Class Editori

Capital/Financing Update • Jul 30, 2021

Comunicato predisposto ai sensi dell'art 114, comma 5, del D.Lgs n. 58/1998

Milano, 30 luglio 2021

In ottemperanza alla richiesta di Consob ai sensi dell'articolo 114 comma 5 del D. Lgs n. 58/1998 inviata alla società in data 6 novembre 2020 S.p.A ("Class") e sul Gruppo Class Editori ("Gruppo") riferite al diversamente specificato, tutti gli importi riportati nel presente comunicato sono espressi in migliaia di Euro. 2020, si forniscono le seguenti informazioni su Class Editori ) 30 giugno giugno 2021. Ove non

POSIZIONE FINANZIARIA NETTA DEL GRUPPO CLASS E DI CLASS EDITORI SPA, CON EVIDENZIAZIONE DELLE COMPONENTI A BREVE SEPARATAMENTE DA QUELLE A MEDIO-LUNGO TERMINE LUNGO

	€uro/000	Gruppo 30/0 6/2021	Class Editori 30/06/2021
•	Cassa	8	1
•	Altre disponibilità liquide	6.268	364
•	Titoli detenuti per la negoziazione	--	--
	A) Disponibilità liquide ed altre attività finanziarie	6.276	365
•	Crediti ed altre attività finanziarie correnti	11.742	4.014
	B) Attività finanziarie correnti	18.018	4.379
•	Debiti bancari correnti	19.413	14.414
	a) Mutui e finanziamenti	1.443	592
	b) Debiti correnti per beni in leasing IFRS 16	2.486	202
•	Parte corrente dell'indebitamento non corrente	3.929	794
•	Altri debiti finanziari correnti	385	975
	C) Debiti vs banche ed altre passività finanziarie correnti	23.727	16.183
	D) Posizione finanziaria netta corrente (A+B (A+B-C)	( (5.709)	(11.804)
	c) Mutui	8.054	2.040
	d) Finanziamenti	31.069	31.069
	e) Debiti verso banche	34.401	17.648
	f) Debiti non correnti per beni in leasing IFRS 16	12.949	682
	Parte dell'indebitamento non corrente	86.473	51.439
•	Altri debiti finanziari non correnti	--	--
	E) Indebitamento finanziario non corrente	86.473	51.439
	Posizione finanziaria netta (D-E)	(9 92.182)	(63.243)
	Di cui per adozione IFRS 16	(1 (15.435)	(884)
	Posizione finanziaria netta effettiva	(7 76.747)	(62.359)

La posizione finanziaria netta effettiva del 30 giugno 2021 un saldo negativo pari a dicembre 2020. del gruppo Class evidenziata nel prospetto presenta alla data 76,74 milioni di euro rispetto a spetto ai 78,02 milioni del 31

Si segnalano inoltre 15,44 milioni di euro principio contabile internazionale IFRS 16 in particolare legato alla contabilizzazione di canoni d'affitto per tutta la durata del contratto. della Casa editrice al 30 giugno 202 di passività finanziarie conseguenti Tale effetto contabile porta l'indebitamento finanziario 2021 a 92,18 milioni di euro. all'applicazione del

La posizione finanziaria netta di Class Edit negativo pari a 63,24 milioni di euro ( principio IFRS 16). Editori Spa presenta alla data del 30 (-62,36 milioni di euro al netto dell'effetto contabile relativo al giugno 2021 un saldo

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE DELLA SOCIETA' E DEL GRUPPO AD ESSA FACENTE CAPO, RIPARTITE PER NATURA (FINANZIARIA,COMMERCIALE, TRIBUTARIA, PREVIDENZIALE E VERSO DIPENDENTI) E LE CONNESSE EVENTUALI INIZIATIVE DI REAZIONE DEI CREDITORI (SOLLECITI, INGIUNZIONI, SOSPENSIONE NELLA FORNITURA ETC.) NE

€uro/000	Gruppo 30/0 6/2021	Class Editori 30/06/2021
Debiti finanziari	123	--
Debiti commerciali	9.220	3.022
Debiti previdenziali	5.358	972
Depositi verso dipendenti	--	--
Debiti tributari	12.083	1.303
Totale	26.784	5.297

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 30/06/2021

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 30/06/2021 POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - GRUPPO CLASS 30/06/2021
Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto				Totale
(in migliaia di Euro)	0-60 0-60	61-120	121-180	181-365	>365	scaduto
Debiti finanziari	67				56	123
Debiti commerciali	2.162 2.162	1.478	1.380	2.476	1.724	9.220
Debiti previdenziali	475	428	424	1.322	2.708	5.358
Debiti verso dipendenti	-	-	-	-	-	-
Debiti tributari	724	750	816	2.170	7.622	12.083
TOTALE DEBITI	3.429 3.429	2.656	2.619	5.968	12.110	26.784

POSIZIONI DEBITORIE SCADUTE - CLASS EDITORI S.p.A. 30/06/2021

Suddivisione dei debiti per gioni di scaduto				Totale
(in migliaia di Euro)	0-60	61-120	121-180	181-365	>365	scaduto
Debiti finanziari						-
Debiti commerciali	678	535	539	1.003	267	3.022
Debiti previdenziali	90	95	94	289	403	972
Debiti verso dipendenti	-	-	-	-	-	-
Debiti tributari	70	83	70	218	862	1.303
TOTALE DEBITI	839	713	703	1.510	1.532	5.297

Circa i debiti finanziari sopra esposti si precisa che su richiesta della Casa editrice sono in corso trattative tramite l'agente incaricato dal ceto bancario per una revisione della moratoria.

Inoltre, in conseguenza dell'emergenza Covid ricavi e dei flussi finanziari sono stati sottoscritti nuovi contratti di finanziamento da parte di alcune società del gruppo. In particolare: Covid-19 e per far fronte alla temporanea diminuzione dei

Class CNBC Spa ha sottoscritto con Banca Progetto un contratto di fina di 1,30 milioni di euro, assistito da garanzie a favore della società per il 90% dell'importo da parte del Fondo di Garanzia per le PMI (MCC) perfezionato in data 30 ottobre restituzione dell'importo erogato in 60 rate mensili. finanziamento a tasso variabile - legge 662/96. Il contratto di finanziamento è stato 2020 e prevede un periodo di preammortamento di 12 mesi e la nziamento cietà erogato in

Telesia Spa ha sottoscritto con Banca Progetto un contratto di finanziamento di 2,15 milioni di euro, assistito da garanzie a favore della so per le PMI (MCC) - legge 662/96. Il contratto di finanziamento è stato perfezionato in data 7 agosto 2020 e prevede un periodo di preammortamento di 12 mesi e la restituzione dell'importo erogato 60 rate mensili. società per il 90% dell'importo da parte del Fondo di Garanzia

Da segnalare che Telesia Spa, in data 31 marzo 2021 ha sottoscritto un finanziamento con Banca Progetto dal valore di 3 milioni di euro, coperto al 90% da garanzie del Fondo di Garanzia (MCC), della durata di 66 mesi. ulteriore contratto di

Non si segnalano iniziative significative da parte dei creditori.

RAPPORTI VERSO PARTI CORRELATE DI CLASS EDITORI SPA E DEL GRUPPO

Circa i rapporti intrattenuti con parti correlate, si precisa che tali rapporti, di natura commerciale e finanziaria, sono regolati alle medesime condizioni applicate ai fornitori e ai clienti.

Con riferimento ai rapporti con la correlata avente ad oggetto l'utilizzo di software originariamente detenuto d Ltd e del relativo marchio. a Euroclass Multimedia Holding, da segnalare un accordo dalla società Tenfore International

È in essere inoltre un finanziamento attivo a revoca, per l'importo di condizioni di mercato. 354 mila euro, remunerato a alla contratti (passivi)

Nei confronti della società Compagnia Immobiliare Azionaria Spa sono in essere di service per la fornitura di prestazioni di natu immobili presso i quali il gruppo C natura logistica e di consulenza per la gestione degli Class svolge la propria attività.

Sono inoltre stati sottoscritti contratti servizi di consulenza amministrativa, finanziaria, tecnica e legale inerente sia lo svolgimento dell'attività ordinaria di CIA, sia tutti g immobiliare. (attivi) regolati a condizioni di mercato, per la fornitura di gli eventuali progetti di investimento finanziario e ra li Pro T-PRO

È in essere un finanziamento attivo nei confronti della società Case Editori Srl di originari 0,55 milioni di euro regolato a condizioni di mercato.

Circa i crediti in essere verso la società T pubblicato in data 28 dicembre 2015 relativo ad operazioni di maggiore rilevanza con parte correlata relativamente a un'operazione di smobilizzo di un credito vantato da Class Editori verso la società Denama Software la quale ha trasferito alla società T T-Pro Software Srl si rimanda al documento informativo commerciale precedentemente

Software Srl. L'importo di 2.812 attualizzato, il cui incasso è previsto contrattualmente a dicembre 2024. 2 migliaia di euro sotto rappresentato costituisce il residuo credito so

Di seguito le tabelle di dettaglio dei rapporti patrimoniali ed economici del Gruppo verso parti correlate.

€uro/000	Gruppo Gruppo 31/1 12/2020	Gruppo 30/06/2021
Rapporti Patrimoniali vs. parti correlate
Crediti comm.li non correnti vs. T-Pro Software Srl Pro	2.799	2.812
Totale Crediti Commerciali non correnti vs. correlate	2.799	2.812
Crediti commerciali vs. gruppo CIA per merci/servizi	2.634	2.736
Crediti comm.li vs. Domini di Castellare	39	39
Crediti comm.li vs. Euroclass	31	31
Crediti vs. Euroclass per interessi su finanziamento	109	120
Crediti comm.li vs. CHTV Global	124	124
Crediti comm.li vs. Pegaso Srl	6	6
Crediti comm.li vs. Marmora Srl	10	10
Totale Crediti Commerciali vs. correlate	2.953	3.066
Crediti finanziari vs. CHTV Global	70	70
Crediti finanziari vs. Gruppo CIA	4	4
Crediti finanziari vs. Euroclass	359	359
Totale Crediti Finanziari vs. correlate	433	433
Altri crediti vs. CIA	1.849	1.849
Crediti verso Case Editori	730	736
Crediti diversi vs. CHTV Global	6	6
Risconti attivi su servizi forniti da Euroclass Multimedia	958	896
Totale Altri Crediti correnti vs. correlate	3.543	3.487
Debiti commerciali vs. CIA per affitti e facility	(2.723)	(2.803)
Debiti commerciali vs. Pegaso	(128)	(128)
Debiti commerciali vs. CHTV Global	(139)	(139)
Totale Debiti Commerciali vs. correlate	(2.990)	(3.070)
Rateo passivo canoni vs Euroclass Multimedia	(421)	(393)
Totale Altri Debiti vs. correlate	(421)	(393)

€uro/000	Gruppo Gruppo 31/12/2020 31/12/2020	Gruppo 30/06/2021
Rapporti Economici vs. parti correlate
Ricavi per servizi amministrativi e consulenze vs. CIA	50	25
Ricavi prestazione servizi Domini di Castellare	1	--
Ricavi per recupero spese vs. società gruppo CIA	2	--
Ricavi per locazione v s. CIA	55	27
Ricavi per vendita merce vs. società gruppo CIA	10	--
Totale Ricavi vs. correlate	118	52
Costi per licenza d'uso Software	(25)	(12)
Costi per recupero spese da società gruppo CIA	(2)	--
Costi per prestazione servizi vs. CIA	(120)	(60)
Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi	(3)	--
Totale Costi per servizi da correlate	(150)	(72)
Proventi finanziari vs. Euroclass	21	10
Proventi finanziari vs. Case Editori	10	5
Totale proventi /Oneri finanziari vs. correlate	31	15

La Casa editrice ha acquisito il controllo operativo della società CFD Srl. partire dal bilancio dell'esercizio 2020 la stessa è rientrata nel perimetro di consolidamento limitatamente alle poste di stato patrimoniale mentre il conto economico viene consolidato integralmente a partire dal 1 gennaio 2021. a guito di conseguenza già a

Di seguito le tabelle di dettaglio dei rapporti patrimoniali ed economici del Gruppo verso società collegate.

€uro/000	Gruppo 31/12/2020 31/12/2020	Gruppo 30/06/2021
Rapporti Patrimoniali vs. società collegate
Crediti finanziari vs. Radio Cina	269	269
Crediti commerciali vs Radio Cina	66	82
Crediti finanziari vs. Centralerisk	140	140
Debiti commerciali vs Centralerisk	(3)	(3)
Debiti commerciali vs Radio Cina	(137)	(137)

€uro/000	Gruppo 31/12/2020 31/12/2020	Gruppo 30/06/2021
Rapporti Economici vs. società collegate
Ricavi per prestazioni di servizi a Radio Cina	21	10
Ricavi per prestazioni di servizi a CFD	515	--
Ricavi per recupero spese vs CFD	4.090	--
Ricavi per recupero costi commerciali CFD	452	--
Costi per di produzione da CFD	(5.023)	--
Costi per prestazioni di servizi da Radio Cina	(56)	--
Costi per recupero spese da CFD	(4.090)	--

Nelle tabelle seguenti sono rappresentati gli effetti patrimoniali ed economici dei rapporti vs. parti correlate di Class Editori Spa.

€uro/000	Class Edit. 31/12 2/2020	Class Edit. 30/06/2021
Rapporti Patrimoniali vs. parti correlate
Crediti commerciali non correnti vs. T -Pro Software Srl	2.799	2.812
Crediti commerciali vs Pegaso	5	6
Crediti verso Case Editori per finanziamenti	730	736
Crediti vs. Gruppo CIA per merci/servizi	2.510	2.535
Crediti vs. Euroclass per finanziamento	354	354
Crediti vs. Euroclass per interessi su finanziamento	110	119
Crediti vs. CHTV Global	112	112
Crediti vs. CHTV Global per finanziamento	70	70
Altri Crediti vs. CIA	1.849	1.849
Crediti vs. Marmora Srl	10	10
Debiti vs. Gruppo CIA per affitti, facility e servizi	(2.723)	(2.802)

€uro/000	Class Edit. 31/12/2020 31/12/2020	Class Edit. 30/06/2021
Rapporti Economici vs. parti correlate
Ricavi per servizi amministrativi e consulenza vs. Gruppo CIA	50	25
Ricavi per recupero spese da società gruppo CIA	2	--
Interessi attivi vs. Euroclass	21	10

Interessi attivi vs. Case Editori	10	5
Costi per recupero spese da società gruppo CIA	(2)	--
Costi per servizi di facility da CIA	(120)	(60)
Costi per prestazioni Studio Israel Terrenghi	(3)	--

Nelle tabelle seguenti sono rappresentati gli effetti patrimoniali ed economici dei rapporti vs. parti società collegate di Class Editori Spa.

€uro/000	Class Edit. 31/12/2020 31/12/2020	Class Edit. 30/06/2021
Rapporti Patrimoniali vs. società collegate
Crediti commerciali vs Radio Cina	41	57
Crediti finanziari vs. Centralerisk	140	140
Debiti commerciali vs Centralerisk	(3)	(3)
Debiti commerciali vs Radio Cina	(137)	(137)
€uro/000	Class Edit. 31/12/2020 31/12/2020	Class Edit. 30/06/2021
Rapporti Economici vs. società collegate
Ricavi per prestazioni di servizi a Radio Cina	21	10
Costi per prestazioni di servizi da Radio Cina	(56)	--

Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Daniele Lucherini, dichiara ai sensi dell'articolo 154-bis, comma 2, del D. Lgs n. 58/1998 del testo Unico della finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanz ai libri e alle scritture contabili. bis, risultanze documentali,

Per ulteriori informazioni si prega di contattare: Class Editori Gian Marco Giura Comunicazione/Investor Relations - Tel: 02-58219395 E-mail: gmgiura@class.it