Pieno Zvaigzdes

Quarterly Report • Nov 30, 2012

AB "Pieno žvaigždės" Atsakingų asmenų patvirtinimas

Vilnius, 2012 Lapkritis

Dėl 2012 m. 9 mėnesių tarpinės finansinės atskaitomybės sudarymo

Mes, žemiau pasirašę AB "Pieno žvaigždės" generalinis direktorius Aleksandr Smagin ir Finansų direktorius Audrius Statulevičius patvirtiname, kad mūsų žiniomis 2012 m. 9 mėnesių tarpinė finansinė atskaitomybė sudaryta pagal Tarptautinius apskaitos standartus, atitinka tikrovę ir teisingai parodo įmonės turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius ir pinigų srautus.

Generalinis direktorius Aleksandr Smagin

Finansų direktorius Audrius Statulevičius

AKCINĖ BENDROVĖ "PIENO ŽVAIGŽDĖS"

2012 M. 9 MĖN.

TARPINĖ FINANSINĖ ATSKAITOMYBĖ

VILNIUS, 2012 LAPKRITIS

1. Finansinės būklės ataskaita 3
2. Bendrųjų pajamų ataskaita 4
3. Finansinės būklės pakitimų (pinigų srautų) ataskaita 5
4. Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita6
5. Aiškinamasis raštas7

Finansinės ataskaitos parengtos pagal Tarptautinius apskaitos standartus, neaudituotos

Tūkst. Litų	2012.09.30	2011.12.31
Turtas
Ilgalaikis materialusis turtas	190 226	181 166
Nematerialusis turtas	745	899
Investicijos pardavimui	275	276
Ilgalaikės gautinos sumos	730	126
Atidėtasis mokestis
Iš viso ilgalaikio turto	191 976	182 467
Atsargos	66 016	75 725
Gautinos sumos	79 598	73 238
Grynieji pinigai ir jų ekvivalentai	8 113	1 973
Iš viso trumpalaikio turto	153 727	150 936
Iš viso turto	345 703	333 403
Akcininkų nuosavybė
Akcinis kapitalas	49 634	54 205
Akcijų priedai	27 246	27 246
Nuosavos akcijos	-	(14 435)
Rezervai	31 603	36 819
Nepaskirstytasis rezultatas	28 496	43 997
Iš viso akcininkų nuosavybės	136 979	147 832
Įsipareigojimai
Subsidijos	3 471	4 422
Paskolos ir skolinimosi lėšos	119 908	92 078
Atidėtasis mokestis	1 478	1 478
Iš viso ilgalaikių įsipareigojimų	124 857	97 978
Atidėjimai	-	-
Paskolos ir skolinimosi lėšos	18 263	28 578
Mokėtinas pelno mokestis	4 884	1 402
Prekybos ir kitos mokėtinos sumos	60 720	57 613
Iš viso trumpalaikių įsipareigojimų	83 867	87 593
Iš viso įsipareigojimų	208 724	185 571
Iš viso akcininkų nuosavybės ir įsipareigojimų	345 703	333 403

1. Finansinės būklės ataskaita

2. Bendrųjų pajamų ataskaita

Tūkst. litų	2012.01.01 - 2012.09.30	2011.01.01 - 2011.09.30
Apyvarta	566 979	524 359
Pardavimų savikaina	(461 976)	(425 518)
Bendrasis pelnas	105 003	98 841
Kitos veiklos pajamos, grynąja verte	464	242
Pardavimų ir administracinės sąnaudos	(77 980)	(72 318)
Veiklos pelnas prieš finansinės veiklos sąnaudas	27 487	26 765
Finansinės veiklos pajamos	147	158
Finansinės veiklos sąnaudos	(4 421)	(3 198)
Grynosios finansinės veiklos sąnaudos/pajamos	(4 274)	(3 040)
Pelnas prieš apmokestinimą	23 213	23 725
Pelno mokesčio sąnaudos	(3 482)	(3 559)
Pelnas po mokesčių	19 731	20 166
Pelnas tenkantis 1 akcijai (Litais)	0,40	0,37

Tūkst. litų	2012.07.01 - 2012.09.30	2011.07.01 - 2011.09.30
Apyvarta	206 066	187 139
Pardavimų savikaina	(162 623)	(151 779)
Bendrasis pelnas	43 443	35 360
Kitos veiklos pajamos, grynąja verte	73	70
Pardavimų ir administracinės sąnaudos	(25 677)	(23 591)
Veiklos pelnas prieš finansinės veiklos sąnaudas	17 839	11 839
Finansinės veiklos pajamos	36	79
Finansinės veiklos sąnaudos	(2 458)	(1 197)
Grynosios finansinės veiklos sąnaudos/pajamos	(2 422)	(1 118)
Pelnas prieš apmokestinimą	15 417	10 721
Pelno mokesčio sąnaudos	(2 312)	(1 608)
Pelnas po mokesčių	13 105	9 113
Pelnas tenkantis 1 akcijai (Litais)	0,26	0,17

3. Finansinės būklės pakitimų (pinigų srautų) ataskaita

Tūkst. Litų	2012.09.30	2011.09.30
Grynieji pinigų srautai iš įmonės veiklos
Grynasis pelnas	19.731	20.166
Koregavimai:
Nusidėvėjimas ir amortizacija	24.153	25.000
Subsidijų amortizacija	(951)	(776)
Ilgalaikio turto perleidimo ir nurašymo rezultatas	62	91
Pasikeitimas atostogų rezerve	(115)	31
Palūkanų pajamos/sąnaudos, grynąja verte	2.822	3.090
Pelno mokesčio sąnaudos	3.482	3.560
Grynieji pinigų srautai iš įmonės veiklos prieš pokyčius apyvartinėse lėšose	49.184	51.162
Atsargų pokytis	9.709	(10.822)
Gautinų sumų pokytis	(6.964)	(9.115)
Mokėtinų sumų pokytis	5.251	3.036
Pinigų srautai iš įprastinės veiklos	57.180	34.261
Sumokėtos palūkanos	(2.822)	(3.090)
Sumokėtas pelno mokestis	(1.934)	(2.474)
Grynieji pinigų srautai iš įprastinės veiklos	52.424	28.697
Grynieji pinigų srautai iš investicinės veiklos
Ilgalaikio materialiojo turto įsigijimas	(33.167)	(16.179)
Ilgalaikio nematerialiojo turto įsigijimas	(50)	(48)
Pajamos iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo	-	145
Grynieji pinigų srautai iš investicinės veiklos	(33.217)	(16.082)
Grynieji pinigų srautai iš finansinės veiklos
Paimtos paskolos	35.594	108.068
Paskolų grąžinimas	(18.078)	(75.353)
Akcijų išleidimas (supirkimas)	(5.766)	(86)
Išmokėti dividendai	(24.817)	(24.812)
Finansinės nuomos mokėjimai	-	(20.077)
Gautos subsidijos	-	632
Grynieji pinigų srautai iš finansinės veiklos	(13.067)	(11.628)
Grynųjų pinigų ir jų ekvivalentų pasikeitimas	6.140	987
Pinigai laikotarpio pradžioje	1.973	3.582
Pinigai laikotarpio pabaigoje	8.113	4.569

4. Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita

Tūkst. litų	Akcinis kapitalas	Akcijų priedai	Nuosavos akcijos	Privalom asis rezervas	Perkainoj imo rezervas	Kiti rezervai	Nepaskirsty tas rezultatas	Iš viso akcininkų nuosavybės
2011 m. sausio 1 d. Pelno paskirstymas Dividendai Savų akcijų įsigijimas Ilgalaikio turto	54 205	27 246	(14 349) ( 86)	5 420	15 093	16 370 1 050	43 058 (1 050) (24 810)	147 043 0 (24 810) ( 86)
perkainavimas Perkainotos dalies								0
nusidėvėjimas 2011 m. grynasis pelnas					( 836)		836 20 166	0 20 166
2011 m. rugsėjo 30 d.	54 205	27 246	(14 435)	5 420	14 257	17 420	38 200	142 313
2011 m. spalio 1 d.	54 205	27 246	(14 435)	5 420	14 257	17 420	38 200	142 313
Pelno paskirstymas Dividendai								0
Savų akcijų įsigijimas								0 0
Ilgalaikio turto
perkainavimas								0
Perkainotos dalies nusidėvėjimas					( 279)		279	0
2011 m. grynasis pelnas							5 519	5 519
2011 m. gruodžio 31 d.	54 205	27 246	(14 435)	5 420	13 978	17 420	43 998	147 832
2012 m. sausio 1 d.	54 205	27 246	(14 435)	5 420	13 978	17 420	43 998	147 832
Pelno paskirstymas						11 250	(11 250)	0
Dividendai							(24 817)	(24 817)
Savų akcijų įsigijimas			(5 766)					(5 766)
Ilgalaikio turto perkainavimas Perkainotos dalies								0
nusidėvėjimas					( 837)		837	0
2012 m. grynasis pelnas							19 730	19 730
2012 m. rugsėjo 30 d.	54 205	27 246	(20 201)	5 420	13 141	28 670	28 498	136 979

5. Aiškinamasis raštas

AB "Pieno žvaigždės" (toliau "Įmonė") buveinė yra Vilniuje, Lietuvoje. AB "Pieno žvaigždės" buvo įkurta sujungus akcines bendroves "Mažeikių pieninė", "Pasvalio sūrinė", "Kauno pienas" ir "Panevėžio pienas".

Įmonės pagrindinė buveinė yra Vilniuje, o filialų – Mažeikiuose, Pasvalyje, Kaune ir Panevėžyje. Įmonės paprastosios akcijos yra kotiruojamos NASDAQ OMX Vilnius vertybinių popierių biržoje. Įmonė gamina ir parduoda pieno produktus per tarpininkus bei tiesiogiai į mažmeninės prekybos taškus.

Ataskaitų atitikimas standartams

Šios finansinės ataskaitos yra atskiros įmonės AB "Pieno žvaigždės" finansinės ataskaitos, kurios buvo parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS).

Pagrindiniai įmonės veiklą apibūdinantys rodikliai

Finansiniai rodikliai	2012.01.01 - 2012.09.30	2011.01.01 - 2011.09.30
Pardavimai, tūkst. LTL	566 979	524 359
Bendrasis pelnas, tūkst. LTL	105 003	98 941
EBITDA	50 689	50 988
Bendrasis likvidumas (laikotarpio pabaigoje)	1,83	1,74
Akcijos buhalterinė vertė (laikotarpio pabaigoje), LTL	2,76	2,63
Grynasis pelnas akcijai, LTL	0,40	0,37

Finansiniai rodikliai	2012.07.01 - 2012.09.30	2011.07.01 - 2011.09.30
Pardavimai, tūkst. LTL	206 066	187 139
Bendrasis pelnas, tūkst. LTL	43 443	35 360
EBITDA	25 582	19 904
Bendrasis likvidumas (laikotarpio pabaigoje)	1,83	1,74
Akcijos buhalterinė vertė (laikotarpio pabaigoje), LTL	2,76	2,63
Grynasis pelnas akcijai, LTL	0,26	0,17

Atsargos

Atsargos apskaitomos mažesniąja iš savikainos ir grynosios realizacinės vertės. Grynoji realizacinė vertė apskaičiuojama kaip pardavimo kaina atėmus numatomas užbaigimo ir pardavimo sąnaudas.

Atsargų savikaina apskaičiuojama FIFO metodu. Savikainą sudaro sąnaudos, susijusios su atsargų įsigijimu ir jų pristatymu iki esamos vietos bei parengimu naudojimui. Kai atsargos yra pasigaminamos bei nebaigtos gamybos atveju, į savikainą įtraukiama ir atitinkama dalis netiesioginių gamybos sąnaudų, paskirstomų pagal normas, apskaičiuotas atsižvelgiant į įprastinį gamybos pajėgumų panaudojimą.

Atsargos, Tūkst. LTL	2012.09.30	2011.12.31
Žaliavos, medžiagos	18 583	18 114
Nebaigta gamyba ir pagaminta produkcija	46 324	57 356
Pirktos prekės, skirtos perparduoti	1 109	255
Viso:	66 016	75 725

Segmentų ataskaitos

Segmentas yra reikšminga įmonės veiklos dalis, išskiriama pagal tiekiamus produktus ar teikiamas paslaugas (verslo segmentas), arba pagal produktų ar paslaugų tiekimą tam tikroje ekonominėje aplinkoje, kuriai būdinga savita rizika ir ekonominė nauda (geografinis segmentas).

Vienintelis Įmonės verslo segmentas (pirminio segmentų ataskaitos formato pagrindas) yra sūrių, pieno produktų gamyba. Didžioji dalis įmonės produkcijos parduodama Lietuvoje, Rusijoje, ir Europos sąjungos šalyse.

Pardavimai, Tūkst. LTL	2012.01.01 - 2012.09.30	2011.01.01 - 2011.09.30
Lietuva	253 477	242 860
Kitos ES šalys	78 493	64 260
Kitos ne ES šalys	235 009	217 419
Viso:	566 979	524 539

Pardavimai, Tūkst. LTL	2012.07.01 -	2011.07.01 -
	2012.09.30	2011.09.30
Lietuva	86 560	82 381
Kitos ES šalys	34 250	25 555
Kitos ne ES šalys	85 256	79 383
Viso:	206 066	187 139

Pobalansiniai įvykiai

Jokių reikšmingų įvykių, įvykusių po finansinių ataskaitų sudarymo, nebuvo.