Pieno Zvaigzdes

Board/Management Information • Apr 29, 2020

PIENO ŽVAIGŽDĖS

sveikam gyvenimui

AB "Pieno žvaigždės" Perkūnkiemio g. 3, LT-12127 Vilnius
tel. +370 5 246 14 14, faks. +370 5 246 14 15 el. p. info@pienozvaigzdes.lt

Valdybos nariams

2020-04-06

Perkūnkiemio 3, Vilnius

AUDITO KOMITETO VEIKLOS ATASKAITA

Audito komitetas, paskirtas 2019 m. balandžio mėn. 26 d. įvykusiame AB "Pieno žvaigždės" (toliau – Bendrovė) visuotiniame akcininkų susirinkime, pateikia Audito komiteto veiklos ataskaitą.

ė

Audito komitetas savo veikloje vadovavosi Lietuvos Respublikos Audito įstatymo 52 straipsnių bei Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijos nutarimu "Dėl reikalavimų audito komitetams", taip pat 2019 m. balandžio 26 d. akcinės bendrovės "Pieno žvaigždės" Visuotinio akcininku susitikimo sprendimu patvirtintais Audito komiteto nuostatais. Audito komitetas vykdė stebėjimo ir peržiūros funkcijas, susijusias su Bendrovės veikla, taip pat vykdė savo funkcijas, susijusias su išorės auditu.

Audito komiteto vykdytos funkcijos, susijusios su Bendrovės veikla

Audito komitetas savo darbą organizuoja atsižvelgdamas į Bendrovės veiklos specifiką, ekonominės aplinkos pokyčius, teisinės aplinkos pokyčius.

Audito komitetas stebėjo Bendrovės finansinės atskaitomybės rengimo procesą. Komiteto nariai buvo informuojami apie bet kokius galimus neatitikimus apskaitos politikai ar atskleidimo problemas, vyko nuolatinis bendravimas tarp Audito komiteto narių ir asmenų, atsakingų už finansinių ataskaitų parengimą, buvo gaunama informacija, susijusi su nepriklausomo audito darbu.

Bendrovės vadovybė taip pat bendradarbiavo su Audito Komiteto nariais, supažindino juos su Bendrovės veikla ir finansinės apskaitos ypatumais, teikė kitą informaciją, reikalingą Audito komiteto funkcijoms tinkamai vykdyti.

Bendrovė apskaitą tvarko ir finansines ataskaitas rengia pagal (TFAS) Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus. Bendrovės apskaitos politika 2019 m. nesikeitė. Audito komiteto nuomone, ji leidžia tinkamai atspindėti Bendrovės veiklos rezultatus. Bendrovė skiria pakankamą dėmesi, kad būtų laikų igyvendinti visi teisės aktų pokyčiai, reglamentuojantys finansinės atskaitomybės rengimą. Bendrovė nuo 2019.01.01 pradėjo taikyti naujai įsigaliojusius TFAS.

AB "Pieno žvaigždės" vienija pagrindinė buveinė Vilniuje ir gamybiniai filialai: "Kauno pienas", "Panevėžio pienas", Mažeikių pieninė ir Pasvalio sūrinė. Įmonės paprastosios akcijos yra kotiruojamos NASDAQ Vilniaus vertybinių popierių biržoje.

Esanti Bendrovės vidaus kontrolės sistema užtikrina efektyvią Bendrovės veiklą, numatytų Bendrovės tikslų ir strateginių planų įgyvendinimą, turto apsaugą bei įvairių rizikos veiksnių valdyma

Transport and the Study And Study According to the State of the Max. +370 5 246 14 15, el. p. info@pienozvaigzdes.ll. Gamybiniai filialai (Manufacturing branches): AB "Pieno Zvaigždės", imonės kodas (company code) 1246 655

Banko saskaita (IBAN) LT17 7044 0600 0356 5318; Bank: AB SEB Bankas, Vilnius, Lithuania; SWIFT (BIC): CBVILT2X; Beneficiary: AB Pieno Zvaigzdes.

PIENO ŽVAIGŽDĖS

sveikam gyvenimui

AB "Pieno žvaigždės" Perkūnkiemio g. 3, LT-12127 Vilnius
tel. +370 5 246 14 14, faks. +370 5 246 14 15 el. p. info@pienozvaigzdes.lt

Audito komiteto nariai, susipažinę su visa bendrovės veikla, rekomendavo steigti vidaus auditoriaus pareigybę, kad vidaus kontrolės sistema padėtų įžvelgti rizikas pagal Vidaus Audito trijų linijų sistemos modelį.

ė

Audito komiteto vykdytos funkcijos, susijusios su išorės auditu

AB "Pieno žvaigždės" 2019 m. finansinės atskaitomybės, parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, audita atliko "UAB Ernst & Young Baltic", UAB. Audito komitetas peržiūrėjo ir stebėjo auditą atliekančio auditoriaus ir audito įmonės nepriklausomumą. Audito komitetas nenustatė jokių reikšmingų sąlygų, galinčių turėti įtakos audito bendrovės nepriklausomumui, objektyvumui, efektyvumui ir veiksmingumui. Audito imonė ir jos audito grupė pateikė profesines nepriklausomumo deklaracijas nuo AB "Pieno žvaigždės".

Audito komitetas stebėjo išorės audito atlikimo procesą. Audito komiteto nariams buvo teikiama visa informacija apie 2019 finansinių metų Bendrovės audito atlikimo proceso eigą.

Audito komiteto nariai, susipažinę su visa informacija, rekomendavo teikti audituotas finansines ataskaitas Bendrovės akcininkams tvirtinti.

Audito komiteto pirmininkė

$\frac{1}{\sqrt{2}}$

Aušra Joniūnienė