Interim / Quarterly Report • Aug 12, 2016
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Siili Solutions Oyj, Puolivuosikatsaus, 12.8.2016 kello 8.45
Katsauskauden päättymisen jälkeen elokuussa perustettiin tytäryhtiö Yhdysvaltoihin.
Näkymät vuodelle 2016 ennallaan. Vuoden 2016 liikevaihdon arvioidaan olevan 46–51 miljoonaa euroa ja käyttökatteen (EBITDA) 4,6–5,1 miljoonaa euroa.
| Tunnusluvut | 1-6/2016 | 1-6/2015 | 1-12/2015 |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto, 1 000€ | 23 865 | 20 881 | 41 895 |
| Käyttökate (EBITDA), 1 000 € | 1 864 | 1 813 | 4 018 |
| EBITDA, % liikevaihdosta | 7,8 % | 8,7 % | 9,6 % |
| Liikevoitto (EBIT), 1 000 € | 1 604 | 1 575 | 3 504 |
| EBIT, % liikevaihdosta | 6,7 % | 7,5 % | 8,4 % |
| Tilikauden tulos, 1000 € | 1 167 | 1 045 | 2 459 |
| Tilikauden tulos, % liikevaihdosta | 4,9 % | 5,0 % | 5,9 % |
| Omavaraisuusaste, % | 61,8 % | 45,3 % | 48,7 % |
| Nettovelkaantumisaste ** | -20,4 % | 3,6 % | -29,6 % |
| Osakekohtainen tulos (EPS), €*** | 0,18 | 0,18 | 0,42 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu EPS, €*** | 0,18 | 0,18 | 0,41 |
| Henkilöstön lukumäärä keskimäärin kaudella * | 389 | 341 | 348 |
| Henkilöstön lukumäärä katsauskauden lopussa | 410 | 353 | 368 |
*) Käytetty raportoitavan aikavälin alun ja lopun keskiarvoa
**) Nettovelka ei sisällä yrityskauppoihin liittyvää ehdollista vastiketta
***) Osakesplit tehty maaliskuussa 2016. Taulukon luvut muutettu vertailukelpoisiksi takautuvasti
Siili Solutions Oyj on huomioinut Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen (ESMA) 3.7.2016 julkaiseman ohjeistuksen vaihtoehtoisten tunnuslukujen esittämisestä. Yhtiö ohjeistaa tilikauden tuloksensa käyttökate (EBITDA) -tunnusluvulla. Käyttökate (EBITDA) lasketaan lisäämällä liikevoittoon poistot. Nettovelassa ei huomioida ehdollisia vastikkeita, jotka ovat aiemmin liittyneet yhtiön tekemien yrityskauppojen lisäkauppahintoihin. Ehdollisia vastikkeita ei ollut taseessa 30.6.2016.
Siilin kasvu on ollut voimakasta ja kannattavaa yhtäjaksoisesti jo kuudetta vuotta, ja onnistuimme jatkamaan kasvua myös kuluvan vuoden ensimmäisen puoliskon, vaikka se oli organisaatiollemme pörssilistautumisen myötä työntäyteinen. Listautumisemme Nasdaq Helsingin pörssilistalle oli merkittävä virstanpylväs. Listautumisen yhteydessä toteutettu osakeanti ylimerkittiin moninkertaisesti, mikä oli meille tärkeä viesti siitä, että sijoittajat näkevät modernien digitaalisten palveluiden ja käyttöliittymien mukanaan tuoman murroksen, sekä Siilin roolin tässä kehityksessä. Huolimatta kiireisestä alkuvuodesta, onnistuimme kääntämään ensimmäisen puolivuotiskauden haastavan alun jälkeen riittävään kasvuun ja kannattavuuteen saavuttaaksemme tälle vuodelle asettamamme odotukset niin liikevaihdon kuin kannattavuudenkin osalta.
Liikevaihtomme kasvoi noin 14 % verrattuna edelliseen vuoteen ja käyttökatteemme parani noin 3 %. Vuoden ensimmäinen neljännes oli kannattavuutemme kannalta haasteellinen pörssilistautumisprosessin sitoessa johdon resursseja. Tämä heijastui operatiivisen työn ohjaukseen ja sitä kautta osaamisenhallinnan tehokkuuteen, joka on kannattavuutemme perusta. Kannattavuuttamme kuormitti lisäksi erääseen asiakasprojektiimme liittyvien työmäärien ylittyminen ensimmäisen puolivuotiskauden aikana. Nyt edellä mainitut alkuvuoden haasteet on voitettu. Omavaraisuutemme vahvistui edelleen erityisesti listautumiseen liittyneen annin myötä ja meillä on nyt vapaana niin aineellisia kuin aineettomiakin resursseja seuraavien yritysostomahdollisuuksien ja uusien markkinoiden tutkimiseen.
Siili yhdistää työssään luovan suunnittelun, teknisen toteutuskyvyn ja tarvittavan taustainformaatiojärjestelmän liiketoimintakeskeiseksi kokonaisuudeksi asiakkaansa kanssa, asiakkaansa parhaaksi. Tämä osaaminen on antanut Siilille kilpailuedun paitsi kotimaan ohjelmistojärjestelmien kehittämisessä, myös kansainvälisesti IoE (kaiken internet) ja Automotive HMI (käyttöliittymä) -hankkeissa, joissa ihmiset, asiat ja esineet kytketään internetiin ja kytkettyjen päätelaitteiden tietovirrasta rakennetaan kuluttajille saumatonta käyttäjäkokemusta. Tarjoomamme määrätietoinen kehitys yhdessä asiakkaidemme kanssa näkyy jatkuvasti vahvistuvana kilpailukykynä ja sen myötä kysynnän kasvuna. Digitaalisten suunnittelu- ja integraatiopalveluiden tuottama liikevaihto perustuu suoraan konsulttiemme tuottamaan arvoon asiakastyössä, ja näin ollen kannattavuuden, kasvuvauhdin ja osaamisen hallinnan välillä on suora yhteys. Liiketoimintamallimme läpinäkyvyys ja kehitystyömme iteroivuus kuitenkin rajaavat projektiriskit maltillisiksi verrattuna perinteisiin integraattoreihin. Olemme rekrytoineet tälle vuodelle yli 100 uutta osaajaa varmistamaan kasvukykyämme. Rekrytoinnessa ylläpidimme korkeaa osaajavaatimusprofiiliamme täydentäen rekrytointitarpeita oman Akatemian koulutuksellamme.
Saksan operaatiomme alkuvuosi oli onnistunut sisällöllisesti, joskin käyttöasteen hallinnassa oli haasteita alkuvuodesta ison asiakkaamme omistajavaihdoksen seurauksena. Puolan liiketoiminnan kasvu sekä toimituksien tehokkuus jatkuivat. Olemme laajentaneet toimintaamme Yhdysvaltoihin ja perustimme sinne katsauskauden päättymisen jälkeen uuden yhtiön Siili Solutions Inc. Uuden toimipisteen perustaminen liittyy Siilin kansainvälistymisstrategiaan ja autoteollisuuden digitalisaatiokehityksessä jo saavutettuun jalansijaan.
Päämarkkina-alueemme on edelleen Suomi, jonka IT-palvelumarkkina säilyi suunnilleen ennallaan (2,9 miljardia euroa, IDC). Markkinan sisällä kuitenkin panostukset edelleen liikkuvat odotetusti digitalisaation myötä perinteisistä tietojärjestelmähankkeista digitaalisten palveluiden kehittämiseen ja niiden integroimiseen olemassa oleviin järjestelmiin. Markkinoinnin panostukset puolestaan liikkuvat jatkuvasti perinteisistä kanavista digitaalisiin, mikä edelleen kasvattaa markkinaamme. Siilin ydinosaaminen on rakennettu vastaamaan tähän digitalisaation luomaan tarpeeseen, mikä on mahdollistanut voimakkaan kasvun paikallaan polkevassa makromarkkinassa. Pienet luovat toimistot eivät pysty hyödyntämään olemassa olevan tietojärjestelmän informaatiovirtoja, ja vastaavasti isot järjestelmäintegraattorit eivät taivu asiakkaan kanssa muuttuvassa liiketoimintaympäristössä yhdessä tehtävään, iteroivaan prosessiin. Yleinen makromarkkinatilanne on yhä haastava, mutta uskomme kasvumme jatkuvan ja vuoden 2016 liikevaihtomme olevan 46–51 miljoonaa euroa sekä käyttökatteemme (EBITDA) 4,6–5,1 miljoonaa euroa.
Ensimmäisellä puolivuotiskaudella 2016 konsernin liikevaihto kasvoi 14,3 % edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Euromääräisesti liikevaihto kasvoi 2 984 tuhatta euroa ollen yhteensä 23 865 (20 881) tuhatta euroa.
Yhtiön ulkopuolisten palveluiden käytöstä aiheutuneet alihankintakustannukset olivat 3 711 (2 893) tuhatta euroa ollen 15,6 % (13,9 %) liikevaihdosta. Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut ajanjaksolta olivat yhteensä 15 621 (14 080) tuhatta euroa, joka oli 65,5 % (67,4 %) liikevaihdosta. Henkilöstön määrä tilikauden lopussa oli 410 (353), jossa oli kasvua edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verraten 16,1 %. Alihankinnasta ja henkilöstöstä syntyneet kokonaiskustannukset suhteessa liikevaihtoon pysyivät samalla tasolla verrattuna edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon 81,0 % (81,3 %). Liiketoiminnan muut kulut olivat 2 702 (2 102) tuhatta euroa ollen 11,3 % (10,1 %) liikevaihdosta.
Konsernin käyttökate (EBITDA) katsauskaudella oli 1 864 (1 813) tuhatta euroa eli 7,8 % (8,7 %) liikevaihdosta. Liikevoitto (EBIT) oli 1 604 (1 575) tuhatta euroa. Nettorahoituskulut laskivat edellisvuoteen verrattuna, mikä johtui merkittävimmiltä osin yrityskauppojen kauppahintojen diskonttauksesta johtuvien laskennallisten korkokulujen vähentymisestä. Voitto ennen veroja oli 1 513 (1 343) tuhatta euroa ja osakekohtainen tulos 0,18 (0,18) euroa.
Konsernin taseen loppusumma oli tilikauden lopussa 26 276 (22 206) tuhatta euroa, jossa oli kasvua 18,3 %. Yhtiön omavaraisuusaste oli 61,8 % (45,3 %), annualisoitu sijoitetun pääoman tuotto 20,0 % (23,3 %) ja nettovelkaantumisaste -20,4 % (3,6 %).
Ensimmäisellä puolivuotiskaudella konsernin liiketoiminnan rahavirta oli -1 041 (234) tuhatta euroa. Negatiiviseen liiketoiminnan rahavirtaan vaikutti merkittävimmin käyttöpääoman muutos, joka oli -2 299 (-1 417) tuhatta euroa. Katsauskauden päättymisen jälkeisellä viikolla yhtiö sai suorituksia 30.6.2016 käyttöpääomaan kuuluneista myyntisaamisista 2 142 tuhatta euroa. Yhtiö uskoo, että jälkimmäisellä vuosipuoliskolla liiketoiminnan rahavirran tulisi aikaisempien vuosien tapaan olla hyvin positiivinen. Investoinnit katsauskauden aikana olivat 1 378 (1 661) tuhatta euroa. Pääosin investoinnit liittyvät Avaus Consulting -yrityskaupan toisen lisäkauppahinnan suorittamiseen, jonka käteisosuus oli 1 193 tuhatta euroa investointien rahavirrasta.
Rahoituksen rahavirta oli 2 117 (-956) tuhatta euroa, johon vaikuttivat merkittävimmin osakeanneilla kerätyt varat, yhteensä 3 672 tuhatta euroa. Yhtiö keräsi pörssilistalle siirtymisen yhteydessä järjestetyssä annissa 3 625 tuhatta euroa ja optio-oikeuksilla 2013 merkittyjen osakkeiden merkintähintana 499 tuhatta euroa. Näiden järjestelyjen transaktiokulut olivat yhteensä 452 tuhatta euroa, josta 444 tuhatta euroa liittyy pörssilistalle siirtymisen yhteydessä järjestettyyn osakeantiin.
Katsauskauden lopussa konsernin likvidit rahavarat olivat 4 607 (1 488) tuhatta euroa ja yhtiöllä oli käyttämätöntä tililimiittiä 1 500 tuhatta euroa. Yhtiöllä oli katsauskauden lopussa korollista velkaa yhteensä 1 360 (4 012) tuhatta euroa, josta lyhytaikaista 390 (2 656) tuhatta euroa. Ensimmäisellä puolivuotiskaudella yhtiö jakoi omistajilleen osinkoina yhteensä 1 410 (885) tuhatta euroa.
Yhtiö listautui Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalle 20.4.2016 ja keräsi listautumisannilla noin 3,2 miljoonaa euroa transaktiomenojen jälkeen. Osakekohtainen merkintähinta järjestetyssä osakeannissa oli 7,25 euroa ja annin seurauksena Siili Solutions Oyj:n osakkeiden kokonaismäärä nousi 500 000 osakkeella. Osakeannissa liikkeeseen lasketut sekä yhtiön olemassa olevat osakkeet otettiin kaupankäynnin kohteeksi Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalla 20.4.2016. Osakeannin ja listautumisen tavoitteena oli laajentaa yhtiön omistajapohjaa ja
lisätä osakkeiden likviditeettiä, mikä vastaavasti edesauttaa jatkuvan arvonmuodostuksen oikeellisuuden varmistamista. Osakkeita voidaan käyttää tehokkaammin maksuvälineenä mahdollisissa yrityskaupoissa sekä yhtiön henkilöstön ja avainhenkilöiden palkitsemisessa. Osakeannin tavoitteena oli lisäksi edistää yhtiön strategian mukaista kasvua ja toiminnan laajentamista sekä vahvistaa yhtiön omavaraisuutta. Pörssilistalle siirtymisen odotetaan myös parantavan yhtiön tunnettuutta asiakkaiden keskuudessa ja houkuttelevuutta työnantajana.
Katsauskauden aikana ei ole toteutettu uusia yritysostoja. Vuonna 2014 toteutettuun Avaus Consulting konsernin hankinnan toiseen lisäkauppahintaan liittyen yhtiö tiedotti 22.4.2016 hallituksen päättäneen suunnatusta osakeannista osana yrityskaupan maksamista. Toinen lisäkauppahinta Avaus Consultingin hankinnasta oli 7.8.2014 tiedotetun mukaisesti sovittu maksettavaksi osittain Siili Solutions Oyj:n osakkeilla, joiden osuus oli noin 50 % kauppahinnasta. Osakkeilla maksettavan lisäkauppahintaosuuden suorittamiseksi Siili Solutions Oyj:n hallitus päätti 22.4.2016 osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen suunnatusta osakeannista Avaus Consulting Oy:n entisille osakkeenomistajille. Suunnatussa osakeannissa tarjottiin osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen merkittäväksi 206 273 uutta osaketta merkintähintaan 5,69 euroa / osake, mikä vastasi kauppakirjan ehtoja ja Siili Solutions Oyj:n osakkeen kaupankäyntimäärillä painotettua keskiarvoa ajanjaksolla 1.1.–31.3.2015. Uudet osakkeet merkittiin samassa yhteydessä ja niiden merkintähinta on katsottu maksetuksi kauppakirjan ehtojen mukaisesti apporttina luovutetuilla Avaus Consulting Oy:n osakkeilla. Osakeosuuden lisäksi myyjille suoritettiin noin 1,2 miljoonan euron suuruinen käteisosuus.
Päätökset suunnatuista osakeanneista perustuvat varsinaisen yhtiökokouksen 23.3.2016 hallitukselle myöntämään valtuutukseen. Osakeannit on toteutettu osana yhtiön kasvustrategiaa ja sitä tukevien yritysostojen ehtoja, joten Siili Solutions Oyj:n osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeamiselle on yhtiön kannalta ollut painava taloudellinen syy. Merkintähinta uusista osakkeista on kirjattu yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.
Yhtiö tiedotti pörssitiedotteessaan 8.6.2016 lisäksi optio-oikeuksilla 2013 tehdyistä osakemerkinnöistä. Osakkeita merkittiin yhteensä 169 050 kappaletta merkintähinnan ollessa yhteensä 499 tuhatta euroa. Merkintä kirjattiin kokonaisuudessaan sijoitetun vapaan pääoman rahastoon.
Henkilöstön määrä kesäkuun lopussa oli 410 (353), jossa oli kasvua edellisvuoden vastaavan ajanjakson loppuun 57 henkilöä eli 16,1 %. Ensimmäisen puolivuotiskauden aikana henkilöstön lukumäärä oli keskimäärin 389 (341).
Varsinainen yhtiökokous 23.3.2016 vahvisti hallituksen jäsenten lukumääräksi viisi (5). Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Timo Luhtaniemi, Anu Nissinen ja Björn Mattsson sekä uusiksi jäseniksi Kati Hagros ja Harry Brade. Yhtiökokouksen jälkeen välittömästi pidetyssä hallituksen järjestäytymiskokouksessa puheenjohtajaksi valittiin Timo Luhtaniemi. Hallituksen nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan jäseniksi valittiin Timo Luhtaniemi (puheenjohtaja), Kati Hagros ja Harry Brade. Tarkastusvaliokunnan jäseniksi valittiin Anu Nissinen (puheenjohtaja), Björn Mattsson ja Harry Brade.
Yhtiön johtoryhmään kuuluivat katsauskauden lopussa: Seppo Kuula (toimitusjohtaja), Samuli Siljamäki (talousjohtaja), Kari Pirttikangas (operatiivinen johtaja), Markku Seraste (johtaja, laatu ja menetelmät), Pasi Ropponen (myyntijohtaja), Tom Jacobsson (johtaja, kansainvälisen liiketoiminnan kehitys), Erkka Niemi (kehitysjohtaja, palvelukehitys) sekä Perttu Monthan (projektiliiketoiminta ja jatkuvat palvelut).
Yhtiön tilintarkastaja on KHT-yhteisö KPMG Oy Ab (Y-tunnus 1805485-9), ja päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Toni Aaltonen.
Siili Solutions Oyj:n liiketoimintaan, liikevaihtoon ja kannattavuuteen voi vaikuttaa useita eri epävarmuustekijöitä. Yhtiön käsityksen mukaan lähiajan riskeissä ei ole tapahtunut muutoksia ja yhtiö on selostanut toimintaympäristöön, liiketoimintaan, talouteen ja rahoitukseen liittyvistä riskeistään tarkemmin vuoden 2015 vuosikertomuksessaan ja 30.3.2016 julkaistussa listautumisesitteessään, jotka löytyvät yhtiön sijoittajasivuilta osoitteesta www.siili.com/fi.
Vuoden 2016 liikevaihdon arvioidaan olevan 46–51 miljoonaa euroa ja käyttökatteen (EBITDA) 4,6–5,1 miljoonaa euroa.
Yhtiön pitkän aikavälin tavoitteena on kasvaa keskimäärin 20 % vuodessa siten, että yhtiön kannattavuus säilyy hyvänä (käyttökate, EBITDA, keskimäärin yli 10 %).
Siili Solutions Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 23.3.2016 Helsingissä. Yhtiökokous vahvisti tilikauden 2015 tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen, myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden ja päätti jakaa osinkoa 0,70 euroa/osake eli yhteensä 1 410 tuhatta euroa.
Yhtiökokous päätti, että osakkeiden lukumäärää lisätään antamalla osakkeenomistajille maksutta uusia osakkeita omistusten mukaisessa suhteessa siten, että kutakin osaketta kohden annetaan kaksi (2) uutta osaketta. Yhtiön osakepääoma säilyi ennallaan (100 000 euroa). Osakeanti toteutettiin arvoosuusjärjestelmässä, eikä se edellyttänyt osakkeenomistajilta toimenpiteitä. Oikeus osakkeisiin oli osakkeenomistajalla, joka oli täsmäytyspäivänä 29.3.2016 merkittynä osakkeenomistajaksi yhtiön osakasluetteloon. Uudet osakkeet tuottivat osakkeenomistajan oikeudet osakeannin rekisteröimisestä 29.3.2016 alkaen kuitenkin siten, että uudet osakkeet eivät oikeuttaneet varsinaisessa yhtiökokouksessa 23.3.2016 jaettavaksi päätettyyn osinkoon. Samaan kokonaisuuteen liittyen yhtiökokous päätti päivittää 11.10.2013 päätettyjen ja 22.11.2013 rekisteröityjen optio-oikeuksien ehtoja osakkeiden jakamisen johdosta siten, että yhdellä (1) optio-oikeudella on oikeus merkitä kolme (3) uutta osaketta 8,86 euron kokonaismerkintähintaan. Optio-oikeuksien nojalla merkittävien osakkeiden enimmäismäärä nousi muutoksen johdosta 177 000 osakkeeseen. Optio-oikeuksilla tapahtuvan osakemerkinnän ehto muutetaan siten, että yhtiön osakkeen arvo kaupankäynnillä painotetulla keskikurssilla tarkasteltuna on aikavälillä 1.1.2016– 23.3.2016 koko jakson aikana vähintään kahdeksantoista (18) euroa tai aikavälillä 24.3.–31.12.2016 yhden kolmen kuukauden yhtämittaisen jakson aikana vähintään kuusi (6) euroa. Hallitus valtuutettiin tekemään ehtoihin osakkeiden jakamisesta johtuvia teknisluontoisia muutoksia. Muilta osin optio-oikeuksien ehdot säilyivät muuttumattomina.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 480 000 oman osakkeen hankkimisesta yhdessä tai useammassa erässä yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Osakkeet hankitaan muuten kuin osakkeenomistajien omistusten mukaisessa suhteessa Nasdaq Helsinki Oy:n järjestämässä julkisessa kaupankäynnissä hankintahetken markkinahintaan. Hallitus päättää omien osakkeiden hankkimisen muista ehdoista. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2017 asti. Valtuutus kumoaa aikaisemmat käyttämättömät hankintavaltuutukset.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään osakeannista sekä osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n tarkoittamien osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta yhdessä tai useammassa erässä, joko maksua vastaan tai maksutta. Annettavien osakkeiden määrä, mukaan lukien erityisten oikeuksien perusteella
saatavat osakkeet, voi olla yhteensä enintään 1 170 000 osaketta. Hallitus voi päättää antaa joko uusia osakkeita tai yhtiön hallussa mahdollisesti olevia omia osakkeita. Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään kaikista osakeannin sekä osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista, mukaan lukien oikeuden osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeamiseen. Valtuutusta voidaan käyttää yhtiön taseen ja rahoitusaseman vahvistamiseen, yrityskauppojen kauppahintojen suorittamiseen, kannustinjärjestelmissä tai muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2017 asti. Valtuutus kumoaa aikaisemmat käyttämättömät osakeantia ja optio-oikeuksien sekä muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamista koskevat valtuutukset, pois lukien edellä mainittuun osakkeiden lukumäärän lisäämiseen maksuttomalla osakeannilla tarkoitettu valtuutus. Saamansa osakeantivaltuutuksen nojalla hallitus päätti ensimmäisen puolivuotiskauden aikana yhteensä 706 273 osakkeen suunnatuista osakeanneista liittyen pörssilistalle siirtymiseen ja Avaus Consulting -yritysoston toisen lisäkauppahinnan suorittamiseen sekä uudesta kannustinjärjestelmästä jossa optio-oikeuksia annetaan yhteensä enintään 337 000 kappaletta. Optiooikeudet oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään 337 000 yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta.
Yhtiökokous päätti, että yhtiöjärjestyksen 7 § muutetaan ja yhtiöjärjestykseen lisätään uusi 8 §, jolloin kyseiset kohdat kuuluvat seuraavasti: 7 § Kutsu yhtiökokoukseen on julkistettava yhtiön verkkosivuilla aikaisintaan kaksi (2) kuukautta ennen kokousta ja viimeistään kolme (3) viikkoa ennen yhtiökokousta, kuitenkin aina vähintään yhdeksän (9) päivää ennen yhtiökokouksen osakeyhtiölaissa tarkoitettua täsmäytyspäivää. 8 § Saadakseen osallistua yhtiökokoukseen, osakkeenomistajan on ilmoittauduttava yhtiölle viimeistään kokouskutsussa mainittuna hallituksen määräämänä ajankohtana, joka voi olla aikaisintaan kymmenen (10) päivää ennen kokousta.
Yhtiökokous päätti lisäksi valtuuttaa hallituksen jatkamaan valmisteluja yhtiön osakkeiden hakemiseksi kaupankäynnin kohteeksi Nasdaq Helsinki Oy:n ylläpitämälle pörssilistalle sekä päättämään mahdollisesta hakemisesta.
Yhtiöllä on yksi osakesarja ja kaikilla osakkeilla on yhdenmukaiset oikeudet. Siili Solutions Oyj:n osakkeita oli 30.6.2016 kaupparekisteriin merkittynä 6 918 367. Yhtiön tai sen tytäryritysten hallussa ei ole omia osakkeita katsauskauden päättyessä. Aikaisemmin 2014 tehdyn Avaus Consulting -yrityskaupan lisäkauppahinnan toisen osan suorittamiseen liittyen katsauskaudella laskettiin liikkeelle yhteensä 206 273 uutta osaketta. Lisäksi yhtiö teki suunnatun osakeannin Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalle siirtymisen yhteydessä laskemalla liikkeelle yhteensä 500 000 uutta osaketta. Optio-oikeuksilla 2013 tehtyjä osakemerkintöjä tehtiin katsauskaudella yhteensä 169 050 kappaletta. Yhtiö tiedotti saaneensa 14.4.2016 arvopaperimarkkinalain 9 luvun 10 §:n mukaisen liputusilmoituksen Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elolta sen omistuksen noustua 363 000 osakkeeseen, mikä vastasi tuolla hetkellä 5,55 %:n omistusosuutta yhtiöstä. Katsauskauden päätöshetkellä Elon omistus yhtiöstä oli noussut 635 500 osakkeeseen.
Ensimmäisen puolivuotiskauden aikana kurssi oli korkeimmillaan 9,20 euroa, alimmillaan 6,85 euroa, keskikurssi 7,74 euroa ja päätöskurssi katsauskauden lopussa 7,43 euroa. Yhtiön markkina-arvo kasvoi vuoden 2015 lopusta 6,3 % ja oli yhteensä 51,4 miljoonaa euroa 30.6.2016. Siili Solutions Oyj:n osakkeella on Nasdaq Helsinki Oy:n Liquidity Providing (LP) -toiminnan edellytykset täyttävä markkinatakaussopimus S-Pankki Oy:n kanssa. Yhtiöllä oli 30.6.2016 yhteensä 3 146 osakkeenomistajaa. Osakkeenomistajien lukumäärä kasvoi vuoden 2015 lopusta 26,9 %. Luettelo suurimmista omistajista on nähtävissä yhtiön verkkosivuilla osoitteessa www.siili.com/fi.
Yhtiöllä on yksi voimassaoleva optio-ohjelma, josta yhtiön hallitus päätti kokouksessaan 8.6.2016. Uudessa optio-ohjelmassa optio-oikeuksia päätettiin antaa yhteensä enintään 337 000 kappaletta ja ne oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään 337 000 yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta. Optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintäaika on 30.9.2019—31.12.2020. Optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintäaika ei kuitenkaan ala ellei osakkeen 60 kaupankäyntipäivän vaihdolla painotettu keskikurssi Nasdaq
Helsinki Oy:ssä ole vähintään 14,50 euroa ajalla 1.1.2019—30.6.2020. Optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintähinta on 7,50 euroa osakkeelta. Merkintähinta perustuu osakkeen käypään arvoon, joka vastaa yhtiön osakkeen vaihdolla painotettua keskikurssia Nasdaq Helsinki Oy:ssä ajanjaksolla 9.5.— 3.6.2016.
Yhtiön hallitus päättää optio-oikeuksien jakamisesta avainhenkilöille. Järjestelmän kohderyhmään kuuluu 69 avainhenkilöä mukaan lukien konsernin johtoryhmän jäsenet. Optio-oikeuksista 13 000 kappaletta jää aiotusti yhtiön haltuun käytettäväksi mahdollisten uusien avainhenkilöiden sitouttamiseen. Konsernin johtoryhmän jäsenten ja puolalaisen tytäryhtiön toimitusjohtajan osalta optio-oikeuksien 2016 saaminen edellyttää, että he omistavat tai hankkivat yhtiön osakkeita hallituksen päättämän määrän. Osakkeet on omistettava siihen saakka kun optio-ohjelma päättyy 31.12.2020. Osana optio-ohjelmaa yhtiön hallitus on päättänyt tarjota avainhenkilöille, joilta edellytetään osakkeiden omistamista, mahdollisuuden rahoittaa osakehankintansa yhtiön myöntämällä korollisella lainalla. Yhtiön osakkeiden hankinnan rahoittamiseksi tarjoama laina on yhteensä enintään 1,5 miljoonaa euroa ja laina on maksettava takaisin viimeistään 31.12.2020.
Aikaisempi vuoden 2013 optio-ohjelma on päättynyt ja se toteutui ehtojensa mukaisesti. Vuoden 2013 ulkona olleet optio-oikeudet käytettiin kokonaisuudessaan 1.-3.6.2016 ja niiden perusteella merkittiin 169 050 yhtiön uutta osaketta. Optio-oikeuksilla tehtyjen merkintöjen merkintähinta oli yhteensä 499 tuhatta euroa, joka kirjattiin sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Merkityt osakkeet rekisteröitiin kaupparekisteriin 8.6.2016.
Yhtiö myönsi lainaa sen avainhenkilöille heinäkuun alussa yhteensä 566 tuhatta euroa liittyen uuden kannustinjärjestelmän kesäkuun 2016 lopussa toteutuneiden osakehankintojen rahoittamiseen.
Katsauskauden päättymisen jälkeen elokuussa yhtiö on perustanut Yhdysvaltoihin tytäryhtiön Siili Solutions Inc.
Puolivuositiedote on laadittu IAS 34 (Osavuosikatsaukset) mukaisesti noudattaen samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä kuin edellisessä tilinpäätöksessä. Esitetyt luvut on pyöristetty tarkoista luvuista. Tiedotteeseen sisältyviä lukuja ei ole tilintarkastettu.
Siili Solutions järjestää 3.8.2016 julkaistun yhtiötiedotteen mukaisesti analyytikoille, salkunhoitajille ja medialle tulostiedotustilaisuuden 12.8.2016 kello 9:00 alkaen. Tilaisuuden esitysmateriaalit ovat saatavilla yhtiön verkkosivuilla tilaisuuden päätyttyä.
Vuoden 2016 tilinpäätöstiedote julkaistaan 28.2.2017. Muilta osin vuoden 2017 taloustiedotteiden aikataulu julkaistaan vuoden 2016 loppuun mennessä.
1 000 EUR
| LIIKEVAIHTO | 23 865 | 20 881 | 41 895 | |
|---|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan muut tuotot | 34 | 8 | 17 | |
| Materiaalit ja palvelut | -3 711 | -2 893 | -6 141 | |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -15 621 | -14 080 | -27 329 | |
| Poistot | -260 | -239 | -515 | |
| Liiketoiminnan muut kulut | -2 702 | -2 102 | -4 425 | |
| LIIKEVOITTO (-TAPPIO) | 1 604 | 1 575 | 3 504 | |
| Rahoitustuotot | 19 | 5 | 33 | |
| Rahoituskulut | -110 | -237 | -376 | |
| TULOS ENNEN VEROJA | 1 513 | 1 343 | 3 160 | |
| Tuloverot | -346 | -297 | -701 | |
| TILIKAUDEN TULOS | 1 167 | 1 045 | 2 459 | |
| Jakautuminen | ||||
| Emoyhtiön omistajille | 100 % | 1 167 | 1 045 | 2 459 |
| Määräysvallattomille omistajille | 0 % | 0 | 0 | 0 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta laskettu osakekohtainen tulos: Laimentamaton osakekohtainen tulos (euroa), tilikauden voitto |
0,18 | 0,18 | 0,42 | |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos (euroa), |
||||
| tilikauden voitto | 0,18 | 0,18 | 0,41 | |
| Konsernin laaja tuloslaskelma 1 000 EUR |
1.1. - 30.6.2016 | 1.1. - 30.6.2015 | 1.1.–31.12.2015 | |
| TILIKAUDEN TULOS | 1 167 | 1 045 | 2 459 | |
| Muut laajan tuloksen erät Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi |
||||
| Muuntoerot | -42 | 36 | 31 | |
| TILIKAUDEN LAAJA TULOS YHTEENSÄ | 1 125 | 1 081 | 2 490 | |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | ||||
| Emoyrityksen omistajille | 100 % | 1 125 | 1 081 | 2 490 |
| Määräysvallattomille omistajille | 0 % | 0 | 0 | 0 |
| Konsernitase IFRS | 30.6.2016 | 30.6.2015 | 31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| 1 000 EUR |
| Pitkäaikaiset varat | |||
|---|---|---|---|
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 684 | 532 | 573 |
| Liikearvo | 8 646 | 8 646 | 8 646 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 1 788 | 2 106 | 1 947 |
| Saamiset | 0 | 425 | 0 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 11 118 | 11 708 | 11 165 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Myyntisaamiset | 9 053 | 8 170 | 6 229 |
| Muut saamiset | 1 498 | 825 | 1 512 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 0 | 14 | 0 |
| Rahavarat | 4 607 | 1 488 | 4 911 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 15 157 | 10 498 | 12 651 |
| VARAT YHTEENSÄ | 26 276 | 22 206 | 23 817 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||
| Oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 100 | 100 | 100 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 12 034 | 7 098 | 7 098 |
| Muuntoerot | -48 | 36 | -6 |
| Kertyneet voittovarat | 3 854 | 2 731 | 4 151 |
| Oma pääoma yhteensä | 15 941 | 9 965 | 11 343 |
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Rahoitusvelat | 970 | 1 356 | 1 163 |
| Laskennalliset verovelat | 386 | 439 | 413 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 1 356 | 1 795 | 1 576 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Rahoitusvelat | 390 | 2 656 | 2 688 |
| Ostovelat ja muut velat | 8 503 | 7 583 | 7 940 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 24 | 207 | 241 |
| Varaukset | 62 | 0 | 30 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 8 979 | 10 446 | 10 898 |
| Velat yhteensä | 10 335 | 12 241 | 12 474 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 26 276 | 22 206 | 23 817 |
| Konsernin rahavirtalaskelma IFRS | 1.1. - 30.6.2016 | 1.1. - 30.6.2015 | 1.1. - 31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| 1 000 EUR | |||
| Liiketoiminnan rahavirrat | |||
| Tilikauden voitto | 1 167 | 1 045 | 2 459 |
| Oikaisut: | |||
| Liiketoimet, joihin ei liity maksutapahtumaa ja muut oikaisut | 177 | 385 | 590 |
| Korkokulut ja muut rahoituskulut | 110 | 237 | 376 |
| Korkotuotot | -19 | -5 | -33 |
| Verot | 346 | 297 | 701 |
| Käyttöpääoman muutokset: | |||
| Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos | -2 860 | -2 208 | -553 |
| Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos | 562 | 790 | 1 178 |
| Maksetut korot | -34 | -76 | -79 |
| Saadut korot | 10 | 4 | 33 |
| Maksetut verot | -498 | -236 | -582 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -1 041 | 234 | 4 089 |
| Investointien rahavirrat | |||
| Tytäryritysten hankinta | -1 193 | -1 465 | -1 465 |
| Investoinnit aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin | -185 | 0 | -351 |
| Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin | 0 | -196 | 0 |
| Investointien nettorahavirta | -1 378 | -1 661 | -1 816 |
| Rahoituksen rahavirrat | |||
| Lainasaamisten takaisinmaksut | 50 | 21 | 42 |
| Lainojen nostot | 0 | 103 | 0 |
| Lainojen takaisinmaksut | -195 | -195 | -390 |
| Osakeanti | 3 672 | 0 | 0 |
| Maksetut osingot | -1 410 | -885 | -885 |
| Rahoituksen nettorahavirta | 2 117 | -956 | -1 233 |
| Rahavarojen muutos | -302 | -2 382 | 1 040 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 4 911 | 3 870 | 3 870 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -2 | 0 | 0 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 4 607 | 1 488 | 4 911 |
Tuhatta euroa
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Osake pääoma |
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto |
Muut rahastot |
Muunto erot |
Kertyneet voittovarat |
Oma pääoma yhteensä |
|
| Oma pääoma 1.1.2015 | 100 | 5 084 | 0 | -37 | 2 533 | 7 680 |
| Laaja tulos | ||||||
| Tilikauden tulos | 1 045 | 1 045 | ||||
| Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksella oikaistuna) |
||||||
| Muuntoerot | 0 | 0 | ||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 045 | 1 045 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||
| Osingonjako | -885 | -885 | ||||
| Osakeanti | 2 014 | 2 014 | ||||
| Osakeperusteinen palkitsemisjärjestelmä | 6 | 6 | ||||
| Muut muutokset | 36 | 69 | 105 | |||
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 0 | 2 014 | 0 | 36 | -810 | 1 240 |
| Oma pääoma 30.6.2015 | 100 | 7 098 | 0 | -1 | 2 768 | 9 965 |
| Oma pääoma 1.1.2016 | 100 | 7 098 | 0 | -6 | 4 151 | 11 343 |
| Laaja tulos | ||||||
| Tilikauden tulos | 1 167 | 1 167 | ||||
| Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksella oikaistuna) |
||||||
| Muuntoerot | -42 | -42 | ||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | -42 | 1 167 | 1 125 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||
| Osingonjako | -1 410 | -1 410 | ||||
| Osakeannit | 4 936 | 4 936 | ||||
| Osakeperusteinen palkitsemisjärjestelmä | 15 | 15 | ||||
| Muut muutokset | -68 | -68 | ||||
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 0 | 4 936 | 0 | 0 | -1 463 | 3 473 |
| Oma pääoma 30.6.2016 | 100 | 12 034 | 0 | -48 | 3 854 | 15 941 |
| 1 000 EUR | 1-6/2016 | 1-6/2015 | 1-12/2015 |
|---|---|---|---|
| Kirjanpitoarvo kauden alussa | 573 | 506 | 506 |
| Lisäykset | 215 | 105 | 264 |
| Kurssierot | -2 | 0 | -1 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -101 | -79 | -196 |
| Kirjanpitoarvo kauden lopussa | 684 | 532 | 573 |
| 1 000 EUR | 1-6/2016 | 1-6/2015 | 1-12/2015 |
|---|---|---|---|
| Kirjanpitoarvo kauden alussa | 10 593 | 10 911 | 10 911 |
| Lisäykset | 0 | 0 | 0 |
| Kurssierot | 0 | 0 | 0 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -159 | -159 | -319 |
| Kirjanpitoarvo kauden lopussa | 10 434 | 10 752 | 10 593 |
| 1 000 EUR | Tappiolliset sopimukset | Takuuvaraukset |
|---|---|---|
| 1.1.2016 | 30 | 0 |
| Lisäykset | 0 | 62 |
| Käytetyt varaukset | -30 | 0 |
| Käyttämättömät varausten peruutukset | 0 | 0 |
| 30.6.2016 | 0 | 62 |
Konsernilla ei varauksia 30.6.2015
| 1 000 EUR | Tappiolliset sopimukset | Takuuvaraukset |
|---|---|---|
| 1.1.2015 | 0 | 0 |
| Lisäykset | 30 | 0 |
| Käytetyt varaukset | 0 | 0 |
| Käyttämättömät varausten peruutukset | 0 | 0 |
| 31.12.2015 | 30 | 0 |
Takuuvaraus kirjataan, kun takuuehdon sisältävä tuote tai palvelu myydään ja mahdollisen takuuvarauksen suuruus pystytään riittävän tarkkaan ennustamaan. Tappiollisista sopimuksista kirjataan varaus, kun velvoitteiden täyttämiseksi vaadittavat menot ylittävät sopimuksesta saatavat hyödyt.
Konserni on antanut tietyille projekteille 12 kuukauden takuun. Takuun aikana yhtiö sitoutuu korjaamaan viipymättä ja veloituksetta takuuaikana esiintyvät virheet. 30.6.2016 takuuvarauksia oli yhteensä 62 tuhatta euroa (30.6.2015 ei takuuvarauksia). Takuuvaraus vastaa parasta arviota tulevista menoista ja perustuu yhtiön aiempaan kokemukseen vastaavanlaisista projekteista.
Konsernilla ei ole ehdollisia velkoja 30.6.2016
| 30.6.2016 | |||
|---|---|---|---|
| 1 000 EUR | Kirjanpitoarvo | Käypä arvo | Käyvän arvon hierarkia |
| Rahoitusvarat | |||
| Lainat ja muut saamiset | |||
| Pitkäaikaiset | |||
| Saamiset | 0 | 0 | |
| Lyhytaikaiset | |||
| Myyntisaamiset | 9 053 | 9 053 | |
| Muut saamiset | 544 | 544 | |
| Rahavarat | 4 607 | 4 607 | |
| Rahoitusvarat yhteensä | 14 204 | 14 204 | |
| Rahoitusvelat | |||
| Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut | |||
| Pitkäaikaiset | |||
| Pankkilainat* | 970 | 970 | 2 |
| Lyhytaikaiset | |||
| Pankkilainat* | 390 | 390 | 2 |
| Ostovelat ja muut velat | 4 197 | 4 197 | |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||
| Pitkäaikaiset | |||
| Ehdollinen vastike* | 0 | 0 | 3 |
| Lyhytaikaiset | |||
| Ehdollinen vastike* | 0 | 0 | 3 |
| Rahoitusvelat yhteensä | 5 556 | 5 556 | |
| *Sisältyvät taseen erään rahoitusvelat. | |||
| 30.6.2015 | Käyvän arvon | ||
| 1 000 EUR | Kirjanpitoarvo | Käypä arvo | hierarkia |
| Rahoitusvarat | |||
| Lainat ja muut saamiset | |||
| Pitkäaikaiset | |||
| Saamiset | 425 | 425 | |
| Lyhytaikaiset | |||
| Myyntisaamiset | 8 170 | 8 170 | |
| Muut saamiset | 121 | 121 | |
| Rahavarat | 1 488 | 1 488 | |
| Rahoitusvarat yhteensä | 10 203 | 10 203 | |
| Rahoitusvelat | |||
| Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut | |||
| Pitkäaikaiset | |||
| Pankkilainat* | 1 356 | 1 356 | 2 |
| Lyhytaikaiset | |||
| Pankkilainat* | 390 | 390 | 2 |
| Ostovelat ja muut velat | 3 333 | 3 333 | |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat |
| Pitkäaikaiset | ||||
|---|---|---|---|---|
| Ehdollinen vastike* | 0 | 0 | 3 | |
| Lyhytaikaiset | ||||
| Ehdollinen vastike* | 2 163 | 2 163 | 3 | |
| Rahoitusvelat yhteensä | 7 242 | 7 242 | ||
| *Sisältyvät taseen erään rahoitusvelat. |
| 31.12.2015 | Käyvän arvon | ||
|---|---|---|---|
| 1 000 EUR | Kirjanpitoarvo | Käypä arvo | hierarkia |
| Rahoitusvarat | |||
| Lainat ja muut saamiset | |||
| Pitkäaikaiset | |||
| Saamiset | 0 | 0 | |
| Lyhytaikaiset | |||
| Myyntisaamiset | 6 229 | 6 229 | |
| Muut saamiset | 1 098 | 1 098 | |
| Rahavarat | 4 911 | 4 911 | |
| Rahoitusvarat yhteensä | 12 237 | 12 237 | |
| Rahoitusvelat | |||
| Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut | |||
| Pitkäaikaiset | |||
| Pankkilainat* | 1 163 | 1 163 | 2 |
| Lyhytaikaiset | |||
| Pankkilainat* | 390 | 390 | 2 |
| Ostovelat ja muut velat | 3 214 | 3 214 | |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||
| Pitkäaikaiset | |||
| Ehdollinen vastike* | 0 | 0 | 3 |
| Lyhytaikaiset | |||
| Ehdollinen vastike* | 2 298 | 2 298 | 3 |
| Rahoitusvelat yhteensä | 7 065 | 7 065 |
*Sisältyvät taseen erään rahoitusvelat.
Katsauskauden aikana ei tapahtunut siirtoja käypien arvojen hierarkian tasojen välillä.
Hierarkian tason 1 käyvät arvot perustuvat täysin samanlaisten omaisuuserien tai velkojen noteerattuihin (oikaisemattomiin) hintoihin toimivilla markkinoilla.
Tason 2 instrumenttien käyvät arvot perustuvat merkittäviltä osin muihin syöttötietoihin kuin noteerattuihin hintoihin, mutta kuitenkin tietoihin, jotka kyseiselle omaisuuserälle tai velalle ovat havainnoitavissa joko suoraan tai epäsuorasti.
Tason 3 instrumenttien käyvät arvot perustuvat omaisuuserää tai velkaa koskeviin syöttötietoihin, jotka eivät perustu havainnoitavissa olevaan markkinatietoon vaan merkittäviltä osin johdon arvioihin ja niiden käyttöön yleisesti hyväksytyissä arvostusmalleissa.
| 1000 EUR | 30.6.2016 | 30.6.2015 | 31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| Tilikauden alussa | 2 298 | 5 483 | 5 483 |
| Lisäys liiketoiminnan hankinnasta | 0 | 0 | 0 |
| Diskonttauksen purkautumisen vaikutus* | 69 | 159 | 293 |
| Toteuttamiset | -2 367 | -3 479 | -3 479 |
| Realisoitumaton käyvän arvon muutos | 0 | 0 | 0 |
| Katsauskauden lopussa | 0 | 2 163 | 2 298 |
* kirjattu tuloslaskelmaan rahoituskuluihin
| 1 000 EUR | 30.6.2016 | 30.6.2015 | 31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| Pitkäaikaiset | |||
| Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat | 970 | 1 356 | 1 163 |
| Käypään arvoon arvostettu ehdollinen vastike | 0 | 0 | 0 |
| Yhteensä | 970 | 1 356 | 1 163 |
| Lyhytaikaiset | |||
| Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat | 390 | 493 | 390 |
| Käypään arvoon arvostettu ehdollinen vastike | 0 | 2 163 | 2 298 |
| Yhteensä | 390 | 2 656 | 2 688 |
Konsernilla on yksi syyskuussa 2014 nostettu pankkilaina. Laina on vaihtuvakorkoinen ja korko on 1,5 % + kolmen kuukauden Euribor (kuitenkin vähintään 0 %). Pankkilainan maturiteetti on viisi vuotta ja sitä lyhennetään tasalyhennyksin puolivuosittain. Siilin pankkilainoihin liittyy kovenantteja, joiden mukaan rahoituslaitoksella on oikeus irtisanoa luottosopimus, jos kovenanttiehdot eivät täyty. Kovenanttiehtojen perusteena ovat korollisten velkojen suhde käyttökatteeseen sekä omavaraisuusaste. Tunnusluvut tarkastetaan puolivuosittain ja kovenanttiehdot täyttyivät tarkasteluhetkellä.
Avaus Consulting -yrityskauppaan liittyvä toisen lisäkauppahinnan ehdollinen vastike suoritettiin huhtikuussa, eikä yrityskauppoihin liittyviä ehdollisia vastikkeita ole taseessa 30.6.2016.
Konsernin vuokrasopimukset koostuvat pääasiassa konserniyhtiöiden käytössä olevista toimistotiloista. Toimistotilojen lisäksi konserni on vuokrannut IT- ja toimistolaitteita sekä ajoneuvoja. Vuokrasopimusten pituudet ovat pääosin kolmesta neljään vuotta. Tiettyihin toimitilojen vuokrasopimuksiin sisältyy indeksiehto.
Ei purettavissa olevien muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat:
| 1000 EUR | 30.6.2016 | 30.6.2015 | 31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| Yhden vuoden kuluessa | 855 | 808 | 642 |
| Vuotta pidemmän ajan ja enintään viiden vuoden kuluttua | 290 | 1 531 | 493 |
| Yli viiden vuoden kuluttua | 0 | 0 | 0 |
| Yhteensä | 1 145 | 2 339 | 1 135 |
Yhtiöllä ei ollut rahoitusleasingsopimuksiksi luokiteltuja vuokrasopimuksia katsauskauden aikana.
| 1000 EUR | 30.6.2016 | 30.6.2015 | 31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| Omasta puolesta annetut | |||
| Vuokravakuudet | 105 | 42 | 73 |
| Yrityskiinnitykset* | 3 600 | 4 800 | 3 600 |
| Yrityskortit | 17 | 23 | 23 |
| Vuokratakaukset | 134 | 134 | 134 |
* Yrityskiinnitykset 3 600 tuhatta euroa ovat luottolimiitin ja pankkilainan vakuutena.
Haltijavelkakirjat ovat Nordea Pankki Suomi Oyj:n hallussa.
Osana uuden kannustinjärjestelmän optio-ohjelmaa yhtiö tarjosi avainhenkilöille, joilta edellytetään kannustinjärjestelmän ehtojen mukaisesti osakkeiden omistamista, mahdollisuuden rahoittaa osakehankintansa yhtiön myöntämällä korollisella lainalla. Uuteen kannustinjärjestelmään kesäkuun lopussa toteutuneisiin osakehankintoihin liittyen yhtiö lainasi konsernin avainhenkilöille osakehankintojen rahoittamiseksi heinäkuun alussa yhteensä 566 tuhatta euroa. Ostajat tekivät osakehankinnat keskitetysti yhtiön hallituksen puheenjohtajan omistamalta yhtiöltä ja yhden (1) osakkeen hankintahinta oli 7,50 euroa.
Katsauskauden aikana ei ollut muita lähipiiriliiketoimia .
Helsingissä 12. päivänä elokuuta 2016
Siili Solutions Oyj hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Seppo Kuula puhelin: 040 370 0032
Talousjohtaja Samuli Siljamäki puhelin: 040 709 2848
Siili Solutions Oyj on uuden ajan ohjelmistointegraattori ja digitaalisten palveluiden kumppani, joka tuottaa koko tietojärjestelmän kattavia teknologiariippumattomia IT-asiantuntijapalveluita Suomen ja maailman johtaville yrityksille. Siilillä on toimistot Helsingissä, Oulussa, Berliinissä ja Wroclawissa. Siili Solutions Oyj:n osakkeet noteerataan Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalla. Siili on kasvanut nopeasti ja kannattavasti perustamisestaan vuodesta 2005 lähtien. www.siili.com/fi
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.