Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 23, 2023
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
Tilinpäätöstiedote 1.1. – 31.12.2022
Reka Industrial Oyj | Tilinpäätöstiedote 1
Marraskuussa 2022 Reka Industrial allekirjoitti Nexans-konsernin kanssa sopimuksen Reka Kaapeli Oy:n osakkeiden myynnistä. Reka Kaapeli Oy:n osakkeiden kauppahinta on 53 miljoonaa euroa. Kauppahinta maksetaan käteisellä. Yrityskaupan odotetaan toteutuvan vuoden 2023 ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Allekirjoitetun sopimuksen myötä Reka Industrialin kaapelitoimiala päättyi. Kumitoimiala jatkaa osana Reka Industrialin liiketoimintaa.
Reka Kaapelin yrityskauppa on merkittävä muutos konsernille. Tästä johtuen lähiajan näkymät annetaan yrityskaupan toteutumisen jälkeen. Reka Kaapelin yrityskaupan odotetaan toteutuvan vuoden 2023 ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Reka Industrialin hallituksen strategiatyö on käynnissä.
Vuonna 2022 Reka Industrial konsernin liikevaihto, yli 200 miljoonaa euroa, on yhtiön historian suurin.
Reka Industrial osti Reka Kumin vuonna 2020, jolloin Reka Kumin liikevaihto oli noin 20 miljoonaa euroa. Nyt kumitoimialan liikevaihto ylitti 30 miljoonaa ja markkinanäkymät luovat hyvät edellytykset seuraavan liikevaihtoluokan saavuttamiseen. Sekä Reka Kumi että Reka Kaapeli tekivät historiansa suurimman liikevaihdon. Kysyntätilanne on molemmilla toimialoilla hyvä.
Konsernin käyttökate 15 miljoonaa euroa on osoitus onnistumisista vaikeissa olosuhteissa. Voimakkaasti nousseet hankintahinnat, maailmanlaajuinen materiaalipula ja logistiikkahaasteet ovat vaatineet paljon ponnisteluja toimitusten varmistamiseksi. Kohonneiden kustannusten siirrossa asiakashintoihin on edelleen selkeä viive molemmilla toimialoilla.
Toimituskyky Suomen tehtaillamme oli koko vuoden pääosin hyvä. Kumitoimialan Puolan letkutuotannon toimituskyky oli ylitöistä ja vuokratyövoimasta huolimatta suurimman osan vuotta haasteellinen. Panokset tuotantokapasiteetin nostoon ja tuotantoprosessin tehostamiseen näkyivät vuoden lopussa ja toimituskyky saatiin hyvälle tasolle.
| 2022 | 2021 | 2020 | |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto, miljoonaa euroa | 202,9 | 158,1 | 120,4 |
| Käyttökate, miljoonaa euroa | 15,2 | 11,3 | 9,4 |
| Liiketulos, % liikevaihdosta | 5,0 | 3,5 | 3,8 |
| Tilikauden tulos | 9,0 | 1,0 | 1,0 |
| IAS 19 oikaistu sijoitetun pääoman tuotto, % (ROI) | 23,5 | 15,4 | 13,5 |
| IAS 19 oikaistu oman pääoman tuotto, % | 32,3 | 11,5 | 17,9 |
| IAS 19 oikaistu velkaantuneisuusaste, % | 125,2 | 190,0 | 238,9 |
| IAS 19 oikaistu omavaraisuusaste, % | 22,8 | 21,4 | 17,7 |
| Tulos/osake, euroa | 1,50 | 0,17 | 0,16 |
| Bruttoinvestoinnit, miljoonaa euroa | 5,8 | 4,1 | 12,7 |
Hallinto-oikeus totesi heinäkuun 2021 päätöksessään, että vuonna 2015 toteutettu tytäryhtiösulautuminen ei ole veroneutraali. Tilikauden 2021 lukuihin huomioitiin yhteensä 1,3 miljoonaa euroa hallinto-oikeuden myötä. Kaikki maksut verottajalle suoritettiin vuoden 2021 loppuun mennessä.
Koska tytäryhtiösulautumisen verokäsittely on periaatetasolla merkittävä, Reka Industrial valitti hallintooikeuden päätöksestä korkeimpaan hallinto-oikeuteen elokuussa 2021. Korkein hallinto-oikeus totesi kesällä 2022, että Reka Industrialin vuonna 2015 toteutettu tytäryhtiösulautuminen on veroneutraali.
Korkeimman hallinto-oikeuden päätöksen mukaisesti vuonna 2021 tehty takautuva kirjaus 1,1 miljoonaa euroa omaan pääomaan on peruutettu ja edellisten vuosien vertailutiedot on päivitetty vastaavasti. 0,2 miljoonaa euroa huomioitiin tuloslaskelman kautta. Kokonaissumma 1,3 miljoonaa euroa on kirjattu lyhytaikaisiin saamisiin.
Reka Industrial konserni (Reka Industrial) käyttää taloudellisessa raportoinnissaan Euroopan arvopaperi- ja markkinaviranomaisen (ESMA) ohjeistuksen mukaisia vaihtoehtoisia tunnuslukuja.
Konserni liittyi eläkekassaan vuonna 2015. Reka Industrial esittää vaihtoehtoisia tunnuslukuja siten että IAS 19 etuuspohjaisten eläkevastuiden kirjausten vaikutukset eliminoidaan tunnuslukujen tulos- ja tase-eristä toiminnan kehittymisen seuraamiseksi paremmin. IAS 19 etuuspohjaisen eläkejärjestelyn kirjaukset tuloslaskelmassa esitetään liiketuloksen alapuolella omana eränään ennen osuutta osakkuusyhtiöiden tuloksesta. Näin Reka Industrialin liiketoiminnan kehittymistä voi seurata paremmin.
Reka Industrialin tulkinnan mukaan ESMAn ohjeistuksen mukaisiksi vaihtoehtoisiksi tunnusluvuiksi voidaan lukea käyttökate, liiketulos, IAS 19 oikaistu oman pääoman tuotto (ROE), IAS 19 oikaistu velkaantuneisuusaste, IAS 19 oikaistu omavaraisuusaste %, sijoitetun pääoman tuotto (ROI) sekä bruttoinvestoinnit.
Tilinpäätöstiedote on tilintarkastamaton.
Reka Industrial -konsernin liikevaihto 2022 oli 202,9 miljoonaa euroa (158,1). Tilikauden tulos oli 9,0 miljoonaa euroa (1,0). Käyttökate oli 15,2 miljoonaa euroa (11,3) ja liiketulos oli 10,2 miljoonaa euroa (5,6).
Neuvottelut kumitoimialan Puolan yksikön lisätilasta saatiin valmiiksi tammikuun 2022 alussa. Lisätila valmistui huhtikuun alussa ja ensimmäiset toimitukset uudesta varastosta lähetettiin pääsiäisen jälkeen. Järjestelyn myötä Puolan tuotantoyksikön letkutuotannon kapasiteettia ja tuottavuutta pystytään nostamaan selkeästi. Asiakaskysyntä on edelleen kasvussa ja muutoksen avulla pystytään paremmin vastaamaan kasvaviin volyymitarpeisiin.
Kaapelitoimiala sai tammikuun 2022 lopussa Tanskasta strategisesti merkittävän, uusiutuvaan energiaan liittyvän, kaapelitilauksen sähköautojen latausinfran rakentamiseen. Saadun tilauksen arvo oli noin 0,6 miljoonaa euroa ja toimitukset ajoittuivat vuoden 2022 ensimmäiselle vuosipuoliskolle. Lisäksi sopimukseen sisältyi optio tuplata tilausmäärä.
Yhdysvaltalainen Clearfield Inc. teki toukokuussa sopimuksen koko Nestor Cables Oy:n osakekannan ostamisesta. Kauppa toteutettiin heinäkuussa. Kaupan kokonaisjärjestelyn myötä Reka Industrial sai rahavaroja 2,4 miljoonaa euroa ja vaikutus kolmannen vuosineljänneksen tulokseen on noin 1,4 miljoonaa euroa.
Reka Industrial Oyj:n tytäryhtiö Reka Kaapeli Oy käynnisti elokuussa 2022 muutosneuvottelut koskien alustavia suunnitelmia Hyvinkään tuotantolaitoksen toimintojen siirtämisestä pääasiassa Riihimäen kiinteistöön. Neuvottelut käytiin hyvässä yhteistoimintahengessä. Muutoksella haetaan osaamisen ja investointien keskittämisestä saatavia hyötyjä sekä tulevaisuuden laajentumismahdollisuuksia. Muutosneuvotteluihin ei liittynyt henkilöstön irtisanomisia.
Reka Kaapeli Oy sitoutui elokuussa kansainväliseen Science Based Targets -aloitteeseen (SBTi), joka ajaa kunnianhimoisia ilmastotekoja. Aloitteen mukaisesti Reka Kaapeli tulee määrittämään päästövähennystavoitteet, jotka tukevat Pariisin ilmastosopimuksen linjausta rajoittaa maapallon lämpeneminen korkeintaan 1,5 asteeseen. Tavoitteet koskevat niin Reka Kaapelin omaa toimintaa (Scope 1 & 2) kuin koko toimitusketjua (Scope 3). Reka Kaapeli on sitoutunut vaativimpaan Net Zero -tavoitteeseen, joka velvoittaa yritystä asettamaan sekä lyhyen että pitkän aikavälin tavoitteet. Reka Kaapeli on maailmanlaajuisesti noin 1 000 ensimmäisen yrityksen joukossa, jotka ovat sitoutuneet tiukimpaan Net Zero
-tavoitteeseen. Jo ennen sitoutumistaan SBT -aloitteeseen Reka Kaapeli on tehnyt pitkäjänteistä työtä päästöjen vähentämiseksi. Vuonna 2021 Reka Kaapeli tiedotti pienenentäneensä oman toimintansa CO₂ päästöjä 80 % vuoteen 2019 verrattuna mm. vaihtamalla vihreään prosessisähköön sekä hyödyntämällä aurinkovoimaa Keuruun ja Riihimäen tehtailla.
Reka Industrial Oyj:n tytäryhtiön Reka Kumi Oy:n toimitusjohtaja vaihtui. Uutena toimitusjohtajana aloitti DI Tero Manner (s.1969). Reka Kumin aiempi toimitusjohtaja Martti Aromaa siirtyi 1.10.2022 alkaen yhtiössä erityistehtäviin eläköitymiseensä 30.6.2023 saakka.
Lokakuussa Reka Kaapeli Oy allekirjoitti merkittävän kaapelitoimitussopimuksen Pohjoismaisen tuulivoiman rakentajan kanssa. Sopimuksen kokonaisarvo on noin 6 miljoonaa euroa, joka tulee laskutukseen pääosin vuoden 2023 ensimmäisen neljänneksen aikana.
Marraskuussa Reka Industrial allekirjoitti Nexans-konsernin kanssa sopimuksen Reka Kaapeli Oy:n osakkeiden myynnistä. Reka Kaapeli on muodostanut Reka Industrialin kaapelitoimialan. Nexans on yksi maailman johtavia kaapeliteknologioiden ja palveluiden toimittajia.
Reka Kaapeli Oy:n osakkeiden kauppahinta on 53 miljoonaa euroa. Kauppahinta maksetaan käteisellä. Yrityskaupan toteutuminen on ehdollinen Reka Industrial Oyj:n ylimääräisen yhtiökokouksen hyväksynnälle sekä viranomaishyväksynnöille. Ylimääräinen yhtiökokous hyväksyi järjestelyn joulukuussa. Viranomaishyväksyntäprosessit ovat vielä kesken. Yrityskaupan odotetaan toteutuvan vuoden 2023 ensimmäisellä vuosipuoliskolla.
Yrityskaupan myötä Reka Industrialin kaapelitoimiala päättyy. Kumitoimiala jatkaa osana Reka Industrialin liiketoimintaa. Reka Industrialin hallitus on käynnistänyt strategiatyön.
Joulukuussa Reka Kaapeli Oy allekirjoitti merkittävän kaapelitoimitussopimuksen tanskalaisen verkonrakennusyhtiön, Andel Holdig AS:n kanssa. Sopimuksen kokonaisarvo on noin 9 miljoonaa euroa, joka tulee laskutukseen pääosin vuoden 2023 aikana.
Tilikauden lopussa koko konsernin korolliset velat olivat 27,6 (27,5) miljoonaa euroa. Korollisista veloista muita kuin leasing -velkoja oli 17,5 (20,9) miljoonaa euroa.
Konsernin korolliset velat ulkopuolisille 31.12.2022:
| Milj. euroa | Jatkuvat toiminnot |
Lopetetut toiminnot |
Yhteensä |
|---|---|---|---|
| Leasing-velat | 5,6 | 4,5 | 10,1 |
| Muut korolliset velat | 11,9 | 5,6 | 17,5 |
| Yhteensä | 17,5 | 10,1 | 27,6 |
Jatkuvien toimintojen korolliset velat on esitetty eroteltuina taseessa. Lopetettujen toimintojen korolliset velat sisältyvät myytävänä oleviin pitkäaikaisiin omaisuuseriin liittyvissä veloissa.
Osaan korollisista veloista liittyy taloudellisia kovenantteja. Kaikki kovenantit täyttyivät tilinpäätöshetkellä. Taloudellisista kovenanteista on kerrottu lisää liitetiedoissa.
Taseen loppusumma oli tilikauden päättyessä 87,1 miljoonaa euroa (72,2).
Reka Industrialin 2019 liikkeeseen laskema 10 miljoonan euron suuruinen "Green Bond" joukkovelkakirjalaina on euromääräinen ja erääntyy 6.12.2024. Joukkovelkakirjalainan kiinteä vuotuinen korko on 6,00 prosenttia, joka maksetaan vuosittain 6. joulukuuta. Laina on huomioitu jatkuvien toimintojen veloissa.
Joukkovelkakirjalainaa käytetään rahoittamaan Green Bond Framework -dokumentin kelpoisuuden täyttäviä hankkeita, jotka liittyvät Reka Kaapeli Oy:n tuotevalikoimaan ja Reka Kaapeli Oy:n tuotantolaitosten ja prosessien ympäristöystävällisen toimintakyvyn parantamiseen. Osa joukkovelkakirjalainasta on sopimusehtojen mukaisesti käytetty uudelleenrahoitukseen. Erillinen sijoittajakirje julkaistaan vuosittain maaliskuussa.
Reka Industrial edistää energiamurrosta ja kulkuneuvojen sähköistymistä. Vastuullisuuttamme ohjaavat YK:n kestävän kehityksen periaatteet. Kestävä kehitys perustuu energiatehokkuuteen, kiertotalouteen, sekä uusiutuvan energian tuotantoon ja käyttöön.
Vastuullisuus sekä kestävän tulevaisuuden rakentaminen ovat keskeinen osa strategiaamme. Olemme sitoutuneet YK:n kestävän kehityksen tavoitteisiin, joita tukeaksemme olemme asettaneet ympäristötavoitteita. Olemme laskeneet liikkeelle Vihreän joukkovelkakirjalaina (Green Bond) kaapelitoimialan toiminnan kestävyyden parantamiseksi. Joukkovelkakirjalainalla rahoitetun toiminnan tuloksista raportoimme vuosittain sijoittajakirjeellä, joka julkaistaan maaliskuussa. Green Bond Frameworkista on luettavissa lisätietoja yhtiön internet-sivuilta.
Sähkön osuus energian käytössä lisääntyy, etenkin kulkuneuvoissa ja teollisuudessa. Tuuli- ja aurinkovoiman avulla vähennetään energiantuotannon hiilidioksidipäästöjä, säästetään luonnonvaroja sekä voidaan saavuttaa hiilineutraali tulevaisuus. Sähköverkkojen toiminta on tärkeä osa toimivaa infrastruktuuria. Energiateollisuuden ratkaisuihin osallistuva Reka Kaapeli on mukana uusiutuvan energian projekteissa sekä toimivan infrastruktuurin rakentamisessa. Kulkuneuvoteollisuuden ratkaisuihin osallistuva Reka Kumi on mukana kulkuneuvoteollisuuden sähköistymisessä. Reka Kumi on pienten ja keskisuurten sarjojen kumikomponenttien valmistaja kulkuneuvoteollisuudelle ja koneenrakennusteollisuudelle.
Hiilidioksidipäästöjen vähentäminen ja toimenpiteet hiilineutraaliuden saavuttamiseksi ovat korostuneet viime vuosina. Hiilijalanjäljen laskemisen lisäksi kehitetään aktiivisesti prosesseja, teknologioita ja tuotteita hiilijalanjäljen pienentämiseksi.
Suomen tehtaamme käyttävät vihreää sähköä ja tuotantotiloissa, tuotantoprosesseissa sekä tuotekehityksessä panostetaan hiilijalanjäljen pienentämiseksi. Reka Kaapeli on yhtiöistä tässä pisimmällä, sillä Green Bond rahoituksen kautta asioihin on panostettu jo useita vuosia.
Reka Kaapeli Oy sitoutui elokuussa 2022 kansainväliseen Science Based Targets -aloitteeseen (SBTi), joka ajaa kunnianhimoisia ilmastotekoja. Aloitteen mukaisesti Reka Kaapeli tulee määrittämään päästövähennystavoitteet, jotka tukevat Pariisin ilmastosopimuksen linjausta rajoittaa maapallon lämpeneminen korkeintaan 1,5 asteeseen. Tavoitteet koskevat niin Reka Kaapelin omaa toimintaa (Scope 1 & 2) kuin koko toimitusketjua (Scope 3). Reka Kaapeli on sitoutunut vaativimpaan Net Zero -tavoitteeseen, joka velvoittaa yritystä asettamaan sekä lyhyen että pitkän aikavälin tavoitteet. Reka Kaapeli on maailmanlaajuisesti noin 1 000 ensimmäisen yrityksen joukossa, jotka ovat sitoutuneet tiukimpaan Net Zero -tavoitteeseen. Jo ennen sitoutumistaan SBT -aloitteeseen Reka Kaapeli on tehnyt pitkäjänteistä työtä päästöjen vähentämiseksi. Vuonna 2021 Reka Kaapeli tiedotti pienenentäneensä oman toimintansa CO₂ päästöjä 80 % vuoteen 2019 verrattuna mm. vaihtamalla vihreään prosessisähköön sekä hyödyntämällä aurinkovoimaa Keuruun ja Riihimäen tehtailla.
Tulevaisuudessa ilmastoon liittyvät asiat vaativat investointeja ja kehityspanostusta niin oman hiilijalanjäljen pienentämiseksi kuin asiakkaiden kasvaviin vaatimuksiin vastaamiseksi. Olemme mukana energiamurroksessa ja ajoneuvojen sähköistämisessä ja ilmastoon liittyvät asiat lisäävät kysyntää toiminnallemme.
Venäjä aloitti laajamittaisen hyökkäyksen Ukrainaan 24.2.2022. Vuonna 2021 kaapelitoimialan myynnin arvo oli Venäjälle 0,4 %, Ukrainaan 0,0 % ja Valko-Venäjälle 0,0 % konsernin liikevaihdosta. Vuonna 2022 myynti Venäjälle loppui ja siihen liittyvät toiminnot ajettiin alas. Kumitoimialalla ei ole ollut myyntiä kyseisiin maihin. Kumitoimialalla ei ole myöskään ollut hankintoja kyseisistä maista. Kaapelitoimiala on hankkinut osan käyttämästään alumiinista Venäjältä. Venäläisen alumiinin osuus korvattiin muiden alueiden toimittajilla.
Ukrainan sota on näkynyt yleisenä metalliosien hintojen nousuna kokonaistarjonnan pienentyessä. Ukrainan sota on näkynyt myös henkilöstöön liittyvissä asioissa, sillä etenkin tehtaallamme Puolassa on töissä ukrainalaisia.
Osa konsernin rahoituksesta on viitekorkosidonnaista, osa kiinteällä korkoprosentilla. Viitekorkojen nousu on nostanut kokonaiskorkokustannuksia niin myyntisaamisten rahoituksen kuin perinteisten lainojenkin osalta. Viitekorkoja seurataan aktiivisesti ja päivitetään konsernin ennusteisiin ja suunnitelmiin. Koska lyhennyksiä tehtiin vuonna 2022 lyhennysohjelmia enemmän, pienentää tämä viitekorkojen nousun vaikutusta tulevaisuudessa.
Inflaatio näkyy sekä työvoiman että materiaalien ja komponenttien ja palvelujen kustannusten kasvuna. Sähkön hinta on Suomen tehtailla osin suojattu mutta Puolan tehtaan energiakustannukset kasvavat 2023 selkeästi. Vuonna 2022 Puolan tehtaan sähköhinta oli kiinnitetty eikä hinnan nousu siten vaikuttanut vuodelle 2022. Sähkön hinnan nousu ja korkea inflaatiotaso Puolassa nopeuttavat joitakin tuotantojärjestelyjä ja tehostamistoimenpiteitä. Myös Suomen tehtailla tehdään muutos- ja tehostamistoimenpiteitä. Toimittajat ovat lisänneet kumitoimialalla sähkölisän veloituksiin. Sähkölisää on käytetty myös kumitoimialan asiakasrajapinnassa. Kustannusten saaminen asiakashintoihin tapahtuu edelleen viiveellä.
COVID-19 ei ole vähentänyt asiakkaiden kysyntämääriä eikä ole toistaiseksi vaikuttanut asiakkaiden maksukäyttäytymiseen. Ylimääräisiä kustannuksia ja toimitusviiveitä on kertynyt henkilöstön sairastumisten vuoksi ja henkilöstön oltua herkemmin sairaslomalla mahdollisen tartuntariskin eliminoimiseksi.
COVID-19 on näkynyt materiaalihankinnassa. Pääosin materiaalit on pystytty hankkimaan ajoissa, mutta raaka-aine, komponentti- ja osin konttipula on tuonut lisätyötä ja haasteita hankinnalle. Kaapelitoimialalla materiaalien hinnoissa on ollut merkittävää nousua. Kumitoimialan materiaalien ja komponenttien hinnoissa on nousua ja nousupaineita. Inflaatio nostaa kustannuksia edelleen. Logistiikkakustannukset ovat nousseet.
Reka Industrialin teollisena toimialana jatkaa kumiteollisuus.
Kumitoimialan liikevaihto oli 30,6 miljoonaa euroa (24,6). Käyttökate oli 2,6 miljoonaa euroa (1,5). Kumitoimialan käyttökatetta rasittavat Puolan tehtaan henkilöstön vaihtuvuus ja ylityöt sekä kasvaneet materiaali- ja logistiikkakustannukset. Kohonneiden hankintakustannusten siirrossa asiakashintoihin on selkeä viive.
Neuvottelut lisätilasta Puolan tytäryhtiölle saatiin valmiiksi tammikuun 2022 alussa ja lisätila saatiin käyttöön huhtikuun 2022 alussa.
Ylitöistä ja vuokratyövoimasta huolimatta toimituskyky oli suurimman osan vuotta 2022 haasteellinen Puolan letkutuotannon osalta. Tuotantomääriä saatiin nostettua, mutta asiakkaiden tilausmäärät kasvoivat entistä nopeammin. Vuoden lopussa toimituskyky saatiin hyvälle tasolle.
Kasvun ja Puolan tuotantoyksikön tuottavuuden tukemiseksi kumitoimiala käynnisti vuoden 2022 lopussa injektioteknologialla valmistettavan muottituotevalmistuksen siirtämisen Puolasta Suomeen. Siirto tapahtuu vaiheittain ja on kokonaan valmis huhtikuussa 2023. Järjestelyllä Auran tuotantoyksikön muottituotevalmistus kasvaa ja Puolan tuotantoyksikkö pystyy kasvattamaan mustien letkujen ja silikoniletkujen toimitusmääriä. Asiakaskysyntä on edelleen kasvussa ja muutoksen avulla pystytään paremmin vastaamaan kasvaviin volyymitarpeisiin.
Kumitoimiala myi marraskuussa Aurassa sijaitsevan kiinteistönsä Reka Eläkekassalle. Järjestelystä syntynyt IFRS myyntivoitto 0,6 miljoonaa euroa sisältyy muihin tuottoihin.
Reka Eläkekassan vakavaraisuuden tukemiseksi Reka Kumi teki 5,7 miljoonan euron takuupääomasijoituksen. Sijoitukselle maksetaan 4 prosentin vuotuinen tuotto.
Reka Industrial tiedotti 10.11.2022 allekirjoittaneensa Nexans-konsernin kanssa sopimuksen Reka Kaapeli Oy:n osakkeiden myynnistä. Sopimuksen myötä Reka Industrialin kaapelitoimiala päättyi ja Reka Kaapeli Oy tytäryhtiöineen luokiteltiin lopetetuksi toiminnoksi.
Yrityskaupan toteuttaminen on ehdollinen Reka Industrial Oyj:n ylimääräisen yhtiökokouksen hyväksynnälle sekä viranomaishyväksynnöille. Ylimääräinen yhtiökokous hyväksyi järjestelyn joulukuussa. Viranomaishyväksyntäprosessit ovat vielä kesken. Yrityskaupan odotetaan toteutuvan vuoden 2023 ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Toimintojen eriyttämisen valmistelu etenee suunnitelmien mukaisesti.
Reka Industrial esittää tuloslaskelman erikseen sekä jatkuvista että lopetetuista toiminnoista sekä koko konsernista. Siten alla on kuvattu Reka Kaapelin liiketoimintaan liittyviä olennaisia asioita.
Reka Kaapelin liikevaihto oli 172,4 miljoonaa euroa (133,7). Käyttökate oli 11,0 miljoonaa euroa (7,0).
Reka Kaapeli Oy:n kotimaan myyntivolyymit kasvoivat edellisvuodesta. Myös viennin myyntivolyymit kasvoivat.
Toimialan avainraaka-aineita ovat kupari ja alumiini sekä muovit. Katsauskaudella kuparin ja alumiinin hintavaihtelut ovat olleet merkittäviä. Muovien hinnat ovat nousseet voimakkaasti ja saatavuus on vaikeutunut.
Vuoden alussa kuparin tonnimääräinen hinta oli 8 558 euroa ja alumiinin tonnimääräinen hinta 2 478 euroa. Joulukuun 2022 lopussa kuparin tonnimääräinen hinta oli 7 858 euroa ja alumiinin tonnimääräinen hinta 2 212 euroa.
Kuparin päiväkohtainen hinta on katsauskauden aikana ollut korkeimmillaan maaliskuussa, jolloin se oli 9 855 euroa tonnilta, ja alimmillaan heinäkuussa, jolloin se kävi 7 101 eurossa tonnilta. Alumiinin hinta on ollut korkeimmillaan maaliskuussa, jolloin se oli 3 660 euroa tonnilta, ja alimmillaan syyskuussa, jolloin se kävi 2 174 eurossa tonnilta.
Metallien ostoissa käytetään osittaista hintasuojausta hyödykejohdannaisten avulla.
Tilikauden päättymisen jälkeen ei ole ollut olennaisia tapahtumia.
Reka Industrial Oyj on emoyhtiö konsernissa, jonka varsinaiset liiketoimintayhtiöt ovat Reka Kaapeli Oy ja Reka Kumi Oy. Reka Kaapelin osakkeiden myynnistä on marraskuussa 2022 allekirjoitettu sopimus. Kaupan odotetaan toteutuvan vuoden 2023 ensimmäisellä vuosipuoliskolla.
Reka Industrial Oyj:n kotipaikka on Hyvinkää.
Reka Industrial Oyj:llä oli 31.12.2022 yhteensä 10 322 osakkeenomistajaa (10 611 osakkeenomistajaa 31.12.2021). Yhtiön suurimman osakkeenomistajan Reka Oy:n omistusosuus oli 50,2 % osakkeista (50,2) ja 65,4 % äänistä (65,4). Reka Industrial Oyj on siten osa Reka-konsernia. Reka Oy:n kotipaikka on Juupajoki.
Kymmenen suurimman osakkeenomistajan yhteenlaskettu omistusosuus 31.12.2022 oli 60,14 % osakkeista (56,7 % 31.12.2021) ja 72,3 % äänistä (69,9 % 31.12.2021).
Yhtiön hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja talousjohtaja omistivat suoraan sekä määräysvaltayhteisöjensä kautta 31.12.2022 yhteensä 2 971 834 kappaletta Reka Industrial Oyj:n B-osakkeita (31.12.2021 yhteensä 2 934 666).
Reka Industrialin rahoitusriskejä ovat valuutta-, korko-, hyödyke-, maksuvalmius-, luotto- ja sijoitustoiminnan markkinariskit. Rahoitusriskejä ja niiden suojaustoimenpiteitä on kuvattu tarkemmin tilinpäätöksen liitetiedoissa. Yhtiön tulevaisuuden riskitekijät liittyvät sen toimialayhtiöiden liiketoiminnan kehitykseen.
Reka Industrialin kaapelitoimialan liiketoiminnan merkittävimmät riskit liittyvät markkinatilanteen kehittymiseen, raaka-aineiden ja valuuttojen hintavaihteluihin sekä käyttöpääoman hallintaan eri tilanteissa. Suurten kausivaihtelujen aikana tavarantoimittajien maksuehdot vaikuttavat olennaisesti niiden kykyyn rakentaa riittävät varmuusvarastot kilpailukykyisen toimitusajan varmistamiseksi. Kausivaihteluiden vaikutusta tehtaiden kuormitustilanteeseen pyritään myös tasaamaan toimintamallien kehittämisellä. COVID-19 on kaapelitoimialalla näkynyt lisäkustannuksina ja toimitusviiveinä.
Reka Industrialin kaapelitoimialan liiketoiminnan avainraaka-aineita ovat metallit (kupari ja alumiini) ja muovit. Reka Industrial käyttää metallien ostoissa osittaista hintasuojausta hyödykejohdannaisten avulla. Metallien osalta on tärkeää sekä metallien dollarimääräisen hinnan että USD/EUR valuuttakurssisuhteen kehitys. Valuuttasuojauksia tehdään lisäksi tärkeimpien myyntivaluuttojen osalta. Sähkön hinnan suojauksissa käytetään hintakiinnityksiä.
Euroalueen taloustilanne ja epävarmuus poliittisessa kentässä saattaa vaikuttaa kumitoimialan asiakkaiden hankintamääriin ja uusien projektien käynnistämisiin. Työntekijöiden saatavuus asettaa haasteita toiminnan kasvattamiselle. Erityisesti Puolan tuotantolaitoksella henkilöstön vaihtuvuus ja sairaspoissaolojen suhteellinen osuus on suurta ja edellyttää aktiivista ja monikanavaista rekrytointia sekä toimenpiteitä poissaolojen hallitsemiseen.
Energian hinnan nousu ja saatavuus saattavat vaikuttaa suorasti ja epäsuorasti markkinaan.
Konsernin panostukset tutkimukseen ja tuotekehitykseen olivat yhteensä 1,5 miljoonaa euroa (1,3 miljoonaa euroa 2021). Panostuksista 0,4 miljoonaa kohdistui jatkuviin toimintoihin ja 1,1 lopetettuihin toimintoihin. Tilikaudella aktivoitiin taseeseen yhteensä 0,3 miljoonaa euroa uusien tuotteiden ja tuoteperheiden kehittämiskustannuksia (0,2 miljoonaa euroa vuonna 2021).
Tammi-joulukuussa 2022 konsernin jatkuvien toimintojen palveluksessa oli keskimäärin 290 henkilöä (284). Mukaan lukien lopetetut toiminnot henkilöstön määrä tammi-joulukuussa oli keskimäärin 573 työntekijää (563 vuonna 2021 ja 386 vuonna 2020).
Konsernin suoriteperusteisten palkkojen ja palkkioiden kokonaissumma tilikaudella oli 21,0 miljoonaa euroa (20,1 vuonna 2021 ja 15,5 miljoonaa euroa vuonna 2020).
Reka Industrial Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 6.4.2022 Hyvinkäällä.
Yhtiökokous vahvisti tilikauden 2021 tilinpäätöksen ja myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden tilikaudelta 2021.
Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta 2021 maksetaan osinkoa 0,09 euroa osakkeelle. Osinko maksetaan osakkeenomistajalle, joka on osingonmaksun täsmäytyspäivänä 8.4.2022 merkittynä Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon. Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti osingon maksupäiväksi 20.4.2022.
Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti hyväksyä yhtiön vuoden 2021 palkitsemisraportin. Päätös on osakeyhtiölain mukaan neuvoa-antava.
Yhtiökokous vahvisti hallituksen jäsenten vuosipalkkioksi (12 kuukautta) 25.000 euroa, hallituksen puheenjohtajan vuosipalkkioksi 32.000 euroa ja valiokuntien jäsenten vuosipalkkioksi 2500 euroa. Erillisiä kokouspalkkioita ei makseta. Yhtiökokous vahvisti, että hallituksen jäsenten matkakulut korvataan.
Noin 40 prosenttia vuosipalkkioista maksetaan yhtiön osakkeilla. Muunto osakkeiksi toteutetaan yhtiön Bosakkeen huhtikuun 2022 vaihdolla painotetulla keskikurssilla ja osakkeet luovutetaan toukokuussa 2022. Yhtiökokous päätti, että tilintarkastajan palkkio maksetaan yhtiön hyväksymän laskun mukaan perustuen tilintarkastuksen kilpailutukseen.
Yhtiökokous vahvisti osakkeenomistajien ehdotuksen mukaisesti hallituksen jäsenten lukumääräksi viisi (5) ja valitsi hallitukseen uudestaan seuraavat henkilöt: puheenjohtajaksi Markku E. Rentto, varapuheenjohtajaksi Ari Järvelä ja varsinaisiksi jäseniksi Matti Hyytiäinen, Olli-Heikki Kyllönen ja Leena Saarinen. Varajäseniä ei valittu.
Yhtiökokous valitsi osakkeenomistajien ehdotuksen mukaisesti yhtiön tilintarkastajaksi tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab:n, päävastuullisena tilintarkastajana KHT Jukka Rajala toimikaudeksi, joka päättyy vuoden 2023 varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen ehdotuksen mukaisesti hallituksen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta yhtiön vapaaseen omaan pääomaan kuuluvilla varoilla. Osakkeet hankitaan Nasdaq Helsingin järjestämässä kaupankäynnissä sen sääntöjen mukaisesti, ja hankittavista osakkeista maksettavan vastikkeen tulee perustua markkinahintaan. Yhtiö voi hankkia B-osakkeita sopimuskaupoilla suoraan, mikäli sopimuskauppa käsittää vähintään 15.000 B-osaketta ja kauppahinta vastaa Nasdaq Helsingissä hankintahetkellä vallitsevaa markkinahintaa. Omia osakkeita hankittaessa voidaan tehdä pääomamarkkinoilla tavanomaisia johdannais-, osakelainaus- tai muita sopimuksia lain ja määräysten puitteissa.
Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään hankkimisesta myös suunnatusti eli muutoin kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa, mikäli siihen on yhtiön kannalta osakeyhtiölain tarkoittama painava syy.
Hankittavien osakkeiden määrä voi olla yhteensä enintään 588.076 B-osaketta. Määrä vastaa noin 9,77 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista ja yhteensä 10 prosenttia yhtiön B-osakkeista.
Hallituksella on oikeus päättää kaikista muista omien osakkeiden hankkimiseen liittyvistä seikoista. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen asti, mutta kuitenkin enintään 6.10.2023 saakka. Valtuutus korvaa aiemman varsinaisen yhtiökokouksen 8.4.2021 antaman valtuutuksen omien osakkeiden hankkimisesta ja pantiksi ottamisesta.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen ehdotuksen mukaisesti hallituksen päättämään omien osakkeiden luovuttamisesta. Valtuutuksen nojalla luovutettavien osakkeiden lukumäärä voi olla yhteensä enintään 588.076 B-osaketta, mikä vastaa noin 9,77 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista ja yhteensä 10 prosenttia yhtiön B-osakkeista kokouskutsupäivän tilanteen mukaan. Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään kaikista muista osakkeiden luovuttamisen ehdoista, mukaan lukien oikeuden osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeamiseen.
Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, mutta kuitenkin enintään 30.4.2023 saakka. Valtuutus korvaa aiemman varsinaisen yhtiökokouksen 8.4.2021 antaman valtuutuksen omien osakkeiden luovuttamisesta.
Reka Industrial Oyj:n ylimääräinen yhtiökokous pidettiin 15.12.2022 Hyvinkäällä.
Yhtiö tiedotti 10.11.2022 allekirjoittaneensa Nexans -konsernin kanssa sopimuksen kokonaan omistamansa tytäryhtiö Reka Kaapeli Oy:n osakkeiden myynnistä. Yrityskaupan toteutuminen on ehdollinen Reka Industrial Oyj:n ylimääräisen yhtiökokouksen sekä viranomaisten hyväksynnälle.
Hallituksen yrityskaupan arvioimisen tueksi hankkiman ulkopuolisen asiantuntijan fairness opinion lausunnon mukaan osakkeista saatava vastike on myyjän kannalta taloudellisessa mielessä kohtuullinen (fair from financial point of view).
Yhtiökokous päätti hallituksen ja osakkeenomistajien, jotka edustavat enemmän kuin 50 prosenttia äänistä, ehdotuksen mukaisesti hyväksyä yrityskaupan, jolloin yrityskaupan odotetaan toteutuvan viranomaisten hyväksynnän jälkeen. Tavoitteena on saattaa yrityskauppa päätökseen vuoden 2023 ensimmäisen vuosipuoliskon aikana.
Reka Oy, joka edustaa yhteensä 65,36 prosenttia Reka Industrialin äänistä, oli peruuttamattomasti sitoutunut äänestämään yrityskaupan puolesta.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen ehdotuksen mukaisesti edellä mainitun yrityskaupan toteutuessa, että osakkeenomistajille jaetaan yhtiön vapaasta omasta pääomasta 0,20 euroa osakkeelta yrityskaupan toteutumisen jälkeen.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, hallituksen päättämään yhtiön vapaan oman pääoman jaon täsmäytyspäivästä ja maksupäivästä kuitenkin siten, että maksupäivä on kuukauden sisällä edellä mainitun yrityskaupan toteutumisesta.
Tarkastusvaliokunnan tehtäviin kuuluu yhtiön taloudellisen tilanteen seuranta, taloudellisen raportoinnin valvonta, sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan riittävyyden ja asianmukaisuuden arviointi, lakien ja määräysten noudattamisen arviointi sekä yhteydenpito tilintarkastajaan ja tilintarkastajan raporttien läpikäynti. Tarkastusvaliokunta raportoi hallitukselle. Reka Industrial Oyj:n tarkastusvaliokunnan jäsenet ovat Ari Järvelä ja Leena Saarinen. Vuonna 2022 tarkastusvaliokunta kävi läpi liiketoimintariskejä, tasearvoja, rahoitusta ja maksuvalmiutta sekä yrityskauppojen vaikutusta raportointiin. Sisäisen tarkastuksen toimenpiteiden ohjauksessa panostettiin jatkuvuuden varmistamiseen sekä prosessi- ja ICT-riskien hallintaan.
Selvitys Reka Industrial Oyj:n hallinto- ja ohjausjärjestelmästä on laadittu Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodin suosituksen 51 mukaisesti. Selvitys laaditaan toimintakertomuksesta erillisenä kertomuksena, ja se julkaistaan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen julkaisun yhteydessä. Julkaisun jälkeen selvitys on nähtävissä yhtiön internet- sivuilla osoitteessa www.rekaindustrial.fi. Suomen listayhtiöiden hallinnointikoodi on julkisesti saatavilla osoitteessa www.cgfinland.fi.
Reka Industrial Oyj:n osakepääoma jakaantuu A- ja B-osakkeisiin. Osakkeista 139 600 kappaletta on Asarjan osakkeita, joilla on 20 ääntä per osake ja 5 880 760 kappaletta B-sarjan osakkeita, joilla on yksi ääni per osake. Yhtiön kaikkien osakkeiden yhteenlaskettu osakepääoma oli 2022 lopussa 24 081 440 euroa ja osakkeiden lukumäärä 6 020 360 kappaletta. Yhtiön osakkeiden yhteenlaskettu äänimäärä oli 8 672 760 ääntä, joista A-osakkeiden äänimäärä oli 2 792 000 ääntä ja B-osakkeiden äänimäärä oli 5 880 760 ääntä.
Osakemäärään sisältyy 31.12.2022 47 504 Reka Industrial Oyj:n hallussa olevaa omaa B-sarjan osaketta. Omistusosuus vastaa 0,8 % yhtiön osakepääomasta ja 0,6 % äänimäärästä. Yhtiön omistuksessa ei ollut Asarjan osakkeita. Yhtiöjärjestys ei sisällä lunastusmääräyksiä. Osakassopimuksia ei ole. Reka Industrial Oyj:n B-osake (REKA) noteerataan NASDAQ Helsinki Oy:n pörssilistalla.
| Yhtiön osakkeet | 31.12.2022 | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Yhtiön osakepääoma (euroa) | 24 081 440 | 24 081 440 | 24 081 440 |
| A-osakkeet (20 ääntä/osake) | 139 600 | 139 600 | 139 600 |
| B-osakkeet (1 ääni/osake) | 5 880 760 | 5 880 760 | 5 880 760 |
| Yhteensä | 6 020 360 | 6 020 360 | 6 020 360 |
| Yhtiön hallussa olevat omat B-osakkeet | 47 504 | 79 253 | 53 572 |
Yhtiön B-osakkeita vaihdettiin NASDAQ Helsinki Oy:ssä yhteensä 1 606 982 (1 477 487 vuonna 2021) kappaletta, mikä vastasi 27,3 (25,1) prosenttia osakkeiden määrästä ja 7,5 (5,7) miljoonaa euroa. Osakkeen hinta 31.12.2022 oli 5,74 (3,87 31.12.2021) euroa ja tilikauden keskimääräinen kurssi 4,67 (3,84) euroa. Vuoden alin kurssinoteeraus oli 2,86 (3,19) euroa ja ylin 6,24 (4,75) euroa. Yhtiön osakekannan markkinaarvo 31.12.2022 oli 34,1 (23,0 31.12.2021 ja 20,9 31.12.2020) miljoonaa euroa.
| Osakekohtaiset tunnusluvut (A- ja B-osakkeet) | 31.12.2022 | 31.12.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Oma pääoma/osake, euroa | 3,56 | 1,88 | 1,85 |
| Tulos/osake (EPS), euroa | 1,50 | 0,17 | 0,16 |
| Osinko/osake, euroa | 0,20 | 0,09 | 0,05 |
| Osinko/tulos, % | 13,36 % | 54,36 % | 31,13 % |
| Efektiivinen osinkotuotto, % | 3,48 % | 2,33 % | 1,42 % |
| Hinta/voitto - suhde (P/E) | 3,8 | 23,4 | 21,9 |
| Osakkeen kurssikehitys, euroa | |||
| -keskikurssi | 4,67 | 3,84 | 2,79 |
| -alin kurssi | 2,86 | 3,19 | 1,81 |
| -ylin kurssi | 6,24 | 4,75 | 4,10 |
| -kurssi kauden lopussa | 5,74 | 3,87 | 3,52 |
| Osakkeiden vaihto, kpl | 1 606 982 | 1 477 487 | 1 821 180 |
| % | 27,3 | 25,1 | 31,0 |
| Osakkeiden oikaistun lukumäärän painotettu keskiarvo tilikauden aikana |
6 020 360 | 6 020 360 | 6 020 360 |
| A-osakkeet | 139 600 | 139 600 | 139 600 |
| B-osakkeet | 5 880 760 | 5 880 760 | 5 880 760 |
| Osakkeiden oikaistu lukumäärä tilikauden lopussa | 6 020 360 | 6 020 360 | 6 020 360 |
| A-osakkeet | 139 600 | 139 600 | 139 600 |
| B-osakkeet | 5 880 760 | 5 880 760 | 5 880 760 |
Hallinto-oikeus on todennut heinäkuun 2021 päätöksessään, että vuonna 2015 toteutettu tytäryhtiösulautuminen ei ole veroneutraali. Yhtiö on tehnyt harkintaansa perustuvan ratkaisun kirjata verot ja veronkorotukset, yhteensä 1,1 miljoonaa euroa, takautuvasti omaan pääomaan ja edellisten vuosien vertailutiedot on päivitetty vastaavasti. Hallinto-oikeuden kielteisestä päätöksestä valitettiin Korkeimpaan hallinto-oikeuteen. Korkein hallinto-oikeus totesi kesällä 2022, että Reka Industrialin vuonna 2015 toteutettu tytäryhtiösulautuminen on veroneutraali.
Korkeimman hallinto-oikeuden päätöksen mukaisesti vuonna 2021 tehty takautuva kirjaus 1,1 miljoonaa euroa omaan pääomaan on peruutettu ja edellisten vuosien vertailutiedot on päivitetty vastaavasti. 0,2 miljoonaa euroa huomioitiin tuloslaskelman kautta. Kokonaissumma 1,3 miljoonaa euroa on kirjattu lyhytaikaisiin saamisiin.
Yhtiön hallussa olevien omien B-sarjan osakkeiden määrä oli 31.12.2022 yhteensä 47 504 kappaletta. Reka Industrial Oyj ei käyttänyt valtuutustaan hankkia omia osakkeita.
Reka Industrial Oyj on käyttänyt valtuutusta yhtiön hallussa olevien omien B-osakkeiden luovuttamisesta joko maksua vastaan tai maksutta. Tilikaudella 2022 Reka Industrial Oyj on maksanut hallituksen ja toimitusjohtajan palkkioita yhteensä 31 148 osakkeella.
Reka Industrial Oyj:n tavoitteena on käyttää nettotuloksesta vähintään 30 % osingonmaksuun.
| A-sarjan | B-sarjan | Osakkeet | Osuus | Osuus | |
|---|---|---|---|---|---|
| osakkeet, | osakkeet, | yhteensä, | osakkeista, | äänistä, | |
| kpl | kpl | kpl | % | % | |
| Reka Oy | 139 400 | 2 880 549 | 3 019 949 | 50,16 | 65,36 |
| Rome Advisors Oy | 208 033 | 208 033 | 3,46 | 2,40 | |
| Tolvanen Ville | 101 621 | 101 621 | 1,69 | 1,17 | |
| Sinkko Erkki | 62 000 | 62 000 | 1,03 | 0,71 | |
| Reka Industrial Oyj | 47 504 | 47 504 | 0,79 | 0,55 | |
| Haloan Oy | 40 787 | 40 787 | 0,68 | 0,47 | |
| Rentto Markku E. | 38 601 | 38 601 | 0,64 | 0,45 | |
| Kivinen Harri | 37 047 | 37 047 | 0,62 | 0,43 | |
| Skandinaviska Enskilda Banken AB | 34 599 | 34 599 | 0,57 | 0,40 | |
| Presentuuri Oy | 30 791 | 30 791 | 0,51 | 0,36 | |
| Muut osakkeenomistajat | 200 | 2 399 228 | 2 399 428 | 39,86 | 27,71 |
| Yhteensä | 139 600 | 5 880 760 | 6 020 360 | 100,00 | 100,00 |
| Omistajaryhmä | Osakkeen- omistajia, kpl |
Osuus omistajista, % |
Osakkeita yhteensä, kpl |
Osuus osakkeista, % |
Osuus äänistä, % |
|---|---|---|---|---|---|
| Yritykset | 193 | 1,87 | 3 567 913 | 59,26 | 71,71 |
| Rahoitus- ja vakuutuslaitokset | 7 | 0,07 | 57 131 | 0,95 | 1,12 |
| Julkisyhteisöt | 55 | 0,53 | 43 230 | 0,72 | 0,50 |
| Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt | 176 | 1,71 | 102 662 | 1,71 | 1,18 |
| Kotitaloudet | 9 875 | 95,67 | 2 174 548 | 36,12 | 25,08 |
| Ulkomaat | 16 | 0,16 | 4 224 | 0,07 | 0,40 |
| Hallintarekisteröidyt | 8 | 0,00 | 70 652 | 1,17 | 0,82 |
| Yhteensä | 10 322 | 100,00 | 6 020 360 | 100,00 | 100,00 |
| Osakkeiden lukumäärä | Osakkeen- omistajia, kpl |
Osuus omistajista, % |
Osakkeita yhteensä, kpl |
Osuus osakkeista, % |
Osuus äänistä, % |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 - 50 | 4 634 | 44,89 | 127 413 | 2,12 | 1,48 |
| 51 - 100 | 2 511 | 24,33 | 217 526 | 3,61 | 2,53 |
| 101 - 1 000 | 2 798 | 27,11 | 901 919 | 14,98 | 10,41 |
| 1 001 - 10 000 | 354 | 3,43 | 911 591 | 15,14 | 10,52 |
| 10 001 - | 25 | 0,24 | 3 861 911 | 64,15 | 75,07 |
| Yhteensä | 10 322 | 100,00 | 6 020 360 | 100,00 | 100,00 |
Emoyhtiön jakokelpoiset varat ovat 4 170 940,00 euroa, josta tilikauden tulos on 1 323 166,97 euroa. Hallitus ehdottaa varsinaiselle yhtiökokoukselle, että hallitus valtuutetaan päättämään enintään 0,20 euron osingosta (enintään yhteensä 1,2 miljoonaa euroa) ja maksupäivästä 30.6.2023 mennessä. Tilikaudelta 2021 maksettiin osinkoa 0,09 euroa osakkeelle.
Ylimääräinen yhtiökokous joulukuussa 2022 valtuutti hallituksen ehdotuksen mukaisesti edellä mainitun yrityskaupan toteutuessa, että osakkeenomistajille jaetaan yhtiön vapaasta omasta pääomasta 0,20 euroa osakkeelta yrityskaupan toteutumisen jälkeen. Joulukuun 2022 ylimääräinen yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön vapaan oman pääoman jaon täsmäytyspäivästä ja maksupäivästä kuitenkin siten, että maksupäivä on kuukauden sisällä edellä mainitun yrityskaupan toteutumisesta.
Reka Kaapelin yrityskauppa on merkittävä muutos konsernille. Tästä johtuen lähiajan näkymät annetaan yrityskaupan toteutumisen jälkeen. Reka Kaapelin yrityskaupan odotetaan toteutuvan vuoden 2023 ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Reka Industrialin hallituksen strategiatyö on käynnissä.
Reka Industrial Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään 12.4.2023 klo 14.00 Hyvinkäällä. Erillinen yhtiökokouskutsu julkaistaan maaliskuussa.
Hyvinkää 23.2.2023
Reka Industrial Oyj Hallitus
| Jatkuvat toiminnot 1.1.- |
Lopetetut toiminnot 1.1- |
Konserni yhteensä 1.1.- |
Jatkuvat toiminnot 1.1.- |
Lopetetut toiminnot 1.1.- |
Konserni yhteensä 1.1- |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 000 euroa | 31.12.2022 | 31.12.2022 | 31.12.2022 | 31.12.2021 | 31.12.2021 | 31.12.2021 |
| Liikevaihto | 30 475 | 172 385 | 202 860 | 24 394 | 133 750 | 158 144 |
| Valmiiden ja keskeneräisten | ||||||
| tuotteiden varastojen muutos | 458 | 1 235 | 1 693 | 400 | 2 107 | 2 508 |
| Valmistus omaan käyttöön | 0 | 67 | 67 | 0 | 14 | 14 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 2 327 | 187 | 2 514 | 251 | 285 | 536 |
| Materiaalit ja palvelut | -17 322 | -137 494 | -154 816 | -12 509 | -103 404 | -115 913 |
| Henkilöstökulut | -8 735 | -16 584 | -25 319 | -8 304 | -15 566 | -23 870 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -1 278 | -3 751 | -5 029 | -1 261 | -4 427 | -5 688 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -3 021 -27 570 |
-8 791 -165 131 |
-11 811 -192 701 |
-229 -21 652 |
-9 923 -130 914 |
-10 153 -152 566 |
| Liiketulos | 2 905 | 7 254 | 10 159 | 2 742 | 2 836 | 5 578 |
| Rahoitustuotot | -136 | 668 | 532 | -297 | 579 | 282 |
| Rahoituskulut IAS 19 etuuspohjaiset |
-847 | -3 710 | -4 557 | -1 228 | -2 839 | -4 067 |
| eläkejärjestelystä johtuvat erät Osuus osakkuusyritysten |
3 571 | 0 | 3 571 | -725 | 0 | -725 |
| tuloksesta | 338 | 96 | 434 | 262 | 72 | 335 |
| Tulos ennen veroja | 5 831 | 4 308 | 10 139 | 754 | 649 | 1 403 |
| Tuloverot | -347 | -814 | -1 161 | -256 | -161 | -417 |
| Tilikauden tulos | 5 484 | 3 494 | 8 978 | 498 | 488 | 986 |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen |
||||||
| Emoyhtiön osakkeenomistajille | 5 484 | 3 494 | 8 978 | 498 | 488 | 986 |
| Määräysvallattomille omistajille | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva | 5 484 | 3 494 | 8 978 | 498 | 488 | 986 |
| tulos/osake, jatkuvat toiminnot Laimentamaton, euroa |
0,92 | 0,00 | 0,92 | 0,08 | 0,00 | 0,17 |
| Laimennettu, euroa | 0,92 | 0,00 | 0,92 | 0,08 | 0,00 | 0,17 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva tulos/osake, lopetetut toiminnot |
||||||
| Laimentamaton, euroa | 0,00 | 0,58 | 0,58 | 0,00 | 0,08 | 0,17 |
| Laimennettu, euroa | 0,00 | 0,58 | 0,58 | 0,00 | 0,08 | 0,17 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva tulos/osake |
||||||
| Laimentamaton, euroa | 0,92 | 0,58 | 1,50 | 0,08 | 0,08 | 0,17 |
| Laimennettu, euroa | 0,92 | 0,58 | 1,50 | 0,08 | 0,08 | 0,17 |
| Osakkeiden lukumäärä | 5 972 856 | 5 972 856 | 5 972 856 | 5 941 107 | 5 941 107 | 5 941 107 |
| Jatkuvat toiminnot 1.1.- |
Lopetetut toiminnot 1.1.- |
Konserni yhteensä 1.1.- |
Jatkuvat toiminnot 1.1.- |
Lopetetut toiminnot 1.1.- |
Konserni yhteensä 1.1.- |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 000 euroa | 31.12.2022 | 31.12.2022 | 31.12.2022 | 31.12.2022 | 31.12.2022 | 31.12.2022 |
| Tilikauden tulos Muut laajan tuloksen erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi Ulkomaiseen yksikköön |
5 484 | 3 494 | 8 978 | 498 | 488 | 986 |
| liittyvät muuntoerot Asiakaskohtaisten avointen |
-41 | 0 | -41 | -22 | 0 | -22 |
| suojausten arvonmuutos Muihin laajaan tuloksen |
0 | -1 054 | -1 054 | 0 | 139 | 139 |
| eriin liittyvät verot | 0 | 211 | 211 | 0 | -28 | -28 |
| Yhteensä | -41 | -843 | -884 | -22 | 111 | 89 |
| Muut laajan tuloksen erät, joita ei myöhemmin siirretä tulosvaikutteisiksi Etuuspohjaisen nettovelan |
||||||
| uudelleen määrittämisestä johtuvat erät Verot eristä, joita ei myöhemmin siirretä |
2 866 | 0 | 2 866 | -406 | 0 | -406 |
| tulosvaikutteisiksi | -573 | 0 | -573 | 81 | 0 | 81 |
| Yhteensä Muut laajan tuloksen erät |
2 293 | 0 | 2 293 | -325 | 0 | -325 |
| yhteensä | 2 252 | -843 | 1 409 | -347 | 111 | -236 |
| Tilikauden laaja tulos Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyhtiön |
7 736 | 2 651 | 10 387 | 151 | 599 | 750 |
| osakkeenomistajille Määräysvallattomille |
7 736 | 2 651 | 10 387 | 151 | 599 | 750 |
| omistajille | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7 736 | 2 651 | 10 387 | 151 | 599 | 750 |
| 1 000 euroa | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| VARAT | ||
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Liikearvo | 0 | 3 252 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 3 213 | 5 352 |
| Aineelliset hyödykkeet | 2 938 | 23 556 |
| Käyttöoikeusomaisuuserät | 3 278 | 4 175 |
| Osuudet osakkuusyrityksissä | 0 | 1 636 |
| Saamiset | 8 000 | 2 326 |
| IAS 19 eläkesaaminen | 4 270 | 0 |
| Johdannaissopimukset | 0 | 75 |
| Laskennallinen verosaaminen | 1 201 | 2 525 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 22 900 | 42 897 |
| 1 000 euroa | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Lyhytaikaiset varat | ||
| Vaihto-omaisuus | 4 445 | 23 302 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 4 799 | 4 535 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 154 | 249 |
| Johdannaissopimukset | 0 | 487 |
| Rahavarat | 802 | 767 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 10 200 | 29 339 |
| Myytävänä olevat pitkäaikaiset varat | 53 994 | 0 |
| Varat yhteensä | 87 094 | 72 237 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | ||
| Oma pääoma | ||
| Osakepääoma | 24 082 | 24 082 |
| Ylikurssirahasto | 66 | 66 |
| Vararahasto | 1 221 | 1 221 |
| Omat osakkeet | -174 | -287 |
| Muuntoerot | -157 | -117 |
| Kertyneet voittovarat | -4 224 | -14 149 |
| Muu vapaa pääoma | 436 | 436 |
| Emoyhtiön osakkeenomistajien oman pääoman osuus | 21 250 | 11 253 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 0 | 0 |
| Oma pääoma yhteensä | 21 250 | 11 253 |
| Pitkäaikaiset velat | ||
| Laskennalliset verovelat | 1 122 | 1 601 |
| Varaukset | 1 987 | 3 428 |
| Rahoitusvelat | 8 376 | 14 422 |
| Leasingvelat | 5 171 | 4 751 |
| IAS19 eläkevelka | 0 | 4 979 |
| Muut velat | 10 | 20 |
| Johdannaissopimukset | 0 | 1 |
| Lyhytaikaiset velat | ||
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 882 | 112 |
| Varaukset | 302 | 214 |
| Rahoitusvelat | 3 556 | 6 525 |
| Leasingvelat | 424 | 1 804 |
| Johdannaissopimukset | 0 | 25 |
| Ostovelat ja muut velat | 5 129 | 23 104 |
| Velat yhteensä | 26 960 | 60 985 |
| Myytävänä oleviin pitkäaikaisiin omaisuuseriin liittyvät velat Oma pääoma ja velat yhteensä |
38 884 87 094 |
0 72 237 |
| 1 000 euroa | Osake pääoma |
Ylikurssi rahasto |
Vara rahasto |
Omat osak keet |
Muunto erot |
Eläke vastuu IAS 19 |
Käyvän arvon rahastot |
Muu vapaa pääoma |
Kerty neet voitto varat |
Emoyrityk sen omistajille kuuluva oma pääoma |
Määräysval lattomien omistajien osuus |
Oma pääoma yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 31.12.2020 Takautuvan virheen korjauksen peruutus, |
24 082 | 66 | 1 221 | 0 | -94 | 960 | 317 | 436 | -17 083 | 9 905 | 0 | 9 905 |
| tytäryhtiösulautumisen vero Oma pääoma 1.1.2021 |
24 082 | 66 | 1 221 | 0 | -94 | 960 | 317 | 436 | 1 163 -15 920 |
1 163 11 068 |
0 0 |
1 163 11 068 |
| Laaja tulos | ||||||||||||
| Tilikauden tulos | 986 | 986 | 0 | 986 | ||||||||
| Muut laajan tuloksen erät | ||||||||||||
| Etuuspohjaisen nettovelan uudelleen määrittämisestä johtuvat erät |
-406 | -406 | -406 | |||||||||
| Verot etuuspohjaisista eristä | 81 | 81 | 81 | |||||||||
| Yhteensä Avointen suojausten |
-325 | -325 | ||||||||||
| arvonmuutos Verot avointen suojausten |
139 | 139 | 139 | |||||||||
| arvonmuutoksesta | -28 | -28 | -28 | |||||||||
| Yhteensä | 111 | 111 | ||||||||||
| Muuntoerot | -22 | -22 | -22 | |||||||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | -22 | -325 | 111 | 986 | 750 | 0 | 750 | |||||
| Muu muutos | -7 | -7 | -7 | |||||||||
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||||||
| Osingon jako | -298 | -298 | -298 | |||||||||
| Hankitut omat osakkeet | -287 | -287 | -287 | |||||||||
| Luovutetut omat osakkeet | 28 | 28 | 28 | |||||||||
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | -287 | -271 | -558 | 0 | -558 | |||||||
| Oma pääoma 31.12.2021 | 24 082 | 66 | 1 221 | -287 | -116 | 635 | 428 | 436 | -15 212 | 11 253 | 0 | 11 253 |
| Emoyrityk | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 000 euroa | Osake pääoma |
Ylikurssi rahasto |
Vara rahasto |
Omat osak keet |
Muunto erot |
Eläke vastuu IAS 19 |
Käyvän arvon rahastot |
Muu vapaa pääoma |
Kerty neet voitto varat |
sen omistajille kuuluva oma pääoma |
Määräysval lattomien omistajien osuus |
Oma pääoma yhteensä |
| Oma pääoma 31.12.2021 | 24 082 | 66 | 1 221 | -287 | -116 | 635 | 428 | 436 | -15 212 | 11 253 | 0 | 11 253 |
| Laaja tulos | ||||||||||||
| Tilikauden tulos | 8 978 | 8 978 | 0 | 8 978 | ||||||||
| Muut laajan tuloksen erät | ||||||||||||
| Etuuspohjaisen nettovelan uudelleen määrittämisestä johtuvat erät Verot etuuspohjaisista eristä |
2 866 -573 |
2 866 -573 |
2 866 -573 |
|||||||||
| Yhteensä Avointen suojausten arvonmuutos |
-1 054 | 2 293 -1 054 |
2 293 -1 054 |
|||||||||
| Verot avointen suojausten arvonmuutoksesta Yhteensä |
211 | 211 -843 |
211 -843 |
|||||||||
| Muuntoerot | -41 | -41 | -41 | |||||||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | -41 | 2 293 | -843 | 8 978 | 10 387 | 0 | 10 387 | |||||
| Muu muutos | 25 | 25 | 25 | |||||||||
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||||||
| Osingon jako | -535 | -535 | -535 | |||||||||
| Luovutetut omat osakkeet | 113 | 7 | 120 | 120 | ||||||||
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 113 | -528 | -415 | 0 | -415 | |||||||
| Oma pääoma 31.12.2022 | 24 082 | 66 | 1 221 | -174 | -157 | 2 928 | -415 | 436 | -6 737 | 21 250 | 0 | 21 250 |
| 1 000 euroa | 1.1.-31.12.2022 | 1.1.-31.12.2021 |
|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirrat | ||
| Liiketoiminnasta saadut maksut | 206 598 | 161 770 |
| Liiketoiminnasta maksetut maksut | -192 087 | -148 976 |
| Maksetut korot ja muut rahoituskulut | -4 152 | -3 931 |
| Saadut korot ja muut rahoitustuotot | 92 | 38 |
| Maksetut välittömät verot | -522 | -257 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 9 929 | 8 644 |
| Investointien rahavirta | ||
| Investoinnit aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin | -3 612 | -3 352 |
| Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden myynnit | 6 247 | -18 |
| Aineettomien käyttöomaisuusosakkeiden myynti | 0 | 10 |
| Myydyt osakkuusyhtiöosakkeet | 1 757 | 0 |
| Investoinnit muihin sijoituksiin | -5 700 | 0 |
| Investointien nettorahavirta | -1 308 | -3 360 |
| Rahoituksen rahavirta | ||
| Omien osakkeiden hankinta | 0 | -287 |
| Lainojen nostot | 5 566 | 3 832 |
| Lainojen takaisinmaksut | -8 860 | -9 081 |
| Leasingvelkojen maksut | -1 967 | -1 490 |
| Maksettu osinko | -539 | -298 |
| Rahoituksen nettorahavirta | -5 800 | -7 324 |
| Rahavarojen muutos | 2 822 | -2 040 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 767 | 2 815 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -31 | -8 |
| Lopetettujen toimintojen rahavarojen nollaus | -2 756 | 0 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 802 | 767 |
Reka Industrial Oyj on emoyhtiö konsernissa, johon kuuluvat Reka Industrialin omistamat tytäryhtiöt Reka Kumi Oy ja Alnus Oy tytär- ja osakkuusyhtiöineen.
Konsernilla on toimintaa Suomen lisäksi Puolassa, Ruotsissa, Tanskassa ja Norjassa.
Emoyhtiön kotipaikka on Hyvinkää. Reka Industrial Oyj:n osoite on Kankurinkatu 4–6, 05800 Hyvinkää. Reka Industrial Oyj:n B-osake noteerataan NASDAQ Helsinki Oy:ssä.
Reka Industrial -konserni kuuluu Reka-konserniin. Reka-konsernin emoyhtiö on Reka Oy, jonka kotipaikka on Juupajoki. Reka Oy:n osoite on Salokunnantie 590, 35550 Salokunta.
Nämä taloudelliset osavuositiedot on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti noudattaen 31.12.2022 voimassa olevia IAS- ja IFRS-standardeja sekä SIC- ja IFRIC-tulkintoja. Kansainvälisillä tilinpäätösstandardeilla tarkoitetaan Suomen kirjanpitolaissa ja sen nojalla annetuissa säännöksissä EU:n asetuksessa (EY) N:o 1606/2002 säädetyn menettelyn mukaisesti EU:ssa sovellettavaksi hyväksyttyjä standardeja ja niistä annettuja tulkintoja. Konserni ei ole soveltanut mitään uutta tai muutettua standardia tai tulkintaa ennen sen voimaantulopäivää.
Hallinto-oikeus totesi heinäkuun 2021 päätöksessään, että vuonna 2015 toteutettu tytäryhtiösulautuminen ei ole veroneutraali. Tilikauden 2021 lukuihin huomioitiin yhteensä 1,3 miljoonaa euroa hallinto-oikeuden päätöksen myötä. Summasta 1,1 miljoonaa euroa kirjattiin omaan pääomaan ja 0,2 miljoonaa euroa rahoituskuluihin. Kaikki maksut verottajalle suoritettiin vuoden 2021 loppuun mennessä.
Koska tytäryhtiösulautumisen verokäsittely on periaatetasolla merkittävä, Reka Industrial valitti hallintooikeuden päätöksestä korkeimpaan hallinto-oikeuteen elokuussa 2021. Korkein hallinto-oikeus totesi kesällä 2022, että Reka Industrialin vuonna 2015 toteutettu tytäryhtiösulautuminen on veroneutraali.
Korkeimman hallinto-oikeuden päätöksen mukaisesti vuonna 2021 tehty takautuva kirjaus 1,1 miljoonaa euroa omaan pääomaan on peruutettu ja edellisten vuosien vertailutiedot on päivitetty vastaavasti. Vertailuvuoden tuloslaskelman rahoituskuluissa huomioitu 0,2 miljoonaa euroa on huomioitu katsauskauden tuloslaskelman kautta rahoituserissä. Kokonaissumma 1,3 miljoonaa euroa on kirjattu lyhytaikaisiin saamisiin.
Tappiolliset sopimukset – sopimuksen täyttämisestä aiheutuvat menot – Muutokset IAS 37:ään Varaukset, ehdolliset velat ja ehdolliset varat (sovellettava 1.1.2022 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Muutoksilla selvennetään, että kun tappiollista sopimusta koskeva varaus kirjataan väistämättä aiheutuvien menojen perusteella, näihin menoihin sisällytetään välittömien lisämenojen lisäksi myös kohdistettu osuus muista välittömistä menoista.
Kansainvälisiin tilinpäätösstandardeihin tehdyt vuosittaiset parannukset 2018–2020 (sovellettava 1.1.2022 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Vuosittaiset parannukset -menettelyn (Annual Improvements) kautta standardeihin tehtävät pienet ja vähemmän kiireelliset muutokset kerätään yhdeksi kokonaisuudeksi ja toteutetaan kerran vuodessa. Muutoksilla on selvennetty seuraavia standardeja:
▪ IFRS 1 Ensimmäinen IFRS-standardien käyttöönotto – Tytäryritys ensilaatijana: Muutos yksinkertaistaa IFRS 1:n soveltamista tytäryrityksessä, josta tulee ensilaatija myöhemmin kuin emoyrityksestä. Tytäryritys voi päättää arvostaa kertyneet muuntoerot samaan määrään kuin konsernitilinpäätöksessä.
Aiottua käyttöä edeltävät tulot – Muutokset IAS 16:een Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (sovellettava 1.1.2022 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Muutosten mukaan keskeneräisen aineellisen hyödykkeen käytöstä syntyneiden tuotteiden myyntituotot ja niihin liittyvät valmistusmenot tulee kirjata tulosvaikutteisesti.
Käsitteellistä viitekehystä koskeva viittaus – Muutokset IFRS 3:een Liiketoimintojen yhdistäminen (sovellettava 1.1.2022 tai sen jälkeen alkavilla tilikausilla). Muutoksilla päivitetään IFRS 3:ssa oleva viittaus käsitteelliseen viitekehykseen sekä tehdään standardiin muita viittauksen päivityksestä aiheutuneita muutoksia.
Hiilidioksidipäästöjen vähentäminen ja toimenpiteet hiilineutraaliuden saavuttamiseksi ovat korostuneet viime vuosina. Hiilijalanjäljen laskemisen lisäksi kehitetään aktiivisesti prosesseja, teknologioita ja tuotteita hiilijalanjäljen pienentämiseksi.
Suomen tehtaamme käyttävät vihreää sähköä ja tuotantotiloissa, tuotantoprosesseissa sekä tuotekehityksessä panostetaan hiilijalanjäljen pienentämiseksi. Reka Kaapeli on yhtiöistä tässä pisimmällä, sillä Green Bond rahoituksen kautta asioihin on panostettu jo useita vuosia.
Reka Kaapeli Oy sitoutui elokuussa 2022 kansainväliseen Science Based Targets -aloitteeseen (SBTi), joka ajaa kunnianhimoisia ilmastotekoja. Aloitteen mukaisesti Reka Kaapeli tulee määrittämään päästövähennystavoitteet, jotka tukevat Pariisin ilmastosopimuksen linjausta rajoittaa maapallon lämpeneminen korkeintaan 1,5 asteeseen. Tavoitteet koskevat niin Reka Kaapelin omaa toimintaa (Scope 1 & 2) kuin koko toimitusketjua (Scope 3). Reka Kaapeli on sitoutunut vaativimpaan Net Zero -tavoitteeseen, joka velvoittaa yritystä asettamaan sekä lyhyen että pitkän aikavälin tavoitteet. Reka Kaapeli on maailmanlaajuisesti noin 1 000 ensimmäisen yrityksen joukossa, jotka ovat sitoutuneet tiukimpaan Net Zero -tavoitteeseen. Jo ennen sitoutumistaan SBT -aloitteeseen Reka Kaapeli on tehnyt pitkäjänteistä työtä päästöjen vähentämiseksi. Vuonna 2021 Reka Kaapeli tiedotti pienenentäneensä oman toimintansa CO₂ päästöjä 80 % vuoteen 2019 verrattuna mm. vaihtamalla vihreään prosessisähköön sekä hyödyntämällä aurinkovoimaa Keuruun ja Riihimäen tehtailla.
Tulevaisuudessa ilmastoon liittyvät asiat vaativat investointeja ja kehityspanostusta niin oman hiilijalanjäljen pienentämiseksi kuin asiakkaiden kasvaviin vaatimuksiin vastaamiseksi. Olemme mukana energiamurroksessa ja ajoneuvojen sähköistämisessä ja ilmastoon liittyvät asiat lisäävät kysyntää toiminnallemme.
Venäjä aloitti laajamittaisen hyökkäyksen Ukrainaan 24.2.2022. Vuonna 2021 kaapelitoimialan myynnin arvo oli Venäjälle 0,4 %, Ukrainaan 0,0 % ja Valko-Venäjälle 0,0 % konsernin liikevaihdosta. Vuonna 2022 myynti Venäjälle loppui ja siihen liittyvät toiminnot ajettiin alas. Kumitoimialalla ei ole ollut myyntiä kyseisiin maihin. Kumitoimialalla ei ole myöskään ollut hankintoja kyseisistä maista. Kaapelitoimiala on hankkinut osan käyttämästään alumiinista Venäjältä. Venäläisen alumiinin osuus korvattiin muiden alueiden toimittajilla.
Ukrainan sota on näkynyt yleisenä metalliosien hintojen nousuna kokonaistarjonnan pienentyessä. Ukrainan sota on näkynyt myös henkilöstöön liittyvissä asioissa, sillä etenkin tehtaallamme Puolassa on töissä ukrainalaisia.
Osa konsernin rahoituksesta on viitekorkosidonnaista, osa kiinteällä korkoprosentilla. Viitekorkojen nousu on nostanut kokonaiskorkokustannuksia niin myyntisaamisten rahoituksen kuin perinteisten lainojenkin osalta. Viitekorkoja seurataan aktiivisesti ja päivitetään konsernin ennusteisiin ja suunnitelmiin. Koska lyhennyksiä tehtiin vuonna 2022 lyhennysohjelmia enemmän, pienentää tämä viitekorkojen nousun vaikutusta tulevaisuudessa.
Inflaatio näkyy sekä työvoiman että materiaalien ja komponenttien ja palvelujen kustannusten kasvuna. Sähkön hinta on Suomen tehtailla osin suojattu mutta Puolan tehtaan energiakustannukset kasvavat 2023 selkeästi. Vuonna 2022 Puolan tehtaan sähköhinta oli kiinnitetty eikä hinnan nousu siten vaikuttanut vuodelle 2022. Sähkön hinnan nousu ja korkea inflaatiotaso Puolassa nopeuttavat joitakin tuotantojärjestelyjä ja tehostamistoimenpiteitä. Myös Suomen tehtailla tehdään muutos- ja tehostamistoimenpiteitä. Toimittajat ovat lisänneet kumitoimialalla sähkölisän veloituksiin. Sähkölisää on käytetty myös kumitoimialan asiakasrajapinnassa. Kustannusten saaminen asiakashintoihin tapahtuu edelleen viiveellä.
COVID-19 ei ole vähentänyt asiakkaiden kysyntämääriä eikä ole toistaiseksi vaikuttanut asiakkaiden maksukäyttäytymiseen. Ylimääräisiä kustannuksia ja toimitusviiveitä on kertynyt henkilöstön sairastumisten vuoksi ja henkilöstön oltua herkemmin sairaslomalla mahdollisen tartuntariskin eliminoimiseksi.
COVID-19 on näkynyt materiaalihankinnassa. Pääosin materiaalit on pystytty hankkimaan ajoissa, mutta raaka-aine, komponentti- ja osin konttipula on tuonut lisätyötä ja haasteita hankinnalle. Kaapelitoimialalla materiaalien hinnoissa on ollut merkittävää nousua. Kumitoimialan materiaalien ja komponenttien hinnoissa on nousua ja nousupaineita. Inflaatio nostaa kustannuksia edelleen. Logistiikkakustannukset ovat nousseet.
Tilinpäätöksen laatiminen IFRS-standardien mukaisesti edellyttää johdon arvioita ja oletuksia, jotka vaikuttavat taseen varoihin ja velkoihin sekä muihin tietoihin, kuten ehdollisten varojen ja velkojen raportointiin sekä tuottojen ja kulujen määriin. Vaikka arviot perustuvat johdon tämänhetkiseen parhaaseen näkemykseen, on mahdollista, että toteumat poikkeavat tilinpäätöksessä käytetyistä arvioista.
Olennaisimmat erät, jotka edellyttävät johdon arvioita ja olettamuksia ja joihin voi liittyä epävarmuustekijöitä, ovat liikearvon arvonalentumistestaus, asiakassuhteiden arvostus, laskennalliset verosaamiset käyttämättömistä verotuksellisista tappioista ja verotuksessa hyödyntämättömistä korkokuluista, diskonttokoron ja vuokrakausien pituuden määrittely IFRS 16 käsittelyssä, eläkkeiden ja niihin liittyvien sopimusten käsittely, annettujen takausten vaikutukset, tappiollisen vuokrasopimuksen käsittely sekä vaihtoomaisuuden nettorealisointiarvo. Tarkemmat kuvaukset johdon harkintaan perustuvista ratkaisuista ja arvioiden käytöstä on esitetty jäljempänä kunkin tilinpäätöserän yhteydessä.
Konsernin johto tekee harkintaan perustuvia ratkaisuja, jotka koskevat tilinpäätöksessä laatimisperiaatteiden valintaa ja niiden soveltamista. Johto on käyttänyt harkintaa tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden soveltamisessa esimerkiksi vuokrasopimusten luokittelussa sekä eläkesopimusten käsittelyssä.
Konsernitilinpäätös on laadittu alkuperäisiin hankintamenoihin perustuen lukuun ottamatta seuraavia eriä, jotka on arvostettu käypään arvoon: johdannaissopimukset, rahavarat ja muut rahoitusvarat.
Kaikki asiakaskohtaisten avointen suojausten muutokset käsitellään oman pääoman kautta. Muuten arvonmuutokset johdannaisissa käsitellään tuloslaskelman kautta. Liikevaihtoa suojaavat johdannaiset käsitellään liikevaihdossa ja asiakastilauksiin kohdistuvat metallijohdannaisten muutokset sekä alle 12 kuukauden raaka-aineostojen suojauksien muutokset huomioidaan materiaaliostoissa. Pidemmät raakaaineostojen suojaukset käsitellään rahoitustuotoissa ja/tai –kuluissa. Segmenteillä on huomioitu asiakaskohtaiset hyödykejohdannaiset ja vain ao. segmenttiä koskevat valuuttasuojaukset. Muut toiminnot ja eliminoinnit –ryhmässä esitetään muut johdannaiset.
Rahavarat ja muut rahoitusvarat koostuvat käteis- ja tilivaroista, talletuksista ja muista lyhytaikaisista sijoituksista. Rahavarat ja muut rahoitusvarat luetaan rahavirtalaskelman rahavaroihin. Käteis- ja tilivarat sekä pankkitalletukset, joiden maturiteetti on enintään kolme kuukautta, huomioidaan taseen rahavaroissa. Pankkitalletukset, joiden maturiteetti on yli kolme kuukautta, muut talletukset enintään 12 kuukautta sekä kaikki lyhytaikaiset sijoitukset sekä lyhytaikaiset sijoitukset huomioidaan taseen muissa rahoitusvaroissa.
IAS 1 Tilinpäätöksen esittäminen –standardi ei määrittele liiketuloksen käsitettä. Konserni on määrittänyt sen seuraavasti: liiketulos on nettosumma, joka muodostuu, kun liikevaihdosta vähennetään ostokulut valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutoksella sekä omaan käyttöön valmistuksesta syntyneillä kuluilla oikaistuina, vähennetään työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut ilman IAS 19 etuuspohjaisesta eläkejärjestelystä johtuvia eriä, poistot ja mahdolliset arvonalentumistappiot sekä huomioidaan liiketoiminnan muut tuotot ja kulut. Muut kuin edellä mainitut tuloslaskelmaerät esitetään liiketuloksen alapuolella. Kurssierot ja johdannaisten käypien arvojen muutokset sisältyvät liiketulokseen, mikäli ne syntyvät liiketoimintaan liittyvistä eristä; muuten ne on kirjattu rahoituseriin. Liiketuloksesta käytetään myös ilmaisua liikevoitto tai liiketappio tilanteen mukaan.
IAS 1 standardi ei määrittele myöskään käyttökatteen käsitettä. Konserni on määrittänyt sen seuraavasti: Käyttökate on nettosumma, joka muodostuu, kun liiketulokseen lisätään poistot ja mahdolliset arvonalentumiset.
Pitkäaikaiset omaisuuserät tai luovutettavien erien ryhmät luokitellaan myytävinä oleviksi, kun niiden kirjanpitoarvoa vastaava määrä tulee kertymään pääasiassa niiden myynnistä ja myynti on erittäin todennäköinen. Jos niiden kirjanpitoarvoa vastaava määrä tulee kertymään pääasiassa niiden myynnistä sen sijaan, että se kertyisi niiden jatkuvasta käytöstä, ne esitetään kirjanpitoarvoonsa tai käypään arvoon, josta on vähennetty myynnistä aiheutuvat menot sen mukaan, kumpi näistä on pienempi.
Lopetettuihin toimintoihin liittyvät omaisuuserät ja velat esitetään erikseen omilla riveillään taseessa myytävinä oleviksi luokiteltuina omaisuuserinä aina myyntiin asti. Lopetettujen toimintojen tulos raportoidaan erillään jatkuvien toimintojen tuotoista ja kuluista konsernituloslaskelmassa. Eriyttäminen tuloslaskelmassa on vuoden 2022 tilinpäätöksessä toteutettu omina sarakkeinaan. Konsernin sisäiset tuotot ja kulut jatkuvien ja lopetettujen toimintojen välillä on eliminoitu.
Reka Industrial ja Nexans-konserni allekirjoittivat 10.11.2022 sopimuksen Reka Industrialin kokonaan omistaman tytäryhtiö Reka Kaapeli Oy:n osakkeiden myynnistä. Osakkeiden kauppahinta on 53 miljoonaa. Sopimuksen allekirjoittamisen myötä Reka Kaapeli Oy tytäryhtiöineen (Reka Kaapeli) on luokiteltu lopetetuksi toiminnoksi.
Yrityskaupan toteuttaminen on ehdollinen Reka Industrial Oyj:n ylimääräisen yhtiökokouksen hyväksynnälle sekä viranomaishyväksynnöille. Reka Industrial Oyj:n ylimääräinen yhtiökokous hyväksyi yrityskaupan 15.12.2022 kokouksessaan. Yrityskaupan odotetaan toteutuvan vuoden 2023 ensimmäisellä vuosipuoliskolla.
| Lopetettujen toimintojen vaikutus taseeseen, 1 000 euroa |
1.1.- 31.12.2022 |
|
|---|---|---|
| VARAT | ||
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Konserniliikearvo | 3 252 | |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 1 684 | |
| Aineelliset hyödykkeet | 16 492 | |
| Käyttöoikeusomaisuuserät | 3 614 | |
| Osuudet osakkuusyrityksissä | 1 115 | |
| Saamiset | 40 | |
| Laskennallinen verosaaminen | 387 | |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 26 586 | |
| Lyhytaikaiset varat | ||
| Vaihto-omaisuus | 23 166 | |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 1 033 | |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 57 | |
| Johdannaissopimukset | 395 | |
| Muut rahoitusvarat | 1 490 | |
| Rahavarat | 1 267 | |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 27 408 | |
| Varat yhteensä | 53 994 | |
| VELAT | ||
| Pitkäaikaiset velat | ||
| Laskennalliset verovelat | 549 | |
| Varaukset | 1 370 | |
| Rahoitusvelat | 365 | |
| Leasingvelat | 2 568 | |
| IAS 19 eläkevelka | 1 920 | |
| Pitkäaikaset velat yhteensä | 6 772 | |
| Lyhytaikaiset velat | ||
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 92 | |
| Rahoitusvelat | 5 199 | |
| Leasingvelat | 1 982 | |
| Johdannaissopimukset | 914 | |
| Ostovelat ja muut velat | 23 925 | |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 32 111 | |
| Velat yhteensä | 38 884 | |
| 1.1.- | 1.1.- | |
|---|---|---|
| Lopetettujen toimintojen tulos, 1 000 euroa | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
| Liikevaihto | 172 385 | 133 750 |
| Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen | ||
| muutos | 1 235 | 2 107 |
| Valmistus omaan käyttöön | 67 | 14 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 187 | 285 |
| Materiaalit ja palvelut | -137 494 | -103 404 |
| Henkilöstökulut | -16 584 | -15 566 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -3 751 | -4 256 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -8 791 | -10 164 |
| -165 131 | -130 984 | |
| Liiketulos | 7 254 | 2 765 |
| Rahoitustuotot | 668 | 579 |
| Rahoituskulut | -3 710 | -2 725 |
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | 96 | 72 |
| Tulos ennen veroja | 4 308 | 692 |
| Tuloverot | -814 | -170 |
| Tilikauden tulos | 3 494 | 522 |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen | ||
| Emoyhtiön osakkeenomistajille | 3 494 | 522 |
| Määräysvallattomille omistajille | 0 | 0 |
| 3 494 | 522 | |
| Lopetettujen toimintojen rahavirta, 1 000 euroa | 1.1.- 31.12.2022 |
1.1.- 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | 8 036 | 8 689 |
| Investointien rahavirta | -3 032 | -3 562 |
| Rahoituksen rahavirta | -2 483 | -6 665 |
| Tilikauden rahavirta | 2 521 | -1 538 |
Reka Industrial -konsernin teollinen toimintasegmentti on kumiteollisuus. Kaikki muut toiminnot luokitellaan Eliminoinnit ja muut toiminnot -ryhmään.
Segmenttiraportointi perustuu IFRS 8 –standardin mukaisesti johdon sisäiseen raportointiin. Täydentävinä tietoina esitetään liikevaihdon jakauma tuoteryhmittäin ja myyntialueittain. Muut toiminnot ja eliminoinnit – ryhmässä esitetään muiden kuin kumiliiketoimintaan kuuluvien yhtiöiden luvut, muut johdannaiset sekä liiketuloksen jälkeiset kohdistamattomat erät ja liiketoimintojen hankintaan liittyvät rahoitusvelat.
| 31.12.2022 | Kumi | Eliminoinnit ja | Konserni |
|---|---|---|---|
| 1 000 euroa | muut toiminnot | Yhteensä | |
| Liikevaihto | 30 592 | 172 268 | 202 860 |
| Käyttökate | 2 559 | 12 630 | 15 188 |
| Kohdistamattomat erät Tulos ennen veroja Tilikauden tulos |
-6 210 | -6 210 10 139 8 978 |
|
| Varat Segmentin varat Varat yhteensä |
18 114 18 114 |
68 980 68 980 |
87 094 87 094 |
| Velat Segmentin velat Velat yhteensä |
11 941 11 941 |
53 903 53 903 |
65 844 65 844 |
| Varat - velat | 6 172 | 15 078 | 21 250 |
| Investoinnit Poistot |
950 | 4 845 5 029 |
5 795 5 029 |
| 31.12.2021 | Kumi | Eliminoinnit ja Konserni | |
|---|---|---|---|
| 1 000 euroa | muut toiminnot | Yhteensä | |
| Liikevaihto | 24 596 | 133 548 | 158 144 |
| Käyttökate | 1 507 | 9 759 | 11 266 |
| Kohdistamattomat erät Tulos ennen veroja Tilikauden tulos |
-10 280 | -10 280 1 403 986 |
|
| Varat | |||
| Segmentin varat | 17 319 | 54 918 | 72 237 |
| Varat yhteensä | 17 319 | 54 918 | 72 237 |
| Velat | |||
| Segmentin velat | 10 816 | 50 169 | 60 985 |
| Velat yhteensä | 10 816 | 50 169 | 60 985 |
| Varat - velat | 6 503 | 4 750 | 11 253 |
| Investoinnit | 370 | 3 741 | 4 111 |
| Poistot | 5 688 | 5 688 |
| Kumitoimialan liikevaihto tuoteryhmittäin, milj. euroa | 1–12/2022 | 1–12/2021 |
|---|---|---|
| Moulded | 10,3 | 9,3 |
| Hoses | 16,3 | 12,2 |
| Other | 4,0 | 3,2 |
| Yhteensä | 30,6 | 24,6 |
| Kumitoimialan liikevaihto myyntialueittain, milj. euroa |
1–12/2022 | 1–12/2021 |
|---|---|---|
| EU-maat | 27,5 | 22,1 |
| EU:n ulkopuoliset maat | 3,1 | 2,5 |
| Yhteensä | 30,6 | 24,6 |
Kaikki markkina-alueet huomioiden koko konsernin suurimman asiakaskonsernin osuus liikevaihdosta oli 16,0 %. Muiden yksittäisten asiakkaiden osuus liikevaihdosta oli alle 10 %.
Tilanteessa 31.12.2022 muut pitkäaikaiset varat kuin rahoitusinstrumentit ja laskennalliset verot ovat 21,7 miljoonaa euroa (40,4 miljoonaa euroa) ja sijaitsevat Suomessa 19,6 miljoonaa euroa sekä Puolassa 2,1 miljoonaa euroa.
IAS 19 etuuspohjaisen eläkejärjestelyn kirjaukset tuloslaskelmassa esitetään liiketuloksen alapuolella omana eränään ennen osuutta osakkuusyhtiöiden tuloksesta.
| 1000 euroa | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Eläkekulut - etuuspohjaiset järjestelyt | 4 539 | -852 |
| Korkokulut - etuuspohjaiset järjestelyt | -77 | -55 |
| Verot - etuuspohjaiset järjestelyt | -893 | 181 |
| Yhteensä | 3 571 | -725 |
| 1000 euroa | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Hankintameno 1.1. | 61 217 | 57 794 |
| Lisäykset | 3 573 | 3 426 |
| Vähennykset | -5 448 | 0 |
| Siirrot myytäväksi luokiteltuihin omaisuuseriin | -48 561 | 0 |
| Hankintameno 31.12. | 10 781 | 61 217 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1. | 37 659 | 34 697 |
| Poistot | 3 214 | 2 959 |
| Vähennykset | -958 | 0 |
| Siirrot myytäväksi luokiteltuihin omaisuuseriin | -32 068 | 0 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12. | 7 846 | 37 659 |
| Kirjanpitoarvo 1.1. | 23 556 | 23 097 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 2 938 | 23 556 |
| 1000 euroa | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Hankintameno 1.1. | 12 089 | 11 669 |
| Lisäykset | 6 066 | 420 |
| Siirrot myytäväksi luokiteltuihin omaisuuseriin | -10 189 | 0 |
| Kurssierot | 11 | 1 |
| Hankintameno 31.12. | 7 977 | 12 089 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1. | 7 915 | 6 032 |
| Poistot | 3 227 | 1 869 |
| Siirrot myytäväksi luokiteltuihin omaisuuseriin | -6 574 | 0 |
| Arvonalentumiset | 130 | 13 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12. | 4 698 | 7 915 |
| Kirjanpitoarvo 1.1. | 4 175 | 5 637 |
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 3 278 | 4 175 |
| 1 000 euroa | Positiiviset käyvät arvot |
Negatiiviset käyvät arvot |
Käyvät nettoarvot 2022 |
Käyvät nettoarvot 2021 |
Nimellisarvot 2022 |
Nimellisarvot 2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Valuuttajohdannaiset | ||||||
| Valuuttatermiinit | 353 | 0 | 353 | 21 | ||
| Raaka-aineoptiot | ||||||
| Metallijohdannaiset | 42 | -914 | -872 | 515 | 13 768 | 6 938 |
| Johdannaiset yhteensä | 395 | -914 | -519 | 536 | 13 768 | 6 938 |
Raaka-aine- ja valuuttajohdannaiset on arvostettu hierarkiatason 2 mukaisia kolmannen osapuolen markkina-arvoraportteja käyttäen.
Johdannaissopimukset ovat Reka Kaapelin sopimuksia. Jatkuvilla toiminnoilla ei ole voimassa olevia johdannaissopimuksia.
Konsernin ostositoumusten tai velkojen takaukset sekä muut sitoumukset, joita ei ole kirjattu taseeseen on esitetty tässä liitetiedossa.
| 1 000 euroa | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Rahalaitoslainat | 7 549 | 9 847 |
| Joukkovelkakirjalainat | 7 230 | 7 156 |
| Yrityskiinnitykset | 27 800 | 26 800 |
| Kiinteistökiinnitykset | 8 900 | 19 093 |
| Pantattujen arvopaperien kirjanpitoarvo | 8 969 | 35 134 |
| Annetut takaukset | 3 148 | 2 168 |
| Takaukset ja maksusitoumukset Yrityskiinnitysten määrä 31.12.2022 oli 27,8 miljoonaa euroa. |
1 220 | 6 |
Yrityskiinnityksistä miljoona euroa on rahoittajan hallussa, mutta yhtiön käytettävissä tarvittaessa.
Investointisitoumukset aineellisista käyttöomaisuushyödykkeistä 31.12.2022 olivat 3,3 miljoonaa euroa (31.12.2021 4,7 miljoonaa euroa).
Alle 12 kuukauden tai vähäisen arvon vuokrasopimuksista sitoumuksia oli 31.12.2022 yhteensä 0,9 miljoonaa euroa.
Rahoituksen riittävyyden ja maksuvalmiuden varmistamiseksi rahoitus- ja maksuehtoneuvottelujen lisäksi ovat varastojen kiertoa tehostavat toimenpiteet ja pääoman vapauttaminen omaisuuseristä.
Konsernissa pyritään jatkuvasti arvioimaan ja seuraamaan liiketoiminnan vaatiman rahoituksen määrää, jotta konsernilla olisi tarpeeksi likvidejä varoja toiminnan rahoittamiseksi ja erääntyvien lainojen takaisinmaksuun.
Konserni käyttää myyntisaamisten myyntiä osana käyttöpääoman kierron optimoimista ja maksuvalmiusriskin hallintaa.
Green Bond- joukkovelkakirjalainaan sisältyy kovenantteja (omistuksen pysyvyys, omavaraisuusaste ja nettovelat per käyttökate). Kovenanttiehdot täyttyivät tilinpäätöshetkellä.
Joukkovelkakirjalainan takaa tytäryhtiö Reka Kaapeli Oy. Joukkovelkakirjalainaa käytetään Green Bond Framework -dokumentin kelpoisuuden täyttävien hankkeiden rahoittamiseen, jotka liittyvät Reka Kaapeli Oy:n tuotevalikoimaan ja Reka Kaapeli Oy:n tuotantolaitosten ja prosessien ympäristöystävällisen toimintakyvyn parantamiseen. Osa joukkovelkakirjalainasta voidaan sopimusehtojen mukaisesti käyttää uudelleenrahoitukseen.
Kaikkien konserniyhtiöiden rahoituksen (omavaraisuusaste ja nettovelat per käyttökate) taloudelliset kovenanttiehdot täyttyivät tilinpäätöshetkellä.
| tase- | raha- | alle 1 | 1–2 | 2–5 | yli 5 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 000 euroa | arvo | virta | vuosi | vuotta | vuotta | vuotta |
| 31.12.2022 | ||||||
| Lyhennettävät pankkilainat | 2 409 | 2 409 | 2 400 | 8 | 0 | 0 |
| Tililimiitit | 881 | 881 | 881 | 0 | 0 | 0 |
| Myyntisaamisten regressi | 274 | 274 | 274 | 0 | 0 | 0 |
| Joukkovelkakirjalaina | 7 230 | 7 230 | 0 | 7 230 | 0 | 0 |
| Muut lainat | 1 138 | 1 138 | 0 | 1 138 | 0 | 0 |
| Leasingvelat | 5 595 | 7 728 | 779 | 1 251 | 2 247 | 3 452 |
| Ostovelat ja muut velat | 5 139 | 5 139 | 5 129 | 10 | 0 | 0 |
| Yhteensä | 22 667 | 24 800 | 9464 | 9 637 | 2 247 | 3 452 |
| tase- | raha- | alle 1 | 1–2 | 2–5 | yli 5 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 000 euroa | arvo | virta | vuosi | vuotta | vuotta | vuotta |
| 31.12.2021 | ||||||
| Lyhennettävät pankkilainat | 7 972 | 7 972 | 3 208 | 4 297 | 467 | 0 |
| Tililimiitit | 656 | 656 | 656 | 0 | 0 | 0 |
| Myyntisaamisten regressi | 1 220 | 1 220 | 1 220 | 0 | 0 | 0 |
| Joukkovelkakirjalaina | 7 156 | 7 156 | 0 | 0 | 7 156 | 0 |
| Muut lainat | 3 943 | 3 943 | 1 441 | 2 283 | 219 | 0 |
| Leasingvelat | 6 555 | 6 963 | 2 153 | 2 646 | 937 | 1 227 |
| Ostovelat ja muut velat | 24 267 | 24 267 | 24 267 | 0 | 0 | 0 |
| Yhteensä | 51 769 | 52 176 | 32 944 | 9 226 | 8 779 | 1 227 |
| Johdannaisinstrumentit | ||||||
| Hyödykejohdannaiset | 515 | 415 | 441 | 73 | 0 | 0 |
| Valuuttajohdannaiset | 20 | 20 | 20 | 0 | 0 | 0 |
Luvut ovat diskonttaamattomia ja ne sisältävät sekä korkomaksut että pääoman takaisinmaksut.
Lopetettujen toimintojen tase-erät ovat mukana vain vertailuvuoden osalta.
Konsernin lähipiiriin kuuluvat tytär- ja osakkuusyhtiöt, Reka-konserniin kuuluvat muut yhtiöt sekä Reka Eläkekassa, hallituksen jäsenet ja näiden läheiset perheenjäsenet, konsernin johtoryhmä ja johtoryhmäläisten läheiset perheenjäsenet sekä yritykset, joilla on omistuksellinen yhteys yhtiön määräysvaltaa käyttävän omistajan kautta tai jotka johdon tai hallituksen jäsenten kautta kuuluvat lähipiiriyhtiöihin. Konsernin johtoryhmä koostuu toimitusjohtajasta ja talousjohtajasta.
Reka Industrial Oyj ja sitä kautta Reka Industrial -konserni kuuluu Reka-konserniin. Reka Oy:n osuus Reka Industrial Oyj:n osakepääomasta on 50,16 % ja äänivallasta 65,36 %.
Liiketoimet Reka-konsernin kanssa:
| 1 000 euroa | 1–12/2022 | 1–12/2021 |
|---|---|---|
| Muut ostot | -847 | -997 |
| Muut tuotot | 5 | 31 |
| Takausprovisiot | -70 | -153 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset kauden lopussa | 556 | 663 |
Reka Oy on taannut Reka Industrial konsernin rahoitus- ja muita sopimuksia. Reka Industrial maksaa takauksista takausprovisiota.
Reka-konserniin kuuluvassa alakonsernissa hyödynnetään Reka-konsernitasoisia talous- ja tukijärjestelmiä sekä näihin liittyviä virtuaalipalvelin- ja lisenssiratkaisuja.
| 1 000 euroa | 1–12/2022 | 1–12/2021 |
|---|---|---|
| Maksetut eläkemaksut | -2 721 | -2 277 |
| Vuokrakulut | -289 | -240 |
| Rahoitustuotot | 92 | 130 |
| Takuupääomasijoitus | 8 000 | 2 300 |
| Kiinteistökauppa | 6 200 | 0 |
| Muut velat kauden lopussa | 240 | 0 |
| Muut saamiset kauden lopussa | 92 | 92 |
Reka-konsernin eläkevakuutukset siirtyivät 31.12.2015 Rekan eläkekassaan. Siirron myötä Reka Industrial konsernin eläkevastuut käsiteltiin IFRS:ssä etuuspohjaisen laskennan kautta.
Reka Kumi Oy teki vuonna 2022 5,7 miljoonan euron ja Reka Kaapeli Oy teki vuonna 2019 2,3 miljoonan euron takuupääomasijoituksen Reka Eläkekassaan. Takuupääomasijoituksilla tuetaan eläkekassan vakavaraisuutta. Takuupääomasijoitukselle maksetaan korkoa 4 % p.a.
Liiketoimet osakkuusyhtiöiden kanssa:
| 1000 euroa | 1–12/2022 | 1–12/2021 |
|---|---|---|
| Tavaroiden ja palveluiden myynnit | ||
| Nestor Cables Oy | 21 | 37 |
| Muut ostot | ||
| Nestor Cables Oy | 187 | 99 |
| Leasingvuokrat | ||
| Riihimäen Kaapelitehdas Oy | 1 119 | 1 051 |
| Velat osakkuusyhtiöille | ||
| Nestor Cables Oy | 0 | 58 |
Nestor Cables Oy myytiin heinäkuussa 2022.
Riihimäen Kaapelitehdas Oy on osakeyhtiö, joka omistaa Riihimäellä kiinteistön, jossa Reka Kaapeli Oy on vuokralaisena. Riihimäen Kaapelitehdas Oy:n muut omistajat ovat Riihimäen Tilat ja Kehitys sekä Reka Eläkekassa.
Johdon työsuhde-etuudet ja muut lähipiiritransaktiot:
| 1 000 euroa | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet | 829 | 785 |
| Eläke-etuudet maksupohjaiset järjestelyt | 112 | 112 |
| Yhteensä | 940 | 897 |
Konsernin lähipiiriin kuuluviksi johdon avainhenkilöiksi on määritelty konsernin hallitus ja johtoryhmä. Hallituksen jäsenille maksetaan yhtiökokouksen päätöksen mukaisesti vuosipalkkio. Matkakulut maksetaan laskun mukaan. Hallituksen jäsenillä ei ole eläkesopimuksia yhtiön kanssa. Osa palkkioista voidaan maksaa osakkeina yhtiökokouksen kulloinkin päättämällä tavalla. Maksut osakkeilla tiedotetaan aina erikseen. Vuoden 2022 varsinaisessa yhtiökokouksessa:
Reka Industrialin omistusrakenteen vuoksi yhtiön hallituksen jäsen voi toimia tytäryhtiöiden hallituksessa ja saada siitä erilliskorvauksen. Lisäksi hallitus voi päättää erillispalkitsemisesta yhtiön hallituksen jäsenen käyttäessä aikaansa yhtiölle tärkeän hankkeen (rahoituksen, yrityskaupan, sopimuksen) toteuttamiseksi.
Liiketoimet muun lähipiirin kanssa:
| 1 000 euroa | 1–12/2022 | 1–12/2021 |
|---|---|---|
| Muut ostot | 18 | 8 |
| Vuokratuotot | 8 | 84 |
Muu lähipiiri koostuu yrityksistä, joilla on omistuksellinen yhteys yhtiön määräysvaltaa käyttävän omistajan kautta tai jotka johdon tai hallituksen jäsenten tai heidän läheisten perheenjäsenten kautta kuuluvat lähipiiriyhtiöihin.
Konsernilla ei ole muita merkittäviä liiketapahtumia, saamisia tai velkoja tai takauksia lähipiirin kanssa.
| IAS 19 oikaistu Oman pääoman tuotto (ROE) % |
= IAS 19 oikaistu tilikauden tulos |
x 100 |
|---|---|---|
| Oma pääoma ilman IAS 19 kirjausten vaikutuksia (keskimäärin) | ||
| IAS 19 oikaistu Omavaraisuusaste, % |
= Oma pääoma + määräysvallattomien omistajien osuus ilman IAS 19 kirjausten vaikutuksia Taseen loppusumma - saadut ennakot ja ilman IAS 19 kirjausten vaikutuksia |
x 100 |
| IAS 19 oikaistu Nettovelkaantumisaste (Gearing), % |
Korolliset velat - rahat, pankkisaamiset ja likvidit rahoitus- ja sijoitusarvopaperit = Oma pääoma + määräysvallattomien osakkeenomistajien osuus ja ilman IAS 19 kirjausten vaikutuksia |
x 100 |
| IAS 19 oikaistu Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) % |
= IAS 19 oikaistu tulos ennen veroja + korkokulut- ja muut rahoituskulut [Taseen loppusumma - pakolliset varaukset ja korottomat velat] (keskimäärin) |
x 100 |
| Liiketulos | = nettosumma, joka muodostuu, kun liikevaihdosta vähennetään ostokulut valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutoksella sekä omaan käyttöön valmistuksesta syntyneillä kuluilla oikaistuina, vähennetään työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut ilman IAS 19 etuuspohjaisesta eläkejärjestelystä johtuvia eriä, poistot ja mahdolliset arvonalentumistappiot sekä huomioidaan liiketoiminnan muut tuotot ja kulut. |
|
| Bruttoinvestoinnit | = Tehdyt uudet investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin sekä käyttöoikeusomaisuuseriin |
|
| Käyttökate | nettosumma, joka muodostuu, kun liiketulokseen lisätään poistot ja mahdolliset = arvonalentumiset |
|
| Tulos/osake (EPS), euroa | = Emoyhtiön omistajille kuuluva tilikauden tulos Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä (keskimäärin) |
|
| Oma pääoma/osake, euroa | = Oma pääoma - määräysvallattomien omistajien osuus Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä tilikauden lopussa |
|
| Osinko/osake, euroa | = Tilikaudelta jaettava osinko Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä tilikauden lopussa |
|
| Osinko/tulos, % | = Osinko/osake Tulos/osake |
x 100 |
| Efektiivinen osinkotuotto, % | = Osinko/osake Osakeantioikaistu kurssi tilikauden lopussa |
x 100 |
| Hinta/voitto -suhde, P/E - luku | = Osakeantioikaistu kurssi tilikauden lopussa Tulos/osake |
|
| Osakekannan markkina-arvo | = (B-osakkeiden lukumäärä - omat B-osakkeet) x tilikauden viimeinen kaupantekokurssi + A-osakkeiden lukumäärä x osakkeen keskikurssi |
Vaihtoehtoisten IAS 19 etuuspohjaisista eläkejärjestelyistä johtuvilla erillä oikaistujen tunnuslukujen täsmäytys tilinpäätöksessä raportoituihin lukuihin:
| 1000 euroa | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|
| Tilikauden tulos tilinpäätöksessä | 8 978 | 986 | 957 |
| IAS 19 eliminointi | -3 571 | 725 | 895 |
| IAS 19 oikaistujen tunnuslukujen käyttämä tilikauden tulos | 5 407 | 1 711 | 1852 |
| IAS 19 vaikutus korottomiin velkoihin | 0 | 4 979 | 3666 |
| IAS 19 vaikutus omaan pääomaan | 1 880 | -3 983 | -2 933 |
| IAS 19 vaikutus taseen loppusaldoon | 1 880 | 996 | 733 |
| Oma pääoma tilinpäätöksen taseessa | 21 250 | 10 090 | 11 066 |
| IAS 19 eliminointi | -1 880 | 3 983 | 2 933 |
| IAS 19 oikaistujen tunnuslukujen käyttämä oma pääoma | 19 370 | 14 073 | 13 999 |
| Taseen loppusumma tilinpäätöksessä | 87 094 | 72 237 | 73 150 |
| IAS 19 eliminoinnit | -1 880 | -996 | -733 |
| IAS 19 oikaistujen tunnuslukujen käyttämä taseen | |||
| loppusumma | 85 214 | 71 241 | 72 417 |
Ne tämän katsauksen kannanotot, jotka eivät koske jo toteutuneita tosiasioita, ovat tulevaisuutta koskevia arvioita. Tällaisia arvioita ovat esimerkiksi odotukset, jotka koskevat markkinoiden kehittymistä, kasvua ja kannattavuutta koskevat odotukset sekä lausumat, joissa esiintyy sana "uskoa", "olettaa", "tulevat" tai muu vastaava ilmaisu. Koska nämä arviot perustuvat tämänhetkisiin suunnitelmiin ja arvioihin, ne sisältävät riskejä ja epävarmuustekijöitä, jotka saattavat johtaa siihen, että todelliset tulokset poikkeavat olennaisesti niitä koskevista kannanotoista. Tällaisia tekijöitä ovat mm. 1) toimintaedellytykset, kuten esim. tuotannon jatkuva onnistuminen ja siitä saatava tehokkuushyöty, tuotantopanosten saatavuus ja kustannukset, uusien tuotteiden kysyntä, edellytysten muuttuminen koskien pääoman saantia hyväksyttävillä ehdoilla; 2) alan olosuhteet, kuten esim. tuotteiden kysynnän voimakkuus, kilpailutilanne, konsernin tuotteiden vallitsevat ja tulevat markkinahinnat ja niitä koskevat hinnoittelupaineet, konsernin asiakkaiden ja kilpailijoiden taloudellinen tilanne, kilpailijoiden mahdolliset uudet kilpailevat tuotteet ja 3) yleinen taloudellinen tilanne, kuten esim. konsernin maantieteellisten päämarkkina-alueiden taloudellinen kasvu tai valuuttakurssien ja korkotason muutokset. Suluissa olevat luvut viittaavat vastaavaan ajanjaksoon vuotta aiemmin, ellei toisin mainita.
Tietoja julkaisijasta Reka Industrial Oyj: Reka Industrial edistää energiamurrosta ja kulkuneuvojen sähköistymistä. Teollisena perheyhtiönä sitoudumme kehittämään pitkäjänteisesti yhtiöidemme suorituskykyä ja kestävää kehitystä. Reka Industrialin B-sarjan osake noteerataan Nasdaq Helsinki Oy:ssä
Have a question? We'll get back to you promptly.