AB Akola Group

Interim / Quarterly Report • Nov 30, 2018

Akcinė bendrovė "Linas" įmonės kodas 147689083 S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys

2018 m. lapkričio 30 d.

ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS

Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 22 straipsniu ir Lietuvos banko valdybos periodinės ir papildomos informacijos rengimo ir pateikimo taisyklių reikalavimais, mes - akcinės bendrovės "Linas" direktorė Vilita Skersienė ir vyriausioji buhalterė Gerda Zabarskienė - patvirtiname, kad, mūsų žiniomis, AB "Linas" įmonių grupės 2018 m. devynių mėnesių tarpinės konsoliduotos finansinės ataskaitos parengtos pagal Europos Sąjungoje priimtus Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS).

2018 m. devynių mėnesių tarpinės konsoliduotos finansinės ataskaitos atitinka tikrovę ir teisingai parodo AB "Linas" ir konsoliduotą grupės įmonių turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną (nuostolius) ir pinigų srautus. Tarpinės finansinės ataskaitos nebuvo audituotos.

AB "LINAS" 2018 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ TARPINĖS KONSOLIDUOTOS FINANSINĖS ATASKAITOS

2018 09 30

TURINYS

Konsoliduota finansinės būklės ataskaita 3
Konsoliduota pelno (nuostolių) ir kitų bendrųjų pajamų ataskaita 5
Konsoliduota nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita 6
Konsoliduota pinigų srautų ataskaita 7
Aiškinamasis raštas 8

KONSOLIDUOTA FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA

Parengta pagal TFAS, neaudituota

	Ataskaitinis laikotarpis 2018 01 01 – 2018 09 30	Eurais
Eil. Nr.	Straipsniai	2018-09-30	2017-12-31
	Turtas
A.	Ilgalaikis turtas	3.580.137	3.522.170
1.	Nematerialusis turtas	52.809	57.420
1.1.	Plėtros darbai
1.2.	Prestižas
1.3.	Programinė įranga	52.809	57.420
1.4.	Koncesijos, patentai, licencijos, prekių ženklai ir panašios teisės
1.5.	Kitas nematerialusis turtas
1.6.	Sumokėti avansai
2.	Materialusis turtas	2.189.411	2.148.992
2.1.	Žemė
2.2.	Pastatai ir statiniai	1.407.716	1.301.100
2.3.	Mašinos ir įranga	355.542	404.798
2.4.	Transporto priemonės	35.213	44.813
2.5.	Kiti įrenginiai, prietaisai ir įrankiai	17.039	18.185
2.6.	Investicinis turtas	373.901	373.901
2.6.1.	Žemė	373.901	373.901
2.6.2.	Pastatai
	Sumokėti avansai ir vykdomi materialiojo turto statybos (gamybos)
2.7.	darbai	0	6.195
3.	Finansinis turtas	1.337.864	1.315.704
3.1.	Įmonių grupės įmonių akcijos
3.2.	Paskolos įmonių grupės įmonėms
3.3.	Iš įmonių grupės įmonių gautinos sumos
3.4.	Asocijuotųjų įmonių akcijos
3.5.	Paskolos asocijuotosioms įmonėms	1.307.924	1.281.283
3.6.	Iš asocijuotųjų įmonių gautinos sumos	29.651	34.131
3.7.	Ilgalaikės investicijos	290	290
3.8.	Po vienų metų gautinos sumos
3.9.	Kitas finansinis turtas
4.	Kitas ilgalaikis turtas	53	54
4.1.	Atidėtojo pelno mokesčio turtas	53	54
B.	Trumpalaikis turtas	6.998.527	6.817.742
1.	Atsargos	4.654.158	4.484.437
1.1.	Žaliavos, medžiagos ir komplektavimo detalės	2.273.145	2.582.300
1.2.	Nebaigta produkcija ir vykdomi darbai	76.668	21.513
1.3.	Produkcija	1.956.445	1.789.291
1.4.	Pirktos prekės, skirtos perparduoti	1.988	1.537
1.5.	Biologinis turtas
1.6.	Ilgalaikis materialusis turtas, skirtas parduoti
1.7.	Sumokėti avansai	345.912	89.796
2.	Per vienus metus gautinos sumos	1.655.475	1.678.647
2.1.	Pirkėjų skolos	1.327.367	1.440.849
2.2.	Įmonių grupės įmonių skolos
2.3.	Asocijuotųjų įmonių skolos	61.867	60.653
2.4.	Kitos gautinos sumos	266.241	177.145
3.	Trumpalaikės investicijos
3.1.	Įmonių grupės įmonių akcijos
3.2.	Kitos investicijos
4.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai	688.894	654.658
C.	Ateinančių laikotarpių sąnaudos ir sukauptos pajamos	25.460	47.181
	Turto iš viso	10.604.124	10.387.093

Eil. Nr.	Straipsniai	2018-09-30	2017-12-31
	Nuosavas kapitalas ir įsipareigojimai
D.	Nuosavas kapitalas	8.191.595	7.743.902
1.	Kapitalas	6.971.307	6.971.307
1.1.	Įstatinis (pasirašytasis) kapitalas	6.971.307	6.971.307
1.2.	Pasirašytasis neapmokėtas kapitalas (-)
1.3.	Savos akcijos (-)
2.	Akcijų priedai
3.	Perkainojimo rezervas
4.	Rezervai	170.290	170.290
4.1.	Privalomasis rezervas	290	290
4.2.	Savoms akcijoms įsigyti
4.3.	Kiti rezervai	170.000	170.000
5.	Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai)	1.049.998	602.305
5.1.	Ataskaitinių metų pelnas (nuostoliai)	447.693	388.251
5.2.	Ankstesniųjų metų pelnas (nuostoliai)	602.305	214.054
6.	Valiutų kursų pokyčio įtaka
7.	Nekontroliuojama dalis
E.	Dotacijos, subsidijos
F.	Atidėjiniai
1.	Pensijų ir panašių įsipareigojimų atidėjiniai
2.	Mokesčių atidėjiniai
3.	Kiti atidėjiniai
G.	Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai	2.412.529	2.630.134
	Po vienų metų mokėtinos sumos ir kiti ilgalaikiai
1.	įsipareigojimai	486.316	486.316
1.1.	Skoliniai įsipareigojimai
1.2.	Skolos kredito įstaigoms	486.316	486.316
1.3.	Gauti avansai
1.4.	Skolos tiekėjams
1.5.	Pagal vekselius ir čekius mokėtinos sumos
1.6.	Įmonių grupės įmonėms mokėtinos sumos
1.7.	Asocijuotosioms įmonėms mokėtinos sumos
1.8.	Kitos mokėtinos sumos ir ilgalaikiai įsipareigojimai
	Per vienus metus mokėtinos sumos ir kiti
2.	trumpalaikiai įsipareigojimai	1.926.213	2.143.818
2.1.	Skoliniai įsipareigojimai
2.2.	Skolos kredito įstaigoms	44.211	176.842
2.3.	Gauti avansai	30.601	31.918
2.4.	Skolos tiekėjams	745.965	847.926
2.5.	Pagal vekselius ir čekius mokėtinos sumos
2.6.	Įmonių grupės įmonėms mokėtinos sumos
2.7.	Asocijuotosioms įmonėms mokėtinos sumos	863.317	733.687
2.8.	Pelno mokesčio įsipareigojimai		23.621
2.9.	Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai	161.742	259.739
2.10.	Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai	80.377	70.085
	Sukauptos sąnaudos ir ateinančių laikotarpių
H.	pajamos		13.057
	Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso	10.604.124	10.387.093

AB "Linas", įmonės kodas 147689083, S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys 2018 m. devynių mėnesių tarpinės konsoliduotos finansinės ataskaitos 4

Direktorė Vilita Skersienė

Vyriausioji buhalterė Gerda Zabarskienė

KONSOLIDUOTA PELNO (NUOSTOLIŲ) IR KITŲ BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA

Parengta pagal TFAS, neaudituota

	Ataskaitinis laikotarpis 2018 01 01 – 2018 09 30				Eurais
Eil.		2018 m.	2017 m.	2018 m.	2017 m.
Nr.	Straipsniai	01-09 mėn.	01-09 mėn.	III ketv.	III ketv.
1.	Pardavimo pajamos	9.201.918	9.280.722	2.769.792	2.683.409
1.1.	Pajamos už parduotas prekes	8.961.048	9.102.535	2.724.070	2.630.324
1.2.	Pajamos už atliktas paslaugas	240.870	178.187	45.722	53.085
2.	Pardavimo savikaina	(7.470.762)	(7.553.287)	(2.308.571)	(2.196.105)
2.1.	Parduotos produkcijos savikaina	(7.329.214)	(7.448.138)	(2.282.368)	(2.165.114)
2.2.	Suteiktų paslaugų savikaina	(141.548)	(105.149)	(26.203)	(30.991)
3.	Biologinio turto tikrosios vertės pokytis	0	0
4.	BENDRASIS PELNAS (NUOSTOLIAI)	1.731.156	1.727.435	461.221	487.304
5.	Pardavimo sąnaudos	(470.005)	(579.534)	(127.948)	(163.205)
6.	Bendrosios ir administracinės sąnaudos	(995.199)	(957.473)	(285.441)	(306.323)
7.	Kitos veiklos rezultatai	171.048	180.702	59.666	66.116
7.1.	Pajamos	781.769	701.721	228.224	192.492
7.2.	Sąnaudos	(610.721)	(521.019)	(168.558)	(126.376)
8.	Investicijų į patronuojančiosios, patronuojamųjų ir	0	0
	asocijuotųjų įmonių akcijas pajamos
9.	Kitų ilgalaikių investicijų ir paskolų pajamos	26.640	26.640	8.978	8.977
10.	Kitos palūkanų ir panašios pajamos	12.602	2	1.316
11.	Finansinio turto ir trumpalaikių investicijų vertės	0	0
	sumažėjimas
12.	Palūkanų ir kitos panašios sąnaudos	(28.549)	(52.662)	(7.125)	(17.798)
13.	PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ	447.693	345.110	110.667	75.071
14.	Pelno mokestis	0	0
15.	PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ	447.693	345.110	110.667	75.071
	NEKONTROLIUOJAMĄ DALĮ
16.	NEKONTROLIUOJAMA DALIS	0	0
17.	GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI)	447.693	345.110	110.667	75.071
18.	KITOS BEDROSIOS PAJAMOS	0	0
19.	Vienai akcijai tenkantis pelnas (nuostoliai)	0,02	0,01	0,005	0,003

Direktorė Vilita Skersienė Vyriausioji buhalterė Gerda Zabarskienė

KONSOLIDUOTA NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA

Ataskaitinis laikotarpis 2018 01 01 – 2018 09 30 Eurais

				Perkainojimo			Įstatymo numatyti
				rezervas (rezultatai)			rezervai		Nepaskirs	Valiutos
	Apmokėtas		Savos	Ilgalaikio	Finan		Savoms		tytasis	kursų	Nekontro
	įstatinis	Akcijų	akcijos	materialiojo	sinio	Privalo	akcijoms	Kiti	pelnas	pokyčio	liuojama	Iš viso
	kapitalas	priedai	(-)	turto	turto	masis	įsigyti	rezervai	(nuostoliai)	įtaka	dalis
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Likutis 2016 m.
gruodžio 31 d.	6.971.307	0	0	0	0	290	0	173.772	(441.761)	0		0 6.703.608
Pelno (nuostolių) ir kitų
bendrųjų pajamų
ataskaitoje nepripažintas												0
pelnas (nuostoliai)
Ataskaitinio laikotarpio
grynasis pelnas									345.110			345.110
(nuostoliai)
Sudaryti rezervai								170.000	(170.000)			0
Panaikinti rezervai								(170.000)	170.000			0
Likutis 2017 m.
rugsėjo 30 d.	6.971.307	0	0	0	0	290	0	170.000	559.164	0		0 7.700.761
Pelno (nuostolių) ir kitų
bendrųjų pajamų
ataskaitoje nepripažintas
pelnas (nuostoliai)
Ataskaitinio laikotarpio
grynasis pelnas									43.141			43.141
(nuostoliai)
Sudaryti rezervai
Panaikinti rezervai
Likutis 2017 m.
gruodžio 31 d.	6.971.307	0	0	0	0	290	0	170.000	602.305	0		0 7.743.902
Pelno (nuostolių) ir kitų
bendrųjų pajamų
ataskaitoje nepripažintas
pelnas (nuostoliai)
Ataskaitinio laikotarpio
grynasis pelnas									447.693			447.693
(nuostoliai)
Sudaryti rezervai								170.000	(170.000)
Panaikinti rezervai								(170.000)	170.000
Likutis 2018 m.
rugsėjo 30 d.	6.971.307	0	0	0	0	290	0		170.000 1.049.998	0		0 8.191.595

Direktorė Vilita Skersienė Vyriausioji buhalterė Gerda Zabarskienė

KONSOLIDUOTA PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA

Ataskaitinis laikotarpis 2018 01 01 – 2018 09 30

	Sudaroma tiesioginiu būdu, neaudituota		Eurais
		2018 m.	2017 m.
Eil. Nr.	Straipsniai	01-09 mėn.	01-09 mėn.
I.	Pagrindinės veiklos pinigų srautai
I.1.	Ataskaitinio laikotarpio pinigų įplaukos (su PVM)	10.133.440	11.319.607
I.1.1.	Pinigų įplaukos iš klientų	10.041.960	11.034.529
I.1.2.	Kitos įplaukos	91.480	285.078
I.2.	Ataskaitinio laikotarpio pinigų išmokos	(9.702.518)	(10.818.211)
I.2.1.	Pinigai, sumokėti žaliavų, prekių ir paslaugų tiekėjams (su PVM)	(8.396.297)	(9.490.789)
I.2.2.	Pinigų išmokos, susijusios su darbo santykiais	(1.146.693)	(1.157.895)
I.2.3.	Sumokėti į biudžetą mokesčiai	(31.793)	(69.208)
I.2.4.	Kitos išmokos	(127.735)	(100.319)
	Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai	430.922	501.396
II.	Investicinės veiklos pinigų srautai
II.1.	Ilgalaikio turto, išskyrus investicijas, įsigijimas	(247.625)	(46.345)
II.2.	Ilgalaikio turto, išskyrus investicijas, perleidimas	0	0
II.3.	Ilgalaikių investicijų įsigijimas	0	0
II.4.	Ilgalaikių investicijų perleidimas	0	0
II.5.	Paskolų suteikimas	0	0
II.6.	Paskolų susigrąžinimas	0	38.433
II.7.	Gauti dividendai	0	0
II.8.	Gautos palūkanos už suteiktas paskolas ir investicijas	0	0
II.9.	Kiti investicinės veiklos pinigų srautų padidėjimai	0	170
II.10.	Kiti investicinės veiklos pinigų srautų sumažėjimai	0	0
	Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai	(247.625)	(7.742)
III.	Finansinės veiklos pinigų srautai	0	0
III.1.	Pinigų srautai, susiję su įmonės savininkais	0	0
III.1.1.	Akcijų išleidimas	0	0
III.1.2.	Savininkų įnašai nuostoliams padengti	0	0
III.1.3.	Savų akcijų supirkimas	0	0
III.1.4.	Dividendų išmokėjimas	0	0
III.2.	Pinigų srautai, susiję su kitais finansavimo šaltiniais	(149.491)	(155.535)
III.2.1.	Finansinių skolų padidėjimas	0	418.065
III.2.1.1.	Paskolų gavimas iš kredito įstaigų	0	418.065
III.2.1.2.	Paskolų gavimas iš susijusių ir kitų trečiųjų asmenų	0	0
III.2.1.3.	Obligacijų išleidimas	0	0
III.2.2.	Finansinių skolų sumažėjimas	(149.492)	(573.600)
III.2.2.1.	Paskolų grąžinimas kredito įstaigoms	(132.632)	(550.696)
III.2.2.2.	Paskolų grąžinimas susijusiems ir kitiems tretiesiems asmenims	0	0
III.2.2.3.	Obligacijų supirkimas	0	0
III.2.2.4.	Sumokėtos palūkanos	(16.860)	(22.904)
III.2.2.5.	Lizingo (finansinės nuomos) mokėjimai	0	0
III.2.3.	Gautos palūkanos už sąskaitas bankuose	0	0
III.2.4.	Kitų įmonės įsipareigojimų padidėjimas	0	0
III.2.5.	Kitų įmonės įsipareigojimų sumažėjimas	0	0
III.3.	Kiti finansinės veiklos pinigų srautų padidėjimai	0	0
III.4.	Kiti finansinės veiklos pinigų srautų sumažėjimai	(645)	(727)
	Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai	(150.136)	(156.262)
IV.	Valiutų kursų pasikeitimo įtaka grynųjų pinigų ir pinigų ekvivalentų likučiui	1.075	(16.070)
V.	Grynasis pinigų srautų padidėjimas (sumažėjimas)	34.236	321.322
VI.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje	654.658	228.281
VII.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje	688.894	549.603

Direktorė Vilita Skersienė Vyriausioji buhalterė Gerda Zabarskienė

TARPINIŲ KONSOLIDUOTŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS

2018 m. rugsėjo 30 d.

1. Bendroji dalis

Įmonė savo veiklą pradėjo 1957 metais. Akcinė bendrovė "Linas" (toliau – Bendrovė) buvo įregistruota 1993 metų kovo 8 dieną, registravimo Nr.003429, įmonės kodas – 147689083, duomenys kaupiami ir saugomi Juridinių asmenų registre. Bendrovė yra ribotos turtinės atsakomybės įmonė. Adresas: S.Kerbedžio g. 23, Panevėžys; LT-35114. Telefonas (370-45) 506100, faksas (370-45) 506345. Elektroninio pašto adresas: office@linas.lt; interneto tinklalapis: www.linas.lt .

2018 m. rugsėjo 30 d. AB "Linas" įmonių grupę (toliau – Grupė) sudarė patronuojančioji įmonė – AB "Linas" ir jos patronuojamoji bendrovė UAB "Lino apdaila". UAB "Lino apdaila" įregistruota 2008 m. gegužės mėn. 23 d. Juridinių asmenų registre, registravimo Nr.114552, įmonės kodas 301733421. Patronuojamosios įmonės buveinė įsikūrusi S.Kerbedžio g. 23, Panevėžys. AB "Linas" priklauso 100 % patronuojamosios bendrovės akcijų.

AB "Linas" akcijos yra įtrauktos į AB NASDAQ OMX Vilnius Einamąjį prekybos sąrašą.

AB "Linas" įstatinis kapitalas 6.971.307,10 Eur, jis padalytas į 24.038.990 paprastąsias vardines akcijas, kurių nominalioji vertė 0,29 Eur; išleistų ir dar neapmokėtų akcijų nėra. Per ataskaitinį laikotarpį Bendrovės įstatinio kapitalo pakitimų nebuvo.

Filialų ir atstovybių Bendrovė ir jos patronuojamoji įmonė neturi.

2018 m. rugsėjo 30 d. Grupės vidutinis sąrašinis darbuotojų skaičius – 143 darbuotojai, 2017 m. rugsėjo 30 d. – 159 darbuotojai.

Pagrindinė Grupės veikla – tekstilės gaminių gamyba ir pardavimas. Akcinės bendrovės "Linas" pagrindinė veikla – prekyba lininiais tekstilės gaminiais ir paslaugų teikimas; kita bendrovės vykdoma veikla – finansinio turto (akcijų bei suteiktų paskolų) valdymas, šiluminės energijos tiekimas, turto nuoma, apskaitos ir administravimo paslaugų pajamos. UAB "Lino apdaila" vykdoma veikla – tekstilės gamybinių paslaugų teikimas t.y. tekstilės produkcijos siuvimo paslaugos.

AB "Linas" įmonių grupė siūlo visas linų verpalų dažymo, audimo, apdailos ir siuvimo paslaugas nuo verpalų paruošimo audimui iki galutinio produkto pateikimo pirkėjui. Pagrindinės 2018 m. 9 mėnesių įmonių grupės pajamos buvo gautos iš tekstilės gaminių gamybinių paslaugų bei tekstilės gaminių pardavimo veiklos. AB "Linas" įmonių grupė per 2018 metų 9 mėnesius pardavė lininių tekstilės gaminių ir suteikė paslaugų už 9 202 tūkst. eurų. Lyginant su 2017 metų 9 mėnesių pardavimų pajamos sumažėjo 79 tūkst. Eur arba 0.8 %.

.Per 2018 m. 9 mėnesius Grupė užsakė pagaminti ar technologiškai apdirbti: lininių ir pašukinių verpalų – 44 t (2017 m. 9 mėnesius – 56 t); žaliavinių audinių – 515 tūkst. m (2017 m. 9 mėnesius – 579 tūkst. m); gatavų audinių – 1.488 tūkst. m (2017 m. 9 mėnesius – 1.536 tūkst. m). Siūtiems gaminiams per 2018 m. 9 mėnesius panaudota 29,7 % visų pagamintų audinių (2017 m. 9 mėnesius – 36,2 %).

Per 2018 m. 9 mėnesius Grupė pagamino 722 tūkst. vnt. siuvinių (2017 m. 9 mėnesius – 917 tūkst. vnt.), panaudojant 434 tūkst. m gatavų audinių (2017 m. 9 mėnesius – 564 tūkst. m).

Eksporto apimtys per 2018 metų 9 mėnesius sudarė 77,4 % visos realizuotos produkcijos.

AB "Linas" įmonių grupė siūlo lininius, puslininius, baltus, dažytus, margintus, žakardinius, dvisluoksnius, juostuotus bei languotus audinius, įvairiausių audinių pynimo ir apdailos būdų audinius namų tekstilei ir drabužiams. 38,3 % produkcijos parduodama siūtais gaminiais. Pagaminti produktai yra ekologiškai švarūs, turintys išskirtines savybes. AB "Linas" įmonių grupė gamina ir tiekia patikimus lininius tekstilės gaminius pirkėjams, vertinantiems natūralumo ir modernumo derinį, aukštą gaminių kokybę, lankstumą, gamybą pagal individualius užsakovo reikalavimus, užsakymų vykdymo greitį.

Per 2018 m. devynis mėnesius Grupės gautas 448 tūkst. Eur pelnas prieš apmokestinimą, 2017 m. to paties laikotarpio rezultatas buvo 345 tūkst. Eur pelnas.

2018 m. balandžio 9 d. UAB "Lino apdaila" Vienintelio akcininko sprendimu AB "Linas" buvo paskirti ir sumokėti 600 tūkst. Eur dividendų.

Pagal 2012 m. balandžio 10 d. tarp banko ir AB "Linas" sudarytą sąskaitos kreditavimo sutartį yra Bendrovei suteikta 145 tūkst. Eur kredito suma, už kurią įkeista įmonės atsargos, kurių balansinė vertė pagal įkeitimo lakštus 1.448 tūkst. Eur. Kredito sumos apdraudimui UAB "Lino apdaila" laiduoja visai kredito sumai ir terminui. Sąskaitos kreditavimo sutarties galiojimo terminas iki 2023 m. kovo 31 d. Už panaudotą kreditą mokamos kintamos palūkanos, apskaičiuojamos kaip trijų mėnesių termino eurų EURIBOR plius banko marža.

Pagal 2013 m. spalio 7 d. tarp banko ir AB "Linas" sudarytą finansinių įsipareigojimų limito sutartį yra Bendrovei suteikta 290 tūkst. EUR kredito suma, už kurią įkeista paskesniu įkeitimu įmonės atsargos, kurių balansinė vertė pagal įkeitimo lakštus 1.448 tūkst. Eur. Kredito sumos apdraudimui yra gautas UAB "Lino apdaila" laidavimas visai kredito sumai ir terminui. Finansinių įsipareigojimų limito sutarties galiojimo terminas iki 2019 m. rugsėjo 30 d. Už panaudotą kreditą mokamos kintamos palūkanos, apskaičiuojamos kaip šešių mėnesių termino eurų EURIBOR plius banko marža.

Pagal 2016 m. rugsėjo 26 d. tarp banko ir AB "Linas" sudarytą kreditavimo sutartį yra Bendrovei suteikta 840 tūkst. Eur kredito suma. Bendrovės įsipareigojimų bankui įvykdymo užtikrinimui yra sudaryta maksimaliosios hipotekos sutartis, pagal kurią įkeičiamas AB "Linas" nekilnojamasis turtas ir yra suteiktas UAB "Lino apdaila" laidavimas visai kredito sumai ir terminui. Kreditavimo sutarties galiojimo terminas iki 2021 m. rugsėjo 15 d. Už panaudotą kreditą mokamos kintamos palūkanos, apskaičiuojamos kaip šešių mėnesių termino eurų EURIBOR plius banko marža.

Su Grupe susijusi įmonė, bankrutavusi Ramūno Lenčiausko IĮ, 2018 m. rugpjūčio 20 d. išregistruota iš Juridinių asmenų registro.

Šiame aiškinamajame rašte pateikiama tik reikšminga informacija, kuri atspindi ataskaitinio laikotarpio ūkines operacijas ir ūkinius įvykius, turinčius įtakos ataskaitinio laikotarpio Grupės finansinei būklei ir rezultatams. Duomenys pateikti tarpinėse finansinėse ataskaitose, aiškinamajame rašte atitinka Tarptautinių finansinės atskaitomybės standartų (TFAS) nuostatus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje (nukrypimų nuo tarptautinių standartų nėra).

2. Apskaitos politika

Grupė apskaitą tvarko ir finansines ataskaitas rengia pagal LR buhalterinę apskaitą ir finansinių ataskaitų sudarymą reglamentuojančių teisės aktų, taip pat kitų teisės aktų, Tarptautinių finansinės atskaitomybės standartų (TFAS) reikalavimus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje (ES).

Apskaitos politika per tarpinį ataskaitinį laikotarpį nebuvo keičiama. Tarpinėms finansinėms ataskaitoms taikomi tie patys apskaitos principai, apskaitos metodai ir taisyklės kaip ir metinėse finansinėse ataskaitose

2.1 Investicinio turto apskaita

Investicinio turto paskirtis – gauti pajamų iš nuomos ar padidinti turto vertę, ar abu šie tikslai kartu. Investicinis turtas pripažįstamas tik tuomet, kai yra tikėtina, kad Grupė ateityje gaus ekonominės naudos, susijusios su investiciniu turtu; ir galima patikimai nustatyti investicinio turto įsigijimo (pasigaminimo) savikainą. Pagal šį pripažinimo principą Grupė visas su investiciniu turtu susijusias išlaidas pripažįsta tą ataskaitinį laikotarpį, kai jos patiriamos. Šios išlaidos apima pradines investicinio turto įsigijimo bei vėliau patirtas turto papildymo, jo dalies pakeitimo ar priežiūros išlaidas. Visos kitos kasdieninės priežiūros išlaidos pripažįstamos bendrosiomis ir administracinėmis sąnaudomis pelno (nuostolių) ir kitų bendrųjų pajamų ataskaitoje tą laikotarpį, kai jos patiriamos.

Investicinis turtas iš pradžių įvertinamas įsigijimo (pasigaminimo) savikaina. Sandorio sąnaudos įtraukiamos į pirminį įvertinimą. Po pradinio pripažinimo Grupė taiko savikainos metodą visam investiciniam turtui – investicinis turtas apskaitomas savikaina, atimant bet kokį sukauptą nusidėvėjimą ir bet kokius turto vertės sumažėjimo nuostolius.

Grupėje investicinio turto nusidėvėjimui skaičiuoti taikomas tiesinis metodas.

Investiciniam turtui nusidėvėjimas skaičiuojamas taikant nusidėvėjimo normatyvus metais, kurie nustatomi atsižvelgiant į planuojamą turto naudingo tarnavimo laiką, į planuojamą turto naudojimo intensyvumą, jo naudojimo aplinką, numatomą turto likvidacinę vertę ir kitus veiksnius.

Grupės įmonėms perleidus investicinį turtą, registruojamas tokios operacijos rezultatas – pelnas ar nuostoliai iš turto perleidimo. Rezultatas apskaičiuojamas kaip skirtumas tarp grynųjų perleidimo pajamų ir turto balansinės vertės bei pripažįstamas investicinio turto perleidimo laikotarpio pelnu ar nuostoliu, kuris priskiriamas netipinės, t.y. kitos veiklos pajamoms arba sąnaudoms.

Finansinėse ataskaitose atskleista investicinio turto tikroji vertė nustatoma pagal rinkos požymius yra pagrįsta nepriklausomo turto vertintojo vertinimu. Jeigu tikroji vertė reikšmingai skiriasi nuo jo balansinės vertės, atliekami perskaičiavimai.

Kita informacija apie investicinį turtą atskleista aiškinamojo rašto pastaboje Nr. 3.2.

3. Aiškinamojo rašto pastabos

3.1. Informacija apie Grupės ilgalaikio nematerialiojo ir ilgalaikio materialiojo turto pokyčius pateikta 1 ir 2 lentelėse.

3.2. Grupės investicinio turto būklė per ataskaitinį laikotarpį pateikta 2 lentelėje "Investicinio turto pokyčiai".

3.3. Grupės pagrindinės veiklos pajamos yra pagamintų tekstilės gaminių- audinių, siūtų gaminių, verpalų- pardavimo pajamos; gamybinių paslaugų pardavimo pajamos. Informacija apie tekstilės gaminių gamybos verslo bei geografinius segmentus atskleista 3 ir 4 lentelėse. Grupės turto ir įsipareigojimų negalima pagrįstai priskirti išskirtiems segmentams.

3.4. Informacija apie Grupės pardavimo, bendrąsias ir administracines sąnaudas (5 lentelė "Pardavimo sąnaudos, bendrosios ir administracinės sąnaudos").

3.5. Informacija apie Grupės kitos veiklos pajamas ir sąnaudas (6 lentelė "Kita veikla").

3.6. Grupės finansinės ir investicinės veiklos pajamos bei sąnaudos pagal reikšmingas sumas pateiktos 7 lentelėje "Finansinė ir investicinė veikla".

3.7. Pagrindinis vienai akcijai tenkantis pelnas apskaičiuojamas dalijant grynąjį laikotarpio pelną (nuostolius) iš per laikotarpį išleistų paprastųjų akcijų skaičiaus svertinio vidurkio. Grupė neturi potencialiai konvertuojamų paprastųjų akcijų, todėl sumažintasis vienai akcijai tenkantis pelnas atitinka pagrindinį vienai akcijai tenkantį pelną. Informacija apie vienai akcijai tenkantį pelną pateikta lentelėje (8 lentelė "Pelnas (nuostoliai) vienai akcijai").

3.8. Valiutiniai turto ir įsipareigojimų straipsniai buvo konvertuojami į eurus balanso sudarymo dienos valiutos kursu.

3.9. Reikšmingų įvykių po paskutinės tarpinio ataskaitinio laikotarpio dienos nebuvo.

						Eurais
Rodikliai	Plėtros darbai	Prestižas Programinė įranga	Koncesijos, patentai, licencijos, prekių ženklai ir panašios teisės	Kitas nemate rialusis turtas	Sumokėti avansai	Iš viso
Likutinė vertė praėjusių finansinių metų pabaigoje		57.420	0	0		57.420
a) Ilgalaikio nematerialiojo turto įsigijimo savikaina
Praėjusių finansinių metų pabaigoje		139.035	0	1.296		140.331
Finansinių metų pokyčiai		(38.181)	0	0		0 (38.181)
· Turto įsigijimas		1.804	0	0	0	1.804
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio įvertinimo keitimo (-)		0	0	0	0	0
· Kitiems asmenims perleisto ir nurašyto turto +/(-)		(39.985)	0	0		0 (39.985)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)		0	0	0	0	0
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje		100.854	0	1.296	0	102.150
b) Amortizacija
Praėjusių finansinių metų pabaigoje		81.615	0	1.296		82.911
Finansinių metų pokyčiai		(33.570)	0	0		0 (33.570)
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio įvertinimo keitimo (-)		0	0	0	0	0
· Finansinių metų amortizacija		6.414	0	0	0	6.414
· Atstatantys įrašai (-)		0	0	0	0	0
· Kitiems asmenims perleisto ir nurašyto turto (-)		(39.984)	0	0		0 (39.984)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)		0	0	0	0	0
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje		48.045	0	1.296	0	49.341
c) Likutinė vertė tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (a)-(b)		52.809	0	0	0	52.809

ILGALAIKIO NEMATERIALIOJO TURTO POKYČIAI

1 lentelė

ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO POKYČIAI

								Eurais
Rodikliai	Žemė	Pastatai ir statiniai	Mašinos ir įranga	Transporto priemonės	Kiti įrenginiai, prietaisai ir įrankiai	Investicinis turtas	Sumokėti avansai ir vykdomi materialiojo turto statybos (gamybos) darbai	Iš viso
Likutinė vertė praėjusių finansinių		0 1.301.100	404.798	44.813	18.185	373.901	6.195	2.148.992
metų pabaigoje
a) Ilgalaikio materialiojo turto
įsigijimo savikaina		0 1.406.342	1.314.099	172.223	56.013	415.901	6.195	3.370.773
Praėjusių finansinių metų pabaigoje Finansinių metų pokyčiai	0	179.296	8.530	0	(762)	0	(6.195)	180.869
· Turto įsigijimas	0	151.163			3.764	0	31.228	186.155
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio
įvertinimo keitimo (-)	0	0	0	0	0	0	0	0
· Kitiems asmenims perleistas ir
nurašytas turtas (-)	0	0		0	(4.526)	0	0	(4.526)
· Perrašymas į trumpalaikį turtą +/(-)	0	0	0	0	0	0	0	0
· Perrašymas iš vieno straipsnio į
kitą +/(-)	0	28.133	8.530		0	0	(37.423)	(760)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje		0 1.585.638	1.322.629	172.223	55.251	415.901	0	3.551.642
b) Perkainojimas								0
Praėjusių finansinių metų pabaigoje	0	0	0	0	0	(42.000)	0	(42.000)
Finansinių metų pokyčiai	0	0	0	0	0	0	0	0
· Vertės padidėjimas(sumažėjimas) +/(-)	0	0	0	0	0	0	0	0
· Kitiems asmenims perleistas ir nurašytas turtas (-)	0	0	0	0	0	0	0	0
· Perrašymas iš vieno straipsnio į	0	0	0	0	0	0	0	0
kitą +/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio	0	0	0	0	0	(42.000)	0	(42.000)
pabaigoje
c) Nusidėvėjimas (-) Praėjusių finansinių metų pabaigoje	0	105.242	909.301	127.410	37.829	0	0	0 1.179.782
Finansinių metų pokyčiai	0	72.680	57.786	9.600	383	0	0	140.449
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio
įvertinimo keitimo (-)	0	0	0	0	0	0	0	0
· Finansinių metų nusidėvėjimas	0	72.680	57.786	9.600	4.829	0	0	144.895
· Atstatantys įrašai (-)	0	0	0	0	0	0	0	0
· Kitiems asmenims perleistas ir
nurašytas turtas (-)	0	0	0	0	(4.446)	0	0	(4.446)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)	0	0	0	0	0	0	0	0
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje	0	177.922	967.087	137.010	38.212	0	0	1.320.231
d) Vertės sumažėjimas
Praėjusių finansinių metų pabaigoje	0	0	0	0	0	0	0	0
Finansinių metų pokyčiai	0	0	0	0	0	0	0	0
· Finansinių metų vertės
sumažėjimas	0	0	0	0	0	0	0	0
· Atstatantys įrašai (-)	0	0	0	0	0	0	0	0
· Kitiems asmenims perleistas ir
nurašytas turtas (-)	0	0	0	0	0	0	0	0
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)	0	0	0	0	0	0	0	0
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje	0	0	0	0	0	0	0	0
e) Likutinė vertė tarpinio
ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (a)		0 1.407.716	355.542	35.213	17.039	373.901	0	2.189.411
+ (b) - (c) - (d)

INFOR		MACIJA APIE TEKSTIL	ĖS GA	Ų GA MINI		MYBOS VERSLO SEG		MENTUS
										Eurais
				Segmentai (produkcijos, prekių, veiklos rūšys)
Rodikliai	Audiniai		Siūti gaminiai		Verpalai		Gamybinės paslaugos		Visos Grupės
	01-09 mėn. 2018 m.	01-09 mėn. 2017 m.	01-09 mėn. 2018 m.	2017 m. 01-09 mėn.	2018 m. 01-09 mėn.	2017 m. 01-09 mėn.	2018 m. 01-09 mėn.	2017 m. 01-09 mėn.	2018 m. 01-09 mėn.	01-09 mėn. 2017 m.
Pajamos	5.400.490	5.030.635	3.525.514	4.039.630	35.076	32.270	240.838	178.187	9.201.918	9.280.722
Savikaina	4.224.900	3.921.739	3.069.087	3.495.245	35.226	31.154	141.549	105.149	7.470.762	7.553.287
Bendrasis pelnas (nuostoliai)	1.175.590	1.108.896	456.427	544.385	-150	1.116	99.289	73.038	1.731.156	1.727.435
Pardavimo sąnaudos, bendrosios ir administracinės sąnaudos									1.465.204	1.537.007
Pagrindinės veiklos pelnas (nuostoliai)	1.175.590	1.108.896	456.427	544.385	-150	1.116	99.289	73.038	265.952	190.428
	INFOR	MACIJA APIE TEKSTIL		ĖS GA	Ų GA MINI		MYBOS GEOGRAFINIUS SEG		MENTUS			4 lentelė
												Eurais
						Segmentai (regionai)
Rodikliai		Skandinavijos šalys		Europos šalys		JAV		Lietuva		Kitos šalys	Visos Grupės
	01-09 mėn. 2018 m.	01-09 mėn. 2017 m.	01-09 mėn. 2018 m.	2017 m. 01-09 mėn.	2018 m. 01-09 mėn.	2017 m. 01-09 mėn.	2018 m. 01-09 mėn.	2017 m. 01-09 mėn.	2018 m. 01-09 mėn.	01-09 mėn. 2017 m.	01-09 mėn. 2018 m.	01-09 mėn. 2017 m.
Pajamos	1.552.418	1.915.826	4.262.491	4.379.081	286.383	227.686	2.075.266	1.744.041	1.025.360	1.014.088	9.201.918	9.280.722
Savikaina	1.234.033	1.468.099	3.556.393	3.742.531	210.469	143.940	1.618.404	1.352.945	851.463	845.772	7.470.762	7.553.287
Bendrasis pelnas (nuostoliai)	318.385	447.727	706.098	636.550	75.914	83.746	456.862	391.096	173.897	168.316	1.731.156	1.727.435

190.428

265.952

168.316

173.897

391.096

456.862

83.746

75.914

636.550

706.098

447.727

318.385

(nuostoliai)

Pardavimo sąnaudos, bendrosios ir administracinės sąnaudos Pagrindinės veiklos pelnas

1.537.007

1.465.204

			Eurais
Eil.		2018 m.	2017 m.
Nr.	Rodikliai	01-09 mėn.	01-09 mėn.
1	Pardavimo sąnaudos	470.005	579.534
1.1	Komisinių sąnaudos	153.063	194.050
1.2	Parduotos produkcijos transportavimo sąnaudos	28.107	54.097
1.3	Produkcijos reklamos ir mugių sąnaudos	100.168	91.357
1.4	Pardavimų skyriaus darbuotojų darbo užmokestis ir kitos su darbuotojais susiję sąnaudos	162.094	206.196
1.5	Pirkėjų kreditingumo įvertinimo ir prekinių kreditų draudimo sąnaudos	14.429	16.558
1.6	Kitos pardavimų sąnaudos	12.144	17.276
2	Bendrosios ir administracinės sąnaudos	995.199	957.473
2.1	Darbuotojų darbo užmokestis ir kitos su	451.156	476.927
	darbuotojais susijusios sąnaudos
2.2	Administracijos darbuotojų mokymo sąnaudos	5.980	5.704
2.3	Nuomos, eksploatavimo ir remonto sąnaudos	304.464	243.650
2.4	Apsaugos paslaugų sąnaudos	24.437	24.437
2.5	Ilgalaikio turto nusidėvėjimo ir amortizacijos sąn.	60.797	58.074
2.6	Infotechnologijų sąnaudos	23.524	19.434
2.7	Ryšių sąnaudos	8.818	9.301
2.8	Bankų paslaugų sąnaudos	15.266	14.452
2.9	Juridinių paslaugų sąnaudos	6.334	10.980
	2.10 Suteiktos paramos sąnaudos	6.538	8.452
	2.11 Social.garantijų, numatytų kolektyvinėje sutartyje, sąnaudos	3.827	865
	2.12 Reprezentacinės sąnaudos	6.216	10.644
	2.13 Veiklos mokesčių sąnaudos	7.951	4.557
	2.14 Sąnaudos menkaverčio turto įsigijimui	8.772	9.196
	2.15 Abejotinų skolų sąnaudos	0	0
	2.16 Įv. kitos bendrosios ir administracinės sąnaudos	61.119	60.800
3	VISO PARDAVIMO, BENDRŲJŲ IR ADMINISTRACINIŲ SĄNAUDŲ	1.465.204	1.537.007

PARDAVIMO SĄNAUDOS, BENDROSIOS IR ADMINISTRACINĖS SĄNAUDOS

KITA VEIKLA

			Eurais
		2018 m.	2017 m.
Eil. Nr.	Rodikliai	01-09 mėn.	01-09 mėn.
1.	KITOS VEIKLOS PAJAMOS - IŠ VISO	781.769	701.721
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
	1.1. Pelnas dėl ilgalaikio turto perleidimo	0	0
	1.2. Įvairių atsargų pardavimo pajamos	47.950	45.110
	1.3. Nuomos pajamos	157.253	159.838
	1.4. Apskaitos ir administravimo paslaugų pajamos	34.200	30.600
	1.5. Šiluminės energijos tiekimo pajamos	541.897	449.431
	Finansinėje apskaitoje nurašytų pirkėjų išankstinių
1.6.	apmokėjimų pajamos		15.294
	1.7. Įvairios kitos-netipinės veiklos pajamos	469	1.448
2.	KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS - IŠ VISO	610.721	521.019
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
	2.1. Nuostolis dėl ilgalaikio turto perleidimo
	2.2. Parduotų įvairių atsargų savikaina	22.348	22.149
	2.3. Nuomos paslaugų savikaina	90.053	87.537
	2.4. Apskaitos ir administravimo paslaugų sąnaudos	46.453	28.820
	2.5. Šiluminės energijos tiekimo sąnaudos	451.713	382.372
	2.6. Įvairios kitos-netipinės veiklos sąnaudos	154	141
3.	KITOS VEIKLOS REZULTATAS (1-2)	171.048	180.702

7 lentelė

FINANSINĖ IR INVESTICINĖ VEIKLA

			Eurais
		2018 m.	2017 m.
Eil. Nr.	Rodikliai	01-09 mėn.	01-09 mėn.
1.	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS
	PAJAMOS - IŠ VISO Reikšmingų sumų detalizavimas:	39.242	26.642
	Investicijų į patronuojančiosios, patronuojamųjų ir
1.1.	asocijuotųjų įmonių akcijas pajamos
	1.2. Kitų ilgalaikių investicijų ir paskolų pajamos	26.640	26.640
	1.2.1. Kitų palūkanų pajamos	26.640	26.640
	1.2.2. Banko palūkanų pajamos
	1.3. Kitos palūkanų ir panašios pajamos	12.602	2
	1.3.1. Baudos ir delspinigiai už pradelstą įsiskolinimą	946	0
	1.3.2. Teigiamas valiutos kurso pasikeitimo rezultatas	11.654	0
	1.3.3. Kitos finansinės-investicinės veiklos pajamos	2	2
2.	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS
	SĄNAUDOS - IŠ VISO	28.549	52.662
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
2.1.	Finansinio turto ir trumpalaikių investicijų vertės sumažėjimas
	2.2. Palūkanų ir kitos panašios sąnaudos	28.549	52.662
	2.2.1. Palūkanų sąnaudos	16.860	22.904
	2.2.2. Baudos ir delspinigiai	456	58
	2.2.3. Neigiamas valiutos kurso pasikeitimo rezultatas	11.408	29.359
	2.2.4. Kitos finansinės-investicinės veiklos sąnaudos	(175)	341
3.	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS
	VEIKLOS REZULTATAS (1-2)	10.693	(26.020)

Eil.		GRUPĖ
Nr.	Rodikliai	2018 m. 01-09 mėn.	2017 m. 01-09 mėn.
1.	Paprastųjų akcijų skaičiaus svertinis vidurkis	24.038.990	24.038.990
2.	Grynasis pelnas (nuostoliai), eurais	447.693	345.110
3.	Vienai akcijai tenkantis pagrindinis ir sumažintasis pelnas, eurais	0,02	0,01

PELNAS (NUOSTOLIAI) VIENAI AKCIJAI