Quarterly Report • Feb 28, 2014
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
AB "Snaigė"
Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 22 straipsniu ir Lietuvos banko periodinės ir papildomos informacijos rengimo ir pateikimo taisyklėmis, mes, AB "Snaigė" generalinis direktorius Gediminas Čeika ir ir AB "Snaigė" finansų direktorė Neringa Menčiūnienė, patvirtiname, kad mūsų žiniomis, auditorių netikrintos AB "Snaigė" tarpinės konsoliduotosios finansinės ataskaitos už 2013 metus, sudarytos pagal Europos Sąjungoje priimtus Tarptautinės finansinės atskaitomybės standartus, atitinka tikrovę ir teisingai parodo jmonių grupės turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius ir pinigų srautus.
Gediminas Čeika Generalinis direktorius
Neringa Menčiūnienė Finansy direktore
2014 m. vasario 28 d.
AB "SNAIGĖ"
KONSOLIDUOTOS TARPINĖS FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ DVYLIKOS MĖNESIŲ LAIKOTARPĮ, PASIBAIGUSĮ 2013 M. GRUODŽIO 31 D. (NEAUDITUOTA)
| I. BENDROSIOS NUOSTATOS | 3 |
|---|---|
| II. FINANSINĖS ATASKAITOS _ |
4 |
| III. FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS | 10 |
Ataskaita parengta už 2013 metus.
Bendrovės pavadinimas - akcinė bendrovė "SNAIGĖ" (toliau vadinama Bendrove)
Įstatinis kapitalas – 39 622 395 Lt.
Adresas – Pramonės g. 6, LT-62175 Alytus
Telefonas – 8-315) 56 206
Faksas – (8-315) 56 207;
Elektroninis paštas (E-mail) – [email protected]
Interneto tinklapis – http://www.snaige.lt
Teisinė-organizacinė forma – juridinis asmuo, akcinė bendrovė
Įregistruota 1992 m gruodžio 1 d Alytaus miesto valdyboje, bendrovės įregistravimo numeris AB 92-119, įmonių rejestro kodas 249664610. Paskutiniai AB "Snaigė" įstatai buvo perregistruoti Lietuvos Respublikos Juridinių asmenų registre 2012 metų gegužės 24 dieną.
Su ataskaitoms galima susipažinti AB "Snaigė", Pramonės g 6, Alytuje, buhalterinės apskaitos ir finansų skyriuje, darbo dienomis I - IV nuo 7.30 iki 16.30 val, V nuo 7.30 iki 14.00 val.
Visuomenės informavimo priemonė - dienraštis "Kauno diena".
| Eil Nr | STRAIPSNIAI | 2013-12-31 | 2013-10-01 2013-12-31 |
2012-12-31 | 2012-10-01 2012-12-31 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | PARDAVIMO PAJAMOS | 173 949 467 | 33 819 136 | 146 548 376 | 37 926 409 |
| 1.1 | Parduotų prekių ir kitos produkcijos pajamos | 33 676 312 | 5 4 18 2 2 7 | 20 347 369 | 4 840 120 |
| 1.2 | Parduotų šaldytuvų pajamos | 140 273 155 | 28 400 909 | 126 201 007 | 33 086 289 |
| II. | PARDAVIMO SAVIKAINA | 145 105 269 | 31 828 421 | 121 952 253 | 31 276 915 |
| II.1 | Parduotų prekių savikaina | 14 688 157 | 4 999 499 | 2 3 2 6 6 8 9 | 334 520 |
| II.2 | Parduotų šaldytuvų savikaina | 130 417 112 | 26 828 922 | 119 622 564 | 30 942 395 |
| III. | BENDRASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) | 28 844 198 | 1 990 715 | 24 596 123 | 6 649 494 |
| IV. | VEIKLOS SĄNAUDOS | 24 147 788 | 3 456 303 | 22 629 045 | 6 437 560 |
| IV.1 | Pardavimo | 12 417 746 | 1963944 | 9736054 | 1781986 |
| IV.2 | Bendrosios ir administracinės | 11 730 042 | 1 492 359 | 12 892 991 | 4 6 5 5 5 7 4 |
| V . | TIPINĖS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIAI) | 4 696 410 | (146558) | 1967078 | 211 934 |
| V. | KITA VEIKLA | (11740786) | (12109209) | 926 184 | 11 728 |
| VI.1 | Pajamos | 2 2 69 2 34 | 1 693 948 | 2 3 3 2 2 2 9 | 159 308 |
| VI.2 | Sąnaudos | 14 010 020 | 13 803 157 | 1 409 045 | 147 580 |
| VII. | FINANSINĖ IR INVESTICINĖ VEIKLA | (1590655) | (396904) | (1870174) | (571887) |
| VII.1 | Pajamos | 811811 | 267 985 | 172 742 | 91 500 |
| VII.2 | Sanaudos | 2 402 466 | 664 889 | 2 042 916 | 663 387 |
| VIII. | IPRASTINĖS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIAI) | (8635031) | (13971701) | 1023088 | (348 225) |
| IX. | PAGAUTĖ | ||||
| X. | NETEKIMAI | ||||
| XI. | PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ | (8635031) | (13971701) | 1023088 | (348 225) |
| XII. | MOKESČIAI | 175 616 | 174 944 | 4 2 5 5 | 1 508 |
| XII.1 | Pelno mokestis | 49 0 29 | 48 357 | 4 2 5 5 | 1508 |
| XII.2 | Atidėto pelno mokesčio pasikeitimas | 126 587 | 126 587 | ||
| XIII. | MAŽUMOS DALIS | 159 | 159 | 95 | (37) |
| XIV. | GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) | (8810488) | (14146486) | 1018928 | (346 754) |
Generalinis diektorius
Gediminas Čeika
Finansų direktorė
$\theta$
Neringa Menčiūnienė
| Eil. Nr. | TURTAS | Pastabos | 2013-12-31 | 2012-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| $\overline{A}$ | ILGALAIKIS TURTAS | 56 014 391 | 53 901 900 | |
| Ī. | NEMATERIALUSIS TURTAS | 10 | 5 3 5 6 7 2 9 | 5 135 335 |
| TI. | MATERIALUSIS TURTAS | 11 | 25 480 756 | 27 326 449 |
| II.1 | Žemė | |||
| $\overline{\mathbb{II}.2}$ | Pastatai | 8 8 21 10 7 | 9 132 976 | |
| $\overline{\parallel}$ .3 | Kitas ilgalaikis materialusis turtas | 14 737 068 | 18 073 385 | |
| II.4 | Nebaigta statyba ir išankstiniai apmokėjimai | 1922 581 | 120 088 | |
| TIII. | INVESTICINIS TURTAS | 11 | 19 284 051 | |
| IV. | ILGALAIKIS FINANSINIS TURTAS | |||
| IV.1 | Atidėto mokesčio turtas | 873 177 | 1 156 065 | |
| IV.2 | Kitas ilgalaikis turtas | 24 303 729 | 1 000 000 | |
| V. | PO VIENERIŲ METŲ GAUTINOS SUMOS | |||
| VI. | Turtas laikomas pardavimui | |||
| $\overline{\mathsf{B}}$ | TRUMPALAIKIS TURTAS | 47 096 807 | 51 505 849 | |
| Ī. | ATSARGOS IR NEBAIGTOS VYKDYTI SUTARTYS | 12 | 17 227 486 | 15 482 684 |
| 1.1 | Atsargos | 17 227 486 | 15 482 684 | |
| 1.2 | Išankstiniai apmokėjimai | |||
| $\overline{1.3}$ | Nebaigtos vykdyti sutartys | |||
| П. | PER VIENERIUS METUS GAUTINOS SUMOS | 25 838 627 | 25 103 689 | |
| III. | INVESTICIJOS IR TERMINUOTI INDELIAI | |||
| IV. | GRYNI PINIGAI SĄSKAITOJE IR KASOJE | 15 | 2 388 185 | 1615835 |
| V. | Kitas trumpalaikis turtas | 1 642 509 | 9 303 641 | |
| Ilgalaikis turtas numatytas parduoti | ||||
| Sukauptos (gautinos) pajamos ir ateinančio laikotarpio | ||||
| TURTAS IŠ VISO | 103 111 198 | 105 407 749 |
(tęsinys kitame puslapyje)
| Eil. Nr. | SAVININKŲ NUOSAVYBĖ IR ĮSIPAREIGOJIMAI | Pastabos | 2013-12-31 | 2012-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| $\overline{\mathsf{c}}$ | Kapitalas ir rezervai | 32 852 519 | 37 939 562 | |
| II. | KAPITALAS | 45 321 051 | 45 321 051 | |
| $\overline{1.1}$ | Įstatinis (pasirašytasis) | 39 622 395 | 39 622 395 | |
| 1.2 | Nepareikalautas įmokėti(-) | |||
| 1.3 | Akcijų priedai (nominalinės vertės perviršijimas) | 5 698 656 | 5 698 656 | |
| Savos akcijos (-) | ||||
| III. | PERKAINAVIMO REZERVAS | (50281) | (3773726) | |
| IV. | REZERVAI | 17 | 8 082 210 | 5 125 835 |
| V. | NEPASKIRSTYTASIS PELNAS (NUOSTOLIS) | (20 500 461) | (8733598) | |
| Ataskaitinių metų pelnas (nuostolis) | (8810488) | 1 018 928 | ||
| Ankstesnių metų pelnas (nuostolis) | (11689973) | (9752526) | ||
| Mažumos dalis | 1691 | 1850 | ||
| D | Atidėjimai ir atidėtieji mokesčiai | 0 | 0 | |
| Ī. | ISIPAREIGOJIMŲ IR REIKALAVIMŲ PADENGIMO ATIDĖJIMAI | |||
| II. | ATIDĖTI MOKESČIAI | |||
| E | Mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | 70 256 988 | 67 466 337 | |
| PO VIENERIŲ METŲ MOKĖTINOS SUMOS IR ILGALAIKIAI ISIPAREIGOJIMAI |
24 565 280 | 23 492 458 | ||
| $\overline{C}$ | Finansavimas (dotacijos ir subsidijos) | 643 509 | 734 822 | |
| 1.1 | Finansinės skolos | 20 | 22 558 292 | 21 435 846 |
| 1.2 | Atidėjimai garantiniams įsipareigojimams | 924 922 | 783 700 | |
| 1.3 | Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimai | 147 015 | ||
| 1.4 | Avansu gautos sumos pagal pasirašytas sutartis | |||
| 1.5 | Ilgalaikės išmokos darbuotojams | 438 557 | 354 801 | |
| 1.6 | Ilgalaikiai įsipareigojimai tiekėjams | 36 274 | ||
| П. | PER VIENERIUS METUS MOKĖTINOS SUMOS IR TRUMPALAIKIAI [SIPAREIGOJIMAI |
45 691 708 | 43 973 879 | |
| II.1 | Ilgalaikių skolų einamųjų metų dalis | 20 601 708 | 13 096 699 | |
| II.2 | Finansinės skolos | |||
| II.3 | Prekybos skolos | 19 266 960 | 21 158 920 | |
| II.4 | Avansu gautos sumos pagal pasirašytas sutartis | 550 234 | 2916788 | |
| II.5 | Mokesčiai, atlyginimai ir socialinis draudimas | 23 | 3 549 247 | 4 401 548 |
| II.6 | Atidėjimai garantiniams įsipareigojimams | 1586677 | 1 523 305 | |
| II.7 | Kiti atidėjimai | |||
| II.8 | Kitos moketinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai | 136 882 | 876 619 | |
| $\overline{\mathsf{III.9}}$ | Išvestinių finansinių priemonių tikroji vertė | |||
| SAVININKŲ NUOSA VYBĖ R ĮSIPAREIGOJIMAI IŠ VISO | 103 111 198 | 105 407 749 |
Generalinis diektorius
Comparison
Gediminas Čeika
Finansų direktorė
Neringa Menčiūnienė
| Eil. Nr. | 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|---|
| L. | Pagrindinės veiklos pinigų srautai | ||
| 1.1 | Rezultatas po mokesčių | (8810488) | 1018928 |
| 1.2 | Nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudos | 6915431 | 8744830 |
| $\overline{1.3}$ | Subsidijų amortizacija | (91313) | (199311) |
| 1.4 | Parduoto ilgalaikio turto rezultatas | 13 752 603 | (42 169) |
| 1.5 | Nurašytas ilgalaikis turtas | 648 737 | 459 530 |
| 1.6 | Atsargų nurašymas | 316 | 208 047 |
| 1.7 | Pirkėjų įsiskolinimų nuvertėjimas | 378 619 | |
| 1.8 | Kiti atidėjimai | 366 644 | 7418 |
| 1.9 | Atidėjimo garantiniam remontui pokytis | 204 594 | 249 393 |
| 1.10 | Pirkėjų įsiskolinimų nuvertėjimo atstatymas (korekcija) | 158 237 | |
| I.11 | Užsienio valiutos kursų pasikeitimo įtaka | 106 702 | |
| 1.12 | Finansinės pajamos (palūkanų pajamos) | (804 100) | (172742) |
| 1.13 | Finansinės sąnaudos (palūkanų sąnaudos) | 2 2 8 0 5 3 | 1940 487 |
| Grynųjų pinigų srautai iš įmonės veiklos iki pasikeitimo apyvartinėse lėšose |
14 735 416 | 12 593 030 | |
| II.1 | Gautinų pirkėjų įsiskolinimų ir kitų skolų pokytis (padidėjimas) | 126 482 | (11477744) |
| II.2 | Atsargų pokytis (padidėjimas) | (1744802) | (2 250 843) |
| II.3 | Prekybos ir kitų skolų tiekėjams pokytis (sumažėjimas) | (6033841) | 10 043 804 |
| Grynųjų pinigų srautai iš įprastinės veiklos | 7 083 255 | 8 908 247 | |
| III.1 | Kitos piniginės įplaukos | ||
| III.2 | Sumokėtos palūkanos | (2569911) | (2240258) |
| III.3 | Sumokėtas pelno mokestis | (1638) | |
| Grynųjų pinigų srautai iš įmonės veiklos, grynąja verte | 4 513 344 | 6 666 351 |
| IV. | Investicinės veiklos pinigų srautai | ||
|---|---|---|---|
| IV.1 | Ilgalaikio materialaus turto įsigijimas | (4187831) | (2092583) |
| IV.2 | Nematerialiojo ilgalaikio turto kapitalizavimas | (1115823) | (947012) |
| IV.3 | Lėšos iš ilgalaikio turto pardavimo | 9 400 565 | 114 870 |
| IV.4 | Paskolų suteikimas | (16591314) | (7043712) |
| IV.5 | Paskolų susigrąžinimas | ||
| IV.6 | Gautos palūkanos | 3 4 5 1 | 172 742 |
| IV.7 | Išankstiniai apmokėjimai ir nebaigta statyba | ||
| Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai | (12490952) | (9795695) | |
| $(1 - \frac{1}{2})$ |
(tęsinys kitame puslapyje)
| Ш. | Finansinės veiklos pinigų srautai | 8749958 | 3784693 |
|---|---|---|---|
| III.1 | Pinigų srautai, susiję su įmonės savininkais | ||
| III.1.1 | Akcijų išleidimas | ||
| III.1.2 | Obligacijų išleidimas | ||
| III.1.3 | Lėšos iš nuosavų akcijų pardavimo (emisijos išleidimo) | ||
| III.1.4 | Dividendų išmokėjimas | ||
| III.2 | Pinigų srautai, susiję su kitais finansavimo šaltiniais | ||
| III.2.1 | Gautos subsidijos | ||
| III.2.1.1 | Ilgalaikių paskolų lėšos | 43 160 000 | 6515947 |
| III.2.1.2 | Paskolų grąžinimas | (27 110 042) | (1807070) |
| III.2.2 | Gautas lizingas | ||
| III.2.2.1 | Lizingo įsipareigojimų mokėjimai | (71152) | |
| III.3 | Kiti finansinės veiklos pinigų srautai (sumažėjimai) sumokėtos palūkanos | ||
| III.4 | Išleistų vertybinių popierių išpirkimas | (7300000) | (853032) |
| Grynųjų pinigų srautai iš finansavimo, grynąja verte | 8749958 | 3784693 | |
| IV. | Ypatingųjų straipsnių pinigų srautai | ||
| IV.1 | Ypatingųjų straipsnių pinigų srautų padidėjimas | ||
| IV.2 | Ypatingųjų straipsnių pinigų srautų sumažėjimas | ||
| V. | Valiutų kursų pasikeitimo įtaka grynųjų pinigų ir pinigų ekvivalentų likučiui |
||
| VI. | Grynųjų pinigų srautai iš įprastinės veiklos, investavimo ir finansavimo grynąja verte |
772 350 | 655 349 |
| VII. | Pinigai ir pinigų ękvivalentai laikotarpio pradžioje | 1615835 | 960 486 |
| VIII. | Pinigai ir pinigų ękvivalentai laikotarpio pabaigoje | 2 388 185 | 1615835 |
Generalinis diektorius
Gediminas Čeika
Finansų direktorė
Neringa Menčiūnienė
AB "SNAIGĖ", įmonės kodas 249664610, Pramonės g. 6, Alytus, Lietuva
2013 M. 12 MĖNESIŲ KONSOLIDUOTOS TARPINĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(litais, jei nenurodyta kitaip)
$\frac{1}{2}$
| Apmoketas įstatinis kapitalas |
Akcijų priedai |
akcijos Savos Ξ |
statymo numatyti rezervai |
Savy | socialiné | Kiti rezervai | valiutos | Nepaskirstytasis (nuostoliai) pelnas |
Iš viso | Mažumos dalys |
nuosavo kapitalo Iš viso |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privalomasis | jsigijimo akcijų |
reikmėms ms |
investicijoms | rezervas keitimo |
||||||||
| Perskaičiuotas likutis 2011 gruodžio 31 d. |
39 622 395 | 5 698 656 | $\circ$ | 2828472 | 30 000 | 1158483 | (4958048) | (8643646) | 35 736 312 | 1945 | 35 738 257 | |
| iš viso pripažinta pajamų ir sąnaudų | 1018928 | 1018928 | (95) | 1018833 | ||||||||
| Sudaryti rezervai | 55448 | 30 000 | 2211915 | (2297363) | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | |||||
| Pervedimai iš rezervų | (30000) | (1158483) | $\circ$ | 1 188 483 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | |||||
| Kiti pokyčiai | 1184322 | 1184322 | 1 184 322 | |||||||||
| Likutis 2012 gruodžio 31 d. | 39 622 395 | 5 698 656 | $\circ$ | 2883920 | $\circ$ | 30 000 | 2211915 | (3773726) | (8733598) | 37 939 562 | 1850 | 37 941 412 |
| Iš viso pripažinta pajamų ir sąnaudų | (8810488) | (8810488) | (159) | (8810647) | ||||||||
| Sudaryti rezervai | 189 290 | 30 000 | 4979000 | $\circ$ | (5198290) | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | ||||
| Pervedimai iš rezervų | (30000) | (2211915) | $\circ$ | 2 241 915 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | |||||
| Kiti pokyčiai | 3723445 | 3723445 | 3723445 | |||||||||
| nepripažintas atask.metų pelnąs Pelno (nuostolio)ataskaitoj |
$\circ$ | $\circ$ | ||||||||||
| Likutis 2013 gruodžio 31 d. | 39 622 395 | 5 698 656 | $\circ$ | 3073210 | $\circ$ | 30 000 | 4979000 | (50281) | (20500461) | 32 852 519 | 1691 | 32 854 210 |
| Generalinis diektorius | Gediminas Čeika | |||||||||||
| Finansų direktore | R | Neringa Menčiūnienė | ||||||||||
$\circ$
AB "Snaigė"(toliau – Bendrovė) yra Lietuvos Respublikoje registruota akcinė bendrovė. Jos buveinės adresas yra:
Pramonės g. 6, Alytus, Lietuva.
Bendrovė užsiima šaldytuvų ir šaldiklių gamyba. Bendrovė įregistruota 1963 m. balandžio 1 d. Jos akcijomis prekiaujama vertybinių popierių biržos NASDAQ OMX Vilnius Baltijos Papildomajame prekybos sąraše.
Bendrovės pagrindiniai akcininkai buvo:
| 2013 m. gruodžio 31 d. | 2012 m. gruodžio 31 d. | |||
|---|---|---|---|---|
| Turimų akcijų skaičius |
Nuosavybės dalis % |
Turimų akcijų skaičius |
Nuosavybės dalis % |
|
| UAB "Vaidana" | 36 096 193* | 91,10% | 36 096 193* | 91,10% |
| Kiti akcininkai | 3 526 202 | 8,90% | 3 526 202 | 8,90% |
| Iš viso | 39 622 395 | 100% | 39 622 395 | 100% |
*Iš šio skaičiaus 3 309 943 vnt. UAB "Vaidana" įkeitusi, pagal įkeitimo sutartį, bankui savo finansinių įsipareigojimų užtikrinimui.
Visos akcijos, kurių kiekvienos nominali vertė 1 litas, yra paprastosios ir 2013 m. bei 2012 m. gruodžio 31 d. buvo pilnai apmokėtos. Ataskaitos sudarymo dieną, bei 2012 m. gruodžio 31 d. Bendrovė savų akcijų neturėjo.
2013 m. gruodžio 31 d. UAB "Vaidana" akcininkas yra LLC FURUCHI ENTERPRISES LIMITED.
2013 m. gruodžio 31 d. Grupę sudaro Bendrovė AB "Snaigė" ir jos dukterinės įmonės (toliau - Grupė):
| Įmonė | Šalis | Grupės valdomų akcijų dalis |
Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostoliai) |
Nuosavas kapitalas |
|---|---|---|---|---|
| TOB "Snaige Ukraina" | Ukraina | 99% | (4 683) | 57 429 |
| UAB "Almecha" | Lietuva | 100% | 783 685 | 1 266 354 |
Bendrovės valdybą sudaro 6 nariai, tačiau 2013 m. gruodžio 31 d. valdyboje buvo tik 5 atstovai, iš jų OAO "Polair" 3 atstovai ir 2 nepriklausomi atstovai (2012 m. gruodžio 31 d. valdyboje buvo tik 5 atstovai, iš jų UAB "Vaidana" 1 ir OAO "Polair" 4 atstovai).
TOB "Snaige Ukraina" (Kijevas, Ukraina) įkurta 2002 m. Nuo įsigijimo 2002 m., Bendrovė valdo 99% šios dukterinės įmonės akcijų. Įmonė teikia pardavimo ir marketingo paslaugas Ukrainos rinkoje.
UAB "Almecha" (Alytus, Lietuva) įkurta 2006 m. lapkričio 9 d. Jos pagrindinė veikla – šaldytuvų komponentų ir įrengimų gamyba. Bendrovė įsigijusi 100 % šios firmos akcijų.
Bendrovei pradėjus bendradarbiauti su Rusijos įmonių grupe "Polair" tapo netikslinga turėti dukterines įmones, kurios užsiima prekybos bei marketingo veikla Rusijoje.
Akcinės bendrovės "SNAIGĖ" valdybos sprendimu 2013 m. birželio 17 dieną parduota dukterinė įmonė OOO "Liga Servis". (OOO "Liga Servis" buvo įkurta 2006 m. vasario 7 d. Maskvoje. Įmonė teikė pardavimo ir marketingo paslaugas Rusijos rinkoje. Bendrovė buvo įsigijusi 100 % šios firmos akcijų).
Dukterinė įmonė "OOO Moroz Trade" išregistruota iš Rusijos juridinių asmenų registro. (OOO "Moroz Trade" buvo įkurta 2004 m. gegužės 13 d. Maskvoje. 2004 m. spalio mėn. Bendrovė įsigijo 100 % OOO "Moroz Trade" akcijų. Įmonė teikė pardavimo ir marketingo paslaugas Rusijos rinkoje. Nuo 2009 m. OOO "Moroz Trade" veiklos nevykdė).
(litais, jei nenurodyta kitaip)
Akcinės bendrovės "Snaigė" valdybos sprendimu 2013 m. lapkričio 20 d. parduota dukterinė įmonė Rusijoje OOO "Techprominvest", kurios veikla sustabdyta nuo 2009 metų. Šios dukterinės įmonės pardavimas vyko dviem etapais :
Grupės darbuotojų skaičius 2013 m. gruodžio 31 d. buvo 746 (2012 m. gruodžio 31 d. - 766 ).
Pagrindiniai apskaitos principai, pritaikyti rengiant Grupės finansinę atskaitomybę yra šie:
Ši finansinė ataskaita yra parengta pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), priimtus taikyti Europos Sąjungoje (toliau – ES).
Ši finansinė ataskaita parengta įsigijimo savikainos principu.
2013 m. gruodžio 31 d. Grupės trumpalaikis turtas viršijo trumpalaikius įsipareigojimus 1 405 tūkst. litų (2012 m. gruodžio 31 d. atitinkamai 7 532 tūkst. litų ),
Grupės finansinė ataskaita 2013 m. gruodžio 31 d. parengta remiantis prielaida, kad grupė tęs savo veiklą mažiausiai 12 mėnesių. Veiklos tęstinumas įvertintas šiomis prielaidomis:
Grupės finansinės ataskaitos yra pateikiamos Lietuvos Respublikos nacionaline valiuta, litais, kuri yra Bendrovės pagrindinė valiuta bei Grupės ir Bendrovės finansinių ataskaitų pateikimo valiuta. Kiekviena Grupės įmonė nustato savo pagrindinę valiutą ir sumos finansinėse ataskaitose yra apskaitomos naudojant šią valiutą. Sandoriai užsienio valiuta pirminio pripažinimo momentu yra apskaitomi taikant sandorio dieną galiojusį užsienio valiutos keitimo kursą. Piniginis turtas ir įsipareigojimai, išreikšti užsienio valiutomis, yra konvertuojami į pagrindinę valiutą finansinės būklės ataskaitos dienos kursu. Visi skirtumai yra įtraukiami į pelną ir nuostolius.
Nepiniginiai straipsniai, kurie yra apskaitomi istorine verte užsienio valiuta, yra konvertuojami naudojant valiutos keitimo kursus, galiojusius pirminių sandorių pripažinimo dieną. Nepiniginiai straipsniai, apskaityti tikrąja verte užsienio valiuta, yra verčiami į litus, naudojant valiutos kursą tos dienos, kai tikroji vertė buvo nustatyta. Prestižas ir tikrosios vertės koregavimai turtui ir įsipareigojimams, atsiradę dėl įsigijimų, yra traktuojami kaip užsienio vieneto turtas ir įsipareigojimai ir yra konvertuojami finansinės būklės ataskaitos dienos valiutos kursu.
Užsienio įmonių, TOB "Snaige Ukraina" pagrindinė valiuta yra Ukrainos grivina, o OOO "Techprominvest" ir buvusių dukterinių įmonių: OOO "Moroz Trade" bei OOO "Liga servis" pagrindinė valiuta yra Rusijos rublis. Finansinių ataskaitų sudarymo dieną šių dukterinių įmonių turtas ir įsipareigojimai yra perskaičiuoti AB "Snaigė" pateikimo valiuta (litais), taikant balanso sudarymo datos valiutos kursą, o jų bendrųjų pajamų ataskaitų straipsniai perskaičiuoti naudojant vidutinius mėnesinius ataskaitinio laikotarpio valiutos kursus. Skirtumai, atsirandantys perskaičiavimo metu, yra apskaityti bendrosiose pajamose.
Užsienio įmonės pardavimo metu nuosavo kapitalo straipsnyje sukauptas valiutos perskaičiavimo rezultatas yra perkeliamas į bendrųjų pajamų ataskaitą.
Litas yra susietas su euru santykiu 3,4528 lito už 1 eurą, o lito kursą kitų valiutų atžvilgiu kasdien nustato Lietuvos bankas.
Galiojantys valiutų kursai buvo:
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|
| Rusijos rublis | 0,076727 | 0,085879 |
| Ukrainos grivina | 0,30459 | 0,32292 |
| JAV doleris | 2,5098 | 2,6060 |
Konsoliduotos Grupės finansinės ataskaitos apima AB "Snaigė" ir jos dukterines įmones. Dukterinių įmonių finansinės ataskaitos yra parengtos tam pačiam ataskaitiniam laikotarpiui ir naudojant vienodus apskaitos principus.
Dukterinės įmonės yra konsoliduojamos nuo tos datos, kai jų efektyvi kontrolė pereina Bendrovei ir nebėra konsoliduojamos nuo tos datos, kai kontrolė perleidžiama už Grupės ribų. Visi tarpusavio sandoriai, likučiai ir nerealizuotas sandorių pelnas ar nuostoliai tarp Grupės įmonių yra eliminuojami. Nuosavybė ir grynasis rezultatas, priskirtini akcininkų mažumai, finansinės būklės ataskaitoje ir bendrųjų pajamų ataskaitoje yra parodomi atskirai.
Nuo 2010 m. sausio 1 d. dukterinių įmonių nuostoliai yra priskiriami mažumos daliai net jei tai sąlygoja neigiamą mažumos dalies likutį. Iki 2010 m. sausio 1 d. patirti nuostoliai nebuvo perskirstyti tarp mažumos akcininkų ir Bendrovės.
Grupės mažumos dalies įsigijimai ir perleidimai yra apskaitomi kaip nuosavo kapitalo sandoris: skirtumas tarp įsigytos iš mažumos dalies / mažumai perleisto grynojo turto vertės Grupės finansinėse ataskaitose ir akcijų įsigijimo / pardavimo kainos yra apskaitomas tiesiogiai nuosavame kapitale.
Nematerialusis turtas iš pradžių yra pripažįstamas įsigijimo verte. Nematerialusis turtas yra pripažįstamas, jei yra tikėtina, kad Grupė gaus su šiuo turtu susijusią ekonominę naudą ateityje ir jei turto vertė gali būti patikimai įvertinta. Po pradinio pripažinimo nematerialusis turtas yra apskaitomas įsigijimo verte, atėmus sukauptą amortizaciją ir sukauptus vertės sumažėjimo nuostolius, jei tokių yra. Nematerialusis turtas yra amortizuojamas tiesiogiai proporcingu metodu per numatytą naudingo tarnavimo laiką (1-8 metai).
Tyrimų sąnaudos pripažįstamos sąnaudomis, kai patiriamos. Plėtros išlaidos individualiems projektams yra pripažįstamos nematerialiuoju turtu, kai Grupė gali įrodyti nematerialiojo turto techninį įvykdomumą taip, kad jis galėtų būti naudojamas arba parduodamas, savo ketinimus užbaigti ir galimybę naudoti turtą taip, kad turtas ateityje teiktų ekonominę naudą bei turto užbaigimui reikalingų išteklių buvimą ir galimybę patikimai įvertinti plėtros išlaidas.
Po pradinio plėtros išlaidų pripažinimo turtu yra naudojamas savikainos modelis, pagal kurį turtas turi būti apskaitomas įsigijimo savikaina atėmus sukauptą amortizaciją ir sukauptus vertės sumažėjimo nuostolius. Turtas pradedamas amortizuoti, kai plėtra yra pabaigta ir turtą galima naudoti.
Už licencijas sumokėtos sumos yra kapitalizuojamos ir amortizuojamos per licencijos galiojimo laikotarpį.
Naujos programinės įrangos įsigijimo išlaidos yra kapitalizuojamos ir pripažįstamos nematerialiu ilgalaikiu turtu, jei šios išlaidos nėra kompiuterinės įrangos sudedamoji dalis. Programinė įranga yra amortizuojama per ne ilgesnį nei 3 metų laikotarpį.
Išlaidos, patirtos atstatant arba išlaikant numatomą ekonominę naudą iš turimų programinių sistemų veiklos, yra pripažįstamos laikotarpio, kai atliekami palaikymo ir priežiūros darbai, sąnaudomis.
Ilgalaikiu materialiuoju turtu laikomas turtas, kurį Grupė valdo ir kontroliuoja, ir iš kurio tikisi gauti ekonominės naudos būsimaisiais laikotarpiais, kuris bus naudojamas ilgiau nei vienerius metus, kurio įsigijimo (pasigaminimo) savikainą galima patikimai nustatyti. Ilgalaikis materialusis turtas apskaitomas įsigijimo verte, į kurią neįeina kasdieninės priežiūros išlaidos, atėmus sukauptą nusidėvėjimą ir įvertintus vertės sumažėjimo nuostolius. Įsigijimo vertė apima ilgalaikio materialiojo turto dalių pakeitimo išlaidas, kai jos patiriamos, jei šios išlaidos atitinka turto pripažinimo kriterijus, o pakeistos dalys nurašomos.
Ilgailaikio materialiojo turto balansinė vertė yra tikrinama dėl sumažėjimo, kai įvykiai ar aplinkos pokyčiai rodo, kad balansinė vertė gali būti neatgaunama. Vertės sumažėjimo nuostoliai pripažįstami bendrųjų pajamų ataskaitoje, kai nustatomi.
Ilgalaikis materialusis turtas yra nurašomas jį pardavus arba kai iš jo naudojimo ar pardavimo nebesitikima jokios ekonominės naudos. Bet koks pelnas ar nuostoliai, atsirandantys dėl turto nurašymo (apskaičiuojamas kaip grynųjų pardavimo pajamų ir balansinės turto vertės skirtumas), yra įtraukiamas į tų metų bendrųjų pajamų ataskaitą, kuriais turtas yra nurašomas.
Nusidėvėjimas skaičiuojamas taikant tiesiogiai proporcingą metodą per tokius naudingo tarnavimo laikotarpius:
| Pastatai ir statiniai | 15 - 63 metai, |
|---|---|
| Mašinos ir įrengimai | 5 - 15 metų, |
| Transporto priemonės | 4 - 6 metai, |
| Kitas ilgalaikis materialusis turtas | 3 - 8 metai. |
Nebaigta statyba apskaitoma įsigijimo verte, atėmus vertės sumažėjimą. Įsigijimo vertę sudaro statybos, statinių ir įrenginių vertė bei kitos tiesiogiai priskirtinos išlaidos. Nebaigtos statybos nusidėvėjimas neskaičiuojamas tol, kol statyba nėra baigta, ir turtas nepradėtas naudoti.
Ilgalaikis turtas laikomas pardavimui yra apskaitomas žemesniąja iš apskaitinės ir tikrosios vertės, atėmus pardavimo išlaidas. Ilgalaikis turtas priskiriamas laikomam parduoti, jeigu jo balansinė vertė atsipirks jį parduodant, o ne tęsiant jo eksploataciją. Ši sąlyga tenkinama tik tuomet, kai pardavimas yra labai tikėtinas ir turtas yra visiškai paruoštas greitam pardavimui.Perklasifikavus ilgalaikį turtą į turtą laikomą pardavimui, jam sustabdomas nusidėvėjimo skaičiavimas.
Jeigu Grupės turtas klasifikuojamas kaip laikomas pardavimui, nebetenkina aukščiau aprašytų sąlygų, Grupė nebeklasifikuoja to turto kaip laikomo pardavimui ir tuomet tokį ilgalaikį turtąįvertina, verte žemesniąja iš: turto likutinės vertės prieš turto perklasifikavimą į laikomą pardavimui, įvertinus bet kokius nusidėvėjimo, amortizacijos ar perkainojimo pataisymus, kurie būtų buvę apskaityti jeigu turtas nebūtų klasifikuojamas kaip laikomas pardavimui ir jo atsiperkamosios vertės, po sprendimo neparduoti turto datos. Ilgalaikio turto, kuris nustoja būti klasifikuojamas kaip turtas laikomas pardavimui, apskaitinės vertės pataisymai yra apskaitomi pelno (nuostolio) ataskaitoje to periodo, kuriuo sąlygos nustoja būti tenkinamos.
Atsargos apskaitomos žemesniąja verte iš savikainos ir grynosios realizacinės vertės, atėmus apskaitytą pasenusių ir lėtai judančių atsargų vertės sumažėjimą. Grynoji realizacinė vertė yra pardavimo kaina, esant įprastinėms verslo sąlygoms, atėmus užbaigimo, rinkodaros ir paskirstymo išlaidas. Savikaina apskaičiuojama FIFO metodu. Į pagamintos produkcijos ir nebaigtos gamybos savikainą įtraukiamos pastovios ir kintamos pridėtinės išlaidos, esant normalioms gamybos apimtims. Atsargos, kurios negali būti realizuotos, yra nurašomos.
Gautinos sumos pirminio pripažinimo metu yra įvertinamos tikrąja verte. Vėliau trumpalaikės gautinos sumos yra apskaitomos įvertinus jų vertės sumažėjimą.
Pinigus sudaro pinigai kasoje ir banko sąskaitose. Pinigų ekvivalentai yra trumpalaikės, labai likvidžios investicijos, lengvai konvertuojamos į žinomą pinigų sumą. Tokių investicijų terminas neviršija trijų mėnesių, o vertės pokyčių rizika yra labai nežymi.
Pinigų srautų ataskaitoje pinigus ir pinigų ekvivalentus sudaro pinigai kasoje, indėliai einamosiose sąskaitose, kitos trumpalaikės labai likvidžios investicijos.
Skolinimosi išlaidos, kurios yra priskiriamos apibrėžto turto įsigijimui, statybai arba gamybai, yra kapitalizuojamos, kitais atvejais – pripažįstamos sąnaudomis, kai patiriamos. 2013 m. gruodžio 31 d. ir 2012 m. gruodžio 31 d. skolinimosi išlaidų kapitalizuota nebuvo.
Finansinės skolos iš pradžių pripažįstamos gautų lėšų tikrąja verte, atėmus sandorio išlaidas. Vėliau jos apskaitomos amortizuota verte, o skirtumas tarp gautų lėšų ir sumos, kurią reikės sumokėti per skolos (išskyrus kapitalizuotos dalies, kuri aptarta aukščiau) terminą, yra įtraukiamas į laikotarpio pelną ar nuostolius.
Finansinės skolos priskiriamos ilgalaikėms, jei iki finansinės būklės ataskaitos datos sudaryta finansavimo sutartis įrodo, kad įsipareigojimas finansinės būklės ataskaitos dieną pagal pobūdį buvo ilgalaikis.
Išankstiniai sandoriai iš pradžių apskaitomi įsigijimo verte. Po pradinio pripažinimo ir įvertinimo išankstiniai sandoriai yra apskaitomi finansinės būklės ataskaitoje tikrąja verte. Tikroji vertė yra apskaičiuojama naudojant diskontuotų pinigų srautų modelius, taikant efektyvią palūkanų normą. Įvertintos šių sandorių teigiamos tikrosios vertės finansinės būklės ataskaitoje yra apskaitomos kaip finansinis turtas, o neigiamos vertės finansinės būklės ataskaitoje apskaitomos kaip finansiniai įsipareigojimai. Sandoriai, kurie yra įvykdyti su ta pačia sandorio šalimi pagal teisiškai galiojančius sandorius, yra pateikiami grynąja verte. 2013 m. gruodžio 31 d. ir 2012 m. gruodžio 31 d. Grupė neturėjo neįvykdytų išankstinių sandorių .
Pelnas ar nuostoliai iš išankstinių sandorių tikrosios vertės pasikeitimų yra apskaitomi bendrųjų pajamų ataskaitoje tada, kai jie atsiranda.
Faktoringo sandoris yra finansavimo sandoris, kai Grupė perleidžia finansuotojui skolininko piniginį reikalavimą už nustatytą atlyginimą. Grupė perduoda finansuotojui teises į ateityje gautinas sumas pagal sąskaitas.
Grupė pripažįsta išperkamosios nuomos turtą ir susijusius įsipareigojimus balanse išperkamosios nuomos laikotarpio pradžios dieną ir apskaito jį mažesne iš tikrosios išperkamosios nuomos turto vertės ir dabartinės vertės minimalių išperkamosios nuomos įmokų sumos. Skaičiuojant dabartinę išperkamosios nuomos įmokų vertę naudojama diskonto norma lygi nominaliai nuomos palūkanų normai, jei yra praktiška ją nustatyti; kitais atvejais yra naudojama Grupės apskaičiuota skolinimosi norma. Pradinės tiesioginės išlaidos, susijusios su turtu, yra įtraukiamos į turto vertę. Nuomos mokėjimai yra paskirstomi tarp finansavimo kainos ir likusio įsipareigojimo. Finansavimo kaina yra paskirstoma per nuomos laikotarpį taip, kad atitiktų pastovią palūkanų normą, mokamą nuo likusio įsipareigojimo kiekvieno ataskaitinio laikotarpio pabaigoje.
Tiesioginės išlaidos, kurias patyrė nuomininkas per išperkamosios nuomos laikotarpį, yra įtraukiamos į nuomojamo turto vertę.
Finansinės nuomos būdu įsigytam turtui skaičiuojamas nusidėvėjimas, be to, dėl finansinės nuomos kiekvieną ataskaitinį laikotarpį patiriamos finansinės sąnaudos yra apskaitomos bendrųjų pajamų ataskaitoje. Nusidėvėjimo skaičiavimo tvarka finansinės nuomos būdu įsigytam turtui yra analogiška kaip ir nuosavam turtui, tačiau toks turtas negali būti nudėvimas per ilgesnį nei lizingo laikotarpį, jei pagal lizingo sutartį sutarties laikotarpiui pasibaigus, nuosavybė nėra perduodama Grupei.
Jeigu pardavimo ir atgalinės nuomos sandorio rezultatas yra finansinė nuoma, bet koks pardavimo pelnas, viršijantis apskaitinę vertę, nėra iš karto pripažįstamas pajamomis, o yra atidedamas ir amortizuojamas per finansinės nuomos laikotarpį.
Turto, su kurio nuosavybe susijusią riziką bei naudą išlaiko nuomotojas, nuoma yra klasifikuojama kaip veiklos nuoma. Nuomos mokėjimai pagal veiklos nuomą yra pripažįstami sąnaudomis tiesiniu būdu per nuomos laikotarpį.
Jeigu pardavimo ir atgalinės nuomos sandorio rezultatas yra veiklos nuoma, ir akivaizdu, kad sandoris yra sudarytas tikrąja verte, bet koks pelnas ar nuostoliai yra apskaitomi iš karto. Jei pardavimo kaina yra žemesnė nei tikroji vertė, bet kokie nuostoliai yra apskaitomi iš karto, išskyrus atvejus, kai nuostoliai kompensuojami žemesnėmis už rinkos kainas nuomos įmokomis ateityje, tuomet nuostoliai atidedami ir amortizuojami proporcingai nuomos įmokomis per laikotarpį, kurį turtą numatoma naudoti. Jei pardavimo kaina viršija tikrąją vertę, suma, kuria viršijama tikroji vertė, yra atidedama ir amortizuojama per laikotarpį, kuriuo turtą numatoma naudoti.
Dotacijos ir subsidijos (toliau – dotacijos), gaunamos ilgalaikio turto forma arba skiriamos ilgalaikiam turtui pirkti, statyti ar kitaip įsigyti laikomos dotacijomis, susijusiomis su turtu. Šiai dotacijų grupei priskiriamas ir nemokamai gautas turtas. Dotacijos, susijusios su turtu, suma finansinėse ataskaitose pripažįstama panaudota dalimi tiek, kiek nudėvimas su šia dotacija susijęs turtas ir bendrųjų pajamų ataskaitoje mažinamas atitinkamų sąnaudų straipsnis.
Dotacijos, gaunamos ataskaitinio ar praėjusio laikotarpio išlaidoms ar negautoms pajamoms kompensuoti, taip pat visos kitos dotacijos, nepriskiriamos dotacijoms, susijusioms su turtu, yra laikomos dotacijomis, susijusiomis su pajamomis. Dotacijos, susijusios su pajamomis, pripažįstamos panaudotomis dalimis tiek, kiek per ataskaitinį laikotarpį patiriama sąnaudų, arba kiek apskaičiuojama negautų pajamų, kurioms kompensuoti skirta dotacija.
Atidėjinys apskaitomas tada ir tik tada, kai dėl įvykio praeityje Grupė turi teisinį įsipareigojimą ar neatšaukiamą pasižadėjimą, ir tikėtina, kad jam įvykdyti bus reikalingi ekonominę naudą teikiantys ištekliai, ir įsipareigojimo suma gali būti patikimai įvertinta. Atidėjiniai yra peržiūrimi kiekvieno balanso sudarymo dieną ir koreguojami, kad atspindėtų tiksliausią dabartinį įvertinimą.
Pagal kolektyvinės sutarties nuostatas kiekvienam iš Bendrovės išeinančiam darbuotojui sulaukusiam pensininio amžiaus priklauso vienkartinė išmoka. Išmokos darbuotojams yra pripažįstamos finansinės būklės ataskaitoje. Minėtų išmokų darbuotojams įsipareigojimas yra apskaičiuojamas remiantis aktuariniais įvertinimais, naudojant planuojamo sąlyginio vieneto metodą. Ilgalaikio įsipareigojimo vertė nustatoma diskontuojant įvertintus būsimus pinigų srautus, remiantis Vyriausybės vertybinių popierių, išreikštų ta pačia valiuta kaip išmokos, ir kurių išmokėjimo laikotarpis panašus į numatomą mokėjimų laikotarpį, palūkanų norma. Aktuarinis pelnas ar nuostoliai pripažįstami iš karto bendrųjų pajamų ataskaitoje.
Pajamos pripažįstamos, kai tikėtina, jog Grupė gaus su sandoriu susijusią ekonominę naudą, ir kai galima patikimai įvertinti pajamų sumą. Pardavimai apskaitomi atėmus PVM ir suteiktas nuolaidas.
Pajamos iš prekių pardavimo pripažįstamos pristačius prekes ir perdavus riziką bei prekių nuosavybės teikiamą naudą.
Paslaugų pajamos pripažįstamos taikant kaupimo principą ir apskaitomos bendrųjų pajamų ataskaitoje paslaugas suteikus.
Šiose konsoliduotose finansinėse ataskaitose pardavimai tarp Grupės įmonių yra eliminuoti.
Finansinio turto bei prestižo vertės sumažėjimas vertinamas kiekvieną finansinės būklės ataskaitos datą.
Kai paaiškėja, kad Grupė neatgaus visų gautinų sumų pagal sutartus apmokėjimo terminus, finansinio turto, apskaityto amortizuota verte, vertės sumažėjimo ar blogų gautinų sumų nuostoliai yra pripažįstami bendrųjų pajamų ataskaitoje. Ankstesniais laikotarpiais pripažinto vertės sumažėjimo nuostolių atstatymas apskaitomas, kai šių nuostolių sumažėjimas gali būti objektyviai pagrįstas po vertės sumažėjimo apskaitymo atsitikusiais įvykiais. Toks atstatymas apskaitomas bendrųjų pajamų ataskaitoje. Tačiau padidėjusi apskaitinė vertė yra padidinama tik tiek, kad neviršytų amortizuotos vertės, kuri būtų buvusi, jei vertės sumažėjimas nebūtų buvęs apskaitytas.
Kito turto vertės sumažėjimas yra įvertinamas tuomet, kai įvykiai ar aplinkybės parodo, kad turto vertė gali neatsipirkti. Kai apskaitinė vertė viršija turto atsipirkimo vertę, vertės sumažėjimas apskaitomas bendrųjų pajamų ataskaitoje. Vertės sumažėjimo, apskaityto ankstesniais laikotarpiais, atstatymas apskaitomas, kai yra požymių, kad pripažinti nuostoliai dėl turto vertės sumažėjimo nebeegzistuoja ar reikšmingai sumažėjo. Atstatymas yra apskaitomas bendrųjų pajamų ataskaitoje tame pačiame straipsnyje, kuriame buvo apskaityti vertės sumažėjimo nuostoliai.
Pobalansiniai įvykiai, kurie suteikia papildomos informacijos apie Grupės padėtį balanso sudarymo dieną (koreguojantys įvykiai), finansinėse ataskaitose yra atspindimi. Pobalansiniai įvykiai, kurie nėra koreguojantys įvykiai, yra aprašomi pastabose, kai tai yra reikšminga.
Sudarant finansines ataskaitas turtas ir įsipareigojimai bei pajamos ir sąnaudos nėra užskaitomos tarpusavyje, išskyrus atvejus, kai atskiras verslo apskaitos standartas reikalauja būtent tokio užskaitymo.
Vienintelis Grupės veiklos segmentas, identifikuotas valdymo tikslais, yra šaldytuvų ir specializuotos įrangos gamyba, todėl šioje pastaboje nepateikiami jokie veiklos segmentų atskleidimai, nes jie sutampa su Grupės teikiama informacija šiose finansinėse ataskaitose.
Žemiau yra pateikiama informacija 2013-12-31 ir 2012-12-31 dienai, atsižvelgiant į Grupės pardavimų ir turto vietos geografiją (tūkst. litų):
| Grupė | Segmento pardavimo pajamų iš viso |
Tarpsegmentiniai pardavimai |
Pardavimo pajamos | Turto pagal jo buvimo vietą iš viso |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2013 m. | 2012 m. | 2013 m. | 2012m. | 2013 m. | 2012 m. | 2013 m. | 2012 m. | |
| Rusija | 7 299 | 13 177 | (669) | (3 092) | 6 630 | 10 085 | - | 21 858 |
| Ukraina | 56 280 | 73 132 | - | - | 56 280 | 73 132 | 47 | 56 |
| Vakarų Europa | 45 904 | 33 228 | - | - | 45 904 | 33 228 | - | - |
| Rytų Europa | 21 978 | 8 278 | - | - | 21 978 | 8 278 | - | - |
| Lietuva | 30 822 | 25 129 | (16 514) | (18 263) | 14 308 | 6 866 | 103 064 | 83 494 |
| Kitos NVS šalys | 26 028 | 13 904 | - | - | 26 028 | 13 904 | - | - |
| Kitos Baltijos valstybės | 2 724 | 1 023 | - | - | 2 724 | 1 023 | - | - |
| Kitos šalys | 97 | 32 | - | - | 97 | 32 | - | - |
| Iš viso | 191 132 | 167 903 | (17 183) | (21 355) | 173 949 | 146 548 | 103 111 | 105 408 |
* Turtą ne Lietuvoje daugiausiai sudaro ilgalaikis materialusis turtas, atsargos bei gautinos sumos.
Sandoriai tarp geografinių segmentų dažniausiai sudaromi komerciniais terminais ir sąlygomis. Tarpsegmentiniai pardavimai yra eliminuojami konsoliduojant.
2013 metais pardavimai penkiems didžiausiems pirkėjamssudarė 32,76% visų bendrų pardavimų, t.sk.: Conforama 8,36 %, Amica Wronki 7,5 %, SAV-DISTRIBUTION LLC 6,5 %, "Severin" 5,62 %, OOO Favorit Comfort Trading (Uzbekistanas) 4,78%, (2012 metais – 29,94 %, t.sk. Peidž AP CP 7,21 %, "Severin" 6,4 %, Versija 6,29 %, OOO SKS 5,52 % , Conforama 4,52%).
| 2013 m. | 2012 m. | |
|---|---|---|
| Žaliavos | 111 732 696 | 89 064 590 |
| Darbo užmokestis | 11 070 062 | 10 571 107 |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 3 725 165 | 4 241 211 |
| Kita | 18 577 346 | 18 075 345 |
| 145 105 269 | 121 952 253 |
| 2013 m. | 2012 m. | |
|---|---|---|
| Pajamos iš transportavimo paslaugų | 290 758 | 325 912 |
| Patalpų nuomos pajamos | 1 867 724 | 1 830 706 |
| Ilgalaikio materialiojo turto pardavimo pelnas | 108 | 42 169 |
| Įrengimų nuomos pajamos | 1 676 | 2 975 |
| Kitos | 108 968 | 133 466 |
| 2 269 234 | 2 335 228 |
| 2013 m. | 2012 m. | |
|---|---|---|
| Pardavimo | 12 417 746 | 9 736 054 |
| Bendrosios administracinės | 11 730 042 | 12 892 991 |
| 24 147 788 | 22 629 045 |
| 2013 m. | 2012 m. | |
|---|---|---|
| Transportavimo sąnaudos | 217 313 | 348 360 |
| Įrengimų nuomos sąnaudos | 650 | 1 300 |
| Ilgalaikio turto pardavimo rezultatas | 13 752 711 | - |
| Kitos | 39 346 | 1 059 385 |
| 14 010 020 | 1 409 045 |
| 2013 m. | 2012 m. | |
|---|---|---|
| Pelnas dėl valiutos kursų pasikeitimo, grynąja verte | 7 616 | - |
| Palūkanų pajamos ir kita | 804 195 811 811 |
172 742 172 742 |
| 9 Finansinės veiklos sąnaudos |
||
| 2013 m. | 2012 m. | |
| Palūkanų sąnaudos | 2 288 053 | 1 940 487 |
| Nuostoliai dėl valiutos kursų pasikeitimo, grynąja verte | - | 30 787 |
| Nuostoliai iš užsienio valiutos išvestinių priemonių perkainojimo | - | - |
| Nuostoliai iš valiutos keitimo sandorių | 40 558 | 28 398 |
| Kita | 73 855 | 43 244 |
| 2 402 466 | 2 042 916 | |
| 10 Nematerialusis turtas | ||
| Balansinė vertė | ||
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
| Viso | 5 356 729 | 5 135 335 |
|---|---|---|
| Kitas nematerialus turtas | 50 476 | 57 825 |
| Programinė įranga, licenzijos | 72 463 | 54 687 |
| Plėtros darbai | 5 233 790 | 5 022 823 |
Nematerialaus turto amortizacijos sąnaudos pelno (nuostolių) ataskaitoje yra įtrauktos į veiklos sąnaudas.
Per 2013 metus Grupė priskaitė 894 tūkst. litų amortizacijos ilgalaikiam nematerialiam turtui (2012 m. atitinkamai – 779 tūkst. litų ).
2013 m. gruodžio 31 d. dalis Grupės ilgalaikio nematerialiojo turto, kurio įsigijimo vertė 8 059 tūkst. litų buvo visiškai amortizuota (2012 m. gruodžio 31 d. 8 341 tūkst. litų), tačiau vis dar naudojama veikloje.
| Balansinė vertė | ||
|---|---|---|
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
| Pastatai ir statiniai | 8 821 107 | 9 016 150 |
| Mašinos ir įrengimai | 12 318 999 | 15 948 062 |
| Transporto priemonės ir kita | 2 418 069 | 2 242 149 |
| Nebaigta statyba ir išankstiniai apmokėjimai | 1 922 581 | 120 088 |
| Viso | 25 480 756 | 27 326 449 |
| Investicinis turtas | - | 19 284 051 |
| Iš viso | 25 480 756 | 46 610 500 |
Grupės ilgalaikio materialiojo ir investicinio turto nusidėvėjimas per 2013 m. buvo 6 021 tūkst. litų (2012 m. - 7 966 tūkst. litų), kurie bendrųjų pajamų ataskaitoje pasiskirstė sekančiai: gamybos savikainoje - 5 026 tūkst. litų ir veiklos sąnaudose – 995 tūkst. litų (2012 m. atitinkamai 5 502 ir 2 464 tūkst. litų).
2013 m. gruodžio 31 d. Grupės pastatai ir investicinis turtas kartu su žemės nuomos teise, kurių likutinė vertė 7 975 tūkst. litų, t.sk. Bendrovės pastatai, kurių likutinė vertė 7 975 tūkst. litų (2012 m. gruodžio 31 d. 7 110 tūkst. litų) bei mašinos ir įrengimai, kurių likutinė vertė 8 273 tūkst. litų, t.sk. Bendrovės 8 273 tūkst. litų (2012 m. gruodžio 31 d. 7 574 tūkst. litų) buvo įkeisti bankui kaip paskolų užstatas. (20 pastaba).
Prievolių prieš tiekėjus teisiniame ginče įvykdymui apribotos Bendrovės teisės į ilgalaikį materialų turtą (mašinas ir įrengimus), kurių balansinė vertė 2013 gruodžio 31 d. buvo 394 tūkst. litų (2012 gruodžio 31 d. 690 tūkst.litų).
Nors ir pasirašyta taikos sutartis, tačiau šis apribojimas išlieka iki visiško prievolių įvykdymo.
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|
| Žaliavos, atsarginės dalys ir nebaigta gamyba | 11 615 581 | 11 803 045 |
| Pagaminta produkcija | 5 583 014 | 3 838 504 |
| Kita | 417 496 | 436 477 |
| Iš viso atsargų, bendrąja verte | 17 616 091 | 16 078 026 |
| Atimti: pagamintos produkcijos vertės sumažėjimas | (388 605) | (13 179) |
| Žaliavų, nebaigtos gamybos vertės sumažėjimas | - | (582 163) |
| Iš viso atsargų, grynąja verte | 17 227 486 | 15 482 684 |
Žaliavas, medžiagas ir atsargines dalis sudaro kompresoriai, sudėtinės dalys, plastmasė, kabeliai, metalai ir kitos medžiagos, naudojamos gamyboje.
2013 m. gruodžio 31 d. Grupė ir Bendrovė neturi teisinių apribojimų atsargoms, nes po paskolų refinansavimo buvo nuimtas atsargų įkeitimas už 10 500 tūkst. litų sumą (2012m. gruodžio 31 d. įkeista atsargų už 10 500 tūkst. litų ).
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|
| Gautinos sumos | 26 122 807 | 36 701 234 |
| Atimti: abejotinų gautinų sumų vertės sumažėjimas | (284 180) | (11 597 545) |
| 25 838 627 | 25 103 689 | |
Iš pirkėjų gautinos sumos yra be palūkanų ir paprastai jų terminas yra 30 – 90 dienų.
Iš pirkėjų gautinoms sumoms, kurių balansinė vertė 2013 m. gruodžio 31 d. buvo lygi 284 tūkst. litų (11 597 tūkst. litų 2012 m. gruodžio 31 d.), buvo apskaitytas 100% vertės sumažėjimas. Gautinų sumų vertės sumažėjimo pasikeitimas įtrauktas į administracines sąnaudas.
Iš 13 pastaboje nurodytų grupės gautinų sumų apdrausta tik 11 041 tūkst. litų (2012 m. gruodžio 31 d. – 7 244 tūkst. litų) kredito draudimu "Atradius Swede Kreditförsäkring" Lietuvos filiale.
Iš pirkėjų gautinų sumų nustatyto vertės sumažėjimo judėjimas yra toks:
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|
| Likutis ataskaitinio laikotarpio pradžioje | (11 597 545) | (13 115 429) |
| Vertės sumažėjimas, priskaičiuotas per metus | (52 563) | (262 168) |
| Gautinų sumų nurašymai | 11 359 205 | 1 996 497 |
| Užsienio valiutų kursų pasikeitimo įtaka | 6 723 | (326 641) |
| Apmokėtos sumos | - | 110 196 |
| Likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje | (284 180) | (11 597 545) |
Gautinos sumos yra nurašomos, kai paaiškėja, kad jos nebus atgautos.
Iš pirkėjų gautinų sumų laikotarpių analizė 2013 m. gruodžio 31 d. ir 2012 m. gruodžio 31 d. yra tokia:
| Iš pirkėjų gautinos sumos, kurių |
vertės sumažėjimas | Pradelstos iš pirkėjų gautinos sumos, kurioms neapskaitytas | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| apmokėjimo terminas nėra praėjęs bei joms neapskaitytas vertės sumažėjimas |
mažiau nei 30 dienų |
30 – 60 dienų |
60 – 90 dienų |
90 – 120 dienų |
daugiau nei 120 dienų |
Iš viso | |
| 2013 m. | 15 051 939 | 5 710 230 | 1 558 112 | 872 200 | 1 413 081 | 1 233 065 | 25 838 627 |
| 2012 m. | 19 754 042 | 3 509 623 | 656 817 | 538 748 | 524 120 | 120 339 | 25 103 689 |
2013 m. gruodžio 31 d. Grupė turi pasirašiusi faktoringo sutartį su regreso teise, tačiau apribojimų disponuojamam turtui nėra.
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|
| Išankstiniai apmokėjimai ir ateinančių laikotarpių sąnaudos | 439 177 | 803 502 |
| Gautinas PVM | 562 340 | 894 427 |
| Gautinos kompensacijos iš tiekėjų | 1 297 | 3 328 |
| Riboto naudojimo pinigai | 15 000 | 15 000 |
| Suteiktos paskolos | 244 000 | 7 043 712 |
| Kitos gautinos sumos | 380 695 | 1 896 353 |
| Atimti: abejotinų kitų gautinų sumų vertės sumažėjimas | - | (1 352 681) |
| 1 642 509 | 9 303 641 |
Kitų gautinų sumų vertės sumažėjimo pasikeitimas buvo įtrauktas į administracines sąnaudas.
Individualiai vertinamo kitų gautinų sumų vertės sumažėjimo pokyčiai buvo tokie:
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|
| Likutis ataskaitinio laikotarpio pradžioje | (1 352 681) | (1 431 114) |
| Vertės sumažėjimas, priskaičiuotas per metus | - | - |
| Užsienio valiutų kursų pasikeitimo įtaka | - | (40 087) |
| Apmokėtos sumos | - | - |
| Nurašymai | 1 352 681 | 118 520 |
| Likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje | 0 | (1 352 681) |
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|
| Pinigai banke | 2 381 718 | 1 611 908 |
| Pinigai kasoje | 6 467 | 3 927 |
| 2 388 185 | 1 615 835 |
2013 m. gruodžio 31 d. Grupės ir Bendrovės banko sąskaitos iki 200 tūkst. EUR yra įkeistos bankui prievolių vykdymo užtikrinimui (išleistą banko garantiją) (2012-12-31 d buvo įkeistos sąskaitos užsienio valiuta ir litais iki 15 085 tūkst. litų ( 20 pastaba ).
Pagal Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymą įmonės nuosavas kapitalas negali būti mažesnis nei ½ jos akcinio kapitalo, nurodyto įmonės įstatuose. 2013 m. gruodžio 31 d. Bendrovė atitiko šį reikalavimą.
Privalomasis rezervas yra privalomas pagal Lietuvos Respublikos teisės aktus. Į jį privaloma kasmet pervesti ne mažiau kaip 5% grynojo pelno kol rezervas pasieks 10% įstatinio kapitalo. 2013 m. gruodžio 31 d. privalomasis rezervas nebuvo pilnai suformuotas.
2013 m. gruodžio 31 d. privalomasis rezervas sudarė 3 073 tūkst. litų.
Kiti rezervai yra sudaromi akcininkų sprendimu specialiems tikslams. Prieš paskirstant pelną, visi paskirstytini rezervai pervedami į nepaskirstytą pelną ir kiekvienais metais akcininkų sprendimu perskirstomi.
2013 m. balandžio 30 d. akcininkų susirinkimo metu patvirtinti paskirstytini rezervai sekančiai: investicijoms - 4 979 tūkst. litų ir socialinėms ir kultūrinėms reikmėms - 30 tūkst. litų.
Užsienio valiutos perskaičiavimo rezervą sudaro skirtumas, atsirandantis konsoliduojant užsienio valstybėse veiklą vykdančių dukterinių įmonių finansines ataskaitas.
Valiutų perskaičiavimo skirtumai konsoliduotose finansinėse ataskaitose apskaitomi nuosavame kapitale tol, kol investicija nerealizuojama. Realizavus atitinkamą investiciją, sukauptas valiutos perskaičiavimo rezervas perkeliamas į nepaskirstytą rezultatą tuo pačiu laikotarpiu, kai pripažįstamas šios investicijos realizavimo pelnas ar nuostoliai.
| Grynoji likutinė vertė 2012 m. gruodžio 31 d. | 734 822 |
|---|---|
| Grynoji likutinė vertė 2013 m. gruodžio 31 d. | 643 509 |
| Sukaupta amortizacija 2013 m. gruodžio 31 d. | 10 060 371 |
| Amortizacija už laikotarpį | 91 313 |
| Sukaupta amortizacija 2012 m. gruodžio 31 d. | 9 969 058 |
| Amortizacija už laikotarpį | 199 311 |
| Sukaupta amortizacija 2011 m. gruodžio 31 d. | 9 769 747 |
| Amortizacija už laikotarpį | 348 300 |
| Likutis 2011 m. sausio 1 d. | 9 421 447 |
| Likutis 2013 m. gruodžio 31 d. | 10 703 880 |
| Padidėjimai per laikotarpį | - |
| Likutis 2012 m. gruodžio 31 d. | 10 703 880 |
| Padidėjimai per laikotarpį | - |
| Likutis 2011 m. gruodžio 31 d. | 10 703 880 |
| Padidėjimai per laikotarpį | - |
| Likutis 2011 m. sausio 1 d. | 10 703 880 |
Subsidijos yra gautos gamybos įrengimų atnaujinimui bei pastatų remontui dėl CFC 11 elemento atsisakymo poliuretano izoliacinės medžiagos ir užpildymo putos gamyboje bei šiltnamio efekto dujų eliminavimo buitinių šaldytuvų ir šaldiklių gamyboje. Subsidijos amortizuojamos per tą patį laikotarpį kaip įrengimai ir kitas turtas, kuriems buvo skirtos subsidijos, ir kai patiriamos kompensuojamos sąnaudos. Subsidijų amortizacijos suma yra įtraukiama į gamybos savikainą mažinant įrengimų ir pastatų rekonstrukcijos, kuriems buvo skiriamos subsidijos, nusidėvėjimą.
Nuo 2009 m. sausio 1 d. Grupė parduotiems gaminiams suteikia iki 2 metų garantiją (iki 2009 m. sausio 1 d. - iki 3 metų). Atidėjiniai garantiniam remontui suformuoti, remiantis planuojamomis remonto sąnaudomis bei gedimų statistika, ir atitinkamai suskirstyti į ilgalaikius ir trumpalaikius atidėjinius.
Atidėjinių garantiniams įsipareigojimams pokyčiai buvo tokie:
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|
| 2 307 005 | 2 057 612 | |
| 1 594 963 | 1 627 335 | |
| (1 390 369) | (1 377 942) | |
| Sausio 1 d. Pasikeitimas per metus (6 pastaba) Panaudota Užsienio valiutos kursų pasikeitimo įtaka Atidėjiniai garantiniams įsipareigojimams apskaityti kaip: - ilgalaikiai - trumpalaikiai |
- | - |
| 2 511 599 | 2 307 005 | |
| 2013-12-31 | ||
| 924 922 | ||
| 1 586 677 | ||
| 2012-12-31 | ||
| - ilgalaikiai | 783 700 | |
| - trumpalaikiai | 1 523 305 |
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|
| Ilgalaikės paskolos | ||
| Ilgalaikės paskolos su fiksuota palūkanų norma | - | 9 666 674 |
| Ilgalaikės paskolos su kintama palūkanų norma | 22 558 292 | 11 769 172 |
| Paprastosios obligacijos | - | - |
| Palūkanos nuo obligacijų | - | - |
| 22 558 292 | 21 435 846 | |
| Trumpalaikės paskolos Konvertuojamos obligacijos |
- | - |
| Paprastosios obligacijos | - | 7 300 000 |
| Trumpalaikės paskolos su fiksuota palūkanų norma | - | 1 298 970 |
| Trumpalaikės paskolos su kintama palūkanų norma | 20 601 708 | 4 497 729 |
| 20 601 708 | 13 096 699 | |
| 43 160 000 | 34 532 545 |
2013 m. Bendrovė išpirko visas 2011 m. birželio 18 d. ir gegužės 2 d. išleistas konvertuojamas obligacijas (30 000 ir 43000 vnt.), kurių nominali vertė 100 litų, metinis pelningumas 9 %.
Paskoloms su kintama palūkanų norma 2013 m. gruodžio 31 d. nustatytos 6 mėn. EURIBOR plius nuo 4,25 iki 5 %, o faktoringui 1 mėn. EURIBOR plius 1,75 % dydžio metinės palūkanos (2012 m. gruodžio 31 d. nustatytos 6 mėn. VILIBOR plius nuo 3,5 iki 4,5 %, bet ne mažesnės nei 7 % dydžio metinės palūkanos).
2013 m. gruodžio 31 d. Grupės pastatai, kurių likutinė vertė 7 975 tūkst. litų, t.sk. Bendrovės pastatai, kurių likutinė vertė 7 975 tūkst. litų (2012 m. gruodžio 31 d. 7 110 tūkst. litų), mašinos ir įrengimai, kurių likutinjė vertė 8 273 tūkst. litų, t.sk. Bendrovės mašinos ir įrengimai, kurių likutinė vertė 8 273 tūkst. litų (2012 m. gruodžio 31 d. atitinkamai 7 574 ir 7 328 tūkst. litų) buvo įkeista bankui už suteiktas paskolas. Bendrovės piniginės įplaukos iki 200 tūkst. eurų įkeista bankui už išleistą banko garantiją.
Ataskaitos sudarymo datai negrąžintų paskolų ir neišpirktų obligacijų su palūkanomis dalis nacionaline ir užsienio valiutomis:
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|
| Paskolos valiuta: | ||
| Eurai | 43 160 000 | 3 797 395 |
| JAV doleriai | - | - |
| Litai | - | 30 612 647 |
| Rusijos rubliai | - | 122 503 |
| 43 160 000 | 34 532 545 |
Paskolų, ir neišpirktų obligacijų, grąžinimo terminai:
| Pastovi palūkanų norma |
Kintama palūkanų norma |
|
|---|---|---|
| 2014 m. | - | 20 601 708 |
| 2015 m. – 2016 m. | - | 22 558 292 |
| - | 43 160 000 |
Grupė lizingo (finansinės nuomos) įsipareigojimų 2013 m. gruodžio 31 d. neturėjo.
Reikšmingiausia Grupės veiklos nuomos sutartis yra ilgalaikė AB "Snaigė" žemės nuomos sutartis, sudaryta su Alytaus miesto savivaldybe. Nuomos įmokų suma yra peržiūrima periodiškai, nuomos sutarties terminas baigiasi 2078 m. liepos 2 d.
Nuomos įmokos ateityje pagal sudarytas veiklos nuomos sutartis nėra apibrėžtos, kadangi sutartys gali būti nutraukiamos įspėjus.
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|
| Sukauptos konvertuojamų obligacijų palūkanos | - | 282 033 |
| Atlyginimai ir susiję mokesčiai | 1 814 285 | 2 447 762 |
| Atostoginių rezervas | 1 734 963 | 1 874 842 |
| Kitos sukauptos palūkanos | 59 667 | 134 492 |
| Kiti mokėtini mokesčiai | 112 385 | 259 633 |
| Kitos mokėtinos sumos ir sukauptos sąnaudos | (35 171) | 279 405 |
| 3 686 129 | 5 278 167 |
Kitų mokėtinų sumų sąlygos:
Kitos mokėtinos sumos yra be palūkanų ir jų įvykdymas yra iki 6 mėnesių laikotarpio,
Mokėtinos palūkanos paprastai yra apmokamos kas mėnesį per finansinius metus.
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
|---|---|---|
| Akcijos išleistos sausio 1 d. | 39 622 395 | 39 622 395 |
| Svertinis akcijų skaičiaus vidurkis* | - | - |
| Grynieji metų (nuostoliai), tenkantys Bendrovės akcininkams | (8 810 488) | 1 018 928 |
| Vienai akcijai tenkantys (nuostoliai), litais | (0,22) | 0,03 |
Maksimalią kredito rizikos sumą 2013 m. gruodžio 31 d. bei 2012 m. gruodžio 31 d. sudaro balansinės gautinos sumos.
Grupės prekybos partnerių koncentracija pastebimai didėja. Gautinos sumos iš pagrindinių dešimties pirkėjų 2013 m. gruodžio 31 d. buvo apie 52,28 % (2012 m. gruodžio 31 d. 47,68 %) visų Bendrovės iš pirkėjų gautinų sumų.
Įdiegta kredito politika ir kredito rizika nuolat kontroliuojama. Visiems pirkėjams, pageidaujantiems gauti atitinkamą mokėjimo atidėjimą, atliekami kredito rizikos įvertinimai.
Grupės iš pirkėjų gautinų 25 839 tūkst. litų sumų (eliminavus atidėjimus) 2013 m. gruodžio 31 d. buvo apdrausta 11041 tūkst. litų kredito draudimu "Atradius Sweden Kreditförsäkring" Lietuvos filiale (2012 m. gruodžio 31 d. gautina suma – 25 104 tūkst. litų, apdrausta – 7 244 tūkst. litų).
Pagal Grupėje patvirtintą gautinų sumų pripažinimo blogomis tvarką, stebimi atsiskaitymų nukrypimai nuo sutartinių sąlygų ir, vadovaujantis Grupės standartu "Prekinių kreditų rizikos valdymo procedūra", atliekami prevenciniai darbai, siekiant išvengti pradelstų gautinų sumų.
Pagal Grupės patvirtintą tvarką gautinos sumos laikomos blogomis, jeigu galima pritaikyti šiuos kriterijus:
turima informacijos apie pritaikytas mokestines sankcijas, teisminius veiklos bei turto naudojimo apribojimus;
iškelta bankroto byla;
Grupės vadovybė mano, jog maksimali rizika yra lygi iš pirkėjų gautinos sumos atėmus pripažintus vertės sumažėjimo nuostolius balanso sudarymo dieną.
Grupės paskolos yra su kintamomis palūkanų normomis, kurios susijusios su EURIBOR.
2013 ir 2012 metais Grupė nesinaudojo jokiomis finansinėmis priemonėmis apsidrausti nuo palūkanų normos kitimo rizikos.
Grupė kontroliuoja lėšų trūkumo riziką naudodama pinigų srautų ataskaitas su likvidumo prognozėmis ateities laikotarpiams. Ataskaita apima numatomus piniginės veiklos pinigų srautus ir leidžia efektingai planuoti pinigų įdėjimus, jei tai būtų reikalinga.
Grupės likvidumo rizikos valdymo politikos tikslas palaikyti santykį tarp tęstino finansavimo ir lankstumo naudojant bankų sąskaitų perviršius, bankų paskolas, obligacijas, finansinio lizingo ir nuomos pirkimų sutartis.
Grupė siekia užtikrinti pakankamą finansavimą, kad galėtų vykdyti finansinius įsipareigojimus laiku. Grupės vadovybei 2013 m. pavyko susitarti su banku (UniCredit) dėl paskolų, gautų iš kitų bankų, refinansavimio ir Bendrovės veiklos papildomo finansavimo.
Grupė reikšmingai sumažino uždirbamas pajamas JAV doleriais.
Didžiąją dalį pajamų Grupė uždirba eurais, kuris yra susietas su litu santykiu 3,4528 lito už 1 eurą, todėl užsienio valiutos kurso rizika reikšmingai sumažėjo.
Grupė kaip kapitalą valdo įstatinį kapitalą, akcijų priedus, privalomąjį rezervą, užsienio valiutos perskaičiavimo rezervą ir nepaskirstytąjį pelną. Pagrindinis kapitalo valdymo tikslas yra garantuoti, kad Grupė palaikytų reikiamą kapitalo lygį ir atitinkamus kapitalo rodiklius, siekiant garantuoti savo verslą ir maksimizuoti akcininkams teikiamą naudą.
Grupė valdo savo kapitalo struktūrą ir keičia ją, atsižvelgiant į ekonominių sąlygų pokyčius. Siekiant palaikyti arba pakeisti kapitalo struktūrą, Grupė gali pakeisti dividendų išmokėjimą akcininkams, grąžinti kapitalą akcininkams arba išleisti naujas akcijas.
Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymas reikalauja, kad bendrovės nuosavas kapitalas nesudarytų mažiau negu 50% jos akcinio kapitalo. 2013 m. gruodžio 31 d. Bendrovė šį reikalavimą vykdė. Nėra jokių kitų reikšmingų išoriškai nustatytų reikalavimų Grupės kapitalui.
2013 m. balandžio 30 d. įvyko visuotinis akcininkų susirinkimas, kurio metu :
Ataskaitos sudarymo dienai išpirktos 2011 m. išplatintos obligacijos ir joms priskaitytos palūkanos. Išpirkimas atliktas tarpusavio užskaitos būdu (AB "Snaigė", UAB Vaidana ir OAO Polair), užskaitant OAO Polair paskolos grąžinimą Bendrovei.
Laidavimo sutartimi Nr. 2012-02-12 Bendrovė visu savo esamu ir būsimu turtu laiduoja už UAB "Vaidana" dėl tinkamų prievolių vykdymo, prieš UAB Šiaulių bankas, dėl jai suteikto 4 mln. Litų kredito, kurio grąžinimo terminas – 2014 m. balandžio mėn. AB "Snaigė" valdybos sprendimu 2013 m. gegužės mėnesį AB "Snaigė" laidavo OAO "Petrokommerc" bankui OAO "Polair" įsipareigojimų įvykdymo užtikrinimui pagal OAO "Polair ir banko pasirašytas kreditines sutartis.
Bendrovė užsiregistravusi mokesčių mokėtoju Maskvoje ir atsidariusi atsiskaitomąją sąskaitą UniCredit Bank Maskvoje.
Iš UniCredit banko gautas 43 160 tūkst. litų kreditas panaudotas anksčiau gautų paskolų iš Swedbank ir AB Šiaulių bankas refinansavimui ir apyvartinių lėšų papildymui grupės viduje.
2013 m. gruodžio 19 dieną su OAO "Polair" pasirašytas paskolos sutarties pakeitimas pagal kurią Bendrovė įsipareigoja padidinti suteikiamą paskolą nuo nuo 7 mln. EUR iki 7,5 mln. EUR
Paskolai numatyta fiksuota 6,5 % metinė palūkanų norma ir galutinis grąžinimo terminas iki 2017 m. kovo 1 dienos.
Pagal TAS 24 "Susijusių šalių atskleidimas", šalys laikomos susijusiomis, jei viena šalis gali vienašališkai ar bendrai kontroliuoti kitą arba daryti reikšmingą įtaką kitai šaliai, kai priimami finansiniai ar veiklos sprendimai finansų ar veiklos klausimais, arba kai šalys yra bendrai kontroliuojamos, taip pat jei vadovybės nariai, jų artimieji ar artimi asmenys, galintys vienašališkai ar bendrai kontroliuoti Grupę ar daryti jai reikšmingą įtaką. Nustatant ar šalys yra susijusios yra atsižvelgiama į santykių esmę, o ne į jų formą.
Grupės susijusios šalys ir sandoriai su jomis 2013 m. ir 2012 m. buvo šie:
UAB "Vaidana" (akcininkai) LLC FURUCHI ENTERPRISES LIMITED (UAB "Vaidana" akcininkas) OAO " Polair" (akcininkų kontroliuojama įmonė) Polair Europe Limited (akcininkų kontroliuojama įmonė) Polair Europe S.R.L (akcininkų kontroliuojama įmonė)
Grupė vykdo politiką sudaryti sandorius su susijusiomis šalimis komerciniais terminais ir sąlygomis. Likučiai ataskaitos sudarymo datai, kaip ir metų pabaigai, yra neapdrausti, jiems nenustatytos palūkanos, išskyrus už suteiktą paskolą.
2013 m. gruodžio 31 d. ir 2012 m. gruodžio 31 d. Grupė neapskaitė iš susijusių šalių gautinų sumų vertės sumažėjimo.
Finansinės ir investicinės veiklos sandoriai su susijusiomis šalimis:
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gautos paskolos |
Paskolų grąžinimai |
Sumokėtos palūkanos |
Suteiktos paskolos |
Paskolų grąžinimas |
Priskaitytos palūkanos |
Gautos paskolos |
Paskolų grąžinimai |
Priskaitytos palūkanos |
|
| UAB "Vaidana" (obligacijos) |
- | - | - | 7 300 000 | - | 658 800 | |||
| UAB "Vaidana" (paskola) |
- | - | - | 244 000 | 5 919 | - | - | ||
| OAO "Polair" | - | - | - | 23 391 026 | 9 913 893 | 912 703 | - | - | 126 633 |
| - | - | - | 23 635 026 | 9 913 893 | 918 622 | 7 300 000 | - | 785 433 |
| Pirkimai | Pardavimai | Gautinos sumos |
Mokėtinos sumos |
|
|---|---|---|---|---|
| OAO "Polair" | 1 656 365 | 962 708 | - | - |
| Polair Europe S.R.L | 15 585 | - | - | - |
| Polair Europe Limited | 267 686 | - | - | - |
| 1 939 636 | 962 708 | - | - |
| Pirkimai | Pardavimai | Gautinos sumos |
Mokėtinos sumos |
|
|---|---|---|---|---|
| OAO "Polair" | 514 011 | 4 525 577 | 504 740 | 3 909 |
| Polair Europe S R L | 329 695 | - | - | 15 585 |
| Polair Europe Limited | 25 505 | - | - | 25 505 |
| KJK Capital OY | 91 512 | - | - | 91 512 |
| Amber Trusst Management S.A | 31 553 | - | - | 25 505 |
| 992 276 | 4 525 577 | 504 740 | 162 016 |
Bendrovės sandoriai su dukterinėmis įmonėmis:
| Pirkimai | Pardavimai | |||
|---|---|---|---|---|
| 2013-12-31 | 2012-12-31 | 2013-12-31 | 2012-12-31 | |
| OOO "Techprominvest" | 795 744 | 663 601 | - | - |
| TOB "Snaigė Ukraina" | 100 130 | 113 048 | - | - |
| UAB "Almecha" | 8 932 344 | 10 519 343 | 7 762 184 | 7 883 652 |
| OOO "Liga-Servis" | 308 097 | 372 500 | - | - |
| 10 136 315 | 11 668 492 | 7 762 184 | 7 883 652 |
Bendrovė vykdo politiką sudaryti sandorius su dukterinėmis įmonėmis sutartinėmis sąlygomis. Bendrovės sandorius su dukterinėmis įmonėmis sudaro gamybos žaliavų ir gatavos produkcijos įsigijimai ir pardavimai bei gaunamos rinkodaros paslaugos, taip pat ilgalaikio materialaus turto įsigijimai. Likučiai metų pabaigoje yra neapdrausti, gautinoms sumoms nenustatytos palūkanos ir atsiskaitymai vykdomi tik bankiniais pavedimais. Gautinų sumų iš dukterinių įmonių apmokėjimui užtikrinti Bendrovei nebuvo įkeistų reikšmingų turto sumų.
Bendrovės suteiktų paskolų ir gautinų sumų iš dukterinių įmonių vertės finansinės būklės ataskaitoje 2013 m. gruodžio 31 d. ir 2012 m. gruodžio 31 d.:
| 2013 m. | 2012 m. | |
|---|---|---|
| Ilgalaikės gautinos sumos | ||
| Prekybos gautinos sumos iš OOO "Techprominvest" | - | 457 159 |
| Ilgalaikių gautinų sumų iš viso | - | 457 159 |
| Trumpalaikės gautinos sumos | ||
| Prekybos gautinos sumos iš OOO "Techprominvest" | - | - |
| Prekybos gautinos sumos iš UAB "Almecha" | 1 212 188 | 1 484 593 |
Bendrovės gautinų sumų iš dukterinių įmonių bei suteiktų paskolų laikotarpių analizė 2013 m.gruodžio 31 d. ir 2012 m. gruodžio 31 d. :
| Iš dukterinių įmonių gautinos sumos ir suteiktos paskolos, kurių |
Pradelstos iš dukterinių įmonių gautinos sumos ir suteiktos paskolos, kurioms neapskaitytas vertės sumažėjimas |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| laikotarpis nėra praėjęs bei joms neapskaitytas vertės sumažėjimas |
mažiau nei 30 dienų |
30 – 60 dienų |
60 – 90 dienų |
90 – 120 dienų |
daugiau nei 120 dienų |
Iš viso | |
| 2013 m. | 1 211 112 | 1 076 | - | - | - | - | 1 212 188 |
| 2012 m. | 1 863 966 | 4 163 | - | 24 280 | - | 49 343 | 1 941 752 |
Bendrovės mokėtinos sumos dukterinėms įmonėms 2013 m. gruodžio 31 d. ir 2012 m. gruodžio 31 d. (įtrauktos į Prekybos skolų straipsnį Bendrovės finansinės būklės ataskaitoje):
| 2013 m. | 2012 m. | |
|---|---|---|
| OOO "Techprominvest" | - | 13 030 |
| TOB "Snaigė Ukraina" | 16 573 | 16 573 |
| OOO "Liga-Servis" | - | 172 690 |
| UAB "Almecha" | 656 107 | 710 211 |
| Viso | 672 680 | 912 504 |
Bendrovė pasirašiusi 200 tūkst. EUR kreditavimo sutartį su SEB banku dėl dukterinei įmonei UAB " Almecha" banko garantijos išleidimo, kuri galioja iki 2014 m. balandžio 30 dienos.
2013 m. Bendrovės ir dukterinių įmonių vadovybei priskaičiuota darbo užmokesčio atitinkamai 2 027 tūkst. litų ir 371 tūkst. litų (2012 m. – atitinkamai 1 496 ir 455 tūkst. litų). Grupės vadovybei nebuvo suteikta jokių paskolų, garantijų, nebuvo jokių kitų išmokėtų ar priskaičiuotų sumų ar turto perleidimo.
2014 m. sausio 27 d. įvyko pakartotinis neeilinis visuotinis akcininkų susirinkimas,kurio metu priimtas sprendimas – gavus kreditą iš UniCredit Bank suteikti 5 metams iki 12 mln. EUR paskolą akcininkei UAB "Vaidana" nustatant palūkanų normą 1 mėnesio EURIBOR +5,25 % metinių.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.