Quarterly Report • Feb 27, 2015
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 22 straipsniu ir Lietuvos banko periodinės ir papildomos informacijos rengimo ir pateikimo taisyklėmis, mes, AB "Snaigė" generalinis direktorius Gediminas Čeika ir AB "Snaigė" finansų direktorius Mindaugas Sologubas, patvirtiname, kad mūsų žiniomis, auditorių netikrintos AB "Snaigė" tarpinės konsoliduotosios finansinės ataskaitos už 2014 metus, sudarytos pagal Europos Sąjungoje priimtus Tarptautinės finansinės atskaitomybės standartus, atitinka tikrovę ir teisingai parodo įmonių grupės turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius ir pinigų srautųs.
Gediminas Čeika Generalinis direktorius
Mindaugas Sologubas
Finansu direktorius
2015 m. vasario 27 d.
AB "SNAIGĖ"
KONSOLIDUOTOS TARPINĖS FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ DVYLIKOS MĖNESIŲ LAIKOTARPĮ, PASIBAIGUSĮ 2014 M. GRUODŽIO 31 D. (NEAUDITUOTA)
TURINYS
| I. BENDROSIOS NUOSTATOS_______________3 | |
|---|---|
| II. FINANSINĖS ATASKAITOS | _ 4 |
| III. FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS | 10 |
Ataskaita parengta už 2014 metų dvylikos mėnesių laikotarpį.
Bendrovės pavadinimas - akcinė bendrovė "SNAIGĖ" (toliau vadinama Bendrove)
Įstatinis kapitalas – 39 622 395 Lt.
Adresas – Pramonės g. 6, LT-62175 Alytus
Telefonas – 8-315) 56 206
Faksas – (8-315) 56 207;
Elektroninis paštas (E-mail) – [email protected]
Interneto tinklapis – http://www.snaige.lt
Teisinė-organizacinė forma – juridinis asmuo, akcinė bendrovė
Įregistruota 1992 m gruodžio 1 d Alytaus miesto valdyboje, bendrovės įregistravimo numeris AB 92-119, įmonių rejestro kodas 249664610. Paskutiniai AB "Snaigė" įstatai buvo perregistruoti Lietuvos Respublikos Juridinių asmenų registre 2012 metų gegužės 24 dieną.
Su ataskaitoms galima susipažinti AB "Snaigė", Pramonės g 6, Alytuje, buhalterinės apskaitos ir finansų skyriuje, darbo dienomis I - IV nuo 7.30 iki 16.30 val., V nuo 7.30 iki 14.00 val.
Visuomenės informavimo priemonė - dienraštis "Kauno diena".
| Eil Nr | STRAIPSNIAI | 2014-12-31 | 2014-10-01 2014-12-31 |
2013-12-31 | 2013-10-01 2013-12-31 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. | PARDAVIMO PAJAMOS | 145 422 494 | 30 426 627 | 173 949 467 | 33 819 136 |
| 1.1 | Parduotų prekių ir kitos produkcijos pajamos | 23 613 598 | 3613186 | 33 676 312 | 5418227 |
| 1.2 | Parduotų šaldytuvų pajamos | 121 808 896 | 26 813 441 | 140 273 155 | 28 400 909 |
| П. | PARDAVIMO SAVIKAINA | 123 574 216 | 26 505 118 | 145 105 269 | 31 828 421 |
| II.1 | Parduotų prekių savikaina | 8722019 | 1971783 | 14 688 157 | 4 999 499 |
| II.2 | Parduotų šaldytuvų savikaina | 114 852 197 | 24 533 335 | 130 417 112 | 26 828 922 |
| Ш. | BENDRASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) | 21 848 278 | 3921509 | 28 844 198 | 1990715 |
| IV. | VEIKLOS SANAUDOS | 23 754 098 | 7 376 726 | 24 147 788 | 3 456 303 |
| IV.1 | Pardavimo | 11 778 337 | 1849943 | 12 417 746 | 1963944 |
| IV.2 | Bendrosios ir administracinės | 11 975 761 | 5 5 2 6 7 8 3 | 11 730 042 | 1 492 359 |
| V . | TIPINĖS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIAI) | (1905820) | (3455217) | 4696410 | (1465588) |
| V. | KITA VEIKLA | 161 085 | 26 748 | (11740786) | (12 109 209) |
| VI.1 | Pajamos | 566 300 | 137 726 | 2 269 234 | 1 693 948 |
| VI.2 | Sanaudos | 405 215 | 110 978 | 14 010 020 | 13 803 157 |
| VII. | FINANSINĖ IR INVESTICINĖ VEIKLA | (503 737) | (83918) | (1590655) | (396904) |
| VII.1 | Pajamos | 1888 158 | 558 986 | 811811 | 267 985 |
| VII.2 | Sanaudos | 2 391 895 | 642 904 | 2 402 466 | 664 889 |
| VIII. | IPRASTINĖS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIAI) | (2248472) | (3512387) | (8635031) | (13971701) |
| IX. | PAGAUTĖ | ||||
| Х. | NETEKIMAI | ||||
| XI. | PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ | (2248472) | (3512387) | (8635031) | (13971701) |
| XII. | MOKESČIAI | 357 760 | 350 933 | 175 616 | 174 944 |
| XII.1 | Pelno mokestis | 74 863 | 68 241 | 49 0 29 | 48 357 |
| XII.2 | Atidėto pelno mokesčio pasikeitimas | 282 897 | 282 692 | 126 587 | 126 587 |
| XII.3 | Socialinis mokestis | ||||
| XIII. | MAŽUMOS DALIS | 470 | 470 | 159 | 159 |
| XIV. | GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) | (2605762) | (3862850) | (8810488) | (14146486) |
Generalinis diektorius
Finansų direktorius
Gediminas Čeika
Mindaugas Sologubas
| Eil. Nr. | TURTAS | Pastabos | 2014-12-31 | 2013-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| А | ILGALAIKIS TURTAS | 60 595 086 | 56 014 391 | |
| I. | NEMATERIALUSIS TURTAS | 10 | 5 499 415 | 5 356 729 |
| н. | MATERIALUSIS TURTAS | 11 | 23 395 267 | 25 480 756 |
| II.1 | Žemė | |||
| II.2 | Pastatai | 8 323 769 | 8 8 21 10 7 | |
| II.3 | Kitas ilgalaikis materialusis turtas | 14356251 | 14 737 068 | |
| II.4 | Nebaigta statyba ir išankstiniai apmokėjimai | 715 247 | 1922 581 | |
| Ш. | INVESTICINIS TURTAS | |||
| IV. | ILGALAIKIS FINANSINIS TURTAS | 31 700 404 | 25 176 906 | |
| IV.I | Atidėto mokesčio turtas | 590 280 | 873 177 | |
| IV.2 | Kitas ilgalaikis turtas | 31 110 124 | 24 303 729 | |
| V. | PO VIENERIŲ METŲ GAUTINOS SUMOS | |||
| VI. | Turtas laikomas pardavimui | |||
| $\mathsf B$ | TRUMPALAIKIS TURTAS | 46 584 086 | 47 096 807 | |
| Ι. | ATSARGOS IR NEBAIGTOS VYKDYTI SUTARTYS | 12 | 18 004 106 | 17 227 486 |
| 1.1 | Atsargos | 18 004 106 | 17 227 486 | |
| 1.2 | Išankstiniai apmokėjimai | |||
| 1.3 | Nebaigtos vykdyti sutartys | |||
| II. | PER VIENERIUS METUS GAUTINOS SUMOS | 22 349 053 | 25 838 627 | |
| III. | INVESTICIJOS IR TERMINUOTI INDĖLIAI | |||
| IV. | GRYNI PINIGAI SĄSKAITOJE IR KASOJE | 15 | 4 2 2 0 1 9 9 | 2 388 185 |
| V. | Kitas trumpalaikis turtas | 2 010 728 | 1 642 509 | |
| Ilgalaikis turtas numatytas parduoti | ||||
| Sukauptos (gautinos) pajamos ir ateinančio laikotarpio | ||||
| TURTAS IŠ VISO | 107 179 172 | 103 111 198 |
(tęsinys kitame puslapyje)
| Eil. Nr. | SAVININKŲ NUOSAVYBĖ IR ĮSIPAREIGOJIMAI | Pastabos | 2014-12-31 | 2013-12-31 |
|---|---|---|---|---|
| С | Kapitalas ir rezervai | 30 171 028 | 32 852 519 | |
| I. | KAPITALAS | 39 622 395 | 45 321 051 | |
| 1.1 | Įstatinis (pasirašytasis) | 39 622 395 | 39 622 395 | |
| 1.2 | Nepareikalautas įmokėti(-) | |||
| 1.3 | Akcijų priedai (nominalinės vertės perviršijimas) | 5 698 656 | ||
| Savos akcijos (-) | ||||
| Ш. | PERKAINAVIMO REZERVAS | (126010) | (50281) | |
| IV. | REZERVAI | 17 | 3 112 460 | 8 0 8 2 2 1 0 |
| V. | NEPASKIRSTYTASIS PELNAS (NUOSTOLIS) | (12437817) | (20 500 461) | |
| Ataskaitinių metų pelnas (nuostolis) | (2605762) | (8810488) | ||
| Ankstesnių metų pelnas (nuostolis) | (9832055) | (11689973) | ||
| Mažumos dalis | 1 2 2 1 | 1691 | ||
| D | Atidėjimai ir atidėtieji mokesčiai | |||
| I. | ĮSIPAREIGOJIMŲ IR REIKALAVIMŲ PADENGIMO ATIDĖJIMAI | |||
| Н. | ATIDĖTI MOKESČIAI | |||
| Ε | Mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | 77 006 923 | 70 256 988 | |
| PO VIENERIŲ METŲ MOKĖTINOS SUMOS IR ILGALAIKIAI | 38 174 622 | 24 565 280 | ||
| С | Finansavimas (dotacijos ir subsidijos) | 598 058 | 643 509 | |
| 1.1 | Finansinės skolos | 20 | 36 257 853 | 22 558 292 |
| 1.2 | Atidėjimai garantiniams įsipareigojimams | 787 822 | 924 922 | |
| 1.3 | Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimai | |||
| 1.4 | Avansu gautos sumos pagal pasirašytas sutartis | |||
| 1.5 | Ilgalaikės išmokos darbuotojams | 530 889 | 438 557 | |
| 1.6 | Ilgalaikiai įsipareigojimai tiekėjams | |||
| ΙΙ. | PER VIENERIUS METUS MOKĖTINOS SUMOS IR | 38 832 301 | 45 691 708 | |
| II.1 | Ilgalaikių skolų einamųjų metų dalis | 12 038 351 | 20 601 708 | |
| II.2 | Finansinės skolos | |||
| II.3 | Prekybos skolos | 22 148 688 | 19 266 960 | |
| II.4 | Avansu gautos sumos pagal pasirašytas sutartis | 593 286 | 550 234 | |
| II.5 | Mokesčiai, atlyginimai ir socialinis draudimas | 23 | 2 132 384 | 3 549 247 |
| II.6 | Atidėjimai garantiniams įsipareigojimams | 1 493 856 | 1586677 | |
| II.7 | Kiti atidėjimai | |||
| II.8 | Kitos mokėtinos sumos∖įr trumpaįaikiai įsipareigojimai | 425 736 | 136 882 | |
| II.9 | Išvestinių finansinių priemonių tikroji vertė | |||
| SAVININKU NUOSAVYBĖ IR ISIPAREIGOJIMAI IŠ VISO | 107 179 172 103 111 198 |
Generalinis diektorius
Finansų direktorius
Gediminas Čeika
Mindaugas Sologubas
6
| Eil. Nr. | 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|---|
| $\mathbf{I}$ . | Pagrindinės veiklos pinigų srautai | ||
| 1.1 | Rezultatas prieš mokesčius | (2605762) | (8810488) |
| 1.2 | Nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudos | 5990391 | 6915431 |
| 1.3 | Subsidijų amortizacija | (87785) | (91313) |
| 1.4 | Parduoto ilgalaikio turto rezultatas | (20 180) | 13 752 603 |
| 1.5 | Nurašytas ilgalaikis turtas | 87 | 648737 |
| 1.6 | Atsargų nurašymas | 316 | |
| 1.7 | Pirkėjų įsiskolinimų nuvertėjimas | ||
| 1.8 | Kiti atidėjimai | 260 913 | 366 644 |
| 1.9 | Atidėjimo garantiniam remontui pokytis | (229921) | 204 594 |
| 1.10 | Pirkėjų įsiskolinimų nuvertėjimo atstatymas (korekcija) | 158 237 | |
| 1.11 | Užsienio valiutos kursų pasikeitimo įtaka | (209 150) | 106 702 |
| 1.12 | Finansinės pajamos (palūkanų pajamos) | (1656905) | (804 100) |
| 1.13 | Finansinės sąnaudos (palūkanų sąnaudos) | 2 369 790 | 2 2 8 0 5 3 |
| Grynųjų pinigų srautai iš įmonės veiklos iki pasikeitimo apyvartinėse lėšose |
3811478 | 14 735 416 | |
| II.1 | Gautinų pirkėjų įsiskolinimų ir kitų skolų pokytis (padidėjimas) | 3 505 405 | 126 482 |
| II.2 | Atsargų pokytis (padidėjimas) | (781088) | (1744802) |
| II.3 | Prekybos ir kitų skolų tiekėjams pokytis (sumažėjimas) | 3 142 393 | (6033841) |
| Grynųjų pinigų srautai iš įprastinės veiklos | 9678188 | 7 083 255 | |
| III.1 | Kitos piniginės įplaukos | ||
| III.2 | Sumokėtos palūkanos | (2359871) | (2569911) |
| III.3 | Sumokėtas pelno mokestis | ||
| Grynųjų pinigų srautai iš įmonės veiklos, grynąja verte | 7 318 317 | 4 5 1 3 3 4 4 |
| Ш. | Investicinės veiklos pinigų srautai | ||
|---|---|---|---|
| II.1 | Ilgalaikio materialaus turto isigijimas | (4080805) | (4187831) |
| II.2 | Nematerialiojo ilgalaikio turto kapitalizavimas | (1083414) | (1115823) |
| II.3 | Lėšos iš ilgalaikio turto pardavimo | 57 208 | 9 400 565 |
| II.4 | Paskolų suteikimas | (7289650) | (16591314) |
| II.5 | Paskolų susigrąžinimas | 1726400 | |
| II.6 | Gautos palūkanos | 5420 | 3 4 5 1 |
| Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai | (10664841) | (12490952) |
(tęsinys kitame puslapyje)
| Ш. | Finansinės veiklos pinigų srautai | 5 178 538 | 8749958 |
|---|---|---|---|
| III.1 | Pinigų srautai, susiję su įmonės savininkais | ||
| III.1.1 | Akcijų išleidimas | ||
| III.1.2 | Obligacijų išleidimas | ||
| III.1.3 | Lėšos iš nuosavų akcijų pardavimo (emisijos išleidimo) | ||
| III.1.4 | Dividendų išmokėjimas | ||
| III.2 | Pinigų srautai, susiję su kitais finansavimo šaltiniais | ||
| III.2.1 | Gautos subsidijos | 42 3 3 4 | |
| III.2.1.1 | Ilgalaikių paskolų lėšos | 9 667 840 | 43 160 000 |
| III.2.1.2 | Paskolų grąžinimas | (4531636) | (27110042) |
| III.2.2 | Gautas lizingas | ||
| III.2.2.1 | Lizingo įsipareigojimų mokėjimai | ||
| III.3 | Kiti finansinės veiklos pinigų srautai (sumažėjimai) | ||
| III.4 | Išleistų vertybinių popierių išpirkimas | (7300000) | |
| Grynųjų pinigų srautai iš finansavimo, grynąja verte | 5 178 538 | 8749958 | |
| IV. | Ypatingųjų straipsnių pinigų srautai | ||
| IV.1 | Ypatingųjų straipsnių pinigų srautų padidėjimas | ||
| IV.2 | Ypatingųjų straipsnių pinigų srautų sumažėjimas | ||
| V. | Valiutų kursų pasikeitimo įtaka grynųjų pinigų ir pinigų ekvivalentų likučiui |
||
| VI. | Grynųjų pinigų srautai iš įprastinės veiklos, investavimo ir finansavimo grynąja vertę |
1832014 | 772 350 |
| VII. | Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje | 2 388 185 | 1615835 |
| VIII. | Pinigai ir pinigų ekvivalentai vaikotarpio pabaigoje | 4 220 199 | 2 388 185 |
Generalinis diektorius
Finansų direktorius
Gediminas Čeika
Mindaugas Sologubas
AB "SNAIGĖ", įmonės kodas 249664610, Pramonės g. 6, Alytus, Lietuva
2014 M. DVYLIKOS MĖNESIŲ KONSOLIDUOTOS TARPINĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(Iliais, jei nenurodyta kitaip)
| Apmokėtas įstatinis kapitalas |
Akcijų priedai |
akcijos Savos Ξ |
statymo numatyti rezervai |
Kiti rezervai | Nepaskirstytasis (nuostoliai) pelnas |
Iš viso | Mažumos dalys |
nuosavo kapitalo Osin SI |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Privalomasis | sigijimo akcijų Savu |
reikmėms socialinė ms |
investicijoms | rezervas valiutos keitimo |
||||||||
| Perskaičiuotas likutis 2012 gruodžio 31 d. |
39622395 | 5 698 656 | $\circ$ | 2883920 | 30 000 | 2211915 | (3773726) | (8733598) | 37 939 562 | 1850 | 37 941 412 | |
| iš viso pripažinta pajamų ir sąnaudų 2013 m. |
(8810488) | (8810488) | (159) | (8810647) | ||||||||
| Sudaryti rezervai | 189 290 | 30 000 | 4 979 000 | (5198290) | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | |||||
| Pervedimai iš rezervų | (30000) | (2211915) | 2 241 915 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | ||||||
| Kiti pokyčiai | 3723445 | 3723445 | 3723445 | |||||||||
| Likutis 2013 gruodžio 31 d. | 39 622 395 | 5 698 656 | $\circ$ | 3073210 | $\circ$ | 30 000 | 4979000 | (50281) | (20500461) | 32 852 519 | 1691 | 32 854 210 |
| iš viso pripažinta pajamų ir sąnaudų 2014 m. |
(2605762) | (2605762) | (470) | (2606232) | ||||||||
| Sudaryti rezervai | 39 250 | (39 250) | ||||||||||
| Kiti pokyčiai | (75729) | (75729) | (75729) | |||||||||
| Nuostolio dengimas | (5698656) | (30000) | (4979000) | 10 707 656 | $\circ$ | $\circ$ | ||||||
| nepripažintas atask.metų pelnas Pelno (nuostolio)ataskaitoj |
||||||||||||
| Likutis 2014 gruodžio 31 d. | 39 622 395 | ಕ | $\circ$ | 3112460 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | (126010) | (12437817) | 30 171 028 | 1221 | 30 172 249 |
| Generalinis diektorius | Gediminas Čeika | |||||||||||
| Finansų direktorius | Mindaugas Sologubas | |||||||||||
| $\circ$ |
$\circ$
AB "Snaigė" (toliau – Bendrovė) yra Lietuvos Respublikoje registruota akcinė bendrovė. Jos buveinės adresas yra:
Pramonės g. 6, Alytus, Lietuva.
Bendrovė užsiima šaldytuvų ir šaldiklių gamyba. Bendrovė įregistruota 1963 m. balandžio 1 d. Jos akcijomis prekiaujama vertybinių popierių biržos NASDAQ OMX Vilnius Baltijos Papildomajame prekybos sąraše.
Bendrovės pagrindiniai akcininkai buvo:
| 2014 m. gruodžio 31 d. | 2013 m. gruodžio 31 d. | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Turimų akcijų skaičius |
Nuosavybės dalis |
Turimų akcijų skaičius |
Nuosavybės dalis |
||
| UAB "Vaidana" | 36 096 193* | 91,10 % | 36 096 193* | 91,10% | |
| Kiti akcininkai | 3 526 202 | 8,90% | 3.526.202 | 8,90% | |
| Iš viso | 39 622 395 | 100% | 39 622 395 | 100% |
* Iš šio skaičiaus 4 584 408 vnt. UAB "Vaidana" įkeitusi, pagal įkeitimo sutartis, bankui savo finansinių įsipareigojimų užtikrinimui.
Visos akcijos, kurių kiekvienos nominali vertė 1 litas, yra paprastosios ir 2014 m. gruodžio 31 d. bei 2013 m. gruodžio 31 d. buvo pilnai apmokėtos. Ataskaitos sudarymo dieną, bei 2013 m. gruodžio 31 d. Bendrovė savų akcijų neturėjo.
2014 m. gruodžio 31 d. UAB "Vaidana" galutinis akcininkas yra Tetal Global Ltd. (tarpiniai akcininkai yra Furuchi Enterprises Ltd ir Hymana Holdings Ltd ).
2014 m. gruodžio 31 d. Grupę sudaro Bendrovė AB "Snaigė" ir jos dukterinės įmonės (toliau - Grupė).
| Įmonė | Šalis | Grupės valdomų akcijų dalis |
Ataskaitinio laikotarpio pelnas (nuostoliai) |
Nuosavas kapitalas |
|---|---|---|---|---|
| TOB "Snaige Ukraina" | Ukraina | 99% | 34 220 | 61 824 |
| UAB "Almecha" | Lietuva | 100% | (15 806) | 1 250 548 |
Bendrovės valdybą sudaro 6 nariai, tačiau 2014 m. gruodžio 31 d. valdyboje buvo tik 5 atstovai, iš jų OAO "Polair" 2 atstovai ir 3 nepriklausomi atstovai (2013 m. gruodžio 31 d. OAO "Polair" 3 atstovai ir 2 nepriklausomi atstovai).
TOB "Snaige Ukraina" (Kijevas, Ukraina) įkurta 2002 m. Nuo įsigijimo 2002 m.. Bendrovė valdo 99% šios dukterinės įmonės akcijų. Įmonė teikia pardavimo ir marketingo paslaugas Ukrainos rinkoje.
UAB "Almecha" (Alytus, Lietuva) įkurta 2006 m. lapkričio 9 d. Jos pagrindinė veikla – šaldytuvų komponentų ir įrengimų gamyba. Bendrovė įsigijusi 100 % šios firmos akcijų.
Grupės darbuotojų skaičius 2014 m. gruodžio 31 d. buvo 722 (2013 m. gruodžio 31 d. - 746).
Pagrindiniai apskaitos principai, pritaikyti rengiant Grupės finansinę atskaitomybę yra šie:
Ši finansinė ataskaita yra parengta pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), priimtus taikyti Europos Sąjungoje (toliau – ES).
Ši finansinė ataskaita parengta įsigijimo savikainos principu.
2014 m. gruodžio 31 d. Grupės trumpalaikis turtas viršijo trumpalaikius įsipareigojimus 7 752 tūkst. litų (2013 m. gruodžio 31 d. atitinkamai 1 405 tūkst. litų),
likvidumo rodikliai: bendrojo padengimo koeficientas (trumpalaikis turtas / trumpalaikiai įsipareigojimai) buvo 1,2 (2013 m. gruodžio 31 d. 1,03 )
greitojo padengimo rodiklis ((trumpalaikis turtas-atsargos) / trumpalaikiai įsipareigojimai) buvo 0,74
(2013 m. gruodžio 31 d. 0,65)
grupė patyrė 2 248 tūkst. litų iki mokestinio nuostolio, o 2013 metais - 8 635 tūkst. litų iki mokestinio nuostolio
įsipareigojimų rodikliai: įsiskolinimų ir viso turto santykis 0,72 (2013 m. gruodžio 31 d. 0,68).
Grupės finansinė ataskaita 2014 m. gruodžio 31 d. parengta remiantis prielaida, kad grupė tęs savo veiklą mažiausiai 12 mėnesių.
Vadovybė patikina, kad Bendrovė turės pakankamai resursų tęsti savo veiklą artimiausioje ateityje. Todėl Bendrovė ruošdama šią finansinę ataskaitą taikė veiklos tęstinumo principą.
Grupės finansinės ataskaitos yra pateikiamos Lietuvos Respublikos nacionaline valiuta, litais, kuri yra Bendrovės pagrindinė valiuta bei Grupės ir Bendrovės finansinių ataskaitų pateikimo valiuta. Kiekviena Grupės įmonė nustato savo pagrindinę valiutą ir sumos finansinėse ataskaitose yra apskaitomos naudojant šią valiutą. Sandoriai užsienio valiuta pirminio pripažinimo momentu yra apskaitomi taikant sandorio dieną galiojusį užsienio valiutos keitimo kursą. Piniginis turtas ir įsipareigojimai, išreikšti užsienio valiutomis, yra konvertuojami į pagrindinę valiutą finansinės būklės ataskaitos dienos kursu. Visi skirtumai yra įtraukiami į pelną ir nuostolius.
Nepiniginiai straipsniai, kurie yra apskaitomi istorine verte užsienio valiuta, yra konvertuojami naudojant valiutos keitimo kursus, galiojusius pirminių sandorių pripažinimo dieną. Nepiniginiai straipsniai, apskaityti tikrąja verte užsienio valiuta, yra verčiami į litus, naudojant valiutos kursą tos dienos, kai tikroji vertė buvo nustatyta. Prestižas ir tikrosios vertės koregavimai turtui ir įsipareigojimams, atsiradę dėl įsigijimų, yra traktuojami kaip užsienio vieneto turtas ir įsipareigojimai ir yra konvertuojami finansinės būklės ataskaitos dienos valiutos kursu.
Užsienio įmonės, TOB "Snaige Ukraina" pagrindinė valiuta yra Ukrainos grivina. Finansinių ataskaitų sudarymo dieną šios dukterinės įmonės turtas ir įsipareigojimai yra perskaičiuoti AB "Snaigė" pateikimo valiuta (litais), taikant balanso sudarymo datos valiutos kursą, o jų bendrųjų pajamų ataskaitų straipsniai perskaičiuoti naudojant vidutinius mėnesinius ataskaitinio laikotarpio valiutos kursus. Skirtumai, atsirandantys perskaičiavimo metu, yra apskaityti bendrosiose pajamose.
Užsienio įmonės pardavimo metu nuosavo kapitalo straipsnyje sukauptas valiutos perskaičiavimo rezultatas yra perkeliamas į bendrųjų pajamų ataskaitą.
Litas yra susietas su euru santykiu 3,4528 lito už 1 eurą, o lito kursą kitų valiutų atžvilgiu kasdien nustato Lietuvos bankas.
Galiojantys valiutų kursai buvo:
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Rusijos rublis | 0,0502 | 0,0767 |
| Ukrainos grivina | 0,1794 | 0,3046 |
| JAV doleris | 2,8387 | 2,5098 |
Konsoliduotos Grupės finansinės ataskaitos apima AB "Snaigė" ir jos dukterines įmones. Dukterinių įmonių finansinės ataskaitos yra parengtos tam pačiam ataskaitiniam laikotarpiui ir naudojant vienodus apskaitos principus.
Dukterinės įmonės yra konsoliduojamos nuo tos datos, kai jų efektyvi kontrolė pereina Bendrovei ir nebėra konsoliduojamos nuo tos datos, kai kontrolė perleidžiama už Grupės ribų. Visi tarpusavio sandoriai, likučiai ir nerealizuotas sandorių pelnas ar nuostoliai tarp Grupės įmonių yra eliminuojami. Nuosavybė ir grynasis rezultatas, priskirtini akcininkų mažumai, finansinės būklės ataskaitoje ir bendrųjų pajamų ataskaitoje yra parodomi atskirai.
Nuo 2010 m. sausio 1 d. dukterinių įmonių nuostoliai yra priskiriami mažumos daliai net jei tai sąlygoja neigiamą mažumos dalies likutį. Iki 2010 m. sausio 1 d. patirti nuostoliai nebuvo perskirstyti tarp mažumos akcininkų ir Bendrovės.
Grupės mažumos dalies įsigijimai ir perleidimai yra apskaitomi kaip nuosavo kapitalo sandoris: skirtumas tarp įsigytos iš mažumos dalies / mažumai perleisto grynojo turto vertės Grupės finansinėse ataskaitose ir akcijų įsigijimo / pardavimo kainos yra apskaitomas tiesiogiai nuosavame kapitale.
Nematerialusis turtas iš pradžių yra pripažįstamas įsigijimo verte. Nematerialusis turtas yra pripažįstamas, jei yra tikėtina, kad Grupė gaus su šiuo turtu susijusią ekonominę naudą ateityje ir jei turto vertė gali būti patikimai įvertinta. Po pradinio pripažinimo nematerialusis turtas yra apskaitomas įsigijimo verte, atėmus sukauptą amortizaciją ir sukauptus vertės sumažėjimo nuostolius, jei tokių yra. Nematerialusis turtas yra amortizuojamas tiesiogiai proporcingu metodu per numatytą naudingo tarnavimo laiką (1-8 metai).
Tyrimų sąnaudos pripažįstamos sąnaudomis, kai patiriamos. Plėtros išlaidos individualiems projektams yra pripažįstamos nematerialiuoju turtu, kai Grupė gali įrodyti nematerialiojo turto techninį įvykdomumą taip, kad jis galėtų būti naudojamas arba parduodamas, savo ketinimus užbaigti ir galimybę naudoti turtą taip, kad turtas ateityje teiktų ekonominę naudą bei turto užbaigimui reikalingų išteklių buvimą ir galimybę patikimai įvertinti plėtros išlaidas.
Po pradinio plėtros išlaidų pripažinimo turtu yra naudojamas savikainos modelis, pagal kurį turtas turi būti apskaitomas įsigijimo savikaina atėmus sukauptą amortizaciją ir sukauptus vertės sumažėjimo nuostolius. Turtas pradedamas amortizuoti, kai plėtra yra pabaigta ir turtą galima naudoti.
Už licencijas sumokėtos sumos yra kapitalizuojamos ir amortizuojamos per licencijos galiojimo laikotarpį.
Naujos programinės įrangos įsigijimo išlaidos yra kapitalizuojamos ir pripažįstamos nematerialiu ilgalaikiu turtu, jei šios išlaidos nėra kompiuterinės įrangos sudedamoji dalis. Programinė įranga yra amortizuojama per ne ilgesnį nei 3 metų laikotarpį.
Išlaidos, patirtos atstatant arba išlaikant numatomą ekonominę naudą iš turimų programinių sistemų veiklos, yra pripažįstamos laikotarpio, kai atliekami palaikymo ir priežiūros darbai, sąnaudomis.
Ilgalaikiu materialiuoju turtu laikomas turtas, kurį Grupė valdo ir kontroliuoja, ir iš kurio tikisi gauti ekonominės naudos būsimaisiais laikotarpiais, kuris bus naudojamas ilgiau nei vienerius metus, kurio įsigijimo (pasigaminimo) savikainą galima patikimai nustatyti. Ilgalaikis materialusis turtas apskaitomas įsigijimo verte, į kurią neįeina kasdieninės priežiūros išlaidos, atėmus sukauptą nusidėvėjimą ir įvertintus vertės sumažėjimo nuostolius. Įsigijimo vertė apima ilgalaikio materialiojo turto dalių pakeitimo išlaidas, kai jos patiriamos, jei šios išlaidos atitinka turto pripažinimo kriterijus, o pakeistos dalys nurašomos.
Ilgalaikio materialiojo turto balansinė vertė yra tikrinama dėl sumažėjimo, kai įvykiai ar aplinkos pokyčiai rodo, kad balansinė vertė gali būti neatgaunama. Vertės sumažėjimo nuostoliai pripažįstami bendrųjų pajamų ataskaitoje, kai nustatomi.
Ilgalaikis materialusis turtas yra nurašomas jį pardavus arba kai iš jo naudojimo ar pardavimo nebesitikima jokios ekonominės naudos. Bet koks pelnas ar nuostoliai, atsirandantys dėl turto nurašymo (apskaičiuojamas kaip grynųjų pardavimo pajamų ir balansinės turto vertės skirtumas), yra įtraukiamas į tų metų bendrųjų pajamų ataskaitą, kuriais turtas yra nurašomas.
Nusidėvėjimas skaičiuojamas taikant tiesiogiai proporcingą metodą per tokius naudingo tarnavimo laikotarpius:
| Pastatai ir statiniai | 15 - 63 metai, |
|---|---|
| Mašinos ir įrengimai | 5 - 15 metų, |
| Transporto priemonės | 4 - 6 metai, |
| Kitas ilgalaikis materialusis turtas | 3 - 8 metai. |
Nebaigta statyba apskaitoma įsigijimo verte, atėmus vertės sumažėjimą. Įsigijimo vertę sudaro statybos, statinių ir įrenginių vertė bei kitos tiesiogiai priskirtinos išlaidos. Nebaigtos statybos nusidėvėjimas neskaičiuojamas tol, kol statyba nėra baigta, ir turtas nepradėtas naudoti.
Ilgalaikis turtas laikomas pardavimui yra apskaitomas žemesniąja iš apskaitinės ir tikrosios vertės, atėmus pardavimo išlaidas. Ilgalaikis turtas priskiriamas laikomam parduoti, jeigu jo balansinė vertė atsipirks jį parduodant, o ne tęsiant jo eksploataciją. Ši sąlyga tenkinama tik tuomet, kai pardavimas yra labai tikėtinas ir turtas yra visiškai paruoštas greitam pardavimui. Perklasifikavus ilgalaikį turtą į turtą laikomą pardavimui, jam sustabdomas nusidėvėjimo skaičiavimas.
Jeigu Grupės turtas klasifikuojamas kaip laikomas pardavimui, nebetenkina aukščiau aprašytų sąlygų, Grupė nebeklasifikuoja to turto kaip laikomo pardavimui ir tuomet tokį ilgalaikį turtą įvertina, verte žemesniąja iš: turto likutinės vertės prieš turto perklasifikavimą į laikomą pardavimui, įvertinus bet kokius nusidėvėjimo, amortizacijos ar perkainojimo pataisymus, kurie būtų buvę apskaityti jeigu turtas nebūtų klasifikuojamas kaip laikomas pardavimui ir jo atsiperkamosios vertės, po sprendimo datos neparduoti turto. Ilgalaikio turto, kuris nustoja būti klasifikuojamas kaip turtas laikomas pardavimui, apskaitinės vertės pataisymai yra apskaitomi pelno (nuostolio) ataskaitoje to periodo, kuriuo sąlygos nustoja būti tenkinamos.
Atsargos apskaitomos žemesniąja verte iš savikainos ir grynosios realizacinės vertės, atėmus apskaitytą pasenusių ir lėtai judančių atsargų vertės sumažėjimą. Grynoji realizacinė vertė yra pardavimo kaina, esant įprastinėms verslo sąlygoms, atėmus užbaigimo, rinkodaros ir paskirstymo išlaidas. Savikaina apskaičiuojama FIFO metodu. Į pagamintos produkcijos ir nebaigtos gamybos savikainą įtraukiamos pastovios ir kintamos pridėtinės išlaidos, esant normalioms gamybos apimtims. Atsargos, kurios negali būti realizuotos, yra nurašomos.
Gautinos sumos pirminio pripažinimo metu yra įvertinamos tikrąja verte. Vėliau trumpalaikės gautinos sumos yra apskaitomos įvertinus jų vertės sumažėjimą.
Pinigus sudaro pinigai kasoje ir banko sąskaitose. Pinigų ekvivalentai yra trumpalaikės, labai likvidžios investicijos, lengvai konvertuojamos į žinomą pinigų sumą. Tokių investicijų terminas neviršija trijų mėnesių, o vertės pokyčių rizika yra labai nežymi.
Pinigų srautų ataskaitoje pinigus ir pinigų ekvivalentus sudaro pinigai kasoje, indėliai einamosiose sąskaitose, kitos trumpalaikės labai likvidžios investicijos.
Skolinimosi išlaidos, kurios yra priskiriamos apibrėžto turto įsigijimui, statybai arba gamybai, yra kapitalizuojamos, kitais atvejais – pripažįstamos sąnaudomis, kai patiriamos. 2014 m. gruodžio 31 d. ir 2013 m. gruodžio 31 d. skolinimosi išlaidų kapitalizuota nebuvo.
Finansinės skolos iš pradžių pripažįstamos gautų lėšų tikrąja verte, atėmus sandorio išlaidas. Vėliau jos apskaitomos amortizuota verte, o skirtumas tarp gautų lėšų ir sumos, kurią reikės sumokėti per skolos (išskyrus kapitalizuotos dalies, kuri aptarta aukščiau) terminą, yra įtraukiamas į laikotarpio pelną ar nuostolius.
Finansinės skolos priskiriamos ilgalaikėms, jei iki finansinės būklės ataskaitos datos sudaryta finansavimo sutartis įrodo, kad įsipareigojimas finansinės būklės ataskaitos dieną pagal pobūdį buvo ilgalaikis.
Išankstiniai sandoriai iš pradžių apskaitomi įsigijimo verte. Po pradinio pripažinimo ir įvertinimo išankstiniai sandoriai yra apskaitomi finansinės būklės ataskaitoje tikrąja verte. Tikroji vertė yra apskaičiuojama naudojant diskontuotų pinigų srautų modelius, taikant efektyvią palūkanų normą. Įvertintos šių sandorių teigiamos tikrosios vertės finansinės būklės ataskaitoje yra apskaitomos kaip finansinis turtas, o neigiamos vertės finansinės būklės ataskaitoje apskaitomos kaip finansiniai įsipareigojimai. Sandoriai, kurie yra įvykdyti su ta pačia sandorio šalimi pagal teisiškai galiojančius sandorius, yra pateikiami grynąja verte. 2014 m. gruodžio 31 d. ir 2013 m. gruodžio 31 d. Grupė neturėjo neįvykdytų išankstinių sandorių .
Pelnas ar nuostoliai iš išankstinių sandorių tikrosios vertės pasikeitimų yra apskaitomi bendrųjų pajamų ataskaitoje tada, kai jie atsiranda.
Faktoringo sandoris yra finansavimo sandoris, kai Grupė perleidžia finansuotojui skolininko piniginį reikalavimą už nustatytą atlyginimą. Grupė perduoda finansuotojui teises į ateityje gautinas sumas pagal sąskaitas.
Grupė pripažįsta išperkamosios nuomos turtą ir susijusius įsipareigojimus balanse išperkamosios nuomos laikotarpio pradžios dieną ir apskaito jį mažesne iš tikrosios išperkamosios nuomos turto vertės ir dabartinės vertės minimalių išperkamosios nuomos įmokų sumos. Skaičiuojant dabartinę išperkamosios nuomos įmokų vertę naudojama diskonto norma lygi nominaliai nuomos palūkanų normai, jei yra praktiška ją nustatyti; kitais atvejais yra naudojama Grupės apskaičiuota skolinimosi norma. Pradinės tiesioginės išlaidos, susijusios su turtu, yra įtraukiamos į turto vertę. Nuomos mokėjimai yra paskirstomi tarp finansavimo kainos ir likusio įsipareigojimo. Finansavimo kaina yra paskirstoma per
nuomos laikotarpį taip, kad atitiktų pastovią palūkanų normą, mokamą nuo likusio įsipareigojimo kiekvieno ataskaitinio laikotarpio pabaigoje.
Tiesioginės išlaidos, kurias patyrė nuomininkas per išperkamosios nuomos laikotarpį, yra įtraukiamos į nuomojamo turto vertę.
Finansinės nuomos būdu įsigytam turtui skaičiuojamas nusidėvėjimas, be to, dėl finansinės nuomos kiekvieną ataskaitinį laikotarpį patiriamos finansinės sąnaudos yra apskaitomos bendrųjų pajamų ataskaitoje. Nusidėvėjimo skaičiavimo tvarka finansinės nuomos būdu įsigytam turtui yra analogiška kaip ir nuosavam turtui, tačiau toks turtas negali būti nudėvimas per ilgesnį nei lizingo laikotarpį, jei pagal lizingo sutartį sutarties laikotarpiui pasibaigus, nuosavybė nėra perduodama Grupei.
Jeigu pardavimo ir atgalinės nuomos sandorio rezultatas yra finansinė nuoma, bet koks pardavimo pelnas, viršijantis apskaitinę vertę, nėra iš karto pripažįstamas pajamomis, o yra atidedamas ir amortizuojamas per finansinės nuomos laikotarpį.
Turto, su kurio nuosavybe susijusią riziką bei naudą išlaiko nuomotojas, nuoma yra klasifikuojama kaip veiklos nuoma. Nuomos mokėjimai pagal veiklos nuomą yra pripažįstami sąnaudomis tiesiniu būdu per nuomos laikotarpį.
Jeigu pardavimo ir atgalinės nuomos sandorio rezultatas yra veiklos nuoma, ir akivaizdu, kad sandoris yra sudarytas tikrąja verte, bet koks pelnas ar nuostoliai yra apskaitomi iš karto. Jei pardavimo kaina yra žemesnė nei tikroji vertė, bet kokie nuostoliai yra apskaitomi iš karto, išskyrus atvejus, kai nuostoliai kompensuojami žemesnėmis už rinkos kainas nuomos įmokomis ateityje, tuomet nuostoliai atidedami ir amortizuojami proporcingai nuomos įmokomis per laikotarpį, kurį turtą numatoma naudoti. Jei pardavimo kaina viršija tikrąją vertę, suma, kuria viršijama tikroji vertė, yra atidedama ir amortizuojama per laikotarpį, kuriuo turtą numatoma naudoti.
Dotacijos ir subsidijos (toliau – dotacijos), gaunamos ilgalaikio turto forma arba skiriamos ilgalaikiam turtui pirkti, statyti ar kitaip įsigyti laikomos dotacijomis, susijusiomis su turtu. Šiai dotacijų grupei priskiriamas ir nemokamai gautas turtas. Dotacijos, susijusios su turtu, suma finansinėse ataskaitose pripažįstama panaudota dalimi tiek, kiek nudėvimas su šia dotacija susijęs turtas ir bendrųjų pajamų ataskaitoje mažinamas atitinkamų sąnaudų straipsnis.
Dotacijos, gaunamos ataskaitinio ar praėjusio laikotarpio išlaidoms ar negautoms pajamoms kompensuoti, taip pat visos kitos dotacijos, nepriskiriamos dotacijoms, susijusioms su turtu, yra laikomos dotacijomis, susijusiomis su pajamomis. Dotacijos, susijusios su pajamomis, pripažįstamos panaudotomis dalimis tiek, kiek per ataskaitinį laikotarpį patiriama sąnaudų, arba kiek apskaičiuojama negautų pajamų, kurioms kompensuoti skirta dotacija.
Atidėjinys apskaitomas tada ir tik tada, kai dėl įvykio praeityje Grupė turi teisinį įsipareigojimą ar neatšaukiamą pasižadėjimą, ir tikėtina, kad jam įvykdyti bus reikalingi ekonominę naudą teikiantys ištekliai, ir įsipareigojimo suma gali būti patikimai įvertinta. Atidėjiniai yra peržiūrimi kiekvieno balanso sudarymo dieną ir koreguojami, kad atspindėtų tiksliausią dabartinį įvertinimą.
Pagal kolektyvinės sutarties nuostatas kiekvienam iš Bendrovės išeinančiam darbuotojui sulaukusiam pensijinio amžiaus priklauso vienkartinė išmoka. Išmokos darbuotojams yra pripažįstamos finansinės būklės ataskaitoje. Minėtų išmokų darbuotojams įsipareigojimas yra apskaičiuojamas remiantis aktuariniais įvertinimais, naudojant planuojamo sąlyginio vieneto metodą. Ilgalaikio įsipareigojimo vertė nustatoma diskontuojant įvertintus būsimus pinigų srautus, remiantis Vyriausybės vertybinių popierių, išreikštų ta pačia valiuta kaip išmokos, ir kurių išmokėjimo laikotarpis panašus į numatomą mokėjimų laikotarpį, palūkanų norma. Aktuarinis pelnas ar nuostoliai pripažįstami iš karto bendrųjų pajamų ataskaitoje.
Pajamos pripažįstamos, kai tikėtina, jog Grupė gaus su sandoriu susijusią ekonominę naudą, ir kai galima patikimai įvertinti pajamų sumą. Pardavimai apskaitomi atėmus PVM ir suteiktas nuolaidas.
Pajamos iš prekių pardavimo pripažįstamos pristačius prekes ir perdavus riziką bei prekių nuosavybės teikiamą naudą. Paslaugų pajamos pripažįstamos taikant kaupimo principą ir apskaitomos bendrųjų pajamų ataskaitoje suteikus paslaugas.
Šiose konsoliduotose finansinėse ataskaitose pardavimai tarp Grupės įmonių yra eliminuoti.
Finansinio turto bei prestižo vertės sumažėjimas vertinamas kiekvieną finansinės būklės ataskaitos datą.
Kai paaiškėja, kad Grupė neatgaus visų gautinų sumų pagal sutartus apmokėjimo terminus, finansinio turto, apskaityto amortizuota verte, vertės sumažėjimo ar blogų gautinų sumų nuostoliai yra pripažįstami bendrųjų pajamų ataskaitoje. Ankstesniais laikotarpiais pripažinto vertės sumažėjimo nuostolių atstatymas apskaitomas, kai šių nuostolių sumažėjimas gali būti objektyviai pagrįstas po vertės sumažėjimo apskaitymo atsitikusiais įvykiais. Toks atstatymas apskaitomas bendrųjų pajamų ataskaitoje. Tačiau padidėjusi apskaitinė vertė yra padidinama tik tiek, kad neviršytų amortizuotos vertės, kuri būtų buvusi, jei vertės sumažėjimas nebūtų buvęs apskaitytas.
Kito turto vertės sumažėjimas yra įvertinamas tuomet, kai įvykiai ar aplinkybės parodo, kad turto vertė gali neatsipirkti. Kai apskaitinė vertė viršija turto atsipirkimo vertę, vertės sumažėjimas apskaitomas bendrųjų pajamų ataskaitoje. Vertės sumažėjimo, apskaityto ankstesniais laikotarpiais, atstatymas apskaitomas, kai yra požymių, kad pripažinti nuostoliai dėl turto vertės sumažėjimo nebeegzistuoja ar reikšmingai sumažėjo. Atstatymas yra apskaitomas bendrųjų pajamų ataskaitoje tame pačiame straipsnyje, kuriame buvo apskaityti vertės sumažėjimo nuostoliai.
Pobalansiniai įvykiai, kurie suteikia papildomos informacijos apie Grupės padėtį balanso sudarymo dieną (koreguojantys įvykiai), finansinėse ataskaitose yra atspindimi. Pobalansiniai įvykiai, kurie nėra koreguojantys įvykiai, yra aprašomi pastabose, kai tai yra reikšminga.
Sudarant finansines ataskaitas turtas ir įsipareigojimai bei pajamos ir sąnaudos nėra užskaitomos tarpusavyje, išskyrus atvejus, kai atskiras verslo apskaitos standartas reikalauja būtent tokio užskaitymo.
Vienintelis Grupės veiklos segmentas, identifikuotas valdymo tikslais, yra šaldytuvų ir specializuotos įrangos gamyba, todėl šioje pastaboje nepateikiami jokie veiklos segmentų atskleidimai, nes jie sutampa su Grupės teikiama informacija šiose finansinėse ataskaitose.
žemiau yra pateikiama informacija 2014-12-31 ir 2013-12-31 dienai, atsižvelgiant į Grupės pardavimų ir turto vietos geografiją (tūkst. litų):
| Grupė | Segmento pardavimo Tarpsegmentiniai pajamų iš viso pardavimai Pardavimo pajamos |
Turto pagal jo buvimo vietą iš viso* |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2014 m. | 2013 m. | 2014m. | 2013 m. | 2014 m. | 2013 m. | 2014 m. | 2013 m. | |
| Rusija | 2 291 | 7 299 | - | (669) | 2 291 | 6 630 | 31 737 | 1 946 |
| Ukraina | 18 658 | 56 280 | - | - | 18 658 | 56 280 | 1 990 | 9 177 |
| Vakarų Europa | 49 825 | 45 904 | - | - | 49 825 | 45 904 | 7 683 | 7 049 |
| Rytų Europa | 29 480 | 21 978 | - | - | 29 480 | 21 978 | 4 208 | 3 158 |
| Lietuva | 27 928 | 30 747 | (14 026) | (16 439) | 13 902 | 14 308 | 55 298 | 79 008 |
| Kitos NVS šalys | 28 174 | 26 028 | - | - | 28 174 | 26 028 | 6 169 | 2 559 |
| Kitos Baltijos valstybės | 2 912 | 2 724 | - | - | 2 912 | 2 724 | 94 | 215 |
| Kitos šalys | 180 | 97 | - | - | 180 | 97 | - | |
| Iš viso | 159 448 | 191 057 | (14 026) | (17 108) | 145 422 | 173 949 | 107 179 | 103 112 |
Sandoriai tarp geografinių segmentų dažniausiai sudaromi komerciniais terminais ir sąlygomis. Tarpsegmentiniai pardavimai yra eliminuojami konsoliduojant.
2014 m. pardavimai penkiems didžiausiems pirkėjams sudarė 50,6% visų bendrų pardavimų, t. sk.: Sayxun Baraka (Uzbekistanas) 15%, Conforama 13%, Amica Wronki 10,9%, "Severin" 8,1%, J. M. Trade internacional 3,6%, (2013 metais – 32,8%, t.sk. SAV-DISTRIBUTION LLC 6,5%, Conforama 8,4%, OOO Favorit Comfort Trading (Uzbekistanas) 4,8%, Amica Wronki 7,5%, "Severin" 5,6%).
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| (tūkst.litų) | ||
| žaliavos | 91 852 | 110 992 |
| Darbo užmokestis | 9 320 | 10 997 |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 3 277 | 3 686 |
| Kitos netiesioginės sąnaudos | 19 125 | 19 430 |
| 123 574 | 145 105 | |
| 5 Kitos veiklos pajamos |
||
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
| Pajamos iš transportavimo paslaugų | 358 391 | 290 758 |
| Patalpų nuomos pajamos | 42 411 | 1 867 724 |
| Ilgalaikio materialiojo turto pardavimo pelnas | 18 572 | 108 |
| Įrengimų nuomos pajamos | 954 | 1 676 |
| Kitos | 145 972 | 108 968 |
| 566 300 | 2 269 234 | |
| 6 Veiklos sąnaudos |
||
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
| Pardavimo | 11 778 337 | 12 417 746 |
| Bendrosios administracinės | 11 975 761 | 11 730 042 |
| 23 754 098 | 24 147 788 | |
| 7 Kitos veiklos sąnaudos |
||
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
| Transportavimo sąnaudos | 337 202 | 217 313 |
| Įrengimų nuomos sąnaudos | - | 650 |
| Ilgalaikio turto pardavimo rezultatas | - | 13 752 711 |
| Kitos | 68 013 | 39 346 |
| 405 215 | 14 010 020 |
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Pelnas dėl valiutos kursų pasikeitimo, grynąja verte | 202 207 | 7 616 |
| Palūkanų pajamos ir kita | 1 685 951 | 804 195 |
| 1 888 158 | 811 811 | |
| 9 Finansinės veiklos sąnaudos |
||
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
| 2 391 895 | 2 402 466 | |
|---|---|---|
| Kita | 30 | 73 855 |
| Nuostoliai iš valiutos keitimo sandorių | 22 075 | - |
| Nuostoliai iš užsienio valiutos išvestinių priemonių perkainojimo | - | - |
| Nuostoliai dėl valiutos kursų pasikeitimo, grynąja verte | - | 40 558 |
| Palūkanų sąnaudos | 2 369 790 | 2 288 053 |
| Balansinė vertė | ||
|---|---|---|
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
| Plėtros darbai | 5 104 687 | 5 233 790 |
| Programinė įranga, licencijos | 208 321 | 72 463 |
| Kitas nematerialus turtas | 186 407 | 50 476 |
| Viso | 5 499 415 | 5 356 729 |
Nematerialaus turto amortizacijos sąnaudos pelno (nuostolių) ataskaitoje yra įtrauktos į veiklos sąnaudas.
2014 m. Grupė priskaitė 1 077 tūkst. litų amortizacijos ilgalaikiam nematerialiam turtui (2013 m. atitinkamai 894 tūkst. litų).
2014 m. gruodžio 31 d. dalis Grupės ilgalaikio nematerialiojo turto, kurio įsigijimo vertė 9 754 tūkst. litų buvo visiškai amortizuota (2013 m. gruodžio 31 d. 8 059 tūkst. litų), tačiau vis dar naudojama veikloje.
| Balansinė vertė | |||
|---|---|---|---|
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | ||
| Pastatai ir statiniai | 8 323 769 | 8 821 107 | |
| Mašinos ir įrengimai | 11 872 609 | 12 318 999 | |
| Transporto priemonės ir kita | 2 483 642 | 2 418 069 | |
| Nebaigta statyba ir išankstiniai apmokėjimai | 715 247 | 1 922 581 | |
| Viso | 23 395 267 | 25 480 756 |
(litais, jei nenurodyta kitaip)
Grupės ilgalaikio materialiojo ir investicinio turto nusidėvėjimas per 2014 m.sudaro 4 914 tūkst. litų (2013 m. – 5 382 tūkst. litų), kurie bendrųjų pajamų ataskaitoje pasiskirstė sekančiai: gamybos savikainoje – 4 571 tūkst. litų ir veiklos sąnaudose – 343 tūkst. litų (2013 m. atitinkamai 4 853 ir 529 tūkst. litų ).
2014 m. gruodžio 31 d. Grupės pastatai kartu su žemės nuomos teise, kurių likutinė vertė 7 573 tūkst. litų (2013 m. gruodžio 31 d. 7 975 tūkst. litų) bei mašinos ir įrengimai, kurių likutinė vertė 9 520 tūkst. litų, (2013 m. gruodžio 31 d. 8 273 tūkst. litų) buvo įkeisti bankui kaip paskolų užstatas. (20 pastaba).
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| žaliavos, atsarginės dalys ir nebaigta gamyba | 10 857 183 | 11 615 581 |
| Pagaminta produkcija | 7 306 648 | 5 583 014 |
| Kita | 233 348 | 417 496 |
| Iš viso atsargų, bendrąja verte | 18 397 179 | 17 616 091 |
| žaliavų, nebaigtos gamybos vertės sumažėjimas | (390 044) | (388 605) |
| Gatavos produkcijos vertės sumažėjimas | (3 029) | - |
| Iš viso atsargų, grynąja verte | 18 004 106 | 17 227 486 |
žaliavas, medžiagas ir atsargines dalis sudaro kompresoriai, sudėtinės dalys, plastmasė, kabeliai, metalai ir kitos medžiagos, naudojamos gamyboje.
2014 m. gruodžio 31 d. kaip ir 2013 m. gruodžio 31 d. Grupė ir Bendrovė neturi teisinių apribojimų atsargoms.
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Gautinos sumos | 25 859 667 | 26 122 807 |
| Atimti: abejotinų gautinų sumų vertės sumažėjimas | (3 510 614) | (284 180) |
| 22 349 053 | 25 838 627 |
Iš pirkėjų gautinos sumos yra be palūkanų ir paprastai jų terminas yra 30 – 90 dienų.
Iš pirkėjų gautinoms sumoms, kurių balansinė vertė 2014 m. gruodžio 31 d. buvo lygi 3 511 tūkst. litų (284 tūkst. litų 2013 m. gruodžio 31 d.), 5 pirkėjams buvo apskaitytas 100% vertės sumažėjimas, o 2 pirkėjams nuo 40% iki 67%. Gautinų sumų vertės sumažėjimo pasikeitimas įtrauktas į administracines sąnaudas.
Kredito draudimu "Atradius Sweden Kreditförsäkring" Lietuvos skyriuje apdraustos sumos sudaro 11 377 tūkst. litų (2013 m. gruodžio 31 d. – 11 041 tūkst. litų) Grupės gautinų sumų. Neapdraustos gautinos sumos iš Ukrainos, Moldovos, Rusijos ir kitų NVS šalių pirkėjų.
Iš pirkėjų gautinų sumų nustatyto vertės sumažėjimo judėjimas yra toks:
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Likutis ataskaitinio laikotarpio pradžioje | (284 180) | (11 597 545) |
| Vertės sumažėjimas, priskaičiuotas per metus | (3 277 117) | (52 563) |
| Gautinų sumų nurašymai | - | 11 359 205 |
| Užsienio valiutų kursų pasikeitimo įtaka | 45 899 | 6 723 |
| Apmokėtos sumos | 4 784 | - |
| Likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje | (3 510 614) | (284 180) |
Gautinos sumos yra nurašomos, kai paaiškėja, kad jos nebus atgautos.
| Iš pirkėjų gautinos sumos, kurių apmokėjimo terminas |
Pradelstos iš pirkėjų gautinos sumos, kurioms neapskaitytas vertės sumažėjimas |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| nėra praėjęs bei joms neapskaitytas vertės sumažėjimas |
mažiau nei 30 dienų |
30 – 60 dienų |
60 – 90 dienų |
90 – 120 dienų |
daugiau nei 120 dienų |
Iš viso | |
| 2014 m. | 13 544 007 | 4 008 213 | 1 702 753 | 1 338 815 | 1 143 820 | 611 445 | 22 349 053 |
| 2013 m. | 15 051 939 | 5 710 230 | 1 558 112 | 872 200 | 1 413 081 | 1 233 065 | 25 838 627 |
2014 m. gruodžio 31 d. Grupė turi pasirašiusi faktoringo sutartį su regreso teise, tačiau apribojimų disponuojamam turtui nėra.
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Išankstiniai apmokėjimai ir ateinančių laikotarpių sąnaudos | 131 262 | 439 177 |
| Gautinas PVM | 593 582 | 562 340 |
| Gautinos kompensacijos iš tiekėjų | - | 1 297 |
| Riboto naudojimo pinigai | 15 000 | 15 000 |
| Suteiktos paskolos | 628 050 | 244 000 |
| Kitos gautinos sumos | 642 834 | 380 695 |
| Atimti: abejotinų kitų gautinų sumų vertės sumažėjimas | - | - |
| 2 010 728 | 1 642 509 |
Individualiai vertinamo kitų gautinų sumų vertės sumažėjimo pokyčiai buvo tokie:
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Likutis ataskaitinio laikotarpio pradžioje | - | (1 352 681) |
| Vertės sumažėjimas, priskaičiuotas per metus | - | - |
| Užsienio valiutų kursų pasikeitimo įtaka | - | - |
| Apmokėtos sumos | - | - |
| Nurašymai | - | 1 352 681 |
| Likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje | - | - |
| 15 Pinigai ir pinigų ekvivalentai |
||
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
| Pinigai banke | 4 220 199 | 2 381 718 |
16 Kapitalas ir akcijų priedai
Pagal Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymą įmonės nuosavas kapitalas negali būti mažesnis nei ½ jos akcinio kapitalo, nurodyto įmonės įstatuose. 2014 m. gruodžio 31 d. Bendrovė atitiko šį reikalavimą.
Pinigai kasoje - 6 467
4 220 199 2 388 185
Privalomasis rezervas yra privalomas pagal Lietuvos Respublikos teisės aktus. Į jį privaloma kasmet pervesti ne mažiau kaip 5% grynojo pelno kol rezervas pasieks 10% įstatinio kapitalo. 2014 m. gruodžio 31 d. privalomasis rezervas nebuvo pilnai suformuotas.
2014 m. gruodžio 31 d. privalomasis rezervas sudarė 3 112 tūkst. litų.
Kiti rezervai yra sudaromi akcininkų sprendimu specialiems tikslams. Prieš paskirstant pelną, visi paskirstytini rezervai pervedami į nepaskirstytą pelną ir kiekvienais metais akcininkų sprendimu perskirstomi.
2014 m. balandžio 18 d. akcininkų susirinkimo metu patvirtintas Bendrovės vadovybės siūlymas –visą nepaskirstytą pelną ir akcijų priedus paskirti finansinių nuostolių už 2013 m padengimui (bendrovės nepadengto nuostolio likutis 10 767 tūkst. litų).
Investicijoms ir socialinėms ir kultūrinėms reikmėms lėšų neskirta.
Užsienio valiutos perskaičiavimo rezervą sudaro skirtumas, atsirandantis konsoliduojant užsienio valstybėse veiklą vykdančių dukterinių įmonių finansines ataskaitas.
Valiutų perskaičiavimo skirtumai konsoliduotose finansinėse ataskaitose apskaitomi nuosavame kapitale tol, kol investicija nerealizuojama. Realizavus atitinkamą investiciją, sukauptas valiutos perskaičiavimo rezervas perkeliamas į nepaskirstytą rezultatą tuo pačiu laikotarpiu, kai pripažįstamas šios investicijos realizavimo pelnas ar nuostoliai.
| Likutis 2012 m. sausio 1 d. | 10 703 880 |
|---|---|
| Padidėjimai per laikotarpį | - |
| Likutis 2012 m. gruodžio 31 d. | 10 703 880 |
| Padidėjimai per laikotarpį | - |
| Likutis 2013 m. gruodžio 31 d. | 10 703 880 |
| Padidėjimai per laikotarpį | 42 334 |
| Likutis 2014 m. gruodžio 31 d. | 10 746 214 |
| Likutis 2012 m. sausio 1 d. | 9 769 747 |
| Amortizacija už laikotarpį | 199 311 |
| Sukaupta amortizacija 2012 m. gruodžio 31 d. | 9 969 058 |
| Amortizacija už laikotarpį | 91 313 |
| Sukaupta amortizacija 2013 m. gruodžio 31 d. | 10 060 371 |
| Amortizacija už laikotarpį | 87 785 |
| Sukaupta amortizacija 2014 m. gruodžio 31 d. | 10 148 156 |
| Grynoji likutinė vertė 2014 m. gruodžio 31 d. | 598 058 |
| Grynoji likutinė vertė 2013 m. gruodžio 31 d. | 643 509 |
gamybos įrengimų atnaujinimui bei pastatų remontui dėl CFC 11 elemento atsisakymo poliuretano izoliacinės medžiagos ir užpildymo putos gamyboje bei šiltnamio efekto dujų eliminavimo buitinių šaldytuvų ir šaldiklių gamyboje.
verslo produktyvumo didinimui investuojant į komercinių šaldytuvų gamybos barą. Subsidija gauta iš Europos struktūrinių fondų
Subsidijos amortizuojamos per tą patį laikotarpį kaip įrengimai ir kitas turtas, kuriems buvo skirtos subsidijos, ir kai patiriamos kompensuojamos sąnaudos. Subsidijų amortizacijos suma įtraukiama į gamybos savikainą mažinant įrengimų ir pastatų rekonstrukcijos, kuriems buvo skiriamos subsidijos, nusidėvėjimą.
Nuo 2009 m. sausio 1 d. Grupė parduotiems gaminiams suteikia iki 2 metų garantiją. Atidėjiniai garantiniam remontui suformuoti, remiantis planuojamomis remonto sąnaudomis bei gedimų statistika, ir atitinkamai suskirstyti į ilgalaikius ir trumpalaikius atidėjinius.
Atidėjinių garantiniams įsipareigojimams pokyčiai buvo tokie :
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Sausio 1 d. | 2 511 599 | 2 307 005 |
| Pasikeitimas per metus (6 pastaba) | 1 007 710 | 1 594 963 |
| Panaudota | (1 237 631) | (1 390 369) |
| Užsienio valiutos kursų pasikeitimo įtaka | - | - |
| 2 281 678 | 2 511 599 | |
| Atidėjiniai garantiniams įsipareigojimams apskaityti kaip: | 2014-12-31 | |
| - ilgalaikiai | 787 822 | |
| - trumpalaikiai | 1 493 856 | |
| 2013 m. | ||
| - ilgalaikiai | 924 922 | |
| - trumpalaikiai | 1 586 677 | |
| 20 Paskolos |
||
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
| Ilgalaikės paskolos | ||
| Ilgalaikės paskolos su fiksuota palūkanų norma | - | - |
| Ilgalaikės paskolos su kintama palūkanų norma | 36 257 853 | 22 558 292 |
| Paprastosios obligacijos | - | - |
| Palūkanos nuo obligacijų | - | - |
| 36 257 853 | 22 558 292 | |
| Trumpalaikės paskolos | ||
| Konvertuojamos obligacijos | - | - |
| Paprastosios obligacijos | - | - |
| Trumpalaikės paskolos su fiksuota palūkanų norma | - | - |
| Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis | 12 038 351 | 20 601 708 |
| 12 038 351 | 20 601 708 | |
| 48 296 204 | 43 160 000 |
Paskoloms su kintama palūkanų norma 2014 m. gruodžio 31 d. nustatytos EURIBOR plius 5,25%, o faktoringui 1 mėn. EURIBOR plius 1,75% dydžio metinės palūkanos (2013 m. gruodžio 31 d. nustatytos 6 mėn. EURIBOR plius nuo 4,25 iki 5 %, o faktoringui 1 mėn. EURIBOR plius 1,75 % dydžio metinės palūkanos).
2014 m. gruodžio 31 d. Grupės pastatai, kurių likutinė vertė 7 573 tūkst. litų, t. sk. Bendrovės pastatai, kurių likutinė vertė 7 573 tūkst. litų (2013 m. gruodžio 31 d. 7 975 tūkst. litų), mašinos ir įrengimai, kurių likutinė vertė 9 520 tūkst. litų, t. sk. Bendrovės mašinos ir įrengimai, kurių likutinė vertė 9 520 tūkst. litų (2013m. gruodžio 31 d. atitinkamai 8 273 tūkst. litų) įkeisti bankui už suteiktas paskolas.
Ataskaitos sudarymo datai negrąžintų paskolų dalis nacionaline ir užsienio valiutomis:
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Paskolos valiuta: | ||
| Eurai | 48 296 204 | 43 160 000 |
| JAV doleriai | - | - |
| Litai | - | - |
| Rusijos rubliai | - | - |
| 48 296 204 | 43 160 000 | |
Paskolų, ir neišpirktų obligacijų, grąžinimo terminai:
| Pastovi palūkanų norma |
Kintama palūkanų norma |
|
|---|---|---|
| 2015 m. | - | 12 038 351 |
| 2016 - 2017m. | - | 15 592 845 |
| 2018 m. | - | 20 665 008 |
| - | 48 296 204 |
Grupė lizingo (finansinės nuomos) įsipareigojimų 2014 m. gruodžio 31 d. neturėjo.
Grupė turi sudariusi keletą žemės bei patalpų veiklos nuomos sutarčių. Nuomos sąlygose nėra numatyta apribojimų Grupės veiklai, susijusiai su dividendais, papildomomis skolomis ar papildoma ilgalaike nuoma. 2014 m. Grupės nuomos sąnaudos sudarė 320 tūkst. litų (2013 m. atitinkamai 352 tūkst. litų).
Planuojamos 2015 m. Grupės nuomos sąnaudos sudarys 320 tūkst. litų.
Reikšmingiausia Grupės veiklos nuomos sutartis yra ilgalaikė AB "Snaigė" žemės nuomos sutartis, sudaryta su Alytaus miesto savivaldybe. Nuomos įmokų suma yra peržiūrima periodiškai, nuomos sutarties terminas baigiasi 2078 m. liepos 2 d.
Nuomos įmokos ateityje pagal sudarytas veiklos nuomos sutartis nėra apibrėžtos, kadangi sutartys gali būti nutraukiamos įspėjus per 1 mėn.
Bendrovė yra sudariusi šilumos energijos pirkimo sutartį, pagal kurią 10 metų įsipareigoja pirkti po 6 000 Kwh šilumos energijos per metus. Nenupirkus sutarto kiekio energijos arba nutraukus sutartį yra numatytos baudos nuo 2 000 tūkst. litų pirmais sutarties galiojimo metais iki 200 tūkst. litų dešimtais sutarties galiojimo metais.
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Atlyginimai ir susiję mokesčiai | 967 470 | 1 814 285 |
| Atostoginių rezervas | 1 164 915 | 1 734 962 |
| Sukauptos palūkanos | 69 586 | 59 667 |
| Kiti mokėtini mokesčiai | 174 144 | 112 385 |
| Kitos mokėtinos sumos ir sukauptos sąnaudos | 182 005 | (35 170) |
| 2 558 120 | 3 686 129 |
Kitų mokėtinų sumų sąlygos:
Kitos mokėtinos sumos yra be palūkanų ir jų įvykdymas yra iki 6 mėnesių laikotarpio,
Mokėtinos palūkanos paprastai yra apmokamos kas mėnesį per finansinius metus.
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Akcijos išleistos sausio 1 d. | 39 622 395 | 39 622 395 |
| Svertinis akcijų skaičiaus vidurkis* | - | - |
| Grynasis metų pelnas (nuostoliai), tenkantys Bendrovės akcininkams | (2 605 762) | (8 810 488) |
| Vienai akcijai tenkantys pelnas (nuostoliai), litais | (0,07) | (0,22) |
Grupė ir Bendrovė susiduria su šiomis finansinėmis rizikomis: kredito rizika, likvidumo rizika ir rinkos rizika. Šioje pastaboje pateikiama informacija apie šių rizikų įtaką Grupei ir Bendrovei, tikslus, politiką ir procesus, susijusius su šių rizikų vertinimu ir valdymu, taip pat informacija apie kapitalo valdymą. Kiekybiniai atskleidimai pateikiami kitose finansinių ataskaitų pastabose.
Valdyba yra atsakinga už rizikos valdymo struktūros sukūrimą ir priežiūrą. Grupės ir Bendrovės rizikos valdymo politika yra skirta rizikų, su kuriomis susiduria Grupė ir Bendrovė, nustatymui ir analizei, atitinkamų limitų ir kontrolių įdiegimui bei priežiūrai. Rizikos valdymo politika ir rizikos valdymo sistemos yra reguliariai peržiūrimos, kad atitiktų rinkos sąlygų ir Grupės bei Bendrovės veiklos pokyčius. Grupė ir Bendrovė siekia sukurti drausmingą ir konstruktyvią rizikos valdymo aplinką, kurioje visi darbuotojai žino savo funkcijas ir įsipareigojimus.
Didžiausią kredito riziką 2014 m. gruodžio 31 d. ir 2013 m. gruodžio 31 d. sudaro kiekvieno finansinio turto vieneto balansinė vertė, todėl Grupės ir Bendrovės vadovybė mano, jog maksimali rizika yra lygi iš susijusių šalių gautinų paskolų, pirkėjų ir kitų gautinų sumų sumai, atėmus pripažintus vertės sumažėjimo nuostolius ir pinigus bei pinigų ekvivalentus finansinės būklės ataskaitos sudarymo dieną. Kredito rizika ar rizika, kad sandorio šalis neįvykdys savo įsipareigojimų, yra kontroliuojamos naudojant kreditavimo sąlygas ir priežiūros procedūras, pasitelkiant išorines kreditų draudimo agentūras.
Gruodžio 31 d. kredito rizika buvo susijusi su (tūkst. Litų) :
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Iš susijusių šalių gautinos paskolos su palūkanomis | 31 738 | 24 550 |
| Iš pirkėjų ir kitos gautinos sumos | 22 349 | 25 837 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 4 220 | 2 388 |
| 58 307 | 52 775 |
Pagrindinę dalį 2014 m. bei 2013 m. gruodžio 31 d. suteiktų paskolų sudaro paskola suteikta susijusiai įmonei OAO "Polair". Ši įmonė yra didžiausia ir gerai žinoma šaldymo įrangos gamintoja ir pardavėja Rusijoje, kurios neatsiskaitymo rizika yra maža.
Grupės prekybos partnerių koncentracija yra didelė. Didžiausia kredito rizika, susijusi su iš pirkėjų gautinomis sumomis, 2014 m. gruodžio 31 diena bei 2013 m. gruodžio 31 diena pagal klientus (tūkst. Litų) :
| 2014 | % | 2013 | % | |
|---|---|---|---|---|
| 1 klientas | 5 160 | 20 | 3 707 | 14 |
| 2 klientas | 4 069 | 16 | 2 120 | 8 |
| 3 klientas | 2 627 | 10 | 2 019 | 8 |
| 4 klientas | 2 055 | 8 | 1 783 | 7 |
| 5 klientas | 795 | 3 | 1 773 | 7 |
| 6 klientas | 745 | 3 | - | - |
| 7 klientas | 624 | 2 | 1 575 | 6 |
| Kiti klientai | 9 785 | 38 | 13 146 | 50 |
| Vertės sumažėjimas | (3 511) | (284) | ||
| 22 349 | 100 | 25 839 | 100 |
| 2014-12-31 | 2013-12-31 | |
|---|---|---|
| Vakarų Europa | 7 683 | 7 049 |
| Ukraina | 1 934 | 9 130 |
| Lietuva | 1 633 | 1 782 |
| Rytų Europa | 4 208 | 3 158 |
| Kitos NVS šalys | 6 169 | 2 559 |
| Kitos Baltijos valstybės | 94 | 215 |
| Rusija | 628 | 1 946 |
| 22 349 | 25 839 |
Gautinos sumos iš pirkėjų pagal geografinius regionus (tūkst. Litų):
Pardavimai į Ukrainą ir Uzbekistaną 2014 m. pasiskirstė sekančiai: 12,53% ir 15,09% (2013 m. atitinkamai 33,68% ir 11,76% pardavimų).
Gautinos sumos už parduotas prekes Ukrainoje ir Uzbekistane 2014-12-31 sudarė 4 856 ir 5 160 tūkst. litų (2013-12-31 atitinkamai 9 130 ir 1 943 tūkst. Litų)
Politiniai ir socialiniai neramumai kartu su didėjančia regionine įtampa pagilino dabartinę ekonomikos krizę, sukėlė valstybės biudžeto deficito didėjimą ir Nacionalinio Ukrainos banko užsienio valiutos rezervo išeikvojimą, dėl ko buvo sumažintas šalies skolinimosi reitingas. 2014 m. vasario mėn. dėl nacionalinės valiutos devalvacijos Ukrainos Nacionalinis bankas įvedė tam tikrus administracinius apribojimus valiutų keitimo sandoriams ir taip pat paskelbė perėjimą prie kintančio valiutos keitimo kurso režimo. Galutinę politinės ir ekonominės krizės baigtį bei poveikį yra sunku prognozuoti, bet tai gali turėti tolesnių sunkių pasekmių Ukrainos ekonomikai.
Nors vadovybė tiki, kad yra imamasi tinkamų priemonių, siekiant užtikrinti verslo stabilumą dabartinėmis sąlygomis, besitęsianti nestabili verslo aplinka gali neigiamai paveikti Grupės ir Bendrovės rezultatus bei finansinę būklę. Tokio poveikio apimtis šiuo metu negali būti įvertinta. Ši konsoliduota finansinė ataskaita atspindi dabartinį vadovybės įvertinimą dėl Ukrainos verslo aplinkos poveikio Grupės ir Bendrovės veiklai bei finansinei būklei. Grupės ir Bendrovės finansinėse ataskaitose 2014 gruodžio 31 d. padarytas vertės sumažėjimas gautinoms sumoms 3 273 tūkst. Litų, t.sk.iš Ukrainos pirkėjų – 2 922 tūkst. Litų ir Rusijos pirkėjų – 351 tūkst. Litų (2013 m. gruodžio 31 d. vertės sumažėjimo gautinoms sumoms iš Ukrainoje parduotų prekių apskaityta nebuvo).
Bendrovės vadovybė mano, jog maksimali rizika yra lygi iš pirkėjų gautinoms sumoms, atėmus pripažintus vertės sumažėjimo nuostolius finansinių ataskaitų sudarymo dieną. Grupė ir Bendrovė negarantuoja už kitų šalių prievoles, išskyrus tai, kas atskleista 13 pastaboje.
Grupėje ir Bendrovėje yra įdiegta kredito politika ir kredito rizika nuolat kontroliuojama. Visiems pirkėjams, pageidaujantiems gauti atitinkamą mokėjimo atidėjimą, atliekami kredito rizikos įvertinimai.
Kredito draudimu "Atradius Sweden Kreditförsäkring" Lietuvos skyriuje apdrausta 11 377 tūkst. litų (2013 m. gruodžio 31 d. – 11 041 tūkst. litų) iš Grupės gautinų prekybos sumų.
Neapdraustos gautinos sumos iš Ukrainos, Uzbekistano, Moldovos, Rusijos ir kitų NVS šalių pirkėjų.
Pagal Grupėje patvirtintą gautinų sumų pripažinimo blogomis tvarką, stebimi atsiskaitymų nukrypimai nuo sutartinių sąlygų ir, vadovaujantis Grupės standartu "Prekinių kreditų rizikos valdymo procedūra," atliekami prevenciniai darbai, siekiant išvengti pradelstų gautinų sumų.
Pagal Grupės patvirtintą tvarką gautinos sumos laikomos blogomis, jeigu galima pritaikyti šiuos kriterijus:
Grupės paskolos yra su kintamomis palūkanų normomis, kurios susijusios su EURIBOR.
2014 ir 2013 metais Grupė nesinaudojo jokiomis finansinėmis priemonėmis apsidrausti nuo palūkanų normos kitimo rizikos.
Grupė kontroliuoja lėšų trūkumo riziką naudodama pinigų srautų ataskaitas su likvidumo prognozėmis ateities laikotarpiams. Ataskaita apima numatomus piniginės veiklos pinigų srautus ir leidžia efektingai planuoti pinigų įdėjimus, jei tai būtų reikalinga.
Grupės likvidumo rizikos valdymo politikos tikslas palaikyti santykį tarp tęstino finansavimo ir lankstumo naudojant bankų sąskaitų perviršius, bankų paskolas, obligacijas, finansinio lizingo ir nuomos pirkimų sutartis.
Grupė siekia užtikrinti pakankamą finansavimą, kad galėtų vykdyti finansinius įsipareigojimus laiku.
Grupė reikšmingai sumažino uždirbamas pajamas JAV doleriais, o gautas įplaukas JAV doleriais stengiasi subalansuoti su mokėjimais šia valiuta, taip mažinant nuostolius keičiant valiutą.
Didžiąją dalį pajamų Grupė uždirba eurais, kuris yra susietas su litu santykiu 3,4528 lito už 1 eurą, todėl užsienio valiutos kurso rizika reikšmingai sumažėjo.
Grupė kaip kapitalą valdo įstatinį kapitalą, akcijų priedus, privalomąjį rezervą, užsienio valiutos perskaičiavimo rezervą ir nepaskirstytąjį pelną. Pagrindinis kapitalo valdymo tikslas yra garantuoti, kad Grupė palaikytų reikiamą kapitalo lygį ir atitinkamus kapitalo rodiklius, siekiant garantuoti savo verslą ir maksimizuoti akcininkams teikiamą naudą.
Grupė valdo savo kapitalo struktūrą ir keičia ją, atsižvelgiant į ekonominių sąlygų pokyčius. Siekiant palaikyti arba pakeisti kapitalo struktūrą, Grupė gali pakeisti dividendų išmokėjimą akcininkams, grąžinti kapitalą akcininkams arba išleisti naujas akcijas.
Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymas reikalauja, kad bendrovės nuosavas kapitalas būtų nemažesnis negu 50% jos akcinio kapitalo. 2014 m. gruodžio 31 d. Bendrovė šį reikalavimą vykdė. Nėra jokių kitų reikšmingų išoriškai nustatytų reikalavimų Grupės kapitalui.
2014 m. balandžio 18 d. įvyko visuotinis akcininkų susirinkimas, kurio metu :
2014 m. liepos 09 d. su banku UniCredit pasirašytos sutartys dėl turimų paskolų refinansavimo (grąžinant 1,3 mln. Eurų ir suteikiant 2,8 mln. Eurų), naujų grąžinimo terminų ir paskolų pratęsimo iki 2017 m.
2014 m. rugpjūčio 6 d. pasirašyta paskolos suteikimo sutartis su akcininkų valdoma įmone. Pagal šią sutartį Bendrovė įsipareigoja iki 2014 m. rugsėjo 09 d. suteikti 1,5 mln.Eurų paskolą, kurios grąžinimo terminas – 2016 m. gruodžio 22 d.
UAB "Vaidana" su AB Šiaulių banku pasirašiusi kredito sutartį, kurios įsipareigojimų įvykdymui įkeitusi 4 584 408 vnt. valdomų AB "Snaigė" akcijų.
Laidavimo sutartimi Nr. 2012-02-12 Bendrovė visu savo esamu ir būsimu turtu laiduoja už UAB "Vaidana" dėl tinkamo prievolių vykdymo AB Šiaulių banko naudai dėl jai suteikto 4 mln. litų kredito, kurio grąžinimo terminas yra 2015 m. balandžio mėn. 27 d.
Laidavimo sutartimis: Nr. 20.2-13/18217, 20.2-13/18224, 20.2-13/18229, 20.2-13/18230 Bendrovė laiduoja už OAO Polair dėl tinkamo prievolių vykdymo OAO Petrokomerc banko naudai dėl jai suteiktų 920 mln. rublių kredito, kurių grąžinimo terminas 2014 - 2018 metai .
Pagal TAS 24 "Susijusių šalių atskleidimas", šalys laikomos susijusiomis, jei viena šalis gali vienašališkai ar bendrai kontroliuoti kitą arba daryti reikšmingą įtaką kitai šaliai, kai priimami finansiniai ar veiklos sprendimai finansų ar veiklos klausimais, arba kai šalys yra bendrai kontroliuojamos, taip pat jei vadovybės nariai, jų artimieji ar artimi asmenys, galintys vienašališkai ar bendrai kontroliuoti Grupę ar daryti jai reikšmingą įtaką. Nustatant ar šalys yra susijusios yra atsižvelgiama į santykių esmę, o ne į jų formą.
Grupės susijusios šalys ir sandoriai su jomis 2014 m. ir 2013 m. buvo šie:
UAB "Vaidana" (akcininkas);
"Furuchi Enterprises" Ltd. (tarpinė bendrovė tarp akcininko ir galutinio akcininko);
(litais, jei nenurodyta kitaip)
"Hymana Holdings" Ltd. (tarpinė bendrovė tarp akcininko ir galutinio akcininko);
"Tetal Global" Ltd. (galutinis akcininkas);
OAO "Polair" (galutinių akcininkų kontroliuojama įmonė);
ZAO "Polair Nedvižimost" (galutinių akcininkų kontroliuojama įmonė);
"Area Polair" (galutinių akcininkų kontroliuojama įmonė);
"Polair Europe" S.R.L (galutinių akcininkų kontroliuojama įmonė);
"Polair Europe" Limited (galutinių akcininkų kontroliuojama įmonė);
ZAO "Rada" (galutinių akcininkų kontroliuojama įmonė);
ZAO "Zavod Sovitalprodmaš" (galutinių akcininkų kontroliuojama įmonė.
Grupė vykdo politiką sudaryti sandorius su susijusiomis šalimis komerciniais terminais ir sąlygomis. Likučiai ataskaitos sudarymo datai, kaip ir metų pabaigai, yra neapdrausti, jiems nenustatytos palūkanos, išskyrus už suteiktą paskolą.
2014 m. gruodžio 31 d. ir 2013 m. gruodžio 31 d. Grupė neapskaitė iš susijusių šalių gautinų sumų vertės sumažėjimo.
Finansinės ir investicinės veiklos sandoriai su susijusiomis šalimis:
| 2014 m. | 2013 m. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Gautos paskolos |
Paskolų grąžinimai |
Sumokėtos palūkanos |
Suteiktos paskolos |
Paskolų grąžinimas |
Priskaity tos palūkanos |
Suteikta paskola |
Paskol ų grąžini -mai |
Priskaitytos palūkanos |
|
| UAB "Vaidana" (paskola) |
- | - | 5 420 | 384 050 | - | 29 709 | 244 000 | - 5 919 |
|
| OAO "Polair" | - | - | - | 1 726 400 | 1 726 400 | 1 522 261 | 16 347 314 | - 786 070 |
|
| Sovitalprodmaš | 5 179 200 | 104 935 | |||||||
| 5 420 | 7 289 650 | 1 726 400 | 1 656 905 | 16 591 314 | - 791 989 |
||||
| 2014-12-31 | Pirkimai | Pardavimai | Gautinos sumos |
Mokėtinos sumos |
|||||
| OAO "Polair" | 2 423 660 | - | 439 005 | ||||||
| Polair Europe S R L | - | - | - | - | |||||
| Polair Europe Limited | - | - | - | - | |||||
| 2 423 660 | - | - | 439 005 | ||||||
| 2013-12-31 | Pirkimai | Pardavimai | Gautinos sumos |
Mokėtinos sumos |
|||||
| OAO "Polair" | 1 656 365 | 962 708 | - | - | |||||
| Polair Europe S.R.L | 15 585 | - | - | - | |||||
| Polair Europe Limited | 267 685 | - | |||||||
| 1 939 635 | 962 708 | - | - | ||||||
Bendrovės sandoriai su dukterinėmis įmonėmis (tūkst.litų)
| 2014 m. | 2013 m. | |||
|---|---|---|---|---|
| Pirkimai | Pardavimai | Pirkimai | Pardavimai | |
| UAB "Almecha" | 7 694 | 6 666 | 8 932 | 7 762 |
| TOB "Snaigė Ukraina" | 96 | - | 100 | - |
| 7 790 | 6 666 | 9 032 | 7 762 |
Bendrovė vykdo politiką sudaryti sandorius su dukterinėmis įmonėmis sutartinėmis sąlygomis. Bendrovės sandorius su dukterinėmis įmonėmis sudaro gamybos žaliavų ir gatavos produkcijos įsigijimai ir pardavimai bei gaunamos rinkodaros
(litais, jei nenurodyta kitaip)
paslaugos, taip pat ilgalaikio materialaus turto įsigijimai. Likučiai ataskaitos sudarymo dienai neapdrausti, gautinoms sumoms nenustatytos palūkanos ir atsiskaitymai vykdomi tik bankiniais pavedimais. Gautinų sumų iš dukterinių įmonių apmokėjimui užtikrinti Bendrovei nebuvo įkeistų reikšmingų turto sumų.
Bendrovės suteiktų paskolų ir gautinų sumų iš dukterinių įmonių vertės finansinės būklės ataskaitoje 2014 m. gruodžio 31 d. ir 2013 m. gruodžio 31 d.:
| 2014 m. | 2013 m. | |
|---|---|---|
| Ilgalaikės gautinos sumos | ||
| UAB "Almecha | - | - |
| Ilgalaikių gautinų sumų iš viso | - | - |
| Trumpalaikės gautinos sumos | ||
| Prekybos gautinos sumos iš UAB "Almecha" | 1 053 421 | 1 212 188 |
| Trumpalaikių gautinų sumų iš viso | 1 053 421 | 1 212 188 |
Bendrovės gautinų sumų iš dukterinių įmonių bei suteiktų paskolų laikotarpių analizė 2014 m. gruodžio 31 d. ir 2013 m. gruodžio 31 d. :
| Iš dukterinių įmonių gautinos sumos ir suteiktos paskolos, kurių |
Pradelstos iš dukterinių įmonių gautinos sumos ir suteiktos paskolos, kurioms neapskaitytas vertės sumažėjimas |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| laikotarpis nėra praėjęs bei joms neapskaitytas vertės sumažėjimas |
mažiau nei 30 dienų |
30 – 60 dienų |
60 – 90 dienų |
90 – 120 dienų |
daugiau nei 120 dienų |
Iš viso | ||
| 2014 m. | 1 053 421 | - | - | - | - | - | 1 053 421 | |
| 2013 m. | 1 211 112 | 1 076 | - | - | - | - | 1 212 188 | |
Bendrovės mokėtinos sumos dukterinėms įmonėms 2014 m. gruodžio 31 d. ir 2013 m. gruodžio 31 d. (įtrauktos į Prekybos skolų straipsnį Bendrovės finansinės būklės ataskaitoje):
| 2014 m. | 2013 m. | |
|---|---|---|
| TOB "Snaigė Ukraina" | 8 287 | 16 573 |
| UAB "Almecha" | 1 433 526 | 656 107 |
| Viso | 1 441 813 | 672 680 |
2013 m. gruodžio 31 d. Bendrovė buvo sudariusi laidavimo sutartį, pagal kurią garantuoja sutartinių įsipareigojimų vykdymą tiekėjui už dukterinę įmonę UAB "Almecha". Laidavimo sutarties vertė – 690 tūkst. litų, galiojimo terminas – 2014 m. balandžio 30 d
2014 m. gruodžio 31 d. Bendrovė visu savo esamu ir būsimu turtu laiduoja už UAB "Vaidana" dėl tinkamo prievolių vykdymo AB Šiaulių banko naudai dėl jai suteikto 4 mln. litų kredito, kurio grąžinimo terminas yra 2015 m. balandžio mėn. Paskolos sutartis su banku ir Bendrovės laidavimas buvo pratęstas iki 2015 m. kovo 27 d.
2014 m. balandžio 30 d paskolos sutarties Nr. 19/0712-z pakeitimu Nr. 6 paskolos gavėjui OAO Polair padidinta paskola nuo 7 500 000 EUR iki 9 000 000 EUR
2014 m. gruodžio 1 d paskolos sutarties Nr. 2013/71/TEIS pakeitimu Nr. 2 paskolos gavėjui UAB "VAIDANA" padidinta paskola iki 800 000 Litų arba 231 696 EUR .
Ataskaitos išleidimo dienai Bendrovė neturi galiojančių laidavimo sutarčių už dukterines įmones.
Bendrovės ir dukterinių įmonių vadovybei, priskaičiuota darbo užmokesčio (be SoDros) atitinkamai 1 367 tūkst. litų ir 106 tūkst. litų (2013 m. atitinkamai 1 238 tūkst. litų ir 159 tūkst. litų). Grupės vadovybei nebuvo suteikta jokių paskolų, garantijų, nebuvo jokių kitų išmokėtų ar priskaičiuotų sumų ar turto perleidimo.
2015 m. sausio 30 d. su banku UniCredit pasirašytas papildomas susitarimas dėl paskolų grąžinimo terminų ir dydžių.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.