Banca Progetto euro, da parte dei creditori.

Non si segnalano iniziative significative

RAPPORTI VERSO PARTI CORRELATE DI CLASS EDITORI SPA E DEL GRUPPO

Circa i rapporti intrattenuti con parti correlate, si precisa che tali rapporti, di natura commerciale e finanziaria, sono regolati alle medesime condizioni che applicate ai fornitori e ai clienti.

Con riferimento ai rapporti con la correlata Euroclass Multimedia Holding, da segnalare un accordo avente ad oggetto l'utilizzo di software originariamente detenuto dalla società Tenfore International Ltd e del relativo marchio. a correlata Euroclass da software International

È in essere inoltre un finanziamento attivo a revoca, per l'importo di condizioni di mercato. di 359 mila euro, remunerato a

Nei confronti della società Compagnia Immobiliare Azionaria Spa sono in essere di service per la fornitura di prestazioni di natura logistica e di consulenza per la gestione degli immobili presso i quali il gruppo C Compagnia Immobiliare di consulenza degli presso i Class svolge la propria attività. contratti (passivi)

Sono inoltre stati sottoscritti contratti servizi di consulenza amministrativa, finanziaria, tecnica e legale inerente sia lo svolgimento dell'attività ordinaria di CIA, sia tutti gli eventuali progetti di investimento finanziario e immobiliare. sottoscritti contratti (attivi) regolati a condizioni di mercato, per la fornitura di di di investimento finanziario un nei della società Case Editori Srl di originari 0,55

È in essere un finanziamento attivo nei confronti milioni di euro regolato a condizioni di mercato.

Circa i crediti in essere verso la società T pubblicato in data 28 dicembre 2015 relativo ad operazioni correlata relativamente a un'operazione di smobilizzo di un credito commerciale precedentemente vantato da Class Editori verso la società Denama Software la quale ha trasferito alla società T milioni di T-Pro Software Srl si rimanda al documento informativo di maggiore rilevanza con parte a un'operazione di di società Software la società Pro T-PRO

Software Srl. L'importo di 2.808 attualizzato, il cui incasso è previsto contrattualmente a dicembre 2024. 8 migliaia di euro sotto rappresentato costituisce il residuo credito

Di seguito le tabelle di dettaglio dei rapporti patrimoniali ed economici del Gruppo verso parti correlate. dicembre seguito le dei rapporti verso

€uro/000	Gruppo 31/ /12/2020	Gruppo 30/04/2021
Rapporti Patrimoniali vs. parti correlate
Crediti comm.li non correnti vs. T-Pro Software Srl Pro	2.799	2.808
Totale Crediti Commerciali non correnti vs. correlate	2.799	2.808
Crediti commerciali vs. gruppo CIA per merci/servizi Crediti commerciali	2.634	2.692
Crediti comm.li vs. Domini di Castellare Crediti comm.li	39	39
Crediti comm.li vs. Euroclass	31	31
Crediti vs. Euroclass per interessi su finanziamento Crediti vs.	109	116
Crediti comm.li vs. CHTV Global	124	124
Crediti comm.li vs. Pegaso Srl	6	6
Crediti comm.li vs. Marmora Srl	10	10
Totale Crediti Commerciali vs. correlate	2.953	3.018
Crediti finanziari vs. CHTV Global	70	70
Crediti finanziari vs. Gruppo CIA	4	4
Crediti finanziari vs. Euroclass	359	359
Totale Crediti Finanziari vs. correlate	433	433
Altri crediti vs. CIA	1.849	1.849
Crediti verso Case Editori	730	735
Crediti diversi vs. CHTV Global	6	6
Risconti attivi su servizi forniti da Euroclass Multimedia su servizi Euroclass	958	916
Totale Altri Crediti correnti vs. correlate	3.543	3.506
Debiti commerciali vs. CIA per affitti e facility	(2.723)	(2.763)
Debiti commerciali vs. Pegaso	(128)	(128)
Debiti commerciali vs. CHTV Global	(139)	(139)
Totale Debiti Commerciali vs. correlate correlate	(2.990)	(3.030)
Rateo passivo canoni vs Euroclass Multimedia Multimedia	(421)	(409)
Totale Altri Debiti vs. correlate	(421)	(409)

€uro/000	Gruppo 31/12/2020	Gruppo 30/04/2021
Rapporti Economici vs. parti correlate
Ricavi per servizi amministrativi e consulenze vs. CIA	50	17
Ricavi prestazione servizi Domini di Castellare	1	--
Ricavi per recupero spese vs. società gruppo CIA	2	--
Ricavi per locazione v s. CIA	55	18
Ricavi per vendita merce vs. società gruppo CIA	10	--
Totale Ricavi vs. correlate	118	35
Costi per licenza d'uso Software	(25)	(8)
Costi per recupero spese da società gruppo CIA	(2)	--
Costi per prestazione servizi vs. CIA	(120)	(40)
Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi prestazioni Studio	(3)	--
Totale Costi per servizi da correlate	(150)	(48)
Proventi finanziari vs. Euroclass	21	7
Proventi finanziari vs. Case Editori	10	3
Totale proventi /Oneri finanziari vs. correlate	31	10
La Casa editrice ha acquisito il controllo operativo della società CFD Srl. a il della società partire dal bilancio dell'esercizio 2020 la stessa è rientrata nel perimetro di consolidamento la nel limitatamente alle poste di stato patrimoniale mentre il conto ec di stato integralmente a partire dal 1 gennaio 2021. Di seguito le tabelle di dettaglio dei rapporti patrimoniali ed economici del Gruppo verso società le di collegate.	economico viene consolidato onomico	di conseguenza già a
€uro/000	Gruppo 31/12/2020	Gruppo 30/04/2021
Rapporti Patrimoniali vs. società collegate società collegate

€uro/000	Gruppo 31/12/2020	Gruppo 30/04/2021
Rapporti Patrimoniali vs. società collegate
Crediti finanziari vs. Radio Cina	269	269
Crediti commerciali vs Radio Cina	66	79
Crediti finanziari vs. Centralerisk	140	140
Debiti commerciali vs Centralerisk	(3)	(3)
Debiti commerciali vs Radio Cina	(137)	(137)

Gruppo 31/12/2020	Gruppo 30/04/2021
21	7
515	--
4.090	--
452	--
(5.023)	--
(56)	--
(4.090)	--

Nelle tabelle seguenti sono rappresentati gli effetti patrimoniali ed economici correlate di Class Editori Spa. tabelle patrimoniali economici dei rapporti vs. parti

€uro/000	Class Edit. 31/12 2/2020	Class Edit. 30/04/2021
Rapporti Patrimoniali vs. parti correlate
Crediti commerciali non correnti vs. T -Pro Software Srl	2.799	2.806
Crediti commerciali vs Pegaso	5	5
Crediti verso Case Editori per finanziamenti Crediti finanziamenti	730	735
Crediti vs. Gruppo CIA per merci/servizi Crediti vs. Gruppo CIA per	2.510	2.527
Crediti vs. Euroclass per finanziamento Crediti vs.	354	354
Crediti vs. Euroclass per interessi su finanziamento Crediti vs.	110	117
Crediti vs. CHTV Global	112	112
Crediti vs. CHTV Global per finanziamento Crediti vs. CHTV	70	70
Altri Crediti vs. CIA	1.849	1.849
Crediti vs. Marmora Srl	10	10
Debiti vs. Gruppo CIA per affitti, facility e servizi facility e servizi	(2.723)	(2.763)

€uro/000	Class Edit. 31/12/2020	Class Edit. 30/04/2021
Rapporti Economici vs. parti correlate
Ricavi per servizi amministrativi e consulenza vs. Gruppo CIA	50	17
Ricavi per recupero spese da società gruppo CIA	2	--
Interessi attivi vs. Euroclass	21	7

Interessi attivi vs. Case Editori	10	3
Costi per recupero spese da società gruppo CIA	(2)	--
Costi per servizi di facility da CIA	(120)	(40)
Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi prestazioni Studio	(3)	--

Nelle tabelle seguenti sono rappresentati gli effetti patrimoniali ed economici dei rapporti vs. parti società collegate di Class Editori Spa. tabelle patrimoniali dei

€uro/000	Class Edit. 31/12/2020	Class Edit. 30/04/2021
Rapporti Patrimoniali vs. società collegate collegate
Crediti commerciali vs Radio Cina	41	47
Crediti finanziari vs. Centralerisk	140	140
Debiti commerciali vs Centralerisk	(3)	(3)
Debiti commerciali vs Radio Cina	(137)	(137)
€uro/000	Class Edit.	Class Edit.
	31/12/2020	30/04/2021
Rapporti Economici vs. società collegate società
Ricavi per prestazioni di servizi a Radio Cina prestazioni di	21	7
Costi per prestazioni di servizi da Radio Cina	(56)	--

Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Daniele Lucherini, dichiara ai sensi dell'articolo 154-bis, comma 2, del D. Lgs n. 58/1998 del testo Unico della finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanz ai libri e alle scritture contabili. gente dichiara bis, comma testo della contenuta presente risultanze documentali,

Per ulteriori informazioni si prega di contattare: Class Editori Gian Marco Giura Comunicazione/Investor Relations - Tel: 02-58219395 E-mail: gmgiura@class.it informazioni