Gofore Oyj

Quarterly Report • Oct 19, 2023

GOFORE OYJ 1 - 9/2023

Osavuosikatsaus Tammi-syyskuu 2023

Goforen kasvu jatkui kolmannella neljänneksellä liikevaihto +29 %, oikaistu EBITA +26 %

19.10.2023 Tilintarkastamaton

Heinä-syyskuun 2023 kohokohdat

Goforen kasvu jatkui kolmannella neljänneksellä liikevaihto +29 %, oikaistu EBITA +26 %

• • Liikevaihto kasvoi 29 % ja oli 40,8 (31,7) miljoonaa euroa. Orgaaninen kasvu jatkui vahvana, +20 %.
• · Oikaistu EBITA 4,7 (3,7) miljoonaa euroa, 11,6 % liikevaihdosta.
• Strategian toteutus jatkui: yksityisen sektorin liikevaihto kasvoi 36 %, julkisen sektorin . liikevaihto +23 %, ulkomailta tuleva liikevaihto +95 %.
• Laskutusastetta parannettiin toiseen neljännekseen nähden. Työpäiviä oli vähemmän kuin vertailujaksossa, vaikutus kannattavuuteen arviolta 0,7 miljoonaa euroa.
• • Asiakashintojen ja palkkojen suhde tuki kannattavuutta, hinnat +4,5 %, keskimääräinen palkka +3,4 %.
• • Henkilöstömäärä kasvoi yhteensä 1 460 (1 126) henkilöön. Uusia aloittajia oli 78.
• 3.7.2023 Gofore osti Creanex Oy:n koko osakekannan, yritysarvo 5,0 miljoonaa euroa. Kauppa vahvisti Intelligent Industry-sektorin liikkuvien koneiden digitalisaation tarjontaa.

Konsernin avainlukuyhteenveto, miljoonaa euroa	07-09/2023	07-09/2022	2022
Liikevaihto	40,8	31,7	149,9
Liikevaihdon orgaaninen kasvu, %	19,8%	32,0%	32,2%
Oikaistu EBITA	4,7	3,7	22,0
Oikaistu EBITA, %	11,6%	11,8%	14,7%
FBITA	4,5	3,8	20,4 :
Liiketulos (EBIT)	3,4	2,8	16,6 :
Osakekohtainen tulos (EPS), laimentamaton	0,16	0,13	0,78 :
Osakekohtainen tulos (EPS), laimennettu	0,16	0,13	0,78
Työntekijöiden lukumäärä kauden lopussa	1 460	1 126	1 297
Kokonaiskapasiteetti; oma ja alihankittu henkilöstö (FTE), kauden lopussa	1 560	1 243	1 383 :

Katsauskauden jälkeen ei ollut merkittäviä tapahtumia. Kaikkien lukujen vertailukausi on edellisvuoden vastaava ajanjakso. Tunnuslukujen laskentakaavat esitetään katsauksen kohdassa "Tunnuslukujen laskentakaavat"

Tammi-syyskuun 2023 kohokohdat

Goforen orgaaninen kasvu jatkui vahvana, +28 %

• • Liikevaihto kasvoi 32 % ja oli 137,5 (104,2) miljoonaa euroa. Orgaaninen kasvu jatkui vahvana, +28 %.
• Oikaistu EBITA 18,4 (14,5) miljoonaa euroa, 13,4 % liikevaihdosta.
• Strategian toteutus jatkui: yksityisen sektorin liikevaihto kasvoi 40 %, julkisen sektorin . liikevaihto +26 %, ulkomailta tuleva liikevaihto +122 %.
• • Asiakashintojen ja palkkojen kehityksen suhde oli hyvä, hinnat nousivat 3,5 %, keskimääräisen palkan kehitys +3,1 %.
• Henkilöstömäärä kasvoi yhteensä 1 460 (1 126) henkilöön ja kokonaiskapasiteetti oli 1560 (1243).

Konsernin avainlukuyhteenveto, miljoonaa euroa	01-09/2023 01-09/2022		2022
Liikevaihto	137,5	104,2	149,9
Liikevaihdon orgaaninen kasvu, %	27,5%	27,0%	32,2%
Oikaistu EBITA	18,4	14,5	22,0
Oikaistu EBITA, %	13,4%	13,9%	14,7%
EBITA	18,0	13,9	20,4
Liiketulos (EBIT)	15,0	11,1	16,6
Osakekohtainen tulos (EPS), laimentamaton	0,72	0,51	0,78
Osakekohtainen tulos (EPS), laimennettu	0,72	0,51	0,78
Työntekijöiden lukumäärä kauden lopussa	1 460	1 126	1 297
Kokonaiskapasiteetti; oma ja alihankittu henkilöstö (FTE), kauden lopussa	1 560	1243	1 383

Kaikkien lukujen vertailukausi on edellisvuoden vastaava ajanjakso. Tunnuslukujen laskentakaavat esitetään katsauksen kohdassa "Tunnuslukujen laskentakaavat"

Pitkän aikavälin taloudelliset tavoitteet

Goforen liiketoiminnan orgaaninen kasvu on jatkunut pitkään ITpalvelumarkkinoiden yleistä kasvuvauhtia ja yhtiön omia tavoitteita nopeampana.

Toimitusjohtajalta

Goforen liiketoiminta kehittyi taas vuoden 2023 kolmannella neljänneksellä harppauksin, kasvun ollessa 29 %. Onnistuimme siis jälleen erinomaisesti strategiamme toteuttamisessa ja saavutimme menestystä molemmissa kohdeasiakasryhmissämme, eli strategisilla Digital Society ja Intelligent Industry toimialoillamme.

Myös kansainvälinen liiketoimintamme kasvoi jälleen vahvasti ja oli 95 % suurempi kuin vuosi sitten. Hyvä onnistuminen koko Goforen tiimiltä ja osoittaa, että strategiamme on toimiva ja asiantuntijamme rakentavat joka päivä hyvää luottamusta asiakkaidemme suuntaan.

Myös kannattavuuden osalta onnistumme hyvin ja kannattavuus säilyi suunnilleen vertailukauden tasolla, vaikka työpäiviä oli yksi vähemmän vuoden takaiseen nähden. Oikaistu EBITA nousi 4,7 miljoonaan euroon, kasvua 26 % edellisvuotisesta.

Kolmannen neljänneksen aikana olemme kiinnittäneet erityistä huomiota kannattavuuteemme mm. "rekrytointiruokahalun", laskutusasteen ja kustannusten hallinnan kautta. Näin varmistamme liiketoiminnan terveen perustan ja varaudumme heikomman asiakaskysynnän mahdollisuuteen.

Lisäksi koko vuoden jatkunut asiakashintojen ja palkkojen suhteen suotuisa kehitys tuki kannattavuutta kolmannella neljänneksellä.

Markkinatilanteen kehitys on edelleen makrovetoista. Vaikka vielä ei ole nähty vahvoja signaaleja suhdanteen kääntymisestä positiiviseksi, on suurin osa Goforen asiakkaista jatkanut rohkeasti investoimista digitalisaatioonsa. Lähiajan näkymiämme tukee sekin, ettei mikään merkittävä julkisen sektorin sopimuksemme ole tulossa kilpailutettavaksi loppuvuonna tai ensi vuoden ensimmäisellä puoliskolla.

Olemme kuitenkin laskeneet hieman loppuvuoden odotuksiamme rekrytointimäärien suhteen. Osalla osaamisalueitamme asiakaskysyntä tukee kasvun jatkumista, kun taas toisilla osaamisalueilla joudumme edelleen jarruttelemaan, vaikka markkinoilla olisikin hyviä osaajia saatavilla.

Toimialamme yritykset ovat pärjänneet vaihtelevasti vallitsevassa markkinatilanteessa. Näemme kuitenkin myös paljon rohkaisevia merkkejä, kuten Suomen päätös siirtyä digitaalisen asioinnin ensisijaisuuteen perinteisen paperipohjaisen asioinnin sijaan. EU:n julistama, 2030 alkava digitaalinen vuosikymmen edistää tärkeitä aloitteita mm. yritysten ja julkisten palvelujen digitalisointiin liittyen.

Yritykset näkevät IT- ja digi-investoinnit kilpailuetua kehittävinä, eivät ainoastaan tukitoimintoihin panostamisena.

Keskipitkällä ja pitkällä aikavälillä odotuksemme markkinan kehityksen suhteen ovat erittäin positiivisia.

Henkilöstö on Goforen kaiken toiminnan sydän, ja siksi panostamme nyt ja jatkossa gotorelaisten hyvinvointiin. Henkilöstömme lähtövaihtuvuus on jatkanut laskuaan ja alitti nyt tavoitteemme 10 %. Viimeisimmässä henkilöstötyytyväisyysmittauksessa eNPS-lukumme valitettavasti kuitenkin laski edelliseen mittaukseen nähden. Ajattelemme sen johtuvan suurelta osin koko toimialaa koskevasta liiketoiminnan alakuloisuudesta ja myös siihen liittyvistä Goforen varautumistoimenpiteistä.

Toimialamme on siirtynyt koronapandemian jälkeisestä poikkeuksellisen vahvan asiakaskysynnän vaiheesta eteenpäin. Aika näyttää onko tämä poikkeuksellinen välivaihe vai uusi normaali. Oli niin tai näin, meillä on vahva usko omaan strategiaamme ja tiimiimme. Suuntamme on yhdessä koko Goforeyhteisön kanssa tästä ylös- ja eteenpäin!

Mikael Nylund

Onnistuneita kannattavuustoimenpiteitä

• Pehmeämmän toisen neljänneksen jälkeen operatiivinen kannattavuus on kehittynyt suotuisasti heinä-syyskuussa: oikaistu EBITA nousi 4.7 miljoonaan euroon (+26 % Y-on-Y) ja oli 11,6 % liikevaihdosta.
• Vuosineljänneksessä yksi työpäivä vähemmän (n. 0,7 miljoonan euron tulosvaikutus) vertailukauteen nähden.
• Yhtiön pitkän aikavälin tavoitteita tuetaan vaikaanteessa parhaiten priorisoimalla lyhyellä aikavälillä kannattavuustason säilyttämistä – tarvittaessa hillitsemällä rekrytointia ja siten hidastamalla orgaanista kasvua.

Positio ja toimenpiteet lyhyellä aikavälillä

Markkinatilanteen muutos näkyvissä sekä (hinta)kilpailun muodossa että asiakaskysynnän heikentymisenä. Goforen tavoitteena sopeuttaa lyhyellä aikavälillä toiminta uuteen markkinatilanteeseen.

• rekrytoimiseen.
• palauttaminen kestävälle tasolle toisen neljänneksen runsaan rekrytoinnin ja sen seurauksena heikomman laskutusasteen jälkeen.
• · Kustannusten hallinta.
• Julkisen sektorin osuus asiakasportfoliossa suojaa nopeilta, talouden sykleistä johtuvilta, muutoksilta.

Positio ja tavoitteet pitkällä aikavälillä

Markkinan kasvunäkymä edelleen erittäin hyvä ja digi-investointien tarve ei ole kadonnut mihinkään. Goforen pitkän aikavälin tavoitteet oikealla tasolla katsottaessa markkinaa suhdanteiden yli.

• · Selkeä strategia ja fokus (Digital Society, Intelligent Industry) parantavat kykyä tuottaa asiakasarvoa ja vahvistavat hinnoitteluvoimaa
• • Näytöt ja rakenteet, joilla palkkakehitys seuraa yrityksen onnistumista ja kehittyy siten hyvin asiakashintojen kanssa tasapainossa, säilyttäen vahvan myyntikatteen
• tehokkaan toiminnan
• Kokonaisvaltainen tarjooma auttaa voittamaan asiakkuuksia ja rakentamaan strategista kumppanuutta asiakkaiden kanssa, mikä tuo jatkuvaa liikevaihtoa

Uusia merkittäviä sopimuksia

Asiakas	Projekti / Palvelu	Aihepiiri	~Arvo, MEUR Vuosia
Traficom	Tietoarkkitehdit, toiminta-arkkitehdit, teknologia- ja sovellusarkkitehdit & tietojärjestelmäarkkitehdit	Arkkitehtikonsultointi, puite	15	5
Valtori	AWS- ja pilviasiantuntijat	Pilvikumppanuus, puite	1.5-2	4
Opetus- ja kulttuuriministeriö, työ- ja elinkeinoministeriö, Opetushallitus ja KEHA-keskus	Arkkitehdit	Jatkuvan oppimisen palvelukokonaisuus	4	2+1

Merkittävien sopimusten näkymät

Goforen tietojen mukaan sille merkittäviä, voimassa olevia julkissektorin sopimuksia ei ole tulossa uudelleenkilpailutukseen vuoden 2023 lopussa eikä vuoden 2024 ensimmäisellä vuosipuoliskolla.

Puitesopimusten raportointi

Kun Gofore valitaan toimittajaksi julkisessa, on sillä hetkellä lian aikaista sanoa milloin ja miten paljon laskutusta on tiedossa. Kun uudesta sopimuksesta viestitään, kiljattain päättynyt ja Gofore on saanut tiedon sijoituksestaan muiden tapauksessa varsinaiset tilaukset saadaan myöhemmin, ja sopimusten pituus on yleensä 3-7 vuotta sisältäen mahdollisen jatkoajan.

Vahvasti mukana opintopoluilla

Gofore on arvostettu asiantuntija oppimisen osa-alueella. Uusin hanke tähtää opintojen ja työelämän väliseen sillanrakennukseen.

• Gofore valittiin elokuussa mukaan opetus- ja kulttuuriministeriön, työja elinkeinoministeriön, Opetushallituksen ja KEHA-keskuksen yhteishankkeeseen.
• Tämänhetkinen arvio vuosina 2023-2025 (+vuoden lisäoptio) toteutettavan hankkeen arvosta Goforelle on noin 4 miljoonaa euroa.
• Syyskuussa alkaneen hankkeen osaajatarve tarkentuu myöhemmin.
• Hankkeessa rakennetaan mittavaa jatkuvan oppimisen digitaalista palvelukokonaisuutta.
• Yhdistää Goforen aiemmin toteuttaman Opintopolun ja Työmarkkinatorin toisiinsa, luoden uudenlaisen digitaalisen palvelukokonaisuuden tukemaan siirtymiä koulutuksen ja työelämän välillä eri elämänvaiheissa.

Pitkä Traficom-yhteistyö jatkuu arkkitehtikonsultoinnilla

Gofore voitti elokuussa Traficomin arkkitehtikumppanuutta koskevan tarjouskilpailun kaikki osa-alueet.

• Gofore valittiin ensisijaiseksi toimittajaksi Traficomin arkkitehtikonsultoinnin puitejärjestelyä koskevassa tarjouskilpailussa.
• Asiakkaan arvio viiden vuoden mittaisen puitejärjestelyn kokonaisarvoksi on 15 miljoonaa euroa ja työmääräksi 21 000 henkilötyöpäivää.
• Gofore osallistui kilpailutukseen sen kaikilla neljällä osaamisen osaalueella; tietoarkkitehdit, toiminta-arkkitehdit, teknologia- ja sovellusarkkitehdit sekä tietojärjestelmäarkkitehdit.
• Gofore on ollut Traficomille hyvin pitkäaikainen ja laaja-alainen kumppani, myös arkkitehtipalveluissa, ja vuosien varrella mukana esim. viraston sovelluskehityksessä ja muissa kehityshankkeissa.

@Traficom

Asiakasstrategia toimii eri markkinatilanteissa

Goforen vahvuudet haastavammassa markkinatilanteessa rakentuvat asiakasstrategian ytimessä olevien valintojen päälle.

Strategiset valinnat

• Keskittyminen kahteen asiakasryhmään ja niiden tarpeisiin: Digital Society ja Intelligent Industry
• Pyrkimys rakentaa strategisia, pitkäaikaisia asiakassuhteita
• Kokonaisvaltainen ja asiakasryhmän tarpeisiin kohdennettu tarjooma, jonka avulla . synnytetään poikkeuksellista asiakasarvoa

Valintojen pohjalta rakentuvat pitkäaikaiset erottautumistekijät

• Hyvä maine sekä julkishankkeiden että digitalisoituvan teollisuuden luottokumppanina
• Strateginen asema auttaa säilyttämään kannattavan hintatason myös kilpaillummassa . markkinassa
• Poikkeuksellisen monipuolinen tarjooma, joka tukee myyntiä ja asiakassuhteiden kehittämistä
• • Monipuolinen osaaminen, joka mahdollistaa korkeat kilpailutuksissa
• Pitkä, kokemuksen kautta tullut vahva osaaminen laadukkaiden tarjousten tekemisestä
• Oma digitaalinen alusta, joka auttaa kannattavuuden ja osaamisen tehokkaassa suunnittelussa ja yllätysten välttämisessä.

• •
• •
• •
• •
• -
• •
• •
• •

Maine tukee työnantajabrändiä – ja toisin päin

Gofore hyvämaineisimpien pörssiyhtiöiden ja IT-alan parhaiden työnantajien kärjessä.

Luottamus & Maine -tutkimus; suuret ja keskisuuret yhtiöt yhdessä

Sijoitus	Organisaatio
1	Kone
2	Ponsse
3	GOFORE
4	Revenio
5	Vaisala
6	QT Group
7	Wärtsilä
8	Sampo
இ	Valmet
10	Huhtamäki

Universumin työnantajatutkimus; IT-alan houkuttelevimmat työpaikat

Sijoitus	Organisaatio	universum
1	Google
2	Microsoft
3	Supercell
4	Reaktor
5	Nokia
6	GOFORE
7	OP Ryhmä
8	Puolustusvoimat
9	Vincit
10	S-ryhmä

Liikevaihdon ja oikaistun EBITA:n kehitys neljännesvuosittain

Tuhatta euroa, ellei toisin mainittu	7-9/2023	4-6/2023	1-3/2023	10-12/2022	7-9/2022	4-6/2022	1-3/2022
Liikevaihto	40 821	47 561 :	49 150 :	45 686 :	31 717 :	37 120 :	35 398
Liikevaihdon kasvu %	29%	28% :	39% :	46% :	47% :	40% :	40%
Oikaistu EBITA	4730	5 397 :	8 302 :	7 521 :	3743 :	5 613 :	5 109
Oikaistu EBITA, %	11,6%	11,3% :	16,9% :	16,5% :	11,8% :	15,1% :	14,4%
Oikaistun EBITAn kasvu, %	26%	-4% =	62% -	51% :	38% -	63% :	46%
Liikevaihdon orgaaninen kasvu, %	20%	22% :	32% :	29% :	32% :	27% :	23%

Liikevaihdon ja henkilöstön kehitys kuukausittain

Kuukausi 2023		Liikevaihto, MEUR (Liikevaihto 2022) Liikevaihto, viim. 12 kk pro forma (LTM)	Henkilöstömäärä kauden lopussa	Työpäivien määrä Suomessa	Kokonaiskapasiteetti, FTE	Alihankinta, FTE
Tammi	15,8 (10,8)	160,6	1 318 (993):	21 (20)	1225 (917)	186 (147)
Helmi	15,3 (11.3)	164,2	1 342 (1 015)	20 (20)	1 256 (942)	184 (153)
Maalis	18,1 (13,3)	168,0:	1 354 (1 043):	23 (23):	1 271 (968)	189 (155)
Huhti	14,5 (11,5)	170,6	1 385 (1 056):	18 (19):	1 293 (988)	187 (156)
Touko	17,2 (13,1)	174,2	1 400 (1 068):	21 (21):	1 311 (1 004)	192 (163)
Kesä	15,9 (12,5)	176,5	1 396 (1 074)	21 (21)	1 319 (1 015)	170 (162)
Heinä	5,9 (4,1)	182,5	1 423 (1 062):	21 (21)	1341 (1004)	83 (78)
Elo	16,9 (12,9)	186,1	1 448 (1 086):	23 (23)	1 353 (1 016)	166 (156)
Syys	18,0 (14,8)	187,9:	1 460 (1 126):	21 (22)	1 374 (1 060)	186 (183)

Avainluvut

Tuhatta euroa, ellei toisin mainittu	07-09/2023	07-09/2022	Muutos	01-09/2023	01-09/2022	Muutos	2022
Liikevaihto	40 821	31 717	9 104	137 532	104 236	33 296	149 921
Liikevaihdon kasvu %	28,7%	46,7%		31,9%	42,2%		43,5%
Käyttökate (EBITDA)	5 322	4 332	991	20 292	15 612	4 681	22 736
Käyttökate (EBITDA), %	13,0%	13,7%		14,8%	15,0%		15,2%
Oikaistu EBITA	4 730	3743	987	18 428	14 465	3 963	21 987
Oikaistu EBITA, %	11,6%	11,8%		13,4%	13,9%		14,7%
EBITA	4 500	3 762	737	18 009	13 923	4 085	20 426
EBITA, %	11,0%	11,9%		13,1%	13,4%		13,6%
Liiketulos (EBIT)	3 422	2 834	588	15 016	11 103	3 913	16 637
Liiketulos (EBIT), %	8,4%	8,9%		10,9%	10,7%		11,1%
Tilikauden tulos	2 542	2 085	457	11 414	8 061	3 353	12 223
Osakekohtainen tulos (EPS), laimentamaton	0,16	0,13		0,72	0,51		0,78
Osakekohtainen tulos (EPS), laimennettu	0,16	0,13		0,72	0,51		0,78
Efektiivinen osinkotuotto, %							1,5%
P/E-luku							28,5
Oman pääoman tuotto (ROE), %	11,7%	11,7%		18,0%	16,0%		17,3%
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), %	13,5%	12,5%		19,6%	17,7%		18,8%
Omavaraisuusaste, %	59,5%	58,5%		59,5%	58,5%		54,0%
Nettovelkaisuusaste, %	-14,4%	-18,0%		-14,4%	-18,0%		-29,5%
Työntekijöiden lukumäärä kauden lopussa	1 460	1 126	334	1 460	1 126	334	1 297
Keskimääräinen kokonaiskapasiteetti, FTE	1 356	1027	330	1 305	991	314	1 035
Keskimääräinen alihankinta, FTE	145	139	රි	172	150	21	159

Markkinanäkymät

Digitaalisen murroksen näkymät ovat vahvat keskipitkällä. Lyhyen aikavälin tunnelma on odottava ja siihen vaikuttaa makroekonominen näkymä. Julkinen suhdanneriippuvainen kuin yksityinen.

Markkinanäkymät ovat makrovetoiset

Makroekonomiset tekijät vaikuttavat edelleen talouden epävarmuuteen. Mm. kiristynyt rahapolitiikka hidastaa talouden elpymistä. Taloudellisten ennusteiden mukaan Suomen ja Saksan taloudet siirtyvät nykyisestä taantumasta kasvuun vuonna 2024.

Emme näe, että heikompi suhdanne olisi suoraan vähentänyt asiakkaiden investointeja digitaaliseen kehitykseen. Talouskasvu kiihdyttäisi arviomme mukaan investointeja. Digitalisaation megatrendi vahvistaa edelleen asiakaskysyntää keskipitkällä ja pitkällä aikavälillä.

Julkissektorin digitalisaatio vahvasti hallitusohjelmassa

Uuden hallitusohjelman myötä näemme, että Suomen julkishallinnon digitalisaatio jatkuu aktiivisena. Samoin suuret rakenteelliset muutokset, kuten sote-uudistus, jatkuvat ja niihin panostetaan. Hallitus linjasi lokakuun alussa digitaalisen julkisen asioinnin ensisijaisuudesta.

Toisaalta hallitusohjelma perustuu myös vahvasti julkisen talouden sopeuttamiseen. Odotamme sopeutusten vaikuttavan valikoiden julkisen sektorin asiakkaiden budjetteihin vuodesta 2024 alkaen. Kokonaisuutena arvioimme julkisen sektorin kysynnän kasvavan edelleen.

Yksityiset investoinnit riippuvaisia suhdanteista

Digitaalinen muutos pysyy myös yksityisen sektorin prioriteettina, mutta talouden syklisyys vaikuttaa investointihalukkuuteen.

Goforelle tärkeät teknologiateollisuuden yritykset ovat menestyneet edelleen hyvin. Tilauskertymät ovat kuitenkin hidastuneet. Arvioimme, että kysyntä Goforen palveluille kasvaa vahvasti keskipitkällä ja pitkällä aikavälillä, mutta lyhyellä aikavälillä voidaan asiakaskohtaisesti nähdä heikentyvää investointikykyä.

Suomessa Goforen Intelligent Industry -toimialaa odotetaan tukevan kansallinen suunnitelma ja lainsäädäntö, jotka nostavat tutkimus- ja kehitysrahoituksen 4 % BKT:sta vuoteen 2030 mennessä.

IT-toimialan heikompi tilanne vaikuttaa kilpailutilanteeseen

IT-toimialaan kohdistunut epävarmuus on vaikuttanut toimialan yrityksiin eri tavoin. Kilpailutilanne on kiristynyt, mikä näkyy sekä kovempana hintakilpailuna että tarjonnan siirtymisenä yksityiseltä sektorilta julkisen sektorin kilpailutuksiin. Arvioimme tilanteen jatkuvan tällaisena ensi vuoden puolelle.

Kansainvälisellä markkinalla epävarmuutta

Goforelle relevantit kansainväliset markkinat altistuvat edellä kuvatuille makroekonomisille riskeille. Saksan ja koko DACHalueen markkina on erityisen relevantti Goforelle. Saksan talouden kehitysnäkymät ovat tällä hetkellä Euroopan vertailuryhmässä heikkoja. Asiakkaiden investointipäätöksissä on havaittu hidastumista ja lykkääntymistä.

Julkisen sektorin investoinnit digitaaliseen kehitykseen kasvavat Euroopassa. Näille markkinoille meno ei ole helppoa, mutta sitä edesauttaa Suomen ja Pohjoismaiden edelläkävijyys digikehityksessä.

Osaajamarkkinassa helpotusta lyhyellä aikavälillä

Osaajamarkkinan odotetaan pysyvän kilpailtuna keskipitkällä ja pitkällä aikavälillä kaikilla Goforen toiminta-alueilla. Gofore on todistetusti kilpailukykyinen, houkutteleva työnantaja, jolla on hyvä operatiivinen rekrytointikyky. Lyhyellä aikavälillä heikompi talouden sykli ja siihen liittyvä pienempi osaajakysyntä ovat suosineet Goforen rekrytointia. Heikommasta asiakaskysynnästä johtuen rekrytointimahdollisuuksia ei ole hyödynnetty täysimääräisesti. Inflaation ajama nouseva palkkakehitys näyttää saavuttaneen huippunsa. Pienempi vaihtuvuus ja yleinen heikompi markkinatilanne tukevat maltillisempaa palkkakehitystä lyhyellä aikavälillä.

Toimintaympäristön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät

Makroekonominen tilanne

Taloudellinen epävarmuus kasvoi merkittävästi vuoden 2023 mittaan ja vaikutti koko ITtoimialaan, myös Goforeen. Laskusuhdanne tai talouden hyvin hidas toipuminen kasvuuralle vaikuttaisi jatkuessaan edelleen negatiivisesti Goforen asiakkaiden kykyyn investoida digikehitykseensä erityisellä sektorilla. Mm. kiristynyt rahapolitiikka hidastaa talouden elpymistä. Taloudellisten ennusteiden mukaan Suomen ja Saksan taloudet siirtyvät nykyisestä taantumasta kasvuun vuonna 2024. Inflaation lisäämien kustannusten siirtämisessä asiakashintoihin onnistuttiin pääsääntöisesti vuosina 2022-2023.

Julkisen sektorin asiakasmarkkina

Julkinen sektori kestää makrotalouden muutoksia paremmin kuin yksityinen sektori. Julkisen talouden heikentyminen voi vaikuttaa julkissektorin IT-investointeihin. Uuden hallitusohjelman sisältö, kuten päätös viranomaisasioinnin digitaalisuuden ensisijaisuudesta, poistaa osaltaan epävarmuuksia. Toisaalta hallitusohjelmaan sisältyvä julkisen talouden sopeuttamistavoite voi tuoda uutta epävarmuutta tuleville vuosille. Seuraamme tätä tarkasti mm. valtion budjettien kautta.

Merkittävä osuus julkisen sektorin toimeksiannoista tehdään suurempien puitesopimusten puitteissa. Puitesopimukset ovat määrämittaisia tai muulla tavoin ajallisesti rajoitettuja, jolloin ne kilpailutetaan sellaisenaan tai muussa muodossa. Goforen tietojen mukaan sille merkittäviä, voimassa olevia julkissektorin sopimuksia ei ole tulossa uudelleenkilpailutukseen vuoden 2023 lopussa eikä vuoden 2024 ensimmäisellä vuosipuoliskolla, mikä pienentää julkisen sektorin riskejä Goforelle.

Yksityisen sektorin asiakasmarkkina

Yritykset ovat julkissektoria haavoittuvaisempia poliittisen tilanteen tai maakohtaisten makrotalousriskien suhteen.

Suomalaiset vientiyritysten tilauskannat ovat keskimäärin pienentyneet vuoden 2023 aikana, vaikka taloudelliset tulokset ovatkin olleet vahvoja. Jos tilauskannat edelleen pienentyvät, on riski, että yritysten kyky investoida heikkenee. Keskipitkällä ja pitkällä aikavälillä digitalisaatio on kuitenkin yritysten kehitysagendalla korkealla oleva, kilpailuetuna nähtävä asia, ja Goforen tarjooma tuottaa asiakkaille korkeaa lisäarvoa.

Osaajamarkkina

Osaavan henkilöstön kysyntä on markkinatilanteesta johtuen laskenut IT-alalla. Goforen monet kilpailijat ovat hidastaneet rekrytointia ja vähentäneet työntekijöitä. Gofore ei ole voinut hyödyntää täysimääräisesti rekrytointimahdollisuuksia heikommasta asiakaskysynnästä johtuen.Gofore jatkaa mahdollisimman suoraan asiakastarpeisiin rekrytointia loppuvuoden, ja minimoi edelleen osaamisriskiään kehittämällä jo valmiiksi vahvaa työnantajabrändiään, joustavaa työntekoa ja henkilöstönsä hyvinvointia.

Yrityskaupat

Gofore aikoo jatkaa kurinalaista yritysostotoimintaa hankkimalla kohteita, jotka sopivat sen strategiaan. Yritysjärjestelymarkkinalla on ollut syksyllä vähemmän aktiviteettia. Toisaalta korkeampi rahan hinta on vähentänyt jonkin verran kilpailua kohteista. Tehtyjen yrityshankintojen integrointi sisältää epävarmuutta. Gofore on Suomessa kokenut ja arvostettu yritysostojen tekijä. Uudella markkina-alueella, saksankielisessä Euroopassa, riski on suurempi.

Tiedotus ja tulevaisuudennäkymät

Gofore ei ole helmikuusta 2022 alkaen esittänyt tilikausikohtaisia ennusteita yhtiön liikevaihdosta tai tuloksesta. Aikaisemmin Gofore on voinut esittää arvion yhtiön liikevaihdosta tai tulosohjauksesta tilinpäätöstiedotteessa tai puolivuosikatsauksessa.

Gofore kehittää jatkuvasti kuukausi- ja osavuosikatsaustensa sisältöä, pyrkimyksenään parantaa entisestään yhtiön läpinäkyvyyttä ja siten reaaliaikaista talouden kehittymisen seurantaa.

Taloudellinen katsaus

Tammi-syyskuu 2023

Tilintarkastamaton

GOFORE

Konsernirakenne

Henkilöstö ja toimipisteet

Gofore-konserni työllisti katsauskauden lopussa 1 460 (1 126) henkilöä. Henkilöstömäärä kasvoi vuoden 2022 vastaavasta ajanjaksosta 30 %. Kasvua syntyi sekä Goforen vahvan orgaanisen kasvun että tehtyjen eMundo- ja Creanex-yrityskauppojen johdosta.

Suomen henkilöstön määrä oli raportointikauden lopussa 1 290 (1 079), ja muissa toimintamaissa 170 (47) henkilöä.

Goforella on toimipisteitä Suomessa, Virossa, Saksassa, Itävallassa, Italiassa ja Espanjassa.

Yrityskaupat

Gofore tiedotti 3.7.2023 hankkineensa liikkuvien työkoneiden simulaattoreita kehittävän ja valmistavan Creanex Oy:n koko osakekannan. Creanex Oy:n alustava hankintamenolaskelma on esitetty taulukko-osion liitetiedoissa.

Liikevaihto

Orgaaninen kasvu oli heinä-syyskuussa 20 %. Voimakasta kasvua ulkomailta tulevassa ja yksityissektorilla.

Heinä-syyskuu 2023

Goforen vuoden 2023 heinä-syyskuun liikevaihto kasvoi vuoden 2022 vastaavasta ajanjaksosta 29 % ja oli 40,8(31,7) miljoonaa euroa.

Liikevaihto kasvoi sekä eMundo- ja Creanex-yrityskauppojen että vahvan, 20 %, orgaanisen kasvun myötä. Myytyjen palvelujen keskimääräinen tuntihinta kasvoi +4,5 % vertailukaudesta.

Julkisen sektorin asiakkuuksien liikevaihto kasvoi 23,2 (18,8) miljoonaan euroon. Goforen yksityisen sektorin asiakkuuksien liikevaihto kasvoi jopa +36 % edellisvuotiseen verrattuna 17,7 (12,9) miljoonaan euroon. Kasvua yksityisen sektorin myyntiin on tuonut eMundo- ja Creanex-yrityskaupat.

Julkisen sektorin osuus konsernin liikevaihdosta oli 57 % (59 %) ja yksityisen sektorin 43 %(41 %).

Suomesta tuleva liikevaihto oli 33,8 (28,1) miljoonaa euroa ja sen osuus konsernin liikevaihdosta oli 83 % (89 %). Muiden maiden osuus konsernin liikevaihdosta oli 17 % (11 %); 7,0 (3,6) miljoonaa euroa.

Alihankinnan osuus konsernin liikevaihdosta oli18 % (22 % ); 7,2 (6,8 ) miljoonaa euroa.

Tammi-syyskuu 2023

Goforen vuoden 2023 tammi-syyskuun liikevaihto kasvoi vuoden 2022 vertailukaudesta 32 % ja oli137,5 (104,2 ) miljoonaa euroa.

Myytyjen palvelujen keskimääräinen tuntihinta kasvoi +3,5 % vertailukaudesta.

Julkisen sektorin asiakkuuksien liikevaihto kasvoi78,6 (62,2 ) miljoonaan euroon. Yksityisen sektorin asiakkuuksista tuli liikevaihtoa 59,0 (42,0) miljoonaa euroa. Julkisen sektorin osuus konsernin liikevaihdosta oli 57 % (60 %) ja yksityisen sektorin 43 % (40 %).

Suomesta tuleva liikevaihto oli 114,8 (94,0) miljoonaa euroa. Osuus konsernin liikevaihdosta oli 83 %(90 %). Muualta liikevaihdosta tuli 22,8 (10,3 ) miljoonaa euroa;17 % (10 %). Alihankinnan osuus konsernin liikevaihdosta oli18 % (20 %) eli 24,9 (20,7 ) miljoonaa euroa.

Kannattavuus

Oikaistu EBITA oli tammi-syyskuussa 13,4 %.

Heinä-syyskuu 2023

Raportointineljänneksen oikaistu EBITA nousi vuoden 2022 vastaavasta ajanjaksosta 26,4 % 4,7 (3,7) miljoonaan euroon, joka oli 11,6 (11,8) % liikevaihdosta. Raportointineljänneksellä oli yksi työpäivä vähemmän kuin vertailujaksolla.

Oikaistun EBITA:n laskenta on esitetty erikseen osiossa Tunnuslukujen laskentakaavat ja täsmäytyslaskelma, osiossa Vaihtoehtoiset tunnusluvut.

EBITA oli 4,5 (3,8) miljoonaa euroa eli 11,0 (11,9) % liikevaihdosta.

Henkilöstökulujen osuus liikevaihdosta nousi edellisen vuoden vastaavan ajanjakson tasolta ja oli 61,5 (56,6) %. Henkilöstökulut katsauskaudella olivat 25,1 (17,9) miljoonaa euroa. Kasvu perustuu henkilöstömäärän kasvuun.

Liiketoiminnan muut kulut olivat yhteensä 4,3 (3,8) miljoonaa euroa; 10,6 (12,0) % liikevaihdosta. Suurimmat kuluerät olivat vapaaehtoiset henkilöstökulut, ICTkulut sekä ulkopuoliset palvelut. Poistot ilman yrityshankintoihin liittyviä aineettomien hyödykkeiden poistoja olivat 0,8 (0,6) miljoonaa euroa, 2,0 (1,8) % liikevaihdosta.

Poistot ja arvonalentumiset olivat 1,9 (1,5) miljoonaa euroa eli 4,7 (4,7) % liikevaihdosta.

Liiketulos (EBIT) oli 3,4 (2,8) miljoonaa euroa ollen 8,4 (8,9) prosenttia liikevaihdosta. Rahoituskulut ja tuotot olivat -0,1 (-0,2) miljoonaa euroa.

Raportointikauden tulos oli 2,5 (2,1) miljoonaa euroa.

Tammi-syyskuu 2023

Tammi-syyskuun oikaistu EBITA oli 18,4 (14,5) miljoonaa euroa, joka oli 13,4 (13,9) % liikevaihdosta.

EBITA oli 18,0 (13,9) miljoonaa euroa eli 13,1 (13,4) % liikevaihdosta.

Henkilöstökulut olivat 82,3 (59,4) miljoonaa euroa eli 59,9 (57,0) % liikevaihdosta, ja liiketoiminnan muut kulut 14,4 (11,9) miljoonaa euroa; 10,4 (11,4) % liikevaihdosta. Liiketulos (EBIT) oli 15,0 (11,1) miljoonaa euroa ollen 10,9 (10,7) prosenttia liikevaihdosta. Rahoituskulut ja tuotot olivat -0,3 (-0,6) miljoonaa euroa.

Raportointikauden tulos oli 11,4 (8,1) miljoonaa euroa.

Tase, rahavirta, rahoitus ja T&K

Konsernin maksuvalmius erinomainen, tase ja rahoitusasema vahva.

Omavaraisuusaste oli 59,5 (58,5) prosenttia ja nettovelkaantumisaste -14,4 (-18,0) prosenttia.

Gofore-konsernin taseen loppusumma katsauskauden lopussa oli 151,2 (125,5) miljoonaa euroa, josta omaa pääomaa oli 89,6 (72,9) miljoonaa euroa. Korollinen nettovelka katsauskauden päättyessä oli -12,9 (-13,1) miljoonaa euroa.

Liiketoiminnan rahavirta laski tammi-syyskuussa 4,4 (7,6) miljoonaan euroon. Investointien rahavirta katsauskaudella oli -9,2 (-14,6) miljoonaa euroa.

Investoinnit tytäryhtiöosakkeisiin olivat katsauskaudella -8,3 (-14,2) miljoonaa euroa. Investointi muodostuu Devecton ja eMundon lisäkauppahintojen maksuista sekä Creanexin hankinnasta.

Rahoituksen rahavirta kaudella oli -9,1 (-7,7) miljoonaa euroa sisältäen vuokrasopimusvelkojen takaisinmaksut -1,9 miljoonaa euroa, lainojen lyhennykset -2,7 miljoonaa euroa, rahavirrat rahoitusinstrumenteista 0,9 miljoonaa euroa sekä maksetut osingot -5,5 miljoonaa euroa.

Katsauskauden lopussa kassavarat olivat 30,3 (24,4) miljoonaa euroa.

Gofore Oyj:llä oli katsauskauden päättyessä vakuudetonta rahalaitoslainaa 15,3 (15,2) miljoonaa euroa. Gofore ei nostanut lainaa katsauskauden aikana. Yhtiöllä on käytössään korkokatto- ja koronvaihtosopimukset vaihtuvakorkoisten lainojen suojaamiseksi. Lisätietoja tästä on Liitetietojen osiossa Rahoitus, lähipiiritapahtumat, vastuut ja riita-asiat.

Lainoihin on liitetty tavanomaiset omavaraisuusasteeseen ja korollisiin nettovelkoihin sidotut kovenantit. Kovenanttiehdot täyttyivät 30.9.2023. Goforella on lisäksi saatavilla 5 miljoonan euron sitova, vakuudeton luottolimiitti konsernin lyhytaikaisiin, yleisiin rahoitustarpeisiin kuten yrityskauppoihin. Limiittiä ei käytetty katsauskauden aikana.

Tutkimus ja kehitys

Goforen kehittämistoiminta keskittyi katsauskaudella yhtiön digitaaliseen alustaan ja toiminnanohjausjärjestelmään.

Yhtiön hallinto ja tietoa osakkeesta

C

Tammi-syyskuu 2023

Osake ja kaupankäynti

Gofore Oyj:n osake on kaupankäynnin kohteena Nasdaq Helsingin päälistalla kaupankäyntikoodilla GOFORE.

Katsauskauden päättyessä 30.9.2023

• Gofore Oyj:n rekisteröity osakepääoma oli 80 000 (80 000) euroa, joka vastaa yhteensä 15 660 139 (15 398 892) yhtiön osaketta.
• katsaus- tai vertailukaudella.
• Kaupankäyntivolyymi oli tammi-syyskuussa 2023 1,8 (1,2) miljoonaa osaketta, mikä vastaa noin 11,8 % (8 %) liikkeellä olevista osakkeista, ja volyymin kaupankäyntiarvo oli yhteensä 43,8 (27,9) miljoonaa euroa.
• Goforen markkina-arvo oli kauden lopussa 314,8 (310,3) miljoonaa euroa.
• · Goforen osakkeen päätöshinta oli 20,10 (20,15) euroa.
• Osakkeen kaupankäyntivolyymilla painotettu keskihinta oli katsauskaudella 24,39 (22,97) euroa.
• Osakkeen korkein hinta oli katsauskaudella 27,80 (26,00) euroa ja matalin 19,50 (18,25).

Osakkeen arvonmuutos vuoden alusta

Kauden päätöshinta, EUR

Osakkeenomistajat

Katsauskauden päättyessä 30.9.2023

• • Yhtiöllä oli yhteensä 8 373 (5 650) rekisteröitynyttä osakkeenomistajaa.
• Suoran ulkomaisen omistuksen osuus oli 1,9 % (1,6 %) osakkeista.
• Hallintarekisteröityneiden omistajien osuus yhtiön osakkeista oli 19,7 % (19,8 %), ja tällaisia osakkeita oli yhteensä 3 088 500 (3 051 033) kappaletta. Ulkomainen omistus yhteensä oli 21,7%.
• Yritykset omistivat Goforen osakkeista yhteensä 5,2 % (5,3 %), rahoitus- ja vakuutuslaitokset 26,9 % (27,0 %), julkisyhteisöt 9,8 % (9,5 %), kotitaloudet 55,5 % (55,9 %) ja voittoa tavoittelemattomat yhteisöt 0,7 % (0,7 %).

Ilmoitukset osakkeenomistajien muutoksista

• Gofore Oyj vastaanotti 28.3.2023 Arvopaperimarkkinalain mukaisen ilmoituksen omistusosuuden muutoksesta. Sen mukaan Alcur Fonder AB:n osuus Gofore Oyj:n osakkeista ja äänistä ylitti viisi (5) prosenttia 27.3.2023. Ilmoituksen mukaan ilmoituksen perusteena on osakkeiden ja äänioikeuksien hankinta. Alcur Fonder AB:n kokonaisosuus ilmoituksen mukaan 7,22 % äänistä ja osakkeista eli 1 121 593 osaketta.

Suunnatut osakeannit

• 10.3. Suunnattu osakeanti (31.783 osaketta) osana henkilöstön Crew Share -osakesäästöohjelmaa, uudet osakkeet merkittiin kaupparekisteriin 21.3.2023.
• 21.4. Suunnattu, maksullinen osakeanti (1 219 osaketta) osana eMundo GmbH:n avainhenkilöiden suoriteperusteista kannustinohjelmaa. Uudet osakkeet merkittiin kaupparekisteriin 11.5.2023.
• 3.7. Suunnattu osakeanti (77 646 osaketta) osana Creanex Ov:n kauppahinnan maksua
• 15.9. Suunnattu osakeanti (43.359 osaketta) osana henkilöstön Crew Share -osakesäästöohjelmaa, uudet osakkeet merkittiin kaupparekisteriin 25.9.2023.

8 315

Osakkeenomistajaa katsauskauden lopussa

Ulkomaisen omistuksen osuus

Rahoitus- ja vakuutusinstituutio-omistajien osuus

Osakkeenomistajien nimitystoimikunta

Goforen nimitystoimikunta valitsi järjestäytymiskokouksessaan 13.9.2023 nimitystoimikunnan puheenjohtajaksi Sami Someron.

Seuraavat jäsenet nimitettiin Gofore Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikuntaan:

• Timur Kärki, Timur Kärjen nimeämänä
• Petteri Venola, Petteri Venolan nimeämänä
• • Mika Varjus, Mika Varjuksen nimeämänä
• Sami Somero, yhtiön hallituksen nimeämänä

Sami Somero

Osakepohjaiset kannustin- ja palkitsemisjärjestelmät

Goforella on ollut CrewShareksi kutsuttu osakesäästöohjelma koko henkilöstölleen vuodesta 2018 lähtien. Helmikuussa 2023 hallitus päätti uudesta säästökaudesta vuosille 2023-2024 sekä uudesta kannustinjärjestelmästä avainhenkilöille.

CrewShare-säästöohjelma

Osakesäästöohjelma on kaikkien Goforen työntekijöiden saatavilla. Henkilöstö voi säästää ja sijoittaa yhtiön osakkeisiin 10 prosentin alennuksella, jos yhtiön hallitus niin päättää. Kerrytetyt säästöt sijoitetaan Goforen osakkeisiin säästökauden päättymisen jälkeen.

Uusi säästökausi alkoi 1.3.2023 ja päättyy 29.2.2024. Ohjelmaan kuuluville työntekijöille tarjotaan mahdollisuus säästää 50–400 euroa palkastaan kuukausittain. Säästöt sijoitetaan Goforen osakkeisiin puolivuosittain, puolivuosikatsauksen jälkeen syyskuussa ja vuoden 2023 tilinpäätöksen jälkeen maaliskuussa 2024.

Käynnissä olevissa CrewShare-ohjelmissa oli mukana raportointikauden lopussa yhteensä 790 Goforekonsernin työntekijää.

Lue lisää:

https://gofore.com/uutiset/gofore-kaynnistaa-uuden-saastokaudenhenkiloston-osakesaastoohjelmassa/

Avainhenkilöiden kannustinohjelma

Gofore Oyj:n hallitus päätti lisäksi maaliskuussa 2023 käynnistää uuden, osakepohjaisen kannustinjärjestelmän yhtiön avainhenkilöille. Ohjelma on jatkoa vuoden 2022 ohjelmalle. Sen tavoite on yhdistää omistajien ja avainhenkilöiden tavoitteet yhtiön arvon kehittämiseksi pitkällä aikavälillä sekä sitouttaa avainhenkilöt yhtiöön ja tarjota heille kilpailukykyinen yhtiön osakkeiden ansaintaan ja kertymiseen perustuva palkkiojärjestelmä.

54 %

GOFORELAISISTA

MUKANA CREWSHARESSA

Kannustinohjelma koostuu vuosina 2023-2025 kolmen vuoden ansaintajaksosta näinä tilivuosina. Hallitus voi päättää vuosittain uusista ansaintajaksoista.

Kannustinohjelmiin kuului raportointikauden lopussa 32 henkilöä, mukaan lukien toimitusjohtaja ja muut johtoryhmän jäsenet.

Lue lisää:

https://gofore.com/uutiset/gofore-paatti-kaynnistaa-uudenavainhenkiloiden-palkitsemisohjelman/

Varsinaisen yhtiökokouksen 24.3.2023 päätökset

Tilinpäätöksen vahvistaminen

Yhtiökokous vahvisti yhtiön tilinpäätöksen päättyneeltä tilikaudelta 1.1.-31.12.2022.

Osakekohtainen osinko 0,34 euroa

Yhtiökokous vahvisti tilikaudelta 1.1.–31.12.2022 maksettavaksi osingoksi 0,34 euroa osaketta kohden eli kokoushetken ulkona olevien osakkeiden määrällä laskettuna yhteensä on 5 282 891,10 euroa. Osingonmaksun täsmäytyspäivä on 28.3.2023 ja maksupäivä 4.4.2023.

Vastuuvapaudesta päättäminen

Yhtiökokous päätti myöntää vastuuvapauden yhtiön hallituksen jäsenille sekä toimitusjohtajalle päättyneeltä tilikaudelta 1.1.–31.12.2022.

Toimielinten palkitsemisraportti

Yhtiökokous vahvisti toimielinten palkitsemisraportin.

Hallituksen palkkiot

Yhtiökokous päätti osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotuksen mukaisesti, että hallituksen puheenjohtajalle maksetaan palkkiona 6 000 euroa kuukaudessa ja hallituksen jäsenille 3 000 euroa kuukaudessa.

Hallituksen jäsenille maksetaan kokouspalkkioita valiokuntien kustakin kokouksesta seuraavasti: valiokunnan puheenjohtajalle maksetaan 800 euroa kokouksesta, ja muille valiokunnan jäsenille 400 euroa kokouksesta. Lisäksi kaikille jäsenille korvataan matkakulut yhtiön matkustussäännön mukaisesti tositteita vastaan.

Hallituksen jäsenten lukumäärä

Yhtiökokous päätti yhtiön hallituksen jäsenten lukumääräksi kuusi henkilöä.

Hallituksen kokoonpano

Yhtiökokous valitsi osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotuksen mukaisesti hallituksen jäseniksi uudelleen seuraavat henkilöt: Eveliina Huurre, Mammu Kaario, Piia-Noora Kauppi, Timur Kärki, Sami Somero sekä Tapani Liimatta.

Tilintarkastajan palkkio

Yhtiökokous päätti, että tilintarkastajan palkkio maksetaan yhtiön hyväksymää laskua vastaan.

Tilintarkastajan valitseminen

KPMG Oy Ab valittiin uudelleen yhtiön tilintarkastajaksi toimikaudelle, joka jatkuu seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka. KPMG Oy Ab on ilmoittanut, että sen päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Lotta Nurminen.

Hallituksen ehdotus yhtiöjärjestyksen muuttamiseksi

Yhtiökokous päätti, että yhtiöjärjestykseen tehdään lisäys hallituksen mahdollisuudesta päättää harkintansa mukaan yhtiökokouksen järjestämisestä hybridikokouksena. Lisäksi päätettiin mahdollistaa yhtiökokouksen järjestäminen etäkokouksena kokonaan ilman kokouspaikkaa.

Muutokset mahdollistavat muun muassa yhtiökokousten järjestämisen pandemian kaltaisissa tai muissa ennakoimattomissa ja poikkeuksellisissa tilanteissa. Osakeyhtiölaki edellyttää, että osakkeenomistajat pystyvät hybridi- ja etäkokouksissa käyttämään oikeuksiaan täysimääräisesti siten, että oikeudet ovat yhtäläiset oikeudet kuin tavallisessa yhtiökokouksessa.

Kaikki yhtiökokouksen ja järjestäytymiskokouksen päätökset löydät Goforen verkkopalvelusta sivulta https://gofore.com/sijoita/hallinnointi/yhtiokokous-2023/

Yhtiökokouksen hallitukselle myöntämät valtuutukset

Hallituksen valtuuttaminen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta ja/tai pantiksi ottamisesta

Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään enintään 1 550 613 oman osakkeen hankkimisesta yhdessä tai useammassa erässä yhtiön vapaalla omalla pääomalla ja/tai pantiksi ottamisesta yhdessä tai useammassa erässä. Hankittavien ja/tai pantiksi otettavien osakkeiden enimmäismäärä vastaa noin 10 % yhtiön kaikista osakkeista kokouskutsupäivän tilanteen mukaan. Yhtiö ei kuitenkaan voi yhdessä tytäryhtiöidensä kanssa omistaa tai ottaa pantiksi omia osakkeita millään hetkellä enempää kuin 10 % yhtiön kaikista osakkeista.

Osakkeet hankitaan muuten kuin osakkeenomistajien omistusten mukaisessa suhteessa Nasdaq Helsinki Oy:n järjestämässä julkisessa kaupankäynnissä hankintahetken markkinahintaan tai muuten markkinoilla muodostuvaan hintaan. Osakkeita voidaan hankkia ja/tai ottaa pantiksi esimerkiksi yrityskauppojen tai osakepohjaisten kannustinjärjestelmien toteuttamiseksi tai muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin sekä muutoin osakkeiden luovuttamiseksi, yhtiöllä pidettäväksi tai mitätöitäväksi. Hallitus päättää kaikista muista omien osakkeiden hankkimisen ja/tai pantiksi ottamisen ehdoista.

Valtuutus kumoaa varsinaisen yhtiökokouksen 25.3.2022 antaman valtuutuksen päättää omien osakkeiden hankkimisesta. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2024 saakka.

Hallituksen valtuuttaminen päättämään osakeannista sekä optio-oikeuksien ja muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta

Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään osakeannista sekä osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n tarkoittamien optioiden ja muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta yhdessä tai useammassa erässä, joko maksua vastaan tai maksutta.

Annettavien osakkeiden määrä, mukaan lukien optioiden ja muiden erityisten oikeuksien perusteella saatavat osakkeet, voi olla yhteensä enintään 2 325 920 osaketta, mikä määrä vastaa noin 15 % yhtiön kaikista osakkeista kokouskutsupäivän tilanteen mukaan. Hallitus voi päättää joko antaa uusia osakkeita tai luovuttaa yhtiön hallussa olevia omia osakkeita.

Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään kaikista osakeannin sekä osakkeisiin oikeuttavien optioiden tai muiden erityisten oikeuksien antamisen ehdoista, mukaan lukien oikeuden osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeamiseen. Osakkeita voi käyttää vastikkeena yrityskaupoissa, osana yhtiön kannustinjärjestelmää, tai muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin.

Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2024 saakka. Valtuutus kumoaa aikaisemmat käyttämättömät osakeantia ja optio-oikeuksien sekä muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamista koskevat valtuutukset.

Yhtiökokouksen hallitukselle myöntämät valtuutukset

Hallituksen valtuuttaminen päättämään lahjoituksen antamisesta perustettavalle Gofore Impact -säätiölle

Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään yhdestä tai useammasta lahjoituksesta yhtiön suunnitteilla olevalle ja perustettavalle Gofore Impact -säätiölle yleishyödylliseen tai siihen rinnastettavaan tarkoitukseen yhteensä enintään 250 000 euron arvosta. Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään myös lahjoituksen ajankohdasta sekä muista lahjoituksen ehdoista. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka.

Gofore Impact -säätiö on tarkoitus perustaa edistämään yhteiskunnan digitaalista muutosta. Sen pääasiallisena tarkoituksena on tukea digitaalisuuden positiivisia vaikutuksia kuten demokratia- ja tasa-arvokehitystä, lieventää digitaaliseen muutokseen liittyviä sosiaalisia jännitteitä ja lieveilmiöitä sekä vähentää digitaalista epätasa-arvoa ja syrjäytymistä. Säätiö pyrkii vaikuttamaan myös digitaalisen muutoksen tekijöiden monimuotoisuuteen ja toimialan yleiseen elinvoimaisuuteen.

Konsernin taloudellinen osavuosikatsaus

1.1. - 30.9.2023 Taulukko-osio

Tilintarkastamaton

Konsernin laaja tuloslaskelma

Tuhatta euroa	07-09/2023	07-09/2022	01-09/2023	01-09/2022	2022
Liikevaihto	40 821	31 717	137 532	104 236	149 921
Valmistus omaan käyttöön	88	109	254	203	305
Liiketoiminnan muut tuotot	88	14	223	40	126
Materiaalit ja palvelut	-6 207	-5 754	-21 009	-17 562	-25 073
Henkilöstökulut	-25 123	-17 942	-82 338	-59 393	-85 150
Poistot ja arvonalentumiset	-1 900	-1 498	-5 276	-4 508	-6 099
Liiketoiminnan muut kulut	-4 346	-3 812	-14 369	-11 912	-17 394
Liikevoitto (EBIT)	3 422	2 834	15 016	11 103	16 637
Rahoituskulut	-225	-159	-657	-565	-824
Rahoitustuotot	142	7	366	14	60
Tulos ennen veroja	3 339	2 682	14 725	10 553	15 873
Tuloverot	-797	-598	-3 311	-2 492	-3 650
Tilikauden tulos	2 542	2 085	11 414	8 061	12 223
Muut laajan tuloksen erät
Erät verojen jälkeen, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi
Muuntoerot	O	0	O	O	O
Rahavirran suojaus	5	213	-48	495	542
Tilikauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen	5	213	-48	495	542
Tilikauden laaja tulos	2 547	2 298	11 367	8 556	12 765
Tilikauden tuloksen jakautuminen:
Emoyhtiön omistajille	2 475	2 043	11 152	7 910	11 954
Määräysvallattomille omistajille	67	42	263	151	269
Yhteensä	2 542	2 085	11 414	8 061	12 223
Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen:
Emoyhtiön omistajille	2 480	2 256	11 104	8 405	12 496
Määräysvallattomille omistajille	67	42	263	151	269
Yhteensä	2 547	2 298	11 367	8 556	12 765
Osakekohtainen tulos (EPS), laimentamaton	0,16	0,13	0,72	0,51	0,78
Osakekohtainen tulos (EPS), laimennettu	0,16	0,13	0,72	0,51	0,78

Konsernitase

Tuhatta euroa	30.9.2023	30.9.2022	31.12.2022
Varat
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo	49 055	41 045	47 694
Muut aineettomat hyödykkeet	22 871	19 859	22 465
Aineelliset hyödykkeet	1 183	552	751
Käyttöoikeusomaisuuserät	2 841	3 500	3 564
Muut saamiset	839	864	917
Laskennalliset verosaamiset	159	92	147
Pitkäaikaiset varat yhteensä	76 948	65 912	75 537
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus	485	0	O
Myyntisaamiset	38 378	24 061	24 248
Sopimuksiin perustuvat omaisuuserät	1240	1 449	465
Muut lyhytaikaiset varat	2 896	9 173	2 826
Tuloverosaamiset	107	22	140
Rahoitusarvopaperit	877	509	1 077
Rahat ja pankkisaamiset	30 283	24 405	44 135
Lyhytaikaiset varat yhteensä	74 266	59 620	72 890
Varat yhteensä	151 214	125 532	148 427

Tuhatta euroa	30.9.2023	30.9.2022	31.12.2022
Oma pääoma ja velat
Oma pääoma
Osakepääoma	80	80	80
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	53 382	47 460	49 897
Muut rahastot	494	495	542
Kertyneet voittovarat	35 120	24 574	28 764
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä	89 076	72 609	79 283
Määräysvallattomien omistajien osuus	550	338	475
Oma pääoma yhteensä	89 626	72 947	79 759
Pitkäaikaiset velat
Korolliset rahoitusvelat	10 878	11 500	13 464
Muut velat	2 363	142	3 196
Vuokrasopimusvelat	960	1 612	1 464
Laskennalliset verovelat	4 695	3 917	4 664
Pitkäaikaiset velat yhteensä	18 896	17 172	22 788
Lyhytaikaiset velat
Ostovelat ja muut velat	19 078	16 676	21 480
Sopimuksiin perustuvat velat	467	881	688
Korolliset rahoitusvelat	4 443	3743	4 593
Vuokrasopimusvelat	1942	1929	2 141
Siirtovelat	15 865	11 437	15 750
Tuloverovelat	897	747	1229
Lyhytaikaiset velat yhteensä	42 692	35 413	45 881
Velat yhteensä	61 588	52 585	68 668
Oma pääoma ja velat yhteensä	151 214	125 532	148 427

Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista

2023 Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma
Tuhatta euroa	Osakepääoma	Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	Käyvän arvon rahasto		Muuntoerot	Yhteensä	Määräysvallattomien omistajien osuus	Oma pääoma yhteensä
Oma pääoma 1.1.2023	80	49 897	542	0	28 764	79 283	475	79 759
Tilikauden tulos					11 152	11 152	263	11 414
Muut laajan tuloslaskelman erät			-48			-48		-48
Tilikauden laaja tulos	O	0	-48	o	11 152	11 104	263	11 367
Tapahtumat osakkeenomistajien ja määräysvallattomien omistajien kanssa:
Osakeperusteiset maksut		1 458			487	1945		1 945
Osingot					-5 283	-5 283	-195	-5 478
Osakeanti		32				32	O	32
Omien osakkeiden hankinta						0
Osakkeina maksettu osuus yrityshankinnoista		1981				1981		1981
Muutos määräysvallattomien omistajien osuuksissa		15			-0	15		22
Muut erät								0
Oma pääoma 30.9.2023	80	53 382	494	O	35 120	89 076	550	89 626

2022			Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma
Tuhatta euroa	Osakepääoma	Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	Käyvän arvon rahasto		Muuntoerot Kertyneet voittovarat	Yhteensä	Määräysvallattomien omistajien osuus	Oma pääoma yhteensä
Oma pääoma 1.1.2022	80	40 103	o	O	20 822	61 005	304	61 309
Tilikauden tulos					7 910	7 910	151	8 061
Muut laajan tuloslaskelman erät			495			495		495
Tilikauden laaja tulos	o	O	495	o	7 910	8 405	151	8 556
Tapahtumat osakkeenomistajien ja määräysvallattomien omistajien kanssa:
Osakeperusteiset maksut		1 042			146	1 188		1 188
Osingot					-4 304	-4 304	-131	-4 434
Osakeanti		O				O		O
Omien osakkeiden hankinta						0		o
Osakkeina maksettu osuus yrityshankinnoista		6 315				6 315		6 315
Muutos määräysvallattomien omistajien osuuksissa		O			O	O	14	14
Muut erät								O
Oma pääoma 30.9.2022	80	47 460	495	O	24 575	72 610	338	72 948

Konsernin rahavirtalaskelma

Tuhatta euroa	01-09/2023	01-09/2022	2022
Liiketoiminnan nettorahavirta
Tulos ennen veroja	14 725	10 553	15 873
Tulos ennen veroja, rahavirtaoikaisut:
Poistot ja arvonalentumiset	5 276	4 508	6 099
Rahoitustuotot ja -kulut	291	551	764
Muut oikaisut	2 057	1 267	1 406
Käyttöpääoman muutokset	-13 620	-6 199	1799
Saadut ja maksetut korot	-9	-136	-210
Muut rahoituserät	-30	-70	-79
Maksetut tuloverot	-4 257	-2 907	-3 911
Liiketoiminnan nettorahavirta	4 433	7 566	21740
Investointien nettorahavirta
Aineellisten omaisuuserien myynnit	77	61	65
Investoinnit aineettomiin omaisuuseriin	-254	-210	-312
Investoinnit aineellisiin omaisuuseriin	-648	-355
Yrityshankinnat vähennettynä hankintahetken rahavaroilla	-242 -8 325 -14 162		-17 486
Investointien nettorahavirta	-9 150	-14 552	-18 089
Rahoituksen nettorahavirta
Vuokrasopimusvelkojen takaisinmaksut	-1 850	-1 431	-1 949
Lainojen nostot	O	8 000	11 500
Lainojen takaisin maksut	-2736	-2 861	-3 802
Rahoitusinstrumentit	876	-7 010	-10
Osakenti	32	O	O
Emoyhtiön osakkeenomistajille maksetut osingot	-5 283	-4 304	-4 304
Määräysvallattomille omistajille maksetut osingot	-195	-131	-131
Muutokset määräysvallattomien omistajien osuudessa	22	13	65
Rahoituksen nettorahavirta	-9 135	-7 723	1 370
Rahavarojen muutos	-13 852	-14 709	5 021
Rahavarat kauden alussa	44 135	39 114	39 114
Rahavarat kauden lopussa	30 283	24 405	44 135

C

Liitetiedot

1.1. – 30.9.2023

C

Laadintaperiaatteet

Gofore Oyin tilintarkastamaton osavuosikatsauset-standarin mukaisesti, ja sitä tulee lukee lukea yhdessä vuoden 2022 konsernitilinpäätöksen kanssa. Koko vuotta 2022 koskevat tiintarkastetuun vuositilinpäätökseen 2022.

Osavuosikatsausta laadittaessa on noudatetta ja laskentamenetelmiä sekä käytetty harkintaa samalla tavalla kuin vuoden 2022 konsernitilinpäätöksessä. Vuonna 2023 voimaantulleilla ei ole ollut vaikutusta konserniin.

Vertailutiedot 30.9.2022 ovat muuttuneet johtuen alustavana esitetyn hankintamenolaskelman päivityksestä 3.1.2.2022. Muutoksesta on kerrottu tarkemmin tilinpäätöksessä 2022.

Rahoitusvarojen ja ¬velkojen käyvät arvot virja-arvoja. Tämän vuoksi niitä ei esitetä erikseen tämän osavuosikatsauksen taulukko-osiossa. Osakeperusteisia on kerrottu osiossa "Yhtiön hallinto ja tietoa osakkeesta".

Kirjanpidolliset harkinnat johtuen Ukrainassa käytävästä sodasta ja epävarmuudesta taloudellisessa ympäristössä

Gofore on jatkanut geopoliitisen ja taloudellisen ympäristön epävarmuuden vaikutusten arviointia tasesseen merkittyjä kirjanpitoarvoja. Läpikäynnissä ei havaittu viitteitä omaisuuserien arvonalentumisesta. Goforen taloudellinen asema pysyi vahvana.

Liikevaihdon jakauma

Tuhatta euroa, ellei toisin mainittu	07-09/2023	07-09/2022	Muutos, %	01-09/2023	01-09/2022	Muutos, %	2022
Liikevaihto asiakassektoreittain
Yksityinen sektori	17 660	12 946	36%	58 972	42 000	40%	59 840
Julkinen sektori	23 161	18 772	23%	78 560	62 235	26%	90 081
Liikevaihto myyntimaan mukaan
Suomi	33 789	28 118	20%	114 756	93 965	22%	133 955
Muut maat	7 032	3 600	95%	22 776	10 270	122%	15 966
Liikevaihto oma työ / alihankinta
Liikevaihto, oma työ	33 608	24 877	35%	112 644	83 489	35%	120 291
Liikevaihto, alihankinta	7 213	6 840	5%	24 888	20 747	20%	29 630
Liikevaihto sopimustyypeittäin
Aikapohjaiset projektit	38 114	29 607	29%	129 436	96 710	34%	139 26
Kiinteähintaiset projektit	1 565	1 496	5%	5 323	5 607	-5%	8 004
Ylläpitopalvelut	706	582	21%	2 296	1 836	25%	2 546
Kolmannen osapuolen välityspalkkiot	22	32	-33%	60	82	-26%	110
Tuotemyynti	416			416
Konsernin liikevaihto yhteensä	40 821	31 717	29%	137 532	104 236	32%	149 921

Aineettomat hyödykkeet

Tuhatta euroa	Tavaramerkit		Asiakassuhteet Kilpailukieltosopimukset Teknologiat		Liiketoimintamallit Kehittämismenot		Muut aineettomat omaisuuserät	Muut aineettomat hyödykkeet yhteensä	Liikearvo	Aineettomat hyödykkeet yhteensä
Hankintameno
1.1.2023	1 228	22 069	5 288	66	200	101	1726	30 679	47 694	78 373
Lisäykset	0	0	O	O	O	0	254	254	0	254
Liiketoimintojen yhdistäminen	94	1 528	298	1 449	O	O	O	3 370	1 361	4730
Uudelleenryhmittelyt	O	O	O	0	O	O	O	0	0	O
30.9.2023	1 322	23 597	5 586	1 516	200	101	1 980	34 302	49 055	83 357
Poistot ja arvonalentumiset
1.1.2023	-788	-5 137	-1 806	-24	-122	-49	-286	-8 214	O	-8 214
Poistot	-166	-1 998	-732	-46	-50	-10	-215	-3 218	0	-3 218
30.9.2023	-955	-7 136	-2 538	-71	-172	-59	-502	-11 432	O	-11 432
Tasearvo
1.1.2023	440	16 932	3 482	42	78	52	440	22 465	47 694	70 159
30.9.2023	368	16 461	3 048	1 445	28	42	1 479	22 871	49 055	71 926

Tuhatta euroa	Tavaramerkit -		Asiakassuhteet Kilpailukieltosopimukset Teknologiat Liiketoimintamallit Kehittämismenot				Muut aineettomat omaisuuserät	Muut aineettomat hyödykkeet yhteensä	Liikearvo	Aineettomat hyödykkeet yhteensä
Hankintameno
1.1.2022	672 :	10 031	3 438	ട്രെ	200	101	1 018	15 526	26 897	42 423
Lisäykset	O	O	O	O	O	o	210	210	O	210
Liiketoimintojen yhdistäminen	197	9 833	1 298	o	o	o	O	11 329	14 148	25 477
Uudelleenryhmittelyt	0	0	O	O	O	O	0	O	0
30.9.2022	869	19 865	4 736	୧୧	200	101	1 228	27 065	41 045	68 110
Poistot ja arvonalentumiset
1.1.2022	-348	-2 720	-955	-11	-56	-36	-143	-4 268	O	-4 268
Poistot	-350	-1 785	-624	-10	-50	-10	-107	-2 937	O	-2 937
30.9.2022	-698	-4 505	-1 580	-21	-106	-46	-250	-7 205	O	-7 205
Tasearvo
1.1.2022	324	7 311	2 483	55	144	64	875	11 257	26 897	38 154
30.9.2022	171	15 359	3 157	45	94	55	978	19 859	41 045	60 904

Aineelliset hyödykkeet

Tuhatta euroa	Koneet ja kalusto	Muut aineelliset omaisuuserät	Yhteensä
Hankintameno
1.1.2023	1 328	680	2 007
Lisäykset	297	350	648
Liiketoimintojen yhdistäminen	10	0	10
Vähennykset	-36	O	-36
30.9.2023	1 599	1 030	2 629
Poistot ja arvonalentumiset
1.1.2023	-974	-283	-1 256
Poistot	-146	-43	-189
Vähennykset	O	0	0
30.9.2023	-1 119	-326	-1 445
Tasearvo
1.1.2023	354 :	397	751
30.9.2023	479 :	704	1 183

Tuhatta euroa	Koneet ja kalusto	Muut aineelliset omaisuuserät	Yhteensä
Hankintameno
1.1.2022	997	480	1 477
Lisäykset	111	131	242
Liiketoimintojen yhdistäminen	64	O	64
Vähennykset	-39	O	-39
30.9.2022	1 133	610	1744
Poistot ja arvonalentumiset
1.1.2022	-815	-235	-1 049
Poistot	-106	-37	-142
Vähennykset		O O	O
30.9.2022	-920	-272	-1 192
Tasearvo
1.1.2022	182	245	427
30.9.2022		213 : 339	552

Käyttöoikeusomaisuus

Tuhatta euroa	Käyttöoikeusomaisuus, rakennukset	Käyttöoikeusomaisuus, ajoneuvot	Yhteensä
1.1.2023	3 365	198	3 564
Lisäykset	563	384	947
Vähennykset	0	-24	-24
Liiketoimintojen yhdistäminen	224	0	224
Poistot	-1720	-149	-1 869
30.9.2023	2 432	408	2 841
1.1.2022	4 323	86	4 409
Lisäykset	553	112	666
Vähennykset	-235	0	-235
Liiketoimintojen yhdistäminen	O	89	89
Poistot	-1 331	-98	-1 429
30.9.2022	3 311	188	3 500
1.1.2022	4 323	86	4 409
Lisäykset	750	152	902
Vähennykset	-235	0	-235
Liiketoimintojen yhdistäminen	342	92	434
Poistot	-1 815	-132	-1947
31.12.2022	3 365	198	3 564

1-9 / 2023

Yrityshankinnat

Creanex Oy:n hankinta, alustava hankintamenolaskelma

Gofore hankki 3.7.2023 koko Creanex Oy:n osakekannan 6,4 miljoonan euron kokonaiskauppahinnalla. Transaktioon ei sisältynyt lisäkauppahintaa. Kauppahinnasta suoritettiin 70 prosenttia käteisvastikkeena ja 30 prosenttia osakkeina suunnatulla annilla.

Yksityisessä omistuksessa olleen yhtiön kotipaikka on Suomi. Creanex Oy suunnittelee ja valmistaa liikkuvien koneiden simulaatiolaitteita ja ohjelmistoja. Hankitut yksilöitävissä olevat varat ja vastattaviksi otetut velat on arvostettu niiden hankinta-ajankohdan käypiin arvoihin. Osana käypien arvojen kohdistamista, taseeseen merkittiin Creanex Oy:n hankinnasta aineettomina hyödykkeinä asiakassuhteita, teknologiaa, tavaramerkkejä ja kilpailukieltosopimuksia. Jäljellä oleva liikearvo 1,4 miljoonaa euroa sisältää esimerkiksi työvoiman, tulevat asiakassuhteet ja ostajakohtaiset synergiaedut, kuten ristiin myynnin Goforen nykyisille asiakkaille.

Gofore-konserni on kirjannut hankintaan liittyviä transaktiokuluja 249 tuhatta euroa. Transaktiokulut sisältyvät liiketoiminnan muihin kuluihin.

Konsernin tuloslaskelmaan sisältyvän hankitun liiketoiminnan liikevaihto hankintaajankohdasta alkaen oli 689 tuhatta euroa ja kauden liiketulos oli 27 tuhatta euroa. Mikäli yhtiö olisi kuulunut konserniin vuoden alusta asti, Creanex Oy:n vaikutus konsernin liikevaihto olisi ollut 3 699 tuhatta euroa ja liiketulokseen 798 tuhatta euroa.

Seuraavassa taulukossa esitetään hankittujen omaisuuserien ja velkojen käyvät arvot.

Hankinnan liiketoiminnallista merkitystä on käsitelty laajemmin tammi-kesäkuu 2023 puolivuosikatsauksen yhteydessä osiossa Katsauskauden jälkeiset tapahtumat.

Tuhatta euroa	Creanex Oy
Hankintahinta
Kauppahinta rahana	4 450
Kauppahinta osakkeina	1 981
Hankintahinta yhteensä	6 431
Hankittujen varojen ja vastattavaksi otettujen velkojen käyvät arvot hankintahetkellä
Vastaavaa
Aineettomat omaisuuserät
Asiakassuhteet	1 528
Tuotemerkit	94
Kilpailukieltosopimukset	298
Teknologiat	1 449
Aineettomat omaisuuserät yhteensä	3 370
Aineelliset omaisuuserät	10
Käyttöoikeusomaisuuserät	224
Laskennalliset verosaamiset	0
Rahoitusarvopaperit	668
Muut varat	1 853
Rahavarat	998
Vastaavaa yhteensä	7 124
Vastattavaa
Korolliset ja korottomat velat	1 152
Vuokrasopimusvelat	224
Laskennallinen verovelka	677
Vastattavaa yhteensä	2 054
Käypään arvoon arvostettu nettovarallisuus yhteensä	5 070
Liikearvo	1 361
Kauppahinta	6 431
Hankintojen kassavirtavaikutus
Rahana maksettava kauppahinta	4 450
Rahavarat	-098
Hankinnan nettokassavirta	3 451

Rahoitus

Goforella oli vakuudetonta rahalaitoslainaa 15,3 (15,2) miljoonaa euroa katsauden päättyessä. Tarkastelukaudella Gofore ei nostanut uutta lainaa. Lainoihin on liitetty tavaraisuusastessen ja korollisiin nettovelkoihin sidotut kovenantit. Kovenanttiehdot täyttyivät 30.9.2023.

Goforella oli katsauskaudella 5 miljoonan euron sitova, vakuudeton luottolimiitti konsernin lyhytaikaisia veisiä rahoitustarpeita, kuten yrityskauppoja, varten. Limiitti ei ollut käytössä kyseinä ajanjaksona.

Yhtiöllä on korkokatto- ja koronvaihtosopimukset 10,8 miljoonan euron avoiselle vaihtuvakorkoisten lainojen suojaamiseksi. Vaihtuvakorkoisesta lainakannasta oli 30.9.2023 suojattu 71%. Yhtiö sovettaa sopimuksiin rahavirran muutosten tehokas osuus on kirjattu laajaan tuloslaskelman käytän arvon rahastossa. Sopimusten käypä arvo on esitetty alla olevassa taulukossa.

Instrumentti 30.9.2023	Kohde-etuus	Suojaustyyppi	Maturiteetti	Käypä arvo pos	Käypä arvo neg	Käypä arvo netto
Koronvaihtosopimus	3 500	Rahavirta	1.11.2027	42		42
Korkokattosopimus 1	3 000	Rahavirta	2.3.2026	76		റ്റേ
Korkokattosopimus 2	8 000	Rahavirta	29.12.2028	618	111	507
Yhteensä				736	118	618

Instrumentti 30.9.2022	Kohde-etuus	Suojaustyyppi	Maturiteetti	Käypä arvo pos	Käypä arvo neg	Käypä arvo netto
Korkokattosopimus 1	3 000	Rahavirta	2.3.2026	ਰੇਰੇ		89
Korkokattosopimus 2	8 000	Rahavirta	29.12.2028	662	132	529
Yhteensä				761	142	619

Lähipiiritapahtumat

Goforella ei ole myyntä, ostoja tähipiiritä tilikauden aikana. Konsernin halitukselle ja johtorymälle maksetut palkat ja palkkiot julkistetaan vuosittain vuositilinpäätöksen yhteydessä.

Vastuut

Goforella on käytössään 1 miljoonan euron vuokravalimiitti, josta 479 tuhatta oli käytössä 30.9.2025. Yhtiö on tehnyt vuoden 2020 lopulla 10 vuoden vuokrasitoumuksen uusista toimitiloista, joiden arvioidaan käyttöön marraskuussa 2023.

Gofore on antanut panttaamattomuussitoumuksen rahoituslainoilleen.

Riita-asiat ja mahdolliset oikeusprosessit Gofore ei ole asianosaisena liittyvissä oikeudenkäynneissä tai riita-asioissa.

Katsauskauden jälkeiset tapahtumat Goforella ei ole ollut merkittäviä tapahtumia katsauskauden jälkeen.

Vaihtoehtoiset tunnusluvut (APM)

Gofore käyttää ja julkaisee mm. seuraavia tunnuslukuja kuvatakseen paremmin liiketoiminnan operatiivista kehtystä: EBITA, EBITDA, ROJ, ROE, omavaraisuusaste, nettovelkaisuusaste. EBITA on liiketulos ennen PPA-poistoja. PPA-poistot ovat yrityskauppojen yhteydessä syntyneiden omaisuuserien käypään arvoon arvostamisesta syntyneiden erien poistoja.

Erät, jotka vaikuttavat EBITA:n ja oikaistun EBITA:n laskentaan, ovat seuraavat:

Tuhatta euroa, ellei toisin mainittu	07-09/2023	07-09/2022	01-09/2023	01-09/2022	2022
EBITA, Oikaistu EBITA ja EBITDA
EBIT	3 422	2 834	15 016	11 103	16 637
Yrityshankintoihin liittyvien aineettomien hyödykkeiden poistot	1 078	928	2 993	2 820	3 789
EBITA	4 500	3 762	18 009	13 923	20 426
Yrityshankintojen transaktiokulut	249	-11	256	565	1 587
Ehdollisten vastikkeiden tulosvaikutus	0	0	204	0	0
Uudelleenjärjestelykulut	0	0	0	O	O
Käyttöomaisuuden myyntivoitot/-tappiot	-19	-8	-41	-23	-26
Oikaistu EBITA	4730	3743	18 428	14 465	21 987
EBIT	3 422	2 834	15 016	11 103	16 637
Poistot	822	569	2 284	1 688	2 310
Yrityshankintoihin liittyvien aineettomien hyödykkeiden poistot	1 078	928	2 993	2 820	3789
EBITDA	5 322	4 332	20 292	15 612	22 736

Tunnuslukujen laskentakaavat

Tunnusluku	Määritelmä
Käyttökate EBITDA	Liikevoitto + poistot ja arvonalentumiset
Käyttökate-% (EBITDA), %	Liikevoitto + poistot ja arvonalentumiset jaettuna liikevaihdolla ja kerrottuna sadalla
Liikevoitto ennen yrityshankintoihin liittyvien aineettomien hyödykkeiden poistoja ja liikearvon arvonalentumisia (EBITA)	Liikevoitto + yrityshankintoihin hyödykkeiden poistot + liikearvon arvonalentumiset
Liikevoitto-% ennen yrityshankintoihin liittyvien aineettomien hyödykkeiden poistoja ja liikearvon arvonalentumisia (EBITA)	Liikevoitto + yrityshankintoihin hyödykkeiden poistot + liikearvon arvonalentumiset jaettuna liikevaihdolla ja kerrottuna sadalla
Liikevoitto-% (EBIT)	Liikevoitto jaettuna liikevaihdolla kerrottuna sadalla
Osakekohtainen tulos (EPS), euroa	Yhtiön osakkeenomistajille kuuluva tilikauden voitto jaettuna painotetulla ulkona olevien osakkeiden osakeantikorjatulla lukumäärällä tilikauden aikana kerrottuna sadalla
Osakekohtainen tulos (EPS), euroa, laimennettu	Yhtiön osakkeenomistajille kuuluva tilikauden voitto jaettuna painotetulla ulkona olevien osakkeiden osakeantikorjatulla lukumäärällä tilikauden aikana lisättynä potentiaalisilla kerrottuna sadala

Tunnusluku	Määritelmä
Efektiivinen osinkotuotto, %	Osinko per osake jaettuna osakekurssi tilikauden päättyessä
P/E -luku	Osakekurssi tilikauden päättyessä jaettuna tuloksella per osake, laimentamaton kerrottuna sadalla
Oman pääoman tuotto (ROE), %	Tilikauden voitto (annualisoitu) jaettuna omalla pääomalla yhteensä keskimäärin kerrottuna sadalla
Sijoitetun pääoman tuotto (ROI), %	Voitto ennen veroja (annualisoitu) + rahoituskulut (annualisoitu) jaettuna omalla pääomalla + korolliset rahoitusvelat keskimäärin kerrottuna sadalla
Omavaraisuusaste, %	Oma pääoma yhteensä jaettuna taseen loppusummalla – saadut ennakot kerrottuna sadalla
Nettovelkaisuusaste, %	Pitkääikaiset korolliset velat + Pitkääkaiset vuokrasopimusvelat + Lyhytaikaiset vuokrasopimusvelat – Rahat ja pankkisaamiset – Rahoitusarvopaperit - Pitkä- ja lyhytaikaisten varojen sijoitukset jaettuna omalla pääomalla yhteensä kerrottuna sadalla

Tunnuslukujen laskentakaavat

Tunnusluku	Maaritelma
Kokonaiskapasiteetti, FTE	Kokonaiskapasiteetti, Full Time Equivalent (FTE) –luku kertoo konsernin henkilöstön kokonaiskapasiteetin määrän täysipäiväisten työntekijöiden lukumääää vastaavaksi arvoksi muutettuna. Lukuun lasketaan mukaan koko henkilökunta roolista riippumatta. Vuosilomat, sairauslomat tai muut lyhyemmät poissaolot eivät vaikuta lukuun. Osa- aikaisuus ja muut pitkäaikaiset normaalityöajan poikkeamat vähentävät ein määrää verrattuna työsuhteessa olevan henkilöstön kokonaismäärään. Yrityshankintojen henkilöstön kapasiteetti on huomioitu hankintahetkestä alkaen.
Alihankinta, FTE	Alihankinta, Full Time Equivalent (FTE) -luku kertoo laskutetyn alihankinnan määrän täysipäiväisten työntekijöiden lukumäärää vastaavaksi arvoksi mutettuna. Goforen hankkimien yhtiöiden käyttämä alihankinta on laskettu mukaan hankintapäivästä alkaen.
Työntekijöiden lukumäärä kauden lopussa	Henkilöstömäärä katsauskauden päättyessä.
Henkilöstön vaihtuvuus	Päättyneiden työsuhteiden määrä jaettuna henkilöstömäärällä katsauskauden lopussa. Tämän johdosta vaihtuvuusluvut eripituisilta ajanjaksoilta eivät ole vertailukelpoisia keskenään.
Oikaistu EBITA	Raportoitu EBTA + (+ liikearvon arvonalentumiset +/- liiketoimintojen yhdistämisestä aiheutuvat hankintaan liittyvät välittömät kulut/ tuotot +/- kulut/ tuotot ehdolisten muutoksista+ liiketoiminnan uudelleenjärjestelykuut - käyttöomaisuuden luovutusvoitot + käyttöomaisuuden luovutustappiot),
Oikaistu EBITA, %	Raportoitu EBTA + (+ liikearvon arvonalentumiset +/- liiketoimintojen yhdistämisestä aiheutuvat hiittyvät välittömät kulut/ tuotot ehdollisten vastikkeiden muutoksista+ liiketoiminnan uudelleenjärjestelykuut- käyttöomaisuuden luovutusvoitot + käyttöomaisuuden luovutustappiot) ja kerrottuna sadala.
Liikevaihdon orgaaninen kasvu	Orgaaninen kasvu on määritelty vuosineljänneksen liikevaintoa vertailukauden vuosineljänneksen liikevaihtoon. Kasvu on lasketu vertailukeipoisella siten, että raportointihetken konsernirakenteella on laskettu vertailujakson pro forma -liikevaihto sisältää yritysostojen ja mahdollisten divestointien vaikutuksen takautuvasti. Pro forma -liikevaihto on tilintarkastamaton.
Liikevaihto, viim. 12 kk pro forma (LTM) GOFORE	Yhtiön katsauksissaan käyttämä viimeisen kuukauden (LTM) pro forma -liikevainto kertoo katsausheiken konsernirakenteen mukaisen liikevaihtoluvussa on mukana yritysostojen ja mahdollisten divestointien vaikutus takautuvasti. Pro-forma -liikevaihtoluku on tilintarkastamaton.

Pioneering an Ethical Digital World.

- ••