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Societa' Editoriale Il Fatto
Earnings Release • Mar 31, 2021
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Earnings Release
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COMUNICATO STAMPA
SOCIETÀ EDITORIALE IL FATTO S.P.A.:
Il Consiglio di Amministrazione approva il progetto di bilancio al 31 dicembre 2020
Forte crescita dell'Ebitda e ritorno all'utile di esercizio netto
Incremento dei ricavi in ogni area di business, ricavi pubblicitari in linea con l'anno precedente Convocata l'Assemblea degli Azionisti per nominare il nuovo organo amministrativo e il nuovo organo di controllo
- Valore della Produzione a Euro 38.027 migliaia (Euro 31.985 migliaia al 31 dicembre 2019, +18,89%)
- EBITDA pari a Euro 5.266 migliaia (Euro 1.239 migliaia al 31 dicembre 2019, +325,10%)
- Posizione finanziaria netta a Euro 1.373 migliaia (Euro 1.139 migliaia al 31 dicembre 2019, +20,57%)
- Patrimonio netto pari a Euro 4.420 migliaia (Euro 4.147 migliaia al 31 dicembre 2019, +6,58%)
Roma, 31 marzo 2021 - Il Consiglio di Amministrazione di SEIF S.p.A. (la "Società" o "SEIF") media content provider ed editore di diversi prodotti editoriali e multimediali, società le cui azioni sono negoziate presso AIM Italia, sistema multilaterale organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A. e presso Euronext Growth Paris, comunica che, in data odierna, il Consiglio di Amministrazione ha approvato il progetto di bilancio di esercizio chiuso al 31 dicembre 2020.
Cinzia Monteverdi, Presidente e AD di SEIF, ha dichiarato: "Nel 2020, anno particolare e impegnativo, SEIF ha ottenuto risultati molto positivi, con il raggiungimento di traguardi importanti che confermano che stiamo procedendo sulla strada giusta. Il bilancio 2020 mostra infatti il ritorno all'utile del risultato di esercizio, e una forte crescita dell'EBITDA. La scelta di intraprendere un percorso come media company, e di investire nell'innovazione tecnologica e nel digitale si è rivelata premiante, generando una crescita dei ricavi trasversale a tutte le divisioni di business: il quotidiano cartaceo e gli abbonamenti digitali, i libri, la produzione televisiva. I ricavi pubblicitari, fortemente impattati dalla pandemia nel primo semestre, sono stati recuperati quasi interamente nella seconda parte dell'anno, chiudendo sostanzialmente in linea con l'esercizio 2019.
Nel contesto economico e sociale duramente provato dal COVID-19 siamo riusciti a portare avanti i nostri piani di sviluppo come da piano industriale presentato in IPO, senza interventi riduttivi sul personale, e adattandoci a nuovi modelli di lavoro impostati sull'impiego dello smart working. I risultati ottenuti dimostrano che le nostre previsioni si sono rivelate corrette, che gli investimenti effettuati possono generare crescita ed essere recuperati negli esercizi successivi; lavoriamo per proseguire in questa direzione".
Principali Dati Economico-Patrimoniali
| (in Euro migliaia) | Esercizio 2020 |
% ricavi su V.d.P. |
Esercizio 2019 |
% ricavi su V.d.P. |
|---|---|---|---|---|
| A) Valore della produzione | ||||
| 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni | 31.244 | 82,16% | 26.768 | 83,69% |
| 2) variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti |
34 | 0,09% | -15 | -0,05% |
| 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni | 6.255 | 16,45% | 4.504 | 14,08% |
| 5) altri ricavi | 494 | 1,30% | 728 | 2,28% |
| Totale (A) | 38.027 | 100% | 31.985 | 100% |
La tabella evidenzia un notevole incremento del valore della produzione guidato dalla crescita del 17% del valore delle vendite e delle prestazioni e dall'incremento degli investimenti in immobilizzazioni.
| Analizzando la variazione dei ricavi delle vendite e delle prestazioni rileviamo quanto segue: | ||
|---|---|---|
| A.1 Ricavi delle vendite e delle prestazioni | Valore al 31.12.20 |
% sui ricavi | Valore al 31/12/2019 |
% sui ricavi | variaz | var % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Settore editoria | 23.809 | 76,20% | 19.914 | 74,40% | 3.894 | 19,56% |
| Settore media content | 3.004 | 9,61% | 2.329 | 8,70% | 674 | 28,95% |
| Settore pubblicità | 4.431 | 14,18% | 4.524 | 16,90% | -93 | -2,05% |
| Totale | 31.244 | 100,00% | 26.768 | 100,00% | 4.476 | 16,72% |
Settore editoria: i ricavi del settore editoria hanno registrato una crescita complessiva di quasi il 20%. Essi sono composti essenzialmente dai ricavi (i) delle vendite in edicola del quotidiano per un importo di k/euro 17.370, che si è incrementata di oltre il 15% rispetto all'esercizio precedente; (ii) delle vendite del magazine mensile FQMillennium per k/euro 585 che hanno registrato un decremento del 17% rispetto all'esercizio precedente; (iii) delle vendite dei libri Paper First nel canale edicola e libreria per k/euro 1.432 incrementatisi del 40%; (iv) delle vendite di abbonamenti dei prodotti editoriali e contenuti digitali per k/euro 4.421 incrementatisi del 39% rispetto all'esercizio 2019.
Settore media content: i ricavi del settore media content evidenziano un incremento totale del 29% circa e sono composti essenzialmente dai ricavi (i) della concessione dei diritti di sfruttamento dei contenuti televisivi per k/euro 2.940, che hanno registrato un incremento del 47% rispetto all'esercizio precedente; (ii) delle vendite degli spettacoli teatrali ed eventi per k/euro 64, con un decremento del 80% rispetto all'esercizio 2019 a causa dell'impossibilità di organizzare eventi e spettacoli con il pubblico, in osservanza delle restrizioni emanate a seguito della pandemia Covid-19.
Settore pubblicità: i ricavi pubblicitari hanno sostanzialmente eguagliato il risultato 2019 attestandosi a solo -2% e k/euro 93, recuperando quasi per intero la perdita registrata nel primo semestre. Considerando il rilevante impatto negativo sul mercato pubblicitario interno, che ha visto riduzioni a doppia cifra sulla raccolta di tutti i media, possiamo valutare positivamente la capacità attrattiva dei nostri canali e la struttura gestionale che ha raggiunto un traguardo per niente scontato con un notevole
impegno. I ricavi si compongono (i) della raccolta pubblicitaria sul quotidiano per k/euro 903; (ii) della raccolta pubblicitaria sul sito per k/euro 3.492; (iii) della raccolta sul magazine per k/euro 37.
| (in Euro migliaia) | Esercizio 2020 |
% V.d.P. | Esercizio 2019 |
% V.d.P. |
|---|---|---|---|---|
| Valore della Produzione | 38.027 | 100,00% | 31.985 | 100,00% |
| EBITDA | 5.266 | 13,85% | 1.239 | 3,87% |
| EBIT | 162 | 0,42% | -2.037 | -6,37% |
| EBT | 479 | 1,26% | -2.026 | -6,34% |
| Risultato netto | 301 | 0,79% | -1.492 | -4,67% |
Analizzando la marginalità della gestione aziendale rileviamo quanto segue:
L'EBITDA è definito come: risultato dell'esercizio, rettificato delle seguenti componenti: (i) imposte sul reddito dell'esercizio, (ii) componenti finanziarie e (iii) ammortamenti delle immobilizzazioni materiali e immateriali, svalutazioni e altri accantonamenti.
L'EBIT è definito come: risultato dell'esercizio, rettificato delle seguenti componenti: (i) imposte sul reddito dell'esercizio, (ii) componenti finanziarie.
L'EBT è definito come: risultato dell'esercizio, rettificato delle seguenti componenti: (i) imposte sul reddito dell'esercizio.
| 31.12.20 | 31.12.19 | Fonti | 31.12.19 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2.500.000 | |||||
| 201.916 | 223.703 | riserve | 3.104.100 | ||
| 215.478 | 1.144.098 | 35.407 | |||
| (1.492.384) | |||||
| 8.680.671 | 8.003.048 | Patrimonio Netto | 4.147.123 | ||
| 2.739.000 | |||||
| 7.570.677 | 7.079.725 | ||||
| 8.987.805 | |||||
| 10.995.102 | 7.870.880 | Passività | 15.255.721 | 11.726.805 | |
| 15.873.928 | |||||
| 8.263.277 160.038 3.264.387 19.675.773 |
6.635.247 250.720 540.435 15.873.928 |
capitale sociale Passività correnti Capitale di finanziamento |
utili (perdite) a nuovo utili (perdite) d'esercizio Passività consolidate |
31.12.20 2.500.000 3.076.103 - (1.456.976) 300.925 4.420.052 5.175.472 10.080.249 19.675.773 |
Stato Patrimoniale Finanziario
Il Patrimonio Netto si è incrementato di k/euro 273, in seguito al conseguimento dell'utile 2020 e alla variazione della riserva negativa per azioni proprie. La voce Riserve del Patrimonio netto è pari a K/euro 3.076 ed è costituita dalla Riserva Straordinaria di k/euro 3.695, la Riserva Legale di k/euro 500 e la Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio di k/euro 1.121.
Flussi di cassa
| (in Euro migliaia) | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi |
162 | (2.036) |
| Rettifiche per elementi non monetari | 5.713 | 3.781 |
| Variazioni del capitale circolante netto | 936 | 18 |
| Altre rettifiche | (438) | (345) |
| Flusso finanziario della gestione reddituale (A) | 6.373 | 1.418 |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (6.109) | (6.006) |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | 2.460 | 2.917 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A±B±C) | 2.723 | (1.671) |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | 541 | 2.212 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | 3.264 | 541 |
| Variazione disponibilità liquide | 2.723 | (1.671) |
Dai flussi su esposti si nota un rilevante incremento del flusso finanziario della gestione reddituale che ha contribuito all'incremento delle disponibilità liquide (+ 2.723 k/euro), in costanza dei flussi derivanti dall'attività di investimento e di finanziamento.
| Posizione Finanziaria Netta | 31.12.2020 | 31.12.2019 |
|---|---|---|
| Crediti finanziari correnti | ||
| Liquidità - cash and cash equivalent | (3.862.715) | (1.138.763) |
| Debiti finanziari correnti | ||
| Debiti finanziari correnti | 298.415 | 0 |
| Indebitamento finanziario corrente netto | (3.564.300) | (1.138.763) |
| Debiti finanziari non correnti | ||
| Debiti finanziari non correnti | 2.191.255 | 0 |
| Indebitamento finanziario netto - PFN | (1.373.045) | (1.138.763) |
| Giorni medi di incasso (DSO) | 56 | 52 |
| Giorni medi di pagamento (DPO) | 61 | 63 |
Destinazione utile d'esercizio
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di proporre all'Assemblea degli azionisti di destinare l'utile di esercizio di Euro 300.925 a copertura parziale di perdite pregresse.
Attività svolte nel 2020
Nonostante il nostro paese, nell'anno appena chiuso, sia stato colpito da una tragica emergenza sanitaria e da una conseguente crisi economica, siamo riusciti a realizzare i nostri piani, peraltro senza alcun intervento riduttivo sul personale, nonostante i modelli di lavoro siano stati stravolti improvvisamente causa pandemia e impostati sullo smart working. Il risultato di esercizio che abbiamo sottoposto all'assemblea degli azionisti ha diversi aspetti positivi. Primo fra tutti il risultato di esercizio. Il bilancio dell'esercizio chiuso al 31/12/2020 mostra infatti il ritorno all'utile di esercizio netto (k/Euro 300) che rappresenta un traguardo rilevante. Si vuole far notare che l'ottenimento di tale risultato è da imputare principalmente ai ricavi delle vendite e delle prestazioni che hanno registrato un totale di k/Euro 31.200, rispetto a circa k/Euro 26.7 dell'esercizio precedente, che rappresenta un incremento complessivo di circa il 17%, pari a circa k/Euro 4.500. Si precisa che ogni divisione ha ottenuto un incremento di ricavi (quotidiano cartaceo e abbonamenti digitali, libri, produzione televisiva). Anche i ricavi da pubblicità sono fondamentalmente rimasti in linea con l'anno precedente, nonostante il settore abbia registrato, causa pandemia, un calo importante specie nel primo semestre. L'incremento sui ricavi ha consentito anche un importante incremento dell'EBITDA, pari a k/Euro 5.265 (13,85% sul valore della produzione), rispetto a k/Euro 1.239(3,87% sul v.d.p.) dell'esercizio precedente.
La decisione del 2019 della Società di continuare ad implementare gli investimenti programmati come da piano industriale presentato in IPO, anche in presenza di volumi delle vendite in calo e anche a discapito della marginalità, al fine di non sospendere o interrompere quel processo di sviluppo aziendale che si era convinti avrebbe innescato la crescita aziendale nei futuri esercizi in tutte le diverse business unit, ha fornito i positivi effetti sulla situazione economico – finanziaria aziendale. Il risultato registrato a consuntivo nell'esercizio 2020, dimostra che le previsioni elaborate dal management si sono rivelate corrette, evidenziando inoltre che gli investimenti effettuati generano crescita e quindi possono essere recuperati negli esercizi successivi.
Il percorso di crescita come Media Company, ha dunque dimostrato di seguire le strategie corrette. L'anno in corso porta con sé ancora diverse sfide sull'innovazione tecnologica e sulla rivoluzione digitale, volte al proseguimento della crescita su tutte le divisioni e al conseguente aumento di ricavi e marginalità.
Fatti di rilievo intervenuti successivamente alla chiusura dell'esercizio
Dopo la chiusura dell'esercizio non si rilevano particolari fatti di rilievo da segnalare. La Società ha proceduto con le normali attività gestionali, che includono anche l'attuazione dei progetti di sviluppo. La Società monitora costantemente l'evoluzione della situazione collegata all'emergenza sanitaria. L'Italia è ancora oggi uno dei paesi più colpiti e la diffusione del virus ha richiesto drastici interventi governativi di contenimento dell'epidemia. I settori nei quali la società opera non sono stati oggetto di restrizioni da parte dei vari provvedimenti emanati da Governo e Parlamento italiani dall'inizio della diffusione della pandemia.
Nel corso dei primi mesi del 2021 le attività produttive sono continuate con l'adozione di tutte le misure necessarie alla salvaguardia della sicurezza dei lavoratori anche in osservanza del protocollo sottoscritto tra il Governo e le parti sociali. La Società ha continuato a gestire il programma di organizzazione del lavoro con l'utilizzo dello smart working applicato a tutte le mansioni, riducendo al minimo la presenza
fisica dei lavoratori presso le sedi e redazioni. Come sopra accennato, il settore dell'informazione, rimanendo tra quelli primari, non ha subito fermi e/o significativi cali produttivi.
Evoluzione prevedibile della gestione
Successivamente al 31 dicembre 2020 e fino alla data di approvazione del presente bilancio, non si sono verificati fatti aziendali tali da avere impatti sui risultati patrimoniali ed economici rappresentati. Alla data di redazione del presente bilancio la Società non registra riduzioni delle attività gestionali né dei relativi volumi dei ricavi e flussi finanziari. Pertanto la Società sta continuando ad implementare i programmi gestionali e produttivi previsti, attuando tutte le necessarie precauzioni ed interventi ai fini del massimo contenimento dei rischi legati alla situazione della epidemia. La società monitora costantemente l'evoluzione della pandemia continuando a dotare la struttura organizzativa e produttiva degli strumenti utili a mantenere ai massimi livelli possibili la sicurezza nei luoghi di lavoro, favorendo dove possibile lo smart working e adottando un continuativo programma di effettuazione dei tamponi presso le sedi sociali. La Società opera nel settore dell'Editoria e dell'Informazione che restano tra quei settori che non sono stati oggetto di restrizione da parte dei numerosi Decreti Legge emanati negli ultimi 12 mesi. Sulla base delle informazioni ad oggi disponibili non si rilevano rischi concreti e attuali di rilevante riduzione delle attività produttive e gestionali così come si esclude che il settore in cui si opera sarà oggetto di restrizioni normative a causa del contenimento della pandemia che possano portare alla sospensione dell'intera attività e/o quella di singoli rami produttivi.
Convocazione dell'Assemblea ordinaria e deposito della documentazione
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di convocare l'assemblea ordinaria degli azionisti per deliberare, inter alia, sull'approvazione del bilancio di esercizio al 31 dicembre 2020 il prossimo 29 aprile 2021 (in prima convocazione) e 12 maggio 2021 (occorrendo in seconda convocazione).
Si evidenzia che l'Assemblea sarà altresì chiamata a nominare l'organo amministrativo e l'organo di controllo della Società, il cui mandato scadrà in occasione dell'approvazione del bilancio al 31 dicembre 2020.
La documentazione richiesta dalla normativa vigente sarà a disposizione presso la sede legale in Via Sant'Erasmo 2, 00184 Roma, e sul sito internet aziendale www.seif-spa.it, sezione Investor Relations nei termini previsti dalla normativa vigente. Si precisa che il progetto di bilancio è oggetto di revisione contabile da parte di KPMG S.p.A..
Ulteriori informazioni
Ad integrazione delle informazioni finanziarie richiamate ai precedenti punti, si allegano gli schemi di conto economico, stato patrimoniale e rendiconto finanziario.
SOCIETÀ EDITORIALE IL FATTO S.P.A. (SEIF) è una media company indipendente, fondata a Roma nel 2009 e guidata da Cinzia Monteverdi, Presidente e Amministratore Delegato. La società è editrice di diversi prodotti editoriali e multimediali, tra cui Il Fatto Quotidiano, testata fondata da Antonio Padellaro e diretta da Marco Travaglio, il sito di news ilfattoquotidiano.it e il mensile FQ Millennium, diretti da Peter Gomez, la casa editrice Paper First e la piattaforma TV e di contenuti multimediali Loft. Recentemente SEIF ha intrapreso un processo di diversificazione per diventare sempre di più un media content provider a 360 gradi, dando il via a una strategia di sviluppo dei propri prodotti in chiave digitale e data driven.
Per maggiori informazioni:
Ufficio Stampa Close To Media – Società fondata da Elisabetta Neuhoff Via Caradosso 8 – 20123 Milano Tel: 02.70006237 Fax: 02.89694809 www.closetomedia.it Luca Manzato -
[email protected], Sofia Crosta [email protected],
Nomad
Alantra Capital Markets Via Borgonuovo, 16 – 20121 Milano tel. +39 02 63671613 Stefano Bellavita mail: [email protected]
SEIF - Investor relations 06 32818514 Cinzia Monteverdi (CEO) [email protected] Luigi Calicchia (CFO) [email protected]
1. Stato Patrimoniale Ordinario
| 31/12/2020 | 31/12/2019 | |
|---|---|---|
| Attivo | ||
| B) Immobilizzazioni | ||
| I - Immobilizzazioni immateriali | - | - |
| 1) costi di impianto e di ampliamento | 829.554 | 988.893 |
| 4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili | 98.830 | 24.073 |
| 6) immobilizzazioni in corso e acconti | 1.044.596 | 807.607 |
| 7) altre | 6.290.297 | 4.814.674 |
| Totale immobilizzazioni immateriali | 8.263.277 | 6.635.247 |
| II - Immobilizzazioni materiali | - | - |
| 4) altri beni | 201.916 | 223.703 |
| Totale immobilizzazioni materiali | 201.916 | 223.703 |
| III - Immobilizzazioni finanziarie | - | - |
| 1) partecipazioni in | - | - |
| b) imprese collegate | - | 932.939 |
| Totale partecipazioni | - | 932.939 |
| 2) crediti | - | - |
| b) verso imprese collegate | - | 121.277 |
| esigibili entro l'esercizio successivo | - | 27.000 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | 94.277 |
| d-bis) verso altri | 212.960 | 89.882 |
| esigibili entro l'esercizio successivo | 212.960 | 4.124 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | - | 85.758 |
| Totale crediti | 212.960 | 211.159 |
| 4) strumenti finanziari derivati attivi | 2.518 | - |
| Totale immobilizzazioni finanziarie | 215.478 | 1.144.098 |
| Totale immobilizzazioni (B) | 8.680.671 | 8.003.048 |
| C) Attivo circolante | ||
| I - Rimanenze | - | - |
| 1) materie prime, sussidiarie e di consumo | 49.448 | 174.342 |
| 4) prodotti finiti e merci | 110.590 | 76.378 |
| Totale rimanenze | 160.038 | 250.720 |
| II - Crediti | - | - |
| 1) verso clienti | 5.050.536 | 4.087.782 |
| esigibili entro l'esercizio successivo | 5.050.536 | 4.087.782 |
| 5-bis) crediti tributari | 499.375 | 1.027.014 |
| 31/12/2020 | 31/12/2019 | |
|---|---|---|
| esigibili entro l'esercizio successivo | 499.375 | 1.027.014 |
| 5-ter) imposte anticipate | 777.529 | 798.216 |
| 5-quater) verso altri | 421.364 | 328.082 |
| esigibili entro l'esercizio successivo | 421.364 | 328.082 |
| Totale crediti | 6.748.804 | 6.241.094 |
| III - Attivita' finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | - | - |
| 6) altri titoli | 598.328 | 598.328 |
| Totale attivita' finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | 598.328 | 598.328 |
| IV - Disponibilita' liquide | - | - |
| 1) depositi bancari e postali | 3.260.371 | 538.023 |
| 3) danaro e valori in cassa | 4.016 | 2.412 |
| Totale disponibilita' liquide | 3.264.387 | 540.435 |
| Totale attivo circolante (C) | 10.771.557 | 7.630.577 |
| D) Ratei e risconti | 223.545 | 240.303 |
| Totale attivo | 19.675.773 | 15.873.928 |
| Passivo | ||
| A) Patrimonio netto | 4.420.052 | 4.147.123 |
| I - Capitale | 2.500.000 | 2.500.000 |
| IV - Riserva legale | 500.000 | 500.000 |
| VI - Altre riserve, distintamente indicate | - | - |
| Riserva straordinaria | 3.694.856 | 3.694.856 |
| Totale altre riserve | 3.694.856 | 3.694.856 |
| VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi | 1.914 | - |
| VIII - Utili (perdite) portati a nuovo | (1.456.976) | 35.407 |
| IX - Utile (perdita) dell'esercizio | 300.925 | (1.492.384) |
| X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio | (1.120.667) | (1.090.756) |
| Totale patrimonio netto | 4.420.052 | 4.147.123 |
| B) Fondi per rischi e oneri | ||
| 2) per imposte, anche differite | 604 | - |
| 4) altri | 663.289 | 641.989 |
| Totale fondi per rischi ed oneri | 663.893 | 641.989 |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 2.320.324 | 2.097.011 |
| D) Debiti | ||
| 4) debiti verso banche | 2.489.670 | - |
| esigibili entro l'esercizio successivo | 298.415 | - |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 2.191.255 | - |
| 31/12/2020 | 31/12/2019 | |
|---|---|---|
| 7) debiti verso fornitori | 3.727.114 | 3.718.577 |
| esigibili entro l'esercizio successivo | 3.727.114 | 3.718.577 |
| 12) debiti tributari | 551.583 | 444.255 |
| esigibili entro l'esercizio successivo | 551.583 | 444.255 |
| 13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | 1.021.870 | 1.012.179 |
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.021.870 | 1.012.179 |
| 14) altri debiti | 2.836.588 | 2.531.000 |
| esigibili entro l'esercizio successivo | 2.836.588 | 2.531.000 |
| Totale debiti | 10.626.825 | 7.706.011 |
| E) Ratei e risconti | 1.644.679 | 1.281.794 |
| Totale passivo | 19.675.773 | 15.873.928 |
2. Conto Economico Ordinario
| 31/12/2020 | 31/12/2019 | |
|---|---|---|
| A) Valore della produzione | ||
| 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni | 31.243.512 | 26.767.687 |
| 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti |
34.212 | (15.360) |
| 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni | 6.255.486 | 4.503.896 |
| 5) altri ricavi e proventi | - | - |
| altri | 494.100 | 728.296 |
| Totale altri ricavi e proventi | 494.100 | 728.296 |
| Totale valore della produzione | 38.027.310 | 31.984.519 |
| B) Costi della produzione | ||
| 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 1.133.515 | 1.488.422 |
| 7) per servizi | 17.170.893 | 16.251.673 |
| 8) per godimento di beni di terzi | 1.795.058 | 1.490.026 |
| 9) per il personale | - | - |
| a) salari e stipendi | 8.610.079 | 7.791.923 |
| b) oneri sociali | 2.696.310 | 2.514.242 |
| c) trattamento di fine rapporto | 462.774 | 427.072 |
| e) altri costi | 303.604 | 244.384 |
| Totale costi per il personale | 12.072.767 | 10.977.621 |
| 10) ammortamenti e svalutazioni | - | - |
| a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 4.964.237 | 3.163.222 |
| b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 82.737 | 76.730 |
| 31/12/2020 | 31/12/2019 | |
|---|---|---|
| Totale ammortamenti e svalutazioni | 5.046.974 | 3.239.952 |
| 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | 124.894 | 13.978 |
| 12) accantonamenti per rischi | 57.394 | 35.442 |
| 14) oneri diversi di gestione | 464.312 | 524.075 |
| Totale costi della produzione | 37.865.807 | 34.021.189 |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) | 161.503 | (2.036.670) |
| C) Proventi e oneri finanziari | ||
| 15) proventi da partecipazioni | - | - |
| da imprese collegate | 333.061 | - |
| Totale proventi da partecipazioni | 333.061 | - |
| 16) altri proventi finanziari | - | - |
| a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni | - | - |
| da imprese collegate | - | 1.277 |
| altri | 1.800 | - |
| Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni | 1.800 | 1.277 |
| c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni |
12.515 | 12.008 |
| d) proventi diversi dai precedenti | - | - |
| altri | 37 | 3.583 |
| Totale proventi diversi dai precedenti | 37 | 3.583 |
| Totale altri proventi finanziari | 14.352 | 16.868 |
| 17) interessi ed altri oneri finanziari | - | - |
| altri | 31.343 | 6.667 |
| Totale interessi e altri oneri finanziari | 31.343 | 6.667 |
| 17-bis) utili e perdite su cambi | 1.061 | (201) |
| Totale proventi e oneri finanziari (15+16-17+-17-bis) | 317.131 | 10.000 |
| D) Rettifiche di valore di attivita' e passivita' finanziarie | ||
| 18) rivalutazioni | - | - |
| c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni |
- | 186 |
| Totale rivalutazioni | - | 186 |
| Totale delle rettifiche di valore di attivita' e passivita' finanziarie (18-19) | - | 186 |
| Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D) | 478.634 | (2.026.484) |
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | ||
| imposte correnti | 157.022 | - |
| imposte differite e anticipate | 20.687 | (534.100) |
| Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | 177.709 | (534.100) |
31/12/2020 31/12/2019
21) Utile (perdita) dell'esercizio 300.925 (1.492.384)
3. Rendiconto finanziario, metodo indiretto
| Importo al 31/12/2020 |
Importo al 31/12/2019 |
|
|---|---|---|
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 300.925 | (1.492.384) |
| Imposte sul reddito | 177.709 | (534.100) |
| Interessi passivi/(attivi) | 15.930 | (10.000) |
| (Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | (333.061) | |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione |
161.503 | (2.036.484) |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
||
| Accantonamenti ai fondi | 666.433 | 541.012 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 5.046.974 | 3.239.952 |
| Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari | (186) | |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
5.713.407 | 3.780.778 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | 5.874.910 | 1.744.294 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | 90.682 | 29.338 |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | (962.754) | (164.153) |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 8.537 | 557.357 |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | 16.758 | (125.076) |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | 362.885 | |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | 1.419.810 | (279.329) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | 935.918 | 18.137 |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | 6.810.828 | 1.762.431 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (15.930) | 10.000 |
| (Utilizzo dei fondi) | (421.820) | (355.119) |
| Totale altre rettifiche | (437.750) | (345.119) |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | 6.373.078 | 1.417.312 |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | (62.775) | (177.173) |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | (6.974.730) | (5.485.491) |
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | (343.467) |
| Importo al 31/12/2020 |
Importo al 31/12/2019 |
|
|---|---|---|
| Disinvestimenti | 928.620 | |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (6.108.885) | (6.006.131) |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche | 298.415 | |
| Accensione finanziamenti | 2.191.255 | |
| Mezzi propri | ||
| Cessione/(Acquisto) di azioni proprie | (29.911) | 2.917.440 |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | 2.459.759 | 2.917.440 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | 2.723.952 | (1.671.379) |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 538.023 | 2.211.105 |
| Danaro e valori in cassa | 2.412 | 709 |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 540.435 | 2.211.814 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 3.260.371 | 538.023 |
| Danaro e valori in cassa | 4.016 | 2.412 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 3.264.387 | 540.435 |