Akcinė bendrovė "Linas" įmonės kodas 147689083 S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys

2020 m. gegužės 29 d.

ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS

Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 22 straipsniu ir Lietuvos banko valdybos periodinės ir papildomos informacijos rengimo ir pateikimo taisyklių reikalavimais, mes - mes - akcinės bendrovės "Linas" direktorė Vilita Skersienė ir finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas - patvirtiname, kad, mūsų žiniomis, AB "Linas" įmonių grupės 2019 m. trijų mėnesių tarpinės konsoliduotos finansinės ataskaitos parengtos pagal Europos Sąjungoje priimtus Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS).

2019 m. trijų mėnesių tarpinės konsoliduotos finansinės ataskaitos atitinka tikrovę ir teisingai parodo AB "Linas" ir konsoliduotą grupės įmonių turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną(nuostolius) ir pinigų srautus. Tarpinės finansinės ataskaitos nebuvo audituotos.

AB "Linas" direktorė Vilita Skerisenė

AB "Linas" finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas

AB "LINAS" 2020 M. TRIJŲ MĖNESIŲ TARPINĖS KONSOLIDUOTOS FINANSINĖS ATASKAITOS

2020 03 31

TURINYS

KONSOLIDUOTA FINANSINĖ BŪKLĖS ATASKAITA 3
KONSOLIDUOTA PELNO (NUOSTOLIŲ) IR KITŲ BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA 5
KONSOLIDUOTA NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA 6
KONSOLIDUOTA PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA 7
TARPINIŲ KONSOLIDUOTŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS 8

KONSOLIDUOTA FINANSINĖ BŪKLĖS ATASKAITA

Parengta pagal TFAS, neaudituota

	Ataskaitinis laikotarpis 2020 01 01 – 2020 03 31		EUR
Eil.		2020-03-31	2019-12-31
Nr.	Straipsniai
	Turtas
A.	Ilgalaikis turtas	3.380.480	3.437.670
1.	Nematerialusis turtas	44.400	46.430
1.1.	Plėtros darbai	0	0
1.2.	Prestižas	0	0
1.3.	Programinė įranga	44.400	46.430
1.4.	Koncesijos, patentai, licencijos, prekių ženklai ir panašios teisės	0	0
1.5.	Kitas nematerialusis turtas	0	0
1.6.	Sumokėti avansai	0	0
2.	Materialusis turtas	1.957.025	2.018.705
2.1.	Žemė	0	0
2.2.	Pastatai ir statiniai	1.247.669	1.274.217
2.3.	Mašinos ir įranga	249.989	267.003
2.4.	Transporto priemonės	70.321	87.787
2.5.	Kiti įrenginiai, prietaisai ir įrankiai	15.145	15.797
2.6.	Investicinis turtas	373.901	373.901
2.6.1.	Žemė	373.901	373.901
2.6.2.	Pastatai	0	0
2.7.	Sumokėti avansai ir vykdomi materialiojo turto statybos (gamybos)	0	0
	darbai
3.	Finansinis turtas	1.379.044	1.372.524
3.1.	Įmonių grupės įmonių akcijos	0	0
3.2.	Paskolos įmonių grupės įmonėms	0	0
3.3.	Iš įmonių grupės įmonių gautinos sumos	0	0
3.4.	Asocijuotųjų įmonių akcijos	0	0
3.5.	Paskolos asocijuotosioms įmonėms	1.361.399	1.352.519
3.6.	Iš asocijuotųjų įmonių gautinos sumos	17.355	19.716
3.7.	Ilgalaikės investicijos	290	290
3.8.	Po vienų metų gautinos sumos	0	0
3.9.	Kitas finansinis turtas	0	0
4.	Kitas ilgalaikis turtas	11	11
4.1.	Atidėtojo pelno mokesčio turtas	11	11
4.2.	Biologinis turtas	0	0
4.3.	Kitas turtas	0	0
B.	Trumpalaikis turtas	7.428.847	7.395.331
1.	Atsargos	5.537.040	5.715.047
1.1.	Žaliavos, medžiagos ir komplektavimo detalės	3.163.967	3.397.857
1.2.	Nebaigta produkcija ir vykdomi darbai	18.671	44.719
1.3.	Produkcija	2.247.086	2.077.561
1.4.	Pirktos prekės, skirtos perparduoti	1.612	2.730
1.5.	Biologinis turtas	0	0
1.6.	Ilgalaikis materialusis turtas, skirtas parduoti	0	0
1.7.	Sumokėti avansai	105.704	192.180
2.	Per vienus metus gautinos sumos	1.496.461	1.298.837
2.1.	Pirkėjų skolos	1.241.397	1.072.473
2.2.	Įmonių grupės įmonių skolos	0	0
2.3.	Asocijuotųjų įmonių skolos	0	0
2.4.	Kitos gautinos sumos	255.064	226.364
3.	Trumpalaikės investicijos	0	0
3.1.	Įmonių grupės įmonių akcijos	0	0
3.2.	Kitos investicijos	0	0
4.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai	395.346	381.447
C.	Ateinančių laikotarpių sąnaudos ir sukauptos pajamos	18.323	46.624
	Turto iš viso	10.827.650	10.879.626

Eil. Nr.	Straipsniai	2020-03-31	2019-12-31
	Nuosavas kapitalas ir įsipareigojimai
D.	Nuosavas kapitalas	7.932.950	8.360.122
1.	Kapitalas	6.952.041	6.971.307
1.1.	Įstatinis (pasirašytasis) kapitalas	6.971.307	6.971.307
1.2.	Pasirašytasis neapmokėtas kapitalas (-)	0	0
1.3.	Savos akcijos (-)	(19.266)	0
2.	Akcijų priedai	0	0
3.	Perkainojimo rezervas	0	0
4.	Rezervai	309.319	479.319
4.1.	Privalomasis rezervas	44.890	44.890
4.2.	Savoms akcijoms įsigyti	264.429	264.429
4.3.	Kiti rezervai	0	170.000
5.	Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai)	671.590	909.496
5.1.	Ataskaitinių metų pelnas (nuostoliai)	(37.906)	108.697
5.2.	Ankstesniųjų metų pelnas (nuostoliai)	709.496	800.799
6.	Valiutų kursų pokyčio įtaka	0	0
7.	Nekontroliuojama dalis	0	0
E.	Dotacijos, subsidijos	507	341
F.	Atidėjiniai	0	0
1.	Pensijų ir panašių įsipareigojimų atidėjiniai	0	0
2.	Mokesčių atidėjiniai	0	0
3.	Kiti atidėjiniai	0	0
G.	Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai	2.576.362	2.510.383
1.	Po vienų metų mokėtinos sumos ir kiti ilgalaikiai įsipareigojimai	132.632	132.632
1.1.	Skoliniai įsipareigojimai	0	0
1.2.	Skolos kredito įstaigoms	132.632	132.632
1.3.	Gauti avansai	0	0
1.4.	Skolos tiekėjams	0	0
1.5.	Pagal vekselius ir čekius mokėtinos sumos	0	0
1.6.	Įmonių grupės įmonėms mokėtinos sumos	0	0
1.7.	Asocijuotosioms įmonėms mokėtinos sumos	0	0
1.8.	Kitos mokėtinos sumos ir ilgalaikiai įsipareigojimai	0	0
	Per vienus metus mokėtinos sumos ir kiti trumpalaikiai
2.	įsipareigojimai	2.443.730	2.377.751
2.1.	Skoliniai įsipareigojimai	0	0
2.2.	Skolos kredito įstaigoms	132.632	176.842
2.3.	Gauti avansai	113.740	76.565
2.4.	Skolos tiekėjams	1.938.615	1.915.971
2.5.	Pagal vekselius ir čekius mokėtinos sumos	0	0
2.6.	Įmonių grupės įmonėms mokėtinos sumos	0	0
2.7.	Asocijuotosioms įmonėms mokėtinos sumos	0	0
2.8.	Pelno mokesčio įsipareigojimai	0	0
2.9.	Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai	165.373	142.153
2.10.	Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai	93.370	66.220
H.	Sukauptos sąnaudos ir ateinančių laikotarpių pajamos	7.831	8.780
	Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso	10.517.650	10.879.626

Direktorė Vilita Skersienė

Finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas

KONSOLIDUOTA PELNO (NUOSTOLIŲ) IR KITŲ BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA

Parengta pagal TFAS, neaudituota

	Ataskaitinis laikotarpis 2020 01 01 – 2020 03 31		EUR
Eil. nr.	STRAIPSNIAI	2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.
1.	PARDAVIMO PAJAMOS	3.315.219	3.189.716
1.1	Pajamos už parduotas prekes	3.203.932	3.089.757
1.2	Pajamos už atliktas paslaugas	111.286	99.959
2.	PARDAVIMO SAVIKAINA	2.833.813	2.626.365
2.1	Parduotos produkcijos savikaina	2.771.591	2.569.175
2.2	Suteiktų paslaugų savikaina	62.221	57.190
4.	BENDRASIS PELNAS (NUOSTOLIAI)	481.406	563.351
5.	Pardavimo sąnaudos	240.118	215.474
6.	Bendrosios ir administracinės sąnaudos	369.474	388.168
7.	KITOS VEIKLOS REZULTATAS	82.777	62.068
7.1	Pajamos	336.736	280.078
7.2	Sąnaudos	253.958	218.010
8.	Inevsticijų į patronuoj. ir kt. pajamos	0	0
9.	Kitų ilgal. investicijų pajamos	8.880	8.782
10.	Kitos palūkanų ir panašios pajamos	4.597	6.490
11.	Finansinio turto ir trumpalaikių investicijų vertės sumažėjimas	0	0
12.	Palūkanų ir kitos panašios sąnaudos	5.974	6.238
13.	PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ	(37.906)	30.811
14.	Pelno mokestis	0	3.308
17.	GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI)	(37.906)	27.503
19.	Vienai akcijai tenkantis pelnas (nuostoliai)	(0,002)	0,001

Direktorė Vilita Skersienė Finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas

KONSOLIDUOTA NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA

Ataskaitinis laikotarpis 2020 01 01 – 2020 03 31												EUR
				Perkainojimo			Įstatymo numatyti
				rezervas (rezultatai)			rezervai		Nepaskirs	Valiutos
	Apmokėtas		Savos	Ilgalaikio	Finan		Savoms		tytasis	kursų	Nekontro
	įstatinis	Akcijų	akcijos	materialiojo	sinio	Privalo	akcijoms	Kiti	pelnas	pokyčio	liuojama	Iš viso
	kapitalas	priedai	(-)	turto	turto	-masis	įsigyti	rezervai	(nuostoliai)	įtaka	dalis
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Likutis 2018 m. gruodžio 31 d.	6.971.307	0	0	0	0	290	0	170.000	1.109.829	0		0 8.251.426
Pelno (nuostolių)
ir kitų bendrųjų
pajamų												0
ataskaitoje
nepripažintas
pelnas (nuostoliai)
Ataskaitinio
laikotarpio									27.502			27.502
grynasis pelnas
(nuostoliai)
Sudaryti rezervai												0
Panaikinti rezervai												0
Likutis 2019 m.
kovo 31 d.	6.971.307	0	0	0	0	290	0	170.000	1.137.331	0		0 8.278.928
Pelno (nuostolių)
ir kitų bendrųjų
pajamų
ataskaitoje												0
nepripažintas
pelnas (nuostoliai)
Ataskaitinio
laikotarpio
grynasis pelnas									81.195			81.195
(nuostoliai)
Sudaryti rezervai							4.460 264.429		(268.889)			0
Panaikinti
rezervai												0
Likutis 2019 m. gruodžio 31 d.	6.971.307	0	0	0	0		4.750 264.429	170.000	949.637	0		0 8.360.122
Pelno (nuostolių)
ir kitų bendrųjų
pajamų												0
ataskaitoje
nepripažintas
pelnas (nuostoliai)
Ataskaitinio
laikotarpio									(37.906)			(37.906)
grynasis pelnas
(nuostoliai)
Pelno dalis, skirta
dividendams									(370.000)			(370.000)
išmokėti
Savų akcijų			(19.266)
įsigijimas
Sudaryti rezervai												0
Panaikinti rezervai								(170.000)	170.000			0
Likutis 2020 m.
kovo 31 d.	6.971.307		0 (19.266)	0	0		4.750 264.429	0	671.590	0		0 7.932.950

Direktorė Vilita Skersienė Finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas

KONSOLIDUOTA PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA

Ataskaitinis laikotarpis 2020 01 01 – 2020 03 31 Sudaroma tiesioginiu būdu, neaudituota EUR

Eil. Nr.	Straipsniai	2020 m. 01-03	2019 m. 01-03
		mėn.	mėn.
I.	Pagrindinės veiklos pinigų srautai
I.1.	Ataskaitinio laikotarpio pinigų įplaukos (su PVM)	3.596.162	4.144.751
I.1.1.	Pinigų įplaukos iš klientų	3.539.425	4.029.222
I.1.2.	Kitos įplaukos	56.737	115.529
I.2.	Ataskaitinio laikotarpio pinigų išmokos	(3.514.999)	(3.753.583)
I.2.1.	Pinigai, sumokėti žaliavų, prekių ir paslaugų tiekėjams (su PVM)	(3.044.139)	(3.359.182)
I.2.2.	Pinigų išmokos, susijusios su darbo santykiais	(397.440)	(341.758)
I.2.3.	Sumokėti į biudžetą mokesčiai	(36)	(22)
I.2.4.	Kitos išmokos	(73.384)	(52.621)
	Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai	81.163	391.168
II.	Investicinės veiklos pinigų srautai
II.1.	Ilgalaikio turto, išskyrus investicijas, įsigijimas	(2.199)	(40.360)
II.2.	Ilgalaikio turto, išskyrus investicijas, perleidimas	0	0
II.3.	Ilgalaikių investicijų įsigijimas	0	0
II.4.	Ilgalaikių investicijų perleidimas	0	0
II.5.	Paskolų suteikimas	0	0
II.6.	Paskolų susigrąžinimas	0	0
II.7.	Gauti dividendai	0	0
II.8.	Gautos palūkanos už suteiktas paskolas ir investicijas	0	0
II.9.	Kiti investicinės veiklos pinigų srautų padidėjimai	0	0
II.10.	Kiti investicinės veiklos pinigų srautų sumažėjimai	0	0
	Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai	(2.199)	(40.360)
III.	Finansinės veiklos pinigų srautai
III.1.	Pinigų srautai, susiję su įmonės savininkais	(19.266)	0
III.1.1.	Akcijų išleidimas	0	0
III.1.2.	Savininkų įnašai nuostoliams padengti	0	0
III.1.3.	Savų akcijų supirkimas	(19.266)	0
III.1.4.	Dividendų išmokėjimas	0	0
III.2.	Pinigų srautai, susiję su kitais finansavimo šaltiniais	(47.897)	(48.963)
III.2.1.	Finansinių skolų padidėjimas	0	0
	III.2.1.1. Paskolų gavimas iš kredito įstaigų	0	0
	III.2.1.2. Paskolų gavimas iš susijusių ir kitų trečiųjų asmenų	0	0
	III.2.1.3. Obligacijų išleidimas	0	0
III.2.2.	Finansinių skolų sumažėjimas	(47.897)	(48.963)
	III.2.2.1. Paskolų grąžinimas kredito įstaigoms	(44.211)	(44.211)
	III.2.2.2. Paskolų grąžinimas susijusiems ir kitiems tretiesiems asmenims	0	0
	III.2.2.3. Obligacijų supirkimas	0	0
	III.2.2.4. Sumokėtos palūkanos	(3.686)	(4.752)
	III.2.2.5. Lizingo (finansinės nuomos) mokėjimai	0	0
III.2.3.	Gautos palūkanos už sąskaitas bankuose	0	0
III.2.4.	Kitų įmonės įsipareigojimų padidėjimas	0	0
III.2.5.	Kitų įmonės įsipareigojimų sumažėjimas	0	0
III.3.	Kiti finansinės veiklos pinigų srautų padidėjimai	94	564
III.4.	Kiti finansinės veiklos pinigų srautų sumažėjimai	0	0
	Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai	(67.069)	(48.399)
IV.	Valiutų kursų pasikeitimo įtaka grynųjų pinigų ir pinigų ekvivalentų
	likučiui	2.002	(782)
V.	Grynasis pinigų srautų padidėjimas (sumažėjimas)	13.897	301.627
VI.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje	381.447	615.228
VII.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje	395.346	916.855

Direktorė Vilita Skersienė

Finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas

TARPINIŲ KONSOLIDUOTŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS

2020 m. kovo 31 d.

1. Bendroji dalis

Įmonė savo veiklą pradėjo 1957 metais. Akcinė bendrovė "Linas" (toliau – Bendrovė) buvo įregistruota 1993 metų kovo 8 dieną, registravimo Nr.003429, įmonės kodas – 147689083, duomenys kaupiami ir saugomi Juridinių asmenų registre. Bendrovė yra ribotos turtinės atsakomybės įmonė. Adresas: S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys; LT-35114. Telefonas (370-45) 506100, faksas (370-45) 506345. Elektroninio pašto adresas: [email protected]; interneto tinklalapis: www.linas.lt .

2020 m. kovo 31 d. AB "Linas" įmonių grupę (toliau – Grupė) sudarė patronuojančioji įmonė – AB "Linas" ir jos patronuojamoji bendrovė UAB "Lino apdaila". UAB "Lino apdaila" įregistruota 2008 m. gegužės mėn. 23 d. Juridinių asmenų registre, registravimo Nr.114552, įmonės kodas 301733421. Patronuojamosios įmonės buveinė įsikūrusi S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys. AB "Linas" priklauso 100 % patronuojamosios bendrovės akcijų.

AB "Linas" akcijos yra įtrauktos į AB NASDAQ OMX Vilnius Einamąjį prekybos sąrašą.

AB "Linas" įstatinis kapitalas 6.971.307,10 Eur, jis padalytas į 24.038.990 paprastąsias vardines akcijas, kurių nominalioji vertė 0,29 Eur; išleistų ir dar neapmokėtų akcijų nėra. Per ataskaitinį laikotarpį Bendrovės įstatinio kapitalo pakitimų nebuvo.

Filialų ir atstovybių Bendrovė ir jos patronuojamoji įmonė neturi.

2020 m. kovo 31 d. Grupės vidutinis sąrašinis darbuotojų skaičius – 118 darbuotojai, 2019 m. kovo 31 d. - 140 darbuotojai. 15,7 % darbuotojų skaičiaus sumažėjimą lėmė atsisakymas vesti buhalterinę apskaitą, šią paslaugą užsakant iš buhalterinės apskaitos paslaugas teikiančios įmonės. Taip pat optimizuojant darbuotojų administravimą ir darbuotojų poreikį, buvo sumažintas AB "Linas" ir dukterinės įmonės UAB "Lino apdaila" darbuotojų skaičius juos pakeičiant darbuotojų nuoma iš tokias paslaugas teikančios įmonės.

2020 m. kovo 16 d. Bendrovės valdyba, vertindama susidariusią bei prognozuodama tikėtiną ekonominę situaciją įtakotą Pasaulio sveikatos organizacijos paskelbtos pasaulinės pandemijos dėl viruso COVID-19 išplitimo, Lietuvos Respublikoje ir dalyje viso pasaulio valstybių paskelbtų ekstremalių situacijų bei karantinų bei atsižvelgdama į Lietuvos banko 2020 m. kovo 12 d. rekomendacijų finansų rinkos dalyviams, kaip elgtis dėl koronaviruso, sušaukė skubų posėdį situacijai dėl Bendrovės veiklos ir verslo tęstinumo priemonių aptarimo ir veiksmų plano tęstinumui užtikrinti. Valdyba pripažino, kad pandemijos rezultate laukiama ekonominė recesija gali daryti įtaką iki 20-25 proc. įmonių grupės pardavimų apimtims ir pajamoms, o tai gali didinti veiklos tęstinumo riziką. Ir nors, pandemijos suvaldymo prognozės terminas turėtų sutapti su įprastu įmonių grupės pardavimo apimčių augimo laikotarpiu (rugpjūtis-lapkritis), vis tik, įvertinus grėsmes, bendrovės valdyba aptarė ir nurodė gaires veiklos ir verslo tęstinumo užtikrinimui:

1) Parengti Veiksmų nenumatytiems atvejams planą į jį įtraukiant, tačiau jomis neapsiribojant, tokias priemones:

a) atnaujinti finansinių ataskaitų prognozes 2020 metams bei jose numatyti konkrečias piniginių srautų valdymo priemones;

b) parengti valstybės pagalbos karantino metu ekonomikos skatinimo ir pagalbos verslui plano priemonių panaudojimo galimybių studiją, ypatingą dėmesį skiriant priemonėms nukreiptoms į siekį padėti verslui išsaugoti likvidumą, skatinti ekonomiką, padėti išsaugoti darbo vietas ir pajamas, siekiant užtikrinti įmonių grupės darbuotojų sveikatą ir saugią darbo aplinką dėl CIVID-19, parengti prevencinį veiksmų planą ir jį nedelsiant pradėti įgyvendinti;

c) rengti ir reguliariai atnaujinti bendrovės užsakymo planus. Pardavimų vadovą įpareigoti nuolat informuoti Ekstremalių situacijų valdymo komisiją apie užsakymų plano vykdymą;

d) parengti darbuotojų resursų optimalaus paskirstymo ir užimtumo planą 2020 m. laikotarpiui;

e) parengti pasiūlymus dėl nekilnojamo turto galimo pardavimo;

f) parengti gatavos produkcijos galimo išpardavimo planą el. parduotuvėje ir sandėlyje;

g) įpareigoti pardavimų vadovus ir vadybininkus griežtai laikytis pinigų srautų valdymo taisyklių: kontroliuoti pirkėjų atsiskaitymų terminus, siekti maksimaliai operatyvaus pirkėjų atsiskaitymo už pateiktą / pirktą produkciją ar paslaugas; visus mokėjimus tiekėjams vykdyti tik raštu suderinus su bendrovių administracijos direktorėmis ir finansų direktoriumi; siekti mokestinių įsipareigojimų mokėjimo atidėjimų suderinant tai su mokesčių administratoriais; siekti kreditorinių įsipareigojimų mokėjimų atidėjimų suderinant tai su kredito įstaigomis;

h) ir kitas priemones.

2) Sudaryti Ekstremalių situacijų valdymo komisiją, kuriai pavesti kontroliuoti Veiksmų nenumatytiems atvejams plano vykdymą, esant poreikiui teikti siūlymus ir sprendimus dėl reikiamų papildomų priemonių užtikrinančių veiklos ir verslo tęstinumą sukūrimo ir įdiegimo. Komisijai sekti Veiksmų nenumatytiems atvejams plano vykdymo rezultatą įmonių grupei ir jos bendrovėms ir jo įtaką kiekybiniams ir kokybiniams rodikliams. Komisijai periodiškai, ne rečiau kaip kartą per ketvirtį, o esant poreikiui ir dažniau, turi atsiskaityti valdybai pateikiant kokybinius ir kiekybinius vertinimus įmonių grupės verslo veiklai ir finansinei būklei 2020 metų finansinėse ataskaitose.

Įmonių grupė atsižvelgdama į COVID-19 plitimo pristabdytą ekonomiką ir koronaviruso sukeltus sunkumus savo klientams, yra pasirengusi reaguoti labai lanksčiai, siekiant bendros partnerystės: atidėti mokėjimus, skaidyti užsakymus į kelias dalis, siūlyti mini kolekcijas mažesnėmis partijomis. Vis tai tam, kad padėtume klientams atsigauti po karantino bei didinti pardavimus palaipsniui.

Taip pat imtasi visų privalomų ir rekomenduojamų priemonių apsaugojančių bendrovės darbuotojus, klientus bei partnerius. Įmonėje įvestos naujos taisyklės, kuriomis bus vadovaujamasi karantino metu, esant poreikiui ir po karantino.

Kaip socialiai atsakinga Bendrovė, AB "Linas" suteikė paramos audiniais bei asmeninėmis apsaugos priemonėmis (kaukėmis) viešosioms įstaigoms. Bendrovė ir toliau pagal galimybes prisidės prie panašaus pobūdžio iniciatyvų.

Pagrindinė Grupės veikla – tekstilės gaminių gamyba ir pardavimas. Akcinės bendrovės "Linas" pagrindinė veikla – prekyba lininiais tekstilės gaminiais ir paslaugų teikimas; kita bendrovės vykdoma veikla – finansinio turto (akcijų bei suteiktų paskolų) valdymas, šiluminės energijos tiekimas, turto nuoma, apskaitos ir administravimo paslaugų pajamos. UAB "Lino apdaila" vykdoma veikla – tekstilės gamybinių paslaugų teikimas t.y. tekstilės produkcijos siuvimo paslaugos.

AB "Linas" įmonių grupė teikia paslaugas nuo verpalų paruošimo audimui iki galutinio produkto pateikimo pirkėjui.

AB "Linas" įmonių grupėje audžiami natūralūs, dažyti, marginti, dvisluoksniai bei žakardiniai lininiai ir puslininiai audiniai, siuvami namų tekstilės gaminiai bei drabužiai. Siūti gaminiai sudaro 23% nuo visos pagamintos produkcijos.

Įmonių grupės išskirtinumas yra tas, kad pagaminti lininiai gaminiai yra natūralūs, ekologiški bei ilgaamžiai. Klientų poreikiams tenkinti priimami individualūs užsakymai, pageidaujantiems išskirtinumo.

Pagrindinės 2020 m. 3 mėnesių įmonių grupės pajamos buvo gautos iš tekstilės gaminių pardavimo ir tekstilės gaminių gamybinių paslaugų veiklos.

Per 2020 m. 3 mėnesius Grupė užsakė pagaminti ar technologiškai apdirbti: lininių ir pašukinių verpalų – 18 t (2019 m. 3 mėnesius – 16 t); žaliavinių audinių –172 tūkst. m (2019 m. 3 mėnesius – 193 tūkst. m); gatavų audinių –429 tūkst. m (2019 m. 3 mėnesius – 508 tūkst. m). Siūtiems gaminiams per 2020 m. 3 mėnesius panaudota 19 % visų pagamintų audinių (2019 m. 3 mėnesius – 16,5 %).

Per 2020 m. 3 mėnesius Grupė pagamino 361 tūkst. vnt. siuvinių (2019 m. 3 mėnesius – 197 tūkst. vnt.), panaudojant 99 tūkst. m gatavų audinių (2019 m. 3 mėnesius – 98 tūkst. m).

Eksporto apimtys per 2020 metų 3 mėnesius sudarė 78,4 %. visos realizuotos produkcijos

AB "Linas" įmonių grupė per 2020 metų 3 mėnesius pardavė lininių tekstilės gaminių ir suteikė paslaugų už 3.315 tūkst. eurų. Lyginant su 2019 metų 3 mėnesių pardavimų pajamos padidėjo 126 tūkst. Eur arba 4 %.

Per 2020 m. tris mėnesius Grupė patyrė 37,9 Eur nuostolius prieš apmokestinimą, 2019 m. to paties laikotarpio rezultatas buvo 30,8 tūkst. Eur pelnas.

2020 m. trijų mėnesių Grupės pagrindinės veiklos rezultatus, lyginant su 2019 m. tuo pačiu laikotarpiu, lėmė lininių audinių kainų kilimas ir savikainos padidėjimas dėl pandemijos sukeltos dėl COVID-19 viruso protrūkio.

Pagal 2012 04 10 tarp banko ir AB "Linas" sudarytą sąskaitos kreditavimo sutartį yra Bendrovei suteikta 145 tūkst. Eur kredito suma, už kurią įkeista įmonės atsargos, kurių balansinė vertė pagal įkeitimo lakštus 1.448 tūkst. Eur. Kredito sumos apdraudimui UAB "Lino apdaila" laiduoja visai kredito sumai ir terminui. Sąskaitos kreditavimo sutarties galiojimo terminas iki 2023 m. kovo 31 d. Už panaudotą kreditą mokamos kintamos palūkanos, apskaičiuojamos kaip trijų mėnesių termino eurų EURIBOR plius banko marža.

Pagal 2013 10 07 tarp banko ir AB "Linas" sudarytą finansinių įsipareigojimų limito sutartį yra Bendrovei suteikta 290 tūkst. Eur kredito suma, už kurią įkeista paskesniu įkeitimu įmonės atsargos, kurių balansinė vertė pagal įkeitimo lakštus 1.448 tūkst. Eur. Kredito sumos apdraudimui yra gautas UAB "Lino apdaila" laidavimas visai kredito sumai ir terminui. Finansinių įsipareigojimų limito sutarties galiojimo terminas iki 2020 m. rugsėjo 30 d. Už panaudotą kreditą mokamos kintamos palūkanos, apskaičiuojamos kaip šešių mėnesių termino eurų EURIBOR plius banko marža.

Pagal 2016 09 26 tarp banko ir AB "Linas" sudarytą kreditavimo sutartį yra Bendrovei suteikta 840 tūkst. Eur kredito suma. Bendrovės įsipareigojimų bankui įvykdymo užtikrinimui yra sudaryta maksimaliosios hipotekos sutartis, pagal kurią įkeičiamas AB "Linas" nekilnojamasis turtas ir yra suteiktas UAB "Lino apdaila" laidavimas visai kredito sumai ir terminui. Kreditavimo sutarties galiojimo terminas iki 2021 m. rugsėjo 15 d. Už panaudotą kreditą mokamos kintamos palūkanos, apskaičiuojamos kaip šešių mėnesių termino eurų EURIBOR plius banko marža.

Šiame aiškinamajame rašte pateikiama tik reikšminga informacija, kuri atspindi ataskaitinio laikotarpio ūkines operacijas ir ūkinius įvykius, turinčius įtakos ataskaitinio laikotarpio Grupės finansinei būklei ir rezultatams. Duomenys pateikti tarpinėse finansinėse ataskaitose, aiškinamajame rašte atitinka Tarptautinių finansinės atskaitomybės standartų (TFAS) nuostatus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje (nukrypimų nuo tarptautinių standartų nėra).

2. Apskaitos politika

Grupė apskaitą tvarko ir finansines ataskaitas rengia pagal LR buhalterinę apskaitą ir finansinių ataskaitų sudarymą reglamentuojančių teisės aktų, taip pat kitų teisės aktų, Tarptautinių finansinės atskaitomybės standartų (TFAS) reikalavimus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje (ES).

3. Aiškinamojo rašto pastabos

3.1. Informacija apie Grupės ilgalaikio nematerialiojo ir ilgalaikio materialiojo turto pokyčius pateikta 1 ir 2 lentelėse.

3.2. Grupės investicinio turto būklė per ataskaitinį laikotarpį pateikta 2 lentelėje "Investicinio turto pokyčiai".

3.3. Grupės pagrindinės veiklos pajamos yra pagamintų tekstilės gaminių - audinių, siūtų gaminių, verpalų - pardavimo pajamos; gamybinių paslaugų pardavimo pajamos. Informacija apie tekstilės gaminių gamybos verslo bei geografinius segmentus atskleista 3 ir 4 lentelėse. Grupės turto ir įsipareigojimų negalima pagrįstai priskirti išskirtiems segmentams.

3.4. Informacija apie Grupės pardavimo, bendrąsias ir administracines sąnaudas (5 lentelė "Pardavimo sąnaudos, bendrosios ir administracinės sąnaudos").

3.5. Informacija apie Grupės kitos veiklos pajamas ir sąnaudas (6 lentelė "Kita veikla").

3.6. Grupės finansinės ir investicinės veiklos pajamos bei sąnaudos pagal reikšmingas sumas pateiktos 7 lentelėje "Finansinė ir investicinė veikla".

3.7. Pagrindinis vienai akcijai tenkantis pelnas apskaičiuojamas dalijant grynąjį laikotarpio pelną (nuostolius) iš per laikotarpį išleistų paprastųjų akcijų skaičiaus svertinio vidurkio. Grupė neturi potencialiai konvertuojamų paprastųjų akcijų, todėl sumažintasis vienai akcijai tenkantis pelnas atitinka pagrindinį vienai akcijai tenkantį pelną. Informacija apie vienai akcijai tenkantį pelną pateikta lentelėje (8 lentelė "Pelnas (nuostoliai) vienai akcijai").

3.8. Valiutiniai turto ir įsipareigojimų straipsniai buvo konvertuojami į eurus balanso sudarymo dienos valiutos kursu.

3.9. Reikšmingi įvykiai po paskutinės tarpinio ataskaitinio laikotarpio dienos:

• 2020 m. balandžio 10 d. buvo baigtas savų akcijų supirkimas komiso pagrindais per AB "Šiaulių bankas". 2020 m. balandžio 14 d. AB "Linas" savų akcijų supirkimo metu įgijo viso 359 214 vnt. akcijų. Po savų akcijų supirkimo AB "Linas" valdo 551 870 vnt. arba 2,30 proc. savų akcijų.

• 2020 m. balandžio 17 d. ir balandžio 27 d. AB "Linas" gavo 370 tūkst. EUR dividendų iš dukterinės įmonės UAB "Lino apdaila".

• AB "Linas" valdybos sprendimu, 2020 m. balandžio 27 d. AB "Linas" su UAB "Verslo dizainas" pasirašė kreditavimo sutartį, pagal kurią AB "Linas" gavo 1,33 mln. eurų, trumpalaikių įsiskolinimų padengimui.

• 2020 m. gegužės 15 d. pakartotinio eilinio visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimu patvirtinta:

pelno dalis, paskirta į privalomąjį rezervą 8.390 Eur;
patvirtinta AB "Linas" kolegialių organų ir vadovų atlygio politika
nuspręsta pratęsti audito paslaugų teikimo laikotarpį su šios paslaugos teikėja UAB "AUDITO SPRENDIMAI".

ILGALAIKIO NEMATERIALIOJO TURTO POKYČIAI

EUR

Rodikliai	Programinė įranga	Iš viso
Likutinė vertė praėjusių finansinių metų pabaigoje	46.430	46.430
a) Ilgalaikio nematerialiojo turto įsigijimo savikaina
Praėjusių finansinių metų pabaigoje	104.694	104.694
Finansinių metų pokyčiai
· Turto įsigijimas · Nurašytas turtas dėl apskaitinio įvertinimo keitimo (-)		0
· Kitiems asmenims perleisto ir nurašyto turto +/(-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje	104.694	104.694
b) Amortizacija Praėjusių finansinių metų pabaigoje	58.265	58.265
Finansinių metų pokyčiai	2.029	2.029
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio įvertinimo keitimo (-)
· Ataskaitinio laikotarpio amortizacija	2.029	2.029
· Atstatantys įrašai (-)
· Kitiems asmenims perleisto ir nurašyto turto (-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje	60.294	60.294
c) Likutinė vertė tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (a)-(b)	44.400	44.400

ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO POKYČIAI

EUR

Rodikliai	Pastatai ir statiniai	Mašinos ir įranga	Transporto priemonės	Kiti įrenginiai, prietaisai ir įrankiai	Investicinis turtas	Sumokėti avansai ir vykdomi materialiojo turto statybos (gamybos) darbai	Iš viso
Likutinė vertė praėjusių finansinių	1.274.217	267.003	87.787	15.797	373.901		2.018.705
metų pabaigoje
a) Ilgalaikio materialiojo turto įsigijimo savikaina
Praėjusių finansinių metų pabaigoje	1.585.638	1.323.762	247.679	61.124	415.901		3.634.104
Finansinių metų pokyčiai	0	0	(49.840)	991	0		(48.849)
· Turto įsigijimas				991			991
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio
įvertinimo keitimo (-)
· Kitiems asmenims perleistas ir
nurašytas turtas (-)			(49.840)
· Perrašymas į trumpalaikį turtą +/(-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą
+/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio	1.585.638	1.323.762	197.839	62.115	415.901		3.585.255
pabaigoje
b) Perkainojimas
Praėjusių finansinių metų pabaigoje							0
Finansinių metų pokyčiai
· Vertės padidėjimas(sumažėjimas) +/(-
) · Kitiems asmenims perleistas ir
nurašytas turtas (-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą
+/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje
c) Nusidėvėjimas (-)
Praėjusių finansinių metų pabaigoje	311.421	1.056.759	159.891	45.327			1.573.398
Finansinių metų pokyčiai	26.548	17.013	(32.373)	1.642			12.830
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio
įvertinimo keitimo (-)
· Finansinių metų nusidėvėjimas	26.548	17.013	4.720	1.642			49.923
· Atstatantys įrašai (-)
· Kitiems asmenims perleistas ir			(37.093)				(37.093)
nurašytas turtas (-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą
+/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje	337.969	1.073.772	127.518	46.969			1.586.228
d) Vertės sumažėjimas
Praėjusių finansinių metų pabaigoje					42.000		42.000
Finansinių metų pokyčiai
· Finansinių metų vertės sumažėjimas
· Atstatantys įrašai (-)
· Kitiems asmenims perleistas ir
nurašytas turtas (-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą
+/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje					42.000		42.000
e) Likutinė vertė tarpinio ataskaitinio
laikotarpio pabaigoje (a) + (b) - (c) - (d)	1.247.669	249.989	70.321	15.145	373.901	0	1.957.025

INFORMACIJA APIE TEKSTILĖS GAMINIŲ GAMYBOS VERSLO SEGMENTUS

										EUR
		Segmentai (produkcijos, prekių, veiklos rūšys)
Rodikliai		Audiniai	Siūti gaminiai			Verpalai	Gamybinės paslaugos		Visos Grupės
	2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.	2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.	2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.	2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.	2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.
Pajamos	1.862.144	2.308.738	1.331.257	774.486	10.532	6.533	111.286			99.960 3.315.219 3.189.717
Savikaina	1.544.432	1.905.413	1.211.585	657.482	17.592	6.281	60.202			57.190 2.833.813 2.626.366
Bendrasis pelnas (nuostoliai)	403324,71	403.325	117.004	117.004	252	252	42.769	42.770	481.406	563.351
Pardavimo sąnaudos, bendrosios ir administracinės sąnaudos									609.593	603.642
Pagrindinės veiklos pelnas (nuostoliai)	403324,71	403.325	117.004	117.004	252	252	42.769	42.770	(128.187)	(40.291)

4 lentelė

INFORMACIJA APIE TEKSTILĖS GAMINIŲ GAMYBOS GEOGRAFINIUS SEGMENTUS

EUR

		Segmentai (regionai)
Rodikliai	Skandinavijos šalys		Europos šalys		JAV		Lietuva		Kitos šalys
	2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.	2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.	2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.	2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.	2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.	2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.
Pajamos	515.555	535.879	1.466.311	1.321.102	153.306	98.560	716.381	850.889	463.666	383.287	3.315.219	3.189.717
Savikaina	432.490	415.532	1.283.599	1.109.422	114.625	72.628	603.595	710.211	399.503	318.574	2.833.813	2.626.366
Bendrasis pelnas (nuostoliai)	120.347	120.347	211.680	211.680	25.932	25.932	140.678	140.678	64.713	64.713	481.406	563.351
Pardavimo sąnaudos, bendrosios ir administracinės sąnaudos											609.593	603.642
Pagrindinės veiklos pelnas (nuostoliai)	120.347	120.347	211.680	211.680	25.932	25.932	140.678	140.678	64.713	64.713	(128.187)	(40.291)

			EUR
Eil.		2020 m.	2019 m.
Nr.	Rodikliai	01-03 mėn.	01-03 mėn.
1	Pardavimo sąnaudos	240.118	215.474
1.1	Komisinių sąnaudos	83.594	66.154
1.2	Parduotos produkcijos transportavimo sąnaudos	19.869	22.743
1.3	Produkcijos reklamos ir mugių sąnaudos	48.356	48.615
1.4	Pardavimų skyriaus darbuotojų darbo užmokestis ir kitos su darbuotojais susiję sąnaudos	67.446	67.949
1.5	Pirkėjų kreditingumo įvertinimo ir prekinių kreditų draudimo sąnaudos	5.009	6.121
1.6	Kitos pardavimų sąnaudos	15.845	3.892
2	Bendrosios ir administracinės sąnaudos	369.474	388.168
2.1	Darbuotojų darbo užmokestis ir kitos su darbuotojais susijusios sąnaudos	193.170	177.472
2.2	Nuomos, eksploatavimo ir remonto sąnaudos	98.715	115.529
2.3	Apsaugos paslaugų sąnaudos	8.146	8.146
2.4	Ilgalaikio turto nusidėvėjimo ir amortizacijos sąn.	27.958	24.962
2.5	Infotechnologijų sąnaudos	8.523	9.143
2.6	Ryšių sąnaudos	3.462	2.531
2.7	Bankų paslaugų sąnaudos	4.175	5.294
2.8	Juridinių paslaugų sąnaudos	2.250	9.571
2.9	Suteiktos paramos sąnaudos	638	6.441
2.10	Social.garantijų, numatytų kolektyvinėje sutartyje, sąnaudos	5.520	317
2.11	Reprezentacinės sąnaudos	1.735	3.173
2.12	Veiklos mokesčių sąnaudos	338	3.935
2.13	Sąnaudos menkaverčio turto įsigijimui	790	814
2.14	Turto vertės sumažėjimo sąnaudos	0	1.582
2.15	Įv. kitos bendrosios ir administracinės sąnaudos	14.054	19.258
3	VISO PARDAVIMO, BENDRŲJŲ IR ADMINISTRACINIŲ SĄNAUDŲ	609.593	603.642

PARDAVIMO SĄNAUDOS, BENDROSIOS IR ADMINISTRACINĖS SĄNAUDOS

5 lentelė

KITA VEIKLA

			EUR
Eil.		2020 m.	2019 m.
Nr.	Rodikliai	01-03 mėn.	01-03 mėn.
1.	KITOS VEIKLOS PAJAMOS - IŠ VISO	336.736	280.078
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
1.1.	Pelnas dėl ilgalaikio turto perleidimo	17.173	0
1.2.	Įvairių atsargų pardavimo pajamos	123.240	35.152
1.3.	Nuomos pajamos	51.229	51.772
1.4.	Apskaitos ir administravimo paslaugų pajamos	14.700	14.700
1.5.	Šiluminės energijos tiekimo pajamos	130.335	176.259
1.6.	Finansinėje apskaitoje nurašytų pirkėjų išankstinių apmokėjimų pajamos	(45)	0
1.7.	Įvairios kitos-netipinės veiklos pajamos	103	2.195
2.	KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS - IŠ VISO	253.958	218.010
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
2.1.	Nuostolis dėl ilgalaikio turto perleidimo	0	0
2.2.	Parduotų įvairių atsargų savikaina	106.998	28.795
2.3.	Nuomos paslaugų savikaina	23.841	27.803
2.4.	Apskaitos ir administravimo paslaugų sąnaudos	14.507	14.506
2.5.	Šiluminės energijos tiekimo sąnaudos	108.613	146.897
2.6.	Įvairios kitos-netipinės veiklos sąnaudos	0	9
3.	KITOS VEIKLOS REZULTATAS (1-2)	82.777	62.068

7 lentelė

FINANSINĖ IR INVESTICINĖ VEIKLA

EUR

Eil.		2020 m.	2019 m.
Nr.	Rodikliai	01-03 mėn.	01-03 mėn.
1.	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS
	PAJAMOS - IŠ VISO	13.477	15.272
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
1.1.	Investicijų į patronuojančiosios, patronuojamųjų ir asocijuotųjų	0	0
	įmonių akcijas pajamos
1.2.	Kitų ilgalaikių investicijų ir paskolų pajamos	8.880	8.782
1.2.1.	Kitų palūkanų pajamos	8.880	8.782
1.2.2.	Banko palūkanų pajamos	0	0
1.3.	Kitos palūkanų ir panašios pajamos	4.597	6.491
1.3.1.	Baudos ir delspinigiai už pradelstą įsiskolinimą	0	0
1.3.2.	Teigiamas valiutos kurso pasikeitimo rezultatas	4.597	6.491
1.3.3.	Kitos finansinės-investicinės veiklos pajamos	0	0
2.	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS
	SĄNAUDOS - IŠ VISO	5.974	6.238
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
2.1.	Finansinio turto ir trumpalaikių investicijų vertės sumažėjimas	0	0
2.2.	Palūkanų ir kitos panašios sąnaudos	5.974	6.238
2.2.1.	Palūkanų sąnaudos	3.686	4.752
2.2.2.	Baudos ir delspinigiai	0
2.2.3.	Neigiamas valiutos kurso pasikeitimo rezultatas	2.288	1.487
2.2.4.	Kitos finansinės-investicinės veiklos sąnaudos	0
3.	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS
	VEIKLOS REZULTATAS (1-2)	7.503	9.034

Eil. Nr.	Rodikliai	GRUPĖ
		2020 m. 01-03 mėn.	2019 m. 01-03 mėn.
1.	Paprastųjų akcijų skaičiaus svertinis vidurkis	24.038.990	24.038.990
2.	Grynasis pelnas (nuostoliai), eurais	(37.906)	27.503
3.	Vienai akcijai tenkantis pagrindinis ir sumažintasis pelnas, eurais	(0,002)	0,001

AI Terminal

AB Akola Group

2261_ir_2020-05-30_5affe164-03c3-4836-8e86-bc19ca1841b5.pdf