AI Terminal
F-Secure Oyj
Annual Report • Feb 12, 2020
3268_10-k_2020-02-12_e1983c0f-5c88-49cf-9169-704163dc9388.pdf
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
VUOSI-KERTOMUS 2019
RAKENNAMME LUOTTAMUSTA YHTEISKUNNASSA JA PIDÄMME IHMISET SEKÄ YRITYKSET TURVASSA
LUOTTAMUS RAKENTUU ARVOJEMME KAUTTA REHELLISYYTEMME ON TINKIMÄTÖNTÄ. SITOUTUMISEMME VIE MEIDÄT YLI ESTEIDEN. YLITÄMME ODOTUKSET ERINOMAISUUDELLA.
SISÄLTÖ
F-SECURE 2019
| Avainluvut 02 | |
|---|---|
| F-Securen toimintatapa 03 | |
| Tuotteet ja palvelut 04 | |
| Toimitusjohtajan katsaus 05 |
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS
| Hallituksen toimintakertomus 07 | |
|---|---|
| Tunnusluvut 13 | |
| Tunnuslukujen laskentakaavat 14 |
TILINPÄÄTÖS
| F-SECURE KONSERNI 16 Laaja tuloslaskelma 16 |
|---|
| Tase 17 Rahavirtalaskelma 18 |
| Laskelma oman pääoman muutoksista 19 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot 20 |
| F-SECURE OYJ 40 Tuloslaskelma 40 Tase 41 Rahoituslaskelma 42 |
| Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot 43 |
| Tilintarkastuskertomus 53 |
MUUT KUIN TALOUDELLISET TIEDOT
| Yritysvastuuselvitys 57 | ||
|---|---|---|
| -- | ------------------------- | -- |
HALLINNNOINTI
| Selvitys F-Securen hallinto- ja ohjausjärjestelmästä | 64 |
|---|---|
| Hallitus 68 | |
| Johtoryhmä 70 | |
| Palkka- ja palkkioselvitys 73 |
TIETOA OSAKKEENOMISTAJILLE
F-Secure on johtava kyberturvallisuusyhtiö, joka on kolmen vuosikymmenen ajan edistänyt kyberturvallisuuden innovaatioita. F-Securella on ensiluokkainen kokemus päätelaitteiden suojaamisesta sekä hyökkäysten tunnistamisesta ja niihin vastaamisesta. F-Secure suojaa ratkaisuillaan yli 100000 yritystä ja miljoonia kuluttajia niin kehittyneiltä kyberhyökkäyksiltä ja tietomurroilta kuin laajalle levinneiltä kiristysohjelmien tartunnoilta.
WE ARE F-SECURE
F-Securen turvallisuusasiantuntijat tutkivat tietomurtoja ja auttavat yhtiöitä vastaamaan kyberhyökkäyksiin neljällä mantereella. F-Securen tuotteita myyvät maailmanlaajuisesti noin 200 operaattoria ja tuhannet jälleenmyyjät.
Vuonna 1988 perustettu F-Secure on listattu Nasdaq Helsingissä.
02 F-Secure 2019
AVAINLUVUT 2019
03 F-Secure 2019
teknologialle
F-SECUREN TOIMINTATAPA
"F-Secure yhdistää yhtiöille ja kuluttajille tarjottavat, palkitut kyberturvaratkaisut sekä alan johtavan konsultointiosaamisen."
04 F-Secure 2019
YRITYSTIETOTURVA
Yritystietoturvassa F-Secure tarjoaa laajan valikoiman kyberturvallisuustuotteita sekä hallinnoituja tietoturvapalveluita uhkien havaitsemiseen ja niihin reagoimiseen. Lisäksi yhtiö tarjoaa kyberturvallisuuspalveluita ja -konsultaatiota. F-Securen yritysmyynnin pääkohderyhmä ovat keskisuuret yritykset ja paikalliset suuryritykset ympäri maailmaa. Suurin osa liikevaihdosta tulee tuotemyynnistä yhtiön laajan jälleenmyyjä- ja palvelukumppaniverkoston kautta.
Ratkaisut uhkien havaitsemiseen ja niihin reagoimiseen
EDR: F-Secure Rapid Detection & Response – Asiakkaan tai palvelukumppanin hallinnoima ratkaisu kohdennettujen hyökkäysten havaitsemiseen ja niihin reagointiin
MDR: F-Secure Rapid Detection & Response Service –
kohdennettujen hyökkäysten havaitsemiseen hallinnoituna tietoturvapalveluna tarjottava ratkaisu, joka varmistaa hälytykset vain minuuteissa ja 24/7 -valvonnan, sekä selkeät ohjeet tilanteeseen reagointiin
MDR: Countercept – Hallinnoituna tietoturvapalveluna tarjottava kehittynyt alusta kohdennettujen uhkien tunnistamiseen (Threat Hunting) ja niihin vastaamiseen
Ratkaisut uhkien estämiseen
F-Secure Protection Service for Business – Pilvipohjainen päätelaitteiden tietoturvaratkaisu
F-Secure Business suite – Paikallisesti hallittava päätelaitteiden tietoturvaratkaisu
F-Secure Cloud protection for Salesforce – Sisältötason tietoturvaratkaisu SalesForcen asiakkaille
Ratkaisut uhkien ennakointiin
F-Secure Radar – Haavoittuvuuksien skannaus- ja hallinta-alusta
phishd – Käyttäytymisen hallinta-alusta verkkourkinnan estämiseksi
Kyberturvallisuuspalvelut
F-Secure tarjoaa korkealaatuisia konsultointipalveluita neljällä mantereella kaikilla kyberturvallisuuden osa-alueilla, mukaan lukien:
- F-Secure Cyber Incident & Resilience Services
- F-Secure Cyber Security Assessments
- F-Secure Red Team Testing
- F-Secure Cyber Risk Management
KULUTTAJATIETOTURVA
Kuluttajatietoturvassa F-Secure tarjoaa laajan valikoiman ratkaisuita päätelaitteiden tietoturvaan, yksityisyydensuojaan, salasanojen hallintaan sekä kaikkien kodin verkkoon kytkettyjen laitteiden tietoturvaan. Ratkaisuita myydään sekä yksittäin että paketoituna (F-Secure TOTAL). Suurin osa liikevaihdosta tulee päätelaitteiden tietoturvaratkaisuiden myynnistä operaattorikanavan kautta, mutta yhtiö myy kuluttajatuotteita myös lukuisten verkossa toimivien ja perinteisten jälleenmyyjien kautta sekä yhtiön omassa verkkokaupassa.
F-Secure SAFE – Helppokäyttöinen päätelaitteiden tietoturvaratkaisu, joka mahdollistaa terveellisten rajojen asettamisen lasten internetin käytölle
F-Secure FREEDOME –
VPN-ratkaisu, joka piilottaa todellisen IP-osoitteesi ja varmistaa anonyymin ja turvallisen verkkoselaamisen
F-Secure KEY – Helppokäyttöinen salasanojen hallinta-alusta, joka mahdollistaa salasanojen tallentamisen ja käyttämisen kaikilta laitteilta
F-Secure SENSE – Suojaa kaikkia kodin verkkoon kytkettyjä laitteita ja toimii nopeana ja teknologisesti kehittyneenä langattomana reitittimenä. Reititin myydään joko erikseen tai sen saa operaattorilta.
F-Secure ID PROTECTION –
Yhdistää henkilökohtaisia tietoja sisältävien tietovuotojen tarkkailun ja salasanojen hallinta-alustan, joka mahdollistaa vahvojen salasanojen luomisen.
05 Toimitusjohtajan katsaus
KILPAILUETUA KYBERTURVATUOTTEIDEN JA -PALVELUIDEN YHDISTELMÄSTÄ
F-Secure on ollut kyberturvallisuuden edelläkävijä jo yli 30 vuoden ajan. Olemme nähneet toimialan kehityskaaren ensimmäisten virusten ajoista nykypäivän kohdennettuihin hands-on-keyboard -hyökkäyksiin. Olemme kehittyneet uhkaympäristön mukana, ja tänä päivänä tarjoamamme tuotteet ja palvelut vastaavat asiakkaidemme vaativimpiinkin tarpeisiin. F-Secure on globaali yhtiö, jolla on toimintaa yli 20 maassa ja viidellä mantereella. Asiantuntijamme seuraavat uhkatilanteita ympäri vuorokauden suojatakseen asiakkaitamme, joihin kuuluu maailman suurimpia yhtiöitä, kymmeniätuhansia keskisuuria yhtiöitä ja miljoonia kuluttaja-asiakkaita.
Toimialan markkinapotentiaali on innostava, sillä kyberturvallisuusratkaisujen kysyntä kasvaa. Yhteiskunnat ovat entistä riippuvaisempia verkkoympäristöistä, kun verkkoon yhdistettyjen laitteiden määrät kasvavat yhä nopeammin. Tämä puolestaan avaa uusia väyliä tietoturvauhkille ja verkkohyökkäyksille. Meidän tehtävämme on lisätä luottamusta yhteiskunnassa sekä suojata ihmisiä ja yrityksiä heidän kohtaamiensa haasteiden lisääntyessä yhä kiihtyvällä tahdilla.
2019 oli jälleen kerran hieno vuosi F-Securelle – strategiamme toteutus eteni suurin harppauksin, kun MWR InfoSecurityn integrointi saatettiin päätökseen. Talouden näkökulmasta katsottuna, strategiamme keskiössä oleva yritystietoturva kasvoi 28% edellisvuoteen nähden ja kannattavuus oli linjassa ohjeistuksemme kanssa, kun oikaistu käyttökatemarginaali oli 11%. F-Securen kilpailuetu muodostuu tuotteiden ja palveluiden synergiasta, sillä tarjoamme asiakkaillemme palkittujen tuotteidemme rinnalla asiantuntijoidemme ensikäden tutkimuksiin pohjautuvaa kokemusta oikeista kyberuhkista sekä muita konsultointipalveluita.
Lupaava vire hallinnoiduissa tietoturvapalveluissa (MDR, Managed Detection and Response)
Uhkien havaitseminen ja niihin reagoiminen on kyberturvallisuusalan nopeimmin kasvavia osa-alueita. Kaikenkokoiset yritykset kohtaavat yhä suurempia haasteita yrittäessään vastata nykyisen uhkaympäristön asettamiin vaatimuksiin havaita hyökkäykset nopeasti ja aloittaa vastatoimet mahdollisimman pian. Yritykset hankkivat tarvitsemaansa tietotaitoa kyberturvallisuuteen erikoistuneilta kumppaneilta, joiden tarjoama asiantuntemus on ensiarvoisen tärkeää, sillä kyberhyökkäykset voivat pahimmillaan aiheuttaa merkittäviä taloudellisia tappioita ja vahinkoa hyökkäyksen kohteeksi joutuneen yrityksen brändille.
F-Secure Countercept on uhkien havaitsemiseen ja niihin reagoimiseen kehitetty ratkaisu, jossa F-Securen omaa, alan johtavaa teknologiaa vahvistetaan asiantuntijapalvelullamme. Kyberturvallisuusasiantuntijamme analysoivat datassa ilmeneviä poikkeamia, etsivät uhkia ja, mikä tärkeintä, päivystävät ympäri vuorokauden aloittaakseen vastatoimet välittömästi, kun hyökkäys havaitaan. F-Secure Counterceptin asiakaskuntaan kuuluvat yhtiöt edustavat kyberturvallisuusympäristöltään erittäin haastavia toimialoja, kuten rahoitusta, kriittistä infrastruktuuria ja asiantuntijapalveluita. Osoituksena ainutlaatuisen ratkaisumme laadusta F-Secure sai korkeimmat pisteet MITRE ATT&CK -arvioinnissa, joka pohjautuu Forrester -tutkimuslaitoksen1) luomaan arviointikoodiin.
1) The Forrester MITRE ATT&CK Evaluation Guide, An Objective Analysis Of Round 1 And How To Interpret The Results by Josh Zelonis, with Stephanie Balaouras, Joseph Blankenship, Benjamin Corey, Peggy Dostie, and Diane Lynch, November 20, 2019
06 Toimitusjohtajan katsaus
Yrityksille suunnatun päätelaitesuojauksen ensisijainen toimittaja kanavakumppaneille
Päätelaitteiden suojaus on yrityksen kyberturvan ydin. Tänä päivänä yritykset edellyttävät, että päätelaitteitta suojaavat sovellukset pystyvät torjumisen lisäksi havaitsemaan uhkia ja reagoimaan niihin. F-Secure vastaa kysyntään EDR-ominaisuuksilla (Endpoint Detection and Response) tehostetuilla päätelaitteiden suojausratkaisuilla. Osoitimme kilpailukykymme päätelaitteille suunnatulla tuotevalikoimallamme saavuttamalla hyvän lisenssien uusimisasteen ja voittamalla AV-Testin palkinnon parhaasta suojauksesta.
Päätelaitteiden tietoturvassa liiketoimintamme pohjautuu yhteistyöhön IT-jälleenmyyjien ja hallinnoituja tietoturvapalveluita tarjoavien kumppaneiden kanssa. F-Securen päätelaitetuotteet on suunniteltu vastaamaan erityisesti keskisuurten yritysten tarpeisiin. Globaaliin verkostoomme kuuluu yli 6000 jälleenmyyjää, jotka tuovat myyntikanavaamme laajuutta toimittaa pilvipohjaista päätelaiteratkaisuamme loppuasiakkaiden saataville. Käynnistimme vuonna 2019 uudistetun maailmanlaajuisen kumppaniohjelmamme, jolle Forrester Researchin SiriusDecisions myönsi The Channel Program Of The Year -palkinnon.
Yksi harvoista aidosti globaaleista kyberturvallisuuskonsultointiyhtiöistä, joka toimii tutkimuslähtöisesti neljällä mantereella
Kyberturvallisuuskonsultointi on toimialan suurimpia osa-alueita. Konsultointimarkkinoille on tyypillistä, että globaaleja toimijoita on vähän, kun taas pieniä, paikallisia palveluntarjoajia on sadoittain. Markkinoiden nopea kasvun taustalla ovat osaajapula ja digitalisaatio.
Vuoden 2019 kantava teema oli MWR InfoSecurityn integrointi osaksi konsernia, kun yhdistimme konsultointiyksikkömme yhteen globaaliin organisaatioon F-Secure Consulting -brändin alle. Meillä on 11 toimipistettä neljällä mantereella, minkä ansiosta pystymme tehokkaasti palvelemaan useita eri toimialoja. Rahoitusala on F-Secure Consultingin suurin loppuasiakassegmentti, ja sen asiakkaisiin lukeutuu useita suuria ja arvostettuja rahoituslaitoksia. Asiantuntemustamme ja tutkimuslähtöistä toimintamalliamme arvostetaan laajalti, mistä osoituksena asiantuntijoitamme kutsuttiin puhumaan lähes sataan kyberturvallisuusalan tapahtumaan vuonna 2019.
Kehittynyttä turvaa kuluttaja-asiakkaille alati muuttuvassa kyberuhkakentässä
Kyberturvallisuus tuottaa kuluttajille monenlaisia haasteita. Haittaohjelmien määrä on edelleen huima, minkä lisäksi kuluttajien täytyy suojella henkilöllisyyttään verkossa, sillä digitalisaation edetessä myös identiteettivarkaudet yleistyvät. Tietoturvan tarjoaminen asiakkaille operaattorikumppaneidemme kautta on kuluttajaliiketoimintamme strateginen kulmakivi. Verkostomme on huomattavasti laajempi kuin kenelläkään muulla – siihen kuuluu globaalisti yli 200 operaattoria, joille olemme ensisijainen kyberturvan toimittaja. Viime vuonna lisäsimme verkostoomme yhdeksän uutta kumppania, joista merkittävimmät olivat yhdysvaltalainen Windstream ja japanilainen So-net.
Vuonna 2019 lanseerasimme F-Secure ID PROTECTION -ratkaisun ja allekirjoitimme ensimmäiset operaattorisopimukset sen tarjoamisesta kuluttaja-asiakkaille. Toinen kiinnostava aluevaltaus on kodin IoT-verkkoympäristön suojaus, jonka tarjoamia liiketoimintamahdollisuuksia hyödyntää F-Secure SENSE. Vuonna 2019 tuotekehityksemme jatkoi F-Secure SENSE-ohjelmiston tarjoamista yhä useampien reititinvalmistajien saataville.
F-Secure on tänä päivänä vahvempi ja globaalimpi kuin koskaan ennen. Odotan vuodelta 2020 paljon ja haluan kiittää kaikkia asiakkaitamme heidän osoittamastaan luottamuksesta sekä työntekijöitämme kovasta työstä ja sitoutumisesta.
Samu Konttinen
"F-SECURE COUNTERCEPT ON UHKIEN HAVAITSEMISEEN JA NIIHIN REAGOIMISEEN KEHITETTY RATKAISU, JOSSA F-SECUREN OMAA, ALAN JOHTAVAA TEKNOLOGIAA VAHVISTETAAN ASIANTUNTIJA- PALVELULLAMME."
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2019
F-Secure on yksi Euroopan johtavista kyberturvallisuusyhtiöistä. Yhtiön liiketoiminta koostuu hallinnoiduista tietoturvapalve luista (Managed Detection and Response, MDR), yrityksille suunnatusta päätelaitteiden tietoturvasta (Endpoint Protection, EPP), kyberturvallisuuskonsultoinnista sekä kuluttajatietotur vasta. Kuluneen vuoden aikana F-Secure viimeisteli ostetun MWR InfoSecurityn integroinnin osaksi konsernia ja uudisti samalla organisaatiorakennetta strategiansa mukaisesti kohdentaen toimintansa vastaamaan ihanteellisesti erilaisten asiakassegmenttien tarpeisiin.
F-Securen vahva kilpailukyky hallinnoitujen tietoturvapalve luiden (MDR) nopeasti kasvavilla markkinoilla ilmeni vuonna 2019 sekä kaupallisena menestyksenä että yhtiön kehittämälle teknologialle myönnettynä tunnustuksena. Vuoden mittaan allekirjoitettiin useita uusia sopimuksia kyberturvallisuusympä ristön näkökulmasta vaativilla toimialoilla toimivien asiakkaiden kanssa.
F-Secure teki tiivistä yhteistyötä kumppaniverkostonsa kanssa kehittääkseen päätelaitteiden tietoturvaratkaisujaan (EPP) vastaamaan paremmin loppuasiakkaiden tarpeisiin. F-Securen tuotevalikoima tarjoaa kasvumahdollisuuksia etenkin uhkien havaitsemiseen ja niihin reagointiin tarkoitetun ohjelmistoratkaisun (EDR) vahvistamisen myötä. Kilpailuetua vahvistetaan lisäämällä muita turvallisuuskyvykkyyksiä samaan päätelaitealustaan.
Absoluuttisesti mitattuna F-Securen vahvin kasvu tapahtui kyberturvallisuuskonsultoinnissa vuonna 2019. Yhtiön asiantun tijoilla on ainutlaatuinen näkyvyys todellisiin kyberhyökkäyksiin niiden jälkeisten vastatoimien (Incident Response) muodossa. F-Secure tarjoaa lisäksi todella laajan valikoiman muita kyber neuvonantopalveluja. F-Secure Consulting erottuu kilpailijois taan tutkimuslähtöisellä toimintamallillaan sekä kyvyllään tukea yritysasiakkaita ympäri maailmaa.
Kuluttajatietoturvan liiketoiminta pysyi odotetusti vakaana vuonna 2019. Uudet operaattorikumppaneiden kanssa allekirjoitetut sopimukset tukivat F-Securen vahvaa markkina-asemaa, minkä lisäksi uusien kuluttajatuotteiden, kuten ID PROTECTIONin, herättämä kiinnostus antaa viitteitä pitkän tähtäimen kasvupotentiaalista.
Liiketoiminta ja keskeiset tunnusluvut
Tammi–joulukuussa yhtiön kokonaisliikevaihto kasvoi 14% viime vuodesta ja oli 217,3 miljoonaa euroa (190,7 milj.eur). Kasvu johtui ennen kaikkea yritystietoturvasta, jonka osuus kokonaisliikevaihdosta oli 56% (50%). Kuluttajatietoturvan osuus liikevaihdosta oli 44% (50%).
Yritystietoturva
Yritystietoturvan liikevaihto kasvoi 28% ja oli 122,5 miljoonaa euroa (95,9 milj. eur). Liikevaihdon kasvuun vaikutti sekä MWR InfoSecurity -yritysosto että orgaanisen kasvun jatkuminen.
Tuotteet
Päätelaitteiden tietoturvan (EPP) liikevaihto kasvoi edellisvuodesta. Olemassa olevan EPP-tilauskannan uusimisasteet säilyivät hyvällä tasolla läpi vuoden, mikä puhuu F-Securen tuotteiden laadun puolesta. Teknologisesti vahvan laadun ja uuden sukupolven päätelaitesuojausratkaisujen kilpailukyvyn puolesta puhui F-Securelle jo seitsemättä kertaa myönnetty AV-TESTinstituutin Best Protection Award.
EPP-uusasiakashankinnassa oli vaihtelua vuosineljännesten ja markkina-alueiden välillä läpi vuoden. Pilvinatiivin EDR-ratkaisun tuominen yhteistyökumppaneiden tuotevalikoimiin onnistui hyvin, mutta EDR:n vaikutus yrityksen liikevaihtoon oli vielä vähäinen ensimmäisenä vuotenaan.
Hallinnoitujen tietoturvapalveluiden (MDR) liikevaihto kasvoi vahvasti edellisvuodesta. F-Secure Countercept voitti useita merkittäviä sopimuksia eri puolilla maailmaa erittäin haastavilla toimialoilla, kuten rahoituksessa, kriittisessä infrastruktuurissa ja asiantuntijapalveluissa. Esimerkiksi kolmannella neljänneksellä
F-Secure Countercept voitti Iso-Britanniasta ja Yhdysvalloista merkittävät sopimukset tarjouskilpailuissa, jossa oli mukana toimialan huipputoimijoita. Tällaiset sopimukset ovat erinomainen osoitus ratkaisun kilpailukyvystä. Pitkien myyntisyklien ja sopimuskokojen vaihtelun odotetaan jatkuvan, mikä aiheuttaa vaihtelua uusasiakashankinnassa vuosineljännesten välillä.
Kyberturvallisuuskonsultointi
Kyberturvallisuuskonsultoinnin liikevaihto kasvoi vahvasti edellisvuodesta. F-Securen konsultointiliiketoiminta voitti tärkeitä uusia sopimuksia ja myi olemassa oleville asiakkaille lisää palveluja, minkä ansiosta liikevaihto kasvoi Iso-Britanniassa, Pohjoismaissa ja Singaporessa, jolla oli poikkeuksellisen vahva vuosi. Tämä erinomainen tulos osoittaa, että F-Secure pystyy palvelemaan konsultointiasiakkaitaan kansainvälisillä resursseilla ja samalla saavuttamaan kypsän mittakaavan orgaanisesti. Vuoden 2019 jälkipuoliskolla käyttöasteet olivat joillain alueilla odotettua matalampia.
Konsultointiyksiköiden yhdistämisen myötä F-Securella on satoja kyberturvallisuuskonsultteja neljällä mantereella, mikä tekee yhtiöstä merkittävän konsultointipalvelujen tarjoajan. Kaiken kaikkiaan kyberturvallisuuspalveluiden kysyntä jatkui vahvana, ja yhtiö rekrytoi onnistuneesti uusia konsultteja vastatakseen kysyntään. Tämä on tärkeää, sillä kestävä alueellinen kannattavuus vaatii, että paikallisia konsultteja on riittävästi.
Kuluttajatietoturva
Kuluttajatietoturvan liikevaihto säilyi edellisen vuoden tasolla ja oli 94,8 miljoonaa euroa (94,9 milj. eur). Sekä operaattorikanavan että suoramyynnin liikevaihto pysyi viime vuoden tasolla.
Operaattorit
Operaattorimyynnin liikevaihto pysyi edellisvuoden tasolla. F-Secure jatkoi tiivistä yhteistyötä laajan operaattorikumppaniverkoston kanssa tuotteiden aktivointiasteiden nostamiseksi. F-Secure allekirjoitti vuoden aikana yhdeksän uutta operaattorisopimusta Euroopassa, Yhdysvalloissa ja Aasiassa. Merkittävimpiin sopimuskumppaneihin kuului amerikkalainen Windstream, joka valitsi F-Secure SENSEn reititintietoturvaratkaisukseen ja korvasi kilpailijan päätelaiteratkaisun F-Secure SAFElla.
Suoramyynti
Suoramyynnin liikevaihto pysyi edellisvuoden tasolla vuonna 2019. Uusimisasteet pysyivät hyvällä tasolla läpi vuoden kysynnän siirtyessä puhtaasta päätelaitesuojauksesta (F-Secure SAFE) F-Secure TOTAL -pakettiratkaisuun. Tämän trendin odotetaan jatkuvan, sillä kuluttajat ovat entistä kiinnostuneempia siirtymään digitaalista elämää turvaaviin kokonaisratkaisuihin. Verkkokauppamyynti oli hyvällä tasolla vuonna 2019 etenkin Iso-Britanniassa.
Saadut ennakot
Saadut ennakot kasvoivat 1% ja olivat 73,9 miljoonaa euroa (72,9 milj.eur).
F-Secure on uudistanut alennusten myöntämisperiaatteita päätelaitteiden tietoturvassa (EPP), mikä on johtanut sopimusten keskimääräisen pituuden laskuun. Samanaikaisesti kysyntä kuukausittaista laskutusta kohtaan on kasvanut. Saatujen ennakkojen kasvu on laskenut myös konsultointiliiketoiminnan suhteellisen osuuden kasvettua MWR InfoSecurityn yritysoston jälkeen. Yrityspuolen päätelaitteisiin liittyvät saadut ennakot ovat myös alhaisemmat tilausten kasvun hidastuttua viime vuoden aikana.
Bruttokate
Bruttokate nousi 15,4 miljoonaa euroa 166,8 miljoonaan euroon (151,4 milj.eur), ja oli 77% liikevaihdosta (79%). Suhteellinen bruttokate laski vuoden 2019 ensimmäisen vuosipuoliskon jälkeen, kun kyberturvallisuuspalveluiden liikevaihdon osuus kasvoi MWR InfoSecurityn hankinnasta johtuen.
Yrityshankinnasta johtuvat vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät
MWR InfoSecurityn hankintaan sisältyi lisäkauppahinta, jota vastaan taseeseen kirjattiin velka ehdollisesta vastikkeesta. Vuoden toisen neljänneksen aikana velkaa purettiin 9,1 miljoonaa euroa, kun hankittu konsultointiliiketoiminta ei saavuttanut kaikkia sovittuja välitavoitteita. Joulukuun 31. päivänä lisäkauppahinnan määräytymiseen sovittu ajanjakso päättyi ja lopulliseksi vuoden 2020 ensimmäisellä neljänneksellä maksettavaksi ehdolliseksi vastikkeeksi määritettiin 3,7 miljoonaa euroa. Viimeisen neljänneksen aikana lisäkauppahintaa purettiin lisää 3,4 miljoonaa euroa. Kokonaisuudessaan velka ehdollisesta vastikkeesta purkautui vuoden aikana 12,5 miljoonaa euroa, mikä on esitetty liiketoiminnan muissa tuotoissa.
MWR InfoSecurityn konsultointiliiketoiminnan jäädessä tavoitteista toisella neljänneksellä, laadittiin ylimääräinen arvonalennustestaus, joka osoitti 6,0 miljoonan euron arvonalentumista. Jäljellä oleva liikearvo hankinnasta on 78 miljoonaa euroa. Hankinnan kokonaiskauppahinta oli 85 miljoonaa puntaa (GBP).
Yhteenlaskettuna hankinnan uudelleenarvostukseen liittyvät erät paransivat liikevoittoa koko vuoden osalta 6,5 miljoonaa euroa.
Liiketoiminnan muut kulut
Liiketoiminnan muut kulut ilman poistoja ja arvonalentumisia sekä vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä kasvoivat 8,9 miljoonaa euroa 145,1 miljoonaan euroon (136,2 milj.eur) MWR InfoSecurityn vaikutuksesta johtuen. Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät sisältävät uudelleenjärjestelystä johtuvia kuluja 4,6 miljoonaa euroa.
Poistot kasvoivat 14,7 miljoonaa euroa ja olivat 24,0 miljoonaa euroa (9,3 milj. eur). IFRS 16 -standardin vaikutus oli 6,3 miljoonaa euroa ja MWR InfoSecurityn hankinnassa syntyneiden aineettomien hyödykkeiden poistot 4,1 miljoonaa euroa.
Kannattavuus
Oikaistu käyttökate oli 23,2 miljoonaa euroa ja 10,7% liikevaihdosta (17,4 milj.eur, 9,1%). Ilman IFRS 16 -standardin positiivista 6,6 miljoonan euron vaikutusta oikaistu käyttökate oli 16,6 miljoonaa euroa.
Liikevoitto oli 7,2 miljoonaa euroa ja 3,3% liikevaihdosta (4,5 milj.eur, 2,4%). Liikevoiton kasvu edellisestä vuodesta oli 2,7 miljoonaa euroa. Liikevoittoon sisältyy positiivinen vaikutus MWR InfoSecurityn hankintaan liittyvien erien uudelleenarvostuksesta sekä uudelleenjärjestelyn kuluvaikutus.
Rahavirta
Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja kasvoi 5,2 miljoonaa euroa ja oli 19,0 miljoonaa euroa (13,8 milj. eur). IFRS 16 -standardilla oli 6,0 miljoonan euron positiivinen vaikutus operatiiviseen rahavirtaan. Rahoituserien ja verojen rahavirta parani edellisvuodesta pääasiassa matalammista ennakkoveroista johtuen.
Yrityshankinnat ja rahoitusjärjestelyt
F-Secure ei toteuttanut yritysostoja vuonna 2019.
Yhtiö ei solminut uusia rahoitussopimuksia vuonna 2019. Pankkilainaa lyhennettiin takaisinmaksuohjelman mukaisesti 6,0 miljoonaa euroa. Vuoden lopussa lainaa oli jäljellä 31,0 miljoonaa euroa, josta 6,0 miljoonaa euroa tullaan maksamaan takaisin seuraavan 12 kuukauden kuluessa.
Rahoitusjärjestely sisältää tavanomaisia kovenanttiehtoja liittyen korolliseen nettovelkaan suhteessa käyttökatteeseen ja omavaraisuusasteeseen. Ehdot täyttyivät koko raportointikauden ajan.
Pääomarakenne
F-Securen rahoitusasema säilyi hyvänä. Vuoden lopussa yhtiön rahavarat olivat yhteensä 25,5 miljoonaa euroa (27,9 milj. eur). Yhtiön omavaraisuusaste tilikauden lopussa oli 49,0% (42,7%) ja velkaantumisaste oli 20,8% (13,9%).
Korolliset velat taseessa kasvoivat uuden IFRS 16 Vuokrasopimukset -standardin käyttöönoton myötä. F-Secure otti standardin käyttöön yksinkertaistettua menettelytapaa soveltaen ja vertailutietojen lukuja ei oikaistu. Korollisiin velkoihin sisältyvien vuokravelkojen määrä vuoden alussa oli 12,8 miljoonaa euroa, josta 5,7 miljoonaa oli lyhytaikaista. Vuoden lopussa vuokravelkojen määrä oli 10,3 miljoonaa euroa, josta 5,9 miljoonaa oli lyhytaikaista.
Investoinnit
Yhtiön investoinnit käyttöomaisuuteen olivat 12,8 miljoonaa euroa (99,8 milj. eur). Vuoden 2019 investoinnit sisältävät 3,8 miljoonaa euroa käyttöoikeusomaisuuserien (IFRS 16) lisäyksiä. Vertailuvuoden investoinnit sisältävät 91,3 miljoonaa euroa MWR InfoSecurityn hankintaan liittyviä investointeja. Aktivoidut kehittämismenot olivat 6,2 miljoonaa euroa (4,7 milj. eur).
Tutkimus ja tuotekehitys
Innovaatio ja tekninen asiantuntijuus ovat aina olleet F-Securen ytimessä, koska kyberturvayhtiöiden pitää kyetä liikkumaan nopeasti vastatakseen alati muuttuviin uhkakuviin. Esimerkiksi koneoppimisen mahdollistama automaatio on pitkään ollut avainteema F-Securelle. Vuonna 2019 yhtiön tutkimus- ja tuotekehitystoiminta kohdistui uusien teknologioiden, kuten parviälyyn keskittyvän Blackfin-projektin, kehittämiseen. Lisäksi tutkimus- ja tuotekehitystoimintaa kohdistettiin parantamaan olemassa olevia suojaus-, havainnointi- ja vastatoimiominaisuuksia. Myös yritys- sekä kuluttaja-asiakkaiden tuotteiden käytettävyyttä kehitettiin.
Vuonna 2019 F-Securen tutkimus- ja tuotekehityskulut olivat 39,5 miljoonaa euroa, mikä vastasi 18% liikevaihdosta (35,7 milj. eur, 19%). Aktivoidut kehitysmenot olivat 6,2 miljoonaa euroa (4,7 milj. eur).
Countercept- ja RDS-ratkaisujen (Rapid Detection & Response Service) integrointi yhdeksi MDR-tuotteeksi (Managed Detection and Response) jatkui vuonna 2019. Tarkoituksena on yhdistää saumattomasti alan johtavaan uhkien havaitsemiseen
ja niihin reagointiin tarkoitettuun alustaan kyvykkyys uhkien etsimiseen. F-Securen johtava kyky havaita ja reagoida kyberuhkiin sai alan merkittävän tunnustuksen vertailussa kärkikilpailijoihin.
Päätelaitteiden suojauksessa F-Secure keskittyi kehittämään pilvinatiivia EDR-ratkaisua vastaamaan vaativimpien asiakkaiden ja yhteistyökumppaneiden tarpeisiin. Yleisemmällä tasolla yhtiö paransi yritystuotteidensa ja niiden toiminnallisuuksien hallittavuutta yhden käyttäjäystävällisen alustan kautta, tarjoten samalla edelleen luokkansa parasta tietoturvaa.
Kuluttajatietoturvassa panostettiin merkittävästi F-Secure ID PROTECTIONin kehittämiseen ja julkistamiseen. Ratkaisu yhdistää henkilökohtaisia tietoja sisältävien tietovuotojen tarkkailun ja salasanojen hallinnan. Reitittimiä suojaavan F-Secure SENSE -ratkaisun ohjelmistokehitys jatkui yhteistyössä operaattorikumppaneiden kanssa tuotteen yhteensopivuuden ulottamiseksi useampien laitevalmistajien reitittimiin. F-Secure jatkoi myös työtä kuluttajien päätelaitetietoturvan (F-Secure SAFE), reitittimien suojauksen (F-Secure SENSE) ja yksityisyydensuojan (F-Secure FREEDOME) tekniseksi integroimiseksi, millä pyritään yksinkertaistamaan ratkaisujen käyttöä.
Henkilöstö ja yhtiön johto
Henkilöstö
Tilikauden lopussa F-Securella oli 1 696 työntekijää, mikä tarkoittaa 30 työntekijän (2%) nettokasvua vuoden alusta (31.12.2018: 1 666).
Yhtiön johtoryhmä
Vuoden lopussa yhtiön johtoryhmän kokoonpano vastuualueittain oli seuraava:
Samu Konttinen (toimitusjohtaja), Antti Hovila (strategia, brändi ja viestintä), Kristian Järnefelt (kuluttajatietoturva), Juha Kivikoski (yritystietoturva), Ian Shaw (kyberturvallisuuskonsultointi), Tim Orchard (hallinnoidut tietoturvapalvelut), Jari Still
(tietohallinto), Jyrki Tulokas (tutkimus ja teknologia), Eriikka Söderström (talousjohtaja) ja Eva Tuominen (henkilöstöjohtaja).
Osakkeet, osakepääoma ja omat osakkeet
F-Securen osakkeiden kokonaismäärä on 158 798 739. Yhtiön rekisteröity osakepääoma on 1 551 311,18 euroa. Yhtiön omassa hallussa olevien osakkeiden määrä on 1 011 744.
Hallituksen yhtiökokoukselta saamaan valtuutukseen perustuen yhteensä 164 963 yhtiön hallussa olevaa omaa osaketta siirrettiin vuonna 2019 F-Securen työntekijöille, hallituksen jäsenille ja johtoryhmän jäsenille osakepohjaisten kannustinohjelmien perusteella. Osakkeet siirrettiin vastikkeetta ja ohjelman sääntöjä noudattaen.
Yhtiökokouksen päätöksen mukaisesti 40% hallituksen palkkioista 2019 maksettiin F-Securen osakkeina. Yhteensä 41 919 yhtiön hallussa olevaa omaa osaketta siirrettiin hallituksen jäsenille.
Tietoja hallituksen 2019 saamista valtuutuksista antaa osakkeita tai osakkeisiin oikeuttavia oikeuksia, siirtää osakkeita tai hankkia omia osakkeita on saatavilla vuosikertomuksen osana julkaistussa palkka- ja palkkioselvityksessä.
Riskit ja epävarmuudet
Seuraavat riskit ja epävarmuustekijät voivat vaikuttaa negatiivisesti F-Securen myyntitoimintaan, kannattavuuteen, taloudelliseen tilaan, markkinaosuuteen, maineeseen, osakkeen hintaan tai yhtiön lyhyen tai pitkän aikavälin tavoitteiden saavuttamiseen. Alla kuvatut seikat kattavat ainoastaan merkittävimmät yhtiötä koskevat riskit; kyseessä ei ole kattava luettelo riskeistä.
Päätelaitteille suunnatun tietoturvan markkinoiden murros
Päätelaitteille suunnattu tietoturva on vahvasti kilpailtu markkinasegmentti. Käyttöjärjestelmien valmistajat keskittyvät entistä enemmän tuotteidensa sisäänrakennettuihin tietoturvaominaisuuksiin, minkä lisäksi markkinoille on tullut uusia
toimijoita ja uutta teknologiaa. F-Securen tulee myös jatkossa tuntea erittäin tarkasti kyberuhkat ja niiden kehittyminen sekä hakkereiden käyttämät tekniikat ja teknologia, ja jatkaa uuden puolustusteknologian innovointia.
Markkinoiden keskittyminen
Kyberturvallisuusmarkkinoiden keskittymisen taustalla ovat skaalaedut. F-Securen täytyy löytää oikeat yritysostokohteet ja onnistua ostettujen yhtiöiden integroimisessa.
Uuden teknologian lanseeraamiseen liittyvät riskit
Nopeasti kehittyvällä toimialalla on ensiarvoisen tärkeää pystyä tarjoamaan jatkuvasti asiakkaiden tarpeisiin vastaavia tuotteita ja palveluita sekä samalla tuomaan markkinoille uutta teknologiaa. F-Securella on käynnissä teknologian yksinkertaistamiseen ja tuotekehityksen tehostamiseen tähtääviä hankkeita, minkä lisäksi yhtiö investoi edelleen tekoälyyn pitääkseen tuotevalikoimansa kilpailukykyisenä.
Osaavan henkilöstön rekrytointi ja sitouttaminen
Osaavasta henkilöstöstä käydään tietoturva-alalla yhä kovempaa kilpailua, ja toimialalla vallitsee rakenteellinen osaamisvaje. F-Secure kehittää ja ottaa käyttöön uusia rekrytointimenetelmiä, kehittää omaa osaamisyhteisöään sekä investoi henkilöstön kehittämiseen ja koulutukseen.
Geopoliittiset riskit
F-Secure on globaali yhtiö, joka toimii useissa eri maissa. Tämä altistaa yhtiön geopoliittisille riskeille, joihin lukeutuvat muun muassa epäsuotuisa verotus tai vientivalvonta. BREXIT on yksi esimerkki tällaisista riskeistä. Olemassa olevia tai uusia teknologioita tai palveluita koskevan lainsäädännön tai sen soveltamisen muutokset voivat vaikuttaa yhtiön liiketoimintaan negatiivisesti.
Valuuttakurssien vaihtelu
Euroalueen ulkopuolisten toimien ja toimipisteiden lisääntyminen altistaa F-Securen entistä enemmän valuuttakurssien vaihtelusta johtuville riskeille.
Yhtiökokous
F-Secure Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 19.3.2019. Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen vuodelta 2018 sekä myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle. Lisäksi yhtiökokous päätti, ettei osinkoa jaeta tilikaudelta 2018.
Hallituksen varsinaisten jäsenten lukumääräksi päätettiin kuusi (6). Varsinaisiksi jäseniksi valittiin uudelleen Pertti Ervi, Bruce Oreck, Päivi Rekonen ja Risto Siilasmaa. Hallituksen uusiksi jäseniksi valittiin Tuomas Syrjänen ja Matti Aksela. Hallitus valitsi järjestäytymiskokouksessaan puheenjohtajaksi Risto Siilasmaan. Henkilöstövaliokunnan puheenjohtajaksi nimettiin Risto Siilasmaa sekä jäseniksi Bruce Oreck ja Päivi Rekonen. Tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi nimettiin Pertti Ervi ja jäseniksi Päivi Rekonen, Tuomas Syrjänen ja Matti Aksela. Hallituksen jäsenten vuosipalkkioista päätettiin seuraavaa: hallituksen puheenjohtajalle 80 000 euroa, henkilöstö- ja tarkastusvaliokuntien puheenjohtajille 48 000 euroa, hallituksen jäsenille 38 000 euroa sekä F-Securessa työskentelevälle hallituksen jäsenelle 12 667 euroa. Noin 40% vuosittaisesta palkkiosta tullaan maksamaan yhtiön osakkeilla.
Päätettiin, että tilintarkastajan palkkio maksetaan hyväksytyn laskun mukaan. Tilintarkastajaksi valittiin Pricewaterhouse Coopers Oy. Päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Janne Rajalahti.
Hallitus valtuutettiin päättämään enintään 10 000 000 yhtiön oman osakkeen hankkimisesta yhdessä tai useammassa erässä yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään hankkimisesta myös muuten kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankkiminen). Valtuutus käsittää osakkeiden hankkimisen joko säännellyllä markkinalla Nasdaq Helsinki Oy:ssä sen sääntöjen ja ohjeiden mukaisesti, jolloin hankintahinta määräytyy hankintahetken pörssikurssin perusteella, tai osakkeenomistajille tehtävän ostotarjouksen kautta, jolloin hankintahinnan tulee olla kaikille osakkeenomistajille sama. Yhtiön omat osakkeet hankitaan käytettäväksi yrityshankintojen tai muiden yhtiön liiketoimintaan kuuluvien järjestelyiden toteuttamiseksi, yhtiön rahoitusrakenteen parantamiseksi, osana yhtiön kannustinjärjestelmän toteuttamista tai muutoin edelleen luovutettavaksi tai mitätöitäväksi. Valtuutus sisältää hallituksen oikeuden päättää kaikista muista omien osakkeiden hankkimisen ehdoista. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30. 6.2020 saakka, ja se päättää vuoden 2018 varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antaman vastaavan valtuutuksen.
Hallitus valtuutettiin päättämään yhteensä enintään 31 000 000 osakkeen antamisesta osakeannilla tai antamalla osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n mukaisia osakkeeseen oikeuttavia erityisiä oikeuksia yhdessä tai useammassa erässä. Ehdotettu osakkeiden enimmäismäärä vastaa 19,5 prosenttia yhtiön rekisteröidystä osakemäärästä. Valtuutus koskee sekä uusien osakkeiden antamista että yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden luovuttamista. Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään kaikista osakeannin ja erityisten oikeuksien antamisen ehdoista. Osakeanti voi tapahtua osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen (suunnattu anti). Valtuutusta voidaan käyttää mahdollisten yrityskauppojen tai muiden järjestelyjen tai osakepohjaisten kannustinjärjestelmien toteuttamiseen tai muutoin hallituksen päättämiin tarkoituksiin. Hallituksella on myös oikeus päättää omien osakkeiden myymisestä säännellyllä markkinalla Nasdaq Helsinki Oy:n sääntöjen ja ohjeiden mukaisesti. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30. 6.2020 saakka, ja se päättää vuoden 2018 varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamat valtuutukset suunnatusta osakeannista ja omien osakkeiden luovuttamisesta.
Markkinakatsaus
Kasvava ja monimuotoistuva laitekanta sekä erilaiset toisiinsa kytköksissä olevat verkkopalvelut tekevät tietoturvan hallinnasta entistä haasteellisempaa niin yrityksille kuin yksityishenkilöillekin. Nämä tekijät yhdessä monimutkaistuvien tietojärjestelmien, lisääntyvän sääntelyn ja geopolitiikan kasvaneen merkityksen kanssa kasvattavat kysyntää tietoturvatuotteille ja palveluille. Edistyneet kyberhyökkäykset yleistyvät, ja niiden tekijät muuttuvat sinnikkäämmiksi. Samaan aikaan rikolliset pyrkivät hyödyntämään yleisten ohjelmistojen, verkkopalveluiden sekä verkkoon kytkettyjen laitteiden haavoittuvuuksia, ja hyökkäysten kohteena ovat paitsi kaiken kokoiset yritykset myös yksityishenkilöt. Rikollisten lisäksi hallitukset ja haktivistit hyödyntävät haavoittuvuuksia mm. vakoiluun ja seurantaan.
Yrityksiä vastaan tehtyjen hyökkäysten huomaaminen kestää nykyisin usein kuukausia. Koska useimmilla yrityksillä ei vielä kykyä havaita tietomurtoja ja reagoida niihin, tähän tarkoitettujen ratkaisujen ja hallinnoitujen palveluiden (EDR, MDR) kysynnän ennakoidaan kasvavan nopeasti. Asiakkaat täydentävät olemassa olevia päätelaitteiden tietoturvaratkaisuitaan (EPP) uusilla uhkien havaitsemiseen ja niihin reagointiin tarkoitetuilla toiminnallisuuksilla (EDR), minkä takia päätelaitteiden tietoturva käy parhaillaan läpi murrosta. Yritykset ja muut organisaatiot käyttävät myös entistä enemmän hallinnoituja tietoturvapalveluita ja pilvipohjaisia ratkaisuja auttamaan niitä hallitsemaan tietoturvaansa.
Kuluttajien tietoturvatuotteiden markkinoihin vaikuttaa merkittävästi laitekannan muuttuminen, sovelluskaupat sekä verkkomyynnin kehitys ylipäänsä. Verkkoon kytkettyjen laitteiden määrä kodeissa kasvaa nopeasti ja sen takia teleoperaattorit investoivat merkittävästi verkkoyhteyksien parantamiseen sekä lisäävät tarjoamaansa uusia tietoturvaan liittyviä palveluita. Kaiken kaikkiaan kuluttajat ovat yhä paremmin tietoisia tietoturvaansa ja yksityisyydensuojaansa kohdistuvista uhista ja etsivät kattavampia ratkaisuita turvaamaan digitaalista elämäänsä.
Strategia 2018–2021
Maailma digitalisoituu, ja tästä johtuen kyberhyökkäykset ja kyberrikollisuus ovat merkittäviä haasteita yhteiskunnalle. Samalla, kun haasteiden monimutkaisuus ja laajuus lisääntyy, kyberturvallisuuden asiantuntemus keskittyy alalla rajalliseen määrään erikoistuneita yrityksiä.
Jo kolmen vuosikymmenen ajan F-Secure on ollut uudistamassa tietoturva-alaa puolustaen kymmeniä tuhansia yrityksiä ja miljoonia ihmisiä. Olemme nyt muuttuneet päätelaitteiden tietoturvayhtiöstä kyberturvallisuustuotteiden ja -palveluiden monipuolisemmaksi tarjoajaksi.
F-Securen kilpailukyky perustuu laajaan kokemukseen kyberturvallisuudesta sekä tapaamme yhdistää ainutlaatuisella tavalla asiantuntemus sekä huipputeknologia. Laaja kokemuksemme, tietämyksemme ja ymmärryksemme kyberrikollisuudesta yhdistettynä globaaliin uhkatietokantaamme, älykkäisiin ohjelmistoihin ja huippuluokan tekoälyyn tekevät meistä täydellisen kumppanin kaikenkokoisille yrityksille ja kuluttajille. Olemme ylpeitä voidessamme toimia neuvonantajina monille maailman suurimmista ja vaativimmista organisaatioista. Näitä ovat asiakkaamme esimerkiksi finanssialalla, autoteollisuudessa ja ilmailualalla sekä poliisi ja puolustussektori. Ottaessamme vastaan alan haastavimpia tehtäviä asiantuntemuksemme kehittyy jatkuvasti.
Pyrkiessämme kiihdyttämään kasvuamme jatkamme kasvuinvestointien keskittämistä yritystietoturvaan. Tarjoamme huippuluokan palveluita ja -ratkaisuita erityisesti asiakkaille, jotka haluavat ostaa uhkien ennaltaehkäisyn, niiden havaitsemisen ja niihin reagoinnin palveluna. Uskomme päätelaitteiden tietoturvaa ostettavan jatkossa entistä enemmän hallittuna palveluna, ja erityisen vahvaa kasvua näemme uhkien havaitsemisessa ja niihin reagoinnissa. Laajentaessamme tuote- ja palveluvalikoimaamme lisäämme myös eri ratkaisujen välistä integraatiota, jotta voimme tarjota asiakkaillemme ja yhteistyökumppaneillemme tehokkaita ja kattavia avaimet käteen -ratkaisuja.
Myymme tuotteita yrityksille pääosin palvelukumppaneiden kautta. Kasvava tuhansien yhteistyökumppaniemme verkosto on strateginen voimavara laajentumisemme kannalta. F-Securen tuotteet on suunniteltu toimitettaviksi pilvestä ja auttamaan kumppaneitamme kehittämään tuotteita täydentävää palveluliiketoimintaa. Helppokäyttöisyys sekä loppuasiakkaille että yhteistyökumppaneille on kriittinen osa koko tuotesuunnittelua.
Yritystuotteiden lisäksi F-Secure tarjoaa kattavan valikoiman tietoturva- ja yksityisyydensuojaratkaisuja myös kuluttajille. Suojaamme heidän kaikkia verkkoon kytkettyjä laitteitaan varjellen niin heidän dataansa, identiteettiään kuin heidän perheitäänkin. F-Secure on maailman johtava tietoturvaratkaisujen toimittaja teleoperaattoreiden kautta. Yhdessä suojelemme kymmeniä miljoonia kuluttajia ja heidän digitaalista elämäänsä. Kuluttajien tietoturvan osalta F-Secure pyrkii kannattavaan kasvuun.
Näkymät
Yhtiön näkymät vuodelle 2020 ovat:
- Yritystietoturvan orgaanisen kasvun odotetaan jatkuvan vuonna 2020, kuitenkin hitaampana kuin vuonna 2019. Lopetettujen, ei-strategisten tuotteiden negatiivinen vaikutus kasvuun vuonna 2020 on arviolta muutamia prosenttiyksikköjä.
- Kuluttajatietoturvan liikevaihdon odotetaan olevan noin vuoden 2019 tasolla.
- Oikaistun käyttökatteen odotetaan kasvavan selvästi verrattuna vuoteen 2019.
Nämä 12. joulukuuta 2019 julkaistut näkymät korvasivat yhtiön aiemmin antamat ennusteet ja tulevaisuutta koskevat lausumat.
Ehdotus osingonjaosta
Yhtiön osinkopolitiikkana on jakaa noin puolet vuotuisesta voitosta osinkona. Yhtiö voi kuitenkin tilanteen mukaan poiketa tästä käytännöstä.
Hallitus on päättänyt ehdottaa yhtiökokoukselle, että tilikaudelta 2019 ei makseta osinkoa. F-Securen osingonjakopolitiikan mukainen osinko olisi säilynyt minimaalisena. Huomioon ottaen myös osingonjakoon liittyvät transaktiokustannukset, hallitus ei koe osingonjaon tilikaudelta 2019 olevan osakkeenomistajien edun mukaista.
Katsauskauden jälkeiset tapahtumat
Yhtiön liiketoiminnassa tai taloudellisessa asemassa ei ole tapahtunut muita merkittäviä muutoksia vuoden vaihteen jälkeen.
Helsinki, 12. helmikuuta 2020
F-Secure Oyj
Hallitus
Risto Siilasmaa Pertti Ervi Bruce Oreck Päivi Rekonen Tuomas Syrjänen Matti Aksela
Toimitusjohtaja
Samu Konttinen
13
* hallituksen ehdotus
TUNNUSLUVUT
F-Secure on ottanut 1.1. 2019 käyttöön IFRS 16 -standardin yksinkertaistettua menettelytapaa käyttäen ja vertailutietoja ei ole oikaistu. Yhtiö on ottanut käyttöön uudet IFRS 15- ja IFRS 9-standardit 1.1. 2018 alkaen ja tämän vuoksi myös 2017 luvut on oikaistu takautuvasti. Vuosien 2014–2016 lukuja ei ole oikaistu, joten ne eivät ole täysin vertailukelpoisia.
| Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut |
IFRS 2019 |
IFRS 2018 |
IFRS 2017 |
IFRS 2016 |
IFRS 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto (MEUR) * | 217,3 | 190,7 | 169,8 | 158,3 | 147,6 |
| Liikevaihdon kasvu % | 14% | 12% | 7% | 7% | 7% |
| Liiketulos (MEUR) * | 7,2 | 4,5 | 11,5 | 19,2 | 20,0 |
| % liikevaihdosta | 3,3% | 2,4% | 6,8% | 12,1% | 13,6% |
| Tulos ennen veroja | 4,2 | 1,7 | 12,4 | 20,8 | 20,7 |
| % liikevaihdosta | 2,0% | 0,9% | 7,3% | 13,1% | 14,0% |
| Oman pääoman tuotto % | 4,7% | 1,2% | 15,0% | 19,9% | 28,1% |
| Sijoitetun pääoman tuotto % | 4,5% | 7,9% | 20,0% | 28,6% | 52,1% |
| Omavaraisuusaste % | 49,0% | 42,7% | 61,9% | 66,7% | 64,1% |
| Bruttoinvestoinnit (MEUR) | 12,8 | 99,8 | 9,3 | 6,9 | 14,6 |
| % liikevaihdosta | 5,9% | 52,3% | 5,5% | 4,4% | 9,9% |
| Tuotekehityskulut (MEUR) * | 39,6 | 35,7 | 34,1 | 28,4 | 26,9 |
| % liikevaihdosta | 18,2% | 18,7% | 20,1% | 17,9% | 18,2% |
| Aktivoidut kehittämismenot (MEUR) | 6,2 | 4,7 | 3,9 | 3,2 | 2,3 |
| Nettovelkaantumisaste % | 20,8% | 13,9% | –127,8% | –122,1% | –122,4% |
| Palkat ja palkkiot (MEUR) | 104,4 | 84,9 | 70,1 | 61,8 | 56,8 |
| Henkilöstö keskimäärin | 1 701 | 1 364 | 1067 | 981 | 894 |
| Henkilöstö kauden lopussa | 1 696 | 1 666 | 1104 | 1 026 | 926 |
| Osakekohtaiset tunnusluvut | IFRS 2019 |
IFRS 2018 |
IFRS 2017 |
IFRS 2016 |
IFRS 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tulos/osake (EUR) | 0,02 | 0,01 | 0,07 | 0,10 | 0,14 |
| Tulos/osake (EUR), jatkuvat toiminnot | 0,02 | 0,01 | 0,07 | 0,10 | 0,08 |
| Tulos/osake (EUR) laimennusvaik. huomioiden |
0,02 | 0,01 | 0,07 | 0,10 | 0,14 |
| Tulos/osake (EUR) laimennusv. huomioiden, jatkuvat toiminnot |
0,02 | 0,01 | 0,07 | 0,10 | 0,08 |
| Oma pääoma/osake (EUR) | 0,48 | 0,42 | 0,45 | 0,49 | 0,49 |
| Osakekohtainen osinko * | 0,00 | 0,00 | 0,04 | 0,12 | 0,12 |
| Osinko tuloksesta % | 0,0% | 0,0% | 57,1% | 122,8% | 85,7% |
| Efektiivinen osinkotuotto % | 0,0% | 0,0% | 1,0% | 3,4% | 4,7% |
| P/E luku | 142,7 | 431,4 | 55,2 | 35,6 | 18,2 |
| Osakkeen alin kurssi (EUR) | 2,19 | 2,18 | 3,17 | 2,19 | 2,08 |
| Osakkkeen ylin kurssi (EUR) | 3,40 | 4,24 | 4,84 | 3,60 | 3,84 |
| Tilikauden keskikurssi (EUR) | 2,68 | 3,03 | 3,94 | 2,87 | 2,71 |
| Kurssi vuoden lopussa (EUR) | 3,05 | 2,32 | 3,89 | 3,48 | 2,58 |
| Osakekannan markkina-arvo (MEUR) | 483,5 | 367,6 | 617,7 | 552,6 | 409,7 |
| Osakkeiden vaihto (Mkpl) | 26,5 | 33,7 | 27,8 | 35,9 | 61,2 |
| Osakkeiden vaihto % | 16,7% | 21,2% | 17,5% | 22,6% | 39,3% |
* 2016 ja 2015 vain jatkuvat toiminnot
Osakkeen vaihto ja keskikurssi
l keskikurssi
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä painotettuna
| keskiarvona | IFRS 2019 | IFRS 2018 | IFRS 2017 | IFRS 2016 | IFRS 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| tilikauden aikana * | 157 719 368 | 157 224 137 | 156 502 983 | 156 022 774 | 155 801 466 |
| tilikauden aikana, laimennettu * | 157 719 368 | 157 224 137 | 156 502 983 | 156 022 774 | 155 801 466 |
| tilikauden lopussa | 158 798 739 | 158 798 739 | 158 798 739 | 158 798 739 | 158 798 739 |
| tilikauden lopussa, laimennettu | 158 798 739 | 158 798 739 | 158 798 739 | 158 798 739 | 158 798 739 |
14
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
| Omavaraisuusaste, % | Oma pääoma yhteensä Taseen loppusumma – saadut ennakot |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | Tulos ennen veroja + rahoituskulut Taseen loppusumma – korottomat velat (keskim. vuoden aikana) |
� 100 | |||
| Oman pääoman tuotto, % | Tilikauden tulos Oma pääoma yhteensä (keskim. vuoden aikana) |
� 100 | |||
| Velkaantuneisuusaste, % | Korolliset velat – rahat ja pankkisaamiset ja myytävissä olevat rahoitusvarat Oma pääoma yhteensä |
� 100 | |||
| Tulos / osake, euroa | Emoyhtiön omistajille kuuluva tilikauden tulos Ulkona olevien osakkeiden keskimääräinen lukumäärä |
||||
| Oma pääoma / osake, euroa | Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä kauden päättyessä |
||||
| P/E luku | Osakkeen päätöskurssi kauden lopussa Tulos/osake |
||||
| Osinko tuloksesta, % | Osakekohtainen osinko Osakekohtainen tulos |
� 100 | |||
| Efektiivinen osinkotuotto, % | Osakekohtainen osinko Osakkeen päätöskurssi kauden lopussa |
� 100 | |||
| Liiketoiminnan muut kulut | Myynnin ja markkinoinnin, tutkimuksen ja tuotekehityksen sekä hallinnon kulut | ||||
| Käyttökate | Liikevoitto + poistot ja arvonalentumiset |
Erittely oikaistun käyttökatteen, käyttökatteen, oikaistun liikevoiton ja liikevoiton välisistä eristä
| 1000 EUR | Konserni, 2019 | Konserni, 2018 17,4 |
|
|---|---|---|---|
| Oikaistu käyttökate (EBITDA) | 23,2 | ||
| Oikaisut käyttökatteeseen | |||
| Ehdollisen vastikkeen käyvän arvon muutos | 12,5 | ||
| Yrityshankintoihin liittyvät kulut | –2,6 | ||
| Integraatioon liittyvät kulut | –1,0 | ||
| Uudelleenjärjestely | –4,6 | ||
| Käyttökate (EBITDA) | 31,1 | 13,8 | |
| Poistot ja arvonalentumiset | –24,0 | –9,3 | |
| Liikevoitto | 7,2 | 4,5 | |
| Oikaistu liikevoitto | 9,6 | 10,6 | |
| Oikaisut liikevoittoon | |||
| Ehdollisen vastikkeen käyvän arvon muutos | 12,5 | ||
| Yrityshankintoihin liittyvät kulut | –2,6 | ||
| Integraatioon liittyvät kulut | –1,0 | ||
| Kauppahinnan allokoinnista aiheutuneet poistot | –4,1 | –2,5 | |
| Arvonalentumiset | –6,3 | ||
| Uudelleenjärjestely | –4,6 | ||
| Liikevoitto | 7,2 | 4,5 |
Oikaisujen luokittelu liiketoiminnan muiden kulujen osalta
| Liiketoiminnan muut kulut 2019 |
Uudelleenjärjeste- lyyn liittyvät kulut |
Liiketoiminnan muut kulut oikais- tun liikevoiton laskennassa |
Poistot | Arvonalentumiset | Yrityshankinnoissa syntyneiden aineet- tomien hyödykkei- den poistot |
Liiketoiminnan muut kulut oikaistun käyt- tökatteen (EBITDA) laskennassa 2019 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Myynnin ja markkinoinnin kulut |
–106,0 | –106,0 | 6,6 | –99,4 | |||
| Tutkimuksen ja tuotekehityksen kulut |
–39,6 | –39,6 | 6,3 | –33,2 | |||
| Hallinnon kulut | –28,1 | 4,6 | –23,5 | 0,7 | 6,3 | 4,1 | –12,4 |
| Liiketoiminnan muut kulut | –173,7 | 4,6 | –169,1 | 13,6 | 6,3 | 4,1 | –145,1 |
| Liiketoiminnan muut kulut 2018 |
Yrityshankintoihin liittyvät kulut |
Liiketoiminnan muut kulut oikais- tun liikevoiton laskennassa |
Poistot | Yrityshankinnoissa syntyneiden aineet- tomien hyödykkei- den poistot |
Liiketoiminnan muut kulut oikaistun käyt- tökatteen (EBITDA) laskennassa 2018 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Myynnin ja markkinoinnin kulut |
–95,0 | 0,5 | –94,5 | 3,9 | –90,7 | |
| Tutkimuksen ja tuotekehityksen kulut |
–35,7 | 0,0 | –35,7 | 2,1 | –33,6 | |
| Hallinnon kulut | –18,3 | 3,1 | –15,2 | 0,8 | 2,5 | –11,9 |
| Liiketoiminnan muut kulut | –149,1 | 3,6 | –145,5 | 6,8 | 2,5 | –136,2 |
LAAJA TULOSLASKELMA 1.1.–31.12.2019
| 1000 EUR | Liite | Konserni, IFRS 2019 |
Konserni, IFRS 2018 |
|---|---|---|---|
| LIIKEVAIHTO | (2) | 217 338 | 190 731 |
| Myytyjä suoritteita vastaavat kulut | (6) | –50 549 | –39 351 |
| Bruttokate | 166 789 | 151 379 | |
| Liiketoiminnan muut tuotot | (3) | 14 049 | 2 258 |
| Myynnin ja markkinoinnin kulut | (4, 5, 6) | –105 988 | –95 037 |
| Tuotekehityksen kulut | (4, 5, 6) | –39 568 | –35 741 |
| Hallinnon kulut | (4, 5, 6) | –28 122 | –18 320 |
| LIIKETULOS | 7 160 | 4 539 | |
| Rahoitustuotot | (8) | 1 424 | 2 311 |
| Rahoituskulut | (8) | –4 337 | –5 123 |
| TULOS ENNEN VEROJA | 4 247 | 1 727 | |
| Tuloverot | (9) | –882 | –883 |
| TILIKAUDEN TULOS | 3 365 | 844 | |
| Muut laajan tuloksen erät | |||
| Ulkomaisiin yksiköihin liittyvät muuntoerot | 5 081 | –1 288 | |
| TILIKAUDEN LAAJA TULOS | 8 446 | –444 | |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen: Emoyrityksen omistajille |
3 365 | 844 | |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen: Emoyrityksen omistajille |
8 446 | –444 | |
| Tulos/osake – laimentamaton ja laimennettu |
(10) | 0,02 | 0,01 |
TASE 31.12.2019
| 1000 EUR | Liite | Konserni, IFRS 2019 |
Konserni, IFRS 2018 |
1000 EUR | Liite | Konserni, IFRS 2019 |
Konserni, IFRS 2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| VARAT | OMA PÄÄOMA JA VELAT | ||||||
| PITKÄAIKAISET VARAT | OMA PÄÄOMA | (17) | |||||
| Aineelliset hyödykkeet | (13) | 15 594 | 5 175 | Osakepääoma | 1 551 | 1 551 | |
| Aineettomat hyödykkeet | (13) | 36 519 | 38 381 | Ylikurssirahasto | 165 | 165 | |
| Liikearvo | (11, 12, 13) | 88 398 | 90 677 | Omat osakkeet | –2 141 | –2 772 | |
| Laskennalliset verosaamiset | (21) | 3 072 | 3 961 | Muuntoerot | 3 245 | –1 838 | |
| Muut saamiset | (16) | 573 | 485 | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 6 173 | 6 082 | |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 144 156 | 138 679 | Kertyneet voittovarat | 67 166 | 63 092 | ||
| Oma pääoma yhteensä | 76 158 | 66 279 | |||||
| LYHYTAIKAISET VARAT | |||||||
| Vaihto-omaisuus | (14) | 107 | 607 | PITKÄAIKAISET VELAT | |||
| Jaksotettu liikevaihto | (16) | 3 451 | 1 328 | Korolliset velat, pitkäaikaiset | (19, 20) | 29 451 | 31 000 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | (15, 16) | 53 857 | 55 334 | Laskennalliset verovelat | (21) | 2 463 | 4 094 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon | Muut velat | (22) | 19 490 | 33 746 | |||
| perustavat verosaamiset | (16) | 2 301 | 4 228 | Varaukset | (22) | 3 041 | 1 173 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat |
(15) | 66 | 58 | Pitkäaikaiset velat yhteensä | 54 445 | 70 013 | |
| Rahat ja pankkisaamiset | (15, 20) | 25 427 | 27 806 | ||||
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 85 210 | 89 361 | LYHYTAIKAISET VELAT | ||||
| Korolliset velat, lyhytaikaiset | (19, 20) | 11 877 | 6 058 | ||||
| VARAT YHTEENSÄ | 229 366 | 228 040 | Ostovelat ja muut velat | (20, 22) | 28 998 | 29 544 | |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat |
(22) | 1 522 | 821 | ||||
| Muut lyhytaikaiset velat | (22) | 56 365 | 55 325 | ||||
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 98 763 | 91 748 |
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 229 366 228 040
RAHAVIRTALASKELMA 1.1.–31.12.2019
| 1000 EUR Liite |
Konserni, IFRS 2019 |
Konserni, IFRS 2018 |
1000 EUR | Liite | Konserni, IFRS 2019 |
Konserni, IFRS 2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | Investointien rahavirta | |||||
| Tilikauden tulos | 3 365 | 844 | Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin |
–8 634 | –7 454 | |
| Oikaisut | Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden | |||||
| Suunnitelman mukaiset poistot | 23 988 | 9 270 | luovutustulot | 123 | 329 | |
| Käyttöomaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 57 | –41 | Investoinnit myytävissä oleviin | |||
| Muut oikaisut | –5 626 | 2 187 | rahoitusvaroihin | (15) | –8 | |
| Rahoitustuotot ja kulut | 2 913 | 2 812 | Luovutustulot myytävissä olevista | |||
| Välittömät verot | 882 | 883 | rahoitusvaroista | (15) | 53 470 | |
| Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta | 25 579 | 15 954 | Investoinnit tytäryhtiöiden osakkeisiin vähennettynä hankintahetken rahavaroilla |
(11) | –91 948 | |
| Käyttöpääoman muutos | Investointien rahavirta | –8 519 | –45 602 | |||
| Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys (–), vähennys (+) |
–1 531 | 692 | ||||
| Vaihto-omaisuuden lisäys (–), vähennys (+) | 288 | –19 | Rahoituksen rahavirta | |||
| Lyhytaikaisten korottomien velkojen | Korollisten velkojen muutos | –12 457 | 36 489 | |||
| lisäys (+), vähennys (–)* | –5 353 | –2 827 | Omat osakkeet | 0 | –99 | |
| Maksetut osingot | 0 | –6 281 | ||||
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja |
18 982 | 13 800 | Rahoituksen rahavirta | –12 457 | 30 108 | |
| Rahavarojen muutos | –2 485 | –8 720 | ||||
| Maksetut korot | –636 | –353 | ||||
| Saadut korot | 70 | 56 | Rahavarat tilikauden alussa | 27 806 | 36 300 | |
| Muut rahoituskulut ja -tuotot | –930 | –580 | ||||
| Maksetut välittömät verot | 1 005 | –6 149 | Valuuttakurssien muutosten vaikutus | 107 | 226 | |
| Liiketoiminnan rahavirta | 18 490 | 6 774 | Rahavarat tilikauden lopussa | 25 427 | 27 806 |
LASKELMA OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
| Ylikurssi- | Arvonmuutos- | Sij. vapaan oman pääoman |
Kertyneet | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1000 EUR | Osakepääoma | rahasto | Omat osakkeet | rahasto | Muuntoerot | rahasto | voittovarat | Yhteensä |
| Oma pääoma 31. 12. 2017 | 1 551 | 165 | –4 575 | 984 | –550 | 5 378 | 67 630 | 70 582 |
| IFRS 9 oikaisun vaikutus | –984 | 1 144 | 160 | |||||
| Oma pääoma 1. 1. 2018 (oikaistu) | 1 551 | 165 | –4 575 | 0 | –550 | 5 378 | 68 773 | 70 742 |
| Muuntoero | –1 288 | –1 288 | ||||||
| Tilikauden tulos (oikaistu) | 844 | 844 | ||||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | –1 288 | 844 | –444 | |||||
| Osingonjako | –6 281 | –6 281 | ||||||
| Osakeperusteisten maksujen kustannus | 1 803 | 704 | –243 | 2 263 | ||||
| Oma pääoma 31. 12. 2018 | 1 551 | 165 | –2 772 | –1 838 | 6 082 | 63 092 | 66 279 | |
| Muuntoero | 5 081 | 5 081 | ||||||
| Tilikauden tulos | 3 365 | 3 365 | ||||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 5 081 | 3 365 | 8 446 | |||||
| Osakeperusteisten maksujen kustannus | 631 | 91 | 709 | 1 431 | ||||
| Oma pääoma 31. 12. 2019 | 1 551 | 165 | –2 141 | 0 | 3 245 | 6 172 | 67 166 | 76 158 |
Lisätietoja esitetään liitetiedossa 17. Oma pääoma.
KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET
Perustiedot
F-Secure toimittaa tietoturvatuotteita ja -palveluja globaalisti kuluttaja- ja yritysasiakkaille.
Konsernin emoyritys on F-Secure Oyj. Emoyrityksen kotipaikka on Helsinki ja sen rekisteröity osoite on Tammasaarenkatu 7, 00180 Helsinki. Jäljennös konsernitilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta www.f-secure.com tai emoyhtiön rekisteröidystä osoitteesta.
F-Secure Oyj:n hallitus on hyväksynyt tämän tilinpäätöksen julkistettavaksi kokouksessaan 11. 2. 2020. Suomen osakeyhtiölain mukaan osakkeenomistajilla on mahdollisuus hyväksyä tai hylätä tilinpäätös sen julkistamisen jälkeen pidettävässä yhtiökokouksessa. Yhtiökokouksella on myös mahdollisuus tehdä päätös tilinpäätöksen muuttamisesta.
LAATIMISPERUSTEET
F-Securen konsernitilinpäätös vuodelta 2019 on laadittu EU:ssa sovellettavaksi hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaan. Sitä laadittaessa on noudatettu 31.12. 2019 voimassaolleita ja EU:ssa sovellettavaksi hyväksyttyjä IAS- ja IFRS-standardeja sekä SIC- ja IFRIC-tulkintoja.
Yhdistelyperiaatteet
Konsernitilinpäätökseen yhdistellään F-Secure Oyj ja sen määräysvallassa olevat yritykset. Yhdistely tehdään hankintamenetelmää käyttäen ja yhdistely tehdään siitä hetkestä lähtien, kun konserni on saanut määräysvallan. Yhdistely lopetetaan, kun määräysvalta lakkaa. Konsernilla ei ole osakkuusyhtiöitä eikä konsernin tytäryhtiöillä ole määräysvallattomia omistajia.
Konsernin sisäiset liiketapahtumat ja tase-erät mukaan lukien realisoitumattomat sisäiset katteet, on eliminoitu yhdistelyssä. Tytäryhtiöiden tilinpäätösten laadintaperiaatteita on
tarvittaessa muutettu vastaamaan konsernin tilinpäätöksen laatimisperiaatteita.
Valuuttamääräiset tapahtumat
Konsernitilinpäätös esitetään euroina, joka on emoyhtiön toimintavaluutta. Jokaisena raportointipäivänä ulkomaisten konserniyhtiöiden tuloslaskelmat muutetaan euroiksi tilikauden keskikurssiin ja taseet käyttäen Euroopan Keskuspankin tilinpäätöspäivänä julkaisemia kursseja. Muuntoerot kirjataan omaan pääomaan ja niiden muutos muihin laajan tuloksen eriin.
Ulkomaanrahan määräiset liiketapahtumat kirjataan liiketoimen toteutumispäivän kurssiin. Tilikauden päättyessä avoimena olevat ulkomaanrahan määräiset saatavat ja velat arvostetaan käyttäen Euroopan keskuspankin tilinpäätöspäivänä julkaisemia kursseja. Myynnistä johtuvat kurssivoitot ja -tappiot kirjataan liikevaihtoon ja muut kurssivoitot ja -tappiot on kirjattu tuloslaskelman rahoituseriin.
MUUTOKSET LASKENTASTANDARDEISSA 2019
IFRS 16 Vuokrasopimukset -standardin käyttöönoton vaikutukset
Päättyneellä tilikaudella konserni on ottanut käyttöön IFRS 16 Vuokrasopimukset -standardin, joka tuli voimaan 1. tammikuuta 2019. F-Secure on ottanut standardin käyttöön soveltaen yksinkertaistettua menettelytapaa, mikä tarkoittaa, että vertailukauden lukuja ei ole oikaistu.
IFRS 16 -standardin perusteella lähes kaikki vuokrasopimukset kirjataan taseeseen, kun sopimuksia ei enää luokitella rahoitusleasingiksi ja operatiiviseksi leasingiksi. Käyttöoikeusomaisuuserät (vuokrattu kohde) ja vastaavat vuokravelat on kirjattu avaavaan taseeseen 1. tammikuuta 2019.
IFRS 16 -standardi on muuttanut vuokrasopimuksen määritelmää määräysvaltaan perustuvaksi. Vuokrasopimukset ja niihin sisältyvät palvelusopimukset erotellaan sen perusteella, onko vuokralla ottajalla määräysvalta yksilöitävissä olevaan omaisuuserään. Määräysvallan katsotaan syntyvän jos:
- Vuokralle ottaja saa olennaisen osan omaisuuserän käytöstä johtuvasta taloudellisesta hyödystä; ja
- Vuokralle ottajalla on oikeus päättää omaisuuserän käytöstä.
F-Securen käyttöoikeusomaisuuserät koostuvat vuokratuista toimitiloista ja leasingautoista. IAS 17 -standardin mukaan konsernin vuokrasopimukset luokiteltiin operatiivisiksi. Uuden standardin käyttöönoton yhteydessä tehtyjen analyysien perusteella lähes kaikki toimitilat ja autot täyttävät uuden vuokrasopimuksen määritelmän. Lyhytaikaiset sopimukset ( jäljellä oleva vuokra-aika alle 12 kuukautta) tai arvoltaan vähäiset omaisuuserät jätetään vuokrasopimusmääritelmän ulkopuolelle IFRS 16 -standardin salliman helpotuksen mukaisesti, ja vuokrakulu kirjataan tasaisesti tuloslaskelmaan.
Standardin käyttöönoton yhteydessä F-Secure on:
- Kirjannut käyttöoikeusomaisuuserät ja niitä vastaavat vuokravelat konsernin taseeseen tulevien vuokramaksujen nykyarvolla,
- Kirjannut käyttöoikeusomaisuuserien poistot ja vuokravelkojen korot konsernin tuloslaskelmaan ja
- Jakanut maksettujen vuokrakulujen kokonaismäärän pääoman maksuun ja koron maksuun. Pääoman maksu esitetään rahoituksen rahavirrassa ja koron maksu rahoituksen rahavirrassa.
Avaavan taseen 1. tammikuuta 2019 aineelliset hyödykkeet (käyttöoikeusomaisuuserät) ja korolliset velat kasvoivat 12,8 miljoonaa euroa IFRS 16 -standardin vaikutuksesta. Lyhytaikainen osuus korollisista veloista avaavassa taseessa on 5,7 miljoonaa euroa. Käyttöoikeusomaisuuserät testataan arvonalentumisten varalta IAS 36 Omaisuuserien arvonalentuminen -standardia noudattaen.
IFRS 16 Vuokrasopimukset -standardin käyttöönotto
Avaavan taseen 1. tammikuuta 2019 aineelliset hyödykkeet (käyttöoikeusomaisuuserät) ja korolliset velat kasvoivat
12,8 miljoonaa euroa IFRS 16 -standardin vaikutuksesta. Lyhytaikainen osuus korollisista veloista avaavassa taseessa on 5,7 miljoonaa euroa. Käyttöoikeusomaisuuserät testataan arvonalentumisten varalta IAS 36 Omaisuuserien arvonalentuminen -standardia noudattaen.
IFRS 16 -standardin käyttöönoton yhteydessä konserni kirjasi taseeseen velat vuokrasopimuksista, jotka aiemmin IAS 17 -standardin mukaan luokiteltiin operatiivisiksi leasingeiksi. Vuokravelat esitetään konsernin taseessa osana korollisia velkoja ja ne arvostettiin 1. tammikuuta 2019 jäljellä olevien vuokramaksujen nykyarvoon käyttämällä konsernin arvioituun lisäluoton korkoon perustuvaa diskonttauskorkoa. Diskonttauskorot olivat välillä 2,45–9,15% riippuen vuokratun omaisuuserän maantieteellisestä sijainnista.
IFRS 16 -standardin soveltamisessa konserni käyttää seuraavia oletuksia ja keinoja:
- standardia ei sovelleta toimistotilojen vuokrasopimuksiin, joiden vuokra-aika on alle 12 kuukautta
- standardin käyttöönotossa standardia on sovellettu kaikkiin autojen leasingsopimuksiin, vaikka käyttöönottohetkellä sopimuksen jäljellä oleva aika olisi alle 12 kuukautta, koska on todennäköistä, että päättyvien sopimusten tilalle tulee uusi sopimus
- standardia ei sovelleta arvoltaan vähäisiin käyttöoikeusomaisuuseriin.
Konsernin toimistotilojen vuokrasopimukset tehdään tyypillisesti määräaikaisinä 3–6 vuodeksi, ja sopimuksiin voi liittyä jatko-optio. Jokainen toimistotilojen vuokrasopimus neuvotellaan erikseen ja sopimusten ehdoissa voi olla merkittävää vaihtelua. Jotkut konsernin toimistotiloista on vuokrattu toistaiseksi voimassa olevilla vuokrasopimuksilla, joissa sopimuksen päättymispäivää ei ole määritetty yksiselitteisesti. Johto on arvioinut toistaiseksi voimassa olevien sopimusten todennäköisen pituuden sopimuskohtaisesti ja vuokravelka on määritetty sen mukaisesti. Arvioidut pituudet vaihtelevat
3–5 vuoden välillä ja vuokravelat toistaiseksi voimassa olevista sopimuksista ovat yhteensä 4,6 miljoonaa euroa.
Vuokravelkojen nykyarvojen määrittämisessä kaikki sopimuksiin sisältyvät palvelumaksut on erotettu vuokramaksusta. Konsernin vuokrasopimuksiin ei sisälly jäännösarvotakuita eikä osto-optioita.
IFRS 16 -standardin käyttöönoton yhteydessä tehdyt oikaisut
| 1.1.2019 |
|---|
| 13 820 |
| –299 |
| –1 855 |
| 312 |
| 792 |
| 12 774 |
| 5 684 |
| 7 090 |
Taseeseen kirjatut käyttöoikeusomaisuuserät esitetään osana aineellisia hyödykkeitä. Käyttöoikeusomaisuuserät jakautuvat seuraaviin ryhmiin:
| 1 Jan 2019 | |
|---|---|
| Rakennukset | 10 347 |
| Autot | 2 114 |
| Koneet ja laitteet | 312 |
| 12 774 |
IFRIC 23 Epävarmat veropositiot
F-Secure on ottanut IFRIC 23 Epävarmat veropositiot -tulkinnan käyttöön 1. tammikuuta 2019. Tulkinta selventää IAS 12 Tuloverot -standardin soveltamista tilanteissa, joissa tuloverojen käsittelyyn liittyy epävarmuutta. Uudella tulkinnalla ei ole ollut olennaista vaikutusta konsernin tuloverojen käsittelyyn.
Johdon harkintaa edellyttävät laatimisperiaatteet ja arvionvaraiset erät
Tilinpäätöksen laadinnassa käytetään arvioita ja oletuksia tulevasta. Lisäksi tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden soveltamisessa joudutaan käyttämään harkintaa. Nämä vaikuttavat tilinpäätöksen sisältöön ja on mahdollista, että toteumat poikkeavat tehdyistä arvioista.
Tilinpäätöksen laadinnan yhteydessä tehdyt arviot pohjautuvat johdon parhaaseen näkemykseen raportointikauden päättymispäivänä. Arvioiden tekemisessä käytetään johdon aiempia kokemuksia sekä oletuksia konsernin taloudellisen toimintaympäristön tulevasta kehityksestä. Mahdolliset arvioiden ja oletusten tarkistukset kirjataan sillä tilikaudella, jonka aikana arviota tai oletusta muutetaan ja kaikilla tämän jälkeisillä tilikausilla, mikäli tarkistus vaikuttaa sekä kuluvaan että tuleviin kausiin.
Tilinpäätöspäivänä arvioista johtuvaa epävarmuutta sisältyy erityisesti seuraaviin osa-alueisiin:
- Arvonalennustestaukset: Yrityshankinnoissa syntyneen liikearvon kerrytettävissä olevan rahamäärän määrittäminen perustuu arvioituihin tuleviin kassavirtoihin, joiden laadinnassa käytetään johdon arvioita. Arvonalennustestauksiin liittyvien herkkyysanalyysien tulokset on esitetty liitetiedossa 12.
- Liikearvon lisäksi keskeneräiset aineettomat hyödykkeet (5,6 miljoonaa euroa) testataan arvonalentumisten varalta vuosittain. Kerrytettävissä oleva rahamäärä perustuu hyödykkeen myynnistä ja/tai käytöstä syntyviin arvioituihin tuleviin kassavirtoihin.
– Verotuksen tappioista kirjatut laskennalliset verosaamiset: Konserni on kirjannut taseeseen laskennallisia verosaamisia tappioista USA:ssa (0,5 miljoonaa euroa) ja Iso-Britanniassa (2,0 miljoonaa euroa). Laskennallisen verosaamisen määrä perustuu johdon arvioon tappioiden hyödyntämisestä tulevina vuosina.
Myyntituottojen tuloutus
Liikevaihto muodostuu yritys- ja kuluttajaliiketoiminnoissa. Yritystietoturvan liikevaihto sisältää kyberturvallisuustuotteet, hallinnoidut palvelut sekä kyberturvallisuuskonsultoinnin. Kyberturvallisuustuotteisiin kuuluvat päätelaitteiden tietoturvatuotteet (Protection Service for Business, PSB; Business Suite; Cloud Protection for Salesforce) sekä kehittyneet ratkaisut tietomurtojen havaitsemiseksi ja niihin reagoimiseksi (Rapid Detection Service, RDS; Rapid Detection and Response, RDR ja Countercept) sekä haavoittuvuuksien hallitsemiseksi (F-Secure Radar ja phishd). Kuluttajatietoturvassa liikevaihto syntyy joko operaattorikanavan kautta tai suorana kuluttajamyyntinä, ja päätuotteisiin lukeutuvat F-Secure SAFE, F-Secure FREEDOME, F-Secure SENSE ja F-Secure KEY.
Päätelaitteiden tietoturvatuotteet ja haavoittuvuuksien hallitsemiseen kehitetyt ratkaisut
Päätelaitteiden tietoturvaan kehitettyjä ratkaisuja (PSB, Business Suite for corporate ja RDR) myydään yritysasiakkaille myöntämällä asiakkaalle ohjelmiston käyttöoikeus lisenssikaudelle tai tietoturvapalveluna (Security-as-a-Service). F-Secure toimittaa asiakkaalle tuotteen sekä jatkuvia automaattisia päivityksiä uusiin uhkiin vastaamiseksi. Ohjelmisto ja mukana tulevat palvelut liittyvät vahvasti yhteen ja niitä käsitellään yhtenä suoritevelvoitteena, jonka myyntituotto tuloutetaan tasaisesti lisenssikaudelle ajan kuluessa. Ennen IFRS 15 -standardin käyttöönottoa lisenssien myynti tuloutettiin tuotteen alkuperäisen toimituksen yhteydessä ja ylläpito tuloutettiin ylläpitokauden aikana.
F-Secure SAFE ja F-Secure FREEDOME kuluttaja-asiakkaille sekä haavoittuvuuksien hallintaan kehitetyt tuotteet yritysasiakkaille myydään palveluna eivätkä ne sisällä lisenssiä ohjelmistoon. Myyntituottoja käsitellään yhtenä suoritevelvoitteena ja ne tuloutetaan tasaisesti sopimuskaudelle ajan kuluessa.
Kun myytävään ratkaisuun liittyy laitekomponentti (SENSE), laite käsitellään erillisenä suoritevelvoitteena, jonka liikevaihto tuloutetaan toimitushetkellä.
Kyberturvallisuuskonsultointi ja hallinnoidut palvelut
Kyberturvallisuuskonsultoinnin palvelut tuloutetaan liikevaihtoon palvelun toimittamisen perusteella. F-Securen hallinnoituja palveluita (RDS, Countercept) käsitellään yhtenä suoritevelvoitteena. Asiakkaalle myönnetään ohjelmiston käyttöoikeus ja palvelu toimitetaan jatkuvana sopimuskauden kuluessa. Myyntituotot hallinnoiduista palveluista tuloutetaan tasaisesti sopimuskaudelle.
Eläkkeet
Konsernin eläkejärjestelyt ovat kunkin maan paikallisen lainsäädännön mukaisia, ja ne ovat maksupohjaisia. Maksupohjaiset suoritukset kirjataan kuluksi tuloslaskelmaan sille tilikaudelle, jota veloitus koskee.
Vuokrasopimukset
Vuokrasopimukset, jotka täyttävät IFRS 16 -standardin vaatimukset kirjataan taseeseen käyttöoikeusomaisuuseränä ja sitä vastaavana vuokravelkana. Käyttöoikeusomaisuuserät ja vuokravelat arvostetaan hankintahetkellä jäljellä olevien vuokramaksujen nykyarvoon. Konsernin arvioitua lisäluoton korkoa käytetään tulevien maksujen diskonttaamisessa. F-Securen diskonttauskorot vaihtelevat 2,45% ja 9,15% välillä riippuen vuokratun omaisuuserän maantieteellisestä sijainnista.
Tuloverot
Tuloslaskelmalla esitettävät tuloverot sisältävät tilikauden verot sekä laskennallisten verojen muutoksen. Tilikaudelle kohdistuvat tuloverot kirjataan kaikissa konserniyhtiössä paikallisten verosäännösten mukaisen verotettavan tulon perusteella. Laskennallinen verovelka tai -saaminen lasketaan kaikista kirjanpidon ja verotuksen välisistä jaksotuseroista käyttämällä verokantoja, jotka on säädetty tilinpäätöshetkeen mennessä tai jotka on tilinpäätöshetkeen mennessä käytännössä hyväksytty. Laskennallinen verosaaminen on kirjattu siihen määrään asti kuin on todennäköistä, että tulevaisuudessa syntyy verotettavaa tuloa, jota vastaan väliaikainen ero voidaan hyödyntää. Laskennalliset verovelat kirjataan kaikista väliaikaisista eroista.
Laskennalliset verosaamiset ja -velat netotetaan, kun on olemassa laillisesti toimeenpantavissa oleva oikeus kuitata tilikauden verotettavaan tuloon perustuva verovelka ja -saaminen keskenään, laskennalliset verovelat ja -saamiset liittyvät samaan veronsaajaan ja kun konsernilla on aikomus suorittaa verot nettomääräisinä.
Liiketoimintojen yhdistäminen
Liiketoimintojen yhdistämiset tehdään hankintamenetelmää käyttäen. Liiketoimintojen yhdistämisessä annettava vastike arvostetaan käypään arvoon, joka määritetään hankintapäivänä konsernista siirtyneiden varojen ja yhdistämisessä hankitun kohteen aikaisemmille omistajille syntyvien velkojen käypien arvojen yhteissummana. Liiketoimintojen yhdistämiseen liittyvät ehdolliset vastikkeet arvostetaan käypään arvoon ja sisällytetään vastikkeen kokonaismäärään. Hankintaan liittyvät kulut kirjataan tuloslaskelmaan.
Tunnistettavissa olevat hankitut varat ja vastattavaksi otetut velat kirjataan käypään arvoon hankintahetkellä lukuun ottamatta laskennallisia verosaamisia tai velkoja, jotka arvostetaan IAS 12 -standardin periaatteiden mukaisesti. Liikearvo kirjataan määrään, jolla hankintameno ylittää hankittujen varojen ja velkojen nettoarvon hankintahetkellä.
Ehdollisen vastikkeen käyvän arvon muutokset, jotka eivät tule ilmi vuoden kuluessa hankinnasta ja liity seikkoihin ja olosuhteisiin, jotka olivat olemassa hankintahetkellä, kirjataan tuloslaskelmaan.
Liikearvo
Liiketoimintojen yhdistämisissä syntyvä liikearvo kirjataan ja arvostetaan hankintahetkellä edellä esitettyjen periaatteiden mukaisesti. Liikearvosta ei kirjata poistoja, vaan se testataan mahdollisen arvonalentumisen varalta vähintään vuosittain ja aina, kun esiintyy jokin viite siitä, että arvo saattaa olla alentunut. Arvonalentumistestausta varten liikearvo on kohdistettu rahavirtaa tuottaville yksiköille, joiden odotetaan hyötyvän liiketoimintojen yhdistämisessä syntyvistä synergioista. Jos rahavirtaa tuottavan yksikön kerrytettävissä oleva rahamäärä alittaa yksikön kirjanpitoarvon, arvonalennus kohdistetaan ensimmäiseksi liikearvoon ja sitten yksikön muihin varoihin. Jos liikearvoon on kohdistettu arvonalentumista, sitä ei peruuteta tulevilla tilikausilla. Liikearvo arvostetaan hankintamenoon kumulatiivisilla arvonalennuksilla vähennettynä.
AINEETTOMAT HYÖDYKKEET
Tutkimus- ja kehitysmenot
Yhtiö kirjaa tutkimukseen liittyvät menot kuluksi tapahtumakaudelle. Kehittämismenot, jotka aiheutuvat uusien tuotteiden tai merkittäviä uusia piirteitä sisältävien uusien tuoteversioiden suunnittelusta, aktivoidaan taseeseen aineettomiksi hyödykkeiksi siitä lähtien kun IAS 38 mukaiset vaatimukset täyttyvät. Suunnitelman mukaiset poistot tehdään tasapoistoina arvioidun taloudellisen pitoajan kuluessa, 3–8 vuodessa.
Liiketoimintojen yhdistämisessä hankitut aineettomat hyödykkeet
Liiketoimintojen yhdistämisessä hankitut aineettomat hyödykkeet, jotka kirjataan liikearvosta erillisinä, arvostetaan hankintahetkellä käypään arvoon. Alkuperäisen arvostuksen jälkeen aineettomat hyödykkeet kirjataan alkuperäiseen
hankintamenoon kumulatiivisilla poistoilla ja arvonalennuksilla vähennettynä.
Liiketoimintojen yhdistämisessä hankitut aineettomat hyödykkeet sisältävät teknologiaa, tuotemerkkejä ja asiakassuhteita, ja niillä on kaikilla rajattu taloudellinen vaikutusaika. Teknologian ja tuotemerkkien alkuperäisessä arvostamisessa käytetään Relief from royalty -menetelmää ja asiakassuhteet arvostetaan Excess earnings -menetelmää käyttäen. Liiketoimintojen yhdistämisessä hankittujen aineettomien hyödykkeiden arvioidut taloudelliset vaikutusajat ovat seuraavat:
| Teknologia | 10 vuotta |
|---|---|
| Tuotemerkki | 2 vuotta |
| Asiakassuhteet | 6–10 vuotta |
Muut aineettomat hyödykkeet
Muut aineettomat hyödykkeet sisältää aineettomia oikeuksia ja ohjelmistoja, joilla on rajattu taloudellinen vaikutusaika. Muut aineettomat hyödykkeet on arvostettu alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä kumulatiivisilla poistoilla sekä mahdollisilla arvonalennuksilla. Poistot kirjataan tasapoistoina hyödykkeiden arvioidun taloudellisen pitoajan kuluessa. Aineettomien hyödykkeiden arvioidut taloudelliset vaikutusajat ovat seuraavat:
| Aineettomat oikeudet | 3–8 vuotta | |
|---|---|---|
| Muut aineettomat hyödykkeet | 5–10 vuotta |
Aineelliset hyödykkeet
Aineelliset hyödykkeet on arvostettu alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla sekä mahdollisilla arvonalennuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot tehdään tasapoistoina hyödykkeen arvioidun taloudellisen pitoajan kuluessa. Aineellisten hyödykkeiden suunnitelmien mukaiset poistoajat ovat seuraavat:
| Koneet ja laitteet | 3–8 vuotta |
|---|---|
| Muut aineelliset hyödykkeet | 5–10 vuotta |
Muut aineelliset hyödykkeet käsittävät vuokrahuoneistojen perusparannusmenoja.
Aineellisten hyödykkeiden myynneistä syntyneet voitot tai tappiot on kirjattu tuloslaskelmaan ja ne esitetään liiketoiminnan muissa tuotoissa tai kuluissa.
Arvonalentumiset
Konserni arvioi jokaisena tilinpäätöspäivänä, onko viitteitä siitä, että jonkin omaisuuserän arvo on alentunut. Jos viitteitä ilmenee, arvioidaan kyseisestä omaisuuserästä kerrytettävissä oleva rahamäärä. Liikearvon ja keskeneräisten aineettomien hyödykkeiden kerrytettävissä oleva rahamäärä arvioidaan lisäksi vuosittain riippumatta siitä, onko arvonalentumisesta viitteitä.
Mikäli omaisuuserän kirjanpitoarvo on suurempi kuin siitä kerrytettävissä oleva rahamäärä, on sen arvo alentunut ja se kirjataan kerrytettävissä olevaan rahamäärään. Kerrytettävissä oleva rahamäärä on omaisuuserän käypä arvo vähennettynä luovutuksesta aiheutuvilla menoilla tai sitä korkeampi käyttöarvo. Arvonalentumistappio kirjataan tuloslaskelmaan.
Arvonalentumistappio perutaan vain siinä tapauksessa, että viimeisimmän arvonalentumistappion kirjaamisen jälkeen on tapahtunut muutos niissä arvioissa, joita on käytetty määritettäessä omaisuuserästä kerrytettävissä olevaa rahamäärää. Arvonalentumistappiota ei kuitenkaan peruta enempää, kuin mikä hyödykkeen kirjanpitoarvo poistot huomioiden olisi ollut ilman arvonalentumistappion kirjaamista. Liikearvosta kirjattua arvonalentumistappiota ei peruta myöhemmällä kaudella.
Vaihto-omaisuus
Vaihto-omaisuus arvostetaan hankintamenoon tai sitä alhaisempaan nettorealisointiarvoon. Hankintameno määritetään FIFO-menetelmällä. Nettorealisointiarvo on tavanomaisessa liiketoiminnassa saatava arvioitu myyntihinta, josta on vähennetty arvioidut tuotteen valmiiksi saattamiseen tarvittavat menot ja myynnistä johtuvat menot.
Rahoitusvarat
Kaikki konsernin rahoitusvarat arvostetaan käypään arvoon tuloslaskelman kautta. Myyntisaamisten odotettavissa oleva luottotappio kirjataan IFRS 9 -standardin mukaisesti. Odotettavissa olevan luottotappion määrä päivitetään jokaisena raportointipäivänä kuvastamaan rahoitusvaran luottoriskin muutosta. Odotettavissa olevan luottotappion arvioinnissa käytetään matriisia, jossa myyntisaamiset on luokiteltu luottotappiohistorian ja saatavan luottoriskiä kuvaavien tekijöiden perusteella (esim. maantieteellinen alue ja ikäjakauma).
Rahoitusvelat
F-Secure luokittelee lainat rahoituslaitoksilta, osto- ja muut velat muihin rahoitusvelkoihin, jotka arvostetaan jaksotettuun hankintamenoon. Transaktiomenot, kuten lainan järjestelypalkkiot jaksotetaan laina-ajalle. Yrityshankinnoissa syntyvät ehdolliset vastikkeet luokitellaan käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattaviksi rahoitusveloiksi ja niiden muutokset kirjataan tuloslaskelmaan. Ehdolliset vastikkeet arvostetaan käypään arvoon jokaisen raportointikauden lopussa. Rahoitusvelat luokitellaan lyhytaikaisiksi, ellei konsernilla ole ehdotonta oikeutta siirtää velan maksua vähintään 12 kuukauden päähän raportointikauden päättymispäivästä.
Johdannaissopimukset
Konserni käyttää johdannaissopimuksia, kuten valuuttatermiinejä, suojautuakseen valuuttakurssien vaihteluista aiheutuvilta riskeiltä. Johdannaissopimukset esitetään tilinpäätöksessä käypään arvoon. Valuuttatermiinisopimusten käypä arvo lasketaan maturiteettirakenteeltaan vastaavanlaisten sopimusten tilinpäätöspäivänä vallitsevien termiinikurssien perusteella. Yhtiö ei sovella suojauslaskentaa, joten käyvän arvon muutoksista syntyvät voitot ja tappiot merkitään suoraan tuloslaskelmaan.
Varaukset
Varaus kirjataan, kun konsernilla on aikaisemman tapahtuman seurauksena oikeudellinen tai tosiasiallinen velvoite, maksuvelvoitteen toteutuminen on todennäköistä ja velvoitteen suuruus on arvioitavissa luotettavasti. Varauksen määrä on paras arvio vastikkeesta, joka vaaditaan velvoitteen täyttämiseen jokaisena raportointipäivänä. Riskit ja epävarmuustekijät huomioidaan arviota tehdessä.
Omat osakkeet
Konsernin emoyhtiö on hankkinut omia osakkeita vuosina 2008–2011. Omien osakkeiden hankintameno on vähennetty omasta pääomasta.
Osakeperusteiset maksut
F-Secure palkitsee ja motivoi henkilöstöään oman pääoman ehtoisilla kannustinohjelmilla. Yhtiöllä on raportointihetkellä osakepohjaisia kannustinohjelmia.
F-Securen osakepohjaiset kannustinohjelmat on suunnattu konsernin avainhenkilöstölle. Ohjelmat jakaantuvat osakkeina maksettavaan ja rahana maksettavaan osaan. Osakkeina maksettava erä arvostetaan käypään arvoon myöntämishetkellä ja kirjataan tasaerinä oikeuden syntymisajanjakson aikana tuloslaskelmaan kuluksi ja vastakirjauksena taseen oman pääoman voittovaroihin. Käypä arvo määritellään käyttämällä FSecure Oyj:n osakkeen markkina-arvoa. Rahana maksettava erä arvostetaan alun perin myöntämishetken käypään arvoon. Jokaisena raportointipäivänä rahana maksettava erä arvostetaan uudelleen käypään arvoon ja käyvän arvon muutos kirjataan tuloslaskelmaan kuluksi ja vastakirjauksena taseen velkoihin. Rahana maksettava osuus arvostetaan uudestaan käypään arvoon jokaisena tilinpäätöspäivänä. Palkkion myöntämishetkellä määritelty kulu perustuu konsernin arvioon siitä osakkeiden määrästä, joihin oletetaan syntyvän oikeus oikeuden syntymisajanjakson lopussa. Jos henkilö lähtee yrityksestä ennen palkkio-oikeuden lopullista syntymistä, palkkio menetetään. Konserni päivittää oletuksen lopullisesta osakkeiden määrästä jokaisena tilinpäätöspäivänä. Näiden arvioiden muutokset kirjataan tuloslaskelmaan.
Kulujen esittäminen
Kulujen jako toimintokohtaisen esitystavan mukaiseksi on toteutettu esittämällä välittömät kulut kyseisessä toiminnossa ja allokoimalla muut operatiiviset kulut toimintojen tilikauden keskimääräisen henkilölukumäärän perusteella.
Liiketulos
IAS 1 Tilinpäätöksen esittäminen -standardi ei määrittele liiketuloksen käsitettä. Konserni on määritellyt sen seuraavasti: liiketulos on nettosumma, joka muodostuu, kun liikevaihtoon lisätään liiketoiminnan muut tuotot, vähennetään ostokulut oikaistuna varastojenmuutoksella, vähennetään työsuhdeetuuksista aiheutuvat kulut, poistot ja mahdolliset arvonalentumistappiot sekä liiketoiminnan muut kulut.
Uudet standardit ja tulkinnat, joita ei ole vielä otettu käyttöön
Uusilla tai muutetuilla standardeilla ja tulkinnoilla ei odoteta olevan vaikutusta konsernin tilinpäätökseen.
1. SEGMENTTI-INFORMAATIO
Konsernilla on yksi liiketoimintasegmentti, tietoturva. Segmenttiraportointi noudattaa sisäistä raportointia, jota toimitetaan ylimmän operatiivisen päätöksentekijän käyttöön. Johtoryhmä on nimetty ylimmäksi operatiiviseksi päätöksentekijäksi ja vastaa resurssien allokoinnista, toiminnan arvioinnista sekä strategisten päätösten tekemisestä. Eri maantieteellisten alueiden liikevaihto esitetään asiakkaiden sijainnin mukaan ja pitkäaikaiset varat esitetään varojen sijainnin mukaan.
Maantieteellisiä alueita koskevat tiedot
Liikevaihtoa koskeva maantieteellinen jakauma esitetään liitetiedossa 2.
| 1000 EUR | Konserni 2019 |
Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Pohjoismaat | 30 022 | 25 857 |
| Muu Eurooppa | 74 918 | 73 105 |
| Pohjois-Amerikka | 1 512 | 1 296 |
| Muu maailma | 37 704 | 38 422 |
| Yhteensä | 144 156 | 138 679 |
2. LIIKEVAIHTO
Myyntituottojen tuloutuksen periaatteet esitetään konsernin laadintaperiaatteissa, osiossa Myynnin tuloutus.
Myyntituottojen jaottelu
| 1000 EUR | Konserni 2019 |
Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Myyntikanavat | ||
| Ulkoinen liikevaihto | ||
| Kuluttajatietoturva | 94 844 | 94 870 |
| Yritystietoturva | 122 495 | 95 861 |
| Tuotteet | 72 506 | 63 829 |
| Palvelut | 49 987 | 32 031 |
| Yhteensä | 217 338 | 190 731 |
Maantieteellisiä alueita koskevat tiedot
Ulkoinen liikevaihto
| Pohjoismaat | 72 514 | 67 049 |
|---|---|---|
| Muu Eurooppa | 96 180 | 84 610 |
| Pohjois-Amerikka | 19 732 | 17 197 |
| Muu maailma | 28 913 | 21 875 |
| Yhteensä | 217 338 | 190 731 |
3. LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Ehdollisen vastikkeen käyvän arvon muutos | 12 501 | |
| Tuotekehitysavustukset | 1 149 | 1 606 |
| Vuokratuotot | 102 | 169 |
| Muut | 297 | 483 |
| Yhteensä | 14 049 | 2 258 |
Osan sovituista liiketoimintatavoitteista jäädessä saavuttamatta MWR InfoSecurityn hankinnassa syntyneen ehdollisen kauppahintavelan käypää arvoa laskettiin 12 501 tuhatta euroa vuonna 2019.
Tuotekehitysavustukset kirjataan tuotoksi ajanjaksona, jolloin niihin kohdistuvat kulut syntyvät. Liiketoiminnan muihin tuottoihin sisältyy muun muassa käyttöomaisuuden myyntivoitot ja saadut vuokratuotot.
4. IFRS 16 VAIKUTUS – KÄYTTÖOIKEUSOMAISUUSERÄT
| 1000 EUR | Konserni 2019 |
|---|---|
| Myynnin kulujen vähennys | 257 |
| Liiketoiminnan muiden kulujen vähennys (vuokrakulut) |
6 349 |
| Käyttöoikeusomaisuuserien poistojen lisäys | –6 332 |
| Liikevoiton lisäys | 274 |
| Rahoituskulujen lisäys | –340 |
| TIlikauden tulos | -66 |
5. POISTOT JA ARVONALENTUMISET
| Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|
| –3 020 | –2 374 |
| –5 894 | –4 918 |
| –8 914 | –7 293 |
| –1 752 | –1 488 |
| –6 332 | |
| –685 | –353 |
| –8 770 | –1 842 |
| –6 001 | |
| –304 | |
| –135 | |
| –6 304 | –135 |
| –23 988 | –9 270 |
| –6 580 | –3 857 |
| –6 296 | –2 125 |
| –11 112 | –3 288 |
| –23 988 | –9 270 |
6. HENKILÖSTÖKULUT
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Henkilöstökulut | ||
| Palkat ja palkkiot | –104 399 | –84 948 |
| Eläkekulut – maksupohjaiset järjestelyt | –12 080 | –10 358 |
| Osakeperusteiset maksut | –2 169 | 256 |
| Muut henkilösivukulut | –9 194 | –7 186 |
| Yhteensä | –127 842 | –102 237 |
Tiedot johdon työsuhde-etuuksista ja lainoista esitetään liitetiedossa 24. Lähipiiritapahtumat
Tiedot osakeperusteisista maksuista esitetään liitetiedossa 18. Osakeperusteiset maksut.
| Henkilöstö keskimäärin | 1 701 | 1 364 |
|---|---|---|
| Henkilöstö toiminnoittain 31. 12. | ||
| Konsultointi ja asiakastoimitukset | 540 | 512 |
| Myynti ja markkinointi | 516 | 545 |
| Tuotekehitys | 458 | 425 |
| Hallinto | 182 | 184 |
| Yhteensä | 1 696 | 1 666 |
7. TILINTARKASTAJAN PALKKIOT
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Konsernin tilintarkastaja | ||
| Tilintarkastus, PricewaterhouseCoopers | –299 | –170 |
| Todistukset ja lausunnot, PricewaterhouseCoopers | –22 | –22 |
| Muut palvelut, PricewaterhouseCoopers | –27 | –26 |
| Yhteensä | –348 | –218 |
PricewaterhouseCoopers Oy:n suorittamat muut kuin tilintarkastuspalvelut F-Secure -konsernin yhtiöille tilikaudella 2019 olivat yhteensä 49 tuhatta euroa, joista 14 tuhatta koostui tilintarkastajan lausunnoista ja 35 tuhatta muusta konsultoinnista.
| Muut tarkastajat | ||
|---|---|---|
| Tilintarkastus | –91 | –76 |
| Yhteensä | –91 | –76 |
8. RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Rahoitustuotot | ||
| Korkotuotot lainoista ja muista saamisista | 70 | 56 |
| Valuuttakurssivoitot | 1 344 | 2 241 |
| Muut rahoitustuotot | 10 | 14 |
| Yhteensä | 1 424 | 2 311 |
| Rahoituskulut | ||
| Korkokulut lainosta ja muista veloista | –636 | –353 |
| Korkokulut käyttöoikeusomaisuuseristä | –340 | |
| Valuuttakurssitappiot | –2 140 | –3 445 |
| Muut rahoituskulut | –1 221 | –1 325 |
| Yhteensä | –4 337 | –5 123 |
Tilikauden 2019 muut rahoituskulut sisältävät 0,9 miljoonaa euroa (0,7 miljoonaa euroa) kuluja MWR InfoSecurityn ehdollisen vastikkeen diskonttaamisesta nykyarvoon. Tilikauden 2018 muut rahoituskulut sisältävät 0,4 miljoonaa euroa tappioita käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavien rahoitusvarojen myynnistä.
9. TULOVEROT
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuva vero | –2 200 | –2 444 |
| Oikaisut edellisten tilikausien tilikauden veroihin | 492 | 126 |
| Laskennallisten verojen muutos | 826 | 1 435 |
| Yhteensä | –882 | –883 |
| Tuloslaskelman verokulun ja konsernin kotimaan verokannalla (20%) laskettujen verojen välinen täsmäytyslaskelma: |
||
| Tulos ennen veroja | 4 247 | 1 727 |
| Verot laskettuna Suomen verokannalla 20% | –849 | –345 |
| Ulkomaisten verokantojen vaikutus | –474 | 112 |
| Verokantojen muutosten vaikutus | 49 | –173 |
| Vähennyskelvottomat kulut/verovapaat tuotot | 671 | –710 |
| Tappioista kirjatut verosaamiset | –432 | 650 |
| Tappioista kirjaamattomat verosaamiset | –126 | 110 |
| Oikaisut edellisten tilikausien veroihin | 536 | 126 |
| Muut | –256 | –652 |
| Verot tuloslaskelmassa | –882 | –883 |
10. OSAKEKOHTAINEN TULOS
Laimentamaton osakekohtainen tulos lasketaan jakamalla emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva kauden voitto kauden aikan ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotetulla keskiarvolla. Laimennusvaikutuksella oikaistua osakekohtaista tulosta laskettaessa osakkeiden lukumäärän painotetussa keskiarvossa otetaan huomioon kaikkien laimentavien potentiaalisten osakkeiden osakkeiksi muuttamisesta johtuva laimentava vaikutus.
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Emoyhtiön omistajille kuuluva tilikauden voitto jatkuvat toiminnot |
3 365 | 844 |
| Osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo tilikauden aikana (1 000) |
157 719 | 157 224 |
| Osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo laimennusvaikutuksella oikaistun osakekohtaisen tuloksen laskemiseksi (1 000) |
157 719 | 157 224 |
| Laimentamaton ja laimennettu tulos/osake, jatkuvat toiminnot |
0,02 | 0,01 |
Osakkeiden lukumäärän painotetussa keskiarvossa on otettu huomioon omien osakkeiden muutos.
11. YRITYSHANKINNAT
Tilikauden 2019 aikana ei ole ollut yrityshankintoja.
Päivitys ehdolliseen kauppahintaan
MWR InfoSecurityn hankinnassa syntyneen ehdollisen kauppahinnan käypää arvoa laskettiin tilikauden 2019 aikana 12 501 tuhatta euroa osan sovituista liiketoimintatavoitteista jäädessä saavuttamatta. Lisäkauppahinnan määräytymiseen sovittu ajanjakso päättyi 31. joulukuuta 2019 ja lopullisen maksettavan ehdollisen vastikkeen määrä on 3 680 tuhatta euroa.
Jäljellä oleva liikearvo hankinnasta on 78 miljoonaa euroa. Hankinnan kokonaiskauppahinta oli 85 miljoonaa puntaa (GBP).
Edellinen tilikausi
Heinäkuun 2. päivä F-Secure hankki omistukseensa MWR InfoSecurity Ltd:n koko osakekannan. Yhtiön päätoimipaikat sijaitsevat IsossaBritanniassa, Yhdysvalloissa, Etelä-Afrikassa ja Singaporessa, ja yhtiö palvelee yritysasiakkaita globaalisti. Yrityshankinta on merkittävä askel F-Securen kasvustrategian toteuttamisessa. Kaupan myötä F-Secure on Euroopan suurin kyberturvallisuuspalveluita sekä ratkaisuja tietomurtojen tunnistamiseen ja niihin reagoimiseen tarjoava yhtiö. Lähes 400 työntekijän MWR InfoSecurity on yksi maailman suurimmista kyberturvallisuuspalveluita globaalisti yrityksille tarjoavista yhtiöistä. Yhtiön uhkien paljastamiseen käytettävä Countercept-ratkaisu on yksi toimialan kehittyneimmistä ja täydentää erinomaisesti F-Securen nykyisiä teknologioita.
Kauppahinta
Kauppahinta koostuu käteisenä maksettavasta 93 817 tuhatta euron peruskauppahinnasta sekä sovittujen liiketoimintatavoitteiden toteutumiseen ajalla 2.7. 2018–31.12. 2019 perustuvasta ehdollisesta vastikkeesta. Ehdollinen vastike on enintään 27 948 tuhatta euroa. Hankintahetkellä johto arvioi ehdollisen vastikkeen käyväksi arvoksi 14 231 tuhatta euroa.
Alustava kauppahinta
| Käteisenä maksettu peruskauppahinta | 93 817 |
|---|---|
| Ehdollisen vastikkeen käypä arvo | 14 231 |
| Alustava arvio kauppahinnan käyvästä arvosta | 108 048 |
| Yrityshankinnassa syntynyt rahavirtavaikutus | |
| Käteisenä maksettu peruskauppahinta | –93 817 |
| Hankinnassa siirtyneet rahavarat | 2 362 |
| Yrityshankinnassa syntynyt rahavirta yhteensä | –91 455 |
Hankinnassa siirtyneiden varojen ja vastattavaksi otettujen velkojen alustavat käyvät arvot
| Aineelliset hyödykkeet | 1 892 |
|---|---|
| Aineettomat hyödykkeet | 25 912 |
| Laskennalliset verosaamiset | 465 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 8 281 |
| Rahat ja pankkisaamiset | 2 362 |
| Varat yhteensä | 38 912 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 45 |
| Korolliset lyhytaikaiset velat | 570 |
| Ostovelat ja muut velat | 7 007 |
| Laskennalliset verovelat | 5 171 |
| Velat yhteensä | 12 792 |
| Nettovarat | 26 120 |
| Alustava liikearvo | 81 928 |
Alustava liikearvo 81 928 tuhatta euroa kuvastaa kaupassa siirtyneen kyberturvallisuus-, tutkimusja tuotekehitysosaamisen arvoa sekä synergioita, jotka syntyvät liiketoimintojen yhdistämisestä yritystietoturvapalveluissa.
Kaupassa tunnistettujen aineettomien hyödykkeiden käyvät arvot hankintahetkellä
| Teknologia ja tuotemerkit | 20 248 |
|---|---|
| Asiakassuhteet | 5 664 |
Tunnistettujen aineettomien hyödykkeiden poistot raportointikaudella ovat 2 048 tuhatta euroa.
Yrityshankinnan kulut
| Muut kulut | 2 573 |
|---|---|
Vaikutus F-Securen laajaan tuloslaskelmaan
Hankitun liiketoiminnan liikevaihto ajalla 2.7.–31.12. 2018 oli 16 815 tuhatta euroa ja liiketappio –2 499 tuhatta euroa.
Jos hankinta olisi tapahtunut tilikauden alussa johto arvioi, että konsernin liikevaihto olisi ollut 206 000 tuhatta euroa ja liikevoitto 650 tuhatta euroa sisältäen yrityshankinnassa syntyneiden aineettomien hyödykkeiden poistot (–4 120 tuhatta euroa). Yhdistetyn liikevaihdon ja liikevoiton laskennassa on oletetettu, että hankittujen nettovarojen käyvät arvot olisivat olleet samat 1. tammikuuta kuin hankintahetkellä 2. heinäkuuta.
12. LIIKEARVOJEN ARVONALENTUMISTESTAUS
Arvonalennustestausta varten liikearvo allokoidaan rahavirtaa tuottaville yksiköille (Cash generating unit, CGU). Tilikauden 2019 aikana F-Secure järjesteli toiminnan uudelleen ja CGU-määritelmät on samassa yhteydessä muutettu vastaamaan uutta liiketoimintamallia. Liikearvon kirjanpitoarvo 88 398 tuhatta euroa on allokoitu kahdelle rahavirtaa tuottavalle yksikölle:
| 1000 EUR | Konserni 2019 |
|---|---|
| Konsultointi | 58 651 |
| MDR | 29 747 |
| 88 398 |
Tilikaudella 2018 liikearvo oli allokoitu seuraaville rahavirtaa tuottaville yksiköille:
| Konserni 2019 | Konserni 2018 | |
|---|---|---|
| Kyberturvallisuuspalvelut | 8 321 | |
| MWR InfoSecurity | 82 356 | |
| 90 677 |
Liikearvo testataan arvonalentumisen varalta vuosittain tai useammin, jos ilmenee viitteitä, että arvo saattaisi olla alentunut. Jokaisen rahavirtaa tuottavan yksikön kerrytettävissä olevan rahamäärän määrittämiseen käytetään kassavirtalaskelmaa, jonka ennustekausi on määritetty CGU:lle. Kassavirtojen pohjana on hallituksen hyväksymät budjetit ja ennusteet. Laskelmilla käytetyt diskonttokorot ennen veroja ovat olleet Konsultoinnilla 11,3% ja MDR:llä 14,7%.
Molempien yksiköiden ennustekauden jälkeiset kassavirrat on ekstrapoloitu käyttäen tasaista 2% vuosittaista kasvutekijää. Markkinoiden, joilla rahavirtaa tuottavat yksiköt toimivat, odotetaan kasvavan merkittävästi laskelmilla käytettyä kasvutekijää nopeammin: hallinnoitujen palveluiden (MDR, Managed detection and response) markkinan odotetaan kasvavan 31,6% vuosittain ja kyberturvallisuuskonsultoinnin markkinan 9,1% vuosittain vuoteen 2022 mennessä.
Herkkyysanalyysi
Konserni on laatinut analyysin, jossa arvonalennustestausten herkkyyttä testataan keskeisten oletusten muutoksilla. Keskeiset muuttujat ovat liikevaihto, kannattavuus ja diskonttokorko. MDR:n arvonalennustestauksella mitkään kohtuullisen todennäköiset keskeisten oletusten muutokset eivät johtaisi kerrytettävissä olevan rahamäärän vähentymiseen alle kirjanpitoarvon.
Konsultoinnin arvonalennustestauksella 1,8 prosenttiyksikön diskonttokoron muutos tai budjetin mukaisen liikevaihdon alittuminen 3 prosentilla tai 24 prosenttiyksikön heikennys suhteellisessa kannattavuudessa ennustekaudella aiheuttaisi sen, että kerrytettävissä oleva rahamäärä olisi kirjanpitoarvon suuruinen, mutta ei vielä johtaisi arvonalennuskirjaukseen.
13. KÄYTTÖOMAISUUS
| AINEETTOMAT HYÖDYKKEET | AINEELLISET HYÖDYKKEET | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1000 EUR | Muut aineettomat hyödykkeet |
Kehittämis- menot |
Liikearvo | Ennakko- maksut ja keskeneräi- nen kehitys |
Yhteensä | Koneet ja kalusto |
Käyttö- oikeus- omaisuus- erät |
Muut aineelliset |
Ennakko- maksut |
Yhteensä |
| Hankintameno 1. 1. 2018 | 13 715 | 16 727 | 10 070 | 2 102 | 42 615 | 12 928 | 1 631 | 2 | 14 560 | |
| Muuntoero | –8 | –4 | –37 | –48 | 76 | 23 | 99 | |||
| Liiketoimintahankinnat ja -myynnit |
6 734 | 19 249 | 80 644 | 106 626 | 2 391 | 1 571 | 3 962 | |||
| Lisäykset | 555 | 416 | 4 301 | 5 272 | 1 618 | 575 | 14 | 2 207 | ||
| Siirrot erien välillä | –3 | 4 125 | –4 122 | 11 | 5 | –16 | ||||
| Vähennykset | –118 | –135 | –254 | –2 402 | –841 | –3 243 | ||||
| Hankintameno 31. 12. 2018 | 20 874 | 40 514 | 90 677 | 2 145 | 154 210 | 14 622 | 2 964 | 17 586 | ||
| IFRS 16 vaikutus | 12 774 | 12 798 | ||||||||
| Hankintameno 1. 1. 2019 | 20 874 | 40 514 | 90 677 | 2 145 | 154 210 | 14 622 | 12 774 | 2 964 | 30 384 | |
| Muuntoero | 338 | 976 | 3 968 | 5 282 | 144 | 151 | 89 | 384 | ||
| Lisäykset | 38 | 6 232 | 6 270 | 1 496 | 3 849 | 1 161 | 6 483 | |||
| Siirrot erien välillä | 2 799 | –2 799 | –1 | –1 | ||||||
| Vähennykset | –770 | –6 246 | –7 016 | –1 481 | –48 | –506 | –2 035 | |||
| Hankintameno 31. 12. 2019 | 20 481 | 44 289 | 88 399 | 5 579 | 158 747 | 14 780 | 16 727 | 3 708 | 35 215 | |
| Kertyneet poistot 1. 1. 2018 | –8 150 | –9 661 | –17 812 | –10 475 | –873 | –11 347 | ||||
| Muuntoero | –1 | –1 | –62 | –16 | –78 | |||||
| Liiketoimintahankinnat ja -myynnit |
–171 | –171 | –1 338 | –772 | –2 110 | |||||
| Tilikauden poistot | –2 375 | –4 913 | –7 288 | –1 476 | –354 | –1 830 | ||||
| Vähennysten kertyneet poistot | 118 | 118 | 2 304 | 652 | 2 955 | |||||
| Kertyneet poistot 31. 12. 2018 | –10 579 | –14 573 | –25 152 | –11 048 | –1 363 | –12 411 | ||||
| Muuntoero | –67 | –49 | –115 | –79 | –46 | –125 | ||||
| Siirrot erien välillä | 0 | 1 | 1 | |||||||
| Tilikauden poistot | –3 063 | –5 952 | –9 014 | –1 777 | –6 478 | –683 | –8 938 | |||
| Vähennysten kertyneet poistot | 454 | 454 | 1 364 | 15 | 474 | 1 853 | ||||
| Kertyneet poistot 31. 12. 2019 | –13 254 | –20 574 | –33 828 | –11 540 | –6 464 | –1 617 | –19 620 | |||
| Kirjanpitoarvo 31. 12. 2018 | 10 296 | 25 941 | 90 677 | 2 145 | 129 058 | 3 574 | 1 601 | 0 | 5 175 | |
| Kirjanpitoarvo 31. 12. 2019 | 7 227 | 23 715 | 88 399 | 5 579 | 124 919 | 3 240 | 10 264 | 2 090 | 0 | 15 594 |
Vuoden 2019 lopussa käyttöoikeusomaisuuserien kirjanpitoarvo koostui rakennuksista, 8,5 miljoonaa euroa, autoista 1,6 miljoonaa euroa sekä koneista ja laitteista 0,1 miljoonaa euroa.
14. VAIHTO-OMAISUUS
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Vaihto-omaisuus | 107 | 607 |
Vuoden 2019 aikana vaihto-omaisuuteen kirjattiin 0,2 miljoonan euron arvonalennus.
15. RAHOITUSVARAT
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Käteinen raha ja pankkitilit | 25 427 | 27 806 |
| Myyntisaamiset | 44 222 | 44 268 |
| Lainasaamiset | 15 | 34 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat |
66 | 58 |
| Yhteensä | 69 730 | 72 166 |
Myyntisaamiset
Myyntisaamisten ikäjakauma
| Erääntymättömät | 31 382 | 31 694 |
|---|---|---|
| 1–90 päivää erääntyneet | 9 855 | 10 578 |
| Yli 90 päivää erääntyneet | 5 360 | 4 600 |
| Luottotappiovaraus | –2 375 | –2 603 |
| Yhteensä | 44 222 | 44 268 |
Myyntisaamisten luottotappiovarauksen muutokset
| Kirjanpitoarvo 1. 1. | 2 603 | 1 818 |
|---|---|---|
| IFRS 9 oikaisun vaikutus | –108 | |
| Oikaistu kirjanpitoarvo 1. 1. | 2 603 | 1 710 |
| Muutos | –153 | 1 320 |
| Luottotappiokirjaukset vuoden aikana | –76 | –426 |
| Kirjanpitoarvo 31. 12. | 2 375 | 2 603 |
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjatut rahoitusvarat
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Käypä arvo 1. 1. | 58 | 53 924 |
| Lisäykset | 32 | |
| Vähennykset | –53 523 | |
| Myyntivoitto/tappio tuloslaskelmalla | –375 | |
| Käyvän arvon muutos | 8 | |
| Käypä arvo 31. 12. | 66 | 58 |
| Osakkeet – listaamattomat | 26 | 26 |
| Rahastot | 40 | 32 |
| Käypä arvo 31. 12. | 66 | 58 |
Konserni myi valtaosan käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjatuista rahoitusvaroista vuoden 2018 aikana MWR InfoSecurityn hankinnan rahoittamiseksi.
16. MUUT SAAMISET
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Pitkäaikaiset saamiset | ||
| Muut saamiset | 573 | 485 |
| Lyhytaikaiset saamiset | ||
| Muut saamiset | 1 614 | 1 271 |
| Siirtosaamiset | 7 223 | 9 147 |
| Jaksotettu liikevaihto | 3 451 | 1 328 |
| Tuloverosaamiset | 3 085 | 5 346 |
| Yhteensä | 15 373 | 17 092 |
| Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät | ||
| Ennakkoon maksetut rojaltit | 2 826 | 2 799 |
| Avustussaamiset | –168 | 987 |
| Muut menoennakot | 4 565 | 5 360 |
| Yhteensä | 7 223 | 9 147 |
17. OMA PÄÄOMA
Kaikki liikkeeseen lasketut osakkeet on maksettu täysimääräisesti.
| 1000 EUR | Osakkeiden lukumäärä |
Osake- pääoma |
Ylikurssi rahasto |
Sij. vapaan oman pääoman rahasto |
Omat osakkeet |
|---|---|---|---|---|---|
| 31. 12. 2017 | 156 713 710 | 1 551 | 165 | 5 378 | –4 575 |
| Osakeperustei- set maksut |
776 585 | 704 | 1 803 | ||
| 31. 12. 2018 | 157 490 295 | 1 551 | 165 | 6 082 | –2 772 |
| Osakeperusteiset maksut |
296 700 | 91 | 631 | ||
| 31. 12. 2019 | 157 786 995 | 1 551 | 165 | 6 172 | –2 141 |
Osakepääoma 31.12. 2019 oli 1.551.311 euroa ja osakkeiden lukumäärä oli 158 798 739 osaketta sisältäen omia osakkeita 1 011 744. Osakkeella ei ole nimellisarvoa. Kirjanpidollinen vasta-arvo on 0,01 €.
Ylikurssirahasto
Optio-ohjelmiin liityvien osakemerkintöjen perusteella saadut rahasuoritukset on kirjattu osakepääomaan ja ylikurssirahastoon 26.3. 2008 saakka.
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
Yhtiökokouksen 20.3. 2007 päätöksen mukaisesti ylikurssirahastoa on alennettu ja alennettu määrä 33 582 tuhatta euroa on siirretty sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Yhtiökokouksen 26.3. 2008 päätöksen mukaisesti optio-ohjelman 2005 annettujen optiooikeuksien perusteella yhtiökokouspäivän jälkeen annettavista uusista osakkeista maksettava merkintähinta kirjataan kokonaisuudessaan sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Omien osakkeiden käytöstä syntynyt ylijäämä on kirjattu sijoitetun oman pääoman rahastoon.
Muuntoerot
Muuntoerot-rahasto sisältää ulkomaisten yksikköjen tilinpäätösten muuntamisesta syntyneet muuntoerot.
Osingot
Tilinpäätöspäivän jälkeen hallitus on ehdottanut, että vuodelta 2019 ei jaeta osinkoa. Vuonna 2018 päätettiin olla maksamatta osinkoa. Vuoden 2017 osinko 0,04 eur/osake on maksettu vuonna 2018. Maksettu määrä yhteensä oli 6 268 548,40 euroa.
Omat osakkeet
Omat osakkeet sisältää konsernin hallussa olevien omien osakkeiden hankintamenon. Hankintameno esitetään oman pääoman vähennyksenä. Osakkeet on hankittu julkisesta kaupankäynnistä NASDAQ OMX Helsingistä. Emoyhtiö ei ole hankkinut tilikauden aikana omia osakkeita. Tilikauden aikana omia osakkeita käytettiin vuoden 2015 ja 2017 yrityshankinnan viivästettyyn maksuun.
Emoyhtiöllä on tilikauden lopussa omia osakkeita yhteensä 1 011 744 kappaletta. Tämä osuus vastaa 0,6% yhtiön osakkeista ja äänivallasta 31.12. 2019.
Arvonmuutosrahasto
Arvonmuutosrahasto sisältää myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutoksen.
| 1000 EUR | Ennen veroja | Vero | Verojen jälkeen |
|---|---|---|---|
| Arvonmuutosrahasto 31. 12. 2017 |
1 229 | –246 | 983 |
| Myytävissä olevat sijoitukset, netto |
–1 229 | 246 | –983 |
| Tuoton/kulun purku myynnin yhteydessä |
|||
| Arvonmuutosrahasto 31. 12. 2018 |
|||
| Myytävissä olevat sijoitukset, netto |
|||
| Tuoton/kulun purku myynnin yhteydessä |
|||
| Arvonmuutosrahasto 31. 12. 2019 |
18. OSAKEPERUSTEISET MAKSUT
Tilikauden aikana konsernilla on ollut kaksi erilaista osakeperusteista kannustinjärjestelyä, jotka on suunnattu konsernin avainhenkilöille, sekä koko henkilöstölle mahdollinen osakesäästöohjelma. Synteettinen optio-ohjelma päättyi vuoden 2018 lopussa.
Osakepohjainen kannustinohjelma
Tilikauden aikana konsernilla on ollut kaksi osakepohjaista kannustinohjelmaa. Konsernin osakepohjaiset palkitsemis- ja kannustinohjelmat on suunnattu konsernin avainhenkilöstölle. Ohjelmiin osallistuvat henkilöt ansaitsevat ohjelmien ehtojen mukaisesti F-Secure Oyj:n osakkeita konsernin saavutettua ennalta asetetut tulosperusteiset tavoitteet ansaintakautena. Osakepalkkio menetetään henkilön lähtiessä yrityksestä ennen oikeuden lopullista syntymistä.
Osakepohjainen kannustinohjelma 2017–2019 on perustettu lokakuussa 2017. Ohjelman kesto on viisi vuotta ja se sisältää kolme ansaintakautta. Jokainen ansaintakausi kestää kolme vuotta. Ohjelma päättyy 31.12. 2021. Ohjelma jakautuu kahteen osaan, osakkeina maksettavaan osaan ja rahana maksettavaan osaan. Ohjelman tuottama kokonaispalkkio voi yhteensä olla enintään 10 000 000 yhtiön osaketta ja niiden siirtopäivän arvoa vastaava käteisosuus. Hallitus hyväksyy kunkin ansaintakauden mittarit, tavoitteet ja osallistujat vuosittain.
Rajoitettu osakepohjainen kannustinohjelma 2017–2019 on perustettu huhtikuussa 2017. Tilikauden 2019 aikana ohjelmassa ei ole ollut osallistujia.
Osakepohjainen kannustinohjelma 2014–2016 päättyi 31.12. 2018.
Osakkeen omistajan oikeudet (esim. oikeus osinkoon) syntyvät, kun kannustinohjelman perusteella saadut osakkeet on merkitty saajan arvo-osuustilille.
Tilikauden aikana osakeperusteisista maksuista kirjattiin kuluksi 1 826 tuhatta euroa (–481 tuhatta euroa vuonna 2018). Osakkeina maksettavien palkkioiden käypä arvo on määritelty käyttämällä F-Secure Oyj:n osakkeen markkina-arvoa myöntämispäivänä ja rahana maksettavien palkkion käypä arvo käyttämällä tilinpäätöspäivän osakkeen markkina-arvoa. Konserni päivittää oletuksen lopullisesta osakkeiden määrästä jokaisena tilinpäätöspäivänä.
Osakesäästöohjelma
Tilikauden 2018 aikana konserni perusti osakesäästöohjelman, johon koko henkilöstöllä on mahdollisuus osallistua. Ensimmäinen säästökausi alkoi helmikuussa 2018 ja ohjelmaa laajennettiin toisella säästökaudella marraskuussa 2018. Ohjelman piirissä yksittäinen työntekijä saa ostaa osakkeita korkeintaan 10 000 euron arvosta. Omistusjakson päätyttyä vuoden 2020 ensimmäisen neljänneksen jälkeen F-Secure antaa ohjelmaan osallistuneille yhden lisäosakkeen kutakin kahta ostettua osaketta kohden. Ostetuille osakkeille maksetut osingot sijoitetaan osakkeisiin säästökauden aikana.
Osakesäästöohjelmasta kirjattiin kuluksi tilikaudella 343 tuhatta euroa (276 tuhatta euroa vuonna 2018). Kulut kirjataan käypään arvoon, joka on F-Secure Oyj:n osakkeen markkina-arvo myöntämispäivänä vähennettynä työntekijälle kohdistuvan verokulun vaikutuksella.
Synteettinen optio-ohjelma
Synteettinen optio-ohjelma päättyi 31.12. 2018. Ohjelmasta ei syntynyt maksua. Vuoden 2018 aikana velka kirjattiin alas tuloslaskelman kautta.
Optioiden kauden aikaiset muutokset
| 1000 EUR | 2018 |
|---|---|
| Ulkona olevat 1.1. | 670 000 |
| Myönnetty | |
| Menetetty | –25 000 |
| Toteutettu | |
| Rauennut | –645 000 |
| Ulkona olevat 31.12. | 0 |
19. RAHOITUSVELAT
Korolliset rahoitusvelat
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Hankintamenoon kirjattavat vakuudettomat lainat |
||
| Pankkilainat | 31 000 | 37 000 |
| Vuokravelat | 10 329 | |
| Yhteensä | 41 329 | 37 000 |
| Hankintamenoon kirjattavat vakuudelliset lainat | ||
| Factoring | 58 | |
| Yhteensä | 58 | |
| Korolliset rahoitusvelat yhteensä | 41 329 | 37 058 |
| Erääntyvä laina alle 12 kk | 11 877 | 6 058 |
| Erääntyvä laina yli 12 kk | 29 452 | 31 000 |
| Lainat valuutoittain | EUR | Yhteensä |
| Pankkilainat | 31 000 | 31 000 |
| 31 000 | 31 000 |
Pankkilaina 37 000 tuhatta euroa nostettiin 2.7. 2018. Takaisinmaksut tilikauden 2019 aikana olivat 6 000 tuhatta euroa. Pankkilainasta maksetaan muuttuvaa korkoa.
Maksettu painotettu korko vuoden aikana oli:
| Pankkilainat | 1,5% |
|---|---|
Rahoitusjärjestelyyn liittyy tavanomaisia lainakovenantteja liittyen korolliseen nettovelkaan suhteessa käyttökatteeseen ja omavaraisuusasteeseen. Ehdot täyttyivät koko raportointikauden ajan.
Muut rahoitusvelat
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Ehdolliset vastikkeet, pitkäaikainen | 14 813 | |
| Ehdolliset vastikkeet, lyhytaikainen | 3 680 | |
| Yhteensä | 3 680 | 14 813 |
| Rahoitusvelkojen takaisinmaksu- aikataulu |
Käyvän arvon hierarkian luokka |
Alle 1 vuosi | 1–2 vuotta | 2–3 vuotta | 3–4 vuotta | Yli 5 vuotta | Yhteenlaskettu sopimuksen mukai- nen rahavirta |
Tasearvo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Korolliset rahoitusvelat | 2 | 6 000 | 6 000 | 6 000 | 13 000 | 31 000 | 31 000 | |
| Vuokravelat | 2 | 5 877 | 2 562 | 1 310 | 399 | 181 | 10 329 | 10 329 |
| Ehdolliset vastikkeet | 3 | 3 680 | 3 680 | 3 680 | ||||
| Rahoitusvelat yhteensä | 15 557 | 8 562 | 7 310 | 13 399 | 181 | 45 009 | 45 009 |
Vuokravelat koostuvat pääosin rakennuksien vuokravelasta (8,5 miljoonaa euroa). Autojen sekä koneiston ja kaluston osuus on yhteensä 1,8 miljoonaa euroa, ja näiden takaisinmaksuaika pääosin alle kaksi vuotta.
Käyvän arvon hierarkialuokat
Taso 1: Rahoitusinstrumenttien käyvät arvot perustuvat täysin samanlaisille varoille tai veloille noteerattuihin hintoihin toimivilla markkinoilla.
Taso 2: Rahoitusinstrumenteilla ei käydä kauppaa aktiivisilla ja likvideillä markkinoilla. Rahoitusinstrumenttien käyvät arvot ovat määritettävissä noteerattuihin markkinakursseihin ja -hintoihin perustuen sekä johdetun arvonmäärityksen avulla.
Taso 3: Rahoitusinstrumentin arvostus ei perustu todennettavissa olevaan markkinatietoon eivätkä muutkaan instrumentin käypään arvoon vaikuttavat tekijät ole saatavilla tai todennettavissa.
20. RAHOITUSVARAT JA VELAT
Rahoitusvarojen ja -velkojen luokittelut sekä niiden käyvät arvot
Käyvän arvon erät määritellään hierarkialuokkien 1–3 mukaan seuraavasti:
Taso 1: Rahoitusinstrumenttien käyvät arvot perustuvat täysin samanlaisille varoille tai veloille noteerattuihin hintoihin toimivilla markkinoilla.
Taso 2: Rahoitusinstrumenteilla ei käydä kauppaa aktiivisilla ja likvideillä markkinoilla. Rahoitusinstrumenttien käyvät arvot ovat määritettävissä noteerattuihin markkinakursseihin ja -hintoihin perustuen sekä johdetun arvonmäärityksen avulla.
Taso 3: Rahoitusinstrumentin arvostus ei perustu todennettavissa olevaan markkinatietoon eivätkä muutkaan instrumentin käypään arvoon vaikuttavat tekijät ole saatavilla tai todennettavissa.
| Kirjanpitoarvo | Käypä arvo | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rahoitusvarat | Rahoitusvelat | Hierarkialuokka | ||||||||
| Liite | Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat erät |
Jaksotettava hankinta- meno |
Käypään arvoon tulos- vaikutteisesti kirjattavat erät |
Jaksotettava hankinta- meno |
Yhteensä | 1 | 2 | 3 | Yhteensä | |
| Rahat ja pankkisaamiset | 15 | 25 427 | 25 427 | 25 427 | 25 427 | |||||
| Myyntisaamiset | 15 | 44 222 | 44 222 | 44 222 | 44 222 | |||||
| Käypään arvoon tulosvaikuttei- sesti kirjatut rahoitusvarat |
15 | 66 | 66 | 66 | 66 | |||||
| Korolliset rahoitusvelat | 19 | 41 329 | 41 329 | 41 329 | 41 329 | |||||
| Ostovelat | 22 | 4 124 | 4 124 | 4 124 | 4 124 | |||||
| Ehdolliset vastikkeet | 19 | 3 680 | 3 680 | 3 680 | 3 680 |
Yleistä
Riskinhallinnan tavoite on identifioida ne riskit, jotka voivat estää konsernia saavuttamasta liiketoiminnallisia tavoitteita. Vastuu riskien hallinnasta kuulu toimitusjohtajalle, johdolle ja viime kädessä hallitukselle. Pääasialliset rahoitusriskit liittyvät luottotappioihin ja valuuttakurssien vaihteluun. Konsernin rahavarat ovat alttiina korkojen heilahteluille.
Luottoriskit
Konserni käy kauppaa vain luottokelpoisten asiakkaiden kanssa. Saatavia seurataan ja peritään aktiivisesti. Konsernin luottoriskin enimmäismäärä vastaa rahoitusvarojen kirjanpitoarvoa tilikauden lopussa. Konsernilla ei ole merkittäviä luottoriskikeskittymiä. Ks. liite 15. Rahoitusvarat.
Maksuvalmiusriski
Konsernin maksuvalmius muuttui huomattavasti vuonna 2018 MWR InfoSecurityn hankinnan myötä, kun käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjatut rahoitusvarat (53,9 miljoonaa euroa vuonna 2017) myytiin hankinnan rahoittamiseksi. Sen lisäksi konserni nosti 37,0 miljoonan euron lainan. Käteisvarat ja pankkisaamiset säilyivät hyvällä tasolla tilikaudella 2019, ja raportointikauden lopussa konsernilla oli 25,4 miljoonaa euroa käteisvaroja ja pankkisaamisia (27,8 miljoonaa vuonna 2018). Lainan takaisinmaksut tilikaudella 2019 olivat yhteensä 6,0 miljoonaa euroa.
MWR InfoSecurityn hankinnassa syntynyt ehdollinen vastike arvostetaan tulevien maksujen käypään arvoon. Tilikauden 2019 aikana ehdollisen vastikkeen arvoa laskettiin kahdesti: 9,1 miljoonaa euroa toisen neljänneksen aikana ja 3,4 miljoonaa euroa viimeisen neljänneksen aikana. Jäljellä oleva 3,7 miljoonan euron ehdollinen vastike maksetaan vuoden 2020 ensimmäisen neljänneksen aikana.
Konsernin talousjohto tekee jatkuvasti kassavirtaennusteita varmistaakseen liiketoiminnan riittävät rahoitustarpeet. Johto ei ole tunnistanut rahoituslähteissä merkittäviä maksuvalmiusriskikeskittymiä.
Valuuttariski
Konsernin valuuttariski kasvoi MWR InfoSecurityn hankinnan myötä. Konserni laskuttaa edelleen suuren osan myynnistään euroissa, mutta muiden valuuttojen osuus on kasvanut. Vastaavasti muiden valuuttojen osuus on kasvanut myös ostoissa. Merkittävät valuutat euron lisäksi ovat USD, GBP ja JPY. Minimoidakseen valuuttakurssivaihtelujen vaikutuksen konserni suojaa ko. valuuttavirtoja termiineillä. Suojauksia otetaan kolmen kuukauden ajanjaksolle.
Johdannaissitoumukset Valuuttajohdannaiset – Valuuttatermiinit
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Nimellisarvo | 7 215 | 452 |
| Käypä arvo | –15 | 5 |
F-Secure Oyj on suojannut GBP-, JPY-, USD- ja SEK-määräisiä saamisiaan valuuttatermiinillä.
Termiinisopimukset erääntyvät tammikuussa ja maaliskuussa 2020. Yhtiöllä ei ole muita johdannaissitoumuksia.
Voimassaolevan politiikan mukaisesti F-Secure Oyj ei suojaa tytäryhtiöihinsä tehtyjä investointeja.
| Konserni 2019 | Konserni 2018 | ||
|---|---|---|---|
| Myynti valuutoittain | % | % | |
| EUR | 61 | 67 | |
| GBP | 13 | 8 | |
| USD | 10 | 10 | |
| JPY | 6 | 6 | |
| SEK | 3 | 4 | |
| Muut valuutat | 6 | 5 | |
| Yhteensä | 100 | 100 |
Näissä valuutoissa tapahtuvan myynnin valuuttariskiä pienentää merkittävästi samoissa valuutoissa toteutuvat tytäryhtiöiden toimintakulut.
| Rahoitusvarat valuutoittain | Konserni 2019 |
% | Konserni 2018 |
% |
|---|---|---|---|---|
| EUR | 35 833 | 50 | 40 628 | 55 |
| USD | 9 640 | 13 | 11 670 | 16 |
| GBP | 8 049 | 11 | 7 295 | 10 |
| JPY | 7 864 | 11 | 4 736 | 6 |
| Muut valuutat | 10 531 | 15 | 9 592 | 13 |
| Yhteensä | 71 917 | 100 | 73 921 | 100 |
| Rahoitusvelat valuutoittain | Konserni 2019 |
% | Konserni 2018 |
% |
|---|---|---|---|---|
| EUR | 40 432 | 82 | 42 417 | 73 |
| GBP | 5 564 | 11 | 15 259 | 26 |
| Muut valuutat | 3 136 | 6 | 675 | 1 |
| Yhteensä | 49 133 | 100 | 58 351 | 100 |
Alla olevassa taulukossa on esitetty valuuttakurssien mahdollisen muutoksen vaikutus konsernin voittoon ennen veroja ja omaan pääomaan olettaen, että muut muuttujat pysyvät samoina. USD, GBP ja JPY valuuttakurssien muutos vaikuttaa konsernin rahoituseriin, myyntisaamisiin ja ostovelkoihin. Sen lisäksi MWR InfoSecurityn ehdollista vastiketta seurataan GBP-valuutassa. Herkkyysanalyysi perustuu +/– 10% kurssimuutokseen ulkomaan rahan määräisissä erissä.
| USD | +/–252 | +/–1 221 |
|---|---|---|
| GBP | +/–146 | +/–2 359 |
| JPY | +/–102 | +/–440 |
Korkoriski
Konsernin korkoriski kasvoi heinäkuussa 2018 nostetun lainan myötä. Laina nostettiin MWR InfoSecurityn hankintaa varten. Lainalla on muuttuva korko. Hallinnoidakseen korkoriskiä konserni arvioi säännöllisesti korkosuojauksen tarvetta. Alla oleva taulukko kuvastaa muutoksen vaikutusta konsernin voittoon ennen veroja ja omaan pääomaan olettaen, että korko muuttuu 1% ja muut muuttujat pysyvät samoina.
| Korolliset rahoitusvelat | +/– 155 |
|---|---|
Pääoman hallinta
Pääomana hallinnoidaan konsernin osakkeenomistajien omaa pääomaa. Konsernin rahoitussopimukseen sisältyy omavaraisuusasteeseen perustuva kovenanttiehto. Konsernin pääoman hallinnan tavoitteena on tehokas pääomarakenne, joka varmistaa liiketoiminnan toimintaedellytykset, edistää omistaja-arvon kasvua sekä varmistaa rahoitussopimuksen mukaisten ehtojen toteutumisen. Pääomarakenteen tarkastelu on osana konsernin säännöllistä taloustietojen seurantaa.
Pääomarakenteeseen vaikutetaan mm. osinkopolitiikalla, omien osakkeiden hankinnalla ja pääoman palautuksilla. Yhtiön osinkopolitiikka on maksaa osinkoina suunnilleen puolet vuotuisesta voitosta. Yhtiö voi kuitenkin tilanteen mukaan poiketa tästä politiikasta.
21. LASKENNALLISET VEROT
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Laskennalliset verosaamiset liittyvät seuraaviin: | ||
| Käyttöomaisuus | 510 | 613 |
| Jaksotukset ja varaukset | 3 247 | 3 322 |
| Kertyneet tappiot | 2 893 | 2 335 |
| Yhteensä | 6 650 | 6 270 |
| Netotettu laskennallisia verovelkoja vasten | –3 578 | –2 309 |
| Laskennalliset verosaamiset, netto | 3 072 | 3 961 |
| Laskennalliset verosaamiset, muutokset vuoden aikana: |
||
| Kirjattu tilikauden tulokseen | –380 | –1 745 |
| Laskennalliset verovelat liittyvät seuraaviin: | ||
| Käyttöomaisuus | 4 306 | 5 068 |
| Jaksotukset ja varaukset | 1 735 | 1 336 |
| Myytävissä olevat rahoitusvarat | ||
| Yhteensä | 6 041 | 6 403 |
| Netotettu laskennallisia verosaamisia vasten | –3 578 | –2 309 |
| Laskennalliset verovelat, netto | 2 463 | 4 094 |
| Laskennalliset verovelat, muutokset vuoden aikana: |
||
| Kirjattu tilikauden tulokseen | 362 | –4 669 |
Konsernilla oli tilikauden 2019 päättyessä vahvistettuja tappioita 13,2 miljoonaa euroa, jotka voidaan käyttää tulevaisuudessa syntyvää verotettavaa tuloa vasten yhtiöissä, joissa ne ovat syntyneet.
22. MUUT VELAT
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Pitkäaikainen velka | ||
| Laskennallinen verovelka | 2 463 | 4 094 |
| Saadut ennakot | 15 560 | 17 565 |
| Ehdolliset vastikkeet | 14 813 | |
| Muut pitkäaikaiset velat | 1 930 | 1 368 |
| Varaukset | 3 041 | 1 173 |
| Yhteensä | 24 994 | 39 013 |
| Lyhytaikainen velka | ||
| Saadut ennakot | 56 365 | 55 325 |
| Ostovelat | 4 124 | 6 480 |
| Ehdolliset vastikkeet | 3 680 | |
| Muut lyhytaikaiset velat | 5 158 | 5 473 |
| Siirtovelat | 16 036 | 17 591 |
| Verovelat | 1 522 | 821 |
| Yhteensä | 86 885 | 85 690 |
| Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät | ||
| Palkkajaksotukset | 8 873 | 11 544 |
| Rojaltijaksotukset | 511 | 1 119 |
| Menojäämät | 6 651 | 4 928 |
| Yhteensä | 16 036 | 17 591 |
| Varaukset | ||
| Tase-arvo 1. 1. | 1 173 | 1 173 |
| Varausten lisäys | 3 041 | |
| Varausten käyttö | –1 173 | |
| Tase-arvo 31. 12. | 3 041 | 1 173 |
Ranskassa syntyneeseen vaateeseen liittyvä varaus tilikauden 2018 lopussa maksettiin tilikauden 2019 ensimmäisen neljänneksen aikana oikeuden päätöksen mukaisesti.
Vuonna 2019 kirjattu varaus liittyy yhtiön uudelleenjärjestelyyn.
23. VASTUUT
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Muut vastuut | ||
| Muut | 146 | 301 |
F-Secure on osallisena erinäisissä vaateissa. Vaateiden määrä ja oikeutus ovat kiistoissa kysymyksiä, joista ei vielä voi esittää tarkkaa arviota. Tällä hetkellä käytettävissä olevien tietojen perusteella näillä tapauksilla ei oleteta olevan olennaista vaikutusta konsernin taloudelliseen asemaan.
24. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT
Konsernin lähipiiriin kuuluvat emoyhtiö ja tytäryritykset. Lähipiiriin kuuluvat myös hallituksen ja johtoryhmän jäsenet mukaan luettuna toimitusjohtaja.
Johdon työsuhde-etuudet ja muut palkkiot
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet | 2 562 | 2 710 |
| Osakeperusteiset maksut | 303 | 116 |
| Yhteensä | 2 865 | 2 826 |
Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet
| 1000 EUR | Konserni 2019 | Konserni 2018 |
|---|---|---|
| Toimitusjohtajalle | 388 | 490 |
| Johtoryhmälle | 2 173 | 1 965 |
| Hallituksen jäsenille | 255 | 255 |
| 2 816 | 2 710 |
Hallitus ja toimitusjohtaja 2019
| 1000 EUR | Palkat | Palkkiot | Osake- palkkio |
|---|---|---|---|
| Samu Konttinen, toimitusjohtaja | 388 | 78 | |
| Risto Siilasmaa, hallituksen puheenjohtaja | 80 | ||
| Pertti Ervi | 48 | ||
| Päivi Rekonen | 38 | ||
| Bruce Oreck | 38 | ||
| Tuomas Syrjänen | 38 | ||
| Matti Aksela | 13 | ||
| Yhteensä | 388 | 217 | 78 |
Toimitusjohtajalle myönnetty osakepalkkio esitetään IFRS 2 Osakeperusteiset maksut -standardin mukaisesti. Osakkeina maksettavaan osuuteen on käytetty F-Secure Oyj:n osakkeen markkina-arvoa myöntämispäivänä ja rahana maksettavaan osuuteen on käytetty tilinpäätöspäivän osakkeen markkina-arvoa. Palkkio kirjataan oikeuden syntymisjakson aikana kuluksi (ansaintakausi).
Toimitusjohtaja kuuluu suomalaisen lakisääteisen työeläkejärjestelmän piiriin. Tilikauden aikana toimitusjohtajan eläkekulua kirjattiin kuluksi 67 tuhatta euroa (87 tuhatta euroa vuonna 2018). Toimitusjohtajalla on kuuden kuukauden irtisanomisaika ja toimitusjohtaja on oikeutettu kuuden kuukauden palkkaa vastaavaan irtisanomiskorvaukseen.
25. TYTÄRYHTIÖT
| Yhtiö | Kotimaa | Konserni (%) |
|---|---|---|
| Emo F-Secure Oyj, Helsinki | Suomi | |
| DF-Data Oy, Helsinki | Suomi | 100 |
| F-Secure Inc., Palo Alto | Yhdysvallat | 100 |
| F-Secure (UK) Ltd, Lontoo | Iso-Britannia | 100 |
| F-Secure KK, Tokio | Japani | 100 |
| F-Secure GmbH, München | Saksa | 100 |
| F-Secure eStore GmbH, München | Saksa | 100 |
| F-Secure SARL, Maisons-Laffitte | Ranska | 100 |
| F-Secure SDC SAS, Bordeaux | Ranska | 100 |
| F-Secure BVBA, Heverlee-Leuven | Belgia | 100 |
| F-Secure AB, Tukholma | Ruotsi | 100 |
| F-Secure Srl, Milano | Italia | 100 |
| F-Secure SP z.o.o.,Varsova | Puola | 100 |
| F-Secure Corporation (M) Sdn Bhd, Kuala Lumpur | Malesia | 100 |
| F-Secure Pvt Ltd, Mumbai | Intia | 100 |
| F-Secure Pte. Ltd., Singapore | Singapore | 100 |
| F-Secure B.V., Utrecht | Alankomaat | 100 |
| F-Secure Limited, Hongkong | Hongkong | 100 |
| F-Secure Pty Limited, Sydney | Australia | 100 |
| F-Secure Iberia SL, Barcelona | Espanja | 100 |
| F-Secure do Brasil Tecnologia da Informãcao Ltda, Saõ Paulo | Brasilia | 100 |
| F-Secure Informatica S de RL de CV, Mexico City | Meksiko | 100 |
| F-Secure Software (Shanghai) Co Ltd, Shanghai | Kiina | 100 |
| F-Secure Danmark A/S, Kööpenhamina | Tanska | 100 |
| F-Secure Cyber Security Services Oy, Helsinki | Suomi | 100 |
| F-Secure Polska Sa, Poznan | Puola | 100 |
| nSense Estonia OÛ, Tartto | Viro | 100 |
| F-Secure Norge AS, Baerum | Norja | 100 |
| F-Secure Argentina S.R.L., Buenos Aires | Argentina | 100 |
| F-Secure Digital Assurance Consulting Ltd, Lontoo | Iso-Britannia | 100 |
| MWR InfoSecurity Limited, Basingstoke | Iso-Britannia | 100 |
| MWR InfoSecurity Pte. Ltd., Singapore | Singapore | 100 |
| MWR InfoSecurity (Pty) Ltd, Johannesburg | Etelä-Afrikka | 100 |
| MWR InfoSecurity Inc, Newark | Yhdysvallat | 100 |
| MWR InfoSecurity SP z.o.o., Varsova | Puola | 100 |
| Bytegeist GmbH, Oldenburg | Saksa | 100 |
26. OSAKKEET JA OSAKKEENOMISTUKSEN JAKAUTUMINEN
Osakkeenomistuksen jakautuminen suuruusluokittain 31.12.2019
| Osakkeita | Osakkaiden lukumäärä kpl |
Osuus osakkaista % |
Osakkeita yhteensä kpl |
Osuus osakkeista % |
|---|---|---|---|---|
| 1–100 | 5 831 | 21,72% | 314 862 | 0,20% |
| 101–1 000 | 16 049 | 59,79% | 6 121 459 | 3,85% |
| 1 001–50 000 | 4 880 | 18,18% | 18 815 386 | 11,85% |
| 50 001–100 000 | 40 | 0,15% | 2 919 640 | 1,84% |
| 100 001– | 41 | 0,15% | 130 627 392 | 82,26% |
| Yhteensä | 26 841 | 100,00% | 158 798 739 | 100,00% |
| Osakkeenomistuksen jakautuminen omistajaryhmittäin 31.12.2019 |
Osakkeita yhteensä kpl |
Osuus osakkeista % |
|---|---|---|
| Yritykset | 6 381 725 | 4,02% |
| Rahoitus- ja vakuutuslaitokset | 47 225 740 | 29,74% |
| Julkisyhteisöt | 17 432 236 | 10,98% |
| Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt | 543 050 | 0,34% |
| Kotitaloudet | 85 887 246 | 54,09% |
| Muut maat ja kansainväliset järjestöt | 1 328 742 | 0,84% |
| Yhteensä | 158 798 739 | 100,00% |
Tiedot suurimmista osakkeenomistajista
| Omistaja | kpl | Osuus osakkeista % |
Osuus äänistä % |
|---|---|---|---|
| Risto Siilasmaa | 59 991 527 | 37,78% | 38,02% |
| Nordea Bank Abp | 11 688 082 | 7,36% | 7,41% |
| Nordea Nordic Small Cap Rahasto | 9 746 976 | 6,14% | 6,18% |
| Skandinaviska Enskilda Banken | 8 159 609 | 5,14% | 5,17% |
| Mandatum Henkivakuutusosakeyhtiö | 7 016 536 | 4,42% | 4,45% |
| Elo Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö | 5 014 612 | 3,16% | 3,18% |
| Ilmarinen Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö | 4 300 769 | 2,71% | 2,73% |
| Valtion Eläkerahasto | 3 500 000 | 2,20% | 2,22% |
| Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Varma | 3 470 660 | 2,19% | 2,20% |
| Sijoitusrahasto Nordea Suomi | 2 078 433 | 1,31% | 1,32% |
| Hallintarekisteröidyt osakkeet | kpl | Osuus osakkeista % |
Osuus äänistä % |
|---|---|---|---|
| Nordea Bank Abp | 11 688 082 | 7,36% | 7,41% |
| Skandinaviska Enskilda Banken | 8 159 609 | 5,14% | 5,17% |
| Muut rekisterit | 3 159 372 | 1,99% | 2,00% |
| Muut osakkeenomistajat | 39 660 419 | 24,98% | 25,14% |
| Yhteensä | 157 786 995 | 99,36% | 100,00% |
| Omat osakkeet F-Secure Oyj | 1 011 744 | 0,64% | |
| Yhteensä | 158 798 739 | 100,00% |
Johdon omistus
| Hallitus | Osakkeiden lukumäärä kpl |
Osuus osakkeista % |
|
|---|---|---|---|
| Risto Siilasmaa | 59 991 527 | 37,78% | |
| Pertti Ervi | 56 015 | 0,04% | |
| Tuomas Syrjänen | 16 155 | 0,01% | |
| Bruce Oreck | 18 398 | 0,01% | |
| Päivi Rekonen | 13 105 | 0,01% | |
| Matti Aksela | 8 724 | 0,01% | |
| Yhteensä | 60 103 924 | 37,85% |
| Johtoryhmä | Osakkeiden lukumäärä kpl |
Osuus osakkeista % |
|---|---|---|
| Jari Still | 129 848 | 0,08% |
| Samu Konttinen | 118 410 | 0,07% |
| Ian Shaw | 62 500 | 0,04% |
| Eriikka Söderström | 52 639 | 0,03% |
| Kristian Järnefelt | 29 191 | 0,02% |
| Jyrki Tulokas | 24 997 | 0,02% |
| Juha Kivikoski | 2 639 | 0,00% |
| Eva Tuominen | 0 | 0,00% |
| Antti Hovila | 0 | 0,00% |
| Tim Orchard | 0 | 0,00% |
| Yhteensä | 420 224 | 0,26% |
Johdon omistus
F-Secure Oyj:n hallituksen jäsenet omistivat 31.12. 2019 yhteensä 60 103 924 kpl yhtiön osakkeita. Nämä vastaavat 37,9% yhtiön osakkeista ja 38,0% osakkeiden tuottamasta äänimäärästä.
TULOSLASKELMA 1.1.–31.12.2019
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 | |
|---|---|---|---|
| LIIKEVAIHTO | (1) | 140 338 | 142 425 |
| Myytyjä suoritteita vastaavat kulut | (4) | –17 642 | –17 629 |
| Bruttokate | 122 697 | 124 797 | |
| Liiketoiminnan muut tuotot | (2) | 3 705 | 4 360 |
| Myynnin ja markkinoinnin kulut | (3, 4) | –77 530 | –77 067 |
| Tuotekehityksen kulut | (3, 4) | –36 636 | –32 006 |
| Hallinnon kulut | (3, 4) | –14 068 | –11 521 |
| LIIKETULOS | –1 832 | 8 563 | |
| Rahoitustuotot ja -kulut | (6) | 7 315 | 1 924 |
| TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA |
5 483 | 10 487 | |
| Tilinpäätössiirrot | (7) | 4 464 | 4 005 |
| Tuloverot | (8) | –740 | –1 783 |
| TILIKAUDEN TULOS | 9 207 | 12 709 |
40 TILINPÄÄTÖS F-SECURE OYJ
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 214 177 229 485
41 TILINPÄÄTÖS F-SECURE OYJ
TASE 31.12.2019
| FAS 2019 | FAS 2018 | 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| OMA PÄÄOMA (16, 17) |
|||||
| (9) | 16 042 | 14 892 | Osakepääoma | 1 551 | 1 551 |
| (9) | 1 213 | 1 494 | Ylikurssirahasto | 165 | 165 |
| (10) | 123 219 | 136 668 | Omat osakkeet | –2 141 | –2 772 |
| 140 474 | 153 054 | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 6 173 | 6 082 | |
| Kertyneet voittovarat | 60 405 | 47 696 | |||
| Tilikauden tulos | 9 207 | 12 709 | |||
| (12) | 107 | 607 | Oma pääoma yhteensä | 75 359 | 65 430 |
| (13) | 6 609 | ||||
| (13) | 53 374 | 58 939 | TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ | ||
| (11) | 34 | 170 | Poistoero | 46 | 510 |
| (14) | 26 | 26 | |||
| (15) | 13 553 | 16 689 | VIERAS PÄÄOMA | ||
| 73 703 | 76 432 | Pitkäaikainen vieras pääoma (19) |
46 949 | 69 482 | |
| 94 063 | |||||
| 214 177 | 229 485 | Vieras pääoma yhteensä | 138 771 | 163 546 | |
| VASTATTAVAA Lyhytaikainen vieras pääoma (19) |
91 822 |
RAHOITUSLASKELMA 1.1.–31.12.2019
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | ||
| Tilikauden tulos | 9 207 | 12 709 |
| Oikaisut | ||
| Suunnitelman mukaiset poistot | 5 837 | 6 030 |
| Käyttöomaisuuden myyntivoitot/-tappiot | –7 | –26 |
| Muut oikaisut | 317 | –3 491 |
| Rahoitustuotot ja kulut | –7 315 | –1 924 |
| Välittömät verot | 740 | 1 783 |
| Oikaisut | –429 | 2 373 |
| Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta | 8 778 | 15 081 |
| Käyttöpääoman muutos | ||
| Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys (–), vähennys (+) |
2 935 | 2 654 |
| Vaihto-omaisuuden lisäys (–), vähennys (+) | 288 | –19 |
| Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys (+), vähennys (–) |
–8 921 | 5 892 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja |
3 082 | 23 608 |
| Maksetut korot | –571 | –296 |
| Saadut korot | 329 | 44 |
| Muut rahoituskulut ja -tuotot | –325 | –547 |
| Maksetut välittömät verot | 1 008 | –5 510 |
| Liiketoiminnan rahavirta | 3 521 | 17 300 |
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Investointien rahavirta | ||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin |
–6 726 | –6 338 |
| Investoinnit tytäryhtiöden osakkeisiin | –96 386 | |
| Muut investoinnit | ||
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot |
27 | 294 |
| Luovutustulot muista sijoituksista | 53 502 | |
| Myönnetyt tytäryhtiölainat | –9 424 | –2 705 |
| Takaisinmaksetut tytäryhtiölainat | 175 | |
| Saadut osingot | 8 321 | 4 090 |
| Investointien rahavirta | –7 626 | –47 545 |
| Rahoituksen rahavirta | ||
| Korollisten lainojen lisäys | 37 000 | |
| Korollisten lainojen vähennys | –6 000 | |
| Omat osakkeet | –99 | |
| Maksetut osingot | –6 281 | |
| Konserniavustus | 7 000 | |
| Rahoituksen rahavirta | 1 000 | 30 620 |
| Rahavarojen muutos | –3 105 | 375 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | –31 | 243 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 16 689 | 16 071 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 13 553 | 16 689 |
EMOYHTIÖN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
Yrityksen perustiedot
F-Secure toimittaa tietoturvatuotteita ja -palveluja globaalisti kuluttaja- ja yritysasiakkaille.
F-Secure Oyj on konsernin emoyhtiö. Sen kotipaikka on Helsinki ja rekisteröity osoite on Tammasaarenkatu 7, 00180 Helsinki. Jäljennös konsernitilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta www.f-secure.com tai emoyhtiön rekisteröidystä osoitteesta.
LAADINTAPERIAATTEET
Emoyhtiön tilinpäätös on laadittu suomalaisen kirjanpitolainsäädännön mukaan.
Valuuttamääräiset tapahtumat
Ulkomaanrahan määräiset liiketapahtumat kirjataan liiketoimen toteutumispäivän kurssiin. Tilikauden päättyessä avoimena olevat ulkomaanrahan määräiset saatavat ja velat arvostetaan käyttäen Euroopan keskuspankin tilinpäätöspäivänä julkaisemia kursseja. Myynnistä johtuvat kurssivoitot ja -tappiot kirjataan liikevaihtoon ja muut kurssivoitot ja -tappiot on kirjattu tuloslaskelman rahoituseriin.
Myyntituottojen tuloutus
Liikevaihto muodostuu yritys- ja kuluttajaliiketoiminnoissa. Yritystietoturvan liikevaihto sisältää kyberturvallisuustuotteet, hallinnoidut palvelut sekä kyberturvallisuuskonsultoinnin. Kyberturvallisuustuotteisiin kuuluvat päätelaitteiden tietoturvatuotteet (Protection Service for Business, PSB; Business Suite; Cloud Protection for Salesforce) sekä kehittyneet ratkaisut tietomurtojen havaitsemiseksi ja niihin reagoimiseksi (Rapid Detection Service, RDS; Rapid Detection and Response, RDR ja Countercept) sekä haavoittuvuuksien hallitsemiseksi (F-Secure Radar ja phishd). Kuluttajatietoturvassa liikevaihto syntyy joko operaattorikanavan kautta tai suorana kuluttajamyyntinä, ja päätuotteisiin lukeutuvat F-Secure SAFE, F-Secure FREEDOME, F-Secure SENSE ja F-Secure KEY.
Päätelaitteiden tietoturvatuotteet ja haavoittuvuuksien hallitsemiseen kehitetyt ratkaisut
Päätelaitteiden tietoturvaan kehitettyjä ratkaisuja (PSB, Business Suite for corporate ja RDR) myydään yritysasiakkaille myöntämällä asiakkaalle ohjelmiston käyttöoikeus lisenssikaudelle tai tietoturvapalveluna (Security-as-a-Service). F-Secure toimittaa asiakkaalle tuotteen sekä jatkuvia automaattisia päivityksiä uusiin uhkiin vastaamiseksi. Ohjelmisto ja mukana tulevat palvelut liittyvät vahvasti yhteen ja niitä käsitellään yhtenä suoritevelvoitteena, jonka myyntituotto tuloutetaan tasaisesti lisenssikaudelle ajan kuluessa. Ennen IFRS 15 -standardin käyttöönottoa lisenssien myynti tuloutettiin tuotteen alkuperäisen toimituksen yhteydessä ja ylläpito tuloutettiin ylläpitokauden aikana.
F-Secure SAFE ja F-Secure FREEDOME kuluttaja-asiakkaille sekä haavoittuvuuksien hallintaan kehitetyt tuotteet yritysasiakkaille myydään palveluna eivätkä ne sisällä lisenssiä ohjelmistoon. Myyntituottoja käsitellään yhtenä suoritevelvoitteena ja ne tuloutetaan tasaisesti sopimuskaudelle ajan kuluessa.
Kun myytävään ratkaisuun liittyy laitekomponentti (SENSE), laite käsitellään erillisenä suoritevelvoitteena, jonka liikevaihto tuloutetaan toimitushetkellä.
Kyberturvallisuuskonsultointi ja hallinnoidut palvelut
Kyberturvallisuuskonsultoinnin palvelut tuloutetaan liikevaihtoon palvelun toimittamisen perusteella. F-Securen hallinnoituja palveluita (RDS, Countercept) käsitellään yhtenä suoritevelvoitteena. Asiakkaalle myönnetään ohjelmiston käyttöoikeus ja palvelu toimitetaan jatkuvana sopimuskauden kuluessa. Myyntituotot hallinnoiduista palveluista tuloutetaan tasaisesti sopimuskaudelle.
Eläkkeet
Eläkejärjestely on maan paikallisen lainsäädännön mukainen ja maksupohjainen. Eläkekulut on kirjattu suoriteperusteisesti. Yhtiö kirjaa TyEL-vakuutukseen kuuluvan työkyvyttömyyseläkevastuuvelvoitteen, kun työkyvyttömyys tapahtuu.
Vuokrasopimukset
Vuokrasopimukset, joissa omistamiselle ominaiset riskit ja edut jäävät vuokralle antajalle, käsitellään muina vuokrasopimuksina. Muiden vuokrasopimusten perusteella suoritettavat vuokrat kirjataan kuluksi tuloslaskelmaan tasaerinä vuokra-ajan kuluessa. Yhtiöllä on vain edellä mainitun kaltaisia vuokrasopimuksia.
Tuloverot
Tilikauden tuloverot kirjataan paikallisen verosäännösten mukaisen verotettavan tulon perusteella. Laskennallinen verovelka tai -saaminen lasketaan kaikista kirjanpidon ja verotuksen välisistä jaksotuseroista eron oletettuna purkautumisvuonna voimassaolevaa verokantaa käyttäen.
Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet
Aineettomat hyödykkeet käsittävät aineettomia oikeuksia ja ohjelmistoja. Aineettomat hyödykkeet, jotka on kohdistettu osana tytäryhtiöfuusiota omaisuuserille, käsittävät teknologiaan liittyviä aineettomia hyödykkeitä. Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on arvostettu alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla sekä mahdollisilla arvonalennuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot tehdään tasapoistoina hyödykkeen arvioidun taloudellisen pitoajan kuluessa. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden suunnitelmien mukaiset poistoajat ovat seuraavat:
| Koneet ja laitteet | 3–8 vuotta |
|---|---|
| Kehittämismenot | 3–8 vuotta |
| Aineettomat oikeudet | 3–8 vuotta |
| Aineettomat hyödykkeet | 5–10 vuotta |
Tavanomaiset korjaus- ja ylläpitomenot kirjataan tulosvaikutteisesti, kun ne ovat toteutuneet. Merkittävien korjausten menot sisällytetään käyttöomaisuushyödykkeen kirjanpitoarvoon, mikäli on todennäköistä, että hyödykkeeseen liittyvä vastainen taloudellinen hyöty ylittää alkuperäisen arvion mukaisen
hyödyn. Aineellisten hyödykkeiden vähennyksistä syntyneet voitot tai tappiot (laskettuna saadun tuoton ja jäljellä olevan hankintamenon erotuksena) on kirjattu tuloslaskelmaan.
Tutkimus- ja kehitysmenot
Yhtiö kirjaa tutkimukseen liittyvät menot kuluksi tapahtumakaudelle. Kehittämismenot, jotka aiheutuvat uusien tai kehittyneempien tuotteiden suunnittelusta, aktivoidaan taseeseen aineettomiksi hyödykkeiksi siitä lähtien.
Vaihto-omaisuus
Vaihto-omaisuus arvostetaan hankintamenoon tai sitä alhaisempaan nettorealisointiarvoon. Hankintameno määritetään FIFO-menetelmällä. Nettorealisointiarvo on tavanomaisessa liiketoiminnassa saatava arvioitu myyntihinta, josta on vähennetty arvioidut tuotteen valmiiksi saattamiseen tarvittavat menot ja myynnistä johtuvat menot.
Rahoitusvarat ja -velat
Kaikki rahoitusvarat arvostetaan käypään arvoon tuloslaskelman kautta. Rahavarat koostuvat käteisestä rahasta, vaadittaessa nostettavissa olevista pankkitalletuksista ja muista lyhytaikaisista ja erittäin likvideistä sijoituksista.
F-Secure luokittelee lainat rahoituslaitoksilta, osto- ja muut velat muihin rahoitusvelkoihin, jotka arvostetaan hankintamenoon. Rahoitusvelat luokitellaan lyhytaikaisiksi, ellei konsernilla ole ehdotonta oikeutta siirtää velan maksua vähintään 12 kuukauden päähän raportointikauden päättymispäivästä.
Omat osakkeet
Yhtiö on hankkinut omia osakkeita vuosina 2008–2011. Omien osakkeiden hankintameno on vähennetty omasta pääomasta.
Osakeperusteiset maksut
F-Secure palkitsee ja motivoi henkilöstöään oman pääoman ehtoisilla kannustinohjelmilla. Yhtiöllä on raportointihetkellä osakepohjaisia kannustinohjelmia.
F-Securen osakepohjaiset kannustinohjelmat on suunnattu konsernin avainhenkilöstölle. Ohjelmat jakaantuvat osakkeina maksettavaan ja rahana maksettavaan osaan. Osakkeina maksettava erä arvostetaan käypään arvoon myöntämishetkellä ja kirjataan tasaerinä oikeuden syntymisajanjakson aikana tuloslaskelmaan kuluksi ja vastakirjauksena taseen oman pääoman voittovaroihin. Käypä arvo määritellään käyttämällä FSecure Oyj:n osakkeen markkina-arvoa. Rahana maksettava erä arvostetaan alun perin myöntämishetken käypään arvoon. Jokaisena raportointipäivänä rahana maksettava erä arvostetaan uudelleen käypään arvoon ja käyvän arvon muutos kirjataan tuloslaskelmaan kuluksi ja vastakirjauksena taseen velkoihin. Rahana maksettava osuus arvostetaan uudestaan käypään arvoon jokaisena tilinpäätöspäivänä. Palkkion myöntämishetkellä määritelty kulu perustuu yhtiön arvioon siitä osakkeiden määrästä, joihin oletetaan syntyvän oikeus oikeuden syntymisajanjakson lopussa. Jos henkilö lähtee yrityksestä ennen palkkio-oikeuden lopullista syntymistä, palkkio menetetään. Yhtiö päivittää oletuksen lopullisesta osakkeiden määrästä jokaisena tilinpäätöspäivänä. Näiden arvioiden muutokset kirjataan tuloslaskelmaan.
Kulujen esittäminen
Kulujen jako toimintokohtaisen esitystavan mukaiseksi on toteutettu esittämällä välittömät kulut kyseisessä toiminnossa ja allokoimalla muut operatiiviset kulut toimintojen tilikauden keskimääräisen henkilölukumäärän perusteella.
1. LIIKEVAIHTO
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Maantieteellinen jakauma | ||
| Pohjoismaat | 50 433 | 46 789 |
| Muu Eurooppa | 72 219 | 74 422 |
| Pohjois-Amerikka | 9 837 | 9 472 |
| Muu maailma | 7 850 | 11 742 |
| Yhteensä | 140 338 | 142 425 |
3. POISTOT JA ARVONALENTUMISET
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Poistot ja arvonalentumiset | ||
| Muut aineettomat hyödykkeet | –1 330 | –1 302 |
| Kehittämismenot | –3 821 | –3 789 |
| Aineettomat hyödykkeet | –5 151 | –5 091 |
| Koneet ja kalusto | –686 | –803 |
| Aineelliset hyödykkeet | –686 | –803 |
| Yhteensä | –5 837 | –5 894 |
| Arvonalentumiset | ||
| Kehittämismenot | –135 | |
| Yhteensä | –135 | |
| Yhteensä poistot ja arvonalentumiset | –5 837 | –6 030 |
| Toimintokohtaiset poistot | ||
| Myynti ja markkinointi | –888 | –2 712 |
| Tuotekehitys | –4 559 | –2 388 |
| Hallinto | –390 | –930 |
| Yhteensä | –5 837 | –6 030 |
2. LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Vuokratuotot | 242 | 239 |
| Tuotekehitysavustukset | 1 149 | 1 587 |
| Muut | 2 314 | 2 534 |
| Yhteensä | 3 705 | 4 360 |
Tuotekehitysavustukset kirjataan tuotoksi ajanjaksona, jolloin niihin kohdistuvat kulut syntyvät.
Liiketoiminnan muihin tuottoihin sisältyy muun muassa käyttöomaisuuden myyntivoitot ja saadut vuokratuotot.
4. HENKILÖSTÖKULUT
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Henkilöstökulut | ||
| Palkat ja palkkiot | –42 344 | –38 540 |
| Eläkekulut | –7 389 | –6 786 |
| Muut henkilösivukulut | –1 316 | –1 519 |
| Yhteensä | –51 049 | –46 845 |
| Johdon työsuhde-etuudet ja muut palkkiot | ||
| Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet | –2 299 | –2 446 |
| Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet | ||
| Toimitusjohtajille | –467 | –490 |
| Hallituksen jäsenille | –255 | –255 |
Hallituksen ja toimitusjohtajan palkat ja palkkiot katso: konsernin liitetieto 24. Lähipiiritapahtumat
Toimitusjohtaja kuuluu suomalaisen lakisääteisen työeläkejärjestelmän piiriin. Tilikauden aikana toimitusjohtajan eläkekulua kirjattiin kuluksi 67 tuhatta euroa (87 tuhatta euroa vuonna 2018). Toimitusjohtajalla on 6 kuukauden irtisanomisaika, ja toimitusjohtaja on oikeutettu kuuden kuukauden palkkaa vastaavaan irtisanomiskorvaukseen.
| FAS 2019 | FAS 2018 | ||
|---|---|---|---|
| Henkilöstö keskimäärin | 625 | 591 | |
| Henkilöstö toiminnoittain 31.12. | |||
| Konsultointi ja asiakastoimitukset | 67 | 67 | |
| Myynti ja markkinointi | 197 | 192 | |
| Tuotekehitys | 297 | 271 | |
| Hallinto | 73 | 79 | |
| Yhteensä | 634 | 609 |
5. TILINTARKASTAJAN PALKKIOT
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Tilintarkastus, PricewaterhouseCoopers | –144 | –164 |
| Todistukset ja lausunnot, PricewaterhouseCoopers | –14 | –22 |
| Muut palvelut, PricewaterhouseCoopers | –27 | –26 |
| Yhteensä | –185 | –212 |
6. RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 | ||
|---|---|---|---|---|
| Korkotuotot | 328 | 44 | ||
| Korkokulut | –571 | –296 | ||
| Muut rahoitustuotot | 2 | 3 | ||
| Osinkotuotot | 8 321 | 4 090 | ||
| Valuuttakurssivoitot+ /tappiot- | –564 | –1 223 | ||
| Muut rahoituskulut | –201 | –694 | ||
| Yhteensä | 7 315 | 1 925 |
7. TILINPÄÄTÖSSIIRROT
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Hyllypoistojen muutos | 464 | 5 |
| Konserniavustus | 4 000 | 4 000 |
| Yhteensä | 4 464 | 4 005 |
8. TULOVEROT
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuva vero | –1 007 | –1 811 |
| Oikaisut edellisten tilikausien veroihin | 267 | 28 |
| Yhteensä | –740 | –1 783 |
| Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja | 5 483 | 10 487 |
9. KÄYTTÖOMAISUUS
| AINEETTOMAT HYÖDYKKEET | AINEELLISET HYÖDYKKEET | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Muut aineettomat hyödykkeet |
Kehittämis- menot |
Ennakkomaksut | Yhteensä | Koneet ja kalusto |
Muut | Yhteensä | |
| Hankintameno 1. 1. 2018 | 13 444 | 15 301 | 2 102 | 30 847 | 9 368 | 5 | 9 374 |
| Lisäys | 667 | 416 | 4 301 | 5 384 | 688 | 688 | |
| Siirrot erien välillä | 4 122 | –4 122 | 0 | 0 | |||
| Vähennys | –135 | –135 | –268 | –268 | |||
| Hankintameno 31. 12. 2018 | 14 111 | 19 840 | 2 145 | 36 095 | 9 788 | 5 | 9 794 |
| Lisäys | 88 | 6 232 | 6 320 | 406 | 406 | ||
| Siirrot erien välillä | 2 799 | –2 799 | 0 | ||||
| Vähennys | –19 | –19 | –399 | –399 | |||
| Hankintameno 31. 12. 2019 | 14 179 | 22 638 | 5 579 | 42 396 | 9 795 | 5 | 9 801 |
| Kertyneet poistot 1. 1. 2018 | –7 544 | –8 569 | 0 | –16 112 | –7 763 | –7 763 | |
| Tilikauden poistot | –1 302 | –3 789 | –5 091 | –803 | –803 | ||
| Vähennysten kertyneet poistot | 0 | 267 | 267 | ||||
| Kertyneet poistot 31. 12. 2018 | –8 847 | –12 358 | 0 | –21 203 | –8 299 | –8 299 | |
| Tilikauden poistot | –1 330 | –3 821 | –5 151 | –686 | –686 | ||
| Vähennysten kertyneet poistot | 0 | 398 | 398 | ||||
| Kertyneet poistot 31. 12. 2019 | –10 177 | –16 179 | 0 | –26 354 | –8 587 | 0 | –8 587 |
| Tasearvo 31. 12. 2018 | 5 264 | 7 483 | 2 145 | 14 892 | 1 489 | 5 | 1 494 |
| Tasearvo 31. 12. 2019 | 4 003 | 6 460 | 5 579 | 16 042 | 1 208 | 5 | 1 213 |
10. OSUUDET SAMAN KONSERNIN YRITYKSISSÄ
| Emo 1000 EUR |
Tytäryhtiö- osakkeet |
Yhteensä |
|---|---|---|
| Tase-arvo 1. 1. | 136 668 | 136 668 |
| Vähennykset | –13 449 | –13 449 |
| Tase-arvo 31. 12. | 123 219 | 123 219 |
11. LASKENNALLISET VEROT
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Laskennalliset verosaamiset | ||
| Jaksotukset ja varaukset | 34 | 170 |
| Yhteensä | 34 | 170 |
| Yhtiö | Kotimaa | Omistusosuus (%) |
|---|---|---|
| Emo F-Secure Oyj, Helsinki | Suomi | |
| DF-Data Oy, Helsinki | Suomi | 100 |
| F-Secure Inc., Palo Alto | Yhdysvallat | 100 |
| F-Secure (UK) Ltd, Lontoo | Iso-Britannia | 100 |
| F-Secure KK, Tokio | Japani | 100 |
| F-Secure GmbH, München | Saksa | 100 |
| F-Secure eStore GmbH, München | Saksa | 100 |
| F-Secure SARL, Maisons-Laffitte | Ranska | 98 |
| F-Secure SDC SAS, Bordeaux | Ranska | 100 |
| F-Secure BVBA, Heverlee-Leuven | Belgia | 100 |
| F-Secure AB, Tukholma | Ruotsi | 100 |
| F-Secure Srl, Milano | Italia | 100 |
| F-Secure SP z.o.o.,Varsova | Puola | 100 |
| F-Secure Corporation (M) Sdn Bhd, Kuala Lumpur | Malesia | 100 |
| F-Secure Pvt Ltd, Mumbai | Intia | 100 |
| F-Secure Pte. Ltd., Singapore | Singapore | 100 |
| F-Secure B.V., Utrecht | Alankomaat | 100 |
| F-Secure Limited, Hongkong | Hongkong | 100 |
| F-Secure Pty Limited, Sydney | Australia | 100 |
| F-Secure Iberia SL, Barcelona | Espanja | 100 |
| F-Secure Informática S. de R.L. de C.V, Mexico City | Meksiko | 99 |
| F-Secure Danmark A/S, Kööpenhamina | Tanska | 100 |
| F-Secure Argentina SRL, Buenos Aires | Argentiina | 100 |
| F-Secure Digital Assurance Consulting Ltd, Lontoo | Iso-Britannia | 100 |
| F-Secure CyberSecurity Limited, Basingstoke | Iso-Britannia | 100 |
12. VAIHTO-OMAISUUS
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Muu vaihto-omaisuus | 107 | 607 |
Vuoden 2019 aikana vaihto-omaisuuteen kirjattiin 0,2 miljoonan euron arvonalennus.
13. SAAMISET
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Pitkäaikaiset saamiset | ||
| Muut saamiset samaan konserniin kuuluvilta yrityksiltä |
||
| Yhteensä | 6 609 | |
| 6 609 | ||
| Pitkäaikaiset saamiset yhteensä | ||
| 6 609 | ||
| Lyhytaikaiset saamiset | ||
| Myyntisaamiset | 26 240 | 28 020 |
| Lainasaamiset | 6 | 14 |
| Muut saamiset | 88 | 142 |
| Siirtosaamiset | 7 523 | 10 869 |
| Yhteensä | 33 857 | 39 045 |
| Saamiset samaan konserniin kuuluvilta yrityksiltä |
||
| Myyntisaamiset | 8 613 | 12 801 |
| Lainasaamiset | 5 345 | 2 705 |
| Muut saamiset | 5 559 | 4 388 |
| Yhteensä | 19 517 | 19 894 |
| Lyhytaikaiset saamiset yhteensä | 53 374 | 58 939 |
| Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät | ||
| Ennakkoon maksetut rojaltit | 2 826 | 2 799 |
| Avustussaamiset | –169 | 987 |
| Muut menoennakot | 4 396 | 7 083 |
| Jaksotettu liikevaihto | 469 | |
| Yhteensä | 7 523 | 10 869 |
14. RAHOITUSARVOPAPERIT
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Käypä arvo 1. 1. | 26 | 53 924 |
| Lisäykset | 12 051 | |
| Vähennykset | –64 720 | |
| Käyvän arvon muutos | –1 229 | |
| Käypä arvo 31. 12. | 26 | 26 |
| Listaamattomat osakkeet | 26 | 26 |
| Käypä arvo 31. 12. | 26 | 26 |
| Alkuperäinen hankintameno 31. 12. | 26 | 26 |
Konserni myi valtaosan käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjatuista rahoitusvaroista vuoden 2018 aikana MWR InfoSecurityn hankinnan rahoittamiseksi.
15. RAHAVARAT
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Käteinen raha ja pankkitilit | 13 553 | 16 689 |
16. LASKELMA OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
Emoyhtiö FAS
| Sij. vapaan | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Osakepääoma | rahasto | Omat osakkeet | rahasto | rahasto | voittovarat | Yhteensä |
| 56 280 | ||||||
| 215 | ||||||
| 1 551 | 165 | –4 575 | 5 379 | 53 977 | 56 496 | |
| 12 709 | 12 709 | |||||
| –6 281 | –6 281 | |||||
| 1 803 | 704 | 2 506 | ||||
| 1 551 | 165 | –2 772 | 0 | 6 082 | 60 404 | 65 430 |
| 9 207 | 9 207 | |||||
| 631 | 91 | 723 | ||||
| 1 551 | 165 | –2 141 | 0 | 6 173 | 69 613 | 75 359 |
| 1 551 | Ylikurssi- 165 |
–4 575 | Arvonmuutos- 985 –985 |
oman pääoman 5 379 |
Kertyneet 52 778 1 200 |
17. OMA PÄÄOMA
18. OSAKEPERUSTEISET MAKSUT
Katso konsernin liitetieto 18. Osakeperusteiset maksut.
ThYhtiön osakepääoma 31.12. 2019 oli 1 551 311 euroa ja osakkeiden lukumäärä oli 158 798 739 osaketta. Katso konsernin liitetieto 17. Oma pääoma.
Omat osakkeet
Katso konserni liitetieto 17. Oma pääoma.
Voitonjakokelpoiset varat 31.12.2019
| 1000 EUR | |
|---|---|
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 6 173 |
| Kertyneet voittovarat | 58 265 |
| Tilikauden tulos | 9 207 |
| Vähennettynä aktivoiduilla kehittämismenoilla | –6 460 |
| Voitonjakokelpoiset varat 31. 12. 2019 | 67 184 |
19. MUUT VELAT
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Pitkäaikainen velka | ||
| Saadut ennakot | 13 036 | 12 175 |
| Pankkilainat | 25 000 | 31 000 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 2 083 | 18 602 |
| Yhteensä | 40 119 | 61 777 |
| Velat samaan konserniin kuuluville yrityksille | ||
| Cashpool | 5 245 | 6 090 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 1 586 | 1 615 |
| Yhteensä | 6 831 | 7 705 |
| Pitkäaikainen velka yhteensä | 46 949 | 69 482 |
| Lyhytaikainen velka | ||
| Saadut ennakot | 40 294 | 39 531 |
| Ostovelat | 3 851 | 5 369 |
| Pankkilainat | 6 000 | 6 000 |
| Muut lyhytaikaiset velat | 5 068 | 1 710 |
| Siirtovelat | 17 744 | 16 324 |
| Yhteensä | 72 957 | 68 934 |
| Velat samaan konserniin kuuluville yrityksille | ||
| Saadut ennakot | 7 234 | 8 662 |
| Ostovelat | 10 791 | 16 399 |
| Muut lyhytaikaiset velat | 840 | 68 |
| Yhteensä | 18 865 | 25 129 |
| Lyhytaikainen velka yhteensä | 91 822 | 94 063 |
| Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät | ||
| Palkkajaksotukset | 11 766 | 10 197 |
| Rojaltijaksotukset | 511 | 1 119 |
| Menojäämät | 3 054 | 4 513 |
| Verot | 488 | 495 |
| Uudelleenjärjelyyn liittyvät kulut | 1 925 | |
| Yhteensä | 17 744 | 16 324 |
20. RAHOITUSRISKIEN HALLINTA
Katso konsernin liitetieto 20. Rahoitusriskien hallinta
21. MUUT VUOKRASOPIMUKSET
Yhtiö on vuokrannut käyttämänsä toimistotilat ja moottoriajoneuvot. Vuokrasopimusten pituudet ovat keskimäärin kahdesta viiteen vuotta ja normaalisti niihin sisältyy mahdollisuus jatkaa sopimusta alkuperäisen päättymispäivän jälkeen.
Ei-purettavissa olevien muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat ovat:
Vuokralle ottajana
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Yhden vuoden kuluessa | 2 902 | 2 982 |
| Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua | 1 788 | 2 979 |
| Yhteensä | 4 690 | 5 961 |
22. VASTUUT
| 1000 EUR | FAS 2019 | FAS 2018 |
|---|---|---|
| Muiden konserniyritysten puolesta annetut vakuudet |
112 | 130 |
| Muut vastuut | ||
| Muut | 34 | 171 |
Johdannaissitoumukset katso konsernin liitetieto 20. Rahoitusriskien hallinta.
23. OSAKKEET JA OSAKKEENOMISTUKSEN JAKAUTUMINEN
Katso konsernin liitetieto 26. Osakkeet ja osakkeenomistuksen jakaantuminen.
52 TILINPÄÄTÖS TILINPÄÄTÖS F-SECURE OYJ
HALLITUKSEN ALLEKIRJOITUKSET
Helsingissä 11. päivänä helmikuuta 2020
Risto Siilasmaa Pertti Ervi Bruce Oreck hallituksen puheenjohtaja Päivi Rekonen Tuomas Syrjänen Matti Aksela
Samu Konttinen
toimitusjohtaja
TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ
Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus.
Helsingissä 11. päivänä helmikuuta 2020
PricewaterhouseCoopers Oy
Tilintarkastusyhteisö
Janne Rajalahti
KHT
53 TILINTARKASTUSKERTOMUS
TILINTARKASTUSKERTOMUS
F-Secure Oyj:n yhtiökokoukselle
Tilinpäätöksen tilintarkastus
Lausunto
Lausuntonamme esitämme, että
- konsernitilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan konsernin taloudellisesta asemasta sekä sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisesti
- tilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti ja täyttää lakisääteiset vaatimukset.
Lausuntomme on ristiriidaton tarkastusvaliokunnalle annetun lisäraportin kanssa.
Tilintarkastuksen kohde
Olemme tilintarkastaneet F-Secure Oyj:n (y-tunnus 0705579-2) tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1.–31.12. 2019. Tilinpäätös sisältää:
- konsernin taseen, laajan tuloslaskelman, laskelman oman pääoman muutoksista, rahavirtalaskelman ja liitetiedot, mukaan lukien yhteenveto merkittävistä tilinpäätöksen laatimisperiaatteista
- emoyhtiön taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot.
Lausunnon perustelut
Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvän tilintarkastustavan mukaisia velvollisuuksiamme kuvataan tarkemmin kohdassa Tilintarkastajan velvollisuudet tilinpäätöksen tilintarkastuksessa.
Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä.
Riippumattomuus
Olemme riippumattomia emoyhtiöstä ja konserniyrityksistä niiden Suomessa noudatettavien eettisten vaatimusten mukaisesti, jotka koskevat suorittamaamme tilintarkastusta ja olemme täyttäneet muut näiden vaatimusten mukaiset eettiset velvollisuutemme.
Emoyhtiölle ja konserniyrityksille suorittamamme muut kuin tilintarkastuspalvelut ovat parhaan tietomme ja käsityksemme mukaan olleet Suomessa noudatettavien, näitä palveluja koskevien säännösten mukaisia, emmekä ole suorittaneet EU-asetuksen 537/2014 5. artiklan 1-kohdassa tarkoitettuja kiellettyjä palveluja. Suorittamamme muut kuin tilintarkastuspalvelut on esitetty konsernitilinpäätöksen liitetiedossa 7.
Tarkastuksen yleinen lähestymistapa
Yhteenveto
- Konsernitilinpäätökselle määritetty olennaisuus: € 1 100 000, joka vastaa 0,5% konsernin liikevaihdosta
- Tarkastuksen laajuus: Tarkastuksen kohteena on ollut konsernin emoyhtiö, jonka lisäksi kahteen merkittävimpään tytäryhtiöön on suoritettu tarkastustoimenpiteitä. Näiden lisäksi olemme suorittaneet yksittäisiä tarkastustoimenpiteitä ja analyyttisia tarkastustoimenpiteitä konsernin tasolla arvioidaksemme mahdollisia epätavallisia muutoksia liittyen muihin tytäryhtiöihin.
- Myynnin tuloutus
- Liikearvon arvostus
Osana tilintarkastuksen suunnittelua olemme määrittäneet olennaisuuden ja arvioineet riskiä siitä, että tilinpäätöksessä on olennainen virheellisyys. Erityisesti olemme arvioineet alueita, joiden osalta johto on tehnyt subjektiivisia arvioita. Tällaisia ovat esimerkiksi merkittävät kirjanpidolliset arviot, joihin liittyy oletuksia ja tulevien tapahtumien arviointia.
Olennaisuus
Tarkastuksemme suunnitteluun ja suorittamiseen on vaikuttanut soveltamamme olennaisuus. Tilintarkastuksen tavoitteena on hankkia kohtuullinen varmuus siitä, onko tilinpäätöksessä kokonaisuutena olennaista virheellisyyttä. Virheellisyyksiä voi aiheutua väärinkäytöksestä tai virheestä. Niiden katsotaan olevan olennaisia, jos niiden yksin tai yhdessä voitaisiin kohtuudella odottaa vaikuttavan taloudellisiin päätöksiin, joita käyttäjät tekevät tilinpäätöksen perusteella.
Perustuen ammatilliseen harkintaamme määritimme olennaisuuteen liittyen tiettyjä kvantitatiivisia raja-arvoja, kuten alla olevassa taulukossa kuvatun konsernitilinpäätökselle määritetyn olennaisuuden. Nämä raja-arvot yhdessä kvalitatiivisten tekijöiden kanssa auttoivat meitä määrittämään tarkastuksen kokonaislaajuuden ja yksittäisten tilintarkastustoimenpiteiden luonteen, ajoituksen ja laajuuden sekä arvioimaan virheellisyyksien vaikutusta tilinpäätökseen kokonaisuutena.
54 TILINTARKASTUSKERTOMUS
| Konsernitilinpäätökselle määritetty olennaisuus |
€ 1 100 000 (edellinen vuosi € 1 100 000) | |
|---|---|---|
| Olennaisuuden määrittämisessä käytetty vertailukohde |
0,5% liikevaihdosta. | |
| Perustelut vertailukohteen valinnalle |
Konsernin kannattavuus on vaihdellut viime vuosina huomattavasti yrityshankintoihin liittyvien integrointiku lujen ja poistojen, merkittävien tuotekehityspanostusten ja strategiamuutoksen vuoksi. Valitsimme olennaisuuden määrittämisen vertailukohteeksi liikevaihdon, koska käsityk semme mukaan tilinpäätöksen lukijat käyttävät sitä yleisesti arvioidessaan konsernin suoriutumista. Lisäksi liikevaihto on yleisesti hyväksytty vertailukohde. Valitsimme sovellettavaksi prosenttiosuudeksi 0,5%, joka on tilintarkastusstandardeissa yleisesti hyväksyttyjen määrällisten rajojen puitteissa. |
|
Konsernitilinpäätöksen tarkastuksen laajuuden määrittäminen
Tilintarkastuksemme laajuutta määrittäessämme olemme ottaneet huomioon F-Secure -konsernin rakenteen, toimialan sekä taloudelliseen raportointiin liittyvät prosessit ja kontrollit.
Konserni toimii maailmanlaajuisesti usean juridisen yhtiön kautta. Konsernin liikevaihto kertyy suurimmaksi osin emoyhtiön myynnin perusteella ja olemme tarkastaneet emoyhtiön osana konsernin tarkastusta. Tämän lisäksi olemme suorittaneet tarkastustoimenpiteitä kahden merkittävimmän tytäryhtiön osalta. Muihin tytäryrityksiin ei katsota liittyvän olennaisen virheen riskiä konsernitilinpäätöksen kannalta ja täten näiden osalta tarkastustoimenpiteet ovat rajoittuneet konsernitasolla tehtäviin analyyttisiin tarkastustoimenpiteisiin sekä yksittäisiin tarkastustoimenpiteisiin yksittäisten olennaisten tilinpäätöserien osalta.
Näiden toimenpiteiden perusteella olemme hankkineet tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä konserniin kuuluvia yhteisöjä tai liiketoimintoja koskevasta taloudellisesta informaatiosta pystyäksemme antamaan lausunnon konsernitilinpäätöksestä.
Tilintarkastuksen kannalta keskeiset seikat
Tilintarkastuksen kannalta keskeiset seikat ovat seikkoja, jotka ammatillisen harkintamme mukaan ovat olleet merkittävimpiä tarkastuksen kohteena olevan tilikauden tilintarkastuksessa. Nämä seikat on otettu huomioon tilinpäätökseen kokonaisuutena kohdistuneessa tilintarkastuksessamme sekä laatiessamme siitä annettavaa lausuntoa, emmekä anna näistä seikoista erillistä lausuntoa.
Otamme kaikissa tilintarkastuksissamme huomioon riskin siitä, että johto sivuuttaa kontrolleja. Tähän sisältyy arviointi siitä, onko viitteitä sellaisesta johdon tarkoitushakuisesta suhtautumisesta, josta aiheutuu väärinkäytöksestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riski.
Konsernitilinpäätöksen tilintarkastuksen kannalta keskeinen seikka
Myynnin tuloutus
Asiaa koskevia tietoja on esitetty konsernitilinpäätöksen liitetiedossa 2.
Liikevaihto muodostuu yritys- ja kuluttajaliiketoiminnoissa. Yritystietoturvan liikevaihto sisältää kyberturvallisuustuotteet, hallinnoidut palvelut sekä kyberturvallisuuskonsultoinnin. Kuluttajatietoturvassa myynti tapahtuu joko operaattorikanavan kautta tai suorana kuluttajamyyntinä.
Yritysliiketoiminnassa ja suorassa kuluttajakaupassa lisenssisopimukset muodostuvat lisenssin toimituksesta ja ylläpidosta. Lisenssi ja tähän liittyvät palvelut ovat toisistaan riippuvaisia ja muodostavat yhden suoritevelvoitteen. Liikevaihto tuloutetaan tasaisesti ylläpitokauden aikana.
Operaattoribisneksessä suurin osa lisenssimyynnistä perustuu käyttömääriin ja myynti tuloutetaan käyttömääräraporttien perusteella, mutta käytössä on myös kiinteähintaisia sopimuksia. Näiden sopimusten ehdoissa on merkittävää vaihtelua ja niiden tuloutus päätetään tapauskohtaisesti.
Palvelumyynti, sisältäen kyberturvallisuuskonsultoinnin ja tietoturvapalvelutuotteet, tuloutetaan palvelun luovutushetkellä.
Myynnin jaksotukseen liittyvän arvionvaraisuuden ja olennaisuuden perusteella olemme katsoneet myynnin tuloutuksen tilintarkastuksen kannalta olennaiseksi seikaksi.
Tämä seikka on EU-asetuksen 537/2014 10. artiklan 2 c -kohdassa tarkoitettu merkittävä olennaisen virheellisyyden riski.
Miten seikkaa on käsitelty tilintarkastuksessa
Olemme arvioineet liikevaihtoprosessiin liittyvien kontrollien asianmukaisuutta ja lisäksi olemme testanneet tiettyjen tuloutukseen liittyvien avainkontrollien tehokkuuden.
Olemme tarkastaneet tilikauden aikana kirjatun liikevaihdon oikeellisuuden otantaperusteisesti. Olemme arvioineet yhtiön käyttämän jaksotuskäytännön asianmukaisuuden sekä tarkastaneet otannan perusteella, että yksittäiset sopimukset on jaksotettu sopimusehtojen ja yhtiön jaksotuskäytännön mukaisesti. Olemme myös tarkastaneet velaksi kirjattujen saatujen ennakoiden osalta otantaperusteisesti jaksotuksen asianmukaisuuden velaksi ja liikevaihdoksi.
Lisäksi olemme tarkastaneet otannan perusteella kiinteähintaisten sopimusten tuloutuksen asianmukaisuuden.
55 TILINTARKASTUSKERTOMUS
Konsernitilinpäätöksen tilintarkastuksen kannalta keskeinen seikka
Liikearvon arvostus
Asiaa koskevia tietoja on esitetty konsernitilinpäätöksen liitetiedossa 12.
Liikearvo on yksi konsernin merkittävimmistä tase-eristä ja oli määrältään 88,4 miljoonaa euroa tilinpäätöksessä. Mahdollisen arvonalentumisen määrittämiseen liittyy merkittävissä määrin johdon harkintaa, mm. kassavirtaa tuottavan yksikön eli testaustason määrittämiseen ja arvioitaessa liiketoiminnan tulevaa kannattavuutta ja tulevaisuudessa toteutuviin rahavirtoihin sovellettavaa diskonttokorkoa.
Liikearvon arvostus on tilintarkastuksen kannalta keskeinen seikka johtuen tase-erän koosta ja johdon harkintaan perustuvasta arvionvaraisuudesta arvonalentumistestauksessa.
Miten seikkaa on käsitelty tilintarkastuksessa
Keskityimme tarkastustoimenpiteissämme johdon harkintaa edellyttävien arvioiden asianmukaisuuden varmentamiseen seuraavin toimenpitein:
Tarkastimme yhtiön käyttämän käyttöarvon laskentamallin oikeellisuuden vertaamalla mallia IAS 36: Omaisuuserien arvonalentuminen – standardin vaatimuksiin sekä tarkastamalla laskelmien matemaattisen oikeellisuuden;
Arvioimme rahavirtaennusteiden laatimisessa käytettävää prosessia ja teimme vertailuja viimeisimpiin hallituksen hyväksymiin tavoitteisiin ja pitkän aikavälin suunnitelmiin;
Testasimme rahavirtaennusteiden perusteena olevat keskeiset oletukset, joita ovat mm. myyntiä ja kannattavuutta koskevat ennusteet, käytetty diskonttokorko sekä ennustejakson jälkeiseen aikaan sovellettu kasvuprosentti;
Vertasimme tilikauden toteutuneita tuloslukuja edellisenä vuonna arvonalentumismallissa käytettyihin tulosennusteisiin sen selvittämiseksi, sisältyikö ennusteisiin oletuksia, jotka olivat jälkikäteen arvioituina olleet optimistisia; ja
Arvioimme johdon laatimassa herkkyysanalyysissä käytettyjen oletusten asianmukaisuutta, arvioimalla niihin sisältyvien johdon harkintaa vaativien olettamusten muutosten todennäköisyyttä
Emoyhtiön tilinpäätöksen osalta ei ole sellaisia tilintarkastuksen kannalta keskeisiä seikkoja, joista olisi viestittävä kertomuksessamme.
Emoyhtiön tilinpäätöksen osalta ei ole EU-asetuksen 537/2014 10. artiklan 2 c -kohdassa tarkoitettuja merkittäviä olennaisen virheellisyyden riskejä.
Tilinpäätöstä koskevat hallituksen ja toimitusjohtajan velvollisuudet
Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen laatimisesta siten, että konsernitilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisesti ja siten, että tilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti ja täyttää lakisääteiset vaatimukset. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat myös sellaisesta sisäisestä valvonnasta, jonka ne katsovat tarpeelliseksi voidakseen laatia tilinpäätöksen, jossa ei ole väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvaa olennaista virheellisyyttä.
Hallitus ja toimitusjohtaja ovat tilinpäätöstä laatiessaan velvollisia arvioimaan emoyhtiön ja konsernin kykyä jatkaa toimintaansa ja soveltuvissa tapauksissa esittämään seikat, jotka liittyvät toiminnan jatkuvuuteen ja siihen, että tilinpäätös on laadittu toiminnan jatkuvuuteen perustuen. Tilinpäätös laaditaan toiminnan jatkuvuuteen perustuen, paitsi jos emoyhtiö tai konserni aiotaan purkaa tai toiminta lakkauttaa tai ei ole muuta realistista vaihtoehtoa kuin tehdä niin.
Tilintarkastajan velvollisuudet tilinpäätöksen tilintarkastuksessa
Tavoitteenamme on hankkia kohtuullinen varmuus siitä, onko tilinpäätöksessä kokonaisuutena väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvaa olennaista virheellisyyttä, sekä antaa tilintarkastuskertomus, joka sisältää lausuntomme. Kohtuullinen varmuus on korkea varmuustaso, mutta se ei ole tae siitä, että olennainen virheellisyys aina havaitaan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti suoritettavassa tilintarkastuksessa. Virheellisyyksiä voi aiheutua väärinkäytöksestä tai virheestä, ja niiden katsotaan olevan olennaisia, jos niiden yksin tai yhdessä voitaisiin kohtuudella odottaa vaikuttavan taloudellisiin päätöksiin, joita käyttäjät tekevät tilinpäätöksen perusteella.
Hyvän tilintarkastustavan mukaiseen tilintarkastukseen kuuluu, että käytämme ammatillista harkintaa ja säilytämme ammatillisen skeptisyyden koko tilintarkastuksen ajan. Lisäksi:
- tunnistamme ja arvioimme väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvat tilinpäätöksen olennaisen virheellisyyden riskit, suunnittelemme ja suoritamme näihin riskeihin vastaavia tilintarkastustoimenpiteitä ja hankimme lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Riski siitä, että väärinkäytöksestä johtuva olennainen virheellisyys jää havaitsematta, on suurempi kuin riski siitä, että virheestä johtuva olennainen virheellisyys jää havaitsematta, sillä väärinkäytökseen voi liittyä yhteistoimintaa, väärentämistä, tietojen tahallista esittämättä jättämistä tai virheellisten tietojen esittämistä taikka sisäisen valvonnan sivuuttamista.
- muodostamme käsityksen tilintarkastuksen kannalta relevantista sisäisestä valvonnasta pystyäksemme suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta emme siinä tarkoituksessa, että pystyisimme antamaan lausunnon emoyhtiön tai konsernin sisäisen valvonnan tehokkuudesta.
- arvioimme sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuutta sekä johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden ja niistä esitettävien tietojen kohtuullisuutta.
- teemme johtopäätöksen siitä, onko hallituksen ja toimitusjohtajan ollut asianmukaista laatia tilinpäätös perustuen oletukseen toiminnan jatkuvuudesta, ja teemme hankkimamme
F-Secure 2019 Hallituksen toimintakertomus Tilinpäätös Vastuullisuus Hallinnointi
56 TILINTARKASTUSKERTOMUS
tilintarkastusevidenssin perusteella johtopäätöksen siitä, esiintyykö sellaista tapahtumiin tai olosuhteisiin liittyvää olennaista epävarmuutta, joka voi antaa merkittävää aihetta epäillä emoyhtiön tai konsernin kykyä jatkaa toimintaansa. Jos johtopäätöksemme on, että olennaista epävarmuutta esiintyy, meidän täytyy kiinnittää tilintarkastuskertomuksessamme lukijan huomiota epävarmuutta koskeviin tilinpäätöksessä esitettäviin tietoihin tai, jos epävarmuutta koskevat tiedot eivät ole riittäviä, mukauttaa lausuntomme. Johtopäätöksemme perustuvat tilintarkastuskertomuksen antamispäivään mennessä hankittuun tilintarkastusevidenssiin. Vastaiset tapahtumat tai olosuhteet voivat kuitenkin johtaa siihen, ettei emoyhtiö tai konserni pysty jatkamaan toimintaansa.
- arvioimme tilinpäätöksen, kaikki tilinpäätöksessä esitettävät tiedot mukaan lukien, yleistä esittämistapaa, rakennetta ja sisältöä ja sitä, kuvastaako tilinpäätös sen perustana olevia liiketoimia ja tapahtumia siten, että se antaa oikean ja riittävän kuvan.
- hankimme tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä konserniin kuuluvia yhteisöjä tai liiketoimintoja koskevasta taloudellisesta informaatiosta pystyäksemme antamaan lausunnon konsernitilinpäätöksestä. Vastaamme konsernin tilintarkastuksen ohjauksesta, valvonnasta ja suorittamisesta. Vastaamme tilintarkastuslausunnosta yksin.
Kommunikoimme hallintoelinten kanssa muun muassa tilintarkastuksen suunnitellusta laajuudesta ja ajoituksesta sekä merkittävistä tilintarkastushavainnoista, mukaan lukien mahdolliset sisäisen valvonnan merkittävät puutteellisuudet, jotka tunnistamme tilintarkastuksen aikana.
Lisäksi annamme hallintoelimille vahvistuksen siitä, että olemme noudattaneet riippumattomuutta koskevia relevantteja eettisiä vaatimuksia, ja kommunikoimme niiden kanssa kaikista suhteista ja muista seikoista, joiden voi kohtuudella ajatella vaikuttavan riippumattomuuteemme, ja soveltuvissa tapauksissa niihin liittyvistä varotoimista.
Päätämme, mitkä hallintoelinten kanssa kommunikoiduista seikoista olivat merkittävimpiä tarkasteltavana olevan tilikauden tilintarkastuksessa ja näin ollen ovat tilintarkastuksen kannalta keskeisiä. Kuvaamme kyseiset seikat tilintarkastuskertomuksessa, paitsi jos säädös tai määräys estää kyseisen seikan julkistamisen tai kun äärimmäisen harvinaisissa tapauksissa toteamme, ettei kyseisestä seikasta viestitä tilintarkastuskertomuksessa, koska siitä aiheutuvien epäedullisten vaikutusten voitaisiin kohtuudella odottaa olevan suuremmat kuin tällaisesta viestinnästä koituva yleinen etu.
Muut raportointivelvoitteet
Tilintarkastustoimeksiantoa koskevat tiedot
Olemme toimineet yhtiökokouksen valitsemana tilintarkastajana 7. 4. 2016 alkaen yhtäjaksoisesti 4 vuotta.
Muu informaatio
Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat muusta informaatiosta. Muu informaatio käsittää toimintakertomuksen ja vuosikertomukseen sisältyvän informaation, mutta se ei sisällä tilinpäätöstä eikä sitä koskevaa tilintarkastuskertomustamme. Olemme saaneet toimintakertomuksen käyttöömme ennen tämän tilintarkastuskertomuksen antamispäivää ja odotamme saavamme vuosikertomuksen käyttöömme kyseisen päivän jälkeen.
Tilinpäätöstä koskeva lausuntomme ei kata muuta informaatiota.
Velvollisuutenamme on lukea edellä yksilöity muu informaatio tilinpäätöksen tilintarkastuksen yhteydessä ja tätä tehdessämme arvioida, onko muu informaatio olennaisesti ristiriidassa tilinpäätöksen tai tilintarkastusta suoritettaessa hankkimamme tietämyksen kanssa tai vaikuttaako se muutoin olevan olennaisesti virheellistä. Toimintakertomuksen osalta velvollisuutenamme on lisäksi arvioida, onko toimintakertomus laadittu sen laatimiseen sovellettavien säännösten mukaisesti.
Lausuntonamme esitämme, että
- toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat yhdenmukaisia
- toimintakertomus on laadittu toimintakertomuksen laatimiseen sovellettavien säännösten mukaisesti.
Jos teemme ennen tilintarkastuskertomuksen antamispäivää käyttöömme saamaamme muuhun informaatioon kohdistamamme työn perusteella johtopäätöksen, että kyseisessä muussa informaatiossa on olennainen virheellisyys, meidän on raportoitava tästä seikasta. Meillä ei ole tämän asian suhteen raportoitavaa.
Helsingissä 11. 2. 2020 PricewaterhouseCoopers Oy Tilintarkastusyhteisö
Janne Rajalahti KHT
YRITYSVASTUUSELVITYS F-SECUREN TEHTÄVÄ ON LISÄTÄ LUOTTAMUSTA YHTEISÖISSÄ SEKÄ SUOJATA IHMISIÄ JA YRITYKSIÄ
YRITYSVASTUUSELVITYS
Elämme vahvasti digitalisoituvassa maailmassa, jossa yhä useammat laitteemme ovat yhteydessä verkkoon. Tällaisessa maailmassa kyberhyökkäykset ja haittaohjelmat voivat tehdä korjaamatonta vauriota liiketoiminnalle, tuottaa satojen miljoonien eurojen vahingot ja pahimmillaan jopa aiheuttaa inhimillistä kärsimystä. F-Secure on jo yli 30 vuoden ajan auttanut ihmisiä ja yrityksiä taistelemaan kyberuhkia vastaan, sillä meidän tehtävämme on parantaa asiakkaidemme tietoturvaa ja turvata heidän digitaalinen elämänsä ja liiketoimintansa. Ydinliiketoimintamme ja jokapäiväisen työmme kautta meillä on mielestämme keskeinen rooli nyky-yhteiskunnan toimivuuden varmistamisessa sekä ihmisten ja yritysten välisen luottamuksen ylläpitämisessä. Yhtiön sisällä vaalimme työntekijöidemme yhteisöllisyyttä ja vahvaa arvopohjaamme.
F-Secure on kyberturvallisuusyhtiö, jonka tehtävä on turvata meitä ympäröivää maailmaa. Tämän tehtävän toteuttamisessa meitä auttaa luottamus. Ansaitsemme luottamuksen pitämällä huolta, että tekomme vastaavat sanojamme. F-Securen uudet eettiset toimintasäännöt kuvastavat yhtiön liiketoimintakulttuuria, jossa niin ikään korostetaan eettisen toiminnan tärkeyttä. Meidän tavoitteemme on toimia oikein. Eettiset toimintasäännöt asettavat selkeät käyttäytymisvaatimukset liiketoiminnalle ja tarjoavat ohjeita osa-alueille, joihin sisältyy vakavia riskejä. Jokaisella F-Securen työntekijällä on keskeinen rooli keskinäisen luottamuksen rakentamisessa ja ylläpitämisessä. Me kaikki olemme myös vastuussa asiakkaidemme luottamuksen ansaitsemisesta. Eettiset toimintasäännöt ohjaavat kaikkea F-Securen toimintaa, ja ne ovat luettavissa F-Securen verkkosivuilla osoitteessa https://www.f-secure.com/fi/investors/governance.
F-SECUREN LIIKETOIMINTA JA ARVONLUONTIMALLI
Yhdistämällä edistyksellisen teknologiamme koneoppimiseen ja asiantuntijoidemme huippuosaamiseen, F-Secure pystyy tarjoamaan kattavan valikoiman kyberturvallisuustuotteita ja -palveluita yritysasiakkaille ja kuluttajille.
Yrityksille tarjoamme työkaluja haavoittuvuuksien hallintaan, päätelaitteiden tietoturvatuotteita, ratkaisuja kyberhyökkäysten havaitsemiseen ja niihin reagoimiseen sekä kattavan valikoiman kyberturvallisuuspalveluita, riskinhallintapalveluita ja teknistä konsultaatiota ylimmälle johdolle. Kuluttajille tarjoamme tietoturva- ja yksityisyydensuojaratkaisuja kaikille verkkoon kytketyille laitteille. Tuotteemme ja palvelumme tarjoavat asiakkaillemme huippuluokan kyberturvaa, kuten menestyksemme lukuisissa ulkopuolisten tutkimuslaitosten vertailuissa osoittaa. Esimerkiksi AV-TEST on palkinnut F-Securen parhaasta suojauksesta seitsemän kertaa viimeisten seitsemän vuoden aikana.
Tuotteemme ja palvelumme turvaavat tuhansia yrityksiä ja miljoonia ihmisiä ympäri maailmaa. Tarjoamme niitä noin 200 teleoperaattorikumppanimme sekä tuhansia IT-jälleenmyyjiä ja palveluntarjoajia käsittävän verkostomme kautta. Kumppanikeskeisessä liiketoimintamallissamme luottamus on kaiken toiminnan perusta.
Toimialallamme on ensiarvoisen tärkeää, että asiakastietoja käsitellään aina huolellisesti. Asiakkaiden yksityisyyden kunnioittaminen kuuluu erottamattomasti F-Securen yrityskulttuuriin. Kaikki F-Securen työntekijät sitoutuvat varjelemaan asiakastietojen luottamuksellisuutta.
YRITYSVASTUUN PAINOPISTEET
F-Securen yritysvastuun painopisteet ovat:
-
Arvostamme työntekijöitämme (sosiaalinen vastuu ja työntekijöiden kohtelu),
-
Estämme teknologian väärinkäytön (ihmisoikeuksien puolustaminen ja taistelu verkkorikollisuutta vastaan) sekä
-
Kunnioitamme ympäristöä (ympäristönsuojelu).
| Painopiste Keskeiset osa-alueet |
Ohjeet ja käytännöt | ||
|---|---|---|---|
| TYÖNTEKIJÄT JA SOSIAALINEN VASTUU: Arvostamme työntekijöitämme |
– Oikeanlaisen osaamisen rekrytoiminen – Tasa-arvon, yhtäläisten mahdollisuuksien ja moninaisuuden varmistaminen – Työntekijöiden hyvinvoinnin edistäminen |
– Rekrytointipolitiikka – Kehitys- ja koulutusohjeet – Kehityskeskusteluohjeet – Yhdenvertaisuussuunnitelma – Häirinnän ehkäisemistä koskeva ohjeistus |
|
| IHMISOIKEUDET JA VERKKORIKOLLISUUDEN VASTUSTAMINEN: Estämme teknologian väärinkäytön |
– Ihmisten suojaaminen kyberuhkilta – Kyberturvallisuuden edistäminen yhteiskunnassa – Henkilökohtaisten tietojen suojaaminen – Verkkorikollisuuden torjuminen |
mintaperiaatteet Eettiset toi |
– Tuotteiden elinkaarta koskeva ohjeistus – Tietosuojakäytäntö – Ei-toivottuja sovelluksia koskevat ohjeet – Vakoiluohjelmien havaitsemista koskeva ohjeistus – Haavoittuvuuksien löytämistä koskeva palkitsemisohjelma – Haittaohjelmien käsittelykoulutus – Kyberturvallisuusohjeistus – Korruption vastainen ohjeistus |
| YMPÄRISTÖ: Kunnioitamme ympäristöä |
– Energiankulutuksen ja jätteen määrän vähentäminen toimistoissamme – Energiankulutuksen vähentäminen IT-toiminnoissa – Järkevä matkustaminen |
– Matkustamisohjeistus – Kierrätysohjeistus – Maakohtainen ohjeistus ympäristö ystävällisten liikennevälineiden käyttämisestä |
TYÖNTEKIJÄT JA SOSIAALINEN VASTUU: ARVOSTAMME TYÖNTEKIJÖITÄMME
F-Securella työskentelee maailmanlaajuisesti noin 1700 tietoturva-asiantuntijaa, myynnin ja markkinoinnin ammattilaista sekä muuta työntekijää. F-Securella vaalitaan yhtiön vahvaa arvopohjaa ja työntekijöiden yhteisöllisyyttä.
Me rekrytoimme toimialamme parhaita osaajia, minkä lisäksi panostamme vahvasti kyberturva-ammattilaisten uuden sukupolven kehitykseen. Meillä on aina sijaa konsulteille, ohjelmoijille, insinööreille, tutkijoille, erikoisasiantuntijoille ja jokaiselle, joka jakaa arvomme. Asiantuntijamme muovaavat toimialaamme jatkuvasti. Heidän tutkimustyöhön perustava toimintamallinsa, voittonsa hakkerointikisoissa ja esiintymisensä alan tapahtumissa herättävät kunnioitusta ympäri maailmaa. Se antaa meille edun kilpailijoihimme ja, mikä tärkeintä, rikollisiin nähden.
Nopeasti kehittyvällä alalla on pystyttävä varmistamaan, että työntekijät päivittävät jatkuvasti osaamistaan markkinoiden tarpeiden mukaan. Muita tärkeitä työntekijöihin liittyviä asioita ovat työntekijöiden hyvinvoinnin varmistaminen, sopivan tasapainon ylläpitäminen työn ja muun elämän välillä sekä tasaarvon ja yhtäläisten mahdollisuuksien varmistaminen.
F-Secure pyrkii:
- houkuttelemaan ja sitouttamaan yhtiöön oikeanlaista asiantuntemusta ja tarjoamaan kaikille työntekijöille mahdollisuuksia kehittää osaamistaan
- varmistamaan, että kaikilla on yhtäläiset mahdollisuudet saavuttaa täysi potentiaalinsa
- varmistamaan jokaisen työntekijän hyvinvoinnin ja että kaikkia arvostetaan ja kohdellaan kunnioittavasti
Henkilöstöosasto vastaa johtamisprosessien, työkalujen ja toimintatapojen kehittämisestä.
Tavoitteiden onnistumista seurataan järjestämällä kaksi kertaa vuodessa työntekijöiden tyytyväisyyttä mittaava eNPS-kysely (Employee Net Promoter Score). Yhtiön johtoryhmä vastaa
eNPS-kyselyn tulosten seurannasta ja varmistaa korjaavien toimenpidesuunnitelmien laatimisen.
Oikeanlaisen osaamisen rekrytoiminen ja jatkuva kehittäminen
Rekrytoinnin onnistuminen on ensiarvoisen tärkeää F-Securen menestykselle. Tavoitteenamme on varmistaa, että palkkaamme ammattilaisia, joiden tavoitteet, kulttuuri ja arvot ovat yhteneviä F-Securen kanssa. Sisäinen rekrytointiohjeistuksemme antaa esimiehille ohjeet hakijoiden yhdenvertaisen kohtelun takaamiseksi ja pyrkii varmistamaan, että hakijat saavat positiivisen kokemuksen yhtiöstämme.
Varsinaisen rekrytoinnin jälkeen vastuu osaamisen kehittämisestä kuuluu työntekijälle, hänen esimiehelleen ja asiaankuuluvan yksikön johtajalle. Sisäinen kehitys- ja koulutusohjeistus kuvaa työntekijöiden oppimiseen ja henkilökohtaiseen kehitykseen liittyviä rooleja, vastuita ja käytäntöjä.
F-Secure tarjoaa muun muassa seuraavanlaisia globaaleja ja paikallisia kehitysohjelmia ja koulutuksia sekä esimiehille että työntekijöille:
- Johtamisen kehittämisohjelmat
- Mentorointiohjelmat
- Kyberturvallisuusosaamisen kehitysohjelmat
- Myynnin koulutus- ja kehitysohjelmat
- Maakohtaiset tutkinto-ohjelmat
- Toimistokohtaiset valmennus- ja tukipalvelut
2019:
Henkilöstömäärä kasvoi 2%. Vuoden 2019 jälkimmäisellä puoliskolla toteutettu toimintojen uudelleenjärjestely johti kaikkiaan noin 60 työntekijän irtisanomiseen, ja sen vaikutukset kohdistuivat pääasiassa tukipalveluihin. Vuoden 2019 lopussa yhtiössä oli 30 työntekijää enemmän kuin vuoden 2018 lopussa.
Vuoden 2019 alussa F-Secure otti käyttöön uuden, työntekijän kannalta aiempaa joustavamman tavoiteasettelumallin. Lisäksi yhtiö alkoi valmistella suorituskyvyn hallinnan laajamittaisempaa uudistusta. Näiden muutosten tarkoitus on tukea mentoroivaa johtajuutta ja vahvistaa jatkuvan kehityksen, tuen ja palautteen kulttuuria.
Tasa-arvon, yhtäläisten mahdollisuuksien ja moninaisuuden varmistaminen
F-Secure on erittäin monimuotoinen yhtiö. Vuoden 2019 lopussa työntekijöidemme joukossa oli edustettuina 69 eri kansallisuutta, joista merkittävä osa oli edustettuna myös yhtiön pääkonttorissa.
Me uskomme yhdenvertaisuuteen ja moninaisuuteen. Me tiedämme, että eri taustoja, erilaista osaamista ja eri sukupuolia edustavat työntekijät auttavat luomaan avoimemman työilmapiirin ja edistävät parempaa keskustelua ja päätöksentekoa. Arvioimme yksilöitä pätevyyden, taitojen ja saavutusten perusteella. Yhdenvertaisuus, syrjimättömyys ja oikeudenmukaisuus ovat rekrytoinnin, palkitsemisen ja urakehityksen tärkeimmät periaatteet F-Securella. Tuemme sukupuolten tasa-arvoa toimialallamme kannustamalla naisia luomaan uraa teknologian ja kyberturvallisuuden parissa.
2019:
Naisjohtajien osuus kasvoi 13%, ja naispuolisten työntekijöiden osuus kasvoi 2%.
Työntekijöiden hyvinvoinnin edistäminen
Työntekijöiden hyvinvoinnin varmistamiseksi F-Secure korostaa hyvän johtajuuden merkitystä työterveydenhuollon ennaltaehkäisevän toiminnan rinnalla.
Tarjoamme perusterveydenhuoltoa työntekijöillemme useimmissa maissa, mutta käytännöt vaihtelevat paikallisesti. Tietyissä maissa työntekijöille tarjotaan liikuntaetuuksia sekä laajempia terveydenhuoltopalveluja paikallisten käytäntöjen mukaisesti. Joissakin maissa työntekijöille tarjotaan myös muita lisäetuja, kuten hierontapalveluita tai mahdollisuutta järjestää hoito sairaalle lapselle. Yhtiö sallii joustavan työajan ja mahdollisuuden etätyöskentelyyn. Yhtiö järjestää myös vapaaehtoisia hyvinvointikoulutuksia sekä työntekijöille että esimiehille.
F-Secure seuraa tarkasti työntekijöiden sairauslomia. Pidempiaikaisissa sairastumisissa yhtiö tukee työntekijöitä ja auttaa heitä palaamaan takaisin työhön.
IHMISOIKEUKSIEN PUOLUSTAMINEN JA VERKKORIKOLLISUUDEN VASTUSTAMINEN: ESTÄMME TEKNOLOGIAN VÄÄRINKÄYTÖN
Ihmisten ja yritysten suojaaminen kyberuhkia vastaan
Kun ennennäkemättömät haasteet uhkaavat horjuttaa yhteiskuntaamme, vain ennennäkemätön innovaatio voi estää peruuttamattomat vahingot. Tämä on mahdollista ainoastaan siinä tapauksessa, että luotamme meitä yhdistävään teknologiaan. Tällaisen luottamuksen herättäminen on F-Securen tärkein tehtävä. Maailman johtavat rahoituslaitokset luottavat kyberhyökkäyksien torjunnan meidän käsiimme. Me suojaamme tehtaita, sähköverkkoja ja televiestinnän infrastruktuuria. Tuhannet yritykset ja miljoonat ihmiset heräävät joka päivä tietäen voivansa luottaa korkealaatuisiin ratkaisuihimme ja tinkimättömään rehellisyyteemme.
F-Secure on tuonut kyberturva-alalle innovaatioita ja suojannut kymmeniätuhansia yrityksiä sekä miljoonia ihmisiä yli 30 vuoden ajan. Edistyksellinen teknologiamme yhdistää koneoppimisen ja maailmankuulun tietoturvalaboratoriomme asiantuntemuksen. Kymmenien vuosien kokemus kehittyneiden kyberhyökkäysten pysäyttämisestä on sytyttänyt meissä palon kukistaa maailman pahimmat kyberuhkat, ja siitä puolestaan opimme, miten hyökkääjät kukistavat puolustajat. Nämä kokemukset ovat tehneet meistä uhkien metsästyksen edelläkävijöitä, jotka johtavat muuttoliikettä pois perinteisestä uhkatutkimuksesta reaaliaikaisiin vastatoimiin.
Haittaohjelmien ja hyökkäystekniikoiden vastuullinen käsittely
F-Secure käsittelee haittaohjelmia ja hyökkäystekniikoita vastuullisesti:
- Selkeät kriteerit uhkien ja mahdollisesti ei-toivottujen sovellusten luokitteluun
- Tarkat säännöt haitallisen sisällön analysointiin ja käsittelyyn
- Yhteistyö viranomaisten kanssa ihmisten turvallisuuden varmistamiseksi, avustaminen verkkorikollisuutta koskevissa tutkimuksissa rikollisten saattamiseksi edesvastuuseen
- Tietoturva-arvioita suoritetaan vain asiakkaan luvalla ja sovitussa laajuudessa
- Kehitämme työssämme hyökkäyksiin soveltuvaa koodia, mutta tällöin tarkoituksenamme on ainoastaan suojata ja hyödyttää asiakkaitamme ja yhteiskunnan digitaalista turvallisuutta
- Koordinoitu haavoittuvuuksien raportointia koskeva ohjeistus ja haavoittuvuuksien löytämistä koskeva palkitsemisohjelma
2019:
F-Secure suojaa edelleen kymmeniä miljoonia yritysten ja kuluttaja-asiakkaiden laitteita ympäri maailmaa.
Ihmisten ja heidän yksityisyytensä turvaaminen
F-Securella on käytössä tiukkoja turvatoimia, joilla suojataan ratkaisujemme käyttäjien henkilökohtaisia tietoja. Me pyrimme suojaamaan asiakkaidemme yksityisyyttä, emme myymään sitä. Kaikki F-Securen tuotteet ja palvelut tuotetaan aina viranomaisista riippumattomasti.
Tiedostamme, että oikeudenmukaisten käytäntöjen ja ihmisoikeuksien puolustajat ovat epätasapainoisessa asemassa verkkorikollisuuteen ja valtioiden rahoittamien uhkatekijöiden hyökkäyskapasiteettiin nähden. Tilanteen tasoittamiseksi F-Secure kieltäytyy asentamasta tuotteisiinsa takaportteja ja havaitsee haittaohjelmat niiden lähteestä riippumatta.
Korkeimpien eettisten periaatteiden noudattaminen
F-Securen tehtävä on lisätä luottamusta yhteiskunnassa sekä suojata ihmisiä ja yrityksiä. Ansaitsemme luottamuksen pitämällä huolta, että tekomme vastaavat sanojamme. Kaikki F-Securen työntekijät sitoutuvat noudattamaan yhtiön eettisiä toimintasääntöjä.
- Emme tarjoa emmekä vastaanota lahjuksia tai muita sopimattomia maksuja.
- Emme käytä vilpillisiä menettelytapoja.
- Emme tarjoa emmekä vastaanota vieraanvaraisuutta enempää kuin on asianmukaista.
- Emme kannata tai anna rahallista tukea yksittäisille poliittisille toimijoille.
- Kun työskentelemme julkishallintoon kuuluvien asiakkaiden kanssa, noudatamme tarkasti asiaankuuluvaa lainsäädäntöä ja eettisiä periaatteita.
- Emme hyväksy missään muodossa tapahtuvaa lahjontaa, korruptiota tai vilpillistä menettelyä yhteistyökumppaneiltamme tai meitä edustavilta toimijoilta.
F-Securen toimintasäännöt ohjaavat yhtiön työntekijöitä toimimaan eettisesti. Olemme myös julkaisseet erillisen lahjonnan vastaisen politiikan, joka koskee kaikkia työntekijöitämme. Siinä määritellään säännöt, jotka koskevat lahjoja, vieraanvaraisuutta ja matkustusta ja majoitusta; annetaan nimenomaiset ohjeet viranomaisten kanssa työskentelyyn sekä kuvataan tarvittaessa sovellettava eskalaatioprosessi. Eettiset liiketoimintatavat tuodaan esille myös sopimuksissa, ja yhtiö on näistä aiheista jatkuvassa vuoropuhelussa eri sidosryhmien kanssa.
YMPÄRISTÖASIAT: KUNNIOITAMME YMPÄRISTÖÄ
Valtaosa F-Securen liiketoiminnasta liittyy ohjelmistojen kehittämiseen, tuotantoon ja jakeluun sekä asiantuntijapalveluiden tarjoamiseen. Yhtiön vaikutus ympäristöön liittyy ensisijaisesti sähkön käyttöön toimistotiloissa ja IT-toiminnoissa.
F-Secure tiedostaa, että ilmastonmuutos ja muut ympäristövaikutukset ovat sekä globaali että paikallinen ongelma, ja yhtiö pyrkii minimoimaan toimintansa negatiiviset vaikutukset. F-Securen toimintatapa korostaa yhtiön eettisten toimintaohjeiden mukaisesti ennaltaehkäisyn tärkeyttä ympäristöriskien hallinnassa.
F-Secure on sitoutunut toimintatapoihin, jotka ovat ympäristöystävällisiä ja ympäristötehokkaita, ja pyrkii pitämään ekologisen jalanjälkensä mahdollisimman pienenä:
- Pyrimme jatkuvasti parantamaan toimintamme energiatehokkuutta ja vähentämään toiminnastamme syntyvän jätteen ja päästöjen määrää.
- Kannustamme työntekijöitämme käyttämään ympäristöystävällisiä työkaluja, palveluita ja teknologiaa omien tuotteidemme ja palveluidemme kehitystyössä.
- Pyrimme vähentämään globaalin toimintamme ympäristövaikutuksia saattamalla eri toimipisteissä työskenteleviä ihmisiä yhteen viestintäteknologian keinoin ja suosimalla ekologisia kulkuvälineitä.
- Tarjoamme paikallista tukea ja ohjeistusta, jotta työntekijät voivat yksityisautoilun sijaan ryhtyä käyttämään päivittäisillä työmatkoillaan julkista liikennettä tai polkupyöriä.
F-Secure toteuttaa vuosittaisen energiatarkastelun arvioidakseen yhtiön yhteenlaskettua sähkönkulutusta. Näin arvioimme onnistumistamme ympäristövaikutusten rajoittamisessa.
Energiankulutuksen ja jätteen määrän vähentäminen toimistoissamme
F-Secureilla on toimipisteitä 29 kaupungissa ympäri maailmaa. Valtaosa toiminnoista on keskittynyt Helsinkiin (Suomi),
Lontooseen (Iso-Britannia), Kuala Lumpuriin (Malesia) ja Johannesburgiin (Etelä-Afrikka).
F-Secure vuokraa toimistotiloja paikallisilta kiinteistönomistajilta. Vuokrakustannukset sisältävät tavallisesti sähkön ja lämmityksen sekä rajallisen määrän toimistotyöstä syntyvän jätteen käsittelyä. Paperi-, bio- ja energiajäte pyritään aina kierrättämään paikallisten käytäntöjen mukaisesti. Vaarallinen jäte koostuu yksinomaan akuista, jotka toimitetaan asianmukaisiin kierrätyspisteisiin. Elektroniikkajäte kierrätetään huolellisesti ja huomioiden, että kaikki luottamuksellinen sisältö hävitetään asiallisesti. Luottamuksellista paperijätettä käsitellään myös erityisen huolellisesti.
2019:
F-Secure laajensi energiakartoituksen koskemaan myös ostetun MWR InfoSecurityn toimitiloja.
Yhtiö jatkoi vuoden mittaan ympäristövaikutuksien vähentämiseen tähtäävän ohjelmansa käyttöönottoa kaikissa toimipisteissään. Ohjelman avulla valvotaan ja mitataan konkreettisten parannustoimien tehokkuutta.
Energiankulutuksen vähentäminen IT-toiminnoissa
F-Secure käyttää sekä itse hallinnoituja että kolmansien osapuolten tarjoamia pilvialustoja yhtiön palveluiden ylläpitämiseen ja kehittämisen. Yhtiön pääasialliset kolmannen osapuolen pilvipalveluiden toimittajat ovat Amazon Web Services (AWS) ja Microsoft Azure.
Itse hallinnoiduissa palvelinkeskuksissa F-Secure pystyy seuraamaan sähkönkulutustaan kuukausittaisella tasolla. F-Secure käyttää energiatehokkaita palvelinlaitteistoja (Energy Star -luokitus).
Kolmansien osapuolten sähkönkulutustiedot eivät ole saatavilla, koska sähkökustannukset sisältyvät palvelusopimukseen. Merkittävimmät palvelukumppaninne ovat julkisesti ilmoittaneet pyrkivänsä käyttämään toiminnassaan uusiutuvaa energiaa ja vähentämään hiilijalanjälkiään.
Kolmansien osapuolten ylläpitämien pilvipalveluiden käyttämisen odotetaan parantavan yhtiön kokonaisenergiatehokkuutta ja pienentävän sähkön kokonaiskulutusta, koska kolmansien osapuolten palvelimet ovat energiatehokkaampia.
2019:
F-Secure jatkoi palvelintoimintojensa ulkoistamista. Tämän odotetaan vähentävän yhtiön energiankulutusta verrattuna omien palvelimien käyttämiseen.
Järkevä matkustaminen
F-Securen liiketoiminnan kasvu ja maantieteellinen laajeneminen edellyttävät myös lisääntyvää matkustamista asiakkaiden luokse.
F-Secure on laatinut matkustamisohjeistuksen, jonka tavoitteena on vähentää matkustamisen ympäristövaikutuksia sekä minimoida energiankulutusta ja päästöjä suosimalla ympäristöystävällisiä kulkuvälineitä. Ohjeistuksen mukaan työntekijöiden matkustaminen edellyttää aina ennakkohyväksynnän. Lisäksi ohjeistus kannustaa työntekijöitä käyttämään videoneuvottelutyökaluja sekä sisäisissä että ulkoisissa kokouksissa.
2019:
F-Securen matkustuspäästöt olivat viime vuonna 1 786 000 kg hiilidioksidia. Vuoden 2019 aikana matkustamisesta aiheutuvien päästöjen valvonta ulotettiin koskemaan entistä useampia F-Securen toimipisteitä. Tällä hetkellä valvonnan piiriin kuuluvat Euroopassa sijaitsevat toimipisteet, mikä kattaa valtaosan yhtiön työntekijöistä. Yhtiön tavoitteena on ulottaa valvonta myös muihin toimipisteisiin sitä mukaa, kun niitä koskevat tiedot tulevat saataville.
Tunnusluvut
TYÖNTEKIJÄT JA SOSIAALINEN VASTUU
| Keskeinen tunnusluku |
2019 | 2018 | 2017 | Kuvaus |
|---|---|---|---|---|
| eNPS-luku 1) | H1: 26 | H1: 23 | H1: 9 | Työntekijöiden hyvinvoinnin keskeinen |
| H2: 13 | H2: 21 | H2: 13 | tunnusluku. |
1) eNPS-luku (Employee Net Promoter Score) mittaa työntekijöiden tyytyväisyyttä kysymällä heiltä, kuinka todennäköisesti he suosittelisivat F-Securea työnantajana. NSP-luku saadaan vähentämällä alhaiset pisteet (0–6, "arvostelijat") antaneiden työntekijöiden osuus korkeat pisteet (9–10, "promoottorit") antaneiden työntekijöiden osuudesta. Pisteitä 7–8 pidetään neutraaleina.
2019:
Vuoden ensimmäisellä puoliskolla F-Securen eNPS-tulos kehittyi positiivisesti (26), mutta uudelleenjärjestelyn jälkeen tehdyssä mittauksessa tulos laski vuoden 2017 jälkipuoliskon tasolle (13).
F-Secure on käynnistänyt useita työntekijöiden tyytyväisyyden, hyvinvoinnin ja tuottavuuden lisäämiseen tähtääviä hankkeita teemalla "Työn tulevaisuus F-Securella" (Future of Work at F-Secure). Hankkeet on tarkoitus toteuttaa maittain vuoden 2020 aikana.
| Muut tunnusluvut | 2019 | 2018 | Muutos | |
|---|---|---|---|---|
| Työntekijöiden määrä | 1 696 | 1 666 | +2% | |
| Naisten osuus kaikista työntekijöistä | 23% | 23% | +2% | |
| Naisten osuus esimiehistä 2) | 23% | 20% | +13% | |
| Sairauslomat, % 3) | 3% | 2% | +30% |
2) Sisältää kaikki esimiehet
3) Sairauslomien prosenttiosuus tarkoittaa keskimääräistä sairaspäivien määrää työntekijää kohden. Luku kattaa vain Suomessa sijaitsevan henkilöstön, mikä vastaa 37% yhtiön henkilöstöstä.
2019:
Suhteellinen sairauslomaprosentti (3%) on edelleen merkittävästi alhaisempi kuin IT-sektorilla keskimäärin (5%) Suomessa. Palkallisten sairauslomien määrä kasvoi 9%, mutta muutaman pitkäaikaisen sairausloman vuoksi sairauslomien kokonaismäärä kasvoi 30% 3)
YMPÄRISTÖASIAT
| Keskeinen tunnusluku |
2019 | Muutos | 2018 | Kuvaus | |
|---|---|---|---|---|---|
| Sähkönkulutus itse hallinnoiduissa palvelinkeskuksissa, MWh |
773 MWh | –28% | 1 081 MWh | Palvelintoimintojen tehostamisen keskeinen tunnusluku. |
|
| Sähkönkulutus toimistoissa, MWh 1) |
1 548 MWh | 25% | 1 236 MWh | Toimistojen energiatehokkuuden keskeinen tunnusluku. |
1) Sähkönkulutuksen lukema kattaa valtaosan F-Securen toimistoista globaalisti. Sähkönkulutuksen kasvu johtui MWR InfoSecurity -yrityskaupan mukana tulleiden toimistojen sisällyttämisestä tarkasteluun koko tilikaudelle 2019. Vuotta aiemmin näiden tilojen kulutus on laskettu ainoastaan toisesta vuosipuoliskosta eteenpäin, mikä johtuu yrityskaupan ajoittumisesta.
Helsinki, 11. helmikuuta 2020
F-Secure Oyj
Johtokunta
Risto Siilasmaa Pertti Ervi Bruce Oreck
Päivi Rekonen Tuomas Syrjänen
Matti Aksela
Toimitusjohtaja
Samu Konttinen
SELVITYS F-SECUREN HALLINTO- JA OHJAUSJÄRJESTELMÄSTÄ 2019
F-SECUREN HALLINNOINTIPERIAATTEET
F-Securen hallinnointiperiaatteet perustuvat Suomen lainsäädäntöön sekä Helsingin pörssin (Nasdaq Helsinki Oy) sääntöihin, Finanssivalvonnan määräyksiin ja ohjeisiin sekä yhtiön yhtiöjärjestykseen. Tämä selvitys on laadittu pohjautuen Suomen Arvopaperimarkkinayhdistyksen julkistamaan Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodiin 2020. Koodi on julkisesti saatavilla osoitteessa www.cgfinland.fi.
Ajantasaista tietoa F-Securen hallinnointijärjestelmästä löytyy yhtiön verkkosivuilta: www.f-secure.fi/sijoittajat.
TOIMIELIMET
F-Securen ylintä päätösvaltaa käyttävät osakkeenomistajat yhtiökokouksessa, joka valitsee hallituksen jäsenet. Hallitus huolehtii F-Securen hallinnosta ja toiminnan asianmukaisesta järjestämisestä. Hallitus nimittää toimitusjohtajan. Toimitusjohtaja yhdessä johtoryhmän kanssa vastaa yhtiön liiketoiminnan operatiivisesta johtamisesta sekä sen strategisten ja operatiivisten tavoitteiden toteuttamisesta.
Yhtiökokous
Osakeyhtiölain mukaan osakkeenomistajat käyttävät päätäntävaltaansa yhtiökokouksessa.
Varsinainen yhtiökokous pidetään kerran vuodessa. Varsinaisessa yhtiökokous päätetään osakeyhtiölain ja yhtiöjärjestyksen mukaan sille kuuluvista asioista:
- Tilinpäätöksen hyväksyminen
- Taseen osoittaman voiton käyttäminen
- Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuuvapaus
- Hallituksen jäsenten valinta ja hallituksen jäsenten palkkiot
- Palkitsemispolitiikan ja palkitsemisraportin hyväksyminen
- Tilintarkastajan valinta ja tilintarkastajan palkkiot
- Muut yhtiökokoukselle ehdotetut asiat
Kaikilla osakkeilla on yksi ääni yhtiökokouksessa.
Osakkeenomistaja voi pyytää lisäämään yhtiökokouksen esityslistalle käsiteltäviä asioita, jos ne kuuluvat yhtiökokouksen päätäntävaltaan ja ehdotukset on toimitettu annetun määräajan puitteissa. Kutsu yhtiökokoukseen julkaistaan pörssitiedotteena ja on saatavilla yhtiön verkkosivuilla.
2019:
Varsinainen yhtiökokous pidettiin 19.3.2019 HTC talossa Helsingissä.
Yhtiökokouksen päätökset ja pöytäkirja ovat saatavilla F-Securen verkkosivuilla.
Hallitus
Hallitus on vastuussa yhtiön hallinnosta ja sen toiminnan asianmukaisesta järjestämisestä. Hallituksen toiminta, vastuut ja tehtävät perustuvat osakeyhtiölakiin ja muuhun soveltuvaan lainsäädäntöön sekä hallituksen työjärjestykseen. Näitä ovat mm.:
- F-Securen strategian hyväksyminen sekä operatiivisen toiminnan ja budjettien toteutumisen valvonta
- Toimitusjohtajan nimittäminen ja erottaminen
- Merkittävien investointien, yrityskauppojen, yritysjärjestelyjen tai muiden merkittävien tai kauaskantoisten päätösten hyväksyminen
- Yhtiön kirjanpidon ja taloushallinnon asianmukaisuuden varmistaminen
- Sisäisten kontrollien ja riskienhallintaprosessien asianmukaisuuden varmistaminen
- Henkilöstöpolitiikan ja palkitsemisjärjestelmien hyväksyminen
- Yhtiökokouksessa käsiteltävien asioiden valmistelu
Hallitus kokoontuu niin usein kuin on tarpeellista, kuitenkin vähintään viisi kertaa toimikautensa aikana työjärjestyksen mukaan. Hallitus on päätösvaltainen, kun kokouksessa on läsnä yli puolet hallituksen jäsenistä. Hallitus arvioi omaa toimintaansa vuosittain. Hallitus pyrkii lähtökohtaisesti yksimieliseen päätöksentekoon. Päätökset tehdään yksinkertaisella äänienemmistöllä, jos yksimielistä päätöstä ei voida tehdä. Äänten mennessä tasan puheenjohtajan ääni ratkaisee.
Yhtiöjärjestyksen mukaisesti yhtiön hallituksessa on vähintään kolme ja enintään seitsemän varsinaista jäsentä, ja toimikausi päättyy jäsenten valintaa seuraavan yhtiökokouksen päättyessä. Yhtiön hallitus edustaa kaikkia osakkeenomistajia.
Monimuotoisuus on olennainen osa F-Securen menestystä. Hallituksen asettamien monimuotoisuusperiaatteiden mukaan optimaalinen sekoitus monimuotoisia taustoja, osaamista
Hallituksen ja valiokuntien jäsenet
| Riippumattomuus yhtiöstä |
Riippumattomuss merkittävistä osakkeenomistajista |
Hallitus (läsnäolo kokouksissa) |
Tarkastusvaliokunta (läsnäolo kokouksissa) |
Henkilöstövaliokunta (läsnäolo kokouksissa) |
|---|---|---|---|---|
| Kyllä | Ei 1) | Puheenjohtaja (10/10) | Puheenjohtaja (5/5) | |
| Kyllä | Kyllä | Jäsen (10/10) | Puheenjohtaja (5/5) | |
| Kyllä | Kyllä | Jäsen (10/10) | Jäsen (5/5) | |
| Kyllä | Kyllä | Jäsen (9/10) | Jäsen (4/5) | Jäsen (5/5) |
| Kyllä | Kyllä | Jäsen (8/8) | Jäsen (4/4) | |
| Ei 2) | Kyllä | Jäsen (7/8) | Jäsen (4/4) | |
| Kyllä | Kyllä | Jäsen (1/2) | Jäsen (1/1) | |
| Ei 3) | Kyllä | Jäsen (2/2) | Jäsen (1/1) | |
1) Risto Siilasmaa on F-Securen perustaja ja omisti 31. 12. 2019 yhteensä 37,78% F-Securen osakkeista.
2) Matti Aksela valittiin hallitukseen henkilöstön piiristä yllä kuvatun prosessin mukaisesti vuonna 2019.
3) Christine Bejerasco valittiin hallitukseen henkilöstön piiristä vastaavalla tavalla 2018.
ja kokemusta vahvistaa hallituksen työskentelyä ja edistää pitkän aikavälin omistaja-arvon luomista. Hallituksen monimuotoisuusperiaatteisiin kuuluu pyrkimys kohti tasapainoista sukupuolijakaumaa. Molemmat sukupuolet ovat edustettuna F-Securen hallituksessa.
Avoimuuden lisäämiseksi yksi hallituksen jäsenistä valitaan F-Securen henkilökunnasta. F-Securen henkilöstölle järjestetään vuosittain vaalit, joihin jokainen F-Securen vakituisessa työsuhteessa Suomessa oleva henkilö saa osallistua ehdokkaana. Hallituksen henkilöstövaliokunta haastattelee kolme vaaleissa eniten ääniä saanutta henkilöä ja valitsee näiden keskuudesta henkilön, jota ehdotetaan yhtiökokoukselle valittavaksi hallituksen jäseneksi. Matti Aksela valittiin hallitukseen tämän menettelyn kautta vuonna 2019.
Hallituksen jäsenten enemmistö on riippumaton yhtiöstä ja sen merkittävistä osakkeenomistajista. Yksityiskohtaisempi kuvaus hallituksen jäsenistä ja heidän osakeomistuksistaan löytyy tämän selvityksen lopusta.
2019:
Vuonna 2019 järjestettiin 10 hallituksen kokousta, 5 tarkastusvaliokunnan kokousta ja 5 henkilöstövaliokunnan kokousta.
Hallituksen valiokunnat
Vuonna 2019 hallitus perusti seuraavat valiokunnat: tarkastusvaliokunta (Audit Committee) ja nimitys- ja palkitsemisasioita käsittelevä henkilöstövaliokunta (Personnel Committee). Hallitus valitsee hallituksen jäsenistä valiokuntien jäsenet ja puheenjohtajat. Kummassakin valiokunnassa on oltava vähintään kolme jäsentä. Hallitus vahvistaa valiokuntien päätehtävät ja toimintaperiaatteet. Valiokunnan tehtävät määritellään valiokunnan työjärjestyksessä.
Tarkastusvaliokunta (Audit Committee)
Tarkastusvaliokunta valvoo ja arvioi yhtiön riskienhallintaa, sisäisiä kontrolleja, tietojärjestelmästrategiaa ja -käytäntöjä, talousraportointia sekä tilintarkastusta. Lisäksi tarkastusvaliokunta valmistelee ehdotuksen tilintarkastajan valinnasta hallitukselle sekä arvioi säännöllisesti tarvetta erilliselle sisäisen tarkastuksen toiminnolle. Tarkastusvaliokunnan jäsenillä on oltava laaja liiketoiminnan tuntemus sekä riittävä asiantuntemus ja kokemus ottaen huomioon valiokunnan tehtäväalue ja tilintarkastusta koskevat pakolliset tehtävät. Enemmistön tarkastusvaliokunnan jäsenistä tulee olla riippumattomia yhtiöstä ja vähintään yhden on oltava riippumaton yhtiön merkittävästä osakkeenomistajasta. Tarkastusvaliokunnan kokouksiin voidaan tarpeen mukaan kutsua asiantuntijoita käsiteltävien asioiden luonteesta riippuen. Tarkastusvaliokunnan kokousten materiaali on kaikkien hallituksen jäsenten saatavilla.
Tarkastusvaliokunta kokoontuu vähintään neljä (4) kertaa vuodessa valiokunnan puheenjohtajan koolle kutsumana. Tarkastusvaliokunnan jäsenet on listattu ylläolevassa taulukossa.
Henkilöstövaliokunta (Personnel Committee)
Henkilöstövaliokunta valmistelee aineistoa ja antaa neuvoja hallituksen kokoonpanoon ja johdon palkitsemiseen liittyvissä asioissa sekä asioissa, jotka liittyvät yhtiön avainhenkilöiden palkitsemiseen ja kannustimiin. Valiokunta valmistelee myös ehdotukset yhtiökokoukselle hallituksen jäsenistä sekä hallituksen palkitsemisesta. Henkilöstövaliokunnan kokouksiin voidaan tarpeen mukaan kutsua asiantuntijoita käsiteltävien asioiden luonteesta riippuen. Henkilöstövaliokunnan kokousten materiaali on kaikkien hallituksen jäsenten saatavilla.
Henkilöstövaliokunta kokoontuu vähintään kahdesti (2) vuodessa valiokunnan puheenjohtajan koolle kutsumana. Henkilöstövaliokunnan jäsenet on listattu ylläolevassa taulukossa.
Toimitusjohtaja
Hallitus nimittää ja voi erottaa toimitusjohtajan ja päättää toimitusjohtajan palkkiosta sekä muista eduista. Toimitusjohtaja vastaa yhtiön päivittäisestä johtamisesta. Toimitusjohtajan päätehtävät ovat:
- Yhtiön liiketoiminnan johtaminen hallituksen ohjeiden mukaan
- Hallituksessa käsiteltävien asioiden esittely
- Hallituksen tekemien päätösten toteuttaminen
- Muut osakeyhtiölaissa määritellyt asiat
Samu Konttinen on toiminut F-Securen toimitusjohtajana vuodesta 2016 alkaen. Lisätietoa toimitusjohtajasta sekä hänen osakeomistuksistaan löytyy tämän selvityksen lopusta. Toimitusjohtajan palkitseminen on kuvattu F-Securen palkka- ja palkkioselvityksessä.
Johtoryhmä
Johtoryhmän tehtävä on avustaa toimitusjohtajaa yhtiön operatiivisessa johtamisessa.
2019:
F-Securen johtoryhmää koskevat päivitetyt tiedot löytyvät yhtiön verkkosivuilta osoitteesta: www.f-secure.fi/sijoittajat
Lisätietoa johtoryhmässä 2019 olleiden jäsenten rooleista, toimikausista ja osakeomistuksista löytyy tämän selvityksen lopusta.
SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA
Riskienhallinta
F-Securen riskienhallinnan ja sisäisten valvonnan prosessien tavoitteena on varmistaa, että yhtiön liiketoimintaan liittyvät riskit tunnistetaan asianmukaisesti, arvioidaan, seurataan ja raportoidaan soveltuvan lainsäädännön mukaisesti.
F-Securen hallitus määrittelee riskien hallinnassa ja sisäisessä valvonnassa noudatettavat periaatteet. Tarkastusvaliokunta avustaa hallitusta F-Securen riskienhallinnan valvonnasta. Toimitusjohtaja vastaa riskienhallinnan periaatteiden implementoimisesta ja soveltamisesta jatkuvasti ja yhdenmukaisesti koko organisaatiossa.
F-Securen riskienhallintaperiaatteiden ensisijaisena tavoitteena on mahdollistaa organisaatio tunnistamaan ja hallitsemaan riskejä tehokkaammin. Yhtiön liiketoiminnasta aiheutuvien eri tilanteiden potentiaalisia negatiivisia vaikutuksia ja aiheutumisen todennäköisyyttä yhtiöön, sen asiakkaisiin tai kumppaneihin seurataan osana riskienhallintajärjestelmää.
F-Secure edistää henkilöstön tekemää jatkuvaa riskiarviointia. Yhtiön toimitusjohtaja, johtoryhmä ja yhtiön tilintarkastaja seuraavat säännöllisesti riskienhallintaprosessissa tunnistettuja keskeisiä operatiivisia riskejä. Riskienhallinta on keskeinen F-Securen hallintoa ja yhtiön riskienhallintaprosessi on linjassa ISO-31000-standardin kanssa. Tarkastusvaliokunta arvioi säännöllisesti riskienhallintajärjestelyiden tehokkuutta.
Sisäinen valvonta
Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että yhtiön liiketoiminta on tehokasta ja strategian mukaista ja että taloudellinen raportointi ja johdon raportointijärjestelmä antaa luotettavaa tietoa ja on sovellettavien säännösten ja toimintaperiaatteiden mukaista.
Sisäinen valvonta sisältää kaikki ohjeistukset, säännöstöt, prosessit, käytännöt ja ne organisaation rakennetta koskevat tiedot, jotka auttavat varmistamaan, että liiketoiminta on kaikkien sovellettavissa olevien lakien ja säännösten mukaista. Sisäisen valvonnan tehtävä on myös varmistaa, että kirjanpito ja taloudellinen tieto antavat oikean ja tarkan kuvan yhtiön toiminnasta ja taloudellisesta tilanteesta. Toteutunutta kehitystä seurataan myynti- ja kustannustavoitteiden osalta toiminnan ohjausjärjestelmillä päivittäin, viikoittain tai kuukausittain.
Yhtiö seuraa jatkuvasti taloudellisia avainprosesseja liittyen myyntiin, liikevaihtoon, kuluihin ja kannattavuuteen sekä tulevia ja lähteviä maksuja. Jos epäjohdonmukaisuuksia ilmenee, niihin tartutaan välittömästi. Yhtiön talousosasto vastaa sisäisen laskennan oikeellisuudesta ja luotettavuudesta. Talousosasto toimii läheisessä yhteistyössä talousjohtajan ja eri liiketoimintojen kanssa tarjoten olennaista tietoa liiketoiminnan suunnittelun sekä myyntiennusteiden pohjaksi. Talousosasto arvioi ja valvoo säännöllisesti ennusteiden luotettavuutta ja myynnin tuloutusta.
Sisäinen tarkastus
Hallituksen tarkastusvaliokunta arvioi säännöllisesti tarvetta erilliselle sisäisen tarkastuksen toiminnolle. Tähän asti valiokunta on päätynyt siihen, että huomioiden yhtiön koon, organisaatiorakenteen ja pääosin keskitetyn taloudellisen hallinnan erilliselle sisäisen tarkastuksen toiminnolle ei ole tarvetta.
Sisäisen tarkastustoiminnon puuttuessa huomiota on kiinnitetty kirjanpitoon, raportointiin, dokumentointiin, auktorisointeihin, riskienhallintaan, sisäiseen valvontaan ja muihin olennaisiin toimintoihin liittyvien kirjallisten ohjeiden säännölliseen arviointiin kaikissa F-Securen yksiköissä. Sisäiseen tarkastukseen liittyvät valvontajärjestelmät testataan aika ajoin. Ohjeistuksia koordinoi yhtiön talousosasto. Lakiasiainyksikkö osallistuu myös tähän työhön aktiivisesti.
Erillisen sisäisen tarkastuksen toiminnon puuttuminen on huomioitu myös ulkoisen tilintarkastuksen laajuutta suunniteltaessa. Tarvittaessa sisäisen tarkastuksen palveluita ostetaan ulkoiselta palveluntarjoajalta.
Avoimen tiedonvaihdon helpottamiseksi talousjohto tapaa tilintarkastajat useita kertoja vuodessa. Tarkastusvaliokunta tapaa myös tilintarkastajia säännöllisesti.
Yrityksessä on otettu käyttöön raportointilinja, joiden kautta työntekijä voi ilmoittaa hallitukselle ja johtoryhmälle havaitsemistaan väärinkäytösepäilyistä.
Lähipiiritoimet
Hallituksen tarkastusvaliokunta määrittelee lähipiiritoimien seurannan ja arvioinnin periaatteet. Lähipiiri on määritelty IAS 24 -standardissa. F-Secure kerää lähipiiriä koskevat tiedot säännöllisin väliajoin. Mikäli F-Securella olisi lähipiiritoimia, jotka eivät ole yhtiön tavanomaista liiketoimintaa tai joita ei toteuteta tavanomaisin kaupallisin ehdoin, hallitus päättää ko. toimesta. Lähipiiritoimet raportoidaan osana yhtiön taloudellista raportointia lain edellyttämällä tavalla.
Sisäpiirihallinto
F-Secure noudattaa sisäpiirilainsäädäntöä, mukaan lukien markkinoiden väärinkäyttöasetus "MAR-asetus", Finanssivalvonnan määräyksiä ja ohjeita sekä Nasdaq Helsingin sisäpiiriohjetta. F-Secure on julkaissut oman sisäpiiriohjeen täydentämään lainsäädännön vaatimuksia.
F-Secure ylläpitää listaa henkilöistä, joilla on säännöllinen pääsy yhtiön taloudelliseen tietoon. Yhtiön taloudellista tilaa koskevien tietojen arkaluontoisuudesta johtuen henkilöt, joilla on pääsy yhtiön taloudelliseen tilaan vaikuttavaan tietoon ennen osavuosikatsauksen tai vuosikertomuksen julkaisemista, noudattavat kolmenkymmenen päivän (30) päivän kaupankäyntikieltoa ennen tulostiedotteen julkaisua ("Suljettu Jakso").
Lisäksi F-Secure ylläpitää projektikohtaista sisäpiirirekisteriä projekteista tai asioista, joilla realisoituessaan saattaisi olla
merkittävä vaikutus F-Securen osakkeisiin tai taloudellisiin instrumentteihin ja joista yhtiö on tehnyt MAR-lainsäädännön mukaisen tiedottamista koskevan lykkäyspäätöksen.
F-Secure on päättänyt olla merkitsemättä ketään pysyvään sisäpiiriin. Kaikki henkilöt, joilla on pääsy hankekohtaiseen sisäpiiritietoon merkitään hankekohtaiseen sisäpiiriluetteloon.
Johtotehtävissä oleviin henkilöihin kuuluvat F-Securessa hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja sekä muut johtoryhmän jäsenet. Näiden henkilöiden tulee ilmoittaa kolmen työpäivän sisällä F-Securelle sekä Finanssivalvonnalle yhtiön rahoitusvälineillä tekemistään kaupoista. Yhtiö julkaisee nämä tiedoksiannot pörssitiedotteina MAR-asetuksen mukaisesti. Kaikki tiedotteet johtohenkilöiden liiketoimista ovat saatavilla yhtiön verkkosivuilla.
Tilintarkastajat
Yhtiökokous valitsee tilintarkastajan toimikaudeksi, joka päättyy tilintarkastajan valintaa seuraavassa yhtiökokouksessa. Tilintarkastaja vastaa konsernitilinpäätöksen ja emoyhtiön tilinpäätöksen ja kirjanpidon tilintarkastuksesta. Tilintarkastaja raportoi hallitukselle tai sen tarkastusvaliokunnalle vähintään kerran vuodessa.
2019:
F-Secure Oyj:n tilintarkastajana toimi PricewaterhouseCoopers Oy. KHT-tilintarkastaja Janne Rajalahti toimi vastuullisena tilintarkastajana.
Yhtiö maksoi tilintarkastuspalveluista yhteensä 144 000 euroa (2018: 164 000 euroa) ja muista palveluista yhteensä 41 000 euroa (2018: 48 000 euroa).
HALLITUS
Tässä osiossa on esitelty kaikki vuoden 2019 aikana hallituksessa toimineet henkilöt. Omistukset on raportoitu 31.12.2019 tilanteen mukaan, jollei toisin ole mainittu.
RISTO SIILASMAA
Hallituksen puheenjohtaja vuodesta 2006 s. 1966, diplomi-insinööri
Keskeinen työkokemus:
Perustaja, toimitusjohtaja ja hallituksen jäsen, F-Secure Oyj, 1988–2006 Toimitusjohtaja (väliaikainen), Nokia Oyj, 2013–2014
Keskeisimmät nykyiset luottamustoimet:
Hallituksen puheenjohtaja, F-Secure Oyj, 2006– Hallituksen puheenjohtaja 2012–, Hallituksen jäsen 2008–2012, Nokia Oyj Hallituksen jäsen 2007–, Puheenjohtaja 2016–2018, Varapuheenjohtaja 2013–2015, Teknologiateollisuus ry Hallituksen jäsen, Futurice Oyj, 2018– Jäsen, ERT European Round Table of
Industrialists, 2013– Jäsen, Global Tech Panel, an initiative of EU
High Representative Federica Mogherini, 2018–
Omistukset: osakkeet 59 991 527, omistusosuus 37,78%
PERTTI ERVI
Hallituksen jäsen vuodesta 2003 Tarkastusvaliokunnan puheenjohtaja s. 1957, insinööri
Keskeinen työkokemus:
Nykyisin itsenäinen liikkeenjohdon konsultti ja hallitusammattilainen
Co-CEO ja johtoryhmän jäsen, Computer 2000 AG, 1995–2000
Perustajajäsen ja toimitusjohtaja, Computer 2000 Finland Oy, 1983–1995
Laaja kokemus johtotason yhteistyöstä IT-alan merkittävimpien valmistajien, kuten Cisco, IBM, Intel, HP ja Microsoft, kanssa.
Keskeisimmät nykyiset luottamustoimet: Hallituksen puheenjohtaja 2011–, jäsen 2008–, Efecte Oy
Hallituksen puheenjohtaja 2017–, jäsen 2009–, Teleste Oyj Hallituksen puheenjohtaja, Mintly Oy, 2017– Omistukset: osakkeet 56 015
BRUCE ORECK
Hallituksen jäsen huhtikuusta 2016 s. 1953, oikeustieteen tohtori, oikeustieteen maisteri (vero-oikeus)
Keskeinen työkokemus:
Toimitusjohtaja, The Train Factory Oy, 2018– Executive in Residence, Aalto-yliopisto, 2016– Suomen suurlähettiläs, Yhdysvallat, 2009–2015 Perustajaosakas ja johtaja, Oreck, Bradley, Crighton, Adams & Chase, 2005–2009 Varatoimitusjohtaja ja vanhempi neuvonantaja, Oreck Corporation, 1993–2003
Keskeisimmät nykyiset luottamustoimet:
Hallituksen jäsen, U.S. Green Building Council (USGBC), 2016–
Omistukset: osakkeet 18 398
PÄIVI REKONEN
Hallituksen jäsen vuodesta 2017 s. 1969, kauppatieteiden ja yhteiskuntatieteiden maisteri
Keskeinen työkokemus:
Itsenäinen johdon strateginen neuvonantaja ja hallitusammattilainen, 2018– Teknologiajohtaja, UBS, 2014–2018 Johtaja, Globaali digitaalistrategia, Adeccoryhmä, 2011–2012 IT-johtaja, Credit Suisse, 2007–2009 Useita johtotehtäviä, Cisco Systems, 1998–2007 Useita johtotehtäviä, Nokia, 1990–1998 Keskeisimmät nykyiset luottamustoimet: Hallituksen jäsen, Alma Media Oyj, 2018– Hallituksen jäsen, Efecte Oyj, 2018–
Hallituksen jäsen, Konecranes Oyj, 2018– Member of the Strategy Advisory Board, UNOPS, 2018–
Omistukset: osakkeet 13 105
TUOMAS SYRJÄNEN
Hallituksen jäsen vuodesta 2019 s. 1976, diplomi-insinööri
Keskeinen työkokemus:
Futurice Oy, toimitusjohtaja 2008–2018 Futurice Oy, Liiketoimintajohtaja 2003–2008 Futurice Oy, Osakas; liiketoiminnan kehitys 2001–2002
Teknillinen korkeakoulu, Elektroniikan valmistustekniikka, 1999–2000
Keskeisimmät nykyiset luottamustoimet:
Fira Group Oy, hallituksen jäsen 2015– Taaleri Oyj, hallituksen jäsen 2017– Valtion kehitysyhtiö Vake Oy, hallituksen jäsen 2018–
Aito Intelligence Oy, hallituksen jäsen 2018– Futurice Oy, hallituksen jäsen 2018– Vaisala Oyj, hallituksen jäsen 2019– Omistukset: osakkeet 16 155
MATTI AKSELA
Hallituksen jäsen vuodesta 2019 s.1975, Tekniikan tohtori, Tietotekniikka (Informaatioteknologia)
Keskeinen työkokemus:
Tekoälyjohtaja, F-Secure Oyj, 2017– Teknologiajohtaja, Verto Analytics Oy, 2015–2017
Analytiikkaan ja datatieteeseen liittyviä johtajarooleja, Comptel Oyj, 2012–2015 Teknologiajohtaja, Xtract Oy, 2010–2012 Johtajarooleja analytiikassa ja tuotekehityksessä, Xtract Oy, 2008–2010 Tutkija, Teknillinen Korkeakoulu, 2000–2007 Omistukset: osakkeet 8 724
AIKAISEMMAT HALLITUKSEN JÄSENET
MATTI HEIKKONEN
Hallituksen jäsen huhtikuusta 2013 maaliskuuhun 2019 Omistukset: osakkeet 27 585
CHRISTINE BEJERASCO
Hallituksen jäsen huhtikuusta 2018 maaliskuuhun 2019 Omistukset: osakkeet 2 732
JOHTORYHMÄ
Tässä osiossa on esitelty kaikki vuoden 2019 aikana johtoryhmään kuuluneet henkilöt. Omistukset on raportoitu 31.12.2019 tilanteen mukaan, jollei toisin ole mainittu.
SAMU KONTTINEN
Toimitusjohtaja s. 1973, MBA Johtoryhmän jäsen vuodesta 2009 Keskeinen työkokemus:
Toimitusjohtaja, F-Secure, 2016– Johtaja, Yritystietoturva, F-Secure, 2016 Johtaja, Kuluttajatietoturva, F-Secure, 2014–2016
Johtaja, Asiakas- ja Markkinaoperaatiot, F-Secure, 2009–2014
Johtaja, Mobiiliyksikkö, F-Secure, 2007–2009 Useita johtotehtäviä myynnissä ja markkinoinnissa, F-Secure, 2005–2007
Myyntijohtaja, Valimo Wireless, 2001–2005
Keskeisimmät nykyiset luottamustoimet:
Hallituksen puheenjohtaja, Finnish Information Security Cluster ry, (FISC), 2017– Hallituksen jäsen, European Cyber Secury Organization (ESCO), 2018– Hallituksen jäsen, Teknologiateollisuuden tietotekniikan toimialaryhmä, 2016– Hallituksen jäsen, Viria Oy, 2018– Omistukset: osakkeet 118 410
JUHA KIVIKOSKI
Johtaja, Yritystietoturva s. 1970, valtiotieteiden maisteri Johtoryhmän jäsen vuodesta 2018 Keskeinen työkokemus:
Johtaja, Yritystietoturva, F-Secure 2019– Johtaja, Yritys- ja kanavamyynti, F-Secure, 2018–2019
Toimitusjohtaja, Dustin Finland, 2015–2017 Myyntijohtaja, McAfee/Intel Security, 2013–2015
Operatiivinen johtaja, Stonesoft, 2009–2013 Useita merkittäviä johtotehtäviä suurissa teknologiayhtiöissä (Siemens, Cisco Systems) Omistukset: osakkeet 2 639
KRISTIAN JÄRNEFELT
Johtaja, Kuluttajatietoturva s. 1965, kauppatieteiden maisteri Johtoryhmän jäsen vuodesta 2016 Keskeinen työkokemus: Johtaja, Kuluttajatietoturva, 2016– Myyntijohtaja, Fujitsu Finland Oy, 2014–2015 Toimitusjohtaja ja osakas, Miradore Oy, 2010–2014 Toimitusjohtajana ja osakas, Concilio Networks Oy, 2006–2009 Useita johtotehtäviä, Hewlett-Packard, 1994–2006 Omistukset: osakkeet 29 191
IAN SHAW
Johtaja, Kyberturvallisuuskonsultointi s. 1971 Johtoryhmän jäsen vuodesta 2018 Keskeinen työkokemus: Johtaja, Kyberturvallisuuskonsultointi, F-Secure, 2019–
Johtaja, Kyberturvallisuus, F-Secure, 2018–2019 Toimitusjohtaja, MWR InfoSecurity, 2003–2018 Omistukset: osakkeet 62 500
JARI STILL
Tietohallintojohtaja s. 1965, Luonnontieteiden kandidaatti Johtoryhmän jäsen vuodesta 2012 Keskeinen työkokemus: Tietohallintojohtaja, F-Secure, 2016– Tutkimus- ja tuotekehitysjohtaja, F-Secure,
2012–2016
Tutkimus- ja tuotekehitysjohtaja, Mobiililiiketoimintayksikkö, F-Secure, 2000–2012
Toimitusjohtaja ja perustajajäsen, Modera Point Oy, 1991–2000.
Useita ohjelmointi- ja johtotehtäviä suomalaisissa ohjelmisto- ja telekommunikaatioalan yrityksissä, 1987–1991
Keskeisimmät nykyiset luottamustoimet: Jäsen, Innovaatiotyöryhmä,
Teknologiateollisuus ry, 2018– Hallituksen jäsen, Oulun kauppakamari, 2019– Omistukset: osakkeet 129 848
ERIIKKA SÖDERSTRÖM
Talousjohtaja s.1968, KTM Johtoryhmän jäsen vuodesta 2017 Keskeinen työkokemus:
Talousjohtaja, F-Secure, 2017– Talousjohtaja, Kone Oyj, 2013–2016 Talousjohtaja, Vacon Oy, 2009–2012 Talousjohtaja, Nautor Oy, 2008 Useita talousjohdon tehtäviä, Nokia Networks sekä Nokia Siemens Networks, 1994–2007 Keskeisimmät nykyiset luottamustoimet: Tarkastusvaliokunnan puheenjohtaja 2018-, Hallituksen jäsen 2017–, Valmet Oyj Omistukset: osakkeet 52 639
JYRKI TULOKAS
Teknologiajohtaja s. 1975, kauppatieteiden maisteri Johtoryhmän jäsen helmikuusta 2016 Keskeinen työkokemus: Teknologiajohtaja, F-Secure, 2019– Johtaja, Kyberturvallisuustuotteet ja -palvelut, F-Secure, 2018–2019 Johtaja, Strategia ja liiketoiminnan kehittäminen, F-Secure, 2016–2018 Useita johtotehtäviä vastaten tuotteista, markkinoinnista, strategiasta ja liiketoiminnan kehittämisestä, F-Secure, 2007–2016 Johtaja, Liiketoiminnan kehitys, Suunto Oy, 2005–2007 Omistukset: osakkeet 24 997
TIM ORCHARD
Johtaja, Hallinnoidut tietoturvapalvelut s. 1976, psykologian kandidaatti Johtoryhmän jäsen vuodesta 2019 Keskeinen työkokemus:
Johtaja, Hallinnoidut tietoturvapalvelut, F-Secure, 2019–
Operatiivinen johtaja, Countercept 2018–2019 Useita merkittäviä johtotehtäviä, BAE Systems Applied Intelligence 2012–2018 Johtaja, Activity Info Management Ltd. 2007–2012
Omistukset: osakkeet 0
ANTTI HOVILA
Johtaja, Strategia, brändi ja viestintä s. 1981, diplomi-insinööri, MBA Johtoryhmän jäsen vuodesta 2019 Keskeinen työkokemus:
Johtaja, Strategia, brändi ja viestintä, F-Secure, 2019–
Johtaja, Strategia ja liiketoiminnan kehittäminen, F-Secure, 2019
Johtaja (Associate Director), strategia ja suunnittelu, Fidelity International, 2017–2019 Osakeanalyytikko, Fidelity International, 2010–2017
Liiketoiminnan kehityspäällikkö, Nokia Oyj, 2006–2008 Liikkeenjohdon konsultti, McKinsey &
Company, 2005–2006
Omistukset: osakkeet 0
EVA TUOMINEN
Henkilöstöjohtaja s. 1976, kauppatieteiden maisteri Johtoryhmän jäsen vuodesta 2019 Keskeinen työkokemus:
Henkilöstöjohtaja, F-Secure, 2019– Johtaja, henkilöstöjohtamisen konsultointialueen vetäjä, Deloitte Finland, 2014–2019 Pohjoismaiden konsultointijohtaja, NGA Human Resources, 2010–2014 Liiketoimintayksikön vetäjä, NGA Human Resources 2003–2010 Omistukset: osakkeet 0
AIKAISEMMAT JOHTORYHMÄN JÄSENET
MIKA STÅHLBERG
Teknologiajohtaja – lokakuuhun 2019 asti Nykyisin Johtaja, Havainnointi ja vastatoimet -yksikkö, F-Secure 2019–
JYRKI ROSENBERG
Markkinointijohtaja – lokakuuhun 2019 asti
PALKKA- JA PALKKIOSELVITYS
Tämä palkka-ja palkkioselvitys on valmisteltu vuoden 2015 Hallinnointikoodin mukaisesti. Uuden Hallinnointikoodi 2020 mukainen Palkitsemispolitiikka tullaan julkaisemaan keväällä 2020 yhtiökokouksen hyväksyttäväksi.
PALKITSEMISEN PÄÄTÖKSENTEKOPROSESSI
F-Securen yhtiökokous päättää hallituksen jäsenten ja hallituksen valiokuntien jäsenten palkkioista. Hallituksen henkilöstövaliokunta valmistelee ehdotuksen hallituksen palkkioista ja hallitus tekee yhtiökokoukselle ehdotuksen palkitsemisesta henkilöstövaliokunnan esityksen pohjalta.
Yhtiökokous päättää myös hallitukselle annettavista valtuutuksista järjestää osakeanti, erityisistä oikeuksista osakkeisiin tai osakkeiden ostoista palkitsemis- ja kannustinohjelmia varten.
Hallituksen valtuutukset
Yhtiökokous 19.3.2019 valtuutti hallituksen päättämään enintään 10 000 000 yhtiön oman osakkeen hankkimisesta. Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään hankkimisesta myös muuten kuin osakkeenomistajien omistamien
osakkeiden suhteessa (suunnattu hankinta). Yhtiön omia osakkeita voidaan käyttää hallituksen päätöksellä mm. yhtiön palkitsemisohjelmien toteuttamiseen. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30. 6.2020 saakka.
Yhtiökokous 19.3.2019 valtuutti hallituksen päättämään yhteensä enintään 31 000 000 osakkeen antamisesta osakeannilla tai antamalla osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n mukaisia osakkeeseen oikeuttavia erityisiä oikeuksia. Osakeanti voi tapahtua osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen (suunnattu anti). Valtuutusta voidaan käyttää hallituksen päätöksellä mm. yhtiön palkitsemisohjelmien toteuttamiseen. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30. 6.2020 saakka.
HALLITUKSEN JÄSENTEN PALKITSEMINEN
Ehdotus hallituksen palkkioista yhtiökokoukselle perustuu mm. palkitsemisvaliokunnan tekemään hallituspalkkioiden vertailuun. Palkkiovertailun ja markkinakäytäntöjen lisäksi henkilöstövaliokunta ottaa ehdotusta laatiessaan huomioon yhtiön kyvyn houkutella ja sitouttaa hyviä jäseniä yhtiön hallitukseen. Hallituksen jäsenten ja osakkeenomistajien intressien yhdenmukaisuuden vahvistamiseksi merkittävä osa hallituksen jäsenten vuosipalkkiosta maksetaan yhtiön osakkeina.
Hallituksen palkkioista noin 40% maksetaan yhtiön osakkeina. Yhtiö ostaa palkkioina annettavat osakkeet suoraan hallituksen jäsenten arvo-osuustileille Helsingin pörssistä.. Yhtiö tilittää osakepalkkiosta seuraavat varainsiirtoverot hallituksen jäsenten puolesta.
Hallituksen jäsenille ei makseta erillisiä kokouspalkkioita.
Hallituksen jäsenten osakeomistusten muutoksista sekä heille osakkeina maksetuista palkkioista julkistetaan pörssitiedotteet MAR-säännösten (Market Abuse Regulation) mukaisesti. Pörssitiedotteet ovat saatavilla yhtiön verkkosivuilla. Lisäksi kokonaisomistukset raportoidaan yhtiön vuosikertomuksessa.
| Tehtävä | Rahana maksettava palkkio |
Osakkeina maksettava palkkio |
Yhteensä |
|---|---|---|---|
| Puheenjohtaja | 48 000 EUR | 32 000 EUR | 80 000 EUR |
| Valiokuntien puheenjohtajat | 28 800 EUR | 19 200 EUR | 48 000 EUR |
| Muut hallituksen jäsenet | 22 800 EUR | 15 200 EUR | 38 000 EUR |
| Yhtiöön työsuhteessa oleva jäsen | 7 600 EUR | 5 067 EUR | 12 667 EUR |
TOIMITUSJOHTAJAN JA JOHTORYHMÄN PALKITSEMINEN
Hallitus nimittää toimitusjohtajan ja päättää hänen palkkiostaan ja muista eduista. Yhtiön toimitusjohtajana on 1. elokuuta 2016 alkaen toiminut Samu Konttinen.
Toimitusjohtajan ja yhtiön johtoryhmän palkitsemisen periaatteet
Toimitusjohtajan ja muun johtoryhmän palkitsemisesta päättää yhtiön hallitus. Hallituksen henkilöstövaliokunta toimii palkitsemiseen liittyvissä asioissa hallituksen neuvonantajana sekä valmistelee tarvittavat materiaalit. Toimitusjohtaja tekee ehdotukset johtoryhmän palkitsemiseen liittyvistä muutoksista. Toimitusjohtajan palkitsemisen muutoksista ehdotuksen tekee henkilöstövaliokunta.
Toimitusjohtajan ja johtoryhmän kokonaispalkitseminen koostuu peruspalkasta, henkilöstöeduista, sekä lyhyen- että pitkän aikavälin kannustimista. Toimitusjohtaja ja johtoryhmä ovat myös oikeutettuja suoritusperusteisiin palkkioihin jotka perustuvat eritysten hallituksen asettamien taloudellisten ja operatiivisten tavoitteiden saavuttamiselle. Noin puolet toimitusjohtajan ja muun johtoryhmän kokonaispalkitsemisesta maksetaan peruspalkkana ja loppuosa koostuu kannustinpalkkioista ja henkilöstöeduista.
F-Securen palkitsemisjärjestelmät perustuvat osaamis- ja suoritusperusteiseen palkitsemiseen. Palkitseminen on suunniteltu kilpailukykyiseksi verrattuna relevantteihin viiteryhmiin sekä sitouttavaksi ja yhdenmukaiseksi yhtiötasolla. F-Securen tavoitteena on maksaa viiteryhmän tasoisia peruspalkkoja houkutellakseen ja sitouttaakseen henkilöstöä.
F-Securen lyhyen aikavälin kannustinohjelmien tarkoituksena on jakaa yhtiön menestystä sen työntekijöiden kanssa sekä lisätä sitoutumista yhtiön menestykseen. Pitkän aikavälin kannustinohjelmat ovat osa F-Securen avainhenkilöstön
kannustin- ja sitouttamisohjelmaa. Sen tarkoitus on tukea yhtiön strategiaa yhdenmukaistamalla avainhenkilöstön ja osakkeenomistajien intressejä ja palkita avainhenkilöitä hyvistä suorituksista ja potentiaalista F-Securelle. Yhtiö pyrkii tarjoamaan vähintään markkinatasoisia henkilöstöetuja houkutellakseen työntekijöitä ja parantaakseen henkilöstön hyvinvointia.
Toimitusjohtajan ja johtoryhmän kiinteä palkitseminen
Toimitusjohtajan ja muun johtoryhmän kiinteä palkitseminen koostuu peruspalkasta ja eduista. Toimitusjohtajalle tai konsernin johtoryhmän jäsenelle ei makseta erillistä korvausta jäsenyydestä johtoryhmässä tai toimimisesta muissa konsernin sisäisissä johtoelimissä.
Peruspalkka
Peruspalkka on keskeisin osa toimitusjohtajan ja muun johtoryhmän kiinteää palkitsemista. Toimitusjohtajan ja johtoryhmän peruspalkat maksetaan kuukausittain samassa aikataulussa muun henkilöstön kanssa.
Luontoisedut
Toimitusjohtajalla ja muulla johtoryhmällä on käytössään yhtiön heidän kotimaassaan koko henkilöstölleen tarjoamat verotettavat (esimerkiksi auto-, matkapuhelin- ja lounasetu) ja verottomat luontoisedut.
Eläkejärjestelyt
Toimitusjohtajan ja muun johtoryhmän jäsenten eläkeikä ja eläkkeen määräytyminen perustuvat voimassa olevaan lainsäädäntöön. Toimitusjohtajan ja muun johtoryhmän eläkemaksu vastaava kunkin maan normaaleja työeläkelainsäädännön ehtoja ja käytäntöjä.
Toimitusjohtajan irtisanomisaika
Toimitusjohtajan irtisanomisaika on kuusi (6) kuukautta kummankin osapuolen taholta, eikä mahdolliseen erottamiseen liity muita erillisiä korvauksia.
Muuttuvat palkanosat ja tulosperusteinen palkitseminen
Toimitusjohtajan ja johtoryhmän palkitsemisen muuttuvat osat koostuvat pitkän ja lyhyen aikavälin kannustinohjelmista. Yhtiön hallitus päättää kannustinohjelmien ehdoista, niiden tulkinnasta ja palkkioiden maksusta. Hallitus päättää myös ohjelmien ansaintakriteerit.
Lyhyen aikavälin tulosperusteiset kannustinpalkkiot (STI)
Toimitusjohtajan vuosittaisen kannustinpalkkion tavoitemäärä on 50% ja muiden johtoryhmän jäsenten 30% kuukausiansion perusteella määräytyvästä vuosipalkasta.
Palkkion enimmäismäärä toimitusjohtajan osalta on 100% ja muiden johtoryhmän jäsenten osalta 60% kuukausiansion perusteella määräytyvästä vuosipalkasta.
Pitkän aikavälin tulosperusteinen palkitseminen
F-Securella on osakeperusteinen kannustinohjelma 2017–2019, jossa on käynnissä kaksi ansaintajaksoa 2018–2020 ja 2019–2021.
Tavoitepalkkio tällä hetkellä aktiivisista pitkän aikavälin ohjelmista vastaa toimitusjohtaja kiinteää vuosittaista peruspalkkaa. Muun johtoryhmän tavoitepalkkio on 75% johtoryhmän vuosittaisesta keskimääräisestä peruspalkasta.
Toimitusjohtaja on mukana osakeperusteisen kannustinohjelman ansaintakausilla 2018–2020 ja 2019–2021.
Suoriteperusteiset osakepalkkio-ohjelmat (Long-term Share Based Incentive Programs)
Yhtiöllä on käytössään konsernin avainhenkilöstölle osakepohjainen kannustinohjelma 2017–2019. Ohjelmiin osallistuvat henkilöt voivat ansaita ohjelman ehtojen mukaisesti F-Secure Oyj:n osakkeita perustuen ansaintakaudelle hallituksen ennalta asettamiin tulosperusteisiin tavoitteisiin.
Osakeperusteinen kannustinohjelma 2017–2019
Osakeperusteinen kannustinohjelma 2017–2019 perustettiin helmikuussa 2017. Ohjelman kokonaiskesto on viisi vuotta ja se koostuu vuosittain (1.1.2017, 1.1.2018 ja 1.1.2019) alkavista kolmen vuoden mittaisista ansaintajaksoista. Ohjelma päättyy 31.12.2021.
Ohjelmista mahdollisesti ansaittavista bruttopalkkioista osa maksetaan osakkeina ja osa rahana verojen kattamiseksi. Yhtiö maksaa palkkioiden osakeosuuden omista hallussaan pitämistä osakkeista. Ohjelmasta yhteensä maksettava kokonaispalkkio on maksimissaan 10.000.000 osaketta. Mahdolliset palkkiot
maksetaan erikseen kunkin ansaintakauden päätyttyä. Palkkiot määräytyvät suoritukseen verrattuna hallituksen asettamiin liikevaihto- ja / tai Total Shareholder Return (TSR) tavoitteisiin.
Palkkioina annettaville osakkeille ei aseteta luovutusrajoituksia. Ohjelmien piiriin kuuluvia henkilöitä suositellaan pitämään hallussaan vähintään 50% ohjelmien kautta palkkiona saaduista osakkeista ja kerryttämään yhtiön osakeohjelmista saatujen osakkeiden määrää siten, että niiden arvo vastaa avainhenkilön vuosittaista peruspalkkaa.
Osakesäästö-ohjelma
Hallitus on päätti yhtiön koko henkilöstöä koskevan osakesäästöohjelmasta vuoden 2017 joulukuussa. Ohjelman tarkoitus on kannustaa henkilöstöä ryhtymään yhtiön osakkeenomistajiksi, sitouttaa sekä palkita henkilöstöä yhtiön osakkeen mahdollisen arvonnousun kautta.
Koko henkilöstölle tarjottiin mahdollisuutta osallistua osakesäästöohjelman säästökaudelle 2018–2020. Osallistuminen oli vapaaehtoista ja jokainen osallistuja oli oikeutettu sijoittamaan ohjelman kautta maksimissaan 10 000 euroa F-Securen osakkeisiin.
F-Secure antaa jokaista kahta ohjelman kautta hankittua osaketta kohden yhden uuden osakkeen (brutto) vuoden 2020 aikana. Ohjelman voimassaolon aikana kertyneet osingot sijoitetaan uusiin osakkeisiin. Osingoilla ostetut osakkeet kasvattavat siten palkkion määrittävien osakkeiden määrää.
Osa johtoryhmän jäsenistä, hallituksen jäsen Matti Aksela sekä yhtiön toimitusjohtaja ovat päättäneet osallistua osakesäästöohjelmaan.
| Henkilö | Osakkeiden määrä |
||
|---|---|---|---|
| Toimitusjohtaja | 2 639 | ||
| Muu johtoryhmä | 13 195 | ||
| Matti Aksela (hallitukseen henkilöstön piiristä valittava jäsen) |
2 639 |
TOIMITUSJOHTAJAN JA JOHTORYHMÄN JÄSENTEN PALKAT JA PALKKIOT 2019
Toimitusjohtajalle ja johtoryhmälle maksetut palkat ja palkkiot 2019
| Tehtävä | Kiinteä palkka ml. lomarahat |
Edut | Palkkiot ja bonukset | Pitkänaikavälin palkkiot |
Yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|
| Toimitusjohtaja, Konttinen Samu | 275 778 EUR | 19 800 EUR | 92 729 EUR | 78 463 EUR | 466 780 EUR |
| Muu johtoryhmä yhteensä | 1 389 719 EUR | 35 271 EUR | 485 392 EUR | 224 377 EUR | 2 134 759 EUR |
| Yhteensä | 1 665 508 EUR | 55 071 EUR | 578 121 EUR | 302 840 EUR | 2 601 539 EUR |
HALLITUKSEN PALKITSEMINEN 2019
| Tehtävä | Rahana maksettava palkkio |
Osakkeina maksettava palkkio |
Yhteensä |
|---|---|---|---|
| Siilasmaa Risto | 46 158 EUR | 33 842 EUR | 80 000 EUR |
| Ervi Pertti | 27 694 EUR | 20 306 EUR | 48 000 EUR |
| Syrjänen Tuomas | 21 925 EUR | 16 075 EUR | 38 000 EUR |
| Oreck Bruce | 21 925 EUR | 16 075 EUR | 38 000 EUR |
| Rekonen Päivi | 21 925 EUR | 16 075 EUR | 38 000 EUR |
| Aksela Matti | 7 309 EUR | 5 358 EUR | 12 667 EUR |
| Yhteensä | 146 935 EUR | 107 732 EUR | 254 667 EUR |
HALLITUKSEN, TOIMITUSJOHTAJAN JA JOHTORYHMÄN JÄSENTEN OSAKEOMISTUKSET
Hallituksen, toimitusjohtajan ja muun johtoryhmän jäsenten tekemistä osakekaupoista sekä heille osakkeina maksetuista palkkioista julkistetaan pörssitiedotteet MAR-säännösten (Market Abuse Regulation) mukaisesti. Tiedotteet ovat
saatavilla yhtiön verkkosivuilla. Lisäksi kerran vuodessa hallituksen ja johtoryhmän omistukset raportoidaan yhtiön vuosikertomuksessa osana selvitystä F-Securen hallinto- ja ohjausjärjestelmästä.
TIETOA OSAKKEENOMISTAJILLE
Yhteystiedot
Eriikka Söderström, talousjohtaja, F-Secure +358 40 6691844
Henri Kiili, johtaja – sijoittajasuhteet ja treasury, F-Secure +358 40 8405450
Taloudellinen kalenteri
F-Secure Oyj julkaisee vuonna 2020 taloudelliset tiedotteet seuraavasti:
- • Osavuosikatsaus, tammi–maaliskuu 2020, 30. 4.2020
- • Puolivuosikatsaus, tammi–kesäkuu 2020, 16. 7.2020
- • Osavuosikatsaus, tammi–syyskuu 2020, 29.10.2020
Yhtiökokous
• F-Secure Oyj:n varsinainen yhtiökokous on suunniteltu pidettäväksi tiistaina 24.3.2020 klo 14:00.
Lisätietoa löytyy sivulta https://www.f-secure.com/fi/investors/governance.
content F-Secure design and layout Kreab photographs F-Secure
F-Secure Oyj Tammasaarenkatu 7 PL 24 00181 Helsinki Puh. 09 25200700 [email protected] www.f-secure.fi