Siili Solutions Oyj

Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2019

PUOLIVUOSIKATSAUS 1.1.–30.6.2019 (tilintarkastamaton)

SIILIN LIIKEVAIHTO KASVOI, KÄYTTÖKATE PARANI JA MUUTOSPROSESSI ETENEE SUUNNITELLUSTI

Siili Solutions Oyj, puolivuosikatsaus, 14.8.2019 kello 8.45

TAMMI–KESÄKUU 2019:

• − Liikevaihto oli 40 695 (1.1.–30.6.2018: 34 179) tuhatta euroa kasvua 19,1 %
• − Käyttökate (EBITDA) oli 3 537 (2 287) tuhatta euroa kasvua 54,6 %
• − Käyttökate (EBITDA) oli 8,7 % liikevaihdosta (6,7 %)
• − Liikevoitto (EBIT) oli 1 877 (1 722) tuhatta euroa kasvua 9,0 %
• − Katsauskauden tulos oli 1 332 (1 345) tuhatta euroa muutosta -1,0 %
• − Osakekohtainen tulos oli 0,19 (0,19) euroa
• − Liiketoiminnan rahavirta oli 1 771 (-1 897) tuhatta euroa kasvua 193,4 %
• − Taseen loppusumma oli 52 315 (32 504) tuhatta euroa

NÄKYMÄT VUODELLE 2019 ENNALLAAN

Yhtiö toistaa 27.2.2019 tilinpäätöstiedotteen 2018 julkaisemisen yhteydessä antamansa tulosohjeistuksen: Vuoden 2019 liikevaihdon arvioidaan olevan 75–85 miljoonaa euroa ja käyttökatteen (EBITDA) 6,5–8,5 miljoonaa euroa.

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

Tunnusluvut	1.1. – 30.6.2019	1.1. – 30.6.2018	1.1. – 31.12.2018
Liikevaihto, 1 000 €	40 695	34 179	70 380
Käyttökate (EBITDA), 1 000 € *	3 537	2 287	4 112
EBITDA, % liikevaihdosta	8,7 %	6,7 %	5,8 %
Liikevoitto (EBIT), 1 000 € **	1 877	1 722	2 465
EBIT, % liikevaihdosta	4,6 %	5,0 %	3,5 %
Tilikauden tulos, 1 000 €	1 332	1 345	1 579
Tilikauden tulos, % liikevaihdosta	3,3 %	3,9 %	2,2 %
Omavaraisuusaste, %	36,9 %	59,9 %	40,5 %
Nettovelkaantumisaste ***	-6,9 %	-17,5 %	-12,6 %
Osakekohtainen tulos (EPS), €	0,19	0,19	0,23
Laimennusvaikutuksella oikaistu EPS, €	0,19	0,19	0,23
Henkilöstön lukumäärä keskimäärin kaudella ****	700	600	630
Henkilöstön lukumäärä katsauskauden lopussa	703	636	697

*) IFRS 16 -standardi on parantanut ensimmäisen puolivuosikauden 2019 käyttökatetta 618 tuhatta euroa verrattuna edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan.

**) IFRS 16 -standardin käyttöönotto ei ole vaikuttanut olennaisesti ensimmäisen puolivuosikauden 2019 liikevoittoon verrattuna edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan.

***) Nettovelka ei sisällä yrityskauppoihin liittyvää ehdollista vastiketta eikä IFRS 16 -standardin vuokranmaksuvelvoitetta.

****) Käytetty raportoitavan aikavälin alun ja lopun keskiarvoa.

Siili Solutions Oyj on huomioinut Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisen (ESMA) 3.7.2016 julkaiseman ohjeistuksen vaihtoehtoisten tunnuslukujen esittämisestä. Yhtiö ohjeistaa tilikauden tuloksensa käyttökate (EBITDA) -tunnusluvulla. Käyttökate (EBITDA) lasketaan lisäämällä liikevoittoon poistot. Nettovelassa ei

huomioida ehdollisia vastikkeita, jotka johtuvat yhtiön tekemien yrityskauppojen lisäkauppahinnoista. Konsernitase sisälsi 30.6.2019 ehdollista vastiketta 6 046 tuhatta euroa (30.6.2018: ei sisältänyt ehdollista vastiketta).

TOIMITUSJOHTAJA TIMO LUHTANIEMI: "LIIKETOIMINNAN KANNATTAVUUS PARANEE SUUNNITELLUSTI"

Ensimmäisellä puolivuosikaudella 2019 liikevaihtomme oli 40,7 miljoonaa euroa, jossa kasvua 19 % edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan ja käyttökatteemme oli 3,5 miljoonaa euroa, jossa kasvua 55 %. Osa kannattavuuden paranemisesta johtuu IFRS 16 -standardin käyttöönotosta. Merkittävän osan liikevaihdon kasvusta muodosti työntekijäkohtaisen keskimääräisen laskutuksen kasvu. Henkilöstömme määrä kasvoi tavoitteidemme mukaisesti, ja kesäkuun lopussa meitä oli 703, missä on kasvua 11 % viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Toisella vuosipuoliskolla tavoitteemme on kiihdyttää rekrytointia, ja olemmekin jo tehneet merkittävän määrän rekrytointeja syksylle.

Viime vuoden tulosta heikentäneet haasteet on tunnistettu ja toimenpiteet etenevät suunnitellusti. Viime vuonna käynnistämämme ja suurilta osin toteutettu keskitetyn matriisiorganisaation jakaminen pienemmiksi itsenäisiksi liiketoimintayksiköiksi on yksinkertaistanut ja tehostanut operatiivisen toiminnan johtamista ja osaltaan parantanut konsernitason laskutusastetta.

Strategiset kehittämishankkeemme etenevät ja saadaan pääosin päätökseen tämän vuoden aikana. Alkuvuoden aikana olemme kannattavuuden parantamisen lisäksi keskittyneet asiakkuudenhoitomallin yhdenmukaistamiseen sekä palvelutarjoamamme kehittämiseen. Näin pystymme tehokkaasti tarjoamaan avainasiakkaillemme koko elinkaaren kattavaa, räätälöityä digitaalisten palvelujen suunnittelua, kehitystä ja ylläpitoa. Lisäksi jatkamme Solutions-yksikön ratkaisuliiketoimintojen kehittämistä itsenäisiksi yksiköiksi, koska pienten, erikoistuneiden yksiköiden on suurta organisaatiota helpompi vastata asiakkaiden yksilöllisiin tarpeisiin. Erikoistuminen myös helpottaa kokeneiden asiantuntijoiden rekrytointia.

Autoteollisuutta palvelevan liiketoimintamme asiakaskunta on selkeästi rajattu ja erillään Siilin muusta liiketoiminnasta, minkä vuoksi selvitämme mahdollisuuksia liiketoiminnan yhtiöittämiseksi. Yhtiöittäminen mahdollistaisi monipuolisemmat rahoitusvaihtoehdot kasvustrategian tukena. Siilin Suomen ulkopuolelta tuleva liikevaihto, josta suurin osa on autoteollisuuden asiakkailta, kasvoi viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna 49 % tehtyjen investointien tukemana. Kansainvälisen liikevaihdon osuus koko Siilin liikevaihdosta kasvoi 15 %:iin.

Toisella puolivuosikaudella keskitymme edelleen laskutusasteen parantamiseen, liiketoiminnan perusprosessien kehittämiseen ja vahvan kasvun ylläpitämiseen. Markkina kasvaa yhä nopeasti digitalisaation vetämänä. Samalla asiakkaidemme osaamistarpeet ovat muuttuneet entistä yksilöllisemmiksi. Kykymme kehittää osaamistamme vastaavasti sekä palvella asiakkaidemme muuttuvia tarpeita tehokkaasti ratkaisee menestymisemme tulevaisuudessa.

Pidämme ennallaan ohjeistuksemme koko vuoden liikevaihdosta ja tuloksesta. Kerromme tarkemmin Siilikonsernin ja sen eri liiketoimintayksiköiden tulevaisuuden suunnitelmista ja lähivuosien tavoitteista 13.11.2019 järjestettävässä pääomamarkkinapäivässä.

KATSAUSKAUDEN KESKEISET TAPAHTUMAT

• − Yhtiö käynnisti 24.1.2019 henkilöstön osakesäästöohjelman uuden säästökauden vuodelle 2019 ja siihen liittyvän optio-ohjelman.
• − Siili Solutions Oyj:n johtoryhmään liittyvät 4.2. alkaen markkinointijohtaja Antti Kiukas, lakiasiainjohtaja Hanna Seppänen, Solutions-liiketoiminta-alueen johtaja Jarkko Malviniemi sekä Cloud Managed Services -liiketoiminta-alueen johtaja Kristian Takala.

− Yhtiö tiedotti 13.6. selvittävänsä mahdollisuutta autoteollisuutta palvelevan liiketoiminnan yhtiöittämiseksi.

LIIKEVAIHTO JA TULOKSEN KEHITYS

Ensimmäisellä puolivuosikaudella 2019 konsernin liikevaihto kasvoi 19,1 % (17,4 %) edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Euromääräisesti liikevaihto kasvoi 6 516 (5 066) tuhatta euroa yhteensä 40 695 (34 179) tuhanteen euroon. 1.8.2018 hankitun VALA Group Oy:n osuus konsernin katsauskauden liikevaihdosta oli noin 3,4 miljoonaa euroa.

Yhtiön ulkopuolisten palveluiden käytöstä aiheutuneet alihankintakustannukset olivat 7 058 (6 171) tuhatta euroa ja 17,3 % (18,1 %) liikevaihdosta. Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut ajanjaksolta olivat yhteensä 25 617 (21 041) tuhatta euroa, joka oli 62,9 % (61,1 %) liikevaihdosta. Henkilöstön määrä puolivuosikauden lopussa oli 703 (636), jossa oli kasvua edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna 10,5 % (18,9 %). Alihankinnasta ja henkilöstöstä syntyneet kokonaiskustannukset, 80,3 % (79,6 %), olivat suhteessa liikevaihtoon hieman suuremmat verrattuna edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon. Liiketoiminnan muut kulut olivat 4 700 (4 832) tuhatta euroa ja 11,5 % (14,1 %) liikevaihdosta.

Konsernin käyttökate (EBITDA) katsauskaudella oli 3 537 (2 287) tuhatta euroa eli 8,7 % (6,7 %) liikevaihdosta. Käyttökate parani 54,6 % verrattuna edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon. Liikevoitto (EBIT) oli 1 877 (1 722) tuhatta euroa. Nettorahoituskulut olivat 124 (33) tuhatta euroa. Nettorahoituskuluja kasvattivat korkokulut elokuussa 2018 nostetusta 7,2 miljoonan euron lainasta, ehdollisen vastikkeen diskonttokorot sekä IFRS 16 standardin soveltamisen takia raportoidut korkokulut. Voitto ennen veroja oli 1 753 (1 690) tuhatta euroa ja osakekohtainen tulos 0,19 (0,19) euroa.

RAHOITUS JA INVESTOINNIT

Konsernin taseen loppusumma oli katsauskauden lopussa 52 315 (32 504) tuhatta euroa. Yhtiön omavaraisuusaste oli 36,9 % (59,9 %), annualisoitu sijoitetun pääoman tuotto 10,2 % (13,4 %) ja nettovelkaantumisaste -6,9 % (-17,5 %).

Ensimmäisellä puolivuosikaudella konsernin liiketoiminnan rahavirta oli 1 771 (-1 897) tuhatta euroa. Yhtiön liiketoiminnan rahavirta kasvoi edelliseen katsauskauteen verrattuna 3 668 tuhatta euroa. Edellisen katsauskauden liiketoiminnan rahavirtaa heikensi toiminnanohjausjärjestelmän järjestelmätoimituksen viive, joka viivästytti asiakaslaskutusta. Myös IFRS 16 -standardin soveltaminen paransi liiketoiminnan rahavirtaa 580 tuhatta euroa edelliseen katsauskauteen verrattuna, koska maksettujen vuokrien pääoman osuus esitetään osana rahoituksen rahavirtaa ja vain koron osuus esitetään enää liiketoiminnan rahavirrassa. Vertailukautena kaikki vuokramaksut esitettiin pelkästään liiketoiminnan rahavirrassa.

Investointien rahavirta katsauskauden aikana oli -698 (-510) tuhatta euroa. Investointien rahavirta sisälsi 394 tuhannen euron kauppahinnan tasauksen VALA Group Oy:n osakekaupasta. Kauppahinnan tasaus määräytyi VALA Group Oy:n hankinnan jälkeisen käyttöpääoman muutoksen perusteella. Lisäksi investointien rahavirta sisälsi 150 tuhannen euron sijoituksen Robocorp Technologies, Inc. -yhtiöön.

Rahoituksen rahavirta oli -2 916 (-2 567) tuhatta euroa. Rahoituksen rahavirta sisälsi osingonmaksuja Siili Solutions Oyj:n osakkeenomistajille 1 610 (2 730) tuhatta euroa ja 98 tuhatta euroa VALA Group Oy:n myyntioptioiden haltioille, jotka omistavat 40 % VALA Group Oy:n osakekannasta. Osingonmaksujen lisäksi rahoituksen rahavirta sisälsi etupäässä pankkilainojen ja IFRS 16 -standardin mukaisten vuokranmaksuvelvoitteiden takaisinmaksuja

Katsauskauden lopussa konsernin likvidit rahavarat olivat 8 206 (3 975) tuhatta euroa ja yhtiöllä oli käyttämätöntä tililimiittiä 2 500 tuhatta euroa. Likvidit rahavarat olivat katsauskauden lopussa 106 %

vertailukautta suuremmat, mikä johtui etupäässä vertailukautta vahvemmasta käyttöpääomasta sekä siitä, että vertailukautena VALA Group Oy:n rahavaroja ei vielä raportoitu osana konsernin rahavaroja.

Yhtiöllä oli katsauskauden lopussa korollista rahoitusvelkaa yhteensä 6 868 (585) tuhatta euroa, josta lyhytaikaista 1 222 (390) tuhatta euroa.

YRITYSOSTOT JA SUUNNATUT OSAKEANNIT

Katsauskauden aikana ei toteutettu uusia yritysostoja eikä suunnattuja osakeanteja. Yhtiö maksoi katsauskautena 1.8.2018 toteutetun VALA Group Oy:n osakekaupan kauppahinnan tasauksen, yhteensä 394 (30) tuhatta euroa. Kauppahinnan tasaus määräytyi VALA Group Oy:n hankinnan jälkeisen käyttöpääoman muutoksen perusteella.

HENKILÖSTÖ, JOHTO JA HALLINTO

Henkilöstön määrä kesäkuun lopussa oli 703 (636), jossa oli kasvua edellisvuoden vastaavan ajanjakson loppuun verrattuna 67 henkilöä eli 10,5 %. Ensimmäisen puolivuosikauden aikana henkilöstön lukumäärä oli keskimäärin 700 (600). Lisäys vertailukauteen verrattuna johtui etupäässä VALA Group Oy:n henkilöstöstä, joka ei ollut vielä mukana vertailukauden henkilöstön määrässä.

Varsinainen yhtiökokous vahvisti 27.3.2019 hallituksen jäsenten lukumääräksi neljä (4). Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Harry Brade, Anu Nissinen, Kati Hagros sekä uudeksi hallituksen jäseneksi Marko Somerma. Yhtiökokouksen jälkeen välittömästi pidetyssä hallituksen järjestäytymiskokouksessa hallituksen puheenjohtajaksi valittiin Harry Brade ja hallituksen varapuheenjohtajaksi Anu Nissinen. Tarkastusvaliokunnan jäseniksi valittiin Anu Nissinen (puheenjohtaja), Kati Hagros ja Marko Somerma. HR-valiokunnan jäseniksi valittiin Harry Brade (puheenjohtaja) ja Anu Nissinen. Yhtiön HR-valiokunnan jäsenten valinnassa poikettiin Hallinnointikoodin 2015 suosituksesta 15 (Valiokunnan jäsenen valinta), koska HR-valiokuntaan valittiin vain kaksi jäsentä hallituksen vähäisestä jäsenmäärästä johtuen.

Yhtiön johtoryhmään kuuluivat katsauskauden lopussa Timo Luhtaniemi (toimitusjohtaja), Kristiina Burtsoff (henkilöstöjohtaja), Aleksi Kankainen (talousjohtaja), Antti Kiukas (markkinointijohtaja) 4.2.2019 alkaen, Väinö Leskinen (liiketoimintajohtaja, Siili Auto), Jarkko Malviniemi (liiketoimintajohtaja, Solutions) 4.2.2019 alkaen, Erkka Niemi (teknologiajohtaja), Kari Pirttikangas (liiketoimintajohtaja, Siili_one), Pasi Ropponen (liiketoimintajohtaja, Key Accounts), Hanna Seppänen (lakiasiainjohtaja) 4.2.2019 alkaen ja Kristian Takala (liiketoimintajohtaja, Cloud Managed Services) 4.2.2019 alkaen.

Yhtiön tilintarkastaja on tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab (Y-tunnus 1805485-9), ja päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Leenakaisa Winberg.

RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT

Siili Solutions Oyj:n liiketoimintaan, liikevaihtoon ja kannattavuuteen voi vaikuttaa useita eri epävarmuustekijöitä. Yhtiön riskit ja epävarmuustekijät lyhyellä aikavälillä liittyvät yleiseen talouskehitykseen ja sen tuomaan epävarmuuteen asiakkaiden toimintaympäristöissä. Yhtiön käsityksen mukaan lähiajan riskeissä ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia, ja yhtiö on selostanut toimintaympäristöön, liiketoimintaan, talouteen ja rahoitukseen liittyvistä riskeistään tarkemmin vuoden 2018 vuosikertomuksessaan ja tilinpäätöstiedotteessaan.

Jatkuvana riskinä yrityksen kasvun ja kannattavuuden yhtäaikaisessa ylläpitämisessä on rekrytointitavoitteiden saavuttaminen niin laadun kuin määrän osalta.

NÄKYMÄT VUODELLE 2019 JA KESKIPITKÄN AIKAVÄLIN TAVOITE

Vuoden 2019 liikevaihdon arvioidaan olevan 75–85 miljoonaa euroa ja käyttökatteen (EBITDA) 6,5–8,5 miljoonaa euroa.

Konsernin keskipitkän aikavälin taloudelliset tavoitteet ovat seuraavat:

• − Yli 10 %:n orgaaninen kasvu, jota tuetaan strategisilla, osaamista laajentavilla yritysostoilla.
• − Ulkomaan liiketoiminnan kasvu on vähintään kaksinkertainen kotimaan liiketoiminnan kasvuun verrattuna.
• − Yli 10 %:n käyttökate.

YHTIÖKOKOUS

Varsinainen yhtiökokous

Siili Solutions Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 27.3.2019 Helsingissä. Yhtiökokous vahvisti tilikauden 2018 tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen, myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden ja päätti jakaa osinkoa 0,16 euroa osakkeelta ja lisäosinkoa 0,07 euroa osakkeelta. Osingonmaksun täsmäytyspäivä oli 29.3.2019, ja osinko maksettiin 5.4.2019. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 480 000 oman osakkeen hankkimisesta ja/tai pantiksi ottamisesta, mikä vastaa noin 6,86 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Osakkeet hankitaan Nasdaq Helsinki Oy:n säännellyllä markkinapaikalla järjestämässä kaupankäynnissä hankintahetken markkinahintaan. Omia osakkeita voidaan hankkia muuten kuin osakkeenomistajien omistusten mukaisessa suhteessa. Osakkeiden hankinta alentaa yhtiön jakokelpoista vapaata omaa pääomaa. Hallitus päättää osakkeiden hankkimisen ja/tai pantiksi ottamisen muista ehdoista. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2020 asti. Valtuutus kumoaa aikaisemmat käyttämättömät hankintavaltuutukset.

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään osakeannista sekä osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n tarkoittamien osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta yhdessä tai useammassa erässä, joko maksua vastaan tai maksutta. Annettavien osakkeiden määrä, mukaan lukien erityisten oikeuksien perusteella saatavat osakkeet, voi olla yhteensä enintään 750 000 osaketta, mikä vastaa noin 10,71 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallitus voi päättää antaa joko uusia osakkeita tai yhtiön hallussa mahdollisesti olevia omia osakkeita. Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään kaikista osakeannin sekä osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista, mukaan lukien oikeuden osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeamiseen. Valtuutusta voidaan käyttää yhtiön taseen ja rahoitusaseman vahvistamiseen, yrityskauppojen kauppahintojen suorittamiseen, kannustinjärjestelmissä tai muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2020 asti. Valtuutus kumoaa aikaisemmat käyttämättömät osakeantia ja optio-oikeuksien sekä muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamista koskevat valtuutukset.

OSAKE JA OSAKEPOHJAINEN KANNUSTINJÄRJESTELMÄ

Yhtiöllä on yksi osakesarja ja kaikilla osakkeilla on yhdenmukaiset oikeudet. Siili Solutions Oyj:n osakkeita oli 30.6.2019 merkitty kaupparekisteriin 7 000 316. Yhtiöllä oli 30.6.2019 yhteensä 4 491 osakkeenomistajaa. Luettelo suurimmista omistajista on nähtävissä yhtiön verkkosivuilla osoitteessa www.siili.com/fi. Yhtiön tai sen tytäryritysten hallussa ei ole omia osakkeita katsauskauden päättyessä.

Yhtiön hallituksen ja johtoryhmän jäsenet omistivat 30.6.2019 suoraan tai lähipiirin kautta yhteensä 874 693 yhtiön osaketta. Lisäksi yhden hallituksen jäsenen vaikutusvaltayhteisö omistaa 612 740 osaketta. Yhtiön johtoryhmän jäsenten hallussa oli katsauskauden päättyessä 179 838 optio-oikeutta.

Katsauskauden aikana ei laskettu liikkeelle uusia osakkeita. Katsauskauden aikana kurssi oli korkeimmillaan 9,50 euroa, alimmillaan 7,90 euroa, keskikurssi 8,75 euroa ja päätöskurssi katsauskauden lopussa 9,10 euroa. Yhtiön osakkeen markkina-arvo kasvoi vuoden 2018 lopusta 12,3 %, ja yhtiön markkina-arvo oli yhteensä 63,7 (30.6.2018: 83,3) miljoonaa euroa 30.6.2019.

Yhtiöllä on viisi voimassaolevaa optio-ohjelmaa:

Ensimmäisen ohjelman, 2016A-ohjelman, on yhtiön hallitus päättänyt kokouksessaan 8.6.2016. Optioohjelmassa optio-oikeuksia on päätetty antaa yhteensä enintään 337 000 kappaletta ja ne oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään 337 000 yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta. Optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintäaika on 30.9.2019–31.12.2020. Optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintäaika ei kuitenkaan ala, jollei osakkeen 60 kaupankäyntipäivän vaihdolla painotettu keskikurssi Nasdaq Helsinki Oy:ssä ole vähintään 14,50 euroa ajalla 1.1.2019–30.6.2020. Optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintähinta on 7,50 euroa osakkeelta. Merkintähinta perustuu osakkeen käypään arvoon, joka vastaa yhtiön osakkeen vaihdolla painotettua keskikurssia Nasdaq Helsinki Oy:ssä ajanjaksolla 9.5.–3.6.2016. Konsernin johtoryhmän jäsenten ja puolalaisen tytäryhtiön toimitusjohtajan osalta optio-oikeuksien 2016A saaminen edellyttää, että he omistavat tai hankkivat yhtiön osakkeita hallituksen päättämän määrän. Osakkeet on omistettava siihen saakka, kun optio-ohjelma päättyy 31.12.2020. Osana optio-ohjelmaa yhtiön hallitus päätti tarjota avainhenkilöille, joilta edellytetään osakkeiden omistamista, mahdollisuuden rahoittaa osakehankintansa yhtiön myöntämällä korollisella lainalla. Yhtiön osakkeiden hankinnan rahoittamiseksi tarjoama laina on maksettava takaisin viimeistään 31.12.2020.

Siilin työntekijöille suunnattu 2018A-optio-ohjelma on osa henkilöstön osakesäästöohjelmaa, jonka hallitus päätti ottaa käyttöön 20.4.2018. Optio-ohjelmassa optio-oikeuksia on päätetty antaa yhteensä enintään 50 000 kappaletta, ja ne oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään 50 000 yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta. Osakesäästöohjelman ensimmäinen säästökausi kestää 17.5.2018−31.1.2019. Enimmäissäästön määrä kuukaudessa on 400 euroa, ja osallistuja saa palkkiona maksutta Siili Solutions Oyj:n optio-oikeuksia. Jokaista ostettua säästöosaketta kohden osallistuja saa kaksi optio-oikeutta vuoden 2018A-ohjelmassa ja yhden optio-oikeuden tulevien vuosien säästöohjelmissa. Optio-oikeuksille asetetun vapautumiskriteerin täyttyessä jokainen optio-oikeus oikeuttaa merkitsemään yhden yhtiön uuden tai sen hallussa olevan osakkeen maksamalla optio-oikeuksien ehtojen mukaisen osakkeen merkintähinnan. Optio-oikeuksilla merkittävän osakkeen merkintähinta on osakkeen vaihdolla painotettu keskikurssi Nasdaq Helsinki Oy:ssä toukokuussa 2018 eli 11,60 euroa osakkeelta. Merkintähinnasta vähennetään vuosittain maksetut osingot ja pääoman palautukset. Optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintäaika on 1.8.2020–31.1.2022. Merkintäaika ei kuitenkaan ala, ellei hallituksen asettama yhtiön osakekurssin kehitykseen perustuva vapautumiskriteeri täyty viimeistään 31.1.2021. Osakesäästöohjelman kautta noin 190:stä Siilin työntekijästä on tullut Siilin osakkeenomistajia. Hallitus päätti 24.1.2019 nostaa edellisen säästökauden mukaisten optio-oikeuksien 2018A enimmäismäärää 50 000:sta 75 000:en kappaleeseen. Optio-oikeudet 2018A jaetaan osana osakesäästöohjelman säästökautta 2018–2019.

Yhtiön hallitus päätti 10.9.2018 kokouksessa avainhenkilöiden optio-ohjelmat 2018B ja 2018C. Optiooikeuksia annetaan yhteensä enintään 100 000 kappaletta, ja ne oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään yhtä monta yhtiön uutta tai sen hallussa olevaa osaketta. Optio-oikeudet annetaan vastikkeetta. Optio-oikeuksista 67 200 merkitään tunnuksella 2018B ja 32 500 merkitään tunnuksella 2018C. Optiooikeudella 2018B ja 2018C merkittävän osakkeen merkintähinta on 11,93 euroa per osake, mikä vastaa yhtiön osakkeen vaihdolla painotettua keskikurssia Nasdaq Helsinki Oy:ssä ajanjaksolla 15.8.2018– 28.8.2018. Osakkeen merkintähinta alenee ennen osakemerkintää päätettävien osinkojen ja varojenjaon määrällä. Optio-oikeuksilla 2018B ja 2018C merkittävien osakkeiden merkintäaika on 1.2.2021–31.1.2022. Merkintäaika ei kuitenkaan ala, elleivät hallituksen kummallekin optiolajille erikseen asettamat yhtiön osakekurssiin ja taloudellisiin tavoitteisiin liittyvät kriteerit täyty. Hallitus päättää optio-oikeuksien jakamisesta avainhenkilöille. Optio- oikeuksien 2018C saaminen edellyttää, että avainhenkilöt omistavat tai

hankkivat yhtiön osakkeita hallituksen päättämän määrän. Osakkeet on omistettava 1.2.2021 asti.

Siilin hallitus päätti 24.1.2019 vuonna 2018 perustetun SiiliX Share -osakesäästöohjelman uudesta säästökaudesta 2019–2020 ja siihen liittyvästä optio-ohjelmasta. Uuden säästökauden yksityiskohdat ovat pääosin edellisen säästökauden mukaiset. Uusi säästökausi alkaa 1.2.2019 ja päättyy 31.1.2020. Enimmäissäästön määrä kuukaudessa on 400 euroa. Osallistujat saavat palkkiona maksutta yhden Siili Solutions Oyj:n optio-oikeuden yhtä ostettua osaketta kohden. Jokainen uusi työntekijä, jolla on säästökaudella 2019–2020 ensimmäistä kertaa mahdollisuus osallistua SiiliX Share -osakesäästöohjelmaan, saa osallistuessaan ohjelmaan kutakin yhtä ostettua säästöosaketta kohden kaksi optio-oikeutta. Optiooikeuksille asetetun vapautumiskriteerin täyttyessä kukin optio-oikeus oikeuttaa merkitsemään yhden yhtiön uuden tai sen hallussa olevan osakkeen maksamalla optio-oikeuksien ehtojen mukaisen osakkeen merkintähinnan. Osakesäästöohjelmaa tarjotaan konsernin työntekijöille pois lukien Yhdysvaltojen ja VALA Group Oy:n henkilöstö. Osallistuminen ohjelmaan on vapaaehtoista. Säästöosakkeet ostetaan markkinoilta puolivuosittain yhtiön tulosjulkistusten jälkeen. Hallitus päätti optio-ohjelmasta yhtiön varsinaisen yhtiökokouksen 26.3.2018 antaman valtuutuksen nojalla. Optio-oikeuksia annetaan yhteensä enintään 50 000 kappaletta ja ne oikeuttavat merkitsemään yhtä monta osaketta. Optio-oikeuksilla merkittävän osakkeen merkintähinta on osakkeen vaihdolla painotettu keskikurssi Nasdaq Helsinki Oy:ssä maaliskuussa 2019. Optio-oikeuksilla merkittävien osakkeiden merkintäaika on 1.8.2021–31.1.2023. Osakkeiden merkintäaika ei kuitenkaan ala, ellei hallituksen asettama yhtiön osakekurssin kehitykseen perustuva vapautumiskriteeri täyty viimeistään 31.1.2022.

KATSAUSKAUDEN PÄÄTTYMISEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

Yhtiöllä ei ole ollut merkittäviä tapahtumia katsauskauden päättymisen jälkeen.

PUOLIVUOSIKATSAUKSEN LAADINTAPERIAATTEET

Puolivuositiedote on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti noudattaen samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä kuin edellisessä tilinpäätöksessä. Esitetyt luvut on pyöristetty tarkoista luvuista. Tiedotteeseen sisältyviä lukuja ei ole tilintarkastettu.

Yhtiö on ottanut käyttöön IFRS 16 -standardin Vuokrasopimukset 1.1.2019 alkaen. Standardin käyttöönoton yhteydessä yhtiö kirjasi vuokrasopimuksia taseeseen vuokranmaksuvelvoitteena sekä siihen liittyvänä käyttöoikeus-omaisuuseränä, minkä seurauksena yhtiön käyttöomaisuus ja vieras pääoma kasvoivat yhteensä 3 454 tuhatta euroa. Yhtiö sovelsi käyttöönotossa yksinkertaistettua menettelyä helpotuksineen: kaikki yli vuoden mittaiset vuokrasopimukset, jotka oli aiemmin luokiteltu operatiivisiksi vuokrasopimuksiksi, kirjattiin taseeseen, paitsi sopimukset, jotka olivat arvoltaan vähäisiä.

IFRS 16 -standardin soveltamisen johdosta yhtiö on raportoitunut katsauskaudella 618 tuhatta euroa vähemmän vuokrakuluja, 580 tuhatta euroa enemmän poistoja ja 39 tuhatta euroa enemmän rahoituskuluja kuin vertailukaudella. IFRS 16 -standardin soveltaminen ei ole vaikuttanut katsauskauden tulokseen. 30.6.2019 konsernitaseessa käyttöoikeus-omaisuuserän ja vuokranmaksuvelvoitteen määrä on 3 038 tuhatta euroa.

IFRS 16 -standardi muutti vuokranmaksujen esittämistä konsernin rahavirtalaskelmassa: konsernitaseeseen kirjatun vuokranmaksuvelan pääoman lyhennyksen osuus esitetään rahoituksen rahavirrassa ja vain koron osuus esitetään liiketoiminnan rahavirrassa. Tämän takia yhtiön liiketoiminnan rahavirta on 580 tuhatta euroa suurempi verrattuna vertailukauden liiketoiminnan rahavirtaan, jossa kaikki vuokranmaksut esitettiin vielä liiketoiminnan rahavirrassa.

TALOUDELLINEN KALENTERI VUONNA 2019

Siili Solutions järjestää 31.7.2019 julkaistun sijoittajatiedotteen mukaisesti analyytikoille, salkunhoitajille ja medialle tulostiedotustilaisuuden 14.8.2019 kello 9:00 alkaen. Tilaisuuden esitysmateriaalit ovat saatavilla yhtiön verkkosivuilla tilaisuuden päätyttyä.

Siili Solutions järjestää 13.11.2019 pääomamarkkinapäivän.

Vuoden 2019 tilinpäätöstiedote julkaistaan 27.2.2020. Muilta osin vuoden 2020 taloustiedotteiden aikataulu julkaistaan vuoden 2019 loppuun mennessä.

Konsernin tuloslaskelma IFRS 1 000 EUR		1.1. – 30.6.2019	1.1. – 30.6.2018	1.1. – 31.12.2018
LIIKEVAIHTO		40 695	34 179	70 380
Liiketoiminnan muut tuotot		217	152	265
Materiaalit ja palvelut		-7 058	-6 171	-12 905
Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut		-25 617	-21 041	-43 561
Poistot		-1 660	-565	-1 646
Liiketoiminnan muut kulut		-4 700	-4 832	-10 067
LIIKEVOITTO (-TAPPIO)		1 877	1 722	2 465
Rahoitustuotot		9	7	0
Rahoituskulut		-133	-40	-153
TULOS ENNEN VEROJA		1 753	1 690	2 312
Tuloverot		-421	-345	-734
TILIKAUDEN TULOS		1 332	1 345	1 579
Jakautuminen
Emoyhtiön omistajille	100%	1 332	1 345	1 579
Määräysvallattomille omistajille	0%
Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta laskettu osakekohtainen tulos: Laimentamaton osakekohtainen tulos (euroa), tilikauden voitto		0,19	0,19	0,23
Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen
tulos (euroa), tilikauden voitto		0,19	0,19	0,23
Konsernin laaja tuloslaskelma		1.1. – 30.6.2019	1.1. – 30.6.2018	1.1. – 31.12.2018
1 000 EUR
TILIKAUDEN TULOS		1 332	1 345	1 579
Muut laajan tuloksen erät
Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi
Muuntoerot		13	-47	-4
TILIKAUDEN LAAJA TULOS YHTEENSÄ		1 345	1 298	1 575
Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen
Emoyrityksen omistajille	100%	1 345	1 298	1 575
Määräysvallattomille omistajille	0%

Konsernitase IFRS 1 000 EUR	30.6.2019	30.6.2018	31.12.2018
VARAT
Pitkäaikaiset varat
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet	3 998	1 194	1 145
Liikearvo	18 815	11 593	18 815
Muut aineettomat hyödykkeet	4 883	1 920	5 625
Muut sijoitukset	152		2
Saamiset	553	405	417
Pitkäaikaiset varat yhteensä	28 400	15 111	26 005
Lyhytaikaiset varat
Myyntisaamiset	13 794	11 731	10 949
Muut saamiset	1 506	1 634	1 538
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset	409	53	227
Rahavarat	8 206	3 975	10 049
Lyhytaikaiset varat yhteensä	23 915	17 392	22 764
VARAT YHTEENSÄ	52 315	32 504	48 769
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Oma pääoma
Osakepääoma	100	100	100
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	12 874	12 874	12 874
Muuntoerot	6	-32	-7
Kertyneet voittovarat	6 326	6 403	6 680
Oma pääoma yhteensä	19 306	19 345	19 647
Pitkäaikaiset velat
Rahoitusvelat	5 647	195	6 159
Muut pitkäaikaiset korolliset velat	7 915		6 010
Laskennalliset verovelat	1 003	388	1 135
Pitkäaikaiset velat yhteensä	14 565	582	13 304
Lyhytaikaiset velat
Rahoitusvelat	1 222	390	1 417
Muut lyhytaikaiset korolliset velat	1 169
Ostovelat ja muut velat	15 905	12 136	14 306
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat	93	38	89
Varaukset	55	13	5
Lyhytaikaiset velat yhteensä	18 444	12 577	15 818
Velat yhteensä	33 009	13 159	29 121
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ	52 315	32 504	48 769

Konsernin rahavirtalaskelma IFRS 1 000 EUR	1.1. – 30.6.2019	1.1. – 30.6.2018	1.1. – 31.12.2018
Liiketoiminnan rahavirrat
Tilikauden voitto	1 332	1 345	1 579
Oikaisut:
Liiketoimet, joihin ei liity maksutapahtumaa ja muut
__oikaisut	1 063	547	1 649
Korkokulut ja muut rahoituskulut	133	40	153
Korkotuotot	-9	-7	0
Verot	421	345	734
Käyttöpääoman muutokset:
Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos	-3 009	-3 973	-2 229
Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos	2 663	531	1 667
Maksetut korot	-96	-40	-94
Saadut korot	4	5	-7
Maksetut verot	-731	-688	-1 320
Liiketoiminnan nettorahavirta	1 771	-1 897	2 132
Investointien rahavirrat
Tytäryritysten hankinta	-394		-4 606
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot	12
Investoinnit aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin	-167	-243	-707
Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin		-268	-312
Investoinnit muihin sijoituksiin	-150		152
Investointien nettorahavirta	-698	-510	-5 474
Rahoituksen rahavirrat
Lainasaamisten takaisinmaksut	81	358	358
Lainojen nostot			7 200
Lainojen takaisinmaksut	-709	-195	-390
IFRS 16 -vuokranmaksuvelvoitteen takaisinmaksut	-580
Maksetut osingot	-1 610	-2 730	-2 730
Osingonjako osakkeiden myyntioptioiden haltijoille	-98
Rahoituksen nettorahavirta	-2 916	-2 567	4 438
Rahavarojen muutos	-1 843	-4 974	1 095
Rahavarat tilikauden alussa	10 049	8 954	8 954
Valuuttakurssien muutosten vaikutus	0	-5	0
Rahavarat tilikauden lopussa	8 206	3 975	10 049

Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista IFRS

1 000 EUR Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
	Osake pääoma	Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	Muut rahastot	Muunto erot	Kertyneet voittovarat	Oma pääoma yhteensä
Omapääoma 1.1.2018	100	12 874	0	15	7 759	20 747
Laaja tulos
Tilikauden tulos					1 345	1 345
Muuntoerot				-47		-47
Tilikauden laaja tulos yhteensä				-47	1 345	1 298
Liiketoimet omistajien kanssa
Osingonjako					-2 730	-2 730
Osakeperusteinen palkitsemisjärjestelmä					29	29
Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä
					-2 701	-2 701
Oma pääoma 30.6.2018	100	12 874	0	-32	6 403	19 345
Omapääoma 1.1.2019	100	12 874	0	-7	6 680	19 647
Laaja tulos
Tilikauden tulos					1 332	1 332
Muuntoerot				13		13
Tilikauden laaja tulos yhteensä				13	1 332	1 345
Liiketoimet omistajien kanssa
Osingonjako					-1 610	-1 610
Osakeannit
Osakeperusteinen palkitsemisjärjestelmä					22	22
Osingonjako osakkeiden myyntioptioiden __haltijoille					-98	-98
Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä
					-1 686	-1 686
Oma pääoma 30.6.2019	100	12 874	0	6	6 326	19 306

PUOLIVUOSIKATSAUKSEN LIITETIEDOT

Aineellisten ja aineettomien käyttöomaisuushyödykkeiden muutokset

30.6.2019

	Aineelliset käyttöomaisuus		Muut aineettomat
1 000 EUR	hyödykkeet	Liikearvo	hyödykkeet
Hankintameno 1.1.2019	3 073	18 815	7 643
IFRS 16 -käyttöönotto	3 454
Hankintameno 1.1.2019	6 527		7 643
Muuntoerot	8
Lisäykset	311
Hankitut liiketoiminnot
Vähennykset	-25
Siirrot erien välillä
Hankintameno 30.6.2019	6 820	18 815	7 643
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2019	-1 927		-2 017
Muuntoerot	-2
Tilikauden poistot ja arvonalentumiset	-918		-742
Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot	25
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 30.6.2019	-2 823		-2 760
Kirjanpitoarvo 1.1.2019	1 145	18 815	5 625
Kirjanpitoarvo 30.6.2019	3 998	18 815	4 883

30.6.2018

	Aineelliset käyttöomaisuus		Muut aineettomat
1 000 EUR	hyödykkeet	Liikearvo	hyödykkeet
Hankintameno 1.1.2018	2 392	11 593	3 023
Muuntoerot	-12
Lisäykset	333		238
Hankitut liiketoiminnot
Vähennykset	-3
Siirrot erien välillä
Hankintameno 30.6.2018	2 709	11 593	3 261
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2018	-1 169		-1 133
Muuntoerot	5
Tilikauden poistot ja arvonalentumiset	-351		-208
Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot
Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 30.6.2018	-1 516		-1 341
Kirjanpitoarvo 1.1.2018	1 222	11 593	1 890
Kirjanpitoarvo 30.6.2018	1 194	11 593	1 920

Varaukset ja ehdolliset velat

1 000 EUR	Tappiolliset sopimukset	Takuu varaukset	Yhteensä
1.1.2019		5	5
Lisäykset		58	58
Käytetyt varaukset		-2	-2
Käyttämättömät varausten peruutukset		-6	-6
30.6.2019		55	55

1 000 EUR	Tappiolliset sopimukset	Takuu varaukset	Yhteensä
1.1.2018		4	4
Lisäykset		21	21
Käytetyt varaukset		-13	-13
Käyttämättömät varausten peruutukset		0	0
30.6.2018		13	13

1 000 EUR	Tappiolliset sopimukset	Takuu varaukset	Yhteensä
1.1.2018		4	4
Lisäykset		29	29
Käytetyt varaukset		-19	-19
Käyttämättömät varausten peruutukset		-9	-9
31.12.2018		5	5

Takuuvaraus kirjataan, kun takuuehdon sisältävä tuote tai palvelu myydään ja mahdollisen takuuvarauksen suuruus pystytään riittävän tarkkaan ennustamaan. Tappiollisista sopimuksista kirjataan varaus, kun velvoitteiden täyttämiseksi vaadittavat menot ylittävät sopimuksesta saatavat hyödyt.

Konserni on antanut tietyille projekteille 12 kuukauden takuun. Takuun aikana yhtiö sitoutuu korjaamaan viipymättä ja veloituksetta takuuaikana esiintyvät virheet. 30.6.2019 takuuvarauksia oli yhteensä 55 (13) tuhatta euroa. Takuuvaraus vastaa parasta arviota projektin tulevista menoista ja perustuu yhtiön aiempaan kokemukseen vastaavanlaisista projekteista. Konsernilla ei ollut 30.6.2019 eikä 30.6.2018 varauksia tappiollisista sopimuksista.

Konsernilla oli 30.6.2019 yrityskauppojen ehdollisista lisäkauppahinnoista johtuvia velkoja yhteensä 6 046 tuhatta euroa (2018: 0 euroa).

Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot

		30.6.2019
1 000 EUR	Kirjan pitoarvo	Käypä arvo	Käyvän arvon hierarkia
Rahoitusvarat
Jaksotettuun hankintamenoon kirjattavat rahoitusvarat
Pitkäaikaiset
Saamiset	553	553	2
Muut sijoitukset	152	152	2
Lyhytaikaiset
Myyntisaamiset	13 794	13 794	2
Muut saamiset	1 506	1 506	2
Rahavarat	8 206	8 206	2
Rahoitusvarat yhteensä	24 211	24 211
Rahoitusvelat
Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat
Pitkäaikaiset
Pankkilainat*	5 647	5 647	2
Muut korolliset velat	7 915	7 915	2
Lyhytaikaiset
Pankkilainat*	1 222	1 222	2
Muut korolliset velat	1 169
		1 169	2
Ostovelat ja muut velat	7 781	7 781	2
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat
Pitkäaikaiset Ehdollinen vastike*	6 046	6 046	3

Lyhytaikaiset

Ehdollinen vastike*

Rahoitusvelat yhteensä	29 780	29 780
*Sisältyvät taseen erään rahoitusvelat.

			30.6.2018
1 000 EUR		Kirjan pitoarvo	Käypä arvo	Käyvän arvon hierarkia
Rahoitusvarat
	Jaksotettuun hankintamenoon kirjattavat rahoitusvarat
	Pitkäaikaiset
	Saamiset	405	405	2
	Muut sijoitukset
	Lyhytaikaiset
	Myyntisaamiset	11 731	11 731	2
	Muut saamiset	1 634	1 634	2
	Rahavarat	3 975	3 975	2
Rahoitusvarat yhteensä		17 745	17 745
Rahoitusvelat	Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat Pitkäaikaiset
	Pankkilainat* Muut korolliset velat	195	195	2
	Lyhytaikaiset
	Pankkilainat* Muut korolliset velat	390	390	2
	Ostovelat ja muut velat	6 502	6 502	2
	Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat
	Pitkäaikaiset
	Ehdollinen vastike*			3
	Lyhytaikaiset
	Ehdollinen vastike*			3
Rahoitusvelat yhteensä		7 087	7 087

*Sisältyvät taseen erään rahoitusvelat.

		31.12.2018		Käyvän
1 000 EUR		Kirjan pitoarvo	Käypä arvo	arvon hierarkia
Rahoitusvarat
	Jaksotettuun hankintamenoon kirjattavat rahoitusvarat
	Pitkäaikaiset
	Saamiset	417	417	2
	Muut sijoitukset	2	2	2
	Lyhytaikaiset
	Myyntisaamiset	10 949	10 949	2
	Muut saamiset	1 538	1 538	2
	Rahavarat	10 049	10 049	2
Rahoitusvarat yhteensä		22 956	22 956
Rahoitusvelat
	Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat
	Pitkäaikaiset
	Pankkilainat*	6 159	6 159	2
	Muut korolliset velat			2
	Lyhytaikaiset
	Pankkilainat*	1 417	1 417	2
	Muut korolliset velat
	Ostovelat ja muut velat	12 783	12 783	2
	Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat
	Pitkäaikaiset

Ehdollinen vastike*	6 010	6 010	3
Lyhytaikaiset
Ehdollinen vastike*			3
Rahoitusvelat yhteensä	26 370	26 370
*Sisältyvät taseen erään rahoitusvelat.

Käypien arvojen hierarkian tasot

Katsauskauden aikana ei tapahtunut siirtoja käypien arvojen hierarkian tasojen välillä.

Taso 1

Hierarkian tason 1 käyvät arvot perustuvat täysin samanlaisten omaisuuserien tai velkojen noteerattuihin (oikaisemattomiin) hintoihin toimivilla markkinoilla.

Taso 2

Tason 2 instrumenttien käyvät arvot perustuvat merkittäviltä osin muihin syöttötietoihin kuin noteerattuihin hintoihin, mutta kuitenkin tietoihin, jotka kyseiselle omaisuuserälle tai velalle ovat havainnoitavissa joko suoraan tai epäsuorasti.

Taso 3

Tason 3 instrumenttien käyvät arvot perustuvat omaisuuserää tai velkaa koskeviin syöttötietoihin, jotka eivät perustu havainnoitavissa olevaan markkinatietoon, vaan merkittäviltä osin johdon arvioihin ja niiden käyttöön yleisesti hyväksytyissä arvostusmalleissa.

Täsmäytyslaskelma tason 3 mukaan arvostetuista rahoitusveloista

1 000 EUR	30.6.2019	30.6.2018	31.12.2018
Tilikauden alussa	6 010	30	30
Lisäys liiketoiminnan hankinnasta		0	5 979
Diskonttauksen purkautumisen vaikutus	36	0	30
Toteuttamiset	0	-30	-30
Realisoitumaton käyvän arvon muutos	0	0	0
Katsauskauden lopussa	6 046	0	6 010

Rahoitusvelat, vakuudet ja vastuusitoumukset

Rahoitusvelat

Pitkäaikaiset

1 000 EUR	30.6.2019	30.6.2018	31.12.2018
Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat	5 647	195	6 159
Käypään arvoon arvostettu ehdollinen vastike	6 046		6 010
Yhteensä	11 693	195	12 169

Lyhytaikaiset

1 000 EUR	30.6.2019	30.6.2018	31.12.2018
Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat	1 222	390	1 417
Yhteensä	1 222	390	1 417

Konsernilla on kaksi pankkilainaa: vuonna 2014 nostettu vaihtuvakorkoinen laina, jonka korko on 1,5 % + kolmen kuukauden Euribor (kuitenkin vähintään 1,5 %). Pankkilainan maturiteetti on viisi vuotta, ja sitä lyhennetään tasalyhennyksin puolivuosittain. Toinen pankkilaina on vuonna 2018 nostettu vaihtuvakorkoinen laina, jonka korko on 1,2 % + kuuden kuukauden Euribor (kuitenkin vähintään 1,2 %). Pankkilainan maturiteetti on seitsemän vuotta, ja sitä lyhennetään tasalyhennyksin puolivuosittain. Siilin pankkilainoihin liittyy kovenantteja, joiden mukaan rahoituslaitoksella on oikeus irtisanoa luottosopimus, jos kovenanttiehdot eivät

täyty. Kovenanttiehtojen perusteena ovat korollisten velkojen suhde käyttökatteeseen sekä omavaraisuusaste. Tunnusluvut tarkastetaan puolivuosittain ja kovenanttiehdot täyttyivät tarkasteluhetkellä.

Vastuut

Konsernin vuokrasopimukset koostuvat pääasiassa konserniyhtiöiden käytössä olevista toimistotiloista. Toimistotilojen lisäksi konserni on vuokrannut IT- ja toimistolaitteita sekä ajoneuvoja. Toimitilojen vuokrasopimusten pituudet ovat pääosin kolmesta neljään vuotta. Tiettyihin toimitilojen vuokrasopimuksiin sisältyy indeksiehto.

Ei purettavissa olevien muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat

1 000 EUR Yhden vuoden kuluessa	30.6.2019 462	30.6.2018 1 207	31.12.2018 1 062
Vuotta pidemmän ajan ja enintään viiden vuoden kuluttua	2 163	178	85
Yli viiden vuoden kuluttua	270
Yhteensä	2 895	1 385	1 147

IFRS 16 -standardin käyttöönotto 1.1.2019 vaikutti katsauskauden ja vertailukausien vuokravastuiden vertailukelpoisuuteen, koska IFRS 16 -standardin käyttöönoton johdosta taseen ulkopuolisten vuokravastuiden määrä on pienentynyt. Katsauskauden vuokravastuut sisältävät 2,6 miljoonan euron arvoisen ja viiden vuoden mittaisen vuokrasopimuksen, joka kirjataan katsauskauden päättymisen jälkeen taseeseen IFRS 16 -standardin mukaisesti.

Vakuudet

Omasta puolesta annetut sitoumukset

1 000 EUR	30.6.2019	30.6.2018	31.12.2018
Vuokravakuudet	368	220	312
Yrityskiinnitykset*	10 375	3 600	10 375
Yrityskortit	82	136	59
Vuokratakaukset	203	203	203

*) Haltijavelkakirjat ovat Nordea Pankki Suomi Oyj:n hallussa.

Lähipiiritapahtumat

Katsauskauden aikana lähipiirisuhteissa ja -tapahtumissa ei ole ollut merkittäviä muutoksia. Yhtiön hallitukselle ja johtoryhmälle maksetut palkat ja palkkiot julkistetaan vuosittain vuositilinpäätöksen yhteydessä.

Helsingissä 14. päivänä elokuuta 2019

Siili Solutions Oyj:n hallitus

Lisätietoja:

Toimitusjohtaja Timo Luhtaniemi Talousjohtaja Aleksi Kankainen puhelin: 0400 447 464 puhelin: 040 534 2709

SIILI SOLUTIONS LYHYESTI:

Siili Solutions Oyj on uuden ajan ohjelmistointegraattori ja digitaalisten palveluiden kumppani, joka tuottaa koko tietojärjestelmän kattavia, teknologiariippumattomia IT-asiantuntijapalveluita Suomen ja maailman johtaville yrityksille. Siilillä on toimistot Suomessa, Saksassa, Puolassa ja USA:ssa. Siili Solutions Oyj:n osakkeet noteerataan Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalla. Siili on kasvanut nopeasti ja kannattavasti perustamisestaan vuodesta 2005 lähtien. www.siili.com/fi