Annual Report (ESEF) • Feb 17, 2023
Preview not available for this file type.
Download Source FileUntitled Vuosi kertomus 2022 F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Sisältö F-Secure on maailmanlaajuisesti toimiva kyber- turvallisuusyritys, joka tarjoaa palkittuja tietoturva- ja tieto suojatuotteita ja -palveluita. Autamme kymmeniä miljoonia kuluttajia suojautumaan verkkouhilta, ja ratkaisumme antavat asiakkaille mahdolli - suuden huolehtia kaikista kyberturvallisuus- ja tietosuojatarpeistaan. F -Secure tarjoaa äärimmäisen yksin kertaisia, kitkat- tomia tieto turva kokemuksia, jotka tekevät ihmisten digitaalisista hetkistä turvallisia kaikille. Valikoimamme sisältää kattavan valikoiman kyberturvatuotteita ja -palveluita, jotka liittyvät päätepisteiden tietoturvaan, yksityisyyden suojaukseen, salasanojen hallintaan ja digitaalisen identiteetin suojaukseen sekä reitittimen turvallisuuteen. F Secure on johtanut kyberturvallisuusalaa yli 30 vuotta ja kesäkuussa 2022 tapahtuneessa osittaisjakautumi- sessa kuluttajaliiketoiminta eriytettiin WithSecure- konsernista. F-Secure toimii maailmanlaajuisesti yli 100 maassa ja sillä on noin 17 miljoonaa tilaajaa kaikilla kanavilla. F-Securen liikevaihto vuonna 2022 oli noin 111,0 miljoonaa euroa ja työllistimme noin 380 henkilöä. F-Securen pääkonttori sijaitsee Helsingissä. F-Secure syntyi jakautumisen myötä 30.6.2022, kun WithSecuren kuluttajatietoturvaliiketoiminta eriytettiin uudeksi itsenäiseksi yhtiöksi. F-Securen osake on listattu Nasdaq Helsingin virallisella listalla. Tässä raportissa esitetyt taloudelliset tiedot perustuvat toteutuneisiin lukuihin itsenäisenä konsernina osittais- jakautumisen toteutumisen jälkeen ja carve-out- lukuihin ennen osittaisjakautumisen toteutumista. Tämä vuosikertomus ei ole ESEF-asetuksen (European Single Electronic Format) mukainen xHTML-asiakirja. ESEF-sääntelyn mukainen tilinpäätös ja Hallituksen toimintakertomus 2022 on saatavilla osoitteesta https://www.investors.f-secure.com/ Sisältö F-Secure Oyj ......................................... Taloudelliset tiedot Hallituksen toimintakertomus .................... Tunnusluvut .......................................... Osakkeet ja osakkeenomistuksen jakautuminen ........................................ Avainlukujen laskentakaavat ..................... F-Secure konserni .................................. Laaja tuloslaskelma ................................ Tase .................................................... Rahavirtalaskelma ................................. Laskelma oman pääoman muutoksista ........ Tilinpäätöksen liitetiedot ........................... F-Secure Avainluvut ............................................ Toimitusjohtajan katsaus .......................... F-Secure lyhyesti .................................... Vuoden kohokohdat ................................ Liiketoimintamallimme ............................ Vastuullisuuskatsaus Vastuullisuus ......................................... Hallinnointi Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä ....... Hallitus ................................................ Johtoryhmä ........................................... Palkitsemisraportti.................................. Tilintarkastuskertomus ............................ Tietoa osakkeenomistajille ........................ F-Secure 2022 F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Liikevaihto 111 milj. euroa (+4,5 %) Osakekohtainen osinko 0,07 * euroa Henkilöstö ~380 työntekijää Kanava- kumppaneiden määrä ~180 Oikaistu EBITA 43,9 milj. euroa (39,6 % liikevaihdosta) Osakekohtainen tulos (EPS) 0,17 euroa Toimintamaat yli 100 Tilaajat 17 miljoonaa kaikissa kanavissa Liikevaihto myyntikanavoittain, % Liikevaihto maantieteellisen jakauman mukaan, % Avainluvut 2022 Avainluvut Pohjois- Amerikka 15% Kumppani- 79% kanava Suora- myynti - kanava 21% Muu maailma 5% 44% Muu Eurooppa 36% Pohjoismaat * Hallituksen ehdotus yhtiökokoukselle. F-Secure on toiminut erillisenä juridisena konsernina 30.6.2022 lähtien, joten tilikaudelta jaetaan vain puolen vuoden osinko. F-Secure 2022 F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 2022 Vuosi 2022 oli F-Securelle muutosten vuosi. Jakautuminen WithSecuresta saatiin päätökseen kesäkuun lopussa ja F-Secure Oyj listattiin Helsingin pörssin päälistalle 1.7.2022. F-Secure aloitti uuden aika - kauden itsenäisenä yrityksenä, keskittyen yksinomaan turv aamaan kuluttajien digitaaliset hetket, jotka luovat online-elämään merkityksellisyyttä. F-Securen missiona on tarjota äärimmäisen yksin- kertaisia, kitkattomia tietoturvakokemuksia, jotka tekevät ihmisten ja kumppaneiden digitaalisista hetkistä turvallisia. Tavoittelemme kannattavaa kasvua, joka perustuu kolmeen strategiseen tukijal - kaan: keskimääräisen käyttäjäkohtaisen liikevaihdon ( average revenue per user, ARPU) kasvattamiseen, nykyisen tarjonnan ja uusien tuotteiden kehittämiseen sekä uusiin kanaviin laajentumiseen. F-Secure Totalin uusimman version, joka yhdistää VPN:n, salasanan - hallinnan, sekä päätepiste- ja identiteettisuojauksen yhde ksi yhtenäiseksi sovelluskokemukseksi, käyttöön- otto käynnistyi vuoden aikana ja kiihtyi vuoden loppua k ohti. Laajentuminen uusiin tärkeisiin vertikaalisiin kumppanuuksiin eteni hyvin uusien toimijoiden, esimerkiksi pankkitoimijoiden ja vakuutusyhtiöiden ottaessa F-Secure Totalin käyttöönsä. Vuoden aikana noin 35 olemassa olevaa kumppania on allekirjoittanut F-Secure Total -tieto turvapaketin päivityssopimuksen. Tämä tukee kasvustrategiaamme kasvattaa keskimääräistä tuloa käyttäjää kohden ja muuntaa olemassa oleva asiakaskunta itsenäisistä tuotteista all-in-one-tietoturvaohjelmistoomme. F-Securella on vahva asema kuluttajatietoturva- markkinoilla maailmanlaajuisen kumppaniverkos - tomme kautta, ja näemme suuria mahdollisuuksia laajentua uusiin k anavakumppanuuksiin ja siten laajentaa potentiaalista asiakaskuntaamme. Muut tuotteemme, kuten F-Secure Sense ja ID Protection, Toimitusjohtajan katsaus Toimitusjohtajan katsaus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot ovat saaneet markkinalla hyvän vastaanoton, mikä näkyy positiivisena liikevaihdon kehityksenä. Vuoden 2022 osalta olemme tyytyväisiä liikevaihdon kasvuun sekä vakaaseen kannattavuuteen, toiminta- ympäristön käydessä haastavammaksi vuoden loppua kohden. F-Securen tuotteiden ja ratkaisujen peruskysyntä oli myönteistä yli maantieteellisten rajojen. Näimme kuluttajaluottamuksen heikentyvän kiristyvän inflaation keskellä, vaikkakin tietoturva-ala on osoittautunut kestäväksi talouden laskusuhdan - teissa. Kuluttajasentimentin heikentyminen vuoden lopp upuolella johti uusmyynnin hidastumiseen suoramyyntikanavassa. Vuoden 2022 liikevaihtomme oli 111,0 miljoonaa euroa ja se kasvoi 4,5 % edellisvuodesta. Tämä on vakaa saavutus, joka osoittaa tarjoomamme vahvuuden sekä turvallisuus- ja yksityisyysratkaisujen vakaan kysynnän. Vuoden oikaistu EBITA-liikevoitto oli 43,9 (47,2) miljoonaa euroa ja EBITA-marginaali oli 39,6 % (44,4 %). F-Securen tarkoituksena on tehdä jokaisesta digi - taalisesta hetkestä turvallisempi kaikille. Kuluttajat kohtaavat nykyään digitaalisia hetkiä kotona, liikkeellä, useilla laitteilla ja lukuisissa sovelluksissa. Turvataksemme nämä digitaaliset hetket kattavasti ja saumattomasti olemme luoneet uuden sulautettuihin tietoturvaratkaisuihin keskittyvän tuoteliiketoiminta - solun nimeltä Embedded Security. Sen uusi tarjooma täy dentää nykyistä valikoimaamme ja antaa kump- paneillemme mahdollisuuden sisällyttää F-Securen ominaisuudet ja k okemuksen suoraan heidän omiin sovelluksiinsa. F-Secure on sitoutunut tarjoamaan kuluttajille ja kumppaneille loistavan yksinkertaisia tietoturvako - kemuksia. Tämän keskittymisen ansiosta voimme kasvattaa keskimääräistä käyttäjäkohtaista liike- vaihtoa, kehittää nykyistä tarjoomaamme ja uusia tuotteita se kä laajentua uusiin kanaviin. Huomasimme vuoden aikana, että tämä keskittyminen on tuottanut tuloksia. Olemme edistyneet merkittävästi strategisilla painopistealueillamme, ja on ollut ilo huomata, että kattavien kyberturvallisuusratkaisujen kysyntä kasvaa ja asiakas palaute on erittäin myönteistä. Kyber- turvallisuus on kasvava huolenaihe ihmisille kaikkialla maailmassa, sillä kyberuhkien määrä ja monimutkai - suus lisääntyvät jatkuvasti, ja tämä kasvava kysyntä kiihdy ttää kasvuamme. F-Securen visiona on tulla maailman johtavaksi tieto- turvakokemuksen yhtiöksi. Tämän vision tueksi sekä osana uutta aikakautta itsenäisenä yrityksenä olemme suunnitelleet uuden brändi-identiteetin. Se on osa helmikuussa 2023 alkavaa uuden sukupolven F-Secure Total -tuotelanseerausta. Vuosi 2022 oli kaikin puolin poikkeuksellinen, mutta se luo vankan pohjan F-Securen tulevaisuudelle. Vuoden aikana olen saanut todistaa meidän kaikkien poikke - uksellista sitoutumista ja henkeä, joilla rakennamme yhtiömme tule vaa menestystä. Olen ylpeä henkilös- tömme suoriutumisesta vuoden aikana. Haluankin kiittää lämpimästi k aikkia työtovereitamme, asiakkai- tamme ja yhteistyökumppaneitamme yhteistyöstä vuoden 2 022 aikana. Timo Laaksonen Haluankin kiittää lämpimästi kaikkia työtovereitamme, asiakkaitamme ja yhteistyö- kumppaneitamme yhteistyöstä vuoden 2022 aikana.“ Toimitusjohtajan katsaus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot F-Secure lyhyesti Tarkoitus, mission ja visio Strategian kulmakivet Taloudelliset tavoitteet vuoteen 2025 mennessä Tarkoitus F Secure tekee digitaalisista hetkistä turvallisia kaikille. Missio Missiomme on tarjota äärimmäisen yksinkertaisia, kitkattomia tietoturvakokemuksia, jotka tekevät ihmisten digitaalisista hetkistä turvallisia. Visio F-Securen visiona on tulla maailman johtavaksi tietoturvakokemuksen yhtiöksi. Kasvu Korkea yksinumeroinen orgaanisen liikevaihdon kasvu Kannattavuus Oikaistu EBITA-marginaali yli 42 prosenttia alkuvaiheen kasvuinvestointien jälkeen. Osinkotuotto Secure pyrkii maksamaan vuosittain nettotuloksestaan noin 50 prosenttia tai yli osinkona. Keskimääräisen tilaajakohtaisen liikevaihdon kasvattaminen (ARPU) Tavoitteemme on kiihdyttää kaikenkattavan tietoturva- ratkaisun (F-Secure Total) käyttöönottoa, jonka odotamme tarjoavan uusia liiketoimintamahdolli- suuksia kanavakumppaneillemme ja kasvattavan se kä meidän että kanavakumppanien keskimääräistä tilaajakohtaista liikevaihtoa. Nykyisen valikoiman ja uusien tuotteiden kehittäminen Pyrimme laajentamaan markkinakattavuutta ja saavutettavissa olevaa markkinaa kehittämällä uusia tuoteryhmiä. Uudet tuotteet lisäävät tarjoamiemme tuotteiden ja palveluiden mahdollisia yhdistelmiä, joita voimme tarjota kanavakumppaneille. Uusiin kanaviin laajentuminen Pyrimme saavuttamaan laajan joukon eri alojen toimijoita, kuten vakuutusyhtiöitä ja jälleenmyyjiä, jotka kohtaavat vastaavia haasteita liiketoiminnassaan kuin tietoliikennepalveluiden tarjoajat. Tämä puolestaan tarjoaa meille tilaisuuden monistaa hyväksi todettu liiketoimintamallimme ja palvelun tarjontamme, ja näin merkittävästi laajentaa potentiaalista asiakas- kuntaamme skaalautuvalla tavalla. F-Secure 2022 F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Vuoden 2022 kohokohdat Q1 Helmikuussa WithSecuren osittais- jakautumista koskeva jakautumis- suunnitelma hyväksyttiin ja F-Secure Oyj:n hallitus päätti edistää kuluttaja- liiketoiminnan eriyttämistä. Q2 Huhtikuussa Timo Laaksonen nimi- tettiin toimitusjohtajaksi, ja samalla muut F -Securen johtoryhmän jäsenet nimitettiin. Toukokuussa WithSecuren ylimää - räinen yhtiökokous päätti F-Securen osittaisjak autumisesta WithSecuresta. Kesäkuussa osittaisjakautuminen saatiin päätökseen ja F-Securesta tuli itsenäinen yhtiö. Q3 Heinäkuussa kaupankäynti F-Securen osakkeilla alkoi Nasdaq Helsingin pörssilistalla kaupankäyntitunnuksella FSECURE. Elokuussa F-Secure Oyj:n hallitus päätti perustaa työntekijöiden osakesäästö - ohjelman (ESSP) F-Secure Oyj:n ja sen ty täryhtiöiden työntekijöitä varten. Q4 Marraskuussa perustimme tuote- liiketoimintasolun nimeltä Embedded Security. Sen uusi tarjooma täydentää nykyistä valikoimaamme ja antaa kumppaneillemme mahdollisuuden sisällyttää F-Securen ominaisuudet ja kokemuksen natiivisti omiin sovelluk - siinsa. Embedded Security parantaa tarjoomaamme palv eluntarjoaja- segmentissä ja tarjoaa uuden reitin uusiin vertikaalisiin kumppanuuksiin. Vuoden kohokohdat F-Secure 2022 F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Liiketoimintamallimme F-Secure Total Maailmanlaajuiset kuluttajamarkkinat F-Secure VPN F-Secure ID Protection F-Secure Internet Security F-Secure Sense Kaksi ensisijaista myyntikanavaa Kumppanikanava (~180) Suoramyyntikanava Tietoliikennepalveluiden tarjoajat Jälleenmyyjät Pankit ja vakuutusyhtiöt Verkkokauppa Liiketoimintamalli F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Vastuullisuuskatsaus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Vastuullisuus Olemme sitoutuneet pitämään ihmiset ja yhteiskunnan turvassa Covid-19-pandemian myötä korostunut digitalisaatio on edellyttänyt kuluttajilta uusia digitaalisia taitoja viime vuosina. Näistä taidoista ja uudenlaisesta verkko- käyttäytymisestä on tullut normi, ja yhä suurempi osa n ykyajan kuluttajan päivästä kuluu verkossa. Samalla kun verkossa vietetty aika on lisääntynyt, myös kuluttajien huolet tietoturvallisuudesta ovat kasvaneet. Myös suuri enemmistö teknisesti taitavista kuluttajista sanoo, että verkkouhilta suojautuminen tuntuu erittäin monimutkaiselta ja vaikealta. Toteutimme vuonna 2022 viimeisimmän turvallisuus - tutkimuksemme, johon osallistui 7 000 kuluttajaa seitsemästä maasta. T yypillisesti vuosittain toteuttava tutkimus paljasti, että 66 % kuluttajista kokee tieto- turvan liian monimutkaiseksi. Lisäksi, jopa kolme ne ljästä kuluttajasta haluaa tietää lisää kyberturvalli- suudesta ymmärtääkseen paremmin uhkia ja oppiak- seen miten pitää itsensä turvassa. Kohti loistavan yksinkertaisia tietoturvakokemuksia Tavoitteenamme on tehdä jokaisesta digitaalisesta hetkestä turvallisempi kaikille, ja tätä tukee myös missiomme luoda loistavan yksinkertaisia tietoturva- kokemuksia. Näiden toimien avulla voimme lisätä ihmisten luottamusta verkkopalveluihin ja yhteis- kuntaan. Toteutamme tarkoitustamme ja missiotamme neljän osa-alueen kautta. Ensinnäkin haluamme tehdä kuluttajakyberturvasta täydellistä. Pyrimme siihen, että tuotteemme ja palvelumme tarjoavat kiinnostavia, helposti ymmär - rettäviä ja arvoa lisääviä turvallisuuskokemuksia. S euraamme jatkuvasti edistymistämme esimerkiksi Net Promoter Score (NPS) -mittarin avulla. Vuonna 2022 olimme iloisia nähdessämme, että Endpoint Yksi kyberturvallisuuden pahimmista vihollisista on monimutkaisuus. Siksi olemme ottaneet tavoitteeksemme tarjota loistavan yksinkertaisia tietoturvakokemuksia kaikille. Kyberturvallisuuspalvelujen tarjoajana vastuullamme on ratkaista kuluttajan kohtaama monimutkaisuus ja auttaa tekemään ihmisistä ja yhteiskunnasta kyberkes - täviä. Olemme tarttuneet tähän haasteeseen investoimalla kyberturvallisuustutkimukseen ja te kemällä kyberturvasta kuluttajille houkuttelevan, helposti ymmärrettävän ja arvoa lisäävän kokemuksen. Yhdessä palveluntarjoajakumppaneidemme kanssa voimme tarjota kuluttajille yksinkertaisempia kokemuksia, mikä mahdollistaa myös laajemman käyttöönoton. Toteutamme missiotamme kehittämällä F-Securesta parhaan ympäristön, jossa ihmiset voivat kehittää ja soveltaa taitojaan, osaamistaan ja kokemus - taan suurenmoiseen tarkoitukseen – ihmisten ja yhteiskunnan turvallisuuden ylläpitämiseen. Nykyään työn- tekijämme edustavat jo yli 40 kansallisuutta, ja aiomme jatkossakin rakentaa tiimiämme erilaisista taustoista tule vista ihmisistä. Haluamme varmistaa, että jokainen voi liittyä yhteisöömme ja olla sellainen kuin on.” Toimitusjohtaja Timo Laaksonen Kuluttajien luottamuksen takaaminen verkkopalveluita käytettäessä on strategiamme ja tarkoituksemme ytimessä. Taistelemme erilaisia kyberhyökkäyksiä vastaan luodaksemme turvallisen ympäristön kaikille: ympäristön, jossa kuluttajia suojellaan taloudellisilta menetyksiltä sekä yksityisyyteen ja identiteettiin kohdistuvilta hyökkäyksiltä. Yrityksemme perustamisesta lähtien olemme korostaneet vahvaa liiketoiminta etiikkaa sekä työntekijöidemme tasavertaista kohtelua. Olemme halunneet tarjota turvallisuuden, omana itsenämme olemisen ja kunnioituksen tunteen kaikille työntekijöillemme riippumatta siitä, missä toimimme. Kuten työntekijöidemme kohdalla, myös hallitusta muodostettaessa korostimme erilaisia taustoja, osaamista ja laajaa kokemusta. Voin ylpeänä sanoa, että olemme onnistuneet näissä tavoitteissa ja tulemme jatkamaan samalla tiellä.” Hallituksen puheenjohtaja Pertti Ervi Vastuullisuus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Protection -tarjontamme NPS-luku oli 52 (yli 20 pistettä on myönteinen ja yli 50 pistettä on erinomainen). Asiakkaidemme keskeisintä palautetta olivat ”helppo- käyttöisyys”, ”hyvä suojaus” ja ”korkea luotettavuus”. T oiseksi panostamme yksinkertaistamiseen kyber- turvallisuustutkimuksessamme. Etsimme jatkuvasti tapoja yk sinkertaistaa käyttäjäkokemusta entisestään, mikä mahdollistaisi laajemman käyttöönoton kulut- tajien keskuudessa. Esimerkkinä tästä tunnistimme tarpeen suojata k aikki perheenjäsenet ja kodin älylaitteet, kuten televisiot, pelikonsolit ja termostaatit, ja toteutimme tarvittavan tietoturvaratkaisun kodin WiFi-reitittimille. Tuotteen käyttö ei edellytä toimia kuluttajalta, sillä viestintäpalvelun tarjoaja voi aktivoida ominaisuuden automaattisesti kuluttajan puolesta Tämän lisäksi investoimme edelleen hyväksi todettuun kyberturvallisuuspilvipalveluumme suojellaksemme kuluttajien digitaalisia hetkiä. Nykyään käsittelemme päivittäin yli 900 miljoonaa verkkosivu tai URL-pyyntöä, analysoimme 8 miljoonaa yksilöllistä näytettä ja havait - semme ja estämme yli puoli miljoonaa haittaohjelmiin liittyv ää tapahtumaa. Näiden tietoturva ominaisuuksien ansiosta F-Secure on voittanut viimeisten yhdentoista vuoden aikana AV-Testin Best Protection Award -palkinnon seitsemän kertaa, ja vuonna 2022 F-Secure SAFE/TOTAL Windowsille sai AV-Testin TOP-tuoteluo - kituksen jokaisessa haittaohjelmien tunnistustestissä. A V-Test GmbH on saksalainen riippumaton tutkimus- laitos, joka tarjoaa kansainvälisiä vertailuja ja yksittäisiä testejä tietoturv atuotteille ja palkitsee vuosittain parhaat tuotteet. Kolmanneksi tuotamme jatkuvasti relevanttia kyberturvallisuuteen liittyvää sisältöä, jonka avulla kuluttajat voivat vahvistaa taitojaan ja jota myös ekosysteemikumppanimme voivat jakaa käyttäjilleen. Tähän kuuluu blogeja uusista uhkista sekä vinkkejä ja ohjeita siitä, miten suojella itseään ja perhettään verkossa. Tarjoamme kuluttajille myös erilaisia maksut - tomia työkaluja, joiden avulla he voivat kasvattaa tietoturv aosaamistaan ja kyberkestävyyttään. Lisäksi edistämme maailmanlaajuista yhteistyötä yritys- kumppaneiden, viranomaisten, kyberturvallisuuden asiantuntijaorganisaatioiden ja kyberturvallisuus- yritysten kanssa ja suunnittelemme ja toteutamme tietoisuus- ja osaamiskampanjoita. Neljänneksi näemme palveluntarjoajakumppaneil - lamme olevan merkittävä rooli kuluttajien suojaa- misessa verkkouhkia vastaan, koska he tavoittavat paljon kuluttajia. M onet näistä kumppaneista pitävät tietoturvaa olennaisena osana tarjontaansa ja brändi- lupaustaan, ja ne ovat sitoutuneet lisäämään kulutta - jien luottamusta verkossa toimimiseen. F-Secure on k ehittänyt yli kymmenen vuoden ajan prosesseja ja teknologioita, jotka kulminoituvat Security Business Platformiin (”tietoturvaliiketoiminta-alusta”). Tämän alustan kautta tuotteemme ja palvelumme voidaan tarjota kuluttajille integroituna kokonaisuutena, jota kumppanit voivat myydä ja toimittaa vaivattomasti. Kanavakumppanimme arvostavat tarjontaamme ja päivittäistä tukea, jota tarjoamme tietoturvaan ja tietosuojaan liittyen. Olemmekin erittäin tyytyväisiä palveluntarjoajakumppaneidemme Net Promoter Score -lukemaan 57. Vuonna 2022 solmimme lisäksi 18 uutta palveluntarjoajasopimusta, joiden avulla voimme lisätä kuluttajien tietoturvatuotteiden käyttöönottoa eri maantieteellisillä alueilla. Toiminnallaan ja tuotteillaan F-Secure taistelee eturin - tamassa digitalisoituvan yhteiskuntamme turvalli- suuden puolesta. Olemassaolomme tarkoitus on suojata päivittäiset digitaaliset hetket Yli 900 miljoonaa suojaus- tapahtumaa päivittäin Uusia kumppaneita vuonna 2022: 18 Päätelaitesuojauksen NPS 52 7 voittoa parhaasta suojauksesta Kumppani- kanavan NPS 2022: 57 Tuomme tietoturvaa helposti kaikkien saataville Vastuullisuus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Sitoutuneet työntekijät Ihmiset ovat menestyksemme avain, ja henkilöstön kehittämiseen ja hyvinvointiin panostaminen jatkui jakautumisen jälkeen organisaation kaikilla tasoilla. F-Securen sisäisen vuoropuhelun helpottamiseksi Employee Net Promoter Score -tuloksia seurattiin neljännesvuosittain. Johtoryhmä tarkasteli tuloksia jonka lisäksi niistä keskusteltiin tiimikohtaisesti sekä koko yrityksen laajuisissa keskustelutilaisuuksissa. Kukin tiimi laati lisäksi omat yksityiskohtaisemmat parannussuunnitelmansa, ja johtoryhmä sopi keskeisistä yritystason toimista. Hallituksen kanssa keskusteltiin myös henkilöstötutkimuksen tulosten yhteenvedosta ja siihen liittyvistä toimista. Jakautuminen vaati luonnollisesti merkittäviä ponnisteluja kaikilta työntekijöiltämme, ja olimme erityisen ylpeitä nähdessämme eNPS-tuloksen 45 vuoden 2022 lopussa. Se oli korkeampi kuin Q2’2022:n tulos, mikä osoittaa, että työntekijöiden hyvinvointiin panostaminen on tuottanut tulosta. Perustimme myös työhyvinvointityöryhmän, johon kuuluu sekä työnteki - jöiden että henkilöstöhallinnon edustajia. Haluamme varmistaa, että työhyvinvointi pysyy hyvällä tasolla myös tulevaisuudessa. Olemme myös sitoutuneet tarjoamaan työnteki - jöillemme kehittymis- ja uramahdollisuuksia sekä turv allisen työympäristön, jossa jokainen voi olla paras mahdollinen versio itsestään. Lisäksi olemme luoneet avoimen ja oikeudenmukaisen palkkausjärjestelmän. Kaikille työtehtävillemme on määritelty tehtäväluokka, ja jokaisella tehtäväluokalla on ennalta sovittu palkka - haarukka. Näin varmistamme, että työntekijöillemme mak setaan oikeudenmukainen korvaus. F-Secure on aidosti kansainvälinen yritys. Olemme sitoutuneet kunnioittamaan monimuotoisuutta, tasa-arvoa ja osallistamista sen kaikissa muodoissa, ja meillä on nollatoleranssi syrjinnän suhteen kaikilla liiketoimintamme osa-alueilla. Vuoden 2022 loppuun mennessä miesten ja naisten keskimääräinen osuus henkilöstöstä oli 69% miehiä ja 31% naisia, johtoryhmästä 85% miehiä ja 15% naisia ja hallituk - sesta 67% miehiä ja 33% naisia. On se lvää, että teknologia ja kyberturvallisuus ovat molemmat perinteisesti miesvaltaisia aloja. Uskomme, että todellinen pitkän aikavälin menestys perustuu monimuotoisiin taustoihin, osaamisiin ja näkökulmiin. Jatkammekin toimintamme kehittämistä varmistaak - semme, että F-Secure on yritys, joka tarjoaa mielen- kiintoisia ja osallistavia urapolkuja kaikille. Olemme jo määrite lleet muutamia käytännön aiheita varmis- taaksemme, että olemme oikealla tiellä. Aiomme muun muassa tark astella ja kehittää työn kuvauksia ja ilmoituskäytäntöjä, rekrytointiprosessia sekä miten olemme vuorovaikutuksessa hakijoiden kanssa eri kanavissa. F-Secure on jo nyt erittäin arvostettu työnantaja. Olemme Suomen viidenneksi arvostetuin työnantaja IT-teknologia-alalla (Universum 2022). Vuonna 2023 voimme jatkaa kehitystä ja tehdä yrityksestämme entistäkin paremman. Olemme globaalisti toimiva ja haluttu työpaikka, jossa myös viihdytään F-Secure viidenneksi halutuin työpaikka Suomessa (Universum 11 /2022) 45 kansallisuutta eNPS 45 Sukupuolijakauma (työntekijät) Sukupuolijakauma (hallitus) 69% Miehiä 67% Miehiä Naisia 31% Naisia 33% Vastuullisuus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Turvallisempaa käyttäytymistä verkossa, kestävästi, kaikille. F-Secure suhtautuu vakavasti rooliinsa kyber- turvallisuuden lähettiläänä. Jatkoimme turvalliseen verkkokäyttäytymiseen liittyvän tietoisuuden kasvat- tamista julkaisemalla kaikille avoimia informatiivisia b logeja ja raportteja kyberturvallisuudesta. Olemme myös luoneet yhteisön, joka auttaa ihmisiä yleisissä kyber turvallisuuskysymyksissä ja tuotteiden käytössä. Lisäksi jatkoimme kyberturvallisuutta käsittelevää blogia sekä annoimme vinkkejä siitä, miten kuluttajat voivat suojautua kyberuhilta. Esimerkkinä tästä F-Secure lanseerasi marraskuussa F-Alertin, joka on ilmainen kuukausittainen uhista kertova raportti. Se tarjoaa kuluttajille viimeisimmät uhkapäivitykset, asiantuntijoidemme näkemyksiä parhaillaan tapahtuvista asioista sekä tietoa siitä, miten kuluttajat voivat suojata digitaalisia hetkiään. Jo marraskuun ja joulukuun aikana F-Alert tarjosi näkemyksiä ja asiantuntijavinkkejä useista aiheista. Niissä käsiteltiin esimerkiksi sitä, miten huijarit kohdistavat iskuja kuluttajiin ja Facebookin käyttäjiin ja miten tekoälyä ja chatbotteja voidaan käyttää kyberrikollisuudessa. Samoin havaittiin, että verkko- rikolliset käyttävät hyväkseen kuluttajien uteliaisuutta ja houkuttelevat ihmisiä asentamaan haittaohjelmia TikTok-haasteiden avulla. Koska tietomurtoja tapahtuu päivittäin, F-Securen asiantuntijat käyvät ne läpi yksi - tyiskohtaisesti ja keskittyvät niihin, jotka todennäköi- simmin vaikuttavat kuluttajiin, sekä antavat lisätietoa tieto murtojen vaikutuksista. Lokakuussa 2022 F-Securen painotus turvallisempiin digitaalisiin yhteisöihin korostui entisestään, kun meistä tuli kyberturvallisuuskuukauden lähettiläs ja keski - tyimme tiedotuskampanjoihin koko kuukauden ajan. T arjosimme kuluttajille maksuttomia työkaluja, joiden avulla he voivat paremmin ymmärtää verkkouhkia, minkä lisäksi tarjosimme tietyissä maissa yhdessä palveluntarjoajakumppaneidemme kanssa maksut - tomia kyberturvatuotteita, joiden avulla voimme ede lleen rakentaa luottamusta ja lisätä tietoisuutta verkkoturvallisuuden tärkeydestä. Keväästä 2022 alkaen olemme myös tukeneet Ukrainan humanitaarista kriisiä tarjoamalla VPN- palvelumme FREEDOMEn ilmaiseksi kaikille ukrai - nalaisille. Näin heillä on mahdollisuus turvalliseen ja yk sityiseen digitaaliseen viestintään perheidensä ja viranomaisten kanssa siinä määrin kuin se on mahdol- lista sota-aikana. Ohje lmistoyrityksenä ympäristövaikutuksemme ovat vähäiset. Uskomme kuitenkin, että jokaisella teolla on merkitystä. Suurin osa tuotteistamme myydään sähköisessä muodossa ilman fyysisiä pakkauksia kuten painettuja käyttöohjeita tai DVD-levyjä. Vuoden 2022 lopussa alle 0,08% liikevaihdostamme liittyi fyysisiin pakkauksiin sisältyviin tuotteisiin. Vastuullisuus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Vastuullisuuden painopistealueiden uudelleenmäärittely Kesäkuussa 2022 tapahtuneen jakautumisen jälkeen F-Secure teki aloitteen vastuullisuusohjelmansa uudistamiseksi. Järjestimme sisäisiä työpajoja, joihin osallistui johtoryhmän jäseniä ja eri toimintojen avainhenkilöitä ja joissa arvioitiin olennaisia vastuulli - suusaiheita. Keskustelun aiheena olivat vastuullisuus- raportointia koskeva nykyinen ja tuleva sääntely sekä muut säänte lyvaatimukset, jotka vaikuttavat yrityksiin ja markkinoihin muutaman vuoden kuluessa. Tähän mennessä on muun muassa arvioitu tärkeim - pien vastuullisuusmegatrendien vaikutuksia F-Securen liik etoimintaan ja arvioitu yrityksen eri vastuullisuus- aiheisiin kohdistuvien vaikutusten laajuutta. Arvioi- daksemme asianmukaisesti yrityksen lähestymistä v astuullisuuteen käytimme erilaisia aineistoja ja tietolähteitä kuten tieteellisiä tutkimuksia, tilastoja ja käsitystutkimuksia ilmastonmuutoksesta, sukupuolten välisestä tasa-arvosta, kyberturvallisuudesta, korrup - tiosta ja ihmisoikeustilanteesta. Olennaisuuden arviointi v ahvisti lisäksi, että ihmiset ja yhteiskunta, työntekijät, kyberturvallisuus ja yleinen hallinnointi ovat ne vastuullisuuteen liittyvät aspektit, joihin F-Secure voi vaikuttaa eniten ja jotka vasta - vuoroisesti vaikuttavat F-Secureen. Lisäksi F-Secure tunnistaa ilmastonmuuto ksen merkityksen ja osallistuu taisteluun yhtä maailman suurimmista haasteista vastaan seuraavan vuosikymmenen aikana. Vuoden 2023 aikana F-Secure rakentaa vastuulli - suusohjelman tunnistettujen keskeisten aiheiden ympärille. Näin varmistamme, että olennaisia asioita hallinnoidaan ja seurataan asianmukaisesti sekä vaiku- tamme myönteisesti yhteiskuntaan ja ihmisiin myös jat kossa. Samalla kuuntelemme edelleen huolellisesti sisäisten ja ulkoisten sidosryhmiemme tarpeita ja seuraamme tulevan sääntelyn kehitystä, kun saamme ESG-agendan valmiiksi ja asetamme asianmukaiset tavoitteet. Luodakseen vahvan perustan vastuullisuuden hallinnalle F-Secure aikoo myös määritellä uudelleen vastuullisuuteen liittyvän hallintorakenteen, jonka avulla voidaan seurata ESG-agendan tehokkuutta ja kehitystä ja varmistaa, että ESG-agenda sisältyy yrityksen strategiaan. Työ on käynnissä, ja yhtiön johtoryhmä osallistuu ESG-strategian suunnitteluun. Prosessin ja strategian keskeiset havainnot esitetään myös hallitukselle ja tarkastusvaliokunnalle hyväksyttä - viksi. Vastuullisuusasioiden hallintorakenne noudattaa yrityk sen yleistä hallinto- ja ohjausjärjestelmää. Osallistumme myös alan tapahtumiin, jotka on suun- nattu esimerkiksi teleoperaattoreille, vakuutus yhtiöille, pankeille ja vähittäismyyjille. Jos fyysistä messuosastoa tarvitaan, niin pyrimme mahdollisuuksien mukaan minimoimaan ympäristöjalanjälkemme. Esimerkiksi lokakuussa 2022 rakensimme messuosastomme Broadband Forum -tapahtumassa sataprosenttisesti kierrätettävistä materiaaleista korostaaksemme sitoutumistamme kestävään kehitykseen. Vastuullisuus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Taloudelliset tiedot F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Hallituksen toimintakertomus vuodelta 2022 Hallituksen toimintakertomus F-Secure Oyj vuonna 2022 F-Secure on maailmanlaajuisesti toimiva suomalainen kyberturvallisuusyhtiö. F-Secure suunnittelee ja tarjoaa palkittuja tietoturvaan ja yksityisyydensuojaan liittyviä tuotteita ja palveluita, jotka auttavat kymmeniä miljoonia kuluttajia suojautumaan verkkouhilta. F-Securen tarjoomaan kuuluu kattava valikoima tieto - turvatuotteita ja palveluita, jotka liittyvät päätelaitteiden suojauk seen, yksityisyyden suojaamiseen, salasanojen hallintaan ja digitaalisen identiteetin suojaukseen sekä kuluttajien koko kodin ja kotiverkkoon yhdistettyjä laitteita suojaavaan reitittimen tietoturvaan. F-Secure Oyj syntyi osittaisjakautumisen seurauksena WithSecure Oyj:stä. WithSecure Oyj ilmoitti 17.2.2022, että sen hallitus on päättänyt ehdottaa yhtiön kuluttaja- tietoturvaliiketoiminnan eriyttämistä ja hyväksynyt jakautumissuunnitelman, jonka mukaisesti kaikki WithSecuren kuluttajatietoturvaliiketoimintaan liittyvät varat ja velat tulisivat siirtyvät ilman selvitysmenettelyä osittaisjakautumisessa perustettavalle yhtiölle, jonka nimeksi tulee F-Secure Oyj. WithSecuren ylimääräinen yhtiökokous päätti 31.5.2022 hyväksyä jakautumissuunnitelman. Yhtiökokous päätti myös, että jakautumisen täytäntöönpanon yhteydessä WithSecuren osakkeenomistajat saavat jakautumis - vastikkeena yhden (1) uuden F-Securen osakkeen jo kaista omistamaansa WithSecuren osaketta kohden jakautumisen täytäntöönpanopäivänä 30.6.2022. Jakautuminen rekisteröitiin Patentti- ja rekisterihalli - tuksen ylläpitämään kaupparekisteriin täytäntöön- panopäivänä 30.6.2022. Kaupankäynti F-Securen osakk eilla alkoi Nasdaq Helsingin pörssilistalla 1.7.2022. Taloudellisen tiedon esittäminen F-Secure on toiminut erillisenä juridisena konsernina 30.6.2022 lähtien. Tässä raportissa esitetyt taloudelliset tiedot perustuvat itsenäisen konsernin toteutuneisiin lukuihin osittaisjakautumisen voimaantulopäivästä lähtien sekä carve-out-perusteisiin taloudellisiin tietoihin osittaisjakautumisen voimaantuloa edeltä - vältä ajanjaksolta. Lisätietoa liitetiedossa 1, Laadintape- rusta, tilinpäätöksen laadintaperiaatteet ja carve-out -laadintaperiaatteet . Taloudellinen kehitys Liikevaihto F-Securen liikevaihto kasvoi tammi–joulukuussa 4,5% 111,0 miljoonaan euroon (106,3 milj. eur). Vertailukelpoi- silla valuuttakursseilla laskettu liikevaihto kasvoi 2,9%. H eikentynyt kuluttajasentimentti laski suoramyyntika- navan uusmyyntiä vuoden loppua kohden. Kumppanikanava Kumppanikanavan liikevaihto kasvoi 4,6 % ja oli 88,1 miljoonaa euroa (84,2 milj. eur). Myynti kasvoi useilla alueilla kuten Pohjoismaissa, Aasiassa ja Pohjois- Amerikassa, missä kasvua tuki vahva Yhdysvaltain dollari. Kasvua osittain heikensi alhaisempi vähittäis - myynnin taso sekä Puolassa vuonna 2021 voimaan tullut säänte lymuutos, joka vaikutti negatiivisesti paikallisen markkinan käyttöönottoasteeseen. F-Secure Total -tietoturvapaketin uusimman version käyttöönotto kiihtyi kumppanikanavassa katsaus - kauden loppupuolella. Noin 35 nykyistä kumppania on alle kirjoittanut F-Secure Total -tietoturvapaketin päivityssopimuksen. Suoramyyntikanava Suoramyyntikanavan liikevaihto kasvoi 3,9% ja oli 23,0 miljoonaa euroa (22,1 milj. eur). Liikevaihdon kehitys oli hyvää erityisesti Saksassa. Kuluttajien kiinnostus tietoturva- ja tietosuojapakettiratkaisuja kohtaan vauhdittaa F-Secure Totalin myyntiä ja nopeuttaa keski - määräisen käyttäjäkohtaisen tuoton (ARPU) kehitystä. Uusimisaste o li vakaalla tasolla koko katsauskauden ajan, mutta heikentynyt kuluttajasentimentti vaikutti negatiivisesti uusmyyntiin suoramyyntikanavassa, erityisesti katsauskauden loppupuolella. Bruttokate Bruttokate nousi 4,2 miljoonaa euroa 101,7 miljoonaan euroon (97,4 milj. eur) ja oli 91,6% liikevaihdosta (91,7%). Tekijänoikeuskulut ja palvelinkulut kasvoivat katsauskauden aikana dollarin negatiivisten valuutta - kurssivaikutusten vuoksi. WithSecuresta jakautumisen yhte ydessä F-Secure ja WithSecure solmivat siirtymä- ajan palvelusopimuksia (”TSA”) F-Securen jatkuvan toiminnan tuk emiseksi. Toisella vuosipuoliskolla 1,8 miljoonaa euroa myytyjä suoritteita vastaavista kuluista oli siirtymäpalvelukuluja eli TSA-kuluja. Näiden TSA-kulujen on määrä päättyä viimeistään vuoden 2023 loppuun mennessä. Liiketoiminnan kulut Liiketoiminnan kulut mukaan lukien poistot ja vertailukelpoisuuteen vaikuttavia erät (IAC) olivat 64,0 miljoonaa euroa (54,5 milj. eur). Myynti- ja markkinointikulut olivat 29,9 miljoonaa euroa (28,7 milj. eur). Tutkimus- ja kehityskulut olivat 16,4 miljoonaa euroa (16,9 milj. eur). Hallintokulut olivat 17,7 miljoonaa euroa (8,8 milj. eur). Vertailukauden kauden luvut eivät ole täysin vertailukelpoisia, koska carve-out-menetel - mässä käytetty luokittelu ja kohdentamismenetelmä poikk eavat kirjanpidossa käytetyistä, lisätietoja sivulta 19 löytyvästä liitetiedosta 1, Laadintaperiaatteet. Jakautumisen jälkeen ja koko toisen vuosipuoliskon ajan on rakennettu ja vahvistettu tarvittavia valmiuksia itsenäisenä yhtiönä toimimiseksi, mikä on johtanut kasvaneisiin ja osittain päällekkäisiin liiketoiminnan kuluihin, erityisesti hallintokulujen osalta. WithSecu - resta jakautumisen yhteydessä F-Secure ja WithSecure so lmivat siirtymäkauden palvelusopimuksia (”TSA”) Hallituksen toimintakertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot F-Securen jatkuvan toiminnan tukemiseksi. TSA- kustannuksia kirjattiin vuoden 2022 toiselle puoliskolle ja ne olivat 1,9 miljoonaa euroa tutkimus- ja kehitystoi- mintakuluista ja 5,3 miljoonaa euroa hallinnosta. Suurin osa hallintoa k oskevista TSA-sopimuksista päättyi vuoden 2022 lopussa ja suunnitelman mukaan loput hallintoa koskevista sopimuksista sekä kaikki T&K- sopimukset päättyvät vuoden 2023 loppuun mennessä. Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät (IAC) olivat yhteensä 3,8 miljoonaa euroa (2,4 milj. eur), jotka muodostuvat vuoden 2022 ensimmäisellä puoliskolla tapahtuneeseen listautumiseen liittyvistä kustannuk - sista (ks. taulukko sivulla 24). P oistot olivat 2,0 miljoonaa euroa (1,5 milj. eur). Kasvu liittyi jakautumisen yhteydessä toukokuussa 2022 solmittuihin F-Securen toimistotiloja koskeviin vuokrasopimuksiin. Kannattavuus Oikaistu EBITA oli 43,9 miljoonaa euroa ja 39,6% liikevaihdosta (47,2 milj. eur, 44,4%). Liikevoitto oli 38,8 miljoonaa euroa ja 34,9% liikevaihdosta (43,5 milj. eur, 40,9%), mikä sisältää 3,8 miljoonaa euroa listautumi - seen liittyviä kuluja. Jakautumiseen liittyvä F-Securen sisäisten toimintojen r akentaminen ja vahvistaminen itsenäisenä yhtiönä toimimiseksi rasitti kannattavuutta. Liikevaihto myyntikanavoittain Milj. eur 1–12/2022 1–12/2021 Muutos-% Ulkoinen liikevaihto Kumppanikanava 88,1 84,2 4,6% Suoramyyntikanava 23,0 22,1 3,9% Yhteensä 111,0 106,3 4,5 % Liikevaihto maantieteellisen jakauman mukaan Milj. eur 1–12/2022 1–12/2021 Muutos-% Vertailu- kelpoinen muutos-% Ulkoinen liikevaihto Pohjoismaat 39,4 36,9 6,9% 6,8% Muu Eurooppa 48,7 49,6 –2,0% –2,0% Pohjois-Amerikka 17,1 14,6 17,2% 4,5% Muu maailma 5,9 5,2 13,4% 18,4% Yhteensä 111,0 106,3 4,5 % 2,9 % Rahavirta, tase ja rahoitus Tammi−joulukuussa 2022 liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja oli 44,4 miljoonaa euroa (45,1 milj. eur). Liiketoiminnan rahavirta oli 36,4 miljoonaa euroa (36,1 milj. eur) ja kassakonversio 96,2% (95,6%). Ennen jakautumista 30.6.2022 rahoja ja pankki saamisia ei allokoitu F-Securelle carve-out-perusteisessa taloudellisessa raportoinnissa, vaan ne oli esitetty saamisina WithSecurelta. Saamiset WithSecurelta siirrettiin rahana F-Securelle heinä - kuussa 2022, ja rahavarat 31.12.2022 olivat yhteensä 23, 0 miljoonaa euroa. Taseen loppusumma joulukuun 2022 lopussa oli 62,7 miljoonaa euroa (38,9 milj. eur). Omavaraisuusaste 39,6% (24,5%) ja nettovelkaantumisaste –63,0%. F-Securen nettokäteisvarat joulukuun 2022 lopussa olivat 19,3 miljoonaa euroa (nettovelka 0,2 milj. eur). F-Securen lyhytaikaiset vuokrasopimusvelat olivat 31.12.2022 1,0 miljoonaa euroa (0,1 milj. eur) ja pitkäaikaiset vuokrasopimusvelat 0,9 miljoonaa euroa (0,1 milj. eur). Vuokrasopimusvelat liittyvät toimisto- ja autovuokriin. F-Secure teki toimistotilojaan koskevia vuokrasopimuksia jakautumisen yhteydessä touko - kuussa 2022. Wit hSecuren ulkomaisissa tytäryhtiöissä harjoi- tettava kuluttajaliiketoiminta eriytettiin ennen jak autumisen täytäntöönpanoa omiksi yhtiöikseen liiketoiminta kaupoilla tai vastaavilla järjestelyillä kussakin relevantissa maassa. Näissä järjestelyissä ostajana on WithSecure tai sen tytäryhtiö, jos siirtyvä liiketoiminta on yritystieto turvaliiketoimintaa, ja F-Secure tai sen tytäryhtiö, jos siirtyvä liiketoiminta on kuluttajatietoturvaliiketoimintaa. Kauppahinnat vaihtelivat noin 70 tuhannen euron ja 3 miljoonan euron välillä. Näistä seuranneiden velkojen ja saamisten takaisinmaksuaika on lähtökohtaisesti kolme vuotta Hallituksen toimintakertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot kunkin paikallisen järjestelyn täytäntöönpanopäivästä, ja ennenaikainen takaisinmaksu on sallittu. Maksa- mattomalle kauppahinnalle määritetty korkoprosentti v aihtelee maittain. F-Securen velat olivat yhteensä 5,5 miljoonaa euroja ja saamiset yhteensä 3,7 miljoona euroa. Tammi–joulukuun 2022 investoinnit olivat 4,6 miljoonaa euroa (1,7 miljoonaa euroa). Investoinnit kohdistuivat pääosin tutkimukseen ja tuotekehitykseen sekä IT:hen. Yritysostot ja rahoitusjärjestelyt F-Secure ei tehnyt yritysostoja tai -myyntejä vuonna 2022. Jakautumisen yhteydessä WithSecure neuvotteli F-Securen lukuun Nordea Pankki Oyj:n kanssa kolme - vuotisesta 10 miljoonan euron luottolimiittijärjestelystä, jonk a marginaali perustuu yhtiön omavaraisuusastee- seen. Taloudelliset kovenantit sisältävät nettovelkojen suhdetta k äyttökatteeseen ja omavaraisuusastetta koskevat kovenantit sekä muita vakuudettomalle lainalle tavanomaisia kovenantteja. Nordea Pankki Oyj allekirjoitti lainajärjestelyä koskevan sopimuksen toukokuussa 2022. Luottolimiittilainajärjestely on nostamatta 31.12.2022. Konsernirakenne ja muutokset F-Secure on toiminut erillisenä juridisena konsernina 30.6.2022 lähtien. Jakautumisen myötä F-Securelle siirtyi 16 tytäryhtiötä. Tytäryhtiöt on lueteltu tilinpää- töksen liitetiedossa 23. Katsauskauden aikaiset merkittävät tapahtumat WithSecuren ylimääräinen yhtiökokous päätti 31.5.2022, että F-Secure eriytetään omaksi yhtiökseen osittaisjakautumisella. Jakautuminen rekisteröitiin Patentti- ja rekisterihallituksen ylläpitämään kaupparekisteriin täytäntöönpanopäivänä 30.6.2022. Kaupankäynti alkoi Nasdaq Helsingin pörssilistalla kaupankäyntitunnuksella FSECURE 1.7.2022. WithSecuren hallitus nimitti 12.4.2022 F-Securen toimi - tusjohtajan sekä muun johtoryhmän jakautumisen täy täntöönpanosta 30.6.2022 alkaen. Timo Laaksonen nimitettiin F-Securen toimitusjohtajaksi. F-Securen johtoryhmä on esitelty sivulta 87 alkaen. 23.8.2022 F-Secure tiedotti F-Secure Oyj:n hallituksen päättäneen henkilöstön osakesäästöohjelman (ESSP) perustamisesta F-Secure Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden työntekijöille. Henkilöstön osakesäästöohjelman tavoitteena on kannustaa työntekijöitä hankkimaan ja omistamaan F-Securen osakkeita. Tarkoituksena on myös yhdistää osakkeenomistajien ja työntekijöiden intressit sekä lisätä työntekijöiden pitkäaikaista sitoutumista yhtiöön. Osallistuminen osakesäästö- ohjelmaan on vapaaehtoista, ja työntekijät kutsutaan osallistumaan yhteen ohjelmakauteen kerrallaan. Ensimmäinen ohjelmakausi alkoi 1.10.2022 ja päättyy 30.9.2025. Ensimmäisen ohjelmakauden omistusjakso alkaa ensimmäisestä säästöosakkeiden hankinnasta ja päättyy 30.9.2025. Tutkimus ja tuotekehitys Vuonna 2022 F-Securen tutkimus- ja tuotekehityskulut olivat 16,4 (16,9) miljoonaa euroa, mikä vastasi 14,8 prosenttia liikevaihdosta (15,9 %) sekä 25,7 prosenttia kaikista kuluista (31,0 %). Aktivoidut kehitysmenot olivat 4,6 (1,7) miljoonaa euroa. Vuonna 2022 F-Securen tutkimus- ja kehitystoimin - nassa keskityttiin kolmeen alueeseen: T&K-tiimin, - toimintojen sekä prosessien vahvistamiseen jakautu- misen jälkeen, omien tutkimuskyvykkyyksien raken- tamiseen sekä seuraavan vaiheen Total -ratkaisun k ehittämiseen. Vuonna 2022 F-Secure panosti voimakkaasti tekno - logiaperustansa turvaamiseen, T&K-organisaation henkilöstön määr än kasvattamiseen 190 työntekijään, teknologiatoimintojen uudelleenorganisointiin niin, että se kantaa kokonaisvastuun itsenäisenä yrityksenä, ja ydinteknologia-alustojensa autonomian varmistami - seen. Tämä työ jatkuu vuonna 2023 siirtymäkauden palv elusopimuksien päättymiseen asti. Olemme rakentaneet tutkimus- ja kehitysorganisaa- tioomme F-Secure Labs -yksikön, joka tekee itsenäistä tut kimusta sekä akuuteista että näköpiirissä olevista kuluttajien kohtaamista kyberuhista. Tutkimuksen tuloksia hyödynnetään ohjaamaan tuotekehityksen suuntaa. Tutkimusyksikkö kehittää myös tuotteissa hyödynnettävää teknologiaa uhkiin liittyvien hyök - käysten havaitsemiseksi ja torjumiseksi. Itsenäisen tut kimuksen lisäksi teemme tutkimus- ja kehitystoi- mintaa yhdessä teollisuuden yhteistyökumppaneiden ja yliopistojen k anssa. Vuonna 2022 edistyimme merkittävästi lippulaivatuot- teemme, kokonaisvaltaisen all-in-one-tietoturvapaket- timme F-Secure Totalin kehittämisessä. Lisäsimme uusia ominaisuuk sia, jotka liittyvät toiminnallisuuden kehittämiseen käytettävyyden parantamiseksi sekä mobiilitietoturvaominaisuuksiin. Tuote on jo ollut saata - villa huhtikuusta lähtien kumppanikanavassa, mutta sen k ehittämistä jatkettiin vuoden aikana. Ratkaisu lanseerataan myös suoramyyntikanavassa helmi- kuussa 2023. Tuotteen kehittäminen jatkuu vuonna 2 023 uusien tietoturvaominaisuuksien kehittämisellä. Organisaatio, johtoryhmä ja tilintarkastaja Henkilöstö F-Securen henkilöstömäärä oli katsauskauden 2022 lopussa 376 (248). Heinä–joulukuussa 2022 henkilöstön Hallituksen toimintakertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot määrä oli keskimäärin 368 (245). Palkat olivat 20,8 miljoonaa euroa vuonna 2022 (16,1 milj.eur). * Ennen 30.6.2022 tapahtunutta jakautumista luku koostui pelkästään kuluttajaturvallisuusliiketoiminnan palveluksessa olevasta henkilöstöstä eikä sisältänyt konsernin yhteisten toimintojen henkilöstön osuutta. Johtoryhmä WithSecuren hallitus nimitti 12.4.2022 F-Securen toimi- tusjohtajan sekä muun johtoryhmän jakautumisen täy täntöönpanosta 30.6.2022 alkaen. Timo Laaksonen nimitettiin F-Securen toimitusjohtajaksi. Vuoden 2022 lopussa johtoryhmän kokoonpano oli seuraava: Timo Laaksonen Toimitusjohtaja Sari Somerkallio Talousjohtaja Toby White Tutkimus- ja kehitysjohtaja Kitta Virtavuo Henkilöstöjohtaja Paul Palmer Kumppaniliiketoimintajohtaja Perttu Tynkkynen Suoramyyntijohtaja Michal Iwan Tuoteliiketoimintajohtaja (Tietoturvasovellukset) Mikko Kestilä Operatiivinen johtaja Richard Larcombe Markkinointijohtaja Antero Norkio Yrityssuunnittelujohtaja Steven Offerein Portfoliohallintajohtaja Dmitri Vellikok Tuoteliiketoimintajohtaja (Verkkotietoturvaratkaisut) TL Viswanathan Tuoteliiketoimintajohtaja (Sulautetut tietoturvaratkaisut, 1.1.2022 alkaen) Hallitus WithSecuren hallitus nimitti 16.3.2022 F-Securen hallituksen jäseniksi seuraavat henkilöt: Pertti Ervi, Thomas Jul, Madeleine Lassoued, Risto Siilasmaa, PetraTeräsaho ja Calvin Gan. Tilintarkastaja F-Secure Oyj:n tilintarkastajana toimii tilintarkastusyh- teisö PricewaterhouseCoopers Oy, päävastuullisena tilintark astajana KHT Janne Rajalahti. Osakkeet ja osakkeenomistajat Jakautuminen WithSecure Oyj:stä F-Secure syntyi WithSecure Oyj:n osittaisjakautumi- sella 30.6.2022, kun WithSecuren kuluttajatieto turva- liiketoiminta siirrettiin uuteen itsenäiseen yhtiöön. WithSecure Oyj ilmoitti 17.2.2022, että sen hallitus on päättänyt ehdottaa yhtiön kuluttajatietoturvaliike - toiminnan eriyttämistä. WithSecuren ylimääräinen yhtiö kokous päätti 31.5.2022 hyväksyä jakautumissuun- nitelman. Yhtiökokous päätti myös, että jakautumisen täy täntöönpanon yhteydessä WithSecuren osakkeen- omistajat saavat jakautumisvastikkeena yhden (1) uuden F -Securen osakkeen jokaista omistamaansa WithSecuren osaketta kohden jakautumisen täytän- töönpanopäivänä 30.6.2022. Jakautuminen rekiste- röitiin Patentti- ja rekisterihallituksen ylläpitämään k aupparekisteriin täytäntöönpanopäivänä 30.6.2022. Jakautumisen täytäntöönpanon myötä 30.6.2022 F-Securella oli 30805 osakkeenomistajaa, 174526944 osaketta ja 80000 euron osakepääoma. Kaupankäynti alkoi Nasdaq Helsingin pörssilistalla kaupankäynti - tunnuksella FSECURE (ISIN-tunnus: FI4000519236) 1.7 .2022. F-Secure on luokiteltu Teknologiasektorilla keskisuureksi yhtiöksi. Osakkeet ja osakepääoma Vuoden 2022 lopussa F-Securen rekisteröity pääoma oli 80000 ja yhtiöllä oli 174526944 täysin maksettua osaketta. Yhtiöllä on yksi osakesarja ja yhtiön osakkeet kuuluvat arvo-osuusjärjestelmään. Kaupankäynti osakkeella Kaupankäynti F-Securen osakkeella alkoi Nasdaq Helsingin pörssilistalla 1.7.2022. Heinä–joulukuun 2022 korkein kaupantekokurssi oli 3,26 euroa ja alin 2,29 euroa. 31.12.2022 katsauskauden viimeisen päivän päätöskurssi oli 2,83 euroa. Heinä–joulukuun osakkeen kaupankäyntivolyymilla painotettu keskihinta oli 2,68 euroa. Katsauskauden aikana osakkeen koko - naisvaihto oli 42 miljoonaa euroa ja kaupankäynnin v olyymi 15,8 miljoonaa osaketta. Yhtiön markkina-arvo joulukuun 2022 lopussa oli 494 miljoonaa euroa. Osakkeenomistajat Joulukuun 2022 lopussa F-Securella oli 31399 osakkeen omistajaa, mukaan lukien hallintarekis- teröidyt osakkeenomistajat. Hallintarekisteröityjen osakk eenomistajien ja suorien ulkomaisten omistusten osuus kaikista osakkeista oli 16,63 prosenttia vuoden 2022 lopussa. F-Secure Oyj:n osakkeenomistajaluettelo perustuu Euroclear Finland Oy:n antamiin tietoihin. Omat osakkeet Tilikauden aikana tai sen päättyessä F-Securella ei ollut hallussaan omia osakkeita. Hallituksen toimintakertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Jakautumiseen liittyviä riskejä F-Securen liiketoiminta on osittain riippuvaista WithSecuren tarjoamista toiminnoista siirtymävaiheen palvelusopimuksen alla, ja jos WithSecure ei kykene tarjoamaan näitä toimintoja, tällä voi olla olennaisen haitallinen vaikutus F-Securen liiketoimintaan. Jakautumisella voi olla epätoivottavia vaikutuksia eräiden F-Securen toiminnalle keskeisten toimintojen ja prosessien, kuten IT-järjestelmien, keskeytymättömään jatkuvuuteen, mikä voi aiheuttaa toimintahäiriöitä F-Securen liiketoiminnassa ja taloudellisessa raportoinnissa. F-Secure ei välttämättä pysty implementoimaan liike - toimintaorganisaatiotaan ja itsenäistä strategiaansa tällä het kellä ennakoidulla tavalla ja ennakoidussa ajassa, eikä se välttämättä pysty saavuttamaan Jakautumisen odotettuja hyötyjä kokonaisuudessaan tai lainkaan. F-Secure voi joutua vastaamaan tietyistä WithSecuren sitoumuksista täytäntöönpanopäivän jälkeen, ja tällaisilla sitoumuksilla voi olla olennaisen haitallinen vaikutus F-Securen taloudelliseen asemaan ja liike- toiminnan tulokseen. F-Securen toimintaympäristöön liittyviä riskejä Kiristyvä kilpailu kuluttajatietoturvamarkkinoilla voi johtaa yleiseen hintatason laskuun tai F-Securen kykyyn säilyttää tai kasvattaa markkinaosuuttaan, ja kiristyvä kilpailu voi siten vaikuttaa haitallisesti F-Securen liikevaihtoon, kannattavuuteen ja markkinaosuuteen. F-Secure ei välttämättä pysty vastaamaan asiakkaiden kysynnässä, jakelukanavissa, teknologioissa ja haittaohjelmien ja kyberturvallisuusuhkien kehityk - sessä tapahtuviin nopeisiin muutoksiin, millä voi olla o lennaisen haitallinen vaikutus F-Securen maineeseen, kilpailukykyyn, liiketoiminnan tulokseen ja taloudelli- seen asemaan. Inf laatio on lisännyt riskiä kustannusrakenteen negatiivisesta kehityksestä. Energian hinnannousu voi vaikuttaa pääasiassa pilvituotantokustannusten nousun kautta. Inflaatiolla voi olla negatiivinen vaikutus kuluttajasentimentin heikentyessä. Pääasiassa vaikutus on epäsuora sellaisten tuotteiden myynnin laskiessa, mihin F-Securen tuotteita yleensä ostetaan. Vaikutus voi olla myös suora ja näkyä alhaisempana uusimisasteena. Epävarmuus F-Securen keskeisillä toimintamarkki - noilla, rahoitusmarkkinoilla ja yleisessä taloudellisessa tilanteessa v oi vaikuttaa haitallisesti F-Securen liike- toimintaan ja kasvumahdollisuuksiin sekä vähentää F -Securen tuotteiden ja palveluiden kysyntää. Ukrainan sota on lisännyt epävarmuutta maailmassa ja riskiä odottamattomista häiriöistä maailmantaloudessa. Ukrainan sota on aiheuttanut joitakin poikkeuksellisia seurauksia kyber-turvallisuusympäristöön, kuten erittäin näkyviä hallinnollisia toimia sekä organisoitua siviilivastarintaa sotatoimiin. F-Securen strategiaan ja liiketoimintaan liittyvät riskit Avainhenkilöiden ja ammattitaitoisen henkilöstön menettäminen, mahdolliset viivästykset uusien henkilöiden rekrytoinneissa tai henkilöstökulujen kasvu voivat heikentää F-Securen kannattavuutta ja palve - luiden ja ratkaisujen laatua, vaikeuttaa liiketoimintaa se kä estää F-Securea kehittymästä ja kasvattamasta liiketoimintaansa menestyksekkäästi. Todelliset, mahdolliset ja koetut virheet, häiriöt tai haavoittuvuudet F-Securen tuotteissa ja palveluissa, kuten kyberhyökkäysten tai F-Securen työntekijöiden tai yhteistyökumppaneiden virheiden tai väärinkäyt - töjen aiheuttamat riskit, voivat vahingoittaa F-Securen tai sen asiakk aiden mainetta, pienentää myyntiä, vaikeuttaa operatiivista liiketoimintaa, sitoa henkilöstö- resursseja sekä johtaa korvausvaatimuksiin ja muiden kustannusten k asvuun. Jos F-Securen sopimus merkittävän yhteistyökump- panin tai kanavakumppanin kanssa päättyy tai irtisano- taan tai jos F-Secure ei pysty jatkamaan yhteistyötään yhteisty önkumppanin tai kanavakumppanin kanssa hyväksyttävin ehdoin tai jos kanavakumppani ei pysty täyttämään velvoitteitaan, tämä voi merkittävästi pienentää F-Securen liikevaihtoa, kasvattaa sen kustannuksia, vaikeuttaa sen operatiivista liiketoi - mintaa ja heikentää sen kykyä tarjota palveluita tai r atkaisuja asiakkailleen. F-Securen käyttämään teknologiaan ja immateriaalioikeuksiin liittyviä riskejä Mahdolliset F-Securen käyttämien teknologioiden, IT-järjestelmien tai tietokoneliikenneyhteyksien viat tai tietoturvaloukkaukset voivat aiheuttaa häiriöitä F-Securen palveluntarjontaan. F-Secure ei välttämättä onnistu immateriaalioikeuksiensa rekisteröinnissä, suojaamisessa, hallinnoinnissa, ylläpitämisessä ja täytäntöönpanemisessa, ja F-Secureen saatetaan kohdistaa immateriaalioikeuksien loukkauskanteita, jotka saattavat aiheuttaa merkittäviä kustannuksia. F-Securen keräämien henkilötietojen vuotamisella tai sääntelyn vastaisella käsittelyllä voi olla olennaisen haitallinen vaikutus F-Securen liiketoimintaan ja maineeseen, ja siitä voi seurata vahingonkorvausvaati - muksia ja viranomaisten asettamia seuraamismaksuja ja v elvoitteita. Hallituksen toimintakertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot F-Securen taloudelliseen asemaan ja rahoitukseen liittyvät riskit Euroalueen ulkopuolisten toimien ja toimipisteiden määrä altistaa F-Securen valuuttakurssien vaihtelusta johtuvalle riskille. Valuuttakurssien vaihtelulla voi olla haitallinen vaikutus F-Securen liikevaihtoon, liiketoiminnan tulokseen ja taloudelliseen asemaan. F-Secure altistuu transaktioriskille, joka syntyy muissa kuin F-Securen kotivaluutoissa tapahtuvista tuotteiden ja tavaroiden ostoista ja myynneistä, ulkomaisten yksiköiden investointiriskeille sekä translaatioriskille, joka syntyy muunnettaessa eri valuutoissa tehdyt sijoitukset tytäryhtiöihin F-Securen toimintavaluutaksi eli euroksi. Vuoden 2022 ylimääräisen yhtiökokouksen päätökset ja hallituksen valtuutukset WithSecuren Oyj:n ylimääräinen yhtiökokous pidettiin 31.5.2022. Ylimääräinen yhtiökokous päätti hyväksyä jakautumissuunnitelman ja sen mukaisen osittais jakautumisen, jossa kaikki yhtiön kuluttaja- tietoturvaliiketoimintaan liittyvät varat ja velat siirtyvät selvitysmenettelyttä F-Securelle jakautumissuunni - telman mukaisesti. Jak autumista koskeva yhtiökokouksen päätös sisälsi myös päätökset koskien WithSecuren yhtiöjärjestyksen muuttamista, jakautumisvastiketta, WithSecuren osakepääoman alentamista ja ylikurssirahaston purkamista, F-Securen hallituksen valtuuttamista päättämään F-Securen omien osakkeiden hankki - misesta ja osakeannista sekä optio-oikeuksien ja muiden osakk eisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta. Jakautumisvastike Yhtiökokous päätti, että WithSecuren osakkeen- omistajat saavat jakautumisvastikkeena yhden (1) uuden F -Securen osakkeen jokaista omistamaansa WithSecuren osaketta kohden jakautumisen täytäntöönpanopäivänä. F-Securen hallituksen valtuuttaminen päättämään F-Securen omien osakkeiden hankkimisesta Yhtiökokous päätti valtuuttaa ehdollisena Jakautumisen täytäntöönpanolle F-Securen hallituksen päättämään yhteensä enintään 15000000 F-Securen oman osak- keen hankkimisesta yhdessä tai useammassa erässä F -Securen vapaalla omalla pääomalla. Hallituksella on valtuutuksen nojalla oikeus päättää omien osakkeiden hankkimisesta myös muuten kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankkiminen). Valtuutus käsittää osakkeiden hankkimisen julkisessa kaupankäynnissä tai muuten markkinoilla hankintahetkellä määräytyvän kaupankäyntikurssin perusteella, tai osakkeenomista - jille tehtävällä ostotarjouksella, jolloin hankintahinnan tulee o lla kaikille osakkeenomistajille sama. F-Securen omia osakkeita hankitaan käytettäväksi yrityskaup- pojen tai muiden F-Securen liiketoimintaan kuuluvien järjeste lyiden toteuttamiseksi, pääomarakenteen optimoimiseksi, osana yhtiön kannustinjärjestelmien toteuttamista tai muutoin edelleen luovutettavaksi tai mitätöitäväksi. Valtuutus sisältää F-Securen hallituksen oikeuden päättää kaikista muista yhtiön omien osak - keiden hankkimisen ehdoista. V altuutus on voimassa jakautumissuunnitelman mukaisesti täytäntöönpanopäivää seuraavan F-Securen varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2023 asti. F-Securen hallituksen valtuuttaminen päättämään osakeannista sekä optio-oikeuksien ja muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta Yhtiökokous päätti valtuuttaa ehdollisena Jakau- tumisen täytäntöönpanolle F-Securen hallituksen päättämään yhteensä enintään 15000000 osakk een antamisesta osakeannilla sekä antamalla osakeyhtiö- lain 10 luvun 1 §:n mukaisia optio-oikeuksia tai muita osakkeisiin oikeuttavia erityisiä oikeuksia yhdessä tai useammassa erässä. Valtuutus koskee sekä uusien osakkeiden antamista että F-Securen halussa olevien omien osakkeiden luovuttamista. Yhtiökokous valtuutti F-Securen hallituksen päättä - mään kaikista osakeannin sekä optio-oikeuksien tai muiden osakk eisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista. Osakeanti voidaan toteuttaa osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen (suunnattu anti). Valtuutusta voidaan käyttää mahdollisten yrityskauppojen tai muiden järjestelyjen toteuttamiseen, osakepohjaisten kannustinjärjestel - mien toteuttamiseen tai muihin hallituksen päättämiin tark oituksiin. F-Securen hallitus on myös oikeutettu päättämään yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden myynnistä säännellyllä markkinalla Nasdaq Helsinki Oy:ssä sen sääntöjen ja ohjeiden mukaisesti. Valtuutus on voimassa jakautumissuunnitelman mukaisesti täytäntöönpanopäivää seuraavan F-Securen varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2023 asti. F-Securen toimielinten palkitsemispolitiikan käsittely Yhtiökokous päätti kannattaa ehdollisena jakautumisen täytäntöönpanolle sille esitettyä F-Securen toimielinten palkitsemispolitiikkaa. Päätös on neuvoa-antava. Hallituksen toimintakertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot F-Securen hallituksen jäsenten lukumäärästä päättäminen Yhtiökokous päätti ehdollisena jakautumisen täytäntöönpanolle hallituksen ehdotuksen mukaisesti F-Securen hallituksen jäsenten lukumääräksi kuusi (6). F-Securen hallituksen jäsenten palkkioista päättäminen Yhtiökokous päätti ehdollisena Jakautumisen täytäntöönpanolle hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että F-Securen hallituksen palkkio toimikauden ajalta maksetaan seuraavasti: – hallituksen puheenjohtajalle 80000 euroa, – valiokuntien puheenjohtajille 48000 euroa, – hallituksen jäsenille 38000 euroa sekä – hallituksen jäsenille, jotka ovat työsuhteessa F-Secureen, 12667 euroa. Lisäksi yhtiökokous päätti, että palkkioista noin 40 prosenttia maksetaan markkinoilta hankittavina F-Securen osakkeina ja että F-Secure suorittaa osak- keiden hankinnasta mahdollisesti menevän varain- siirtoveron. F-Secure hankkii osakkeet tai luovuttaa hallussaan o levia omia osakkeita F-Securen hallituksen jäsenten nimiin ja lukuun. F-Securen hallituksen jäsenten matkakulut sekä muut hallitustyöskentelyyn välittömästi liittyvät kulut korvataan F-Securen kulloinkin voimassa olevan korvauspolitiikan mukaan. Kullekin F-Securen hallituksen jäsenelle maksetaan matkustuksesta hänen asuinmaahansa ulkopuolella pidettäviin kokouksiin matkakulujen lisäksi ennalta määrätty palkkio F-Securen kulloinkin voimassa olevan matkustuspolitiikan mukaisesti. F-Securen hallituksen jäsenten valitseminen Yhtiökokous päätti valita ehdollisena jakautumisen täytäntöönpanolle hallituksen ehdotuksen mukaisesti F-Securen hallituksen jäseniksi seuraavat henkilöt: Pertti Ervi, Thomas Jul, Madeleine Lassoued, Risto Siilasmaa, Petra Teräsaho ja F-Securen henkilöstöön kuuluva Calvin Gan. F-Securen tilintarkastajan palkkiosta päättäminen Yhtiökokous päätti ehdollisena jakautumisen täytäntöönpanolle hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että F-Securen tilintarkastajan palkkio maksetaan hyväksytyn laskun mukaan. F-Securen tilintarkastajan valitseminen Yhtiökokous päätti valita ehdollisena jakautumisen täytäntöönpanolle hallituksen ehdotuksen mukaisesti F-Securen tilintarkastajaksi tilintarkastusyhteisön PricewaterhouseCoopers Oy:n. Pricewaterhouse - Coopers Oy on ilmoittanut yhtiön päävastuulliseksi tilintark astajaksi KHT Janne Rajalahden. Hallituksen järjestäytymiskokous WithSecuren ylimääräisen yhtiökokouksen jälkeen pitämässään järjestäytymiskokouksessa F-Securen hallituksen jäsenet valitsivat keskuudestaan hallituksen puheenjohtajaksi Pertti Ervin. F-Securen hallituksen jäsenet päättivät samalla perustaa hallituksen tarkastusvaliokunnan sekä valita sen puheenjohtajaksi Petra Teräsahon ja jäseniksi Pertti Ervin ja Risto Siilasmaan. Näkymät vuodelle 2023 F-Secure odottaa kyberturvaratkaisujen maailmanlaa- juisen kysynnän kasvavan samalla, kun toimintaympä- ristömme on muuttunut haastavammaksi ja kuluttajien luottamus p ysyy epävakaana inflaation noustessa, mikä lisää riskiä uusmyynnin heikkenemiseen suoramyyntikanavassa. Olemme tehneet lukuisia kasvuun liittyviä investointeja vuoden 2022 aikana, ja jatkamme niitä vuonna 2023. On epävarmaa, milloin niiden vaikutus taloudellisessa kehityksessä näkyy. F-Secure odottaa liikevaihdon kasvavan 4–8 prosenttia edellisestä vuodesta. Vuodelle 2023 odotamme oikaistun EBITAn olevan 38–41 prosentin sisällä. Taloudelliset tavoitteet (ennallaan) Keskipitkän aikavälin taloudelliset tavoitteet vuoden 2025 loppuun ovat seuraavat: – Kasvutavoite: Korkea yksinumeroinen orgaanisen liikevaihdon kasvu – Kannattavuustavoite: Oikaistu EBITA-marginaali yli 42prosenttia alkuvaiheen kasvuinvestointien jälkeen – Osinkotuotto: Vuosittainen osinko on noin tai yli 50 prosenttia nettotuloksesta F-Secure Oyj noudattaa sisäisenä suorituskyvyn mittarina ja ohjaavana periaatteena Rule of 40 -tunnuslukua, jonka mukaan liikevaihdon kasvuvauhdin ja kannattavuusmarginaalin tulisi olla yhteensä vähintään 40 prosenttia. Hallituksen toimintakertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Hallituksen ehdotus voiton käyttämisestä Yhtiön osingonjakopolitiikan mukaan F-Securen tavoitteena on maksaa vuosittain nettotuloksestaan noin 50 prosenttia tai yli osinkona. F-Secure on toiminut erillisenä juridisena konsernina 30.6.2022 lähtien, joten tilikaudelta jaetaan vain puolen vuoden osinko. F-Secure Oyj:n jakokelpoiset varat 31.12.2022 olivat 14,9 miljoonaa euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokouk - selle, että osinkoa jaetaan 0,07 euroa osakkeelta. H einä−joulukuun 2022 osakekohtainen tulos oli 0,09 euroa ja ehdotettu osinko on 78 prosenttia tästä. Yhtiön taloudellisessa asemassa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen tapahtunut olennaisia muutoksia. Varsinainen yhtiökokous 2023 F-Secure Oyj:n varsinainen yhtiökokous on suunniteltu pidettäväksi 23.3.2023. Yhtiön hallitus kutsuu yhtiö- kokouksen koolle. Katsauskauden jälkeiset tapahtumat Yhtiöllä ei ollut katsauskauden jälkeisiä merkittäviä tapahtumia. Helsinki, 16. helmikuuta 2023 F-Secure Oyj Hallitus Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä ja palkitsemisraportti on annettu erikseen, ja ne on esitetty osana tätä F-Securen vuosikertomusta 2022. Raportit ovat saatavilla myös konsernin verkkosivuilla www.investors.f-secure.com/fi/sijoittajat/raportit_ja_esitykset. Hallituksen toimintakertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 2022 Carve-out 2021 Carve-out 2020 Carve-out 2019 Liikevaihto 111,0 106,3 100,1 94,8 Liikevaihdon kasvu % 4,5% 6,1% 5,5% Oikaistu käyttökate (EBITDA) 44,5 47,4 46,7 40,1 % liikevaihdosta 40,1% 44,6% 46,7% 42,3% EBITA 40,2 44,8 46,5 39,1 % liikevaihdosta 36,2% 42,2% 46,5% 41,2% Oikaistu EBITA 43,9 47,2 46,5 39,9 % liikevaihdosta 39,6% 44,4% 46,5% 42,0% Liikevoitto (EBIT) 38,8 43,5 44,7 3 7,7 % liikevaihdosta 34,9% 40,9% 44,6% 39,0% Oikaistu liikevoitto (EBIT) 42,5 45,9 44,7 37,7 % liikevaihdosta 38,3% 43,2% 44,6% 39,8% Tulos ennen veroja 38,6 43,6 43,7 36,8 % liikevaihdosta 34,7% 41,0% 43,6% 38,8% Kauden tulos 30,2 34,4 34,2 28,6 % liikevaihdosta 27,2% 32,4% 34,2% 30,2% Tuotekehityskulut 16,4 16,9 15,3 14,6 % liikevaihdosta 14,8% 15,9% 15,2% 15,4% Investoinnit 4,6 1,7 1,7 3,1 % liikevaihdosta 4,2% 1,6% 1,7% 3,3% Liiketoiminnan rahavirta 36,4 36,1 34,5 32,0 Nettovelka (+)/Nettorahavarat (–) –19,3 0,2 0,2 0,3 Omavaraisuusaste % 39,6% 24,5% 24,5% 5,9% Kassakonversio % 96,2% 95,6% 89,8% 89,0% Palkat ja palkkiot 20,8 16,1 14,3 16,2 Henkilöstö keskimäärin 1) 368 245 233 223 Henkilöstö kauden lopussa 376 248 243 227 Tunnusluvut on esitetty yhdistellen kirjanpidon mukaisia ja carve-out lukuja ajanjaksolle 1–12/2022 ja kirjanpitoon perustuen taseen 31.12.2022 osalta. Muiden raportoitujen ajanjaksojen osalta tunnusluvut ovat carve-out perusteisia. Katso liitetieto 1 Laadintaperiaatteet, tilinpäätöksen laadintaperiaatteet ja carve-out-periaatteet. 1) Vuoden 2022 henkilöstön keskimääräinen lukumäärä on esitetty kaudelta heinä–joulukuu 2022. Vertailukausilta keskimääräinen henkilöstö sisältää Kuluttajatietoturvaliiketoiminnan parissa suoraan työskentelevät henkilöt. Tunnusluvut Erittely oikaistun käyttökatteen, käyttökatteen, oikaistun EBITAn, EBITAn, oikaistun liikevoiton ja liikevoiton välisistä eristä 2022 Carve-out 2021 Oikaistu käyttökate (EBITDA) 44 510 47 395 Oikaisut käyttökatteeseen Strategisten vaihtoehtojen arviointiin liittyvät kulut –2 378 Listautumiseen liittyvät kulut –3 764 Käyttökate (EBITDA) 40 746 45 017 Poistot –1 976 –1 519 Liikevoitto 38 770 43 499 Oikaistu EBITA 43 921 47 180 Oikaisut EBITAan Strategisten vaihtoehtojen arviointiin liittyvät kulut –2 378 Listautumiseen liittyvät kulut –3 764 EBITA 40 157 44 802 Aineettomien hyödykkeiden poistot –1 387 –1 303 Liikevoitto 38 770 43 499 Oikaistu liikevoitto 42 534 45 877 Oikaisut liikevoittoon Strategisten vaihtoehtojen arviointiin liittyvät kulut –2 378 Listautumiseen liittyvät kulut –3 764 Liikevoitto 38 770 43 499 Yhdistelmä carve-out taloudellisia tietoja ajanjaksolta 1.1.–30.6.2022 ja konsolidoituja taloudellisia tietoja ajanjak solta 1.7.–31.12.2022. Vertailukausi on esitetty carve-out-perusteisesti. Katso liitetieto 1 Laadintaperiaatteet, tilinpäätöksen laadintaperiaatteet ja carve-out-periaatteet. F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Osakkeenomistuksen jakautuminen suuruusluokittain 31. 12. 2022 Osakkeita Osakkaiden lukumäärä kpl Osuus osakkaista % Osakkeita yhteensä kpl Osuus osakkeista % 1–100 10 189 32,45% 456 855 0,26% 101–1000 16 816 53,56% 6 208 406 3,56% 1001–50000 4 323 13,77% 16 506 178 9,46% 50001–100000 27 0,09% 2 033 549 1,17% 100001– 44 0,14% 149 321 956 85,56% Yhteensä 31 399 100,00% 174 526 944 100,00% Osakkeenomistuksen jakautuminen omistajaryhmittäin 31. 12. 2022 Osakkeita yhteensä kpl Osuus osakkeista % Kotitaloudet 83 367 459 47,77% Eläke- ja vakuutuslaitokset 30 421 061 17,43% Rahastoyhtiöt 17 297 943 9,91% Yritykset 6 554 785 3,76% Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt 1 373 877 0,79% Hallintarekisteröidyt 29 025 244 16,63% Muut 6 486 575 3,72% Yhteensä 174 526 944 100,00% Suurimmat osakkeenomistajat ja hallintarekisteröidyt Omistaja kpl Osuus osakkeista % Osuus äänistä % Risto Siilasmaa 60 022 804 34,39% 34,39% Nordea Nordic Small Cap Fund 11 557 976 6,62% 6,62% Mandatum Henkivakuutusosakeyhtiö 8 284 187 4,75% 4,75% Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen 6 020 000 3,45% 3,45% Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elo 4 265 000 2,44% 2,44% Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Varma 3 970 660 2,28% 2,28% Valtion Eläkerahasto 3 900 000 2,23% 2,23% Nordea Finnish Stars Fund 2 554 157 1,46% 1,46% Op Fin Small Cap 2 248 120 1,29% 1,29% Keskinäinen Vakuutusyhtiö Kaleva 1 967 073 1,13% 1,13% Hallintarekisteröidyt osakkeet kpl Osuus osakkeista % Osuus äänistä % Skandinaviska Enskilda Banken 23 234 966 13,31% 13,31% Citibank Europe Plc 4 194 690 2,40% 2,40% Muut rekisterit 1 595 588 0,91% 0,91% Muut osakkeenomistajat 145 501 700 83,37% 83,37% Yhteensä 174 526 944 100,00% 100,00% Omat osakkeet F-Secure Oyj Yhteensä 174 526 944 100,00% Johdon omistus Hallitus Osakkeiden lukumäärä kpl Osuus osakkeista % Risto Siilasmaa 60 022 804 34,39% Pertti Ervi 82 442 0,05% Petra Teräsaho 6 871 0,00% Thomas Jul 5 439 0,00% Madeleine Lassoued 5 439 0,00% Calvin Gan 1 813 0,00% Yhteensä 60 124 808 34,45% Johtoryhmä Osakkeiden lukumäärä kpl Osuus osakkeista % Antero Norkio 37 526 0,02% Timo Laaksonen 13 450 0,01% Perttu Tynkkynen 6 288 0,00% Sari Somerkallio 2 298 0,00% Mikko Kestilä 2 229 0,00% Michal Iwan 639 0,00% Dmitri Vellikok Steven Offerein Richard Larcombe Kitta Virtavuo Paul Palmer TL Viswanathan Toby White Yhteensä 62 430 0,04% Johdon omistus Hallituksen jäsenet omistivat 31.12.2022 yhteensä 60124808 kpl yhtiön osakkeita. Nämä vastaavat 34,45% yhtiön osakkeista ja 34,45% osakkeiden tuottamasta äänimäärästä. Osakkeet ja osakkeenomistuksen jakautuminen F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Avainlukujen laskentakaavat Tunnusluku Määritelmä Käyttökate (EBITDA) Liikevoitto + poistot ja arvonalentumiset EBITA Liikevoitto + aineettomien hyödykkeiden poistot ja arvonalentumiset Liikevoitto (EBIT) Tulos ennen veroja ja nettorahoituseriä Oikaistu käyttökate (EBITDA) Käyttökate ennen vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä Oikaistu EBITA EBITA ennen vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä Oikaistu liikevoitto (EBIT) Liikevoitto ennen vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä Vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät liittyvät normaalin liiketoiminnan ulkopuolisiin eriin, kuten strategisiin läpikäynteihin sekä suunniteltuun listautumiseen Liiketoiminnan muut kulut Myynnin ja markkinoinnin, tutkimuksen ja tuotekehityksen sekä hallinnon kulut Investoinnit Vastaa Yhdistellyn rahavirtalaskelman erää Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin. Tunnusluku Määritelmä Liiketoiminnan rahavirta Vastaa Yhdistellyn rahavirtalaskelman erää Liiketoiminnan rahavirta. Nettovelkaantuneisuus Korolliset velat – korolliset saamiset – rahavarat Omavaraisuusaste % Oma pääoma × 100 Taseen loppusumma Kassakonversio, % (Oikaistu käyttökate (EBITDA) – Investoinnit –/+ Nettokäyttöpääoman muutos) × 100 Oikaistu käyttökate (EBITDA) Tulos/osake, euroa Emoyhtiön omistajille kuuluva tilikauden tulos Ulkona olevien osakkeiden keskimääräinen lukumäärä Oma pääoma / osake, euroa Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä kauden päättyessä Velkaantuneisuusaste, % (Korolliset velat – rahat ja pankkisaamiset ja myytävissä olevat rahoitusvarat) × 100 Oma pääoma yhteensä F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Laaja tuloslaskelma 1.1.–31.12.2022 1 000 EUR Liite 2022 Carve-out 2021 LIIKEVAIHTO (3) 111 017 106 250 Myytyjä suoritteita vastaavat kulut (7) –9 342 –8 806 BRUTTOKATE 101 675 97 444 Liiketoiminnan muut tuotot (4) 1 076 523 Myynnin ja markkinoinnin kulut (5, 6, 7) –29 857 –28 746 Tutkimuksen ja tuotekehityksen kulut (5, 6, 7) –16 434 –16 891 Hallinnon kulut (5, 6, 7) –17 690 –8 831 LIIKEVOITTO 38 770 43 499 Rahoitustuotot (9) 1 476 276 Rahoituskulut (9) –1 691 –208 TULOS ENNEN VEROJA 38 556 43 567 Tuloverot (10) –8 403 –9 148 TILIKAUDEN TULOS 30 153 34 418 Muut laajan tuloksen erät Ulkomaisiin yksikköihin liittyvät muuntoerot 79 75 TILIKAUDEN LAAJA TULOS 30 233 34 493 Tilikauden tuloksen jakautuminen: Emoyrityksen omistajille 30 153 34 418 Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen omistajille 30 233 34 493 Tulos/osake – laimentamaton ja laimennettu (11) 0,17 0,20 * Yhdistelmä carve-out taloudellisia tietoja ajanjaksolta 1.1.–30.6.2022 ja konsolidoituja taloudellisia tietoja ajanjaksolta 1.7.–31.12.2022. Vertailukausi on esitetty carve-out-perusteisesti. Katso liitetieto 1 Laadintaperiaatteet, tilinpäätöksen laadintaperiaatteet ja carve-out-periaatteet. Osakekohtainen tulos perustuu osakkeiden keskimääräiseen kappalemäärään jakautumisen jälkeen ja osakkeiden määrään F-Securen perustamishetkellä 30.6.2022 kaikkien muiden ajanjaksojen osalta. Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Tase 31.12.2022 1 000 EUR Liite 2022 Carve-out 2021 VARAT PITKÄAIKAISET VARAT Aineelliset hyödykkeet (12) 154 28 Käyttöoikeusomaisuuserät (5, 12) 1 834 250 Aineettomat hyödykkeet (12) 9 064 5 908 Laskennalliset verosaamiset (20) 93 223 Korolliset saamiset (14, 19) 3 693 Pitkäaikaiset varat yhteensä 14 838 6 409 LYHYTAIKAISET VARAT Vaihto-omaisuus (13) 41 51 Jaksotettu liikevaihto (15) 1 651 1 285 Myyntisaamiset ja muut saamiset (14, 15, 19) 23 040 19 105 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset (15) 143 Saamiset WithSecurelta (14, 19) 12 099 Rahat ja pankkisaamiset (14, 19) 22 953 Lyhytaikaiset varat yhteensä 47 828 32 540 VARAT YHTEENSÄ 62 667 38 949 1 000 EUR Liite 2022 Carve-out 2021 OMA PÄÄOMA JA VELAT OMA PÄÄOMA (16) Osakepääoma 80 Muuntoerot –79 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 9 590 Kertyneet voittovarat 15 213 Oma pääoma yhteensä 24 804 SIJOITETTU PÄÄOMA (16) 9 546 PITKÄAIKAISET VELAT Korolliset velat, pitkäaikaiset (5, 18, 19) 6 381 109 Laskennalliset verovelat (20) 528 227 Muut pitkäaikaiset velat (21) 3 702 3 158 Pitkäaikaiset velat yhteensä 10 612 3 494 LYHYTAIKAISET VELAT Korolliset velat, lyhytaikaiset (5, 18, 19) 957 136 Ostovelat ja muut velat (19,21) 7 818 9 213 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat (21) 1 152 Muut lyhytaikaiset velat (21) 17 324 16 560 Lyhytaikaiset velat yhteensä 27 251 25 909 OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 62 667 38 949 Tase on esitetty kirjanpitoon perustuen 31.12.2022 ja carve-out perusteisesti 31.12.2021. Katso liitetieto 1 Laadintaperiaatteet, tilinpäätöksen laadintaperiaatteet ja carve-out-periaatteet. Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Rahavirtalaskelma 1.1.–31.12.2022 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Liiketoiminnan rahavirta Tilikauden tulos 30 153 34 418 Oikaisut Suunnitelman mukaiset poistot 1 976 1 524 Muut oikaisut 676 484 Rahoitustuotot ja -kulut 214 –68 Välittömät verot 8 403 9 148 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 41 423 45 506 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikainen korottomien liikesaamisten lisäys (–), vähennys (+) 3 238 –1 810 Vaihto-omaisuuden lisäys(–), vähennys(+) 10 23 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys(+), vähennys(–) –288 1 385 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 44 383 45 105 Maksetut korot –63 –25 Saadut korot 180 7 Muut rahoituskulut ja -tuotot –1 156 58 Maksetut välittömät verot –6 963 –9 020 Liiketoiminnan rahavirta 36 381 36 125 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin –4 635 –1 665 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 1 37 Muut investoinnit –4 Investointien rahavirta –4 638 –1 628 Rahoituksen rahavirta Korollisten velkojen nostot 5 663 Korollisten saamisten kasvu –3 789 Vuokrasopimusvelkojen takaisinmaksut –612 –225 Oman pääoman ehtoinen nettorahoitus WithSecuren kanssa –10 068 –34 272 Rahoituksen rahavirta –8 806 –34 497 Rahavarojen muutos 22 937 Rahavarat tilikauden alussa Valuuttakurssien muutosten vaikutus 16 Rahavarat tilikauden lopussa 22 953 * Yhdistelmä carve-out taloudellisia tietoja ajanjaksolta 1.1.–30.6.2022 ja konsolidoituja taloudellisia tietoja ajanjaksolta 1.7.–31.12.2022. Vertailukausi on esitetty carve-out-perusteisesti. Katso liitetieto 1 Laadintaperiaatteet, tilinpäätöksen laadintaperiaatteet ja carve-out-periaatteet. Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Laskelma oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma 1 000 EUR Liite Sijoitettu oma pääoma ja kertyneet voittovarat Oma pääoma SVOP Kertyneet voittovarat Muuntoerot Yhteensä Carve-out sijoitettu oma pääoma 31. 12. 2020 9 053 9 053 Tilikauden tulos 34 418 34 418 Muuntoero 75 75 Tilikauden laaja tulos yhteensä 34 493 34 493 Osakeperusteisten maksujen kustannus (17) 401 401 Oman pääoman ehtoiset liiketoimet WithSecure kanssa –34 402 –34 402 Carve-out sijoitettu oma pääoma 31. 12. 2021 9 546 9 546 Carve-out sijoitettu oma pääoma 31. 12. 2021 9 546 9 546 Kauden tulos 14 521 14 521 Muuntoero –151 –151 Tilikauden laaja tulos yhteensä 14 370 14 370 Osakeperusteisten maksujen kustannus (17) –208 –208 Oman pääoman ehtoiset liiketoimet WithSecure kanssa –14 796 –14 796 Carve-out sijoitettu oma pääoma 30. 6. 2022 8 912 8 912 Jakautuminen 30.6.2022 –8 912 80 9 590 –759 0 Kauden tulos 15 632 –79 15 553 Tilikauden laaja tulos yhteensä 15 632 –79 15 553 Osakeperusteisten maksujen kustannus (17) 339 339 Oma pääoma 31. 12. 2022 80 9 590 15 213 –79 24 804 Katso liitetieto 1, Laadintaperiaatteet, tilinpäätöksen laadintaperiaatteet ja carve-out periaatteet, jossa lisätietoja kirjanpidon mukaisesti esitetystä taloudellisesta tiedosta (tase 31.12.2022), kirjanpitoa ja carve- out-lukuja yhdistellen esitetyt tiedot (tuloslaskelma vuodelle 2022) ja carve-out-perusteisesti esitetystä taloudellisesta tiedosta (kaikkien muiden taloudellisten tietojen ja rapotoitujen ajanjaksojen osalta). Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 1. Laadintaperusta, tilinpäätöksen laadintaperiaatteet ja carve out -laadintaperiaatteet 1.1 Laadintaperusta Perustiedot F-Secure on suomalainen maailmanlaajuisesti toimiva kyberturvallisuusyhtiö. Konsernin emoyhtiö on F-Secure Oyj. Emoyhtiön kotipaikka on Helsinki, Suomi. F-Secure Oyj:n rekisteröity osoite on Tammasaarenkatu 7, 00180 Helsinki, Suomi. F-Secure toimii maailmanlaajuisesti useilla alueilla, ja sen pääkonttori sijaitsee Helsingissä. F-Secure on toiminut erillisenä juridisena konsernina (”F-Secure, ”Yhtiö”) 30.6.2022 lähtien, kun WithSecuren kuluttajatietoturvaliiketoimintaan liittyvät varat ja velat siirtyivät osittaisjakautumisessa perustettavalle yhtiölle, jonka nimeksi tuli F-Secure Oyj (”F-Secure). Kaupankäynti F-Securen osakkeilla Helsingin pörssissä (Nasdaq Helsinki Oy) alkoi 1.7.2022. Jäljennös konsernitilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta www.f-secure.com tai emoyhtiön rekisteröi - dystä osoitteesta. F-Secure Oyj:n hallitus on hyväksynyt tämän tilinpäätö ksen julkistettavaksi kokouksessaan 16.2.2023. Suomen osakeyhtiölain mukaan osak- keenomistajilla on mahdollisuus hyväksyä tai hylätä tilinpäätös sen julkistamisen jälk een pidettävässä yhtiökokouksessa. Yhtiökokouksella on myös mahdolli- suus tehdä päätös tilinpäätöksen muuttamisesta. Tilinpäätöksen liitetiedot F-Securen liiketoiminta F-Secure suunnittelee ja tarjoaa palkittuja tietoturva- ja yksityisyydensuojatuotteita, jotka auttavat miljoonia kuluttajia suojautumaan verkkouhkia vastaan. F-Securen tarjontaan kuuluu kattava valikoima tietoturva- ja yksityisyydensuojatuotteita, jotka liittyvät päätelaitteiden suojaukseen, yksityisyyteen, sala sanojen hallintaan, digitaalisen identiteetin suojaukseen sekä kuluttajien koko kodin yhdistettyjä laitteita suojaavaan reitittimen tietoturvaan. Pääosa F-Securen liikevaihdosta saadaan tuotteiden ja palve - luiden myymisestä sen kattavan ja maailmanlaajuisen K anava kumppanien verkoston kautta. Verkostoon kuuluu noin 180 Kanavakumppania. Kanavakump- paneihin kuuluu muun muassa viestintäpalvelujen tarjoajia, v ähittäiskauppiaita, pankkeja ja vakuutus- yhtiöitä. Sen lisäksi, että F-Secure myy tuotteitaan Kanavakumppanien kautta, se myös tuo asiakkaiden saataville erillisiä ja kaikenkattavia tietoturva- valikoimia erilaisten verkkokauppakanavien, kuten mobiilisovellus kauppojen ja oman verkkokauppansa, kautta. esitetty yhdistelmänä carve-out taloudellisia tietoja ajanjaksolta 1.1.–30.6.2022 ja konsolidoituja taloudellisia tietoja ajanjaksolta 1.7.–31.12.2022. Yhtiön johto uskoo, että tällä tavalla kokonaiselta tilikaudelta esitetty taloudellinen tieto johtaa todenmukaisen kuvan antamiseen F-Securen taloudellisesta tuloksesta ja rahavirroista antaen sijoittajille merkityksellistä tietoa. Taseluvut 31.12.2022 ovat konsernin raportoituja lukuja. Vertailutiedot 31.12.2021 päättyneeltä vuodelta on esitetty carve-out-perusteisesti. F-Securen konsernitilinpäätös vuodelta 2022 on laadittu EU:ssa sovellettavaksi hyväksyttyjen kansain - välisten tilinpäätösstandardien (International Financial R eporting Standards, IFRS) mukaan. Sitä laadittaessa on noudatettu 31.12. 2022 voimassaolleita ja EU:ssa sovellettavaksi hyväksyttyjä IAS- ja IFRS-standardeja sekä SIC- ja IFRIC-tulkintoja. Lisäksi konsernitilinpää - töstä laadittaessa on huomioitu Suomen kirjanpito- ja osak eyhtiölainsäädäntö ja viranomaismääräykset. F-Secure julkaisee vuosikertomuksen European Single Electronic Format (ESEF) -raportointivaatimusten mukaisena XHTML-tiedostona. ESEF-vaatimusten mukaisesti konsernitilinpäätöksen päälaskelmat on merkitty XBRL-merkeillä. Konsernitilinpäätöksen liitetiedot on merkitty XBRL:llä block-merkintöinä. XBRL-merkinnät eivät ole kuuluneet tilintarkastuksen piiriin. Konsernitilinpäätös on laadittu toiminnan jatkuvuuteen perustuen. Tämä olettaa, että konsernilla on riittävät resurssit toiminnan jatkamiseksi ja että yhtiön johto aikoo jatkaa niin vähintään vuoden ajan tilinpäätöksen allekirjoituspäivästä lukien. Taloudelliset tiedot esitetään tuhansina euroina, ellei muuta mainita. Kaikki esitetyt luvut on pyöristetty, mikä saattaa aiheuttaa yksittäisten lukujen summan poikkeamisen esitetystä yhteissummasta. Konsernitilinpäätöksen laadintaperiaatteet Konsernitilinpäätös 31.12.2022 päättyneeltä tilikaudelta on laadittu konsolidoituna ja carve-out-perusteisesti F-Securen taloudellisen aseman, toiminnan tuloksen ja rahavirtojen esittämistä varten. F-Secure ei muodostanut erillistä juridista konsernia eikä siten laatinut konsernitilinpäätöstä ennen 30.6.2022 tapahtunutta jakautumista. Tästä johtuen tilinpäätös on esitetty carve-out-perusteisesti 30.6.2022 asti, kuten on selostettu liitetiedossa 1.3 Carve out -periaatteet, ja konsolidoituina konsernin lukuina juridisen konsernin muodostamisen seurauksena 1.7.2022 alkaen, kuten on kuvattu liitetiedon 1.1 Laadintaperusta kohdassa Perustiedot. Näin ollen laaja tuloslaskelma ja raha - virtalaskelma 31.12.2022 päättyneeltä tilikaudelta on Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 1.2 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet (1.7.2022 alkaen) F-Securen tilinpäätöksessä sovellettavat laadinta- periaatteet. Carve-out-periaatteita käsittelevä erillinen kappale seuraa TIlinpäätöksen laadintaperiaatteet -osiota. Johdon harkintaa edellyttävät laatimisperiaatteet ja arvionvaraiset erät Tilinpäätöksen laadinnassa käytetään arvioita ja oletuksia tulevasta. Lisäksi tilinpäätöksen laatimis- periaatteiden soveltamisessa joudutaan käyttämään harkintaa. Nämä vaikuttavat tilinpäätöksen sisältöön ja on mahdollista, että toteumat poikkeavat tehdyistä arvioista. Tilinpäätöksen laadinnan yhteydessä tehdyt arviot pohjautuvat johdon parhaaseen näkemykseen rapor - tointikauden päättymispäivänä. Arvioiden tekemisessä k äytetään johdon aiempia kokemuksia sekä oletuksia konsernin taloudellisen toimintaympäristön tulevasta kehityksestä. Mahdolliset arvioiden ja oletusten tarkis - tukset kirjataan sillä tilikaudella, jonka aikana arviota tai o letusta muutetaan ja kaikilla tämän jälkeisillä tilikausilla, mikäli tarkistus vaikuttaa sekä kuluvaan että tuleviin kausiin. Seuraavat aiheet vaativat merkittävää harkintaa ja arvioita: – Arvonalennustestaukset: Keskeneräiset aineet - tomat hyödykkeet (1 988 tuhatta euroa) testataan arv onalentumisten varalta vuosittain. Kerrytet- tävissä oleva rahamäärä perustuu hyödykkeen m yynnistä ja/tai käytöstä syntyviin arvioituihin tuleviin kassavirtoihin. – Verotuksen tappioista kirjatut laskennalliset verosaamiset: Konserni ei ole kirjannut tasee- seen laskennallisia verosaamisia tappioista. V ertailukaudella kirjatut laskennalliset verosaamiset liittyivät Yhdysvaltojen toimintoihin liittyviin vero- tappioihin (223 tuhatta euroa 31.12.2021). Laskennal- lisen verosaamisen määrä perustuu johdon arvioon tappioiden h yödyntämisestä tulevina vuosina. – Odotettavissa olevat luottotappiot: Odotettavissa olevien luottotappioiden varaus F-Securen taseessa on 394 tuhatta euroa (lisätietoja liitetiedossa 14. Rahoitusvarat). Kuten tämän liitetiedon osiossa Covid-19-pandemian vaikutukset taloudelliseen raportointiin tilikausilla 2022 ja 2021 on kuvattu, johto on käyttänyt harkintaa arvioidessaan Covid- 19- pandemian vaikutuksia odotettavissa oleviin luotto tappioihin vuonna 2021, ja varausta on oikaistu arvioon perustuen. – Osakeperusteiset maksut: Konsernin osake - perusteiset maksut on pääsääntöisesti sidottu markkinaper usteisiin ehtoihin. Johto käyttää näistä kannustinohjelmista annettavien osakkeiden käyvän arvon määrittämisessä ulkopuolista arvonmääri - tystä. Arvonmäärityksessä on käytetty Monte Carlo -simulaatiota. Yhdistelyperiaatteet Konsernitilinpäätökseen yhdistellään F-Secure Oyj ja sen määräysvallassa olevat yritykset. Liiketoimintojen yhdistely tehdään hankintamenetelmää käyttäen ja yhdistely tehdään siitä hetkestä lähtien, kun konserni on saanut määräysvallan. Yhdistely lopetetaan, kun määräysvalta lakkaa. Konsernilla ei ole osakkuus- yhtiöitä eikä konsernin tytäryhtiöillä ole määräysvallat - tomia omistajia. K onsernin sisäiset liiketapahtumat ja tase-erät mukaan lukien realisoitumattomat sisäiset katteet, on eliminoitu yhdistelyssä. Tytäryhtiöiden tilinpäätösten laadinta - periaatteita on tarvittaessa muutettu vastaamaan k onsernin tilinpäätöksen laatimisperiaatteita. Valuuttamääräiset tapahtumat Konsernitilinpäätös esitetään euroina, joka on emoyhtiön toiminta- ja esittämisvaluutta. Jokaisena raportointipäivänä ulkomaisten konserniyhtiöiden tuloslaskelmat muutetaan euroiksi tilikauden keski - kurssiin ja taseet käyttäen Euroopan Keskuspankin tilinpäätöspäiv änä julkaisemia kursseja. Muuntoerot kirjataan omaan pääomaan ja niiden muutos muihin laajan tuloksen eriin. Ulkomaanrahan määräiset liiketapahtumat kirjataan liiketoimen toteutumispäivän kurssiin. Tilikauden päättyessä avoimena olevat ulko - maanrahan määräiset saatavat ja velat arvostetaan k äyttäen Euroopan keskuspankin tilinpäätös päivänä julkaisemia kursseja. Kurssivoitot ja -tappiot on kirjattu tuloslaskelman rahoituseriin. Myyntituottojen tuloutus F-Secure tarjoaa laajan valikoiman ratkaisuja päätelait- teiden tietoturvaan, yksityisyydensuojaan, salasanojen hallintaan se kä kaikkien kodin verkkoon kytkettyjen laitteiden tietoturvaan. Liikevaihto on peräisin tietoturvatuotteiden myynnistä kumppanikanavan kautta ja suoramyynnistä. Suurin osa liikevaihdosta tulee päätelaitteiden tietoturvaratkaisujen myynnistä kumppanikanavan kautta, mutta F-Secure myy kulutta - jatuotteita myös jälleenmyyjien kautta sekä F-Securen omassa v erkkokaupassa. Tärkeimmät tuotteet ovat F-Secure Internet Security, F-Secure Sense, F-Secure VPN, F-Secure ID Protection ja F-Secure Total. F-Secure Total –tuotteessa Internet Security, VPN ja ID Protection on paketoitu all-in-one-sovellukseksi, joka tarjoaa täysimittaista tiedon ja yksityisyyden turvaa sekä henkilöllisyyden suojausta kuluttajan henkilökohtai - sissa laitteissa. K uluttajatuotteet myydään palveluna eivätkä ne sisällä lisenssiä ohjelmistoon. Asiakkaalle tarjotaan pääsy jatkuvasti päivittyvään ohjelmistoon. Liikevaihtoa Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot käsitellään yhtenä suoritevelvoitteena, ja se tuloutetaan tasaisesti sopimuskaudelle ajan kuluessa. Sopimus- kauden tyypillinen pituus on 12, 24 tai 36 kuukautta. Yleensä laskutuksen ja maksun erääntymisen väliin ei jää merkittävää aikaväliä. Ennakkomaksut ovat tavanomaisia suoramyynnin kautta tehtyjen asiakas- sopimuksien kohdalla. Asiakassopimuksiin perustuvien saamisten ja velkojen esittäminen taseessa Saamiset sopimuksista asiakkaiden kanssa esitetään taseen erässä Jaksotettu liikevaihto. Asiakassopimuk- siin perustuvat velat esitetään taseessa Saatuina ennak oina, jotka sisältyvät pitkä- tai lyhytaikaisiin velkoihin riippuen velan perusteena olevan sopimuksen pituudesta. Eläkkeet Konsernin eläkejärjestelyt ovat maksupohjaisia kunkin maan paikalliseen lainsäädäntöön pohjautuen. Maksu- pohjaiset suoritukset kirjataan kuluksi tuloslaskelmaan sille tilik audelle, jota veloitus koskee. Vuokrasopimukset Vuokrasopimukset, jotka täyttävät IFRS 16 Vuokrasopi- mukset -standardin vaatimukset kirjataan taseeseen k äyttöoikeusomaisuuseränä ja sitä vastaavana vuokrasopimusvelkana. Käyttöoikeusomaisuuserät ja vuokrasopimusvelat arvostetaan hankintahetkellä jäljellä olevien vuokramaksujen nykyarvoon. Tulevien maksujen diskonttaamisessa käytetään arvioitua lisäluoton korkoa. F-Securen arvioitu lisäluoton korko vaihtelee 1,45 prosentin ja 4,45 prosentin välillä riippuen yhtiön luottoluokituksesta, vuokratun omaisuuserän maantieteellisestä sijainnista ja vuokra-ajasta. Suurim - massa osassa käyttöoikeusomaisuuseriä käytetään matalampaa 1, 45 prosentin korkoa. F-Securen käyttöoikeusomaisuuserät koostuvat vuokratuista toimistotiloista sekä autoista. Muutokset arvioissa sisällytetään taloudelliseen raportointiin jokaisena raportointipäivänä. Vuokra- sopimusvelkojen nykyarvojen määrittämisessä kaikki sopimuksiin sisältyvät palvelumaksut on erotettu vuokramaksusta. F-Securen vuokrasopimuksiin ei sisälly jäännösarvotakuita eikä osto-optioita. Arvioidut pituudet vaihtelevat 2–3 vuoden välillä, ja vuokrasopimusvelat voimassa olevista sopimuksista ovat yhteensä 1 840 tuhatta euroa (245 tuhatta euroa) (lisätietoja liitetiedossa 5. Vuokrasopimukset sekä liitetiedossa 18. Rahoitusvelat). Tuloverot Tuloslaskelmalla esitettävät tuloverot sisältävät tilikauden verot sekä laskennallisten verojen muutoksen. Tilikaudelle kohdistuvat tuloverot kirjataan kaikissa konserniyhtiössä paikallisten verosäännösten mukaisen verotettavan tulon perusteella. Lasken - nallinen verovelka tai -saaminen lasketaan kaikista kirjanpidon ja v erotuksen välisistä jaksotuseroista käyttämällä verokantoja, jotka on säädetty tilinpää- töshetkeen mennessä tai jotka on tilinpäätöshetkeen mennessä k äytännössä hyväksytty. Laskennallinen verosaaminen on kirjattu siihen määrään asti kuin on todennäköistä, että tulevaisuudessa syntyy vero - tettavaa tuloa, jota vastaan väliaikainen ero voidaan h yödyntää. Laskennalliset verovelat kirjataan kaikista väliaikaisista eroista. Laskennalliset verosaamiset ja -velat netotetaan, kun on olemassa laillisesti toimeenpantavissa oleva oikeus kuitata tilikauden verotettavaan tuloon perustuva vero - velka ja -saaminen keskenään, laskennalliset verovelat ja -saamiset liittyv ät samaan veronsaajaan ja kun konsernilla on aikomus suorittaa verot nettomääräisinä. Aineettomat hyödykkeet Tutkimus- ja kehitysmenot Yhtiö kirjaa tutkimukseen liittyvät menot kuluksi tapahtumakaudelle. Tuotekehitysmenot, jotka aiheu- tuvat uusien tuotteiden tai merkittäviä uusia piirteitä sisältävien uusien tuote versioiden suunnittelusta, aktivoidaan taseeseen aineettomiksi hyödykkeiksi, kun F-Securen on mahdollista toteuttaa hyödyke teknisesti, kun F-Securella on kyky ja aikomus käyttää hyödykettä tai myydä se, kun F-Secure voi osoittaa, että hyödyke tuottaa tulevaa taloudellista hyötyä, kun F-Securella on resursseja hyödykkeen toteuttamiseen ja kun F-Secure pystyy luotettavasti mittaamaan kehityksen aikana syntyneitä kuluja. Suunnitelman mukaiset poistot tehdään tasapoistoina arvioidun taloudellisen pitoajan kuluessa, eli 3–5 vuodessa näille varoille. Muut aineettomat hyödykkeet Muut aineettomat hyödykkeet sisältävät aineettomia oikeuksia ja ohjelmistoja, joilla on rajattu taloudellinen vaikutusaika. Muut aineettomat hyödykkeet on arvos- tettu alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä kumulatiivisilla poistoilla se kä mahdollisilla arvon- alennuksilla. Poistot kirjataan tasapoistoina hyödyk- keiden arvioidun taloudellisen pitoajan kuluessa, eli 3–5 vuodessa näille v aroille. Aineelliset hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet on arvostettu alkuperäiseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukai- silla poistoilla sekä mahdollisilla arvonalennuksilla. Suunnite lman mukaiset poistot tehdään tasapoistoina hyödykkeen arvioidun taloudellisen pitoajan kuluessa. Aineellisten hyödykkeiden suunnitelmien mukaiset poistoajat ovat seuraavat: Koneet ja laitteet 2–8 vuotta Muut aineelliset hyödykkeet 2 vuotta Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Arvonalentumiset Konserni arvioi jokaisena tilinpäätöspäivänä, tai tarvittaessa useammin, onko viitteitä siitä, että jonkin omaisuuserän arvo on alentunut. Jos viitteitä ilmenee, arvioidaan kyseisestä omaisuuserästä kerrytettävissä oleva rahamäärä. Liikearvon ja keskeneräisten aineet - tomien hyödykkeiden kerrytettävissä oleva rahamäärä arvioidaan lisäk si vuosittain riippumatta siitä, onko arvonalentumisesta viitteitä. Mikäli omaisuuserän kirjanpitoarvo on suurempi kuin siitä kerrytettävissä oleva rahamäärä, on sen arvo alentunut ja se kirjataan kerrytettävissä olevaan rahamäärään. Kerrytettävissä oleva rahamäärä on omaisuuserän käypä arvo vähen - nettynä luovutuksesta aiheutuvilla menoilla tai sitä k orkeampi käyttöarvo. Arvonalentumistappio kirjataan tuloslaskelmaan. Arvonalentumistappio perutaan vain siinä tapauk - sessa, että viimeisimmän arvonalentumistappion kirjaamisen jälk een on tapahtunut muutos niissä arvioissa, joita on käytetty määritettäessä omaisuuse- rästä kerrytettävissä olevaa rahamäärää. Arvonalen- tumistappiota ei kuitenkaan peruta enempää, kuin mik ä hyödykkeen kirjanpitoarvo poistot huomioiden olisi ollut ilman arvonalentumistappion kirjaamista. Liikearvosta kirjattua arvonalentumistappiota ei peruta myöhemmällä kaudella. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus arvostetaan hankintamenoon tai sitä alhaisempaan nettorealisointiarvoon. Hankintameno määritetään FIFO-menetelmällä. Nettorealisointiarvo on tavanomaisessa liiketoiminnassa saatava arvioitu myyntihinta, josta on vähennetty arvioidut tuotteen valmiiksi saattamiseen tarvittavat menot ja myynnistä johtuvat menot. Rahoitusinstrumentit Rahoitusvarat Rahoitusvarat kirjataan alun perin käypään arvoon. Myyntisaamiset kirjataan alun perin transaktiohintaan, ja myöhemmin jaksotettuun hankintahintaan odote- tuilla luottotappioilla vähennettynä. Myyntisaamiset ja muut r ahoitusvarat kirjataan pois taseesta kun oikeudet rahavirtoihin lakkaavat tai on siirretty toiselle osapuolelle Myyntisaamisten odotettavissa oleva luottotappio kirjataan IFRS 9 -standardin mukaisesti. Odotettavissa olevan luottotappion määrä päivitetään jokaisena raportointipäivänä kuvastamaan rahoitus - varan luottoriskin muutosta. Odotettavissa olevan luottotappion arvioinnissa k äytetään matriisia, jossa myyntisaamiset on luokiteltu luottotappiohistorian ja saatavan luottoriskiä kuvaavien tekijöiden perusteella (esim. maantieteellinen alue ja ikäjakauma). Rahoitusvelat F-Secure luokittelee lainat WithSecurelta, osto- ja muut velat muihin rahoitusvelkoihin, jotka arvostetaan jakso- tettuun hankintamenoon. Rahoitusvelat luokitellaan lyh ytaikaisiksi, ellei konsernilla ole ehdotonta oikeutta siirtää velan maksua vähintään 12 kuukauden päähän raportointikauden päättymispäivästä. Varaukset Varaus kirjataan, kun konsernilla on aikaisemman tapahtuman seurauksena oikeudellinen tai tosi- asiallinen velvoite, maksuvelvoitteen toteutuminen on todennäköistä ja velvoitteen suuruus on arvioitavissa luotettavasti. Varauksen määrä on paras arvio vastikkeesta, joka vaaditaan velvoitteen täyttämiseen jokaisena raportointipäivänä. Riskit ja epävarmuus- tekijät huomioidaan arviota tehdessä. Johto ei ole kirjannut tai kohdistanut varauksia yhdistel - tyyn taseeseen 31.12.2022. Osakeperusteiset maksut F-Secure palkitsee ja motivoi henkilöstöään oman pääoman ehtoisilla kannustinohjelmilla. F-Securen osakepohjaiset kannustinohjelmat on suunnattu konsernin avainhenkilöstölle. Ohjelmat jakaantuvat osakkeina maksettavia. Osakkeina maksettava erä arvostetaan käypään arvoon myöntämishetkellä ja kirjataan tasaerinä oikeuden syntymisajanjakson aikana tuloslaskelmaan kuluksi ja vastakirjauksena taseen oman pääoman voittovaroihin. Suoritukseen perustuvissa kannustinohjelmissa käypä arvo määritellään käyttämällä F Secure Oyj:n osakkeen markkina-arvoa. Markkinapohjaisiin ehtoihin perustu - vissa ohjelmissa käypä arvo määritetään käyttämällä yleisesti h yväksyttyjä arvonmääritystekniikoita. Jos henkilö lähtee yrityksestä ennen palkkio-oikeuden lopullista syntymistä, palkkio menetetään. Konserni päivittää oletuksen lopullisesta osakkeiden määrästä jokaisena raportointipäivänä. Näiden arvioiden muutokset kirjataan tuloslaskelmaan. Kulujen esittäminen Kulujen jako toimintokohtaisen esitystavan mukaiseksi on toteutettu esittämällä välittömät kulut kyseisessä toiminnossa. Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Liikevoitto IAS 1 Tilinpäätöksen esittäminen -standardi ei määrittele liikevoiton käsitettä. Konserni on määritellyt sen seuraavasti: liikevoitto on nettosumma, joka muodostuu, kun liikevaihtoon lisätään liiketoiminnan muut tuotot ja siitä vähennetään ostokulut, henkilöstö- kulut, poistot ja mahdolliset arvonalentumistappiot sekä liiketoiminnan muut kulut. Covid-19-pandemian vaikutukset taloudelliseen raportointiin tilikausilla 2022 ja 2021 Johdon arvion mukaan Covid-19-pandemia olisi voinut vaikuttaa F-Securen asiakkaiden maksukykyyn lyhyellä ja pidemmällä aikavälillä. Vuonna 2021 varaukseen sisällytettiin pieni korotus kohonneen riskin huomioimi - seksi. Vuonna 2022 varaukseen ei sisällytetty korotusta. Muutokset laskentastandardeissa Uusilla tai muutetuilla standardeilla ja tulkinnoilla ei odoteta olevan vaikutusta konsernin tilinpäätökseen. 1.3 Carve-out -laadintaperiaatteet F-Securen carve-out-tilinpäätöksiä laadittaessa sovelletut laatimisperusta ja tilinpäätösperiaatteet (30.6.2022 asti). F-Secure toimi osana WithSecurea jakautumisen täytäntöönpanoon asti 30.6.2022. F-Securen tilinpäätös on laadittu carve-out-periaatteella 30.6.2022 asti, koska F-Secure ei toiminut tai raportoinut itsenäisenä juridisena konsernina aiempina kausina. F-Securen carve-out-tilinpäätös 30.6.2022 asti on tehty yhdis - telemällä carve-out-periaatteella WithSecuren k onsernitilinpäätöksiin sisältyneet Kuluttajatietoturva- liiketoimintaan kuuluvat historialliset tuotot ja kulut, varat ja velat sekä rahavirrat. F-Secure on toiminut maailmanlaajuisesti juridisissa yhtiöissä, joihin kuuluu sekä kuluttajatietoturvaliiketoimintaa että yritystieto turvaliiketoimintaa mukaan lukien emoyhtiö WithSecure Oyj. Carve-out-tilinpäätöksiin on siten sisällytetty varat, velat, tuotot, liikevaihdot, kulut sekä rahavirrat, jotka ovat joko suoraan kohdistettavissa, kohdistettu tai jotka tullaan siirtämään F-Securelle. Carve-out-tilinpäätöksiä laadittaessa on sovellettu Euroopan unionissa 31.12.2022 käyttöön hyväksyttyjä kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja (”IFRS”), ja niissä on otettu huomioon jäljempänä kohdassa ”F-Securen carve-out-tilinpäätöksiä laadittaessa sovelletut peri - aatteet” kuvatut periaatteet, joiden avulla määritetään, mitkä varat ja velat, tuotot ja kulut sekä rahavirrat kohdistetaan F-Securen carve-out-tilinpäätöksiin. Koska IFRS ei sisällä suoraa ohjeistusta carve-out- tilinpäätöksen laatimisesta, carve-out-tilinpäätöksiä laadittaessa on sovellettu tiettyjä esitteisiin sisällytet - tävien historiallisten carve-out taloudellisten tietojen tuottamisessa yleisesti k äytettäviä menettelyjä alla kuvatun mukaisesti. F-Securen carve-out-tilinpäätökset eivät välttämättä kuvaa sitä, millainen liiketoimintojen yhdistelty tulos ja taloudellinen asema olisivat olleet, jos F-Secure olisi ollut itsenäinen juridinen konserni ja olisi siten esittänyt erillisen konsernitilinpäätöksen esitetyiltä tilikausilta. Ne eivät myöskään välttämättä kuvaa, millaiset F-Securen tulos, taloudellinen asema tai rahavirrat olisivat tulevaisuudessa. F-Securen carve-out-tilinpäätöksiä laadittaessa sovelletut carve-out-periaatteet Seuraavassa esitetään yhteenveto carve-out-periaat- teista, joita on sovellettu näitä carve-out-tilinpäätöksiä laadittaessa. Carv e-out-tilinpäätökset kuvastavat F-Securelle kohdis- tettavia liikevaihtoa ja kuluja. F-Securen liikevaihto ja liik etoiminnan kulut, joiden on erityisesti tunnistettu liittyvän F-Secureen, on kohdistettu suoraan F-Securelle ilman erillistä kohdennusta tai jakamista. Tase-erät on kohdistettu esitetyillä kausilla pääasiallisesti todellisen käytön perusteella, eli jos varat ja velat ovat pääasiallisesti olleet F-Securen käytössä tai liittyvät F-Secureen, ne on kohdistettu carve-out- taseeseen. Jos vara tai velka ei siirry juridisesti F-Securelle Jakautumisen yhteydessä, varan/ velan käyttöön liittyvä vastaava kulu on sisällytetty yhdisteltyyn laajaan carve-out-tuloslaskelmaan, kuten alla on tarkemmin kuvattu. Carve-out-tilinpäätökset sisältävät myös erikseen kohdistettuja tuottoja, kuluja, varoja, velkoja ja rahavirtoja, jotka perustuvat johdon harkintaan, oletuksiin ja arvioihin jäljempänä kuvatulla tavalla. Merkittävimmät arviot, harkintaan perustuvat ratkaisut ja oletukset liittyvät tietyistä yhteisistä keskitetysti tuotettavista palveluista aiheutuvien kulujen kohdistamiseen, vuokrasopimuksiin liittyviin Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot järjestelyihin, jaettuihin aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin, kassanhallintaan ja rahoitukseen liittyviin kohdistuksiin, kauden verotettavaan tuloon perustuvien verojen ja laskennallisten verojen määrittämiseen sekä sijoitettuun omaan pääomaan. Johto katsoo, että alla kuvatut carve-out-kohdistukset on tehty kohtuullisella perusteella mutta eivät välttämättä kuvaa niitä tuottoja ja kuluja, jotka olisivat syntyneet, jos F-Secure olisi ollut erillinen yhtiö ja laatinut oman konsernitilinpäätöksen esitettäviltä kausilta. Carve-out-tilinpäätösten rakenne Ennen Jakautumista F-Secure ei edustanut erillistä juridisista yhtiöistä koostuvaa konsernia, vaan yhdistää F-Securen liiketoimintaan keskittyvät toiminnot, jotka ovat historiallisesti olleet osa WithSecuren yhtiöitä. Seuraavassa on yleiskatsaus WithSecure-oikeudelli - sista yksiköistä, jotka muodostivat F-Securen liiketoi- minnalle omistetun osuuden toiminnan tuloksesta ja talo udellisesta asemasta ja muodostavat siten pohjan carve-out-taloudellisille tiedoille: – WithSecure Oyj (aiemmin F-Secure Oyj), Suomi – F-Secure Inc, Yhdysvallat – WithSecure GmbH (aiemmin F-Secure GmbH), Saksa F-Secure (UK) Ltd, Iso-Britannia – WithSecure KK (aiemmin F-Secure KK), Japani – WithSecure AB (aiemmin F-Secure AB), Ruotsi – WithSecure Srl (aiemmin F-Secure Srl), Italia – WithSecure Sp z.o.o. (aiemmin F-Secure Sp z.o.o.), Puola – WithSecure B.V. (aiemmin F-Secure B.V.), Alankomaat – F-Secure Iberia SL, Espanja – WithSecure (M) Sdn Bhd (aiemmin F-Secure Corporation (M) Sdn Bhd), Malesia – WithSecure SARL (aiemmin F-Secure SARL), Ranska – F-Secure Pvt Ltd, Intia – WithSecure A/S (aiemmin F-Secure Danmark A/S), Tanska – F-Secure do Brasil tecnol. Da informãcao Ltda, Brasilia – WithSecure Norge AS (aiemmin F-Secure Norge AS), Norja F-Securen carve-out-tilinpäätös ei kuvasta Jakautumi - sessa syntyvää juridista rakennetta myöhemmässä v aiheessa. Konsernin sisäiset liiketapahtumat ja liiketoimet lähipiirin kanssa Sisäiset liiketapahtumat, mukaan lukien varat ja velat Kuluttajatietoturvaliiketoiminnan välillä WithSecuren juridisissa yhtiöissä, on eliminoitu F-Securen carve-out-tilinpäätöksistä. Aiemmin WithSecuren sisäisiksi liiketapahtumiksi katsotut liiketoimet ja tase-erät Kuluttajatietoturvaliiketoiminnan ja Yritys- tietoturvaliiketoiminnan välillä on raportoitu carve-out- tilinpäätöksissä lähipiiriliiketoimina. Lähipiirisaamiset jäljelle jääviltä WithSecuren liiketoiminnoilta on esitetty erikseen taseella. Tuloslaskelmalla esitettävät lähipiiriliiketoimet on esitetty yhdistellyllä laajalla tuloslaskelmalla niihin liittyvässä kohdassa. F-Secure myy kuluttajatuotteita WithSecurelle. Myyntimäärät esitetyillä tilikausilla olivat seuraavat: 50 tuhatta euroa ajanjaksolla 1.1.–30.6.2022, 407 tuhatta euroa vuonna 2021. F-Secure ostaa yritystuotteita WithSecurelta. Myyntimäärät esitetyillä tilikausilla olivat seuraavat: 171 tuhatta euroa ajanjak - solla 1.1.–30.6.2022 ja 415 tuhatta euroa vuonna 2021. Yhteiset keskitetysti tuotettavat palvelut WithSecure on historiallisesti tuottanut yhteisiä tuki- palveluja Kuluttaja- ja Yritystietoturvaliiketoiminnalle. Wit hSecuren tukitoimintoihin sisältyvät tietoturvatut- kimus ja -teknologia (Security Research & Technologies, SR T) sekä informaatio- ja liiketoiminta palvelut (Information & Business Services, IBS). SRT on yhteinen tutkimusja tuotekehitysyksikkö, joka tukee koko WithSecurea. IBS tarjoaa 24/7-asiakastuki- ja IT-palveluja. WithSecuren muita yhteisiä toimintoja ovat: Henkilöstö, Talous, Laki, Strategia, Markkinointi ja Hallinto (”Muut toiminnot”). SRT, IBS ja Muut toiminnot muodostavat yhdessä ”Konsernitoiminnot”. Historiallisesti yhteisten WithSecure Konsernitoimin - tojen kustannukset on kohdistettu liiketoiminnoille ennalta määritettyjen k ohdistamisperusteiden avulla. Käytetyt kohdistamisperusteet on määritetty siten, että ne vastaavat taustalla olevien toimintojen luonnetta ja toimintojen palveluiden hyödyntämistä. Carve- out- tilinpäätöksissä WithSecuren yhteisten Konserni- toimintojen kulut on kohdistettu F-Securelle palveluiden käytön perusteella kuten tietyt palvelinten ylläpito kulut, jotka on kohdistettu pilvipalvelimen käytön perusteella tai asiakaspalveluun liittyvät kulut, jotka on kohdistettu F-Securelle annetun asiakastuen perusteella tai käyttäen ennalta määritettyjä kohdistamisperusteita, kuten liikevaihto tai henkilöstön määrä. Johto katsoo, että nämä kohdistukset kuvaavat kohtuul - lisesti palveluiden käyttöä. Näihin kohdistettuihin kuluihin o vat vaikuttaneet WithSecuressa voimassa olleet järjestelyt, eivätkä ne välttämättä kuvaa F-Securessa tulevaisuudessa vallitsevaa tilannetta. Yhteisten keskitetysti tuotettujen palveluiden kohdis - tetut kulut on carve-out-tilinpäätöksissä jaettu eri tuloslaskelma eriin seuraavasti: Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot EUR 1 000 1–6/2022 2021 Myytyjä suoritteita vastaavat kulut –1 978 –4 790 Liiketoiminnan muut tuotot 371 523 Myynnin ja markkinoinnin kulut –2 991 –4 436 Tuotekehityksen kulut –3 595 –6 685 Hallinnon kulut –7 052 –8 593 Yhteensä –15 246 –23 981 Jäljelle jäävien WithSecuren liiketoimintojen kanssa jaetut varat ja vuokrasopimusjärjestelyt Kuluttajatietoturvaliiketoiminta ja Yritystietoturvalii- ketoiminta ovat toimineet historiallisesti yhteisissä vuo kratuissa toimitiloissa kaikissa toimipaikoissa, mukaan lukien seuraavat päätoimipisteet: Helsinki ja Oulu Suomessa, Poznan Puolassa ja Kuala Lumpur Malesiassa. Carve-out-tilinpäätöksissä F-Securelle ei ole kohdistettu toimitilavuokrasopimuksia, koska F-Secure ei ole vuokrasopimusten laillinen omistaja eivätkä kyseiset vuokrasopimukset siirry Jakautumisen yhteydessä F-Securelle. Sen sijaan carve-out-tilinpää - töksiin on sisällytetty tilojen käyttöä vastaava kuluerä. F -Securelle yhteisten varojen käytöstä kohdistettu kulu esitetyillä tilikausilla oli 727 tuhatta euroa vuoden 2022 ensimmäisellä puoliskolla ennen Jakautumista ja 1 547 tuhatta euroa vuonna 2021. Koneisiin ja autoihin liittyvät vuokrakulut, jotka ovat yhteiset jäljelle jäävien WithSecuren liiketoimintojen kanssa, on kohdistettu carve-out-tilinpäätöksiin näiden hyödykkeiden käytön mukaisesti. Kyseiset vuokra - sopimukset eivät siirry Jakautumisen yhteydessä F -Securelle. Carve-out-tilinpäätöksissä vuokrakuluja on kohdistettu esitetyillä tilikausilla F-Securen käyttöön liittyen 7 tuhatta euroa vuoden 2022 ensimmäisellä puoliskolla ennen Jakautumista ja 25 tuhatta euroa vuonna 2021. Kaikki yllä olevat vuokrakulut esitettiin osana liiketoi - minnan muita kuluja, eikä käyttöoikeusomaisuuseriä tai vuo krasopimusvelkoja ole kohdistettu carve-out- tilinpäätöksiin. Suoraan F-Secureen kohdistettavissa olevat vuokrasopimukset, jotka siirretään F-Securelle Jakautumisen yhteydessä, on esitetty F-Securen vuokrasopimuksina (lisätietoja liitetiedoissa 5, 12 ja 18). Tietyt tietokoneet ja muut IT-laitteet ovat olleet Kuluttaja- ja Yritystietoturvaliiketoiminnan yhteisiä. Nämä IT-liitännäiset varat eivät siirtyneet F-Securelle Jakautumisen yhteydessä. Carve-out-tilinpäätöksiin kohdistettiin kulu näiden hyödykkeiden käytön mukaisesti. Seuraavat kohdistetut kulut sisällytettiin carve-out-tilinpäätöksiin esitetyillä tilikausilla: 65 tuhatta euroa vuoden 2022 ensimmäisellä puoliskolla ennen Jakautumista ja 146 tuhatta euroa vuonna 2021. Tietyt aineettomat hyödykkeet, jotka ovat pääsään - töisesti tietokoneohjelmistoja, ovat olleet Kuluttaja- ja Y ritystietoturvaliiketoiminnan yhteisessä käytössä. Näitä aineettomia hyödykkeitä ei ole kohdistettu F-Securelle, koska ne jäävät WithSecuren käyttöön Jakautumisen jälkeen. Carve-out-tilinpäätöksiin kirjattiin sen sijaan F-Securen näistä hyödykkeistä esitetyillä kausilla saamien hyötyjen mukainen kulu. Carve-out-tilinpäätöksissä näistä aineettomista hyödykkeistä saatua hyötyä vastaava F-Securen kulu esitetyillä tilikausilla oli 81 tuhatta vuoden 2022 ensim - mäisellä puoliskolla ennen Jakautumista ja 162 tuhatta e uroa vuonna 2021. Carve-out-tilinpäätöksissä esitetyt varat ja vuokra- sopimusjärjestelyt saattavat poiketa merkittävästi F -Securen liiketoiminnan tarpeista tulevaisuudessa erillisenä yhtiönä. F-Secure on solminut uudet erillisen liiketoimintojen edellyttämät toimistotiloihin ja muihin koneisiin ja laitteisiin liittyvät vuokrasopimukset Jakautumisen toteuduttua. Osakeperusteiset maksut F-Securen avainhenkilöstö on historiallisesti osallis- tunut WithSecuren osakepohjaisiin kannustinohjelmiin. Carv e-out-erittelyä varten F-Securen henkilöstöön liittyvät kulut on sisällytetty carve-out-tilinpäätöksiin. Konsernitoiminnoista osakepohjaisiin kannustinohjel - miin osallistuvien työntekijöiden osuus on kohdistettu carv e-out-tilinpäätöksiin edellä Yhteiset keskitetysti tuotettavat palvelut -osiossa kuvatun mukaisesti. Historiallisten kulujen perusteella tehdyt allokoinnit eivät välttämättä kuvaa kuluja, joita aiheutuu tulevaisuudessa F-Securen avainhenkilöille luotavista kannustinjärjestelmistä. Tuloverot Historiallisesti Kuluttajatietoturvaliiketoiminta on sisältynyt samoihin WithSecuren juridisiin yhtiöihin kuin Yritystietoturvaliiketoiminta. F-Securen liiketoiminnalle ei ole tehty erillisiä veroilmoituksia. Näissä carve-out- tilinpäätöksissä esitettävät verokulut on määritetty yhtiökohtaisesti ikään kuin F-Securen liiketoiminta edustaisi erillisiä verotuskohteita pääasiallisissa toimin - tamaissaan. Carve-out-tilinpäätöksissä veroina esitet- tävä määrä on kunkin Kuluttajatietoturvaliiketoiminnan ky seistä tilikautta koskevan hypoteettisen tuloksen perusteella maksettava tai takaisin saatava vero, ja ne on esitetty carve-out-tilinpäätöksissä tilikauden verokuluna ja liiketoimina osakkeenomistajien kanssa sijoitetun oman pääoman kautta. Laskennalliset verot on kirjattu F-Securen väliaikaisiin eroihin, ja laskennal - listen verosaamisten hyödynnettävyyttä on arvioitu ik ään kuin F-Securen liiketoiminnot olisivat erillisiä verotuskohteita. Verotuksen tappiot on sisällytetty siltä osin, kun ne liittyvät suoraan F-Securen liiketoimintaan. Yhdistellyn rahavirtalaskelman erä tuloverot kuvastaa Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot F-Securen liiketoiminnan arvioituja maksettavia veroja eri valtioissa. Carve-out-tilinpäätöksissä esitettävät verokulut eivät välttämättä kuvaa tulevaisuudessa F-Securen liiketoiminnalle mahdollisesti syntyviä verokuluja. Johto pitää erillisiin verotuskohteisiin perustuvaa lähestymistapaa kohtuullisena, mutta ei välttämättä kuvaavina verokuluista tai -tuloista, jotka olisivat syntyneet, mikäli yhtiöt olisivat toimineet erillisinä verotettavina yhtiöinä. Kassanhallinta ja rahoitus WithSecure on historiallisesti hallinnut Kuluttajatieto- turvaliiketoiminnan rahoitusta ja käyttänyt keskitettyä k assanhallintaa. Eri WithSecuren konserniyhtiöiden suorien rahavarojen lisäksi, WithSecure käyttää konserni tilijärjestelyjä, pankkitalletuksia ja rahoitusta suoraan keskitetyn WithSecuren rahoitustoiminnon kanssa, ja näin ollen suoraan F-Securelle kuuluvia rahavaroja ei ole. Tästä johtuen rahavaroja, konsernitilisaamisia ja -velkoja, sekä niihin liittyviä korkotuottoja ja -kuluja ei ole sisällytetty carve-out-tilinpäätökseen. Konsernitason velkoja ja niihin liittyviä korkokuluja ei ole kohdistettu F-Securelle, sillä niiden ei katsota liittyvän Kuluttaja- tietoturvaliiketoimintaan. Jakautumisen yhteydessä osa saatuihin ennakoihin liittyvistä rahavaroista, jotka ovat kertyneet WithSecuren suorien myyntikanavien kautta myydyistä F-Securen tuotteista, maksetaan F-Securelle Jakautumisen täytäntöönpanopäivänä kertyneiden saatujen ennakoiden suhteessa. Carve-out-taseelle kirjattu saaminen emoyhtiöltä kuvastaa F-Securelle kuuluvaa osuutta esitetyillä tilikausilla. Muutos saamisessa on kirjattu sijoitettua omaa pääomaa vastaan. Rahavarojen siirrot WithSecuren ja F-Securen välillä on sisällytetty erään Oman pääoman ehtoinen nettorahoitus WithSecuren kanssa Yhdistellyllä rahavirtalaskelmalla ja erään Oman pääoman ehtoiset liiketoimet WithSecuren kanssa Yhdistellyllä sijoitetun oman pääoman muutoslaskelmalla. Carve-out-tilinpäätöksessä esitetty rahoitus saattaa poiketa merkittävästi F-Securen rahoitustarpeista toimiessa erillisenä yhtiönä tulevaisuudessa. Sijoitettu oma pääoma F-Securen osakkeenomistajille kohdistettu sijoitetun oman pääoman yhteismäärä edustaa WithSecuren osuutta F-Securen kirjatusta nettovarallisuudesta. F-Secure ei ole aiemmin muodostanut erillistä juridista konsernia tai esittänyt erillistä konsernitilinpäätöstä, eikä se muodostu erillisistä WithSecureen kuuluvista yhtiöistä, ja näin ollen ei ole mielekästä esittää osake - pääomaa tai oman pääoman rahastojen erittelyä. F -Securen nettovarallisuutta edustaa yhdistellyssä taseessa F-Secureen sijoitettu oma pääoma, joka esitetään Sijoitettu oma pääoma -nimikkeellä, ja joka koostuu kertyneistä voittovaroista, sijoitetusta omasta pääomasta ja kertyneistä muuntoeroista F-Securelle kohdistetun nettovarallisuuden muutokset esitetään erikseen yhdistellyssä sijoitetun oman pääoman muutoslaskelmassa rivillä Oman pääoman ehtoiset liiketoimet WithSecuren kanssa ja yhdistel - lyssä rahavirtalaskelmassa rivillä Oman pääoman e htoinen nettorahoitus WithSecurelta, ja ne kuvastavat WithSecuren ja F-Securen välistä sisäistä oman pääoman ehtoista rahoitusta esitettävien kausien aikana. Niiden määrään vaikuttaa F-Secure-liiketoimin - nalle kohdistettu nettovarallisuus, joka koostuu jäljelle jäävien Wit hSecuren liiketoiminnoilta kohdistetuista tuotoista ja kuluista, varoista ja veloista. Tilikauden tuloksen ja sijoitetun oman pääoman muun - tamisesta syntyvät muuntoerot kirjataan sijoitetun oman pääoman yhteismäär ään kuuluvaan erilliseen kertyneiden muuntoerojen erään, ja niiden muutokset esitetään muissa laajan tuloksen erissä. F-Securelle carve-out-tilinpäätösten laadinnassa kohdistettu pääomarakenne esitetään WithSecuren osakkeenomistajille kuuluvana sijoitettuna omana pääomana, eikä siten sellaisenaan kuvasta pääoma - rakennetta, jonka F-Secure olisi tarvinnut, mikäli se olisi o llut erillinen yhtiö esitetyillä tilikausilla. Valuuttamääräiset tapahtumat Carve-out-tilinpäätöstiedoissa euroiksi muutetut taseen ja tuloslaskelman erät on kohdistettu F-Securelle tai jäljelle jääville WithSecuren liiketoiminnoille. Kohdis- tettuihin eriin liittyvä muuntoero kirjataan sijoitettuun omaan pääomaan ja sen muuto kset esitetään yhdis- tellyn laajan tuloslaskelman erissä. Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 2. Segmentti-informaatio Kuluttajatietoturvaliiketoiminta suunnittelee ja tarjoaa laajaa valikoimaa kyber- turvallisuustuotteita ja -palveluita, jotka liittyvät tietoturvaan, tietosuojaan sekä kuluttajien pääte laitteiden, verkkojen ja verkkoon liitettyjen laitteiden tietosuojaan ja digitaalisen identiteetin suojaan. Tuotteet ja palvelut myydään joko suoraan tai välillisesti kuluttajille. F-Securen liiketoiminta ja kannattavuus raportoidaan yhtenä toimintasegmenttinä, joka on yhdenmukainen F-Securen johdon seuraaman sisäisen raportoinnin, operatiivisen päätöksenteon, ja taloudellisen tuloksellisuuden arvioinnin kanssa. Maantieteellisiä alueita koskevat tiedot Liikevaihtoa koskeva maantieteellinen jakauma esitetään liitetiedossa 3. 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Pitkäaikaiset varat Pohjoismaat 10 695 6 016 Eurooppa pl. Pohjoismaat 1 809 163 Pohjois-Amerikka 2 174 223 Muu maailma 160 7 Yhteensä 14 838 6 409 Asiakassopimuksiin perustuvat saamiset ja velat Asiakassopimuksiin perustuvat suoritevelvoitteet, jotka raportointipäivänä on täytetty, mutta ei laskutettu, esitetään taseessa jaksotettuna liikevaihtona. Tasearvo liittyy tuotteisiin, jotka on toimitettu asiakkaille ja tuloutettu liikevaihtoon, mutta ei vielä laskutettu. Asiakassopimuksiin perustuvat velat esitetään taseessa saatuina ennakoina, jotka sisältyvät pitkä- tai lyhytaikaisiin velkoihin riippuen velan perusteena olevan sopimuksen pituudesta. Edellisenä vuonna lyhytaikaisena saatuna ennak - kona esitetyt erät on tuloutettu liikevaihtoon kuluneen tilikauden aikana. Saadut ennak ot perustuvat asiakassopimusten jäljellä oleviin suoritevelvoitteisiin, joita ei vielä ole tuloutettu liikevaihtoon. Tasearvo liittyy velvoitteesiinn toimittaa ohjelmisto- tuotteita monivuotisiin sopimuksiin perustuen. 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Jaksotettu liikevaihto 1 651 1 285 Pitkäaikaiset saadut ennakot 3 621 3 112 Lyhytaikaiset saadut ennakot 17 324 16 660 Laskutuksesta johtuvat lisäykset saaduissa ennakoissa olivat 17 833 tuhatta euroa päättyneellä tilikaudelle (16 556 tuhatta euroa). Suoritevelvoitteiden täyttämisestä johtuvat vähennykset saaduissa ennakoissa olivat 16 660 tuhatta euroa päättyneellä tilikaudella (15 981 tuhatta). 4. Liiketoiminnan muut tuotot 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Saadut avustukset 506 487 Siirtymäpalvelukulut 291 Liiketoiminnan myynnin tuotot 189 Muut 90 36 Yhteensä 1 076 523 Tuotekehitysavustukset myönnetään tiettyjä tutkimus- ja tuotekehityshankkeita varten ja kirjataan tuotoksi ajanjaksona, jolloin niihin kohdistuvat kulut syntyvät. Muut -kohdan alla olevista eristä mikään ei itsessään ole merkittävä. 3. Liikevaihto Myyntituottojen tuloutuksen periaatteet esitetään liitetiedon 1.2 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Myyntituottojen tuloutus -osiossa . Myyntituottojen jaottelu 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Myyntikanavat Ulkoinen liikevaihto Kumppanikanava 88 052 84 156 Suoramyyntikanava (verkkokauppa) 22 965 22 094 Yhteensä 111 017 106 250 Maantieteellisiä alueita koskevat tiedot Ulkoinen liikevaihto Eurooppa pl. Pohjoismaat 48 653 49 644 Pohjoismaat 39 426 36 873 Pohjois-Amerikka 17 082 14 572 Muu maailma 5 856 5 162 Yhteensä 111 017 106 250 Yksikään asiakas ei edusta 10 % tai enemmän liikevaihdosta. Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 5. Vuokrasopimukset Vuokrasopimusten laskentaperiaatteet esitetään liitetiedon 1.2 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Vuokrasopimukset-osiossa. 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Poistot Käyttöoikeusomaisuuserät Rakennukset 438 Autot 131 207 Yhteensä 569 207 Korkokulut vuokrasopimusveloista 20 9 Lyhytaikaisiin vuokrasopimuksiin liittyvät kulut 34 Käyttöoikeusomaisuuserät ja vuokrasopimusvelat Käyttöoikeusomaisuuserät Rakennukset 1 674 Autot 160 250 Yhteensä 1 834 250 Vuokrasopimusvelat Rakennukset 1 679 Autot 161 245 Yhteensä 1 840 245 Vuokrasopimusvelkojen takaisinmaksut 612 225 Käyttöoikeusomaisuuserien muutokset esitetään liitetiedossa 12. Pitkäaikaiset varat. Vuokrasopimusvelkojen korkojen maksut esitetään liitetiedossa 9. Rahoitustuotot ja -kulut Vuokrasopimusvelkojen maturiteetti esitetään liitetiedossa 18. Rahoitusvelat. 6. Poistot 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Pitkäaikaisten varojen poistot Muut aineettomat hyödykkeet 38 Kehittämismenot 1 350 1 303 Aineettomat hyödykkeet 1 387 1 303 Koneet ja kalusto Käyttöoikeusomaisuuserät 569 207 Muut aineelliset hyödykkeet 20 13 Aineelliset hyödykkeet 589 221 Poistot yhteensä 1 976 1 524 Toimintokohtaiset poistot Myynti ja markkinointi 601 211 Tuotekehitys 1 357 1 313 Hallinto 18 Poistot yhteensä 1 976 1 524 Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 8. Tilintarkastajan palkkiot 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Konsernin tilintarkastaja Tilintarkastus, PricewaterhouseCoopers –103 –134 Muut palkkiot, PricewaterhouseCoopers –347 Yhteensä –103 –481 Yllä olevassa taulukossa esitetyt vertailukauden carve-out kulut koostuvat WithSecuren tilintarkastajakuluista. PricewaterhouseCoopers Oy on suorittanut sallittuja muita kuin tilintarkastuspalveluita WithSecuren yhtiöille, mukaan lukien yllä esitetyt F-Securen carve-out-tilinpäätöksiin allokoidut summat, jotka kaikki liittyvtä muihin palveluihin. Muiden kuin tilintarkastuspalveluiden palkkiot vuonna 2021 liittyvät WithSecuren erilaisten strategisten vaihtoehtojen läpikäyntiin ja arviointiin. Vuodelta 2022 esitetyt palkkiot koostuvat 30.6.2022 alkaneen tilikauden tilintarkastuspalkkioista. Muut tilintarkastajat Tilintarkastus –15 –24 Yhteensä –15 –24 7. Henkilöstökulut Alla olevassa taulukossa esitetyt henkilöstökulut sisältävät kirjanpitoon perustuvat kulut heinä–joulukuulta 2022 ja kuluttajatietoturvaliiketoiminnan parissa suoraan työskentelevien henkilöiden kulut muilta kausilta. 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 20 785 16 114 Eläkekulut – maksupohjaiset järjestelyt 3 204 2 246 Osakeperusteiset maksut 735 551 Muut henkilösivukulut 1 604 1 291 Yhteensä 26 328 20 202 Osakeperusteiset maksut sisältävät kirjanpitoon perustuvat kulut heinä-joulukuulta 2022 ja osan WithSecuren osakepalkkiokuluista, jotka on kohdistettu Konsernitoimin- tojen kohdistuksen perusteella, lisätietoa esitetään liitetiedossa 17. Osakeperusteiset mak sut. Tiedot johdon työsuhde-etuuksista esitetään liitetiedossa 22. Lähipiiritapahtumat. Henkilöstö keskimäärin 368 245 Henkilöstö toiminnoittain 31.12. Asiakastoimitukset 68 23 Myynti ja markkinointi 91 130 Tuotekehitys 190 95 Hallinto 27 Yhteensä 376 248 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä on esitetty kaudelta heinä–joulukuu 2022. Vertailukaudelta keskimääräinen henkilöstö sisältää kuluttajatietoturvaliike- toiminnan parissa suoraan työskentelevät henkilöt. 9. Rahoitustuotot ja -kulut 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Rahoitustuotot Valuuttakurssivoitot 1 289 266 Korkotuotot saamisista 180 7 Muut rahoitustuotot 7 3 Yhteensä 1 476 276 Rahoituskulut Valuuttakurssitappiot –1 440 –174 Muut korkokulut –230 –25 Korkokulut vuokrasopimusveloista –20 –9 Yhteensä –1 691 –208 Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 10. Tuloverot Tässä liitetiedossa esitetään tuloverot. Tuloverojen laadintaperiaatteet esitetään liitetiedon 1.2 ja 1.3 Tuloverot -osiossa. 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuva vero 7 979 9 020 Laskennallisten verojen muutos 424 128 Yhteensä 8 403 9 148 Tuloslaskelman verokulun ja konsernin kotimaan verokannalla (20 %) laskettujen verojen välinen täsmäytyslaskelma: Tulos ennen veroja 38 556 43 567 Verot laskettuna Suomen verokannalla 20 % –7 711 –8 713 Ulkomaisten verokantojen vaikutus –184 –44 Vähennuskelvottomat kulut/verovapaat tuotot 22 –263 Tappioista kirjaamattomat verosaamiset 60 Käytetyt tappiot –242 Oikaisut edellisten tilikausien veroihin –20 Muut –268 –188 Yhteensä –8 403 –9 148 Käytetyt ja kirjaamattomat verosaamiset tappioille liittyvät F-Securen Yhdysvaltojen toimintoihin. 11. Osakekohtainen tulos Laimentamaton osakekohtainen tulos lasketaan jakamalla emoyhtiön osakkeen- omistajille kuuluva kauden voitto kauden aikan ulkona olevien osakkeiden luku- määrän painotetulla keskiarvolla. Laimennusvaikutuksella oikaistua osakekohtaista tulosta lask ettaessa osakkeiden lukumäärän painotetussa keskiarvossa otetaan huomioon kaikkien laimentavien potentiaalisten osakkeiden osakkeiksi muuttami- sesta johtuva laimentava vaikutus. 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Emoyhtiön omistajille kuuluva tilikauden voitto 30 153 34 418 Ulkona olevien osakkeiden painotettu keskiarvo (1000) 174 527 174 527 Laimentamaton ja laimennettu tulos/osake (EUR/ osake) 0,17 0,20 Osakekohtainen tulos perustuu osakkeiden keskimääräiseen kappalemäärään jakautumisen jälkeen ja osakkeiden määrään F-Securen perustamishetkellä 30.6.2022 kaikkien muiden ajanjaksojen osalta. Tilikauden aikana F-Securella ei ole ollut omia osakkeita. Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 12. Pitkäaikaiset varat AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEELLISET HYÖDYKKEET 1 000 EUR Muut aineettomat hyödykkeet Kehittämis- menot Ennakko- maksut ja keskeneräinen kehitys Yhteensä Koneet ja kalusto Käyttöoikeus- omaisuuserät Muut aineelliset hyödykkeet Yhteensä Hankintameno 31.12.2020 350 14 189 1 711 16 249 171 701 872 Lisäykset 1 643 1 643 22 220 242 Siirrot erien välillä 2 019 –2 019 Vähennykset –83 –83 Hankintameno 31.12.2021 350 16 207 1 335 17 893 193 837 1 031 Muuntoerot –1 –10 –10 Lisäykset 4 506 4 506 95 2 258 91 2 443 Siirrot erien välillä 588 3 265 –3 853 –2 272 269 Vähennykset –350 –11 635 –11 985 –162 –726 –888 Hankintameno 31.12.2022 588 7 837 1 988 10 413 124 2 631 91 2 845 Kertyneet poistot 31.12.2020 –350 –10 331 –10 681 –152 –426 –578 Tilikauden poistot –1 303 –1 303 –13 –207 –220 Vähennysten kertyneet poistot 46 46 Kertyneet poistot 31.12.2021 –350 –11 635 –11 985 –165 –587 –752 Muuntoerot 9 9 Siirrot erien välillä 2 –272 –269 Tilikauden poistot –1 350 –1 350 –31 –569 –19 –619 Vähennysten kertyneet poistot 350 11 635 11 985 154 622 775 Kertyneet poistot 31.12.2022 0 –1 350 –1 350 –41 –797 –19 –857 Kirjanpitoarvo 31.12.2021 4 572 1 335 5 908 28 250 278 Kirjanpitoarvo 31.12.2022 588 6 487 1 988 9 064 83 1 834 71 1 988 Yllä olevassa taululossa olevien käyttöomaisuuserien kirjanpitoarvot liittyvät toimistoihin 1,7 miljoonaa euroa (0,0meur) ja autoihin 0,2 miljoonaa euroa (0,3meur). Aktivoidut kehittämismenot liittyvät F-Securen kehityshankkeiden investointeihin (lisätietoja liitetiedon 1.2 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Aineettomat hyödykkeet -osioon sisältyvässä Tutkimus- ja tuotekehitys menot -kappaleessa). Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 13. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuuden laatimisperiaatteet esitetään liitetiedon 1.2 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Vaihto-omaisuus -osiossa. 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Vaihto-omaisuus 41 51 Tilinpäätökseen sisällytetyt vaihto-omaisuuserät koostuvat lisenssiavainkorttien pakkausmateriaaleista. 15. Muut saamiset 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Lyhytaikaiset saamiset Muut saamiset 702 118 Siirtosaamiset 3211 3768 Jaksotettu liikevaihto 1 651 1 285 Tuloverosaamiset 1 028 329 Yhteensä 6 591 5 499 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Ennakkoon maksetut rojaltit 846 936 Avustussaamiset 52 242 Muut menoennakot 2 313 2 589 Yhteensä 3 211 3 768 14. Rahoitusvarat Tässä liitetiedossa esitellään F-Securen tilinpäätökseen sisällytetyt F-Securen rahoi- tusvarat. Rahoitusvarojen laatimisperiaatteet esitetään liitetiedon 1.2 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet R ahoitusinstrumentit-osiossa. 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Rahat ja pankkisaamiset 22 953 Lähipiirisaamiset WithSecurelta 12 099 Korolliset saamiset 3 693 Myyntisaamiset 18 243 14 890 Yhteensä 44 890 26 990 Ennen jakautumista 30.6.2022 F-Securelle ei allokoitu rahoja ja pankkisaamisia carve-out perusteisessa taloudellisessa raportoinnissa. Lisätietoja on liitetiedon 1.3 Carve-out -laadintaperiaatteet Kassanhallinta ja rahoitus -osiossa. Myyntisaamiset Myyntisaamisten ikäjakauma Erääntymättömät 15 068 13 611 1–90 päivää erääntyneet 3 139 1 292 Yli 90 päivää erääntyneet 430 593 Luottotappiovaraus –394 –606 Yhteensä 18 243 14 890 16. Oma pääoma Kaikki liikkeeseen lasketut osakkeet on maksettu täysimääräisesti. Osakkeiden lukumäärä Osakepää oma Sij. vapaan oman pääoman rahasto Jakautuminen 30.6.2022 174 526 944 80 9 590 31.12.2022 174 526 944 80 9 590 Osakepääoma 80 000 euroa syntyi jakautumisen yhteydessä 30.6.2022. Osakkeiden lukumäärä oli 174 526 944 kauden lopussa, eikä yhtiöllä ollut omia osakkeita. Osakkeella ei ole nimellisarvoa. Kirjanpidollinen vasta-arvo on 0,01 euroa. Muuntoerot Muuntoerot-rahasto sisältää ulkomaisten yksikköjen tilinpäätösten muuntamisesta syntyneet muuntoerot. Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto muodostui jakautumisen yhteydessä 30.6.2022. Osingot Tilinpäätöspäivän jälkeen hallitus on ehdottanut, että vuodelta 2022 maksetaan 0,07 eur/osake osinkoa. Omat osakkeet Vuoden 2022 lopussa yhtiöllä ei ole hallussa omia osakkeita. Myyntisaamisten luottotappiovarauksen muutokset Kirjanpitoarvo 1.1. 606 737 Muutos –104 –127 Luottotappiokirjaukset vuoden aikana –107 –4 Kirjanpitoarvo 31.12. 394 606 Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 17. Osakeperusteiset maksut Ennen jakautumista F-Securen henkilöstö on osallistunut WithSecuren kannus- tinohjelmiin ja käynnissä olevat kannustinohjelmat jatkuvat. Kaikki pitkäaikaiset k annustinohjelmat, jotka alun perin oli allokoitu WithSecuren osakkeihin on jakau- tumisen jälkeen allokoitu F-Securen osakkeisiin modifikaatiolla. F-Securea koskevat o hjelmien vaikutukset ja niihin liittyvät kulut on esitetty tilikausittain jäljempänä. Lisäksi carve-out-ajanjaksolta kokonaiskulut sisältävät osan niiden Konsernitoimin- tojen osakepohjaisista maksuista, jotka on kohdistettu osana yhteisiä keskitettyjä palv eluja, kuten on esitetty liitetiedossa 1.3 Carve-out -laadintaperiaatteet. Osake- perusteisten maksujen laatimisperiaatteet esitetään liitetiedon 1.2 Tilinpäätösten laadintaperiaatteet Osak eperusteiset maksut -osiossa. Osakepohjaiset kannustinohjelmat Yhtiöllä oli useita osakepohjaisia kannustinohjelmia tilikauden aikana. F-Securen osakepohjaiset kannustinohjelmat on suunnattu yhtiön avainhenkilöstölle. Ohjelmien ansiosta osallistujat voivat ansaita F-Securen osakkeita ohjelmien ehtojen mukai- sesti yhtiön saavutettua ennalta asetetut tavoitteet ansaintakautena. Osakepalkkio menetetään henkilön lähtiessä yrityk sestä ennen oikeuden lopullista syntymistä. Osakepohjainen kannustinohjelma 2020–2022 WithSecure perusti alun perin helmikuussa 2020 uuden osakepohjaisen kannustin- ohjelman 2020–2022. Ohjelman kesto on viisi vuotta ja se sisältää kolme ansainta- kautta: 2020–2022, jonka myöntämisajankohta on huhtikuu 2020, 2021–2023, jonka m yöntämisajankohta on huhtikuu 2021, ja 2022–2024, jonka myöntämisajankohta on maaliskuu 2022. Jokainen ansaintakausi kestää kolme vuotta. Ohjelma päättyy 31.12.2024. WithSecuren osakkeen arvo myöntämisajankohtana kunkin ansaintakauden alussa olivat seuraavat: 2,18 euroa ansaintakaudella 2020–2022, 3,42 euroa ansaintakaudella 2021–2023 ja 5,12 euroa ansaintakaudella 2022–2024. Jakautumisen jälkeen ansaintakausien 2021–2023 ja 2022–2024 ehtoja päivitettiin käyttämällä kahden uuden yhtiön viitehintoja. Ansaintakauden 2020–2022 osalta päätettiin jatkaa niin, että kaksi yhtiötä muodostaisivat edelleen olemassa olleen konsernin. Jakautumisen jälkeen alun perin WithSecuren osakkeisiin allokoidut ohjelmat allokoitiin modifikaatioilla. Modifikaatioista ei syntynyt käyvän arvon lisäystä. Palkkiot maksetaan osakkeina. Oikeuden syntyminen kaikkina ansaintakausina on ehdollinen osallistujan työsuhteen voimassaoloon F-Securella. Lisäksi ansaintakausi 2020–2022 sisältää F-Securen ja WithSecuren suhteelliseen osakkeenomistajien tuottoon perustuvan ehdon ja ansaintakaudet 2021–2023 ja 2022–2024 sisältävät F-Securen absoluutti - seen osakkeenomistajien tuottoon perustuvan ehdon. Hallitus on hyväksynyt kunkin ansaintakauden mittarit, tavoitteet ja osallistujat vuosittain. Kannustinohjelman ehtojen mukaisesti, ohjelmaan kuuluvien henkilöiden osalta ei odoteta olevan poistumaa tilinpäätöspäivänä tehdyn arvion mukaisesti. Osakepohjaisesta kannustinohjelmasta 2020–2022 syntynyt tilinpäätöksiin sisälly - tetty kulu oli jakautumisen jälkeen 269 tuhatta euroa vuonna 2022, 333 tuhatta euroa carv e-out-ajanjaksolta vuonna 2022 ja koko vuodelta 2021 378 tuhatta euroa. Rajoitettu osakepalkkiojärjestelmä WithSecure perusti rajoitetun osakepalkkiojärjestelmän helmikuussa 2022 täydentäväksi kannustinohjelmaksi. Ohjelman kesto on viisi vuotta ja siinä on kolme ansaintakautta: 2020–2021, jonka myöntämisajankohta on lokakuu 2020, 2021–2022, jonka myöntämisajankohta on elokuu 2021 ja 2021–2023, jonka myöntämisajankohta on tammikuu 2021. Vain 2021–2022 ohjelma koskee F-Securea. Tämän ohjelman osalta WithSecuren osakkeen arvo myöntämisajankohtana ansaintakauden alussa oli 4,04 euroa ja palkkioina annettavien osakkeiden enimmäismäärä on 40 000. Palkkiot maksetaan osakkeina. Oikeuden syntyminen kaikkina ansaintakausina on ehdollinen osallistujan työsuh - teen voimassaoloon F-Securella. Hallitus on hyväksynyt kunkin ansaintakauden mittarit , tavoitteet ja osallistujat vuosittain. Kannustinohjelman ehtojen mukaisesti, ohjelmaan kuuluvien henkilöiden osalta ei odoteta olevan poistumaa tilinpäätöspäi- vänä tehdyn arvion mukaisesti. Rajoitetusta osakepalkkiojärjestelmästä syntynyt kulu o li 59 tuhatta vuonna 2022, 59 tuhatta euroa carve-out-ajanjaksolta vuonna 2022 ja 121 tuhatta euroa vuonna 2021. Osakkeenomistajan oikeudet (esimerkiksi oikeus osinkoon) syntyvät, kun osake - pohjaisen kannustinohjelman perusteella saadut osakkeet on merkitty saajan arv o-osuustilille. Osakkeina maksettavien palkkioiden kulut määritetään myöntämispäivän mukaisen osakkeen käyvän arvon perusteella. Liiketoimintaan perustuvien suoritusmittareiden osalta osakkeen käypänä arvona käytetään osakkeen markkina-arvoa myöntä - mispäivänä. Markkinaehtoisten suoritusmittareiden osalta osakkeen käypä arvo määritetään ulkoisesti yleisesti hyväksyttyjä arvostusmalleja käyttäen. Rahana maksettavien osuuksien kulut määritetään osakkeen raportointipäivän mukaisen markkina-arvon perusteella. F-Secure päivittää oletuksen lopullisesta osakkeiden määrästä jokaisena raportointipäivänä. Henkilöstön osakesäästöohjelma Vuonna 2022 F-Secure perusti kaikille työntekijöille mahdollisen henkilöstön osakesäästöohjelman. Osakesäästöohjelma rakentuu vuositttain alkavista ohjelma- kausista, joissa kussakin on 12 kuukautta kestävä säästöjakso ja säästöjaksoa seuraava omistusjakso. Ensimmäinen ohjelmakausi alkoi 1.10.2022 ja päättyy 30.9.2025. Ohjelmassa työntekijöillä on mahdollisuus säästää osuus palkastaan ja sijoittaa säästösummat F-Securen osakkeisiin. Säästöillä hankitaan F-Securen osakkeita neljännesvuositain aina osavuosikatsauksen julkistamisen jälkeen. F-Secure antaa ohjelmaan osallistuville työntekijöille palkkioksi sitoutumisesta yhden Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot lisäosakkeen (brutto) kahta hankittua osaketta kohden. Ensimmäiset lisäosakkeet hankitaan vuoden 2023 ensimmäisellä neljänneksellä ja lisäosakkeiden enimmäis- määrä on noin 200 000 osaketta. P alkkion saaminen edellyttää työsuhteen jatkumista ja hankittujen osakkeiden pitä- mistä omistuksessa omistusjakson ajan. Hallitus hyväksyy kunkin ansaintakauden mittarit , tavoitteet ja osallistujat vuosittain. Henkilöstönosakesäästöohjelmasta syntynyt kulu oli 16 tuhatta euroa vuonna 2022. Osakeperusteisten maksujen vaikutus tilinpäätökseen 2022 Carve-out 2022 Carve-out 2021 Tilikauden aikana kuluksi kirjattu 344 392 551 Tilikauden aikana sijoitettuun omaan pääomaan kirjattu 344 –208 401 Taseessa oleva velka tilikauden lopussa 16 263 Rahoitusvelkojen takaisinmaksuaikataulu 2022 1 000 EUR Alle 1 vuosi 1–2 vuotta 2–3 vuotta 3–4 vuotta Yhteenlaskettu sopimuksen mukainen rahavirta Tasearvo Vuokrasopimusvelat 982 845 41 6 1 873 1 840 Muut korolliset velat 5 498 5 498 5 498 Ostovelat 1 398 1 398 1 398 2 380 845 5 539 6 8 770 8 737 Carve-out 2021 1 000 EUR Alle 1 vuosi 1–2 vuotta 2–3 vuotta 3–4 vuotta Yhteenlaskettu sopimuksen mukainen rahavirta Tasearvo Vuokrasopimusvelat 140 68 33 10 250 245 Ostovelat 1 439 1 439 1 439 1 579 68 33 10 1 689 1 684 18. Rahoitusvelat F-Securen rahoitusvelat koostuvat ostoveloista ja korollisista rahoitusveloista. Korolliset rahoitusvelat sisältävät lainat WithSecurelta ja vuokravelat autoista ja rakennuksista. (Lisätietoja liitetiedon 1.2 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Vuokra- sopimukset -osiosta sekä liitetiedosta 5. Vuokrasopimukset. ) Korolliset rahoitusvelat 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Vuokravelat 1 840 245 Muut korolliset velat 5 498 Yhteensä 7 338 245 WithSecuren ulkomaisissa tytäryhtiöissä harjoitettava kuluttajaliiketoiminta eriytet- tiin ennen Jakautumisen täytäntöönpanoa omiksi yhtiöikseen liiketoimintakaupoilla tai v astaavilla järjestelyillä kussakin relevantissa maassa. Kauppahinnat vaihtelivat noin 70 tuhannen euron ja 3 miljoonan euron välillä. Velan takaisinmaksuaika on lähtökohtaisesti kolme vuotta kunkin paikallisen järjestelyn täytäntöönpanopäivästä, ja ennenaikainen takaisinmaksu on sallittu. Maksamattomalle kauppahinnalle määritetty korkoprosentti vaihtelee maittain. F-Securen velat olivat yhteensä 5,5 miljoonaa euroa, ja ne on esitetty yllä olevassa taulukossa kohdassa muut korolliset velat. F-Securella on Nordea Pankki Oyj:n kanssa kolmevuotinen 10,0 miljoonan euron luottolimiittijärjestely, jonka marginaali perustuu yhtiön omavaraisuusasteeseen. Taloudelliset kovenantit sisältävät nettovelkojen suhdetta käyttökatteeseen ja omavaraisuusastetta koskevat kovenantit sekä muita vakuudettomalle lainalle tavanomaisia kovenantteja. Luottolimiitti on nostamatta tilikauden lopussa. Korolliset rahoitusvelat 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Erääntyvä alle 12 kk 957 136 Erääntyvä yli 12 kk 6 381 109 Yhteensä 7 338 245 Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 19. Rahoitusvarat ja -velat Rahoitusvarojen ja -velkojen luokittelu sekä niiden käyvät arvot Käyvän arvon erät määritellään hierarkialuokkien 1–3 mukaan seuraavasti: Taso 1: Rahoitusinstrumenttien käyvät arvot perustuvat täysin samanlaisille varoille tai veloille noteerattuihin hintoihin toimivilla markkinoilla. Taso 2: Rahoitusinstrumenteilla ei käydä kauppaa aktiivisilla ja likvideillä markkinoilla. Rahoitusinstrumenttien käyvät arvot ovat määritettävissä noteerattuihin markkina - kursseihin ja -hintoihin perustuen sekä johdetun arvonmäärityksen avulla. T aso 3: Rahoitusinstrumentin arvostus ei perustu todennettavissa olevaan markkina- tietoon eivätkä muutkaan instrumentin käypään arvoon vaikuttavat tekijät ole saatavilla tai todennettavissa. Käyvän arvon hierarkialuokkia ei sovelleta tilinpäätöksessä sisällytettyihin rahoitus - varoihin ja -velkoihin rahoitusvarojen- ja velkojen luonteen perusteella. F-Securen r ahoitusvarat ja -velat on esitetty seuraavissa taulukoissa. Kirjanpitoarvo 2022 1 000 EUR Rahoitusvarat Rahoitusvelat Liite Jaksotettu hankintameno Jaksotettu hankintameno Yhteensä Rahat ja pankkisaamiset (14) 22 953 22 953 Korolliset saamiset (14) 3 693 3 693 Myyntisaamiset (14) 18 243 18 243 Ostovelat (18) 1 398 1 398 Vuokravelat (18) 1 840 1 840 Muut korolliset velat (18) 5 498 5 498 Kirjanpitoarvo Carve-out 2021 1 000 EUR Rahoitusvarat Rahoitusvelat Liite Jaksotettu hankintameno Jaksotettu hankintameno Yhteensä Lähipiirisaamiset WithSecurelta (14) 12 099 12 099 Myyntisaamiset (14) 14 890 14 890 Ostovelat (18) 1 439 1 439 Vuokravelat (18) 245 245 Transaktioriski Transaktioriskiä syntyy tulevista liiketoimista ja taseeseen merkityistä varoista ja veloista, jotka ovat muun kuin asiaankuuluvan konserniyhteisön toimintavaluutan määräisiä. Suurin osa myynnistä laskutetaan euroissa. Muut merkittävät myynti- laskutuksen valuutat ovat Yhdysvaltain dollari (USD), Ruotsin kruunu (SEK), Englannin punta (GBP) ja Japanin jeni (JPY). Myyntilaskutuksesta aiheutuvaa valuuttariskiä pienentää myynnin kanssa samassa valuutassa toteutuvat liiketoiminnan kulut. Transaktioriskien hallintaa hoidetaan keskitetysti siten, että F-Securen liiketoimin - tojen tapahtumat ovat pääasiassa niiden juridisten yhtiöiden toimintavaluuttojen määr äisiä, ja konsernin sisäiset tapahtumat toteutetaan konsernin yritysten Yleistä Vastuu F-Securen riskienhallinnasta kuuluu toimitusjohtajalle, johdolle ja viime kädessä hallitukselle. Riskienhallinnan tavoite on tunnistaa ne riskit, jotka voivat estää yhtiötä saavuttamasta liiketoiminnallisia tavoitteita. F-Securen rahoitus- instrumentteihin kohdistuu pääasiallisesti luottoriskejä. Myös valuuttariskejä seurataan. Jakautumisen jälkeen F-Secure on perustanut oman rahoitustoiminnon ja kehittänyt omaa rahoitusriskien hallintapolitiikkaa ylläpitääkseen tehokasta riskienhallintatoimintoa. Luottoriskit F-Secure käy kauppaa vain tunnettujen, luottokelpoisten asiakkaiden kanssa. Myyntisaamisia seurataan ja peritään aktiivisesti. Luottoriskin enimmäismäärä vastaa myyntisaamisten kirjanpitoarvoa tilikauden lopussa. Myyntisaamisiin ei sisälly merkittäviä, asiakaskohtaisia luottoriskikeskittymiä. Kolme suurinta asiakasta käsittävät vuonna 2022 8,7 %, 8,2 % ja 8,1 % myyntisaamisista (9,3 %, 9,2 % ja 6,1 % vuonna 2021). Lisätietoja löytyy liitetiedosta 14. Rahoitusvarat. Maksuvalmiusriski Maksuvalmiusriski toteutuu, mikäli olemassa olevat likvidit varat, nettokassavirrat sekä saatavilla oleva lisärahoitus eivät riitä kattamaan seuraavan 12 kuukauden aikana erääntyviä velvoitteita. Yhtiö hallitsee liiketoimintojensa maksuvalmiusriskiä keskittämällä rahavarojen ja likvidien varojen hallinnoinnin ja siten optimoimalla varojen käyttöä liiketoiminnan ja uudelleenrahoituksen tarpeisiin. Konsernin rahoitustoiminto seuraa kaikkien liiketoimintojensa kassavaroja ja kassaennusteita pitääkseen maksuvalmiusriskin hallittavalla tasolla. Yhtiö ei ole tunnistanut merkit - täviä keskittymiä saatavissa olevan rahoituksen osalta. Valuuttariski F-Securen globaali liiketoiminta altistaa yhtiön valuuttariskille, joka syntyy, kun valuuttakurssit vaihtelevat raportointivaluutta euroa vastaan. Transaktioriski liittyy vieraassa valuutassa tapahtuviin myynteihin ja kuluihin. Translaatioriski syntyy F-Securen sijoituksista euroalueen ulkopuolella. Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot toimintavaluuttojen määräisinä. Pääasiallinen valuuttariski aiheutuu F-Securen emoyhtiötason Yhdysvaltain dollarin määräisistä hankinnoista, myyntilaskutuksesta ja konsernin sisäisistä tapahtumista, jotka aiheuttavat vaihtelua rahoitustuottoihin ja -kuluihin. 2022 Carve-out 2021 Myynti valuutoittain % % EUR 73 75 USD 15 13 SEK 4 4 GBP 4 3 JPY 3 3 Muut valuutat 1 2 100 100 F-Securen rahoitusvarojen ja -velkojen määrä (tuhansissa) euroissa raportointipäivänä: Rahoitusvarat valuutoittain 2022 % Carve-out 2021 % EUR 31 183 69 23 503 87 USD 7 834 17 2 631 10 GBP 2 904 6 455 2 Muut valuutat 2 968 7 401 1 44 890 100 26 989 100 Rahoitusvelat valuutoittain 2022 % Carve-out 2021 % EUR 5 648 65 828 49 JPY 1 511 17 MYR 933 11 USD 56 1 347 21 Muut valuutat 589 6 508 30 8 737 100 1 684 100 Yllä olevan taulukon rahoitusvelat sisältävät myös vuokrasopimusvelat. Alla olevassa taulukossa on esitetty valuuttakurssien mahdollisen muutoksen vaikutus F-Securen tulokseen ennen veroja olettaen, että muut muuttujat pysyvät samoina. F-Securen rahoituserien, myyntisaamisten ja ostovelkojen avoin Yhdys - valtain dollarin määräinen positio vaikuttaa F-Securen tulokseen ennen veroja. H erkkyysanalyysi perustuu +/– 10 prosentin muutokseen euron valuuttakurssissa verrattuna F-Securen toimintavaluuttoihin. Muita olennaisesti tulokseen vaikuttavia valuuttoja kuin USD, ei ollut. milj. eur 2022 Carve-out 2021 USD –0,7/+0,8 +/–0,2 Translaatioriski Translaatioriski syntyy F-Securen ulkomaanrahan määräisistä sijoituksista. Muuntoeroja syntyy, kun taseet muunnetaan euroon käyttäen raportointipäivän valuuttakursseja. Nykyisen politiikan mukaisesti F-Secure ei suojaa tytäryhtiöihinsä tehtyjä investointeja. Tilikausilla valuuttoihin liittyvät muuntoerot vaihtelivat 0,1 miljoonasta eurosta 0,2 miljoonaan euroon. Valuuttakurssien muutosten vaikutus oli rajallista. Korkoriski Muut korolliset velat, jotka liittyvät WithSecuren kanssa solmittuihin lainasopimuksiin, altistavat F-Securen korkoriskille. Lainojen korko vaihtelee maittain. Lisäksi F-Secu- rella on 10 miljoonan euron luottolimiittijärjestely, jossa on vaihtuva korko. Tilikauden lop ussa luottolimiitti oli nostamatta. Pääoman hallinta Pääomana hallinnoidaan konsernin osakkeenomistajien omaa pääomaa. F-Securen pääoman hallinnan tavoitteena on tehokas pääomarakenne, joka varmistaa liiketoiminnan toimintaedellytykset, edistää omistaja-arvon kasvua sekä varmistaa rahoitussopimuksen mukaisten ehtojen toteutumisen. Pääomarakenteen tarkastelu kuuluu osaksi F-Securen säännöllistä taloustietojen seurantaa. Pääomarakentee - seen vaikutetaan mm. osinkopolitiikalla, omien osakkeiden hankinnalla ja pääoman palautuk silla. Yhtiön osinkopolitiikan mukaan F-Securen tavoitteena on jakaa osinkoa nettotuotostaan noin 50 prosenttia tai yli. Yhtiö voi kuitenkin tilanteen mukaan poiketa tästä politiikasta. Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 20. Laskennalliset verot 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Laskennalliset verosaamiset liittyvät seuraaviin: Jaksotukset ja varaukset 127 Kertyneet tappiot 223 Yhteensä 127 223 Netotettu laskennallisia verovelkoja vasten –34 Laskennalliset verosaamiset, netto 93 223 Laskennalliset verosaamiset, muutokset vuoden aikana: Kirjattu tilikauden tulokseen –223 –188 Laskennalliset verovelat liittyvät seuraaviin: Jaksotukset ja varaukset –563 –227 Yhteensä –563 –227 Netotettu laskennallisia verosaamisia vasten 34 Laskennalliset verovelat, netto –528 –227 Laskennalliset verovelat, muutokset vuoden aikana: Kirjattu tilikauden tulokseen 86 60 F-Securella oli 31.12.2021 0,2 miljoonaa euroa vahvistettuja tappioita, jotka voidaan käyttää tulevaisuudessa syntyvää verotettavaa tuloa vasten yhtiöissä, joissa ne ovat syntyneet. Tappiot on käytetty vuonna 2022. 21. Muut velat 1 000 EUR 2022 Carve-out 2021 Pitkäaikainen velka Saadut ennakot 3 621 3 112 Muut pitkäaikaiset velat 81 46 Yhteensä 3 702 3 158 Lyhytaikainen velka Saadut ennakot 17 324 16 560 Ostovelat 1 398 1 439 Muut lyhytaikaiset velat 1 156 1 126 Siirtovelat 5 263 6 647 Verovelat 1 152 Yhteensä 26 294 25 772 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Palkkajaksotukset 4 952 5 950 Rojaltijaksotukset 36 Menojäämät 312 661 Yhteensä 5 263 6 647 Lyhytaikaiset velat -kohdan muut lyhytaikaiset velat koostuvat pääasiassa henkilöstöön ja arvonlisäveroon liittyvistä jaksotuksista. Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 22. Lähipiiritoimet Konsernin lähipiiriin kuuluvat emoyhtiö sekä tytäryritykset. Lähipiiriin luetaan myös hallitus, toimitusjohtaja, muut johtoryhmän jäsenet sekä näiden läheiset perheenjä- senet sekä yhteisöt, joissa edellä mainitut henkilöt käyttävät välittömästi tai välillisesti määr äysvaltaa. Carve-out-ajanjaksolla johtoon kuuluviin avainhenkilöihin kuuluivat WithSecuren toimitusjohtaja sekä WithSecuren muut johtoryhmän ja hallituksen jäsenet, koska F-Securella ei ole ollut erillistä johtoryhmää tai hallitusta ennen jakautumista. Jäljelle jäävien WithSecure-yhtiöiden lähipiiritoimet ja tase-erät esitetään liitetiedon 1.3 Carve-out -laadintaperiaatteet Konsernin sisäiset liiketapahtumat ja liiketoimet lähipiirin kanssa -osiossa. Osittaisjakautumisen jälkeen on todettu, että WithSecure ei enää kuulu F-Securen lähipiiriin. Alla olevassa taulukossa esitetään johdon palkkiot. Carve-out-ajanjaksolta esitetyt summat perustuvat allokointiin. Konsernin johdon työsuhde-etuudet ja muut palkkiot 1 000 EUR 2022 Carve-out 2022 Carve-out 2021 Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 187 559 823 Eläkkeet 299 92 139 Osakeperusteiset maksut 52 73 Yhteensä 1 486 703 1 035 Alla olevassa taulukossa esitetään F-Securen johtoon kuuluvien avainhenkilöiden työsuhde-etuuksien osuus jakautumisen jälkeen 30.6.2022. Vertailukaudella halli- tuksen palkkoiden F-Securelle allokoidut carve-out kulut olivat 54 tuhatta euroa. Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 000 EUR 2022 Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet Toimitusjohtajalle 180 Johtoryhmälle 1 007 Hallituksen jäsenille 255 Yhteensä 1 442 Hallitus ja toimitusjohtaja 1 000 EUR Palkat Palkkiot Osake- palkkio Timo Laaksonen, toimitusjohtaja 180 Pertti Ervi, hallituksen puheenjohtaja 80 Risto Siilasmaa 38 Thomas Jul 38 Madeleine Lassoued 38 Petra Teräsaho 48 Calvin Gan 13 Yhteensä 180 255 Toimitusjohtaja kuuluu suomalaisen lakisääteisen työeläkejärjestelmän piiriin. Tilikauden aikana, jakautumisen jälkeen toimitusjohtajan eläkekulua kirjattiin kuluksi 45 tuhatta euroa. Toimitusjohtajalla on kuuden kuukauden irtisanomisaika ja toimitusjohtaja on oikeutettu kuuden kuukauden palkkaa vastaavaan irtisanomiskorvaukseen. Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 23. Tytäryhtiöt Yhtiö Kotimaa Konserni % Emo F-Secure Oyj, Helsinki Suomi F-Secure Data Oy, Helsinki Suomi 100 F-Secure Data Oy, Norjan sivukonttori Norja 100 F-Secure Data Oy, Tanskan sivukonttori Tanska 100 F-Secure Inc., Palo Alto Yhdysvallat 100 F-Secure (UK) Ltd, Buckinghamshire Iso-Britannia 100 F-Secure KK, Tokio Japani 100 F-Secure GmbH, München Saksa 100 F-Secure SAS, Pariisi Ranska 100 F-Secure AB, Tukholma Ruotsi 100 F-Secure Srl, Milano Italia 100 F-Secure Poland SP z.o.o., Poznan Puola 100 F-Secure Sdn Bhd, Kuala Lumpur Malesia 100 F-Secure Pvt Ltd, Mumbai Intia 100 F-Secure B.V., Hilversum Alankomaat 100 F-Secure Iberia SL, Barcelona Espanja 100 F-Secure do Brasil Tecnol. da Informãcao Ltda, Saõ Paulo Brasilia 100 24. Tilikauden jälkeiset tapahtumat Yhtiön liiketoiminnassa tai taloudellisessa asemassa ei ole tapahtunut merkittäviä muuto ksia tilikauden päättymisen jälkeen. Tilinpäätös F-Secure konserni F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 1 000 EUR FAS 30. 6.–0 LIIKEVAIHTO (1) 53 391 Myytyjä suoritteita vastaavat kulut (4) –4 181 Bruttokate 49 210 Liiketoiminnan muut tuotot (2) 1 090 Myynnin ja markkinoinnin kulut (3, 4) –14 759 Tuotekehityksen kulut (3, 4) –7 873 Hallinnon kulut (3, 4) –13 670 LIIKETULOS 13 998 Rahoitustuotot ja -kulut (6) 2 022 TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 16 020 Tuloverot (7) –2 735 TILIKAUDEN TULOS 13 285 Tuloslaskelma 30.6.–31.12.2022 Tilinpäätös F-Secure Oyj F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 1 000 EUR FAS 2022 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet (9) 9 064 Aineelliset hyödykkeet (9) 61 Osuudet saman konsernin yrityksissä (9) 53 Pysyvät vastaavat yhteensä 9 178 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus (10) 41 Myyntisaamiset ja muut saamiset (11) 24 219 Rahat ja pankkisaamiset (12) 18 673 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 42 933 VARAT YHTEENSÄ 52 110 1 000 EUR FAS 2022 VASTAAVAA YHTEENSÄ OMA PÄÄOMA (13, 14) Osakepääoma 80 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 9 590 Tilikauden tulos 13 285 Oma pääoma yhteensä 22 956 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma (16) 4 740 Lyhytaikainen vieras pääoma (16) 24 414 Vieras pääoma yhteensä 29 155 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 52 110 Tase 31.12.2022 Tilinpäätös F-Secure Oyj F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Rahoituslaskelma 30.6.–31.12.2022 1 000 EUR FAS 30. 6.–31. 12. 2022 Liiketoiminnan rahavirta Tilikauden tulos 13 285 Oikaisut Suunnitelman mukaiset poistot 684 Muut oikaisut 1 594 Rahoitustuotot ja kulut –2 022 Välittömät verot 2 735 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 16 276 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys (–), vähennys (+) –26 154 Vaihto-omaisuuden lisäys (–), vähennys (+) –41 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys (+), vähennys (–) 29 008 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 19 088 Maksetut korot –1 Saadut korot 36 Muut rahoituskulut ja -tuotot –251 Maksetut välittömät verot –2 636 Liiketoiminnan rahavirta 16 237 1 000 EUR FAS 30. 6.–31. 12. 2022 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin –9 808 Investoinnit tytäryhtiöosakkeisiin –53 Saadut osingot 2 565 Investointien rahavirta –7 296 Rahoituksen rahavirta Osakepääoman lisäys 9 670 Rahoituksen rahavirta 9 670 Rahavarojen muutos 18 611 Valuuttakurssien muutosten vaikutus 62 Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa 18 673 Tilinpäätös F-Secure Oyj F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Yrityksen perustiedot F-Secure on kyberturvallisuusyhtiö, joka suunnittelee ja tarjoaa tietoturva- ja yksityisyydensuojatuotteita, jotka auttavat kuluttajia suojautumaan verkkouhkia vastaan. F-Secure Oyj on konsernin emoyhtiö. Sen kotipaikka on Helsinki ja rekisteröity osoite on Tammasaarenkatu 7, 00180 Helsinki. F-Secure Oyj perustettiin osittais- jakautumisen seurauksena 30.6.2022 ja raportointi - kausi on 30.6.–31.12.2022. Jakautumisessa F-Secure O yj sai varoja ja velkoja WithSecure Oyj:ltä 30.6.2022. Siirretyt varat ja velat on kirjattu kirjanpitoarvoilla ja siirtynyt nettopääoma oli 9 670 tuhatta euroa. Jakautumissuunnitelma on solmittu 17.2.2022, ja siinä on tarkemmin kerrottu, mitä varoja ja velkoja on siirretty. Jäljennös konsernitilinpäätöksestä on saatavissa osoitteesta www.f-secure.com tai emo yhtiön rekisteröi - dystä osoitteesta. Laadintaperiaatteet Emoyhtiön tilinpäätös on laadittu suomalaisen kirjan- pitolainsäädännön mukaan. Valuuttamääräiset tapahtumat Ulkomaanrahan määräiset liiketapahtumat kirjataan liiketoimen toteutumispäivän kurssiin. Tilikauden päät- tyessä avoimena olevat ulkomaanrahan määräiset saatav at ja velat arvostetaan käyttäen Euroopan keskuspankin tilinpäätöspäivänä julkaisemia kursseja. Kurssivoitot ja -tappiot on kirjattu tuloslaskelman rahoituseriin. Myyntituottojen tuloutus F-Secure tarjoaa laajan valikoiman ratkaisuja päätelait- teiden tietoturvaan, yksityisyydensuojaan, salasanojen hallintaan se kä kaikkien kodin verkkoon kytkettyjen laitteiden tietoturvaan. Liikevaihto on peräisin tietoturvatuotteiden myynnistä kumppanikanavan kautta ja suoramyynnistä. Suurin osa liikevaihdosta tulee päätelaitteiden tietoturvaratkaisujen myynnistä kumppanikanavan kautta, mutta F-Secure myy kulutta - jatuotteita myös jälleenmyyjien kautta sekä F-Securen omassa v erkkokaupassa. Tärkeimmät tuotteet ovat F-Secure Internet Security, F-Secure Sense, F-Secure VPN, F-Secure ID Protection ja F-Secure Total. F-Secure Total –tuotteessa Internet Security, VPN ja ID Protection on paketoitu all-in-one-sovellukseksi, joka tarjoaa täysimittaista tiedon ja yksityisyyden turvaa sekä henkilöllisyyden suojausta kuluttajan henkilökohtai - sissa laitteissa. K uluttajatuotteet myydään palveluna eivätkä ne sisällä lisenssiä ohjelmistoon. Asiakkaalle tarjotaan pääsy jatkuvasti päivittyvään ohjelmistoon. Liikevaihtoa käsi - tellään yhtenä suoritevelvoitteena, ja se tuloutetaan tasaisesti sopimusk audelle ajan kuluessa. Sopimus- kauden tyypillinen pituus on 12, 24 tai 36 kuukautta. Yleensä laskutuksen ja maksun erääntymisen väliin ei jää merkittävää aikaväliä. Ennakkomaksut ovat tavanomaisia suoramyynnin kautta tehtyjen asiakasso - pimuksien kohdalla. Asiakassopimuksiin perustuvien saamisten ja velkojen esittäminen taseessa Saamiset sopimuksista asiakkaiden kanssa esitetään taseen erässä Jaksotettu liikevaihto. Asiakassopimuk- siin perustuvat velat esitetään taseessa Saatuina ennak oina, jotka sisältyvät pitkä- tai lyhytaikaisiin velkoihin riippuen velan perusteena olevan sopimuksen pituudesta. Eläkkeet F-Securen eläkejärjestelyt ovat maksupohjaisia paikalliseen lainsäädäntöön pohjautuen. Maksupoh- jaiset suoritukset kirjataan kuluksi tuloslaskelmaan sille tilik audelle, jota veloitus koskee. Yhtiö kirjaa TyEL-vakuutukseen kuuluvan työkyvyttömyyseläke- vastuuvelvoitteen, kun työkyvyttömyys tapahtuu. Vuokrasopimukset Vuokrasopimukset, joissa omistamiselle ominaiset riskit ja edut jäävät vuokralle antajalle, käsitellään muina vuokrasopimuksina. Muiden vuokrasopi- musten perusteella suoritettavat vuokrat kirjataan kuluk si tuloslaskelmaan tasaerinä vuokra-ajan kuluessa. Yhtiöllä on vain edellä mainitun kaltaisia vuokrasopimuksia. Tuloverot Tilikauden tuloverot kirjataan paikallisten verosään- nösten mukaisen verotettavan tulon perusteella. Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet käsittävät aineettomia oikeuksia ja ohjelmistoja. Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on arvostettu alkuperäiseen hankinta- menoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla sekä mahdollisilla arvonalennuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot tehdään tasapoistoina hyödykkeen arvioidun taloudellisen pitoajan kuluessa. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden suunnitel - mien mukaiset poistoajat ovat seuraavat: K oneet ja laitteet 2–3 vuotta Kehittämismenot 3–5 vuotta Aineettomat oikeudet 3–5 vuotta Aineettomat hyödykkeet 3–5 vuotta Tavanomaiset korjaus- ja ylläpitomenot kirjataan tulosvaikutteisesti, kun ne ovat toteutuneet. Merkittä - vien korjausten menot sisällytetään käyttöomaisuus- hyödykkeen kirjanpitoarvoon, mikäli on todennäköistä, että h yödykkeeseen liittyvä vastainen taloudellinen Emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätös F-Secure Oyj F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot hyöty ylittää alkuperäisen arvion mukaisen hyödyn. Aineellisten hyödykkeiden vähennyksistä syntyneet voitot tai tappiot (laskettuna saadun tuoton ja jäljellä olevan hankintamenon erotuksena) on kirjattu tuloslaskelmaan. Tutkimus- ja kehitysmenot Yhtiö kirjaa tutkimukseen liittyvät menot kuluksi tapahtumakaudelle. Kehittämismenot aktivoidaan taseeseen aineettomiksi hyödykkeiksi. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus arvostetaan hankintamenoon tai sitä alhaisempaan nettorealisointiarvoon. Hankintameno määritetään FIFO-menetelmällä. Nettorealisointiarvo on tavanomaisessa liiketoiminnassa saatava arvioitu myyntihinta, josta on vähennetty arvioidut tuotteen valmiiksi saattamiseen tarvittavat menot ja myynnistä johtuvat menot. Rahoitusvarat ja -velat Rahavarat koostuvat käteisestä rahasta, vaadittaessa nostettavissa olevista pankkitalletuksista ja muista lyhytaikaisista ja erittäin likvideistä sijoituksista. F-Secure luokittelee lainat rahoituslaitoksilta, osto- ja muut velat muihin rahoitusvelkoihin, jotka arvoste - taan hankintamenoon. Rahoitusvelat luokitellaan lyhytaikaisiksi, ellei konsernilla ole ehdotonta oikeutta siirtää velan maksua vähintään 12 kuukauden päähän raportointikauden päättymispäivästä. Kulujen esittäminen Kulujen jako toimintokohtaisen esitystavan mukaiseksi on toteutettu esittämällä välittömät kulut kyseisessä toiminnossa. Tilinpäätös F-Secure Oyj F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 1. Liikevaihto 1 000 EUR FAS 2022 Maantieteellinen jakauma Pohjoismaat 19 832 Eurooppa pl. Pohjoismaat 24 184 Pohjois-Amerikka 6 914 Muu maailma 2 462 Yhteensä 53 391 2. Liiketoiminnan muut tuotot 1 000 EUR FAS 2022 Tuotekehitysavustukset 181 Siirtymäpalvelut 291 Muut 618 Yhteensä 1 090 Tuotekehitysavustukset kirjataan tuotoksi ajanjaksona, jolloin niihin kohdistuvat kulut syntyvät. Liiketoiminnan muihin tuottoihin sisältyy muun muassa tytäryhtiöiden laskutuksesta saatu tuotto. 3. Poistot 1 000 EUR FAS 2022 Poistot Muut aineettomat hyödykkeet –4 Kehittämismenot –675 Aineettomat hyödykkeet –679 Koneet ja kalusto –5 Aineelliset hyödykkeet –5 Yhteensä poistot –684 Toimintokohtaiset poistot Myynti ja markkinointi –6 Tuotekehitys –678 Yhteensä –684 4. Henkilöstökulut 1 000 EUR FAS 2022 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot –6 814 Eläkekulut –1 425 Muut henkilösivukulut –254 Yhteensä –8 493 Johdon työsuhde-etuudet ja muut palkkiot Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet –897 Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet Toimitusjohtajalle –180 Hallituksen jäsenille –255 Hallituksen ja toimitusjohtajan palkat ja palkkiot katso: konsernin liitetieto 22. Lähipiiritapahtumat Toimitusjohtaja kuuluu suomalaisen lakisääteisen työeläkejärjestelmän piiriin. Tilikauden aikana toimitusjohtajan eläkekulua kirjattiin kuluksi 45 tuhatta euroa. Toimitusjohtajalla on 6 kuukauden irtisanomisaika, ja toimitusjohtaja on oikeutettu kuuden kuukauden palkkaa vastaavaan irtisanomiskorvaukseen. FAS 2022 Henkilöstö keskimäärin 243 Henkilöstö toiminnoittain 31. 12. Asiakastoimitukset 36 Myynti ja markkinointi 34 Tuotekehitys 153 Hallinto 21 Yhteensä 244 Tilinpäätös F-Secure Oyj F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 5. Tilintarkastajan palkkiot 1 000 EUR FAS 2022 Tilintarkastus, PricewaterhouseCoopers –95 Yhteensä –95 6. Rahoitustuotot ja -kulut 1 000 EUR FAS 2022 Korkotuotot 36 Korkokulut –1 Muut rahoitustuotot 5 Osinkotuotot 2 565 Valuuttakurssivoitot+ /tappiot– –430 Muut rahoituskulut –153 Yhteensä 2 022 7. Tuloverot 1 000 EUR FAS 2022 Tilikauden verotettavaan tuloon perustuva vero –2 735 Yhteensä –2 735 Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 16 020 8. Käyttöomaisuus AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEELLISET HYÖDYKKEET Muut aineettomat hyödykkeet Kehittämis- menot Keskeneräinen kehitys Ennakko- maksut Yhteensä Koneet ja kalusto Muut Yhteensä Hankintameno 30.6.2022 3 898 2 346 134 6 378 9 9 Lisäys 588 2 359 413 3 361 28 33 60 Siirrot erien välillä 3 265 –3 265 Hankintameno 31.12.2022 588 7 162 1 441 548 9 739 37 33 69 Kertyneet poistot 30.6.2022 Tilikauden poistot –675 –675 –5 –4 –9 Kertyneet poistot 31.12.2022 –675 –675 –5 –4 –9 Tasearvo 30.6.2022 3 898 2 346 134 6 378 9 9 Tasearvo 31.12.2022 588 6 487 1 441 548 9 064 32 29 61 Tilinpäätös F-Secure Oyj F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 9. Osuudet saman konsernin yrityksissä Emo Tytäryhtiö- osakkeet Yhteensä Tase-arvo 30.6. 53 53 Tase-arvo 31.12. 53 53 Yhtiö Kotimaa Omistus- osuus (%) Emo F-Secure Oyj, Helsinki Suomi DF-Data Oy, Helsinki Suomi 100 F-Secure Inc., Palo Alto Yhdysvallat 100 F-Secure (UK) Ltd, Buckinghamshire Iso-Britannia 100 F-Secure GmbH, München Saksa 100 F-Secure Pvt Ltd, Mumbai Intia 100 F-Secure Iberia SL, Barcelona Espanja 100 10. Vaihto-omaisuus 1 000 EUR FAS 2022 Muu vaihto-omaisuus 41 11. Saamiset 1 000 EUR FAS 2022 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 14 255 Muut saamiset 1 066 Siirtosaamiset 4 133 Yhteensä 19 454 Saamiset samaan konserniin kuuluvilta yrityksiltä Myyntisaamiset 3 798 Muut saamiset 967 Yhteensä 4 765 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 24 219 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Ennakkoon maksetut rojaltit 846 Avustussaamiset 52 Muut menoennakot 1 738 Jaksotettu liikevaihto 1 497 Yhteensä 4 133 12. Rahavarat 1 000 EUR FAS 2022 Käteinen raha ja pankkitilit 18 673 13. Laskelma oman pääoman muutoksista Emoyhtiö 1 000 EUR Osake- pääoma Sij. vapaan oman pääoman rahasto Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 30.6.2022 80 9 590 9 670 Tilikauden tulos 13 285 13 285 Oma pääoma 31.12.2022 80 9 590 13 285 22 956 Tilinpäätös F-Secure Oyj F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 14. Oma pääoma Kaikki liikkeeseen lasketut osakkeet on maksettu täysimääräisesti. Osakkeiden lukumäärä Osakepääoma Sij. vapaan pääoman rahasto Jakautuminen 30.6.2022 174 526 944 80 9 590 31.12.2022 174 526 944 80 9 590 Yhtiön osakepääoma 31.12.2022 oli 80000 euroa ja osakkeiden lukumäärä oli 174526944 osaketta. Katso konsernin liitetieto 17. Oma pääoma. Voitonjakokelpoiset varat 31. 12. 2022 1 000 EUR Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 9 590 Tilikauden tulos 13 285 Vähennettynä aktivoiduilla kehittämismenoilla –7 928 Voitonjakokelpoiset varat 31.12.2022 14 947 15. Osakeperusteiset maksut Katso konsernin liitetieto 17. Osakeperusteiset maksut. 16. Muut velat 1 000 EUR FAS 2022 Pitkäaikainen velka Saadut ennakot 3 541 Yhteensä 3 541 Velat samaan konserniin kuuluville yrityksille Cashpool 1 199 Yhteensä 1 199 Pitkäaikainen velka yhteensä 4 740 Lyhytaikainen velka Saadut ennakot 16 856 Ostovelat 1 563 Muut lyhytaikaiset velat 408 Siirtovelat 4 971 Yhteensä 23 797 Velat samaan konserniin kuuluville yrityksille Ostovelat 54 Muut lyhytaikaiset velat 563 Yhteensä 617 Lyhytaikainen velka yhteensä 24 414 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Palkkajaksotukset 3 677 Menojäämät 1 194 Verot 99 Yhteensä 4 971 Tilinpäätös F-Secure Oyj F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 17. Rahoitusriskien hallinta Katso konsernin liitetieto 19. Rahoitusvarat ja -velat. 18. Muut vuokrasopimukset Yhtiö on vuokrannut käyttämänsä toimistotilat ja moottoriajoneuvot. Vuokrasopi- musten pituudet ovat keskimäärin kahdesta kolmeen vuotta ja normaalisti niihin sisältyy mahdo llisuus jatkaa sopimusta alkuperäisen päättymispäivän jälkeen. Ei-purettavissa olevien muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat ovat: Vuokralle ottajana 1 000 EUR FAS 2022 Yhden vuoden kuluessa 808 Yli vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua 807 Yhteensä 1 615 Tilinpäätös F-Secure Oyj F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Hallituksen allekirjoitukset Helsingissä 16. päivänä helmikuuta 2023 Pertti Ervi Risto Siilasmaa Madeleine Lassoued hallituksen puheenjohtaja Thomas Jul Petra Teräsaho Calvin Gan Timo Laaksonen toimitusjohtaja Tilinpäätösmerkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsingissä 16. päivänä helmikuuta 2023 PricewaterhouseCoopers Oy Tilintarkastusyhteisö Janne Rajalahti KHT Tilinpäätös F-Secure Oyj F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot F-Secure Oyj:n yhtiökokoukselle Tilinpäätöksen tilintarkastus Lausunto Lausuntonamme esitämme, että – konsernitilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan konsernin taloudellisesta asemasta sekä sen toiminnan tuloksesta ja rahavirroista EU:ssa käyttöön hyväk- syttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisesti – tilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti ja täyttää lakisääteiset vaatimukset. Lausuntomme on ristiriidaton tarkastusvaliokunnalle annetun lisäraportin kanssa. Tilintarkastuksen kohde Olemme tilintarkastaneet F-Secure Oyj:n (y-tunnus 3269349-7) tilinpäätöksen tilikaudelta 30.6.2022–31.12.2022. Tilinpäätös sisältää: – konsernin taseen 31.12.2022, laajan tuloslaskelman, rahavirtalaskelman, laskelman oman pääoman muutoksista ja liitetiedot, mukaan lukien yhteenveto merkittävistä tilinpäätöksen laatimisperiaatteista kaudelta 1.1.–31.12.2022 – emoyhtiön taseen 31.12.2022, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja emoyhtiön liitetiedot tilikaudelta 30.6.–31.12.2022. Lausunnon perustelut Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilin- tarkastustavan mukaisesti. Hyvän tilintarkastustavan mukaisia velvollisuuksiamme kuvataan tarkemmin kohdassa Tilintarkastajan velvollisuudet tilinpäätöksen tilintarkastuksessa. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Riippumattomuus Olemme riippumattomia emoyhtiöstä ja konserniyrityksistä niiden Suomessa noudatettavien eettisten vaatimusten mukaisesti, jotka koskevat suorittamaamme tilintarkastusta ja olemme täyttäneet muut näiden vaatimusten mukaiset eettiset velvollisuutemme. Emoyhtiölle ja konserniyrityksille suorittamamme muut kuin tilintarkastuspalvelut ovat parhaan tietomme ja käsityksemme mukaan olleet Suomessa noudatetta- vien, näitä palveluja koskevien säännösten mukaisia, emmekä ole suorittaneet EU-asetuk sen 537/20145. artiklan 1-kohdassa tarkoitettuja kiellettyjä palveluja. Suorittamamme muut kuin tilintarkastuspalvelut on esitetty konsernitilinpäätöksen liitetiedossa 8. Tietyn seikan painottaminen – Laadintaperusta Haluamme kiinnittää huomiota F-Secure -konsernin Tililinpäätöksen liitetietojen kohdan 1.1 Laadintaperusta, kappaleeseen Konsernitilinpäätöksen laadintaperiaat- teet, jossa kuvataan, että konsernitilinpäätös on laadittu konsolidoituna ja carve-out per usteisesti. Tilinpäätös on esitetty carve-out-perusteisesti 30.6.2022 asti ja konsoli- doituina konsernin lukuina juridisen konsernin muodostamisen seurauksena 1.7.2022 alk aen. Lausuntoamme ei ole mukautettu tämän seikan osalta. Tarkastuksen yleinen lähestymistapa Yhteenveto – Konsernitilinpäätökselle määritetty olennaisuus: € 1100000, joka vastaa noin 3% konsernin tilikauden tuloksesta ennen veroja – Tarkastuksen laajuus: Tarkastuksen kohteena on ollut konsernin emoyhtiö, jonka lisäksi yhteen tytäryhtiöön on suoritettu tarkastustoimenpiteitä. Lisäksi olemme suoritta - neet analyyttisia tarkastustoimenpiteitä konsernin tasolla arvioidak semme mahdollisia epätavallisia muutoksia liittyen muihin tytäryhtiöihin. – Kehittämismenojen aktivointi – Myynnin tuloutus – WithSecure Oyj:stä siirtyneiden varojen ja velkojen käsittely vastaanottavassa emoyhtiössä Tilintarkastuskertomus Olennaisuus Tarkastuksen laajuus Keskeiset seikat Tilintarkastuskertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Osana tilintarkastuksen suunnittelua olemme määrittäneet olennaisuuden ja arvioineet riskiä siitä, että tilinpäätöksessä on olennainen virheellisyys. Erityisesti olemme arvioineet alueita, joiden osalta johto on tehnyt subjektiivisia arvioita. Tällaisia ovat esimerkiksi merkittävät kirjanpidolliset arviot, joihin liittyy oletuksia ja tulevien tapahtumien arviointia. Olennaisuus Tarkastuksemme suunnitteluun ja suorittamiseen on vaikuttanut soveltamamme olennaisuus. Tilintarkastuksen tavoitteena on hankkia kohtuullinen varmuus siitä, onko tilinpäätöksessä kokonaisuutena olennaista virheellisyyttä. Virheellisyyksiä voi aiheutua väärinkäytöksestä tai virheestä. Niiden katsotaan olevan olennaisia, jos niiden yksin tai yhdessä voitaisiin kohtuudella odottaa vaikuttavan taloudellisiin päätöksiin, joita käyttäjät tekevät tilinpäätöksen perusteella. Perustuen ammatilliseen harkintaamme määritimme olennaisuuteen liittyen tiettyjä kvantitatiivisia raja-arvoja, kuten alla olevassa taulukossa kuvatun konsernitilin - päätökselle määritetyn olennaisuuden. Nämä raja-arvot yhdessä kvalitatiivisten te kijöiden kanssa auttoivat meitä määrittämään tarkastuksen kokonaislaajuuden ja yksittäisten tilintarkastustoimenpiteiden luonteen, ajoituksen ja laajuuden sekä arvioimaan virheellisyyksien vaikutusta tilinpäätökseen kokonaisuutena. Konserni tilin päätökselle määritetty olennaisuus € 1100000 Olennaisuuden määrit- tämisessä käytetty v ertailukohde Noin 3% tuloksesta ennen veroja Perustelut vertailukohteen valinnalle Valitsimme olennaisuuden määrittämisen vertailu- kohteeksi tuloksen ennen veroja, koska käsityksemme muk aan tilinpäätöksen lukijat käyttävät yleisimmin sitä arvioidessaan konsernin suoriutumista. Lisäksi tulos ennen veroja on yleisesti hyväksytty vertailukohde. Valitsimme sovellettavaksi prosenttiosuudeksi 3%, joka on tilintarkastusstandardeissa yleisesti hyväksyttyjen määrällisten rajojen puitteissa. Konsernitilinpäätöksen tarkastuksen laajuuden määrittäminen Tilintarkastuksemme laajuutta määrittäessämme olemme ottaneet huomioon F-Secure-konsernin rakenteen, toimialan sekä taloudelliseen raportointiin liittyvät prosessit ja kontrollit. Konserni toimii maailmanlaajuisesti usean juridisen yhtiön kautta. Konsernin liikevaihto kertyy suurimmaksi osin emoyhtiön myynnin perusteella ja olemme tarkastaneet emoyhtiön osana konsernin tarkastusta. Tämän lisäksi olemme suorit - taneet tarkastustoimenpiteitä yhden merkittävimmän tytäryhtiön osalta. Muihin ty täryrityksiin ei katsota liittyvän olennaisen virheen riskiä konsernitilinpäätöksen kannalta ja täten näiden osalta tarkastustoimenpiteet ovat rajoittuneet konsernita- solla tehtäviin analyyttisiin tarkastustoimenpiteisiin. N äiden toimenpiteiden perusteella olemme hankkineet tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä konserniin kuuluvia yhteisöjä tai liiketoimintoja koskevasta taloudellisesta informaatiosta pystyäksemme antamaan lausunnon konsernitilinpäätöksestä. Tilintarkastuksen kannalta keskeiset seikat Tilintarkastuksen kannalta keskeiset seikat ovat seikkoja, jotka ammatillisen harkintamme mukaan ovat olleet merkittävimpiä tarkastuksen kohteena olevan tilikauden tilintarkastuksessa. Nämä seikat on otettu huomioon tilinpäätökseen kokonaisuutena kohdistuneessa tilintarkastuksessamme sekä laatiessamme siitä annettavaa lausuntoa, emmekä anna näistä seikoista erillistä lausuntoa. Otamme kaikissa tilintarkastuksissamme huomioon riskin siitä, että johto sivuuttaa kontrolleja. Tähän sisältyy arviointi siitä, onko viitteitä sellaisesta johdon tarkoitusha - kuisesta suhtautumisesta, josta aiheutuu väärinkäytöksestä johtuvan olennaisen virhee llisyyden riski. Tilintarkastuskertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Konsernitilinpäätöksen tilintarkastuksen kannalta keskeinen seikka Miten seikkaa on käsitelty tilintarkastuksessa Kehittämismenojen aktivointi Asiaa koskevia tietoja on esitetty konsernitilinpäätöksen laatimisperusteissa ja liitetiedossa 12 F-Secure on panostanut tilikauden aikana tutkimus- ja tuotekehitystoiminnan vahvistamiseen uusien tuotteiden ja tuotepäivitysten kehittämiseksi kuluttaja-asiakkaille. Kehittämismenojen aktivointi sisältää arvionvaraisuutta liittyen mm. uuden tuotteen tekniseen toteutettavuuteen ja kaupalliseen hyödynnettävyyteen. Lisäksi johdon laatimat arvonalentumislaskelmat sisältävät oletuksia tulevaisuuden taloudellisesta kehityksestä. Kehittämismenojen aktivointiin liittyvän arvionvaraisuuden ja olennaisuuden perusteella olemme katsoneet kehittämismenojen aktivoinnit tilintarkastuksen kannalta keskeiseksi seikaksi. Arvioimme yhtiön kehittämismenojen aktivointipolitiikan asianmukaisuuden. Arvioimme kehittämismenojen aktivointiin liittyvien kontrollien asianmukaisuutta. Arvioimme projektien aktivointikriteerien täyttymistä. Testasimme otoksen aktivoituja kehittämismenoja. Arvioimme johdon käyttämien oletusten asianmukaisuutta arvonalentumistesta - uksissa keskittyen ennustetun taloudellisen informaation asianmukaisuuteen. Myynnin tuloutus Asiaa koskevia tietoja on esitetty konsernitilinpäätöksen liitetiedossa 3. Suurin osa F-Securen liikevaihdosta muodostuu päätelaitteiden tietoturvaratkai- sujen myynnistä kumppanikanavan kautta, mutta konserni myy kuluttajatuotteita m yös jälleenmyyjien kautta sekä F-Securen omassa verkkokaupassa. Kuluttajatuotteet myydään palveluna, jossa asiakkaalle tarjotaan pääsy jatkuvasti päivittyvään ohjelmistoon. Liikevaihtoa käsitellään yhtenä suoritevelvoitteena, ja se tuloutetaan tasaisesti sopimuskaudelle ajan kuluessa. Kumppanikanavaan sisältyvästä operaattorien kautta tapahtuvasta myynnistä suurin osa perustuu käyttömääriin ja myynti tuloutetaan käyttömääräraporttien perusteella, mutta käytössä on myös kiinteähintaisia sopimuksia. Näiden sopimusten ehdoissa voi olla merkittävää vaihtelua ja niiden tuloutus päätetään tapauskohtaisesti. Myynnin tuloutus on katsottu tilintarkastuksen kannalta keskeiseksi seikaksi perustuen tapahtumien suureen lukumäärään, olennaisuuteen ja koska liike - vaihto on keskeinen yhtiön taloudellisen suorituskyvyn mittari. Arvioimme liik evaihtoprosessiin liittyvien kontrollien asianmukaisuutta. Tarkastimme otoksen tilikauden aikana kirjattua liikevaihtoa. Tarkastimme otoksen saatujen ennakoiden jaksotuksen asianmukaisuutta velaksi ja liikevaihdoksi. Tarkastimme otoksen kiinteähintaisten sopimusten tuloutusta. Tilintarkastuskertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Emoyhtiön tilinpäätöksen tilintarkastuksen kannalta keskeinen seikka Miten seikkaa on käsitelty tilintarkastuksessa WithSecure Oyj:stä siirtyneiden varojen ja velkojen käsittely vastaanottavassa emoyhtiössä Asiaa koskevia tietoja on esitetty emoyhtiön liitetiedoissa. WithSecure Oyj:stä siirtyneitä varoja ja velkoja koskevat laadintaperiaatteet ja liitetiedot esitetään emoyhtiön liitetiedossa. WithSecure Oyj:n osittaisjakau- tumisessa 30. kesäkuuta 2022 kuluttajaliiketoiminnan varat ja velat siirtyivät v astaanottavaan F-Secure Oyj:öön kirjanpitoarvoin. Siirtyneen nettovarallisuuden kirjanpitoarvo oli 9,7 miljoonaa euroa. Siirron käsittely vastaanottavassa emoyhtiössä on katsottu tilintarkastuksen kannalta keskeiseksi seikaksi, koska siirtyneillä varoilla ja veloilla oli olennainen vaikutus F-Secure Oyj:n omaan pääomaan ja taseeseen. Siirtyneisiin varoihin ja velkoihin liittyviin tarkastustoimenpiteisiimme kuuluivat mm. seuraavat toimenpiteet: – osittaisjakautumisen toteutumisen arvioiminen suhteessa osakeyhtiölakiin ja jakautumissuunnitelmaan – siirtyneiden varojen ja velkojen vertaaminen jakautumissuunnitelmaan – siirtyneiden varojen ja velkojen kirjanpitoarvojen testaaminen vertaamalla saldoja luovuttavassa ja vastaanottavassa yhtiössä. Konsernitilinpäätöksen tai emoyhtiön tilinpäätöksen osalta ei ole EU-asetuksen 537/201410. artiklan 2 c -kohdassa tarkoitettuja merkittäviä olennaisen virheellisyyden riskejä. Tilinpäätöstä koskevat hallituksen ja toimitusjohtajan velvollisuudet Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen laatimisesta siten, että konsernitilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan EU:ssa käyttöön hyväksyttyjen kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) mukaisesti ja siten, että tilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti ja täyttää lakisääteiset vaatimukset. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat myös sellaisesta sisäisestä valvonnasta, jonka ne katsovat tarpeelliseksi voidakseen laatia tilinpäätöksen, jossa ei ole väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvaa olennaista virheellisyyttä. Hallitus ja toimitusjohtaja ovat tilinpäätöstä laatiessaan velvollisia arvioimaan emoyhtiön ja konsernin kykyä jatkaa toimintaansa ja soveltuvissa tapauksissa esittämään seikat, jotka liittyvät toiminnan jatkuvuuteen ja siihen, että tilinpäätös on laadittu toiminnan jatkuvuuteen perustuen. Tilinpäätös laaditaan toiminnan jatkuvuuteen perustuen, paitsi jos emoyhtiö tai konserni aiotaan purkaa tai toiminta lakkauttaa tai ei ole muuta realistista vaihtoehtoa kuin tehdä niin. Tilintarkastajan velvollisuudet tilinpäätöksen tilintarkastuksessa Tavoitteenamme on hankkia kohtuullinen varmuus siitä, onko tilinpäätöksessä koko- naisuutena väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvaa olennaista virheellisyyttä, sekä antaa tilintark astuskertomus, joka sisältää lausuntomme. Kohtuullinen varmuus on korkea varmuustaso, mutta se ei ole tae siitä, että olennainen virheellisyys aina havaitaan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti suoritettavassa tilintarkastuksessa. Virheellisyyksiä voi aiheutua väärinkäytöksestä tai virheestä, ja niiden katsotaan olevan olennaisia, jos niiden yksin tai yhdessä voitaisiin kohtuudella odottaa vaikut - tavan taloudellisiin päätöksiin, joita käyttäjät tekevät tilinpäätöksen perusteella. Hyv än tilintarkastustavan mukaiseen tilintarkastukseen kuuluu, että käytämme ammatillista harkintaa ja säilytämme ammatillisen skeptisyyden koko tilintarkas- tuksen ajan. Lisäksi: – tunnistamme ja arvioimme väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvat tilinpäätöksen olennaisen virheellisyyden riskit, suunnittelemme ja suoritamme näihin riskeihin vastaavia tilintarkastustoimenpiteitä ja hankimme lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Riski siitä, että väärinkäytöksestä johtuva olennainen virheellisyys jää havaitsematta, on suurempi kuin riski siitä, että virheestä johtuva olennainen virheellisyys jää havaitsematta, sillä väärinkäytökseen voi liittyä yhteistoimintaa, väärentämistä, tietojen tahallista esittämättä jättämistä tai virheellisten tietojen esittämistä taikka sisäisen valvonnan sivuuttamista. – muodostamme käsityksen tilintarkastuksen kannalta relevantista sisäisestä valvonnasta pystyäksemme suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asian - mukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta emme siinä tarkoituksessa, että p ystyisimme antamaan lausunnon emoyhtiön tai konsernin sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastuskertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot – arvioimme sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuutta sekä johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden ja niistä esitettävien tietojen kohtuullisuutta. – teemme johtopäätöksen siitä, onko hallituksen ja toimitusjohtajan ollut asian- mukaista laatia tilinpäätös perustuen oletukseen toiminnan jatkuvuudesta, ja teemme hankkimamme tilintark astusevidenssin perusteella johtopäätöksen siitä, esiintyykö sellaista tapahtumiin tai olosuhteisiin liittyvää olennaista epävarmuutta, joka voi antaa merkittävää aihetta epäillä emoyhtiön tai konsernin kykyä jatkaa toimintaansa. Jos johtopäätöksemme on, että olennaista epävarmuutta esiintyy, meidän täytyy kiinnittää tilintarkastuskertomuksessamme lukijan huomiota epävarmuutta koskeviin tilinpäätöksessä esitettäviin tietoihin tai, jos epävar - muutta koskevat tiedot eivät ole riittäviä, mukauttaa lausuntomme. Johtopää- töksemme perustuvat tilintarkastuskertomuksen antamispäivään mennessä hankittuun tilintark astusevidenssiin. Vastaiset tapahtumat tai olosuhteet voivat kuitenkin johtaa siihen, ettei emoyhtiö tai konserni pysty jatkamaan toimintaansa. – arvioimme tilinpäätöksen, kaikki tilinpäätöksessä esitettävät tiedot mukaan lukien, yleistä esittämistapaa, rakennetta ja sisältöä ja sitä, kuvastaako tilinpäätös sen perustana olevia liiketoimia ja tapahtumia siten, että se antaa oikean ja riittävän kuvan. – hankimme tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä konserniin kuuluvia yhteisöjä tai liiketoimintoja koskevasta taloudellisesta informaatiosta pystyäksemme antamaan lausunnon konsernitilinpäätöksestä. Vastaamme konsernin tilintarkastuksen ohjauksesta, valvonnasta ja suorittami - sesta. Vastaamme tilintarkastuslausunnosta yksin. K ommunikoimme hallintoelinten kanssa muun muassa tilintarkastuksen suunni- tellusta laajuudesta ja ajoituksesta sekä merkittävistä tilintarkastushavainnoista, muk aan lukien mahdolliset sisäisen valvonnan merkittävät puutteellisuudet, jotka tunnistamme tilintarkastuksen aikana. Lisäksi annamme hallintoelimille vahvistuksen siitä, että olemme noudattaneet riippumattomuutta koskevia relevantteja eettisiä vaatimuksia, ja kommunikoimme niiden kanssa kaikista suhteista ja muista seikoista, joiden voi kohtuudella ajatella vaikuttavan riippumattomuuteemme, ja soveltuvissa tapauksissa niihin liittyvistä varotoimista. Päätämme, mitkä hallintoelinten kanssa kommunikoiduista seikoista olivat merkit - tävimpiä tarkasteltavana olevan tilikauden tilintarkastuksessa ja näin ollen ovat tilintark astuksen kannalta keskeisiä. Kuvaamme kyseiset seikat tilintarkastuskerto- muksessa, paitsi jos säädös tai määräys estää kyseisen seikan julkistamisen tai kun äärimmäisen harvinaisissa tapauk sissa toteamme, ettei kyseisestä seikasta viestitä tilintarkastuskertomuksessa, koska siitä aiheutuvien epäedullisten vaikutusten voitaisiin kohtuudella odottaa olevan suuremmat kuin tällaisesta viestinnästä koituva yleinen etu. Muut raportointivelvoitteet Tilintarkastustoimeksiantoa koskevat tiedot Olemme toimineet yhtiökokouksen valitsemana tilintarkastajana 31.5.2022 alkaen. Muu informaatio Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat muusta informaatiosta. Muu informaatio käsittää toimintakertomuksen ja vuosikertomukseen sisältyvän informaation, mutta se ei sisällä tilinpäätöstä eikä sitä koskevaa tilintarkastuskertomustamme. Tilinpäätöstä koskeva lausuntomme ei kata muuta informaatiota. Velvollisuutenamme on lukea muu informaatio tilinpäätöksen tilintarkastuksen yhteydessä ja tätä tehdessämme arvioida, onko muu informaatio olennaisesti ristiriidassa tilinpäätöksen tai tilintarkastusta suoritettaessa hankkimamme tietä - myksen kanssa tai vaikuttaako se muutoin olevan olennaisesti virheellistä. Toiminta- kertomuksen osalta velvollisuutenamme on lisäksi arvioida, onko toimintakertomus laadittu sen laatimiseen so vellettavien säännösten mukaisesti. Lausuntonamme esitämme, että – toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat yhdenmukaisia – toimintakertomus on laadittu toimintakertomuksen laatimiseen sovellettavien säännösten mukaisesti. Jos teemme suorittamamme työn perusteella johtopäätöksen, että muussa infor- maatiossa on olennainen virheellisyys, meidän on raportoitava tästä seikasta. Meillä ei o le tämän asian suhteen raportoitavaa. Helsingissä 16.2.2023 PricewaterhouseCoopers Oy Tilintarkastusyhteisö Janne Rajalahti KHT Tilintarkastuskertomus F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Sijoittajayhteydet Tietoa osakkeenomistajille Taloudellinen kalenteri F-Secure Oyj julkaisee taloudelliset katsauksensa vuonna 2023 seuraavasti: • Osavuosikatsaus, tammi−maaliskuu 2023 keskiviikkona 26.4.2023 • Puolivuosikatsaus, tammi−kesäkuu 2023 torstaina 20.7.2023 • Osavuosikatsaus, tammi−syyskuu 2023 keskiviikkona 25.10.2023 Varsinainen yhtiökokous 2023 F-Secure Oyj:n varsinainen yhtiökokous on suunniteltu pidettäväksi torstaina 23.3.2023. Yhtiön hallitus kutsuu yhtiökokouksen koolle myöhemmin. Sari Somerkallio Talousjohtaja [email protected] +358 40 356 9251 F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä – Tilinpäätöksen hyväksyminen – Taseen osoittaman voiton käyttäminen – Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuuvapaudesta päättäminen – Hallituksen jäsenten valinta – Hallituksen jäsenten palkkiot – Palkitsemispolitiikan ja palkitsemisraportin hyväksyminen – Tilintarkastajan valinta ja tilintarkastajan palkkiot – Muut yhtiökokoukselle ehdotetut asiat Kaikilla osakkeilla on yksi ääni yhtiökokouksessa. Osakkeenomistaja voi pyytää lisäämään yhtiö- kokouksen esityslistalle käsiteltäviä asioita, jos ne kuuluvat yhtiökokouksen päätäntävaltaan ja ehdo - tukset on toimitettu annetun määräajan puitteissa. Kutsu yhtiökokoukseen julkaistaan pörssitiedotteena ja on saatavilla yhtiön verkkosivuilla. 2022: Koska F-Secure Oyj perustettiin 30.6.2022 WithSecure Oyj:n jakautumisen myötä, varsinaista yhtiökokousta ei ole vielä pidetty. Yhtiön ensimmäinen varsinainen yhtiökokous on tarkoitus pitää 23.3.2023 yhtiön pääkonttorilla Helsingissä. Tilin tarkastajat Ulkoinen valvonta Sisäinen valvonta Yhtiökokous Toimitusjohtaja Johtoryhmä Hallitus Tarkastus valiokunta Sisäiset prosessit ja kontrollit Riskien hallinta F-Securen hallinnointiperiaatteet F-Securen hallinnointiperiaatteet perustuvat Suomen lainsäädäntöön sekä Helsingin pörssin (Nasdaq Helsinki Oy) sääntöihin, Finanssivalvonnan määräyk- siin ja ohjeisiin sekä yhtiön yhtiöjärjestykseen. Tämä se lvitys on laadittu pohjautuen Suomen Arvopaperi- markkinayhdistyksen julkistamaan Suomen lista- yhtiöiden hallinnointikoodiin 2020. Koodi on julkisesti saatavilla osoitteessa www.cgfinland.fi. Ajantasaista tietoa F-Securen hallinnointijärjes - telmästä löytyy yhtiön verkkosivuilta osoitteesta htt ps://investors.f-secure.com/. Selvitys hallinnointi- ja ohjausjärjestelmästä annetaan erillään hallituksen toimintakertomuksesta, ja se on saatavilla myös sijoittajasivustolla sekä osana vuoden 2022 vuosikertomusta. F-Secure syntyi WithSecure Oyj:n osittaisjakautumi - sella, kun WithSecuren kuluttajatietoturvaliiketoiminta siirr ettiin uuteen itsenäiseen yhtiöön. Jakautuminen saatiin päätökseen 30.6.2022. Kaupankäynti uuden F-Secure Oyj:n osakkeilla alkoi 1.7.2022. Kaikki tässä selvityksessä esitetyt luvut ja tiedot kuvastavat aikaa F-Securen perustamisesta 31.12.2022 asti (kyseinen päivämäärä mukaan lukien), ellei nimenomaisesti toisin mainita. Hallintoelimet F-Securen ylintä päätösvaltaa käyttävät osakkeen- omistajat yhtiökokouksessa. Yhtiökokous valitsee halli- tuksen jäsenet. Hallitus huolehtii F-Securen hallinnosta ja toiminnan asianmuk aisesta järjestämisestä. Hallitus nimittää toimitusjohtajan. Toimitusjohtaja yhdessä johtoryhmän kanssa vastaa yhtiön liiketoiminnan operatiivisesta johtamisesta sekä sen strategisten ja operatiivisten tavoitteiden toteuttamisesta. Yhtiökokous Osakeyhtiölain mukaan osakkeenomistajat käyttävät päätösvaltaansa yhtiökokouksessa. Varsinainen yhtiökokous pidetään kerran vuodessa. Varsinaisessa yhtiökokouksessa päätetään osake- yhtiölain ja yhtiöjärjestyksen mukaan sille kuuluvista asioista: F-Secure Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä 2022 Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Hallitus Hallitus huolehtii F-Securen hallinnosta ja toiminnan asianmukaisesta järjestämisestä. Hallituksen toiminta, vastuut ja tehtävät perustuvat osakeyhtiölakiin ja muuhun soveltuvaan lainsäädäntöön sekä hallituksen työjärjestykseen. Näitä ovat muun muassa – F-Securen strategian hyväksyminen sekä operatii - visen toiminnan ja budjettien toteutumisen valvonta – toimitusjohtajan nimittäminen ja erottaminen – merkittävien investointien, yrityskauppojen, yritys - järjestelyjen tai muiden merkittävien tai kauas - kantoisten päätösten hyväksyminen – yhtiön kirjanpidon ja taloushallinnon asianmukai- suuden varmistaminen – sisäisten kontrollien ja riskienhallintaprosessien käytössä olemisen varmistaminen – henkilöstöpolitiikan ja palkitsemisjärjestelmien hyväksyminen – yhtiökokouksessa käsiteltävien asioiden valmistelu. Hallitus kokoontuu niin usein kuin on tarpeellista, kuitenkin vähintään viisi kertaa toimikautensa aikana työjärjestyksen mukaan. Hallitus on päätösvaltainen, kun kokouksessa on läsnä yli puolet hallituksen jäsenistä. Hallitus arvioi omaa toimintaansa vuosit- tain. Hallitus pyrkii lähtökohtaisesti yksimieliseen päätö ksen tekoon. Jos yksimielistä päätöstä ei voida tehdä, päätökset tehdään yksinkertaisella äänienem- mistöllä. Äänten mennessä tasan puheenjohtajan ääni r atkaisee. Yhtiöjärjestyksen mukaisesti yhtiön hallituksessa on vähintään kolme ja enintään seitsemän varsinaista jäsentä ja toimikausi päättyy jäsenten valintaa seuraavan yhtiökokouksen päättyessä. Yhtiön hallitus edustaa kaikkia osakkeenomistajia. Monimuotoisuus on olennainen osa F-Securen menes - tystä. Hallituksen asettamien monimuotoisuusperiaat- teiden mukaan optimaalinen sekoitus monimuotoisia taustoja, osaamista ja k okemusta vahvistaa hallituksen työskentelyä ja edistää pitkän aikavälin omistaja-arvon luomista. Hallituksen monimuotoisuusperiaatteisiin kuuluu pyrkimys kohti tasapainoista sukupuoli- jakaumaa. Molemmat sukupuolet ovat edustettuina F-Securen hallituksessa. Avoimuuden lisäämiseksi yksi hallituksen jäsenistä valitaan F-Securen henkilökunnasta. F-Securen henkilöstölle järjestetään vuosittain vaalit, joihin jokainen F-Securen vakituisessa työsuhteessa oleva henkilö saa osallistua ehdokkaana. Hallituksen edustajat haastattelevat kolme vaaleissa eniten ääniä saanutta henkilöä ja valitsee näiden keskuudesta henkilön, jota ehdotetaan valittavaksi hallituksen jäseneksi yhtiökokoukselle. Calvin Gan valittiin hallituk - seen tämän menettelyn kautta vuonna 2022. Vuonna 2 022 tehty ehdotus perustui WithSecure Oyj:n aiemmin järjestämään vaaliin. Tämä johtuu aikataulusta, jonka puitteissa F-Secure Oyj jakautui omaksi itsenäiseksi yhtiökseen WithSecure Oyj:stä. F-Securen henkilöstön keskuudesta valittu hallituksen jäsen ei osallistu yhtiön työntekijänä sellaisiin asioihin, jotka liittyvät esimerkiksi johdon nimityksiin (tai irtisanomisiin), palkkaukseen tai muihin työ- tai palvelussuhteen ehtoihin tai työtaistelu - toimenpiteisiin, joita hallitus voi ajoittain käsitellä. H allituksen jäsenten enemmistö on riippumaton yhtiöstä ja sen merkittävistä osakkeenomistajista. Yksityiskohtaisempi kuvaus hallituksen jäsenistä ja heidän osakeomistuksistaan löytyy tämän selvityksen lopusta. Ennen kuin jakautuminen WithSecuresta saatiin päätökseen, Pertti Ervi oli saanut tehtäväkseen Hallituksen ja valiokuntien jäsenet Jäsen Riippumattomuus yhtiöstä Riippumattomuus merkittävistä osakkeenomistajista Hallitus (läsnäolo kokouksissa) Tarkastusvaliokunta (läsnäolo kokouksissa) Pertti Ervi Kyllä Kyllä Puheenjohtaja (18/18) Jäsen (4/4) Petra Teräsaho Kyllä Kyllä Jäsen (18/18) Puheenjohtaja (4/4) Risto Siilasmaa Kyllä Ei 1) Jäsen (17/18) Jäsen (4/4) Thomas Jul Kyllä Kyllä Jäsen (18/18) Madeleine Lassoued Kyllä Kyllä Jäsen (18/18) Calvin Gan Ei 2) Kyllä Jäsen (15/18) 1) Risto Siilasmaa on F-Securen perustaja, ja 31.12.2022 hän omisti 34,39 prosenttia F-Securen osakkeista. 2) Calvin Gan valittiin F-Securen henkilöstön keskuudesta alla kuvatun menettelyn mukaisesti vuonna 2022. Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Enemmistön tarkastusvaliokunnan jäsenistä tulee olla riippumattomia yhtiöstä ja vähintään yhden on oltava riippumaton yhtiön merkittävistä osakkeenomistajista. Tarkastusvaliokunnan kokouksiin voidaan tarpeen mukaan kutsua asiantuntijoita käsiteltävien asioiden luonteesta riippuen. Ulkopuoliset tilintarkastajat kutsutaan kaikkiin tarkastusvaliokunnan kokouksiin. Tarkastusvaliokunnan kokousten materiaali on kaikkien hallituksen jäsenten saatavilla. Tarkastusvaliokunta kokoontuu vähintään neljä (4) kertaa vuodessa valiokunnan puheenjohtajan koolle kutsumana. Tarkastusvaliokunnan jäsenet on listattu yllä olevassa taulukossa. Toimitusjohtaja Hallitus nimittää ja voi erottaa toimitusjohtajan ja päättää toimitusjohtajan palkkiosta sekä muista eduista palkitsemispolitiikan mukaisesti. Toimitus- johtaja vastaa yhtiön päivittäisestä johtamisesta. Toimitusjohtajan päätehtävät ovat – yhtiön liiketoiminnan johtaminen hallituksen ohjeiden mukaan – hallituksessa käsiteltävien asioiden esittely – hallituksen tekemien päätösten toteuttaminen – muut osakeyhtiölaissa määritellyt velvollisuudet. 2022: Timo Laaksonen on toiminut F-Securen toimitus- johtajana 30.6.2022 alkaen. Lisätietoa toimitusjohtajasta sekä hänen osake- omistuksistaan löytyy tämän selvityksen lopusta. T oimitusjohtajan palkitseminen on kuvattu F-Securen palkitsemispolitiikassa sekä -raportissa. Johtoryhmä Johtoryhmän tehtävä on avustaa toimitusjohtajaa yhtiön operatiivisessa johtamisessa. 2022: F-Securen johtoryhmää koskevat päivitetyt tiedot löytyvät yhtiön verkkosivuilta osoitteesta https:// investors.f-secure.com/sijoittajat/hallinnointi/ johtoryhma Lisätietoa johtoryhmässä 2022 olleiden jäsenten rooleista, toimikausista ja osakeomistuksista löytyy tämän selvityksen lopusta. organisoida F-Securen hallituksen työskentelyä ikään kuin F-Secure olisi jo olemassa itsenäisenä yhtiönä siihen asti, kunnes sen hallituksen jäsenten toimikausi virallisesti alkoi jakautumissuunnitelman ja osake- yhtiölain mukaisesti (”varjohallitus”). Varjohallituksen toimivaltuuksiin sovellettiin sekä jakautumissuunni- telmasta että osakeyhtiölaista johtuvia rajoituksia. F-Securen hallitus perustettiin ja valittiin virallisesti 31.5.2022 pidetyssä WithSecuren (yhtiö, josta F-Secure jakautui) ylimääräisessä yhtiökokouksessa. 2022: Vuonna 2022 hallitus kokoontui 18 kertaa (joista 6 kertaa ”varjohallituksena”) ja tarkastusvaliokunta 4 kertaa (joista kerran ”varjotarkastusvaliokuntana”). Tarkastusvaliokunta (Audit Committee) Vuonna 2022 hallitus perusti yhden valiokunnan eli tarkastusvaliokunnan. Hallitus nimittää keskuudestaan tarkastusvaliokunnan jäsenet ja puheenjohtajan. Tarkastusvaliokunnassa on oltava vähintään kolme jäsentä. Hallitus vahvistaa tarkastusvaliokunnan tärkeimmät tehtävät ja toimintaperiaatteet. Tarkastusvaliokunta valvoo ja arvioi yhtiön riskienhal - lintaa, sisäisiä kontrolleja, tietojärjestelmästrategiaa ja k äytäntöjä, talousraportointia sekä tilintarkastusta. Lisäksi tarkastusvaliokunta valmistelee ehdotuksen tilintarkastajan valinnasta hallitukselle sekä arvioi säännöllisesti tarvetta erilliselle sisäisen tarkastuksen toiminnolle. Tarkastusvaliokunnan jäsenillä on oltava laaja liiketoiminnan tuntemus sekä riittävä asian - tuntemus ja kokemus ottaen huomioon valiokunnan te htäväalue ja tilintarkastusta koskevat pakolliset tehtävät Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Riskienhallinta F-Securen riskienhallinnan ja sisäisten valvonnan prosessien tavoitteena on varmistaa, että yhtiön liiketoimintaan liittyvät riskit tunnistetaan, arvioidaan, seurataan ja raportoidaan asianmukaisesti soveltuvan lainsäädännön mukaisesti. F-Securen hallitus määrittelee riskienhallinnassa ja sisäisessä valvonnassa noudatettavat periaatteet. Tarkastusvaliokunta avustaa hallitusta F-Securen riskienhallinnan valvonnassa. Toimitusjohtaja vastaa riskienhallinnan periaatteiden toteuttamisesta ja soveltamisesta jatkuvasti ja yhdenmukaisesti koko organisaatiossa. F-Securen riskienhallintaperiaatteiden ensisijaisena tavoitteena on vahvistaa organisaation kykyä tunnistaa ja hallita riskejä tehokkaammin. Erilaisten yhtiön liiketoiminnasta aiheutuvien tilanteiden todennäköi - syyttä ja mahdollista haitallista vaikutusta yhtiöön, sen asiakk aisiin tai kumppaneihin seurataan osana riskienhallintajärjestelmää. F-Secure edistää henkilöstön tekemää jatkuvaa riskiarviointia. Yhtiön toimitusjohtaja, johtoryhmä ja tilintarkastaja seuraavat säännöllisesti riskienhallinta - prosessissa tunnistettuja keskeisiä operatiivisia riskejä. Riskienhallinta on k eskeinen osa F-Securen hallintoa, ja yhtiön riskienhallintaprosessi on linjassa ISO 31000: 2018 -standardin kanssa. Tarkastusvaliokunta arvioi säännöllisesti riskienhallintajärjestelyiden tehokkuutta. Sisäinen valvonta Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa, että yhtiön liiketoiminta on tehokasta ja strategian mukaista ja että taloudellinen raportointi ja johdon raportointijär- jestelmä antavat luotettavaa tietoa ja ovat sovelletta- vien säännösten ja toimintaperiaatteiden mukaisia. Sisäinen v alvonta sisältää kaikki ohjeistukset, sään- nöstöt, prosessit, käytännöt ja ne organisaation raken- netta koskevat tiedot, jotka auttavat varmistamaan, että liik etoiminta on kaikkien sovellettavissa olevien lakien ja säännösten mukaista. Sisäisen valvonnan tehtävä on myös varmistaa, että kirjanpito ja talou - dellinen tieto antavat oikean ja tarkan kuvan yhtiön toiminnasta ja talo udellisesta tilanteesta. Yhtiö seuraa jatkuvasti myyntiin, liikevaihtoon, kuluihin ja kannattavuuteen liittyviä taloudellisia avainproses - seja sekä tulevia ja lähteviä maksuja. Jos epäjohdon- mukaisuuksia ilmenee, niihin tartutaan välittömästi. Yhtiön talo usosasto vastaa sisäisen laskennan oikeellisuudesta ja luotettavuudesta. Talousosasto toimii läheisessä yhteistyössä talousjohtajan ja eri liike toimintojen kanssa tarjoten olennaista tietoa liiketoiminnan suunnittelun sekä myyntiennusteiden pohjaksi. Lisäksi osasto arvioi ja valvoo säännöllisesti ennusteiden luotettavuutta ja liikevaihdon tuloutusta. Sisäinen tarkastus Hallituksen tarkastusvaliokunta arvioi säännöllisesti tarvetta erilliselle sisäisen tarkastuksen toiminnolle. Tähän asti valiokunta on päätynyt siihen, että yhtiön koon, organisaatiorakenteen ja pääosin keskitetyn taloudellisen hallinnan perusteella erilliselle sisäisen tarkastuksen toiminnolle ei ole tarvetta. Sisäisen tarkastustoiminnon puuttuessa huomiota on kiinnitetty kirjanpitoon, raportointiin, dokumentointiin, auktorisointiin, riskienhallintaan, sisäiseen valvontaan ja muihin olennaisiin toimintoihin liittyvien kirjallisten ohjeiden säännölliseen arviointiin kaikissa F-Securen yksiköissä. Sisäiseen tarkastukseen liittyvät valvonta - järjestelmät testataan aika ajoin. Ohjeistuksia koordinoi yhtiön talo ustoiminto. Lakiasiaintoiminto osallistuu myös tähän työhön aktiivisesti. Erillisen sisäisen tarkastuksen toiminnon puuttuminen on huomioitu myös ulkoisen tilintarkastuksen laajuutta suunniteltaessa. Tarvittaessa sisäisen tarkastuksen palveluita ostetaan ulkoiselta palveluntarjoajalta. Avoimen tiedonvaihdon helpottamiseksi talousjohto tapaa tilintarkastajat useita kertoja vuodessa. Tilin - tarkastajat on myös kutsuttu kaikkiin tarkastusvalio- kunnan kokouksiin. Yrityksessä on otettu käyttöön raportointikanava, jonka kautta työntekijät voivat ilmoittaa mahdollisesta korruptiosta taikka laittomasta tai muusta ei-toivotusta toiminnasta. Lähipiiritoimet Tarkastusvaliokunta määrittelee F-Securen lähipiiri- toimien seurannan ja arvioinnin periaatteet Lähipiiri on määrite lty IAS 24 -standardissa. F-Secure kerää lähipiiriä koskevat tiedot säännöllisin väliajoin. Mikäli F-Securella olisi lähipiiritoimia, jotka eivät ole yhtiön tavanomaista liiketoimintaa tai joita ei toteuteta tavanomaisin kaupallisin ehdoin, hallitus päättää ko. toimesta. Lähipiiritoimet raportoidaan osana yhtiön taloudellista raportointia lain edellyttämällä tavalla. Sisäpiirihallinto F-Secure noudattaa sisäpiirilainsäädäntöä, mukaan lukien markkinoiden väärinkäyttöasetusta (MAR-asetus), Finanssivalvonnan määräyksiä ja ohjeita sekä Nasdaq Helsingin sisäpiiriohjetta. F-Secure on Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot julkaissut oman sisäpiiriohjeen täydentämään edellä mainittuja lainsäädännön vaatimuksia. F-Secure ylläpitää listaa henkilöistä, joilla on säännöllinen pääsy yhtiön taloudelliseen tietoon. Yhtiön taloudellista tilaa koskevien tietojen erityisen luottamuksellisuuden vuoksi henkilöt, joilla on pääsy yhtiön taloudelliseen tilaan vaikuttavaan tietoon ennen osavuosikatsauksen tai vuosikertomuksen julkaise - mista, noudattavat kolmenkymmenen (30) päivän k aupankäyntikieltoa ennen tulostiedotteen julkaisua. Lisäksi F-Secure ylläpitää hankekohtaista sisäpiiri- rekisteriä hankkeista tai tapahtumista, joilla realisoitu- essaan saattaisi olla merkittävä vaikutus F-Securen osakkeisiin tai muihin taloudellisiin instrumentteihin ja joista yhtiö on tehnyt MAR-asetuksen mukaisen tiedottamista koskevan lykkäyspäätöksen. F-Secure on päättänyt olla merkitsemättä ketään pysyvään sisäpiiriin. Kaikki henkilöt, joilla on pääsy hankekohtaiseen sisäpiiritietoon, merkitään hanke- kohtaiseen sisäpiiriluetteloon. Johtotehtävissä toimiviin henkilöihin kuuluvat F-Securessa hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja sekä muut johtoryhmän jäsenet. Näiden henkilöiden tulee ilmoittaa kolmen työpäivän kuluessa F-Securelle sekä Finanssivalvonnalle yhtiön rahoitusvälineillä tekemis - tään kaupoista (5000 euron kumulatiivisen vuosittaisen kynn ysarvon jälkeen). Yhtiö julkaisee nämä tiedoksi- annot pörssitiedotteina MAR-asetuksen mukaisesti. K aikki tiedotteet johtohenkilöiden liiketoimista ovat saatavilla yhtiön verkkosivuilla. Tilintarkastajat Yhtiökokous valitsee tilintarkastajan toimikaudeksi, joka päättyy tilintarkastajan valintaa seuraavassa yhtiökokouksessa. Tilintarkastaja vastaa konsernitilin- päätöksen ja emoyhtiön tilinpäätöksen ja kirjanpidon tilintark astuksesta. Tilintarkastaja raportoi hallitukselle tai sen tarkastusvaliokunnalle vähintään kerran vuodessa. 2022: F-Secure Oyj:n tilintarkastajana toimi Pricewaterhouse Coopers Oy. KHT-tilintarkastaja Janne Rajalahti toimi päävastuullisena tilintarkastajana. Yhtiö maksoi tilintarkastuspalveluista yhteensä 103 tuhatta euroa jakautumisen jälkeen. Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Muut keskeiset luottamustehtävät WithSecure, hallituksen jäsen vuodesta 2003, hallituksen puheenjohtaja 2004–2006 ja Tarkastusvaliokunnan puheenjohtaja vuosina 2008–2022 Efecte Oyj, hallituksen puheenjohtaja vuodesta 2011 (hallituksen jäsen vuodesta 2008) QPR Software Oyj, hallituksen puheenjohtaja vuodesta 2021 Pointsharp Holding AB, hallituksen jäsen vuodesta 2021 Mintly Oy, perustajajäsen ja hallituksen puheenjohtaja vuosina 2017–2022 Teleste Oyj, hallituksen jäsen 2009–2020, puheenjohtaja vuosina 2017–2020 Comptel, hallituksen puheenjohtaja vuosina 2011–2017 Stonesoft Oyj, hallituksen puheenjohtaja 2004–2007 Toiminut aiemmin useiden pörssi- ja kasvuyritysten puheenjohtajana/hallituksen jäsenenä, mukaan lukien useissa tarkastusvaliokuntien puheenjohtajatehtävissä Keskeinen työkokemus Computer 2000 AG, toimitusjohtaja ja johtoryhmän jäsen vuosina 1995–2000 Computer 2000 Finland Oy:n perustajajäsen ja toimitusjohtaja vuosina 1983–1995 Koulutus Ervi on koulutukseltaan elektroniikkainsinööri ja hänellä on useita kaupallisia- ja johtamisopintoja Omistukset: osakkeet 82442, omistusosuus 0,05% Hallitus Pertti Ervi, s. 1957 Hallituksen puheenjohtaja vuodesta 2022 Tarkastusvaliokunnan jäsen vuodesta 2022 Suomen kansalainen Päätoimi: Itsenäinen liikkeenjohdon konsultti ja hallitusammattilainen Risto Siilasmaa, s. 1966 Hallituksen varsinainen jäsen vuodesta 2022 Tarkastusvaliokunnan jäsen vuodesta 2022 Suomen kansalainen Muut keskeiset luottamustehtävät WithSecure, hallituksen puheenjohtaja vuodesta 2006, jäsen vuodesta 1988 Quanscient Oy, hallituksen jäsen vuodesta 2022 CybExer Technologies, hallituksen jäsen vuodesta 2022 Upright Oy, hallituksen jäsen vuodesta 2022 Pixieray Oy, hallituksen jäsen vuodesta 2021 Valtiovarainministeriön teknologianeuvottelukunnan puheenjohtaja vuodesta 2020 Yonsei University School of Businessin Global Advisory Board, jäsen vuodesta 2020 Komatsu International Advisory Board, jäsen vuodesta 2020 International Advisory Board of IESE, jäsen vuodesta 2019 Futurice Oy, hallituksen jäsen vuodesta 2018 Global Tech Panel (EU:n ulkoasioiden ja turvallisuuspolitiikan korkean edustajan koolle kutsuman asiantuntijaryhmä) jäsen vuodesta 2018 First Fellow Partners, perustaja ja hallituksen jäsen vuodesta 2016 Teknologiateollisuus ry, hallituksen puheenjohtaja 2016–2018, hallituksen varapuheenjohtaja vuosina 2007–2010 ja 2013–2015, hallituksen jäsen vuosina 2007–2019 Elinkeinoelämän Keskusliitto, hallituksen varapuheenjohtaja vuosina 2017–2018, hallituksen jäsen 2007–2010 ja 2013–2016. Nokia Oyj, hallituksen jäsen vuosina 2008–2020, puheenjohtaja vuosina 2012–2020. Keskeinen työkokemus F-Securen ja WithSecuren perustaja ja WithSecuren toimitusjohtaja vuosina 1988–2006 First Fellow Partners, perustajajsen ja hallituksen puheenjohtaja vuodesta 2016 Nokia Oyj, väliaikainen toimitusjohtaja vuosina 2013–2014 Koulutus Siilasmaa on koulutukseltaan diplomi-insinööri Omistukset: osakkeet 60022804, omistusosuus 34,39% Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Keskeinen työkokemus MATTA Holding, perustajajäsen ja toimitusjohtaja vuosina 2019–2021 Nets Group, toimitusjohtaja ja maajohtaja Tanskassa vuosina 2017–2019 Ericsson Indonesia, presidentti ja toimitusjohtaja vuosina 2014–2017, Head of the Customer Unit Keski–Eurooppa vuosina 2012–2014 ja Ericsson Austria GmbH:n presidentti vuosina 2012–2013 Nokia Siemens Networks, Länsi–Euroopan johtaja vuosina 2011–2012, Deutsche Telekomin globaalin asiakasliiketoimintatiimin johtaja vuosina 2009–2011, Tanskan sivuliikkeen toimitusjohtaja vuosina 2007–2010 ja Head of Nordics -tehtävässä vuosina 2006–2009 Nokia, eri tehtävissä, kuten maajohtajana, toimitusjohtajana ja liiketoiminnan kehitysjohtajana vuosina 1998–2007 Systematic Software Engineering, eri tehtävissä vuosina 1993–1998 Koulutus Jul on koulutukseltaan ohjelmistotekniikan maisteri Omistukset: osakkeet 5439 omistusosuus 0,00% Thomas Jul, s. 1967 Hallituksen varsinainen jäsen vuodesta 2022 Tanskan kansalainen Päätoimi: Inpay, toimitusjohtaja Madeleine Lassoued, s. 1990 Hallituksen varsinainen jäsen vuodesta 2022 Ruotsin kansalainen Päätoimi: Volvo On Demand, markkinointijohtaja Muut keskeiset luottamustehtävät NEWS Group AB, hallituksen jäsen vuodesta 2021 Keskeinen työkokemus Coupleness, sijoittajat ja kasvu- ja markkinointineuvonantaja vuodesta 2021 Plansmaid, perustajajäsen Bisnode, digitaalisen markkinoinnin johtaja vuosina 2017–2019 ja Digital Marketing Team Leader vuosina 2016–2017 BannerFlow, useita tehtäviä Koulutus Lassoued on koulutukseltaan kauppatieteiden maisterin tutkinto kansainvälisestä taloustieteestä ja kauppatieteiden kandidaatti kansainvälisestä markkinoinnista Omistukset: osakkeet 5439, omistusosuus 0,00% Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Muut keskeiset luottamustehtävät Paulig Ab:n hallituksen jäsen vuodesta 2020, Paulig Ab:n tarkastusvaliokunnan puheenjohtaja Keskeinen työkokemus ENFO Group, talousjohtaja 1.5.–30.11.2022 Stora Enso, Senior Vice President, Group Controller vuosina 2016–2022 Outotec Group, Vice President, Group Controller vuosina 2014–2015 Nokia Oyj, globaalin markkinoinnin talousjohtaja vuosina 2012–2014, Nokian matkapuhelintoimintojen talousjohtaja Intiassa vuosina 2007–2012. Nokia Networks, mobiilisovellusten liiketoiminnan suunnitteluyksikön johtaja vuosina 2000–2001, arvopohjaisen markkinoinnin johtaja vuosina 1999–2001 Koulutus Teräsaho on koulutukseltaan kauppatieteiden maisteri pääaineenaan laskentatoimi ja rahoitus Omistukset: osakkeet 6781, omistusosuus 0,00% Petra Teräsaho, s. 1966 Hallituksen varsinainen jäsen vuodesta 2022 Tarkastusvaliokunnan puheenjohtaja vuodesta 2022 Suomen kansalainen Päätoimi: Valmet Automotive Oy, talousjohtaja (Q1 2023 alkaen) Calvin Gan, s. 1988 Hallituksen varsinainen jäsen vuodesta 2022 Malesian kansalainen Päätoimi: F-Secure Oyj, Senior Manager Keskeinen työkokemus F-Secure, johtaja vuosina 2017–2020 F-Secure, tietoturvahaavoittuvuusasiantuntija vuosina 2014–2017 F-Secure, Team Lead vuosina 2013–2014 F-Secure, haittaohjelma-asiantuntijana vuosina 2010–2013 Koulutus Gan on koulutukseltaan tietojenkäsittelytieteiden kandidaatti kyberturvallisuudesta Omistukset: osakkeet 1813, omistusosuus 0,00% Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Johtoryhmä Muu keskeinen työkokemus WithSecure, kuluttajatietoturvaliiketoiminnan johtaja, eri positioita, vuodesta 2012 Tecnotree Oyj, kaupallinen johtaja vuosina 2010–2012 Xtract, toimitusjohtaja vuosina 2008–2010 First Hop Oy, toimitusjohtaja vuosina 2001–2008 Sonera SmartTrust, kaupallinen johtaja vuosina 1998–2001 Teamware Group Oy, johtaja vuosina 1993–1998 ICL Travel Systems Oy, markkinointipäällikkö vuosina 1992–1993 Keskeiset luottamustehtävät Suomalais-amerikkalainen kauppakamari (FACC), New York, hallituksen jäsen vuosina 2018–2019 Broadband Multimedia Marketing Association (USA), hallituksen jäsen vuosina 2018–2019 Kvalion Oy, hallituksen jäsen vuosina 2008–2011 Koulutus Laaksonen on koulutukseltaan kauppatieteiden maisteri (kansainvälinen markkinointi ja kansainvälinen kauppaoikeus) Omistukset: osakkeet 13450, omistus 0,01% Timo Laaksonen synt. 1961 T oimitusjohtaja vuodesta2022 Suomen kansalainen Antero Norkio s. 1972 Liik etoiminnan kehitysjohtaja vuodesta2022 Suomen kansalainen Muu keskeinen työkokemus WithSecure, tuotehallintajohtaja (kuluttajaliiketoiminta) ja useita eri positioita vuodesta 2011 Airwide Solutions, tuotehallintajohtaja ja kansainvälisten kanavakumppaneiden johtaja 2002–2011 (ml. First Hopin yrityskauppa 2007) Taika Technologies Oy, tuotehallintajohtaja 2001–2002 Sonera Smart Trust, tuotehallintajohtaja, 1997–2001 Koulutus Norkio on koulutukseltaan tuotantotalouden diplomi- insinööri (strategia ja kansainvälinen liiketoiminta) Omistukset: osakkeet 37526, holding 0,02% Paul Palmer s. 1967 K umppaniliiketoiminta- johtaja vuodesta2022 Iso-Britannian kansalainen Muu keskeinen työkokemus WithSecure, palveluntarjoajaliiketoiminnan varatoimitusjohtaja ja useita eri positioita vuodesta 2014 Bubbly, kansainvälisen myynnin johtaja vuosina 2011–2014 Ubiquisys, liiketoiminnan kehitysjohtaja Aasian ja Tyynenmeren alueella vuosina 2008–2009 mFormation Technologies, Aasian aluejohtaja vuosina 2006–2008, strategisena asiakkuusjohtajana vuosina 2004–2006 Sonera SmartTrust, Pre Sales -johtaja Euroopassa, Lähi- idässä ja Afrikassa vuosina 2002–2004 Lucent Technologies, GSM/3G:n myyntiteknisen tuen johtaja vuosina 1998–2002 Bridge This Gap, johtaja vuodesta 2019 Keskeiset luottamustoimet Mobile Ecosystem Forum, hallituksen jäsen vuosina 2015–2017 Koulutus Palmer on koulutukseltaan tietojenkäsittelytieteiden kandidaatti Omistukset: osakkeet 0, omistus 0,00% Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Toby White s. 1977 T utkimus- ja kehitysjohtaja vuodesta2022 Iso-Britannian ja Suomen kansalainen Muu keskeinen työkokemus WithSecure, kuluttajatietoturvan tutkimus- ja kehitysjohtaja vuodesta 2020 Wärtsilä, digitaalisen suunnittelun johtaja vuosina 2017–2020 GlobalData Plc, konsernin teknologiajohtaja vuosina 2014–2017 Timetric, perustaja ja teknologiajohtaja vuosina 2008–2016 Met Office, Unified Model System -kehittäjä vuonna 2003 Cambridgen yliopisto, tutkimusavustaja kemian laboratoriossa vuosina 2002–2003 Koulutus Tohtori White on koulutukseltaan kemian maisteri sekä filosofian tohtori teoreettisesta kemiasta Omistukset: osakkeet 0, omistus 0,00% Sari Somerkallio s. 1972 T alousjohtaja vuodesta 2022 Suomen kansalainen Muu keskeinen työkokemus WithSecure, kuluttajatietoturvaliiketoiminnan talousjohtaja vuodesta 2022 Fiskars Group, Business Finance -liiketoimintajohtaja 2020–2021 Fiskars-konserni, talouden ja liiketoiminnan kehitysjohtaja 2019–2020 Fiskars-konserni, kehitysprojektien päällikkö 2009–2011 Wärtsilä Oyj Abp, projektipäällikkö ja prosessipäällikkö vuosina 2002–2008 Wärtsilä, sijoittajasuhdepäällikkö vuosina 1999–2002 Merita Pankkiiriliike, analyytikko 1997–1999 Interbank, analyytikko 1996–1997 Koulutus Somerkallio on koulutukseltaan sekä matematiikan että kauppatieteiden (rahoitus) maisteri Omistukset: osakkeet 2298, omistus 0,00% Kitta Virtavuo s. 1972 H enkilöstöjohtaja vuodesta2022 Suomen kansalainen Muu keskeinen työkokemus Fiskars-konserni, myynnin henkilöstöjohtajana vuosina 2020–2021 Fiskars-konserni, henkilöstöjohtaja Living- liiketoimintayksikkö vuosina 2017–2020 Fiskars-konserni, henkilöstöjohtaja Euroopan liiketoimialue vuosina 2016–2017 Nokia Oyj ja Nokia Siemens Networks, HR-johtotehtävät Suomessa ja Latinalaisessa Amerikassa 1999–2016 Koulutus Virtavuo on koulutukseltaan kauppatieteiden kandidaatti Omistukset: osakkeet 0, omistus 0,00% Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Muu keskeinen työkokemus WithSecure, kansainvälisen markkinoinnin johtaja vuosina 2019–2021 ismybillfair.com, perustaja ja markkinointijohtajana vuosina 2017–2019 Tesco Bank, brändi- ja markkinointijohtaja vuosina 2015–2017 Virgin Media, markkinointijohtaja ja markkinoinnin ja sponsoroinnin johtaja vuosina 2010–2015 The Times, Sunday Times ja Times Online, markkinointijohtaja vuosina 2004–2010 AMV BBDO, asiakkuusjohtaja vuosina 1998–2004 Grey, asiakkuusjohtaja vuosina 1996–1998 Koulutus Larcombe on koulutukseltaan psykologian kandidaatti Omistukset: osakkeet 0, omistus 0,00% Richard Larcombe s. 1974 M arkkinointijohtaja vuodesta2022 Iso-Britannian kansalainen Perttu Tynkkynen s. 1974 Suor amyynnin johtaja vuodesta2022 Suomen kansalainen Muu keskeinen työkokemus WithSecure, kansainvälisen kuluttajamyynnin ja markkinoinnin johtaja vuodesta 2015 WithSecure, suorakuluttajaliiketoiminnan johtaja vuosina 2011–2015 WithSecure, kuluttajamyynnin liiketoimintapäällikkö Suomessa vuosina 2008–2011 Logitech, alueellinen myyntipäällikkö vuosina 2005–2008 PC-SuperStore, eri tehtäviä vuosina 1997–2005 Koulutus Tynkkynen on koulutukseltaan liiketalouden kandidaatti (B.Sc. in Business Administration) Omistukset: osakkeet 6288, omistus 0,00% Mikko Kestilä s. 1967 Oper atiivinen johtaja vuodesta2022 Suomen kansalainen Muu keskeinen työkokemus WithSecure Oyj, useita eri tehtäviä vuodesta 2016 Synchronoss Technologies, tuotehallinnan johtaja vuosina 2015–2016 WithSecure, palveluliiketoiminnan johtaja vuosina 2014–2015 Goodmill Systems Ltd, johtaja vuosina 2012–2014 Xtract Oy, asiakasliiketoimintojen johtaja vuosina 2009–2012 Airwide Solutions, johtaja asiantuntijapalvelut ja tuotekehitys vuosina 2008–2009 First Hop, varatoimitusjohtaja ja johtaja vuosina 2004–2008 Tellabs, useita tehtäviä vuosina 1994–2004 Nokia, projektijohtaja ja ohjelmistoinsinööri vuosina 1990–1994 Koulutus Kestilä on koulutukseltaan sähkötekniikan diplomi-insinööri Omistukset: osakkeet 2229, omistus 0,00% Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Muu keskeinen työkokemus WithSecure, kehitysjohtaja vuosina 2020–2021 TalkTalk, tuotehallintapäällikkö vuosina 2018–2019 ja erilaisissa tuotehallinnan tehtävissä vuosina 2014–2018 ja eri tuotepäällikkörooleja vuosina 2014–2019 NewMotion, tuotepäällikkö vuosina 2013–2014 VodafoneZiggo, tuotepäällikkö vuosina 2010–2013 @home (aiemmin Essent Kabelcom), liiketoiminta- analyytikko vuosina 2008–2010, tieto- ja liiketoiminta- analyytikko vuosina 2006–2008 Koulutus Offerein on opiskellut johtamistieteitä (Management Sciences) Omistukset: osakkeet 0, omistus 0,00% Steven Offerein s. 1986 P ortfoliohallintajohtaja vuodesta2022 Alankomaiden kansalainen Michal Iwan s. 1976 S ecurity Suite Business -yksikön johtaja vuodesta2022 Puolan kansalainen Muu keskeinen työkokemus WithSecure, Keski- ja Itä-Euroopan palveluntarjoajaliiketoiminnan alueellinen varatoimitusjohtaja vuodesta 2020 WithSecure, operaattorimyynnin alueen johtaja DAHC:ssä, Iberiassa, Italiassa, Puolassa ja Balkanilla vuosina 2015–2020 WithSecure, Puolan maajohtaja vuosina 2006–2015 WithSecure, Puolan kanavapäällikkö vuosina 2005–2006 Keskeiset luottamustehtävät Salumanus Sp. Z.o.o, hallinnoiva jäsen vuodesta 2022 Koulutus Iwan on koulutukseltaan kauppatieteiden maisteri (Economy and Investments) Omistukset: osakkeet 639, omistus 0,00% Dmitri Vellikok s. 1984 T uoteliiketoimintajohtaja (verkkotietoturva- ratkaisut) vuodesta2022 Suomen kansalainen Muu keskeinen työkokemus WithSecure, Americas-alueen liiketoimintakehitysjohtaja ja eri positioita 2008–2022 IBM, teknisen tuen insinööri vuosina 2007–2008 Techdata, Microsoft-myyntispesialisti Koulutus Vellikokilla on informaatioteknologian ja markkinoinnin tutkinto Helsinki Business Collegesta (kaupallinen oppilaitos). Omistukset: osakkeet 0, omistus 0,00% Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot TL Viswanathan s. 1979 T uoteliiketoimintajohtaja (sulautettu tietoturva) vuodesta2022 Intian kansalainen Muu keskeinen työkokemus Nokia Oyj, portfolion johtaja digitaaliset toiminnot, vuosina 2018–2022 Comptel, johtaja ja varatoimitusjohtaja Global Alliances, vuosina 2014–2018 Oracle, vanhempi asiakkuuspäällikkö Aasian ja Tyynen valtameren alue, vuosina 2013–2014 Nokia Siemens Networks, useita johto- ja liiketoiminnan kehitystehtäviä sovelluksissa ja järjestelmäintegraatioliiketoiminnassa vuosina 2006–2013 Siemens Communications – Ratkaisukonsultti, vuosina 2000–2006 Koulutus Viswanathann on koulutukseltaan liiketalouden maisteri (International Business) Omistukset: osakkeet 0, omistus 0,00% Hallinnointi F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Palkitseminen F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Palkitsemisraportti Johdanto Tämä palkitsemisraportti 2022 on laadittu Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodin 2020 mukaisesti (julkisesti saatavilla osoitteessa http://cgfinland.fi). Raportti käsittelee kattavasti hallituksen ja toimitus - johtajan palkitsemisen F-Secure Oyj:n perustamisesta 30 .6.2022 alkaen. Kaikki tässä raportissa olevat palkit- semistiedot koskevat F-Secure Oyj:n perustamista se uraavaa ajanjaksoa 30.6.2022–31.12.2022 lukuun ottamatta hallituksen jäsenten palkkioita, jotka perus- tuvat heidän toimikauteensa, joka alkoi vuonna 2022 ja päättyy vuoden 2 023 varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä (kuten F-Securen hallinto- ja ohjausjärjes- telmästä vuonna 2022 annetussa selvityksessä on se litetty tarkemmin). F-Securen palkitsemispolitiikka esiteltiin WithSecuren ylimääräisessä yhtiökokouk- sessa 31.5.2022, jossa päätettiin WithSecuren osittais- jakautumisesta F-Secureksi. Ylimääräinen yhtiökokous päätti tuk ea F-Securen hallintoelimille ehdotettua palkitsemispolitiikkaa sillä edellytyksellä, että jakautu- minen toteutuu. Jakautuminen rekisteröitiin Patentti- ja r ekisterihallituksen ylläpitämään kaupparekisteriin voimaantulopäivänä 30.6.2022. Rekisteröinnin jälkeen jakautuminen saatiin päätökseen, ja palkitsemispoli - tiikkaa alettiin soveltaa F-Secureen. F -Securen palkitsemispolitiikka kuvaa hallituksen ja toimitusjohtajan palkitsemista, periaatteita politiikan luomiseen ja sen toteuttamiseen. F-Securen palkitse - mispolitiikka noudattaa Suomen listayhtiöiden hallin- nointikoodin suosituksia, osakkeenomistajien oikeuksia k oskevaa direktiivilainsäädäntöä sekä kaikkia muita listayhtiöiden palkitsemista koskevia säännöksiä ja ohjeita. Palkitsemispolitiikka on saatavilla F-Securen verkkosivuilla. Palkitsemisen periaatteet F-Securella F-Securen ylimmän johdon palkitseminen on yhtiön palkitsemispolitiikan mukaisesti suunniteltu edistä- mään yhtiön taloudellisten tavoitteiden saavuttamista ja pit kän tähtäimen kannattavuutta. Tavoitteena on palkita suorituksen ja osaamisen perusteella. Palkit- semisen tulee olla kilpailukykyistä vertailuryhmiin nähden, lisätä sito utumista yhtiöön ja työhön sekä olla johdonmukaista koko yhtiössä. Kannustinjärjestelmiä kehitetään tukemaan yhtiön strategiaa sovittamalla yhteen osakkeenomistajien ja avainhenkilöstön edut, jotta yhtiö saavuttaa vahvan tuloksen ja luo arvoa pitkällä aikavälillä. Koko yrityksen työntekijöiden palkkausta tarkastellaan säännöllisesti, jotta kaikille työntekijöille maksetaan asianmukainen palkka, joka vastaa markkinoita ja jossa otetaan huomioon heidän henkilökohtainen osaamisensa ja suoriutumisensa. Nämä periaatteet on huomioitu yhtiön palkitsemisessa tilikaudella 2022. Vuonna 2022 hallituksen ja toimitus- johtajan palkitsemisessa noudatettiin palkitsemis- politiikkaa eikä poikkeamia ollut. Toimitusjohtajan palkitseminen noudattaa samoja perusperiaatteita kuin yhtiön työntekijöiden palkitseminen. Tämä on nähtävissä palkitsemisen muuttuville osille asetetuissa tavoitteissa. Noin puolet toimitusjohtajan kokonaispalkitsemisesta määräytyy tulosten perusteella. Nykyiset lyhyen ja pitkän aikavälin kannustinjärjestelmät perustuvat yhtiön taloudelliseen tulokseen, henkilöstön sitoutumiseen ja osakkeenomis - tajien arvon kehitykseen, jotta yhtiön menestyksellä on v ahva yhteys toimitusjohtajan palkitsemiseen. Suositus on, että toimitusjohtaja omistaisi vähintään 50% pitkän aikavälin kannustinjärjestelmästä palkkiona saaduista osakkeista ja kerryttäisi kannustinjärjestelmistä saatuja osakkeita, kunnes osakeohjelmista saatujen osakkeiden arvo vastaa toimitusjohtajan vuotuista bruttoperuspalkkaa. Osakepohjaisista kannustinoh - jelmista saaduille osakkeille ei ole asetettu muita r ajoituksia. Palkitseminen vuonna 2022 Vuonna 2022 johdolle ei asetettu uusia pitkän aikavälin palkkio-ohjelmia (LTI). Yhtiö pyrkii rakentamaan tarkoi- tuksenmukaisen ja kilpailukykyisen osakepohjaisen pit kän aikavälin ohjelman samankaltaisissa yhtiöissä käytettyjen periaatteiden mukaisesti. Ohjelma sovittaa yhteen johdon ja osakkeenomistajien edut ja sitouttaa, motivoi ja palkitsee erikseen valittuja avainhenkilöitä pitkällä aikavälillä. Ennen WithSecuresta jakautumista käynnissä olleet pitkän aikavälin ohjelmat jatkuvat. Kaikki alun perin WithSecuren osakkeina myönnet - tävät pitkän aikavälin kannustinohjelmat (PSP ja RSP) muk autettiin myönnettäviksi F-Secure Oyj:n osakkeina. PSP 2021–2023:n ja PSP 2022–2024:n mukautukset tehtiin käyttäen kahden uuden yrityksen viitehintoja. PSP 2020–2022:n tavoitteiden mittaaminen päätettiin toteuttaa ikään kuin nämä kaksi yritystä muodostai - sivat edelleen vanhan kokonaisuuden. T oimitusjohtajalle maksetut palkat ja palkkiot olivat heinä–joulukuussa yhteensä 179880 euroa, josta 29760 euroa oli suoriutumiseen perustuvaa palkitsemista. Toimitusjohtajalle elokuussa 2022 maksettu lyhyen aikavälin kannustinpalkkio perustui tavoitteisiin, jotka liittyivät hänen aiempaan tehtäväänsä WithSecuressa vuoden 2022 ensimmäisellä puoliskolla. Toimitusjohta - jalle ei maksettu osakeperusteisia maksuja 30.6.2022 jälk een. Vuoden 2022 lopussa toimitusjohtajan hallussa oli 13450 F-Securen osaketta. Palkitsemisraportti F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 42 % 47 % 45 % 40 % 40,1 46,7 47,4 44,5 5,5 % 6,1 % 4,5 % 94,8 100,1 106,3 111,0 Ylimmän johdon palkitseminen 2022 F-Securen ylimmän johdon palkkiot vuonna 2022 on kuvattu alla olevassa taulukossa. Keskimääräinen vuosittainen palkitseminen (euroa) 2022 Toimitusjohtaja 1) 179 880 Hallituksen puheenjohtaja 80 000 Muut hallituksen jäsenet 2) 40 500 Työntekijät 3) 27 686 1) 30.6.2022–31.12.2022 välisenä aikana maksetut palkat ja palkkiot, mukaan lukien peruspalkka sekä lyhyen aikavälin kannustin H1/2022, joka maksettiin elokuussa tehtävästä WithSecuressa ennen F-Securen toimitusjohtajana toimimista. 2) Keskiarvo hallituksen jäsenille maksetuista palkkioista pois lukien hallituksen henkilöstöedustaja. 3) 30.6.2022–31.12.2022 aikana maksetut palkat ja palkkiot jaettuna vuoden keskimääräisellä globaalilla työntekijämäärällä. Liikevaihdon kehitys 2019–2022 1) Oikaistun käyttökatteen kehitys 2019–2022 1) ● Liikevaihto, milj. euroa ● Liikevaihto, vuosittainen kasvu-% ● Oikaistu käyttökate, milj. euroa ● Oikaistu käyttökate, vuosittainen kasvu-% 1) Yllä kuvatut F-Securen taloudelliset tiedot on johdettu tilintarkastetusta carve-out tilinpäätöksestä 31.12.2021 päättyneiltä vuosilta, sekä vuosilta 2020 ja 2019. Vuodelta 2022 esitetyt taloudelliset tiedot toteutuneita lukuja ajalta heinä-joulukuu 2022 ja carve-out- periaatteella ajalta 1–6/2022. Palkitsemisraportti F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot WithSecuren ylimääräinen yhtiökokous päätti 31.5.2022, että F-Securen hallitukselle maksetaan seuraavaan yhtiökokoukseen päättyvältä toimikau- delta seuraavasti: 80000 euroa hallituksen puheen - johtajalle, 48000 euroa kunkin valiokunnan puheen- johtajalle, 38000 euroa muille hallituksen jäsenille ja 12667 euroa F-Securen palveluksessa olevalle hallituksen henkilöstöjäsenelle. Yhtiökokous päätti, että noin 40% hallituksen vuosipalk - kiosta maksetaan markkinoilta hankittavilla F-Securen osakk eilla. F-Secure Oyj ostaa takaisin osakkeita tai siirtää F-Secure Oyj:n hallussa olevia omia osakkeita F-Securen hallituksen jäsenten omistukseen. Hallituksen jäsenten osalta muutokset yhtiön osak - keiden omistuksessa ja osakkeina maksetut palkkiot r aportoidaan markkinoiden väärinkäyttöasetuksen mukaisesti. Tähän liittyvät pörssitiedotteet ovat saata- villa yhtiön verkkosivuilta. F -Securen hallituksen jäsenten matkakulut ja muut suoraan hallitustyöskentelyyn liittyvät kulut maksetaan F-Securen kulloinkin voimassa olevan korvauspolitiikan mukaisesti. Jokaiselle F-Securen hallituksen jäsenelle maksetaan ennalta määrätty matkapalkkio sekä matkakulut asuin - maansa ulkopuolella pidettävistä kokouksista. Halli- tuksen jäsenille, jotka matkustavat toisesta Euroopan maasta paik an päällä järjestettävään kokoukseen, maksetaan erillinen 1 000 euron matkustuspalkkio. Matkustuspalkkio on 2 000 euroa, jos matkustetaan mantereiden välillä. Hallituksen jäsenten matkakulut sekä muut hallitustyöskentelyyn välittömästi liittyvät kulut korvataan yhtiön kulloinkin voimassa olevan korvauspolitiikan mukaan. Hallituksen palkitseminen Kaikki hallitukselle maksetut palkkiot vuonna 2022 Jäsen Rahana maksettu vuosipalkkio, euroa Osakkeina maksettu vuosipalkkio, euroa Osakkeina maksettu vuosipalkkio, kpl Yhteensä, euroa Pertti Ervi 48 001 31 999 11 452 80 000 Madeline Lassoued 22 802 15 198 5 439 38 000 Thomas Jul 22 802 15 198 5 439 38 000 Risto Siilasmaa 22 802 15 198 5 439 38 000 Petra Teräsaho 28 801 19 199 6 871 48 000 Calvin Gan 1) 7 601 5 066 1 813 12 667 Yhteensä 152 809 101 858 36 453 254 667 1) Henkilöstön keskuudesta valittu hallituksen jäsen Palkitsemisraportti F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot WithSecure Oyj:n hallitus nimitti Timo Laaksosen F-Securen toimitusjohtajaksi 30.6.2022 toteutetun osit- taisjakautumisen yhteydessä. Yhtiön hallitus päättää toimitusjo htajan palkitsemisesta. Toimitusjohtajan kokonaispalkitseminen koostuu peruspalkasta sekä lyhyen ja pitkän aikavälin kannustimista. Lisäksi hän voi osallistua vapaaehtoiseen työntekijöiden osakesäästö- ohjelmaan (ESSP), jonka hallitus hyväksyi 23.8.2022. ESSP:n tavoitteena on kannustaa työntekijöitä hank - kimaan ja omistamaan F-Securen osakkeita, ja sen tark oituksena on sovittaa yhteen osakkeenomistajien ja työntekijöiden edut sekä lisätä työntekijöiden pitkän aikavälin sitoutumista yhtiöön. Seuraavassa taulukossa esitetään 30.6.2022 jälkeen maksetut ja kertyneet palkat ja palkkiot sekä taloudel - liset etuudet: EUR Maksettu vuonna 2022 Kertynyt vuonna 2022 Peruspalkka sisältäen luontoisedut, euroa 150 120 – Eläkkeet/ muut edut – – Lyhyen aikavälin palkkio (STI) Ansaintajakso H1/2022 29 760 Ansaintajakso H2/2022 78 115 Pitkän aikavälin palkkio (LTI) Euroa/osakkeet – – Yhteensä 179 880 78 115 Toimitusjohtajan palkitseminen Toimitusjohtajan lyhyen aikavälin tavoitepalkkio on 50% vuosittaisesta peruspalkasta, jos tavoitteet saavutetaan. Maksimipalkkio on vuotuisen perus- palkan suuruinen. F -Securen lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmän tavoitteet asetettiin ajanjaksolle 1.7.–31.12.2022. Toimitusjohtajan vuoden 2022 lyhyen aikavälin palkkio perustui toisen vuosipuoliskon liikevaihdon kasvuun (40% painotus), oikaistuun käyttökatteeseen (40% painotus) ja työntekijöiden sitoutumista mittaavaan eNPS-lukemaan (20% painotus). Näiden kolmen tavoitteen toteutumista arvioitiin, ja palkkiot niistä maksetaan vuoden 2023 ensimmäisen neljänneksen aikana edellyttäen, että hallitus hyväksyy tulokset ja palkkiot. Vuonna 2022 toimitusjohtaja Timo Laaksonen sai elokuussa myös lyhyen aikavälin palkkion, joka perustui hänen aiempaan tehtäväänsä liittyviin tavoitteisiin WithSecuressa tammi–kesäkuussa 2022. Kannustin- järjestelmän tavoitteiden mukaan WithSecuren liikevaihdon painoarvo oli 50%, oikaistun käyttökatteen 20% ja kuluttajaliiketoimintayksikön liikevaihdon painoarvo 30%. Näiden kolmen tavoitteen painotettu tulos H1/2022:lla oli 105%. Palkkio oli yhteensä 29760 euroa. Lyhyen aikavälin kannustin- järjestelmä Lyhyen aikavälin tavoite (% perus- palkasta) Suoritustavoitteet Painotus Suoriu- tuminen Painotettu suoriutumi- nen yhteensä Maksu Lyhyen aikavälin palkkio 2022 (heinä–joulukuu) 50% Liikevaihdon kasvu 40% 75% 114% Q1 2023 Oikaistu käyttökate (EBITDA) 40% 109% Työntekijöiden sitoutuminen (eNPS) 20% 200% Lyhyen aikavälin kannustin- järjestelmä Lyhyen aika- välin tavoite (% perus- palkasta) Suoritustavoitteet Painotus Suoriu- tuminen Painotettu suoriutumi- nen yhteensä Maksu Lyhyen aikavälin palkkio 2022 (tammi– kesäkuu) 30% Liikevaihto (WithSecure) 50% 119% 105% Elokuu 2022 Oikaistu käyttökate (WithSecure) 20% 0% Kuluttajaliiketoimintayksikön liikevaihto (WithSecure) 30% 153% Palkitsemisraportti F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot Toimitusjohtajalle ei maksettu pitkän aikavälin palkki- oita ajanjaksolla 30.6.2022–31.12.2022. T oimitusjohtajalle on myönnetty 41562 osaketta suoritus perusteisen osakeohjelman 2022–2024 puitteissa yhtiön palkitsemispolitiikassa määritettyjen ohjeistuksien mukaisesti. Tämä vastaa palkkion tavoite - tasoa. Enimmäispalkkio on kaksi kertaa tavoiteallokaa- tion määrä. Lopullinen palkkio määräytyy sen mukaan, missä määrin tav oitteet saavutetaan ansaintajakson aikana. Tavoiteltu korvaus 2022 Toimitusjohtajan palkkajakauma 2022 50% Peruspalkka LTI 25% STI 25% Toimitusjohtajan toimisuhteen keskeiset sopimusehdot Toimitusjohtajan sopimus on toistaiseksi voimassa oleva, ja toimisuhteen irtisanomisaika on kuusi kuukautta molemmille osapuolille. Jos yhtiö irtisanoo sopimuksen muusta syystä kuin sopimusrikkomuk - sesta, toimitusjohtajalla on oikeus kuuden kuukauden k okonaispalkkaa vastaavaan irtisanomiskorvaukseen. Yhtiö on hankkinut toimitusjohtajalle henkivakuutuksen, jonka määrä vastaa toimitusjohtajan vuotuista bruttopalkkaa. Toimitusjohtajalla ei ole lisäeläkejärjestelyä, ja hänen eläkkeensä määräytymisessä noudatetaan Suomen työntekijän eläkelain (TYEL) sääntelyä. Toimitusjohtajan eläkeikä määräytyy lakisääteisen työeläkejärjestelmän puitteissa ja on soveltuvan Suomen lainsäädännön nojalla 65 vuotta. Toimitusjohtaja – nykyiset pitkän aikavälin kannustinjärjestelmät Kannustinjärjestelmä Pitkän aikavälin tavoite (osakkeet, kpl) Suoritustavoitteet Painotus Suoriutuminen Maksu Suoritusperusteinen osakeohjelma 2020–2022 23 978 Osakkeen absoluuttinen kokonaistuotto 100% –/ Järjestelmä jatkuu H1 / 2023 Suoritusperusteinen osakeohjelma 2021–2023 43 160 Osakkeen absoluuttinen kokonaistuotto 100% –/ Järjestelmä jatkuu H1 / 2024 Suoritusperusteinen osakeohjelma 2022–2024 41 562 Osakkeen absoluuttinen kokonaistuotto 100% – / Järjestelmä jatkuu H1 / 2025 Palkitsemisraportti F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot F-Secure Oyj Tammasaarenkatu 7 00180 Helsinki Puh. 0925200100 [email protected] www.f-secure. F-Secure 2022 Hallinnointi Vastuullisuuskatsaus Taloudelliset tiedot 9845006BFDJF0375E4662022-01-012022-12-319845006BFDJF0375E4662021-01-012021-12-319845006BFDJF0375E4662022-12-319845006BFDJF0375E4662021-12-319845006BFDJF0375E4662020-12-31FSE:InvestedEquityMember9845006BFDJF0375E4662021-01-012021-12-31FSE:InvestedEquityMember9845006BFDJF0375E4662021-12-31FSE:InvestedEquityMember9845006BFDJF0375E4662020-12-319845006BFDJF0375E4662022-01-012022-06-30FSE:InvestedEquityMember9845006BFDJF0375E4662022-06-30FSE:InvestedEquityMember9845006BFDJF0375E4662022-01-012022-06-30ifrs-full:IssuedCapitalMember9845006BFDJF0375E4662022-01-012022-06-30FSE:ReserveOfInvestedUnrestrictedEquityMember9845006BFDJF0375E4662022-01-012022-06-30ifrs-full:RetainedEarningsMember9845006BFDJF0375E4662022-01-012022-06-309845006BFDJF0375E4662022-06-309845006BFDJF0375E4662022-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember9845006BFDJF0375E4662022-12-31FSE:ReserveOfInvestedUnrestrictedEquityMember9845006BFDJF0375E4662022-07-012022-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember9845006BFDJF0375E4662022-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMember9845006BFDJF0375E4662022-07-012022-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember9845006BFDJF0375E4662022-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember9845006BFDJF0375E4662022-07-012022-12-31iso4217:EURiso4217:EURxbrli:shares
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.