AB Akola Group

Quarterly Report • Nov 30, 2020

AB "LINAS" 2020 M. DEVYNIŲ MĖNESIŲ TARPINĖS KONSOLIDUOTOS FINANSINĖS ATASKAITOS

2020 09 30

Akcinė bendrovė "Linas" įmonės kodas 147689083 S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys

2020 m. lapkričio 30 d.

ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS

Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 22 straipsniu ir Lietuvos Banko valdybos patvirtintomis periodinės ir papildomos informacijos rengimo ir pateikimo taisyklėmis, mes - akcinės bendrovės "Linas" direktorė Vilita Skersienė ir finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas patvirtiname, kad, mūsų žiniomis, AB "Linas" įmonių grupės 2020 m. devynių mėnesių tarpinės konsoliduotos finansinės ataskaitos yra parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje, atitinka tikrovę ir teisingai parodo AB "Linas" ir įmonių grupės turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius ir pinigų srautus.

AB "Linas" direktorė Vilita Skersienė

2020 m. lapkričio 30 d.

2020 m. lapkričio 30 d.

AB "Linas" finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas

TURINYS

Konsoliduota finansinės būklės ataskaita 3
Konsoliduota pelno (nuostolių) ir kitų bendrųjų pajamų ataskaita 5
Konsoliduota nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita 6
Konsoliduota pinigų srautų ataskaita 7
Aiškinamasis raštas 8

KONSOLIDUOTA FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA

Parengta pagal TFAS, neaudituota

	Ataskaitinis laikotarpis 2020 01 01 – 2020 09 30
Eil. Nr.	Straipsniai	2020-09-30	2019-12-31
	Turtas
A.	Ilgalaikis turtas	3.108.225	3.437.671
1.	Nematerialusis turtas	62.834	46.430
1.1.	Plėtros darbai	-	-
1.2.	Prestižas	-	-
1.3.	Programinė įranga	62.834	46.430
1.4.	Koncesijos, patentai, licencijos, prekių ženklai ir panašios teisės	-	-
1.5.	Kitas nematerialusis turtas	-	-
1.6.	Sumokėti avansai	-	-
2.	Materialusis turtas	1.654.400	2.018.705
2.1.	Žemė	-	-
2.2.	Pastatai ir statiniai	1.194.574	1.274.217
2.3.	Mašinos ir įranga	9.602	267.003
2.4.	Transporto priemonės	62.265	87.787
2.5.	Kiti įrenginiai, prietaisai ir įrankiai	11.786	15.797
2.6.	Investicinis turtas	373.901	373.901
2.6.1.	Žemė	373.901	373.901
2.6.2.	Pastatai	-	-
2.7.	Sumokėti avansai ir vykdomi materialiojo turto statybos (gamybos) darbai	2.273	-
3.	Finansinis turtas	1.390.979	1.372.525
3.1.	Įmonių grupės įmonių akcijos	-	-
3.2.	Paskolos įmonių grupės įmonėms	-	-
3.3.	Iš įmonių grupės įmonių gautinos sumos	-	-
3.4.	Asocijuotųjų įmonių akcijos	-	-
3.5.	Paskolos asocijuotosioms įmonėms	1.379.256	1.352.519
3.6.	Iš asocijuotųjų įmonių gautinos sumos	11.433	19.716
3.7.	Ilgalaikės investicijos	290	290
3.8.	Po vienų metų gautinos sumos	-	-
3.9.	Kitas finansinis turtas	-	-
4.	Kitas ilgalaikis turtas	11	11
4.1.	Atidėtojo pelno mokesčio turtas	11	11
4.2.	Biologinis turtas	-	-
4.3.	Kitas turtas	-	-
B.	Trumpalaikis turtas	8.379.765	7.395.331
1.	Atsargos	4.782.101	5.715.047
1.1.	Žaliavos, medžiagos ir komplektavimo detalės	2.632.057	3.397.857
1.2.	Nebaigta produkcija ir vykdomi darbai	27.666	44.719
1.3.	Produkcija	2.052.536	2.077.561
1.4.	Pirktos prekės, skirtos perparduoti	2.518	2.730
1.5.	Biologinis turtas	-	-
1.6.	Ilgalaikis materialusis turtas, skirtas parduoti	60.000	-
1.7.	Sumokėti avansai	7.325	192.180
2.	Per vienus metus gautinos sumos	1.018.204	1.298.837
2.1.	Pirkėjų skolos	916.997	1.072.473
2.2.	Įmonių grupės įmonių skolos	-	-
2.3.	Asocijuotųjų įmonių skolos	-	-
2.4.	Kitos gautinos sumos	101.207	226.364
3.	Trumpalaikės investicijos	-	-
3.1.	Įmonių grupės įmonių akcijos	-	-
3.2.	Kitos investicijos	-	-
4.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai	2.579.460	381.447
C.	Ateinančių laikotarpių sąnaudos ir sukauptos pajamos	9.975	46.624
	Turto iš viso	11.497.966	10.879.626

AB "Linas", įmonės kodas 147689083, S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys
2020 m. devynių mėnesių tarpinės konsoliduotos finansinės ataskaitos	4

Eil. Nr.	Straipsniai	2020-09-30	2019-12-31
	Nuosavas kapitalas ir įsipareigojimai
D.	Nuosavas kapitalas	8.464.389	8.360.122
1.	Kapitalas	6.885.916	6.971.307
1.1.	Įstatinis (pasirašytasis) kapitalas	6.971.307	6.971.307
1.2.	Pasirašytasis neapmokėtas kapitalas (-)	-	-
1.3.	Savos akcijos (-)	(85.391)	-
2.	Akcijų priedai	-	-
3.	Perkainojimo rezervas	-	-
4.	Rezervai	317.709	479.319
4.1.	Privalomasis rezervas	53.280	44.890
4.2.	Savoms akcijoms įsigyti	264.429	264.429
4.3.	Kiti rezervai	-	170.000
5.	Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai)	1.260.764	909.496
5.1.	Ataskaitinių metų pelnas (nuostoliai)	189.658	108.697
5.2.	Ankstesniųjų metų pelnas (nuostoliai)	1.071.106	800.799
6.	Valiutų kursų pokyčio įtaka	-	-
7.	Nekontroliuojama dalis	-	-
E.	Dotacijos, subsidijos	-	341
F.	Atidėjiniai	-	-
1.	Pensijų ir panašių įsipareigojimų atidėjiniai	-	-
2.	Mokesčių atidėjiniai	-	-
3.	Kiti atidėjiniai	-	-
G.	Mokėtinos sumos ir kiti įsipareigojimai	3.033.385	2.510.383
1.	Po vienų metų mokėtinos sumos ir kiti ilgalaikiai įsipareigojimai	1.462.632	132.632
1.1.	Skoliniai įsipareigojimai	1.330.000	-
1.2.	Skolos kredito įstaigoms	132.632	132.632
1.3.	Gauti avansai	-	-
1.4.	Skolos tiekėjams	-	-
1.5.	Pagal vekselius ir čekius mokėtinos sumos	-	-
1.6.	Įmonių grupės įmonėms mokėtinos sumos	-	-
1.7.	Asocijuotosioms įmonėms mokėtinos sumos	-	-
1.8.	Kitos mokėtinos sumos ir ilgalaikiai įsipareigojimai	-	-
2. 2.1.	Per vienus metus mokėtinos sumos ir kiti trumpalaikiai įsipareigojimai Skoliniai įsipareigojimai	1.570.753 -	2.377.751 -
2.2.	Skolos kredito įstaigoms	44.211	176.842
2.3.	Gauti avansai	96.265	76.565
2.4.	Skolos tiekėjams	1.052.393	1.915.971
2.5.	Pagal vekselius ir čekius mokėtinos sumos	-	-
2.6.	Įmonių grupės įmonėms mokėtinos sumos	-	-
2.7.	Asocijuotosioms įmonėms mokėtinos sumos	-	-
2.8.	Pelno mokesčio įsipareigojimai	-	-
2.9.	Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai	179.543	142.153
2.10.	Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai	198.342	66.220
H.	Sukauptos sąnaudos ir ateinančių laikotarpių pajamos	191	8.780
	Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso	11.497.966	10.879.626

Direktorė Vilita Skersienė Finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas

KONSOLIDUOTA PELNO (NUOSTOLIŲ) IR KITŲ BENDRŲJŲ PAJAMŲ ATASKAITA

Parengta pagal TFAS, neaudituota

Ataskaitinis laikotarpis 2020 01 01 – 2020 09 30 Eurais
Eil. nr.	STRAIPSNIAI	2020 m.	2019 m.	2020 m.	2019 m.
		01-09 mėn.	01-09 mėn.	III ketv.	III ketv.
1.	PARDAVIMO PAJAMOS	9.599.127	9.900.952	3.525.339	3.249.690
1.1	Pajamos už parduotas prekes	9.422.105	9.651.725	3.495.621	3.182.579
1.2	Pajamos už atliktas paslaugas	177.023	249.226	29.719	67.110
2.	PARDAVIMO SAVIKAINA	(8.182.316)	(8.393.915)	(3.010.911)	(2.828.626)
2.1	Parduotos produkcijos savikaina	(8.080.756)	(8.255.802)	(3.157.683)	(2.665.769)
2.2	Suteiktų paslaugų savikaina	(101.560)	(138.113)	146.772	(162.857)
4.	BENDRASIS PELNAS (NUOSTOLIAI)	1.416.812	1.507.037	514.428	421.064
5.	Pardavimo sąnaudos	(467.783)	(531.776)	(139.309)	(144.153)
6.	Bendrosios ir administracinės sąnaudos	(937.038)	(991.409)	(281.844)	(301.471)
7.	KITOS VEIKLOS REZULTATAS	176.280	133.586	34.088	40.348
7.1	Pajamos	721.693	659.884	212.162	152.131
7.2	Sąnaudos	(545.413)	(526.298)	(178.073)	(111.782)
8.	Inevsticijų į patronuoj. ir kt. pajamos	-	-	-	-
9.	Kitų ilgal. investicijų pajamos	26.738	26.640	8.978	8.978
10.	Kitos palūkanų ir panašios pajamos	11.710	12.879	2.620	5.800
11.	Finansinio turto ir trumpalaikių investicijų vertės sumažėjimas	-	-	-	-
12.	Palūkanų ir kitos panašios sąnaudos	(37.060)	(21.760)	(16.572)	(7.616)
13.	PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ	189.658	135.197	122.390	22.950
14.	Pelno mokestis	-	(3.256)	-	0
15.	GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI)	189.658	131.941	122.390	22.950
16.	Vienai akcijai tenkantis pelnas (nuostoliai)	0,008	0,005	0,005	0,001

Direktorė Vilita Skersienė Finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas

KONSOLIDUOTA NUOSAVO KAPITALO POKYČIŲ ATASKAITA

Ataskaitinis laikotarpis 2020 01 01 – 2020 09 30 Eurais

	Apmokėtas įstatinis kapitalas	Akcijų priedai	Savos akcijos (-)	Perkainojimo rezervas (rezultatai) Ilgalaikio materialio jo turto	Finan sinio turto	Privalo - masis	Įstatymo numatyti rezervai Savoms akcijoms įsigyti	Kiti rezervai	Nepaskirs tytasis pelnas (nuostoliai)	Valiutos kursų pokyčio įtaka	Nekontro liuojama dalis	Iš viso
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Likutis 2018 m. gruodžio 31 d.	6.971.307	0	0	0	0	290	0	170.000	1.109.829	0		0 8.251.426
Pelno (nuostolių) ir kitų bendrųjų pajamų ataskaitoje nepripažintas pelnas (nuostoliai)												0
Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai)									108.974			108.974
Sudaryti rezervai						44.600	264.429		(309.029)
Panaikinti rezervai												0
Likutis 2019 m.
rugsėjo 30 d.	6.971.307	0	0	0	0	44.890	264.429	170.000	909.774	0		0 8.360.400
Pelno (nuostolių) ir kitų bendrųjų pajamų ataskaitoje nepripažintas pelnas (nuostoliai)												0
Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai)									(277)			(277)
Sudaryti rezervai												0
Panaikinti rezervai												0
Likutis 2019 m. gruodžio 31 d.	6.971.307	0	0	0	0	44.890	264.429	170.000	909.496	0		0 8.360.122
Pelno (nuostolių) ir kitų bendrųjų pajamų ataskaitoje nepripažintas pelnas (nuostoliai)												0
Ataskaitinio laikotarpio grynasis pelnas (nuostoliai)									559.658			559.658
Pelno dalis, skirta dividendams išmokėti									(370.000)			(370.000)
Savų akcijų įsigijimas			(85.391)
Sudaryti rezervai						8.390			(8.390)			0
Panaikinti rezervai								(170.000)	170.000			0
Likutis 2020 m. rugsėjo 30 d.	6.971.307		0 (85.391)	0	0	53.280	264.429	0	1.260.764	0		0 8.464.389

Direktorė Vilita Skersienė

Finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas

KONSOLIDUOTA PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA

Ataskaitinis laikotarpis 2020 01 01 – 2020 09 30

	Sudaroma tiesioginiu būdu, neaudituota		Eurais
Eil. Nr.	Straipsniai	2020 m. 01-09 mėn.	2019 m. 01-09 mėn.
I.	Pagrindinės veiklos pinigų srautai
I.1.	Ataskaitinio laikotarpio pinigų įplaukos (su PVM)	11.252.001	11.216.898
I.1.1.	Pinigų įplaukos iš klientų	10.985.812	10.991.748
I.1.2.	Kitos įplaukos	266.189	225.150
I.2.	Ataskaitinio laikotarpio pinigų išmokos	(10.404.249)	(11.476.521)
I.2.1.	Pinigai, sumokėti žaliavų, prekių ir paslaugų tiekėjams (su PVM)	(9.332.599)	(10.259.984)
I.2.2.	Pinigų išmokos, susijusios su darbo santykiais	(970.143)	(1.080.625)
I.2.3.	Sumokėti į biudžetą mokesčiai	(36)	(30.507)
I.2.4.	Kitos išmokos	(101.471)	(105.405)
	Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai	847.752	(259.623)
II.	Investicinės veiklos pinigų srautai
II.1.	Ilgalaikio turto, išskyrus investicijas, įsigijimas	(44.633)	(60.860)
II.2.	Ilgalaikio turto, išskyrus investicijas, perleidimas	303.105	-
II.3.	Ilgalaikių investicijų įsigijimas	-	-
II.4.	Ilgalaikių investicijų perleidimas	-	-
II.5.	Paskolų suteikimas	-	-
II.6.	Paskolų susigrąžinimas	-	-
II.7.	Gauti dividendai	-	-
II.8.	Gautos palūkanos už suteiktas paskolas ir investicijas	-	-
II.9.	Kiti investicinės veiklos pinigų srautų padidėjimai	-	-
II.10.	Kiti investicinės veiklos pinigų srautų sumažėjimai	-	-
	Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai	258.472	(60.860)
III.
III.1.	Finansinės veiklos pinigų srautai	(85.391)	-
	Pinigų srautai, susiję su įmonės savininkais
III.1.1.	Akcijų išleidimas	-	-
III.1.2.	Savininkų įnašai nuostoliams padengti	-	-
III.1.3.	Savų akcijų supirkimas	(85.391)	-
III.1.4.	Dividendų išmokėjimas	-	-
III.2.	Pinigų srautai, susiję su kitais finansavimo šaltiniais	1.176.526	(146.628)
III.2.1.	Finansinių skolų padidėjimas	1.330.000	-
	III.2.1.1. Paskolų gavimas iš kredito įstaigų	-	-
	III.2.1.2. Paskolų gavimas iš susijusių ir kitų trečiųjų asmenų	1.330.000	-
	III.2.1.3. Obligacijų išleidimas	-	-
III.2.2.	Finansinių skolų sumažėjimas	(153.474)	(146.628)
	III.2.2.1. Paskolų grąžinimas kredito įstaigoms	(132.632)	(132.632)
	III.2.2.2. Paskolų grąžinimas susijusiems ir kitiems tretiesiems asmenims	-	-
	III.2.2.3. Obligacijų supirkimas	-	-
	III.2.2.4. Sumokėtos palūkanos	(20.842)	(13.996)
	III.2.2.5. Lizingo (finansinės nuomos) mokėjimai	-	-
III.2.3.	Gautos palūkanos už sąskaitas bankuose	-	-
III.2.4.	Kitų įmonės įsipareigojimų padidėjimas	-	-
III.2.5.	Kitų įmonės įsipareigojimų sumažėjimas	-	-
III.3.	Kiti finansinės veiklos pinigų srautų padidėjimai	531	1.367
III.4.	Kiti finansinės veiklos pinigų srautų sumažėjimai	(20)	(910)
	Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai	1.091.646	(146.171)
IV.	Valiutų kursų pasikeitimo įtaka grynųjų pinigų ir pinigų ekvivalentų likučiui	143	(498)
V.	Grynasis pinigų srautų padidėjimas (sumažėjimas)	2.198.013	(467.152)
VI.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje	381.447	615.228
VII.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje	2.579.460	148.076

Direktorė Vilita Skersienė Finansų vadovas Egidijus Mikeliūnas

TARPINIŲ KONSOLIDUOTŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS

2020 m. rugsėjo 30 d.

1. Bendroji dalis

Įmonė savo veiklą pradėjo 1957 metais. Akcinė bendrovė "Linas" (toliau – Bendrovė) buvo įregistruota 1993 metų kovo 8 dieną, registravimo Nr.003429, įmonės kodas – 147689083, duomenys kaupiami ir saugomi Juridinių asmenų registre. Bendrovė yra ribotos turtinės atsakomybės įmonė. Adresas: S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys; LT-35114. Telefonas (370-45) 506100, faksas (370-45) 506345. Elektroninio pašto adresas: office@linas.lt; interneto tinklalapis: www.linas.lt .

2020 m. rugsėjo 30 d. AB "Linas" įmonių grupę (toliau – Grupė) sudarė patronuojančioji įmonė – AB "Linas" ir jos patronuojamoji bendrovė UAB "Lino apdaila". UAB "Lino apdaila" įregistruota 2008 m. gegužės mėn. 23 d. Juridinių asmenų registre, registravimo Nr.114552, įmonės kodas 301733421. Patronuojamosios įmonės buveinė įsikūrusi S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys. AB "Linas" priklauso 100 % patronuojamosios bendrovės akcijų.

AB "Linas" akcijos yra įtrauktos į AB NASDAQ OMX Vilnius Einamąjį prekybos sąrašą.

AB "Linas" įstatinis kapitalas 6.971.307,10 Eur, jis padalytas į 24.038.990 paprastąsias vardines akcijas, kurių nominalioji vertė 0,29 Eur; išleistų ir dar neapmokėtų akcijų nėra. Per ataskaitinį laikotarpį Bendrovės įstatinio kapitalo pakitimų nebuvo.

Filialų ir atstovybių Bendrovė ir jos patronuojamoji įmonė neturi.

2020 m. rugsėjo 30 d. Grupės vidutinis sąrašinis darbuotojų skaičius – 116 darbuotojų, 2019 m. rugsėjo 30 d. - 144 darbuotojai. 19,4% darbuotojų skaičiaus sumažėjimą lėmė atsisakymas vesti buhalterinę apskaitą, šią paslaugą užsakant iš buhalterinės apskaitos paslaugas teikiančios įmonės. Taip pat optimizuojant darbuotojų administravimą ir darbuotojų poreikį, buvo sumažintas AB "Linas" ir dukterinės įmonės UAB "Lino apdaila" darbuotojų skaičius juos pakeičiant darbuotojų nuoma iš tokias paslaugas teikančios įmonės.

Pagrindinė Grupės veikla – tekstilės gaminių gamyba ir pardavimas. Akcinės bendrovės "Linas" pagrindinė veikla – prekyba lininiais tekstilės gaminiais ir paslaugų teikimas; kita bendrovės vykdoma veikla – finansinio turto (akcijų bei suteiktų paskolų) valdymas, šiluminės energijos tiekimas, turto nuoma, apskaitos ir administravimo paslaugų pajamos. UAB "Lino apdaila" vykdoma veikla – tekstilės gamybinių paslaugų teikimas t.y. tekstilės produkcijos siuvimo paslaugos.

AB "Linas" įmonių grupė teikia paslaugas nuo verpalų paruošimo audimui iki galutinio produkto pateikimo pirkėjui.

AB "Linas" įmonių grupėje audžiami natūralūs, dažyti, marginti, dvisluoksniai bei žakardiniai lininiai ir puslininiai audiniai, siuvami namų tekstilės gaminiai bei drabužiai.

Įmonių grupės išskirtinumas yra tas, kad pagaminti lininiai gaminiai yra natūralūs, ekologiški bei ilgaamžiai. Klientų poreikiams tenkinti priimami individualūs užsakymai, pageidaujantiems išskirtinumo.

Pagrindinės 2020 m. 9 mėnesių įmonių grupės pajamos buvo gautos iš tekstilės gaminių pardavimo ir tekstilės gaminių gamybinių paslaugų veiklos.

Per 2020 m. 9 mėnesius Grupė užsakė pagaminti ar technologiškai apdirbti: lininių ir pašukinių verpalų – 40 t (2019 m. 9 mėnesius – 51 t); žaliavinių audinių – 444 tūkst. m (2019 m. 9 mėnesius – 575 tūkst. m); gatavų audinių – 1.365 tūkst. m (2019 m. 9 mėnesius – 1.037 tūkst. m). Siūtiems gaminiams per 2020 m. 9 mėnesius panaudota 22,5 % visų pagamintų audinių (2019 m. 9 mėnesius – 20,4 %).

Per 2020 m. 9 mėnesius Grupė pagamino 700 tūkst. vnt. siuvinių (2019 m. 9 mėnesius – 616 tūkst. vnt.), panaudojant 307 tūkst. m gatavų audinių (2019 m. 9 mėnesius – 344 tūkst. m).

Eksporto apimtys per 2020 metų 9 mėnesius sudarė 69,7 % visos realizuotos produkcijos.

AB "Linas" įmonių grupė per 2020 metų 9 mėnesius pardavė lininių tekstilės gaminių ir suteikė paslaugų už 9 599 tūkst. eurų. Lyginant su 2019 metų 9 mėnesių pardavimų pajamos sumažėjo 302 tūkst. Eur arba 3 %. 2020 m. III ketvirčių Grupės pardavimų bei gamybos apimtys, lyginant su praėjusių metų tuo pačiu laikotarpiu, sumažėjo dėl pasaulinės epidemijos metu įvestų vietinių ir užsienio prekybos apribojimų.

Per 2020 m. devynis mėnesius Grupės gautas pelnas prieš apmokestinimą sudarė 190 tūkst. Eur, 2019 m. to paties laikotarpio rezultatas buvo 132 tūkst. Eur pelnas. Grupės pelnas padidėjo dėl optimizuotų sąnaudų.

Pagal 2012.04.10 tarp banko ir AB "Linas" sudarytą sąskaitos kreditavimo sutartį yra Bendrovei suteikta 145 tūkst. Eur kredito suma, už kurią įkeista įmonės atsargos, kurių balansinė vertė pagal įkeitimo lakštus 1.448 tūkst. Eur. Kredito sumos apdraudimui UAB "Lino apdaila" laiduoja visai kredito sumai ir terminui. Sąskaitos kreditavimo sutarties galiojimo terminas iki 2023 m. kovo 31 d. Už panaudotą kreditą mokamos kintamos palūkanos, apskaičiuojamos kaip trijų mėnesių termino eurų EURIBOR plius banko marža.

Pagal 2013.10.07 tarp banko ir AB "Linas" sudarytą finansinių įsipareigojimų limito sutartį yra Bendrovei suteikta 290 tūkst. Eur kredito suma, už kurią įkeista paskesniu įkeitimu įmonės atsargos, kurių balansinė vertė pagal įkeitimo lakštus 1.448 tūkst. Eur. Kredito sumos apdraudimui yra gautas UAB "Lino apdaila" laidavimas visai kredito sumai ir terminui. Finansinių įsipareigojimų limito sutarties galiojimo terminas 2020 m. rugsėjo 30 d. 2020m. spalio mėn. planuojama pasirašyti Susitarimą su banku pratęsiant nustatytą Finansinių įsipareigojimų limito galiojimo terminą iki 2021 m. rugsėjo 30 d. Už panaudotą kreditą mokamos kintamos palūkanos, apskaičiuojamos kaip šešių mėnesių termino eurų EURIBOR plius banko marža.

Pagal 2016.09.26 tarp banko ir AB "Linas" sudarytą kreditavimo sutartį yra Bendrovei suteikta 840 tūkst. Eur kredito suma. Bendrovės įsipareigojimų bankui įvykdymo užtikrinimui yra sudaryta maksimaliosios hipotekos sutartis, pagal kurią įkeičiamas AB "Linas" nekilnojamasis turtas ir yra suteiktas UAB "Lino apdaila" laidavimas visai kredito sumai ir terminui. Kreditavimo sutarties galiojimo terminas iki 2021 m. rugsėjo 15 d. Už panaudotą kreditą mokamos kintamos palūkanos, apskaičiuojamos kaip šešių mėnesių termino eurų EURIBOR plius banko marža.

Pagal 2020.04.17 tarp UAB "Verslo dizainas" ir AB "Linas" sudarytą paskolos sutartį Bendrovei yra suteikta 1.330 tūkst. Eur kredito suma. Paskolos sutarties galiojimo terminas 2023 m. balandžio 30 d. Už panaudotą kreditą mokamas fiksuotos metinės palūkanos.

Šiame aiškinamajame rašte pateikiama tik reikšminga informacija, kuri atspindi ataskaitinio laikotarpio ūkines operacijas ir ūkinius įvykius, turinčius įtakos ataskaitinio laikotarpio Grupės finansinei būklei ir rezultatams. Duomenys pateikti tarpinėse finansinėse ataskaitose, aiškinamajame rašte atitinka Tarptautinių finansinės atskaitomybės standartų (TFAS) nuostatus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje (nukrypimų nuo tarptautinių standartų nėra).

2. Apskaitos politika

Grupė apskaitą tvarko ir finansines ataskaitas rengia pagal LR buhalterinę apskaitą ir finansinių ataskaitų sudarymą reglamentuojančių teisės aktų, taip pat kitų teisės aktų, Tarptautinių finansinės atskaitomybės standartų (TFAS) reikalavimus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje (ES).

Apskaitos politika per tarpinį ataskaitinį laikotarpį nebuvo keičiama. Tarpinėms finansinėms ataskaitoms taikomi tie patys apskaitos principai, apskaitos metodai ir taisyklės kaip ir metinėse finansinėse ataskaitose.

3. Aiškinamojo rašto pastabos

3.1. Informacija apie Grupės ilgalaikio nematerialiojo ir ilgalaikio materialiojo turto pokyčius pateikta 1 ir 2 lentelėse.

3.2. Grupės investicinio turto būklė per ataskaitinį laikotarpį pateikta 2 lentelėje "Ilgalaikio materialiojo turto pokyčiai".

3.3. Grupės pagrindinės veiklos pajamos yra pagamintų tekstilės gaminių - audinių, siūtų gaminių, verpalų - pardavimo pajamos; gamybinių paslaugų pardavimo pajamos. Informacija apie tekstilės gaminių gamybos verslo bei geografinius segmentus atskleista 3 ir 4 lentelėse. Grupės turto ir įsipareigojimų negalima pagrįstai priskirti išskirtiems segmentams.

3.4. Informacija apie Grupės pardavimo, bendrąsias ir administracines sąnaudas (5 lentelė "Pardavimo sąnaudos, bendrosios ir administracinės sąnaudos").

3.5. Informacija apie Grupės kitos veiklos pajamas ir sąnaudas (6 lentelė "Kita veikla").

3.6. Grupės finansinės ir investicinės veiklos pajamos bei sąnaudos pagal reikšmingas sumas pateiktos 7 lentelėje "Finansinė ir investicinė veikla".

3.7. Pagrindinis vienai akcijai tenkantis pelnas apskaičiuojamas dalijant grynąjį laikotarpio pelną (nuostolius) iš per laikotarpį išleistų paprastųjų akcijų skaičiaus svertinio vidurkio. Grupė neturi potencialiai konvertuojamų paprastųjų akcijų, todėl sumažintasis vienai akcijai tenkantis pelnas atitinka pagrindinį vienai akcijai tenkantį pelną. Informacija apie vienai akcijai tenkantį pelną pateikta lentelėje (8 lentelė "Pelnas (nuostoliai) vienai akcijai").

3.8. Valiutiniai turto ir įsipareigojimų straipsniai buvo konvertuojami į eurus balanso sudarymo dienos valiutos kursu.

3.9. Reikšmingi įvykiai po paskutinės tarpinio ataskaitinio laikotarpio dienos:

2020 m. spalio mėn. 26 d. ir 2020 m. lapkričio mėn. 16 d. AB "Linas" savų akcijų supirkimo metu įgijo viso 981.924 vnt. akcijų. Po savų akcijų supirkimo AB "Linas" valdo 1 835.833 vnt. arba 7,64 proc. savų akcijų.

ILGALAIKIO NEMATERIALIOJO TURTO POKYČIAI

							Eurais
Rodikliai	Plėtros darbai		Prestižas Programinė įranga	Koncesijos, patentai, licencijos, prekių ženklai ir panašios teisės	Kitas nemate rialusis turtas	Sumokėti avansai	Iš viso
Likutinė vertė praėjusių finansinių metų pabaigoje	0	0	46.430	0	0	0	46.430
a) Ilgalaikio nematerialiojo turto įsigijimo savikaina
Praėjusių finansinių metų pabaigoje	0	0	104.694	0	0	0	104.694
Finansinių metų pokyčiai	0	0	21.640	0	0	0	21.640
· Turto įsigijimas			21.640				21.640
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio įvertinimo keitimo (-)
· Kitiems asmenims perleisto ir nurašyto turto +/(-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje	0	0	126.334	0	0	0	126.334
b) Amortizacija Praėjusių finansinių metų pabaigoje	0	0	58.265	0	0	0	58.265
Finansinių metų pokyčiai	0	0	5.235	0	0	0	5.235
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio įvertinimo keitimo (-)
· Finansinių metų amortizacija			5.235				5.235
· Atstatantys įrašai (-)
· Kitiems asmenims perleisto ir nurašyto turto (-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje	0	0	63.500	0	0	0	63.500
c) Likutinė vertė tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (a)-(b)	0	0	62.834	0	0	0	62.834

ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO POKYČIAI

								Eurais
Rodikliai	Žemė	Pastatai ir statiniai	Mašinos ir įranga	Transporto priemonės	Kiti įrenginiai, prietaisai ir įrankiai	Investicinis turtas	Sumokėti avansai ir vykdomi materialiojo turto statybos (gamybos) darbai	Iš viso
Likutinė vertė praėjusių finansinių metų pabaigoje		0 1.274.217	267.003	87.788	15.797	373.901		0 2.018.706
a) Ilgalaikio materialiojo turto įsigijimo savikaina Praėjusių finansinių metų pabaigoje		0 1.585.638 1.323.762		247.679	61.124	415.901		0 3.634.104
Finansinių metų pokyčiai	0		0 (587.027)	(49.840)	991	0		2.273 (633.603)
· Turto įsigijimas					991		2.273	3.264
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio
įvertinimo keitimo (-)
· Kitiems asmenims perleistas ir nurašytas turtas (-)			(587.027)	(49.840)
· Perrašymas į trumpalaikį turtą +/(-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje		0 1.585.638	736.735	197.838	62.115	415.901		2.273 3.000.500
b) Perkainojimas
Praėjusių finansinių metų pabaigoje
Finansinių metų pokyčiai
· Vertės padidėjimas(sumažėjimas) +/(-)
· Kitiems asmenims perleistas ir nurašytas turtas (-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-) Tarpinio ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje
c) Nusidėvėjimas (-)
Praėjusių finansinių metų pabaigoje	0		311.421 1.056.759	159.891	45.327	0		0 1.573.398
	0		79.643 (329.625)	(24.317)	5.001	0		0 (269.298)
Finansinių metų pokyčiai
· Nurašytas turtas dėl apskaitinio įvertinimo keitimo (-)
· Finansinių metų nusidėvėjimas		79.643	22.008	12.776	5.001			119.428
· Atstatantys įrašai (-)
· Kitiems asmenims perleistas ir nurašytas
turtas (-)			(351.633)	(37.093)				(388.726)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje	0	391.064	727.134	135.573	50.328	0		0 1.304.099
d) Vertės sumažėjimas
Praėjusių finansinių metų pabaigoje	0	0	0	0	0	42.000	0	42.000
Finansinių metų pokyčiai	0	0	0	0	0	0	0	0
· Finansinių metų vertės sumažėjimas
· Atstatantys įrašai (-)
· Kitiems asmenims perleistas ir nurašytas
turtas (-)
· Perrašymas iš vieno straipsnio į kitą +/(-)
Tarpinio ataskaitinio laikotarpio
pabaigoje	0	0	0	0	0	42.000	0	42.000
e) Likutinė vertė tarpinio ataskaitinio
laikotarpio pabaigoje (a) + (b) - (c) - (d)		0 1.194.574	9.602	62.265	11.786	373.901		2.273 1.654.400

									4 lentelė	Eurais			01-09 mėn. 2019 m.	9.900.952	8.393.915
												Visos Grupės	01-09 mėn 2020 m	9.599.127	8.182.316
Eurais			01-09 mėn. 2019 m.	9.900.952	8.393.915	1.507.037	1.523.185	(16.148)				Kitos šalys	01-09 mėn. 2019 m.	1.059.203	924.836
		Visos Grupės	01-09 mėn. 2020 m.	9.599.127	8.182.316	1.416.812	1.404.821	11.990	MENTUS				01-09 mėn. 2020 m.	1.166.314	1.016.249
MENTUS			01-09 mėn. 2019 m.	249.226	138.112	111.114		111.114	MYBOS GEOGRAFINIUS SEG			Lietuva	01-09 mėn. 2019 m.	2.818.634	2.391.483
		Gamybinės paslaugos	01-09 mėn. 2020 m.	177.023	101.560	42.769		42.769					01-09 mėn. 2020 m.	2.908.201	2.443.166
MYBOS VERSLO SEG			01-09 mėn. 2019 m.	20.386	18.841	1.545		1.545			Segmentai (regionai)	JAV	01-09 mėn. 2019 m.	349.285	264.024
		Verpalai	01-09 mėn. 2020 m.	30.750	42.396	252		252	Ų GA MINI				01-09 mėn. 2020 m.	273.791	214.678
Ų GA MINI	Segmentai (produkcijos, prekių, veiklos rūšys)		01-09 mėn. 2019 m.	2.999.009	2.690.915	308.094		308.094	ĖS GA			Europos šalys	01-09 mėn. 2019 m.	4.135.890	3.598.980
ĖS GA		Siūti gaminiai	01-09 mėn. 2020 m.	2.765.049	2.413.834	117.004		117.004					01-09 mėn. 2020 m.	4.140.934	3.605.079
MACIJA APIE TEKSTIL			01-09 mėn. 2019 m.	6.632.330	5.546.047	1.086.283		1.086.283	MACIJA APIE TEKSTIL			Skandinavijos šalys	01-09 mėn. 2019 m.	1.537.939	1.214.592
		Audiniai	01-09 mėn. 2020 m.	6.626.306	5.624.525	403.325		403.325	INFOR				01-09 mėn. 2020 m.	1.109.888	903.142
INFOR		Rodikliai		Pajamos	Savikaina	Bendras pelnas (nuostoliai)	Pardavimo sąnaudos, bendrosios ir administracinės sąnaudos	veiklos pelnas (nuostoliai) Pagrindinės					Rodikliai	Pajamos	Savikaina

AB "Linas", įmonės kodas 147689083, S. Kerbedžio g. 23, Panevėžys 2020 m. devynių mėnesių tarpinės konsoliduotos finansinės ataskaitos 13

3 lentelė

(16.148)

11.990

134.367

64.713

427.151

140.678

85.261

25.932

536.910

211.680

323.347

120.347

1.507.037

1.416.812

134.367

64.713

427.151

140.678

85.261

25.932

536.910

211.680

323.347

120.347

Bendras pelnas (nuostoliai)

Pardavimo sąnaudos, bendrosios ir

administracinės sąnaudos

Pagrindinės

veiklos pelnas

(nuostoliai)

1.523.185

1.404.821

			Eurais
Eil.	Rodikliai	2020 m.	2019 m.
Nr.		01-09 mėn.	01-09 mėn.
1	Pardavimo sąnaudos
1.1	Komisinių sąnaudos	467.783	531.776
1.2	Parduotos produkcijos transportavimo sąnaudos	186.536	151.949
1.3	Produkcijos reklamos ir mugių sąnaudos	16.831	48.746
	Pardavimų skyriaus darbuotojų darbo užmokestis
1.4	ir kitos su darbuotojais susiję sąnaudos	53.328	92.623
	Pirkėjų kreditingumo įvertinimo ir prekinių
1.5	kreditų draudimo sąnaudos	150.619	197.701
1.6	Kitos pardavimų sąnaudos	13.064	21.443
		47.405	19.312
2	Bendrosios ir administracinės sąnaudos
	Darbuotojų darbo užmokestis ir kitos su
2.1	darbuotojais susijusios sąnaudos	937.038	991.409
2.2	Nuomos, eksploatavimo ir remonto sąnaudos	205.030	214.503
2.3	Apsaugos paslaugų sąnaudos	24.437	24.437
2.4	Ilgalaikio turto nusidėvėjimo ir amortizacijos sąn.	78.360	76.232
2.5	Infotechnologijų sąnaudos	25.865	26.751
2.6	Ryšių sąnaudos	7.743	8.051
2.7	Bankų paslaugų sąnaudos	14.181	15.152
2.8	Juridinių paslaugų sąnaudos	7.480	25.488
2.9	Suteiktos paramos sąnaudos	1.332	12.033
	2.10 Social.garantijų, numatytų kolektyvinėje sutartyje,
	sąnaudos	6.494	1.264
	2.11 Reprezentacinės sąnaudos	3.224	8.175
	2.12 Veiklos mokesčių sąnaudos	3.608	4.600
	2.13 Sąnaudos menkaverčio turto įsigijimui	6.152	1.93
	2.14 Turto vertės sumažėjimo sąnaudos	0	1.582
	2.15 Įv. kitos bendrosios ir administracinės sąnaudos	92.843	50.332
	VISO PARDAVIMO, BENDRŲJŲ IR
3	ADMINISTRACINIŲ SĄNAUDŲ	1.404.821	1.523.185

PARDAVIMO SĄNAUDOS, BENDROSIOS IR ADMINISTRACINĖS SĄNAUDOS

KITA VEIKLA

			Eurais
Eil. Nr.	Rodikliai	2020 m.	2019 m.
		01-09 mėn.	01-09 mėn.
1.	KITOS VEIKLOS PAJAMOS - IŠ VISO	721.693	659.884
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
	1.1. Pelnas dėl ilgalaikio turto perleidimo	32.279
	1.2. Įvairių atsargų pardavimo pajamos	248.437	90.349
	1.3. Nuomos pajamos	122.102	151.174
	1.4. Apskaitos ir administravimo paslaugų pajamos	14.700	44.100
	1.5. Šiluminės energijos tiekimo pajamos	303.722	371.668
	1.6. Įvairios kitos-netipinės veiklos pajamos	451	2.593
2.	KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS - IŠ VISO	545.413	526.298
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
	2.1. Nuostolis dėl ilgalaikio turto perleidimo	0
	2.2. Parduotų įvairių atsargų savikaina	211.639	69.346
	2.3. Nuomos paslaugų savikaina	45.842	81.344
	2.4. Apskaitos ir administravimo paslaugų sąnaudos	14.507	43.519
	2.5. Šiluminės energijos tiekimo sąnaudos	273.426	332.074
	2.6. Įvairios kitos-netipinės veiklos sąnaudos	0	15
3.	KITOS VEIKLOS REZULTATAS (1-2)	176.280	133.586

7 lentelė

FINANSINĖ IR INVESTICINĖ VEIKLA

			Eurais
Eil. Nr.	Rodikliai	2020 m.	2019 m.
		01-09 mėn.	01-09 mėn.
1.	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS
	PAJAMOS - IŠ VISO	38.448	39.519
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
	1.1. Kitų ilgalaikių investicijų ir paskolų pajamos	26.738	26.640
	1.1.1. Kitų palūkanų pajamos	26.738	26.640
	1.1.2. Banko palūkanų pajamos	0	0
	1.2. Kitos palūkanų ir panašios pajamos	11.710	12.879
	1.2.1. Baudos ir delspinigiai už pradelstą įsiskolinimą	0	0
	1.2.2. Teigiamas valiutos kurso pasikeitimo rezultatas	11.710	12.879
2.	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS
	SĄNAUDOS - IŠ VISO	37.060	21.760
	Reikšmingų sumų detalizavimas:
	2.1. Palūkanų ir kitos panašios sąnaudos	37.060	21.759
	2.1.1. Palūkanų sąnaudos	27.502	13.996
	2.1.2. Baudos ir delspinigiai	0	0
	2.1.3. Neigiamas valiutos kurso pasikeitimo rezultatas	9.558	7.763
	2.1.4. Kitos finansinės-investicinės veiklos sąnaudos	0	0
3.	FINANSINĖS IR INVESTICINĖS
	VEIKLOS REZULTATAS (1-2)	1.388	17.759

Eil. Nr.	Rodikliai	GRUPĖ
		2020 m. 01-09 mėn.	2019 m. 01-09 mėn.
1.	Paprastųjų akcijų skaičiaus svertinis vidurkis	24.038.990	24.038.990
2.	Grynasis pelnas (nuostoliai), eurais	189.658	131.941
3.	Vienai akcijai tenkantis pagrindinis ir sumažintasis pelnas, eurais	0,008	0,005

PELNAS (NUOSTOLIAI) VIENAI AKCIJAI