Quarterly Report • Oct 31, 2023
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Eteenpäin epävarmassa markkinatilanteessa
ETTEPLAN Oyj Osavuosikatsaus 31.10.2023 klo 13.00
Etteplan seuraa myös ei-IFRS tunnuslukuja, koska ne antavat lisätietoa Etteplanin kehityksestä. Lisätietoa tunnusluvuista raportin lopussa.
| 1 000 EUR | 7-9/2023 | 7-9/2022 | 1-9/2023 | 1-9/2022 | 1-12/2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 79 961 | 80 308 | 264 763 | 259 146 | 350 170 |
| Liikevoitto (EBITA) | 6 332 | 7 085 | 21 322 | 24 184 | 33 915 |
| EBITA, % | 7,9 | 8,8 | 8,1 | 9,3 | 9,7 |
| Liikevoitto (EBIT) | 4 967 | 5 766 | 17 340 | 20 204 | 28 622 |
| EBIT, % | 6,2 | 7,2 | 6,5 | 7,8 | 8,2 |
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,10 | -0,03 | 0,43 | 0,43 | 0,73 |
| Omavaraisuusaste, % | 39,3 | 36,7 | 39,3 | 36,7 | 38,2 |
| Liiketoiminnan rahavirta | 7 087 | 4 085 | 22 985 | 17 075 | 28 095 |
| ROCE, % | 10,0 | 13,2 | 12,2 | 15,4 | 15,9 |
| Henkilöstö kauden lopussa | 4 010 | 3 979 | 4 010 | 3 979 | 3 951 |
Vuoden kolmas neljännes oli haastava ja kysynnän osalta kaksijakoinen. Euroopassa kulutuksen hidastuminen ja asiakkaiden toimitusmäärien lasku heikensivät kysyntätilannetta katsauskaudella. Toisaalta näimme katsauskauden loppua kohti pientä piristymistä tuotekehityksessä, ja joitakin tuotantoinvestointejakin käynnistyi. Epävarmuus on kuitenkin edelleen korkealla, asiakkaiden päätöksenteko uusien hankkeiden käynnistämisestä on hidasta ja kysynnässä esiintyy huomattavaa vaihtelua eri asiakastoimialojen kesken. Kiinassa markkinatilanne on geopoliittisten jännitteiden seurauksena edelleen haastava. Vallitsevassa tilanteessa liikevaihtomme kasvu pysähtyi ja liikevoittomme laski, ja jouduimme katsauskauden aikana tarkistamaan ohjeistustamme. Toteutimme katsauskauden aikana uusia sopeutus- ja tehostustoimia, joilla turvaamme kannattavuuttamme ja kykyämme toteuttaa investointeja liiketoiminnan kehittämiseen myös vallitsevassa markkinatilanteessa. Sopeutus- ja tehostamistoimien ja kasvun pysähtymisen takia liiketoimintaamme sitoutui vähemmän pääomaa ja operatiivinen kassavirtamme parani selvästi.
Palvelualueistamme parhaiten menestyi Ohjelmisto- ja sulautetut järjestelmät. Vaikean alkuvuoden jälkeen näimme katsauskauden loppua kohti tuotekehityksessä pieniä piristymisen merkkejä, mutta ohjelmistohankkeita käynnistyi edelleen vähän. Kesällä saamamme merkittävät tilaukset paransivat palvelualueen tilannetta, ja toteutetut sopeutustoimet paransivat palvelualueen operatiivista tehokkuutta, minkä ansiosta kannattavuus palautui jälleen hyvälle tasolle. Investoimme myös palvelualueen kasvuun hankkimalla autoteollisuutta palvelevan High Vision Engineering Sweden AB:n Ruotsissa katsauskauden loppupuolella.
Suunnitteluratkaisut-palvelualueen kysyntätilanne oli kohtuullinen. Asiakkaiden toimituksiin liittyvä suunnittelu väheni asiakkaiden toimitusmäärien laskiessa, mutta investointihankkeita käynnistyi jonkin verran. Projektihaasteet Keski-Euroopassa rasittivat hieman kannattavuutta, mutta operatiivinen tehokkuus säilyi kohtuullisen hyvänä. Investoimme katsauskauden alussa palvelualueen kasvuun hankkimalla teollisuusautomaatioprojekteihin keskittyvän LAE Engineering GmbH:n Saksassa.
Teknisen viestinnän palvelualue ei kehittynyt odotustemme mukaisesti. Kysyntä hidastui asiakkaidemme toimitusmäärien laskiessa erityisesti Keski-Euroopassa, jossa meillä on enemmän kuluttajatuotteita valmistavia asiakkaita. Palvelualueen kannattavuus oli vaatimaton erityisesti Keski-Euroopassa, jossa operatiivinen tehokkuus oli heikko, ja myös sairaspoissaolojen suuri määrä vaikuttivat tulokseen. Olemme toteuttaneet toimenpiteitä tilanteen parantamiseksi ja odotamme kannattavuuden paranevan loppuvuoden aikana.
Venäjän hyökkäyssota ja Lähi-Idän kasvavat jännitteet pitävät yllä epävarmuutta markkinoilla ja tekevät tulevan kehityksen ennustamisesta entistä vaikeampaa. Monipuolinen palveluntarjontamme on kuitenkin osoittanut vahvuutensa myös epävarmassa markkinatilanteessa, ja olemme voittaneet esimerkiksi useita ulkoistuksia. Suuntaamme nyt toimintaamme enemmän niille asiakastoimialoille, joissa odotamme kysyntätilanteen säilyvän hyvänä, ja pyrimme näin säilyttämään kokonaiskysyntätilanteemme kohtuullisena. Jatkamme myös investointeja kasvuun, jotta voimme jatkaa kannattavan kasvun tiellä myös vallitsevassa markkinatilanteessa.
Etteplanin liiketoimintaan vaikuttaa keskeisimmin globaali kone- ja metalliteollisuuden kehitys. Venäjän hyökkäyssodan jatkuminen Ukrainassa ja Lähi-Idän konfliktin myötä edelleen kasvaneet geopoliittiset jännitteet ovat lisänneet epävarmuutta globaalisti. Epävarmuus, korkealla tasolla jatkuva inflaatio ja korkojen nousu ovat hidastaneet asiakkaidemme investointihalukkuutta ja heikentäneet kysyntätilannetta joillakin asiakastoimialoilla. Toisaalta puolustusvälineteollisuuteen, energiatehokkuuden ja vihreän siirtymän kiihdyttämiseen liittyvät investoinnit ovat edelleen kasvussa. Kysynnässä esiintyy vaihtelua, mutta odotamme yleisen kysyntätilanteen jatkuvan kohtuullisena loppuvuoden 2023 ajan.
Etteplan päivitti ja tarkensi ohjeistustaan liikevaihdolle ja liikevoitolle (EBIT) ja arvioi:
Vuoden 2023 liikevaihdon olevan 355-370 (2022: 350,2) miljoonaa euroa, ja vuoden 2023 liikevoiton (EBIT) olevan 26-28,5 (2022: 28,6) miljoonaa euroa.
Etteplan tarkensi ohjeistustaan liikevaihdolle ja liikevoitolle (EBIT) aiemmin julkaistun vaihteluvälin sisällä ja arvioi:
Vuoden 2023 liikevaihdon olevan 360-380 (2022: 350,2) miljoonaa euroa, ja vuoden 2023 liikevoiton (EBIT) olevan 28-31 (2022: 28,6) miljoonaa euroa.
Etteplanin asiakaskunnasta suurin osa on teollisuusyrityksiä, joiden toimintaympäristön kehitykseen vaikuttaa tällä hetkellä monta globaalia megatrendiä. Esimerkiksi globaalin talouden rakenteelliset muutokset, kaupungistuminen, ilmastonmuutos sekä kestävä kehitys vaikuttavat yritysten, kansantalouksien ja ihmisten elämään. Edellä mainittujen megatrendien lisäksi suunnittelualaan vaikuttavat ja suunnittelupalvelujen kysyntää kasvattavat keskeisimmin kolme trendiä: digitalisaatio, jatkuvasti nopeutuva teknologinen kehitys sekä kasvava tarve osaajista. Erityisesti tekoälyn hyödyntäminen erilaisissa sovelluksissa kiihtyy. Nämä trendit luovat tarpeita älykkäille ja energiatehokkaille ratkaisuille kaikilla teollisuudenaloilla.
Palveluiden hankinnan keskittymiskehitys jatkuu asiakkaiden kysynnän muuttuessa entistä kansainvälisemmäksi, mikä tarjoaa globaalisti toimiville suunnittelualan yrityksille kasvumahdollisuuksia. Palveluiden ulkoistustrendin jatkuminen vaikuttaa positiivisesti toimialan kehitykseen ja tukee Etteplanin kasvua. Kilpailu työntekijöistä on vallitsevassa markkinatilanteessa hieman helpottunut, mutta kilpailu tiettyjen alojen erityisosaajista jatkuu edelleen.
Etteplanin liiketoimintaan vaikuttaa keskeisimmin globaali kone- ja metalliteollisuuden kehitys. Kasvaneet geopoliittiset jännitteet ovat lisänneet epävarmuutta globaalisti. Inflaatio on edelleen korkealla tasolla, mikä on nostanut hintoja ja vaikuttaa kuluttajakäyttäytymiseen, ja useat Euroopan maat ovat lievässä taantumassa. Kuluttajakysynnän vähentyminen ja korkojen nousu vaikuttavat asiakkaidemme investointihalukkuuteen ja kysyntään joillain toimialoilla. Puolustusvälineteollisuuteen, energiatehokkuuden ja vihreän siirtymän kiihdyttämiseen liittyvät investoinnit ovat edelleen kasvussa. Kysynnässä esiintyy vaihtelua, mutta odotamme yleisen kysyntätilanteen jatkuvan kohtuullisena loppuvuoden 2023 ajan.
Kasvaneet geopoliittiset jännitteet vaikuttavat kysyntään kaikilla asiakastoimialoilla. Metsä-, sellu- ja paperiteollisuuden kysyntä oli kohtuullisella tasolla. Energiateollisuuden kysyntä oli hyvällä tasolla samoin kuin puolustusvälineteollisuuden kysyntä. Kaivosteollisuuden kysyntä oli kohtuullisella tasolla. Nosto- ja siirtolaiteteollisuuden kysyntä laski hieman. ICT-toimialan kysyntä oli heikolla tasolla. Ajoneuvo- ja kuljetusteollisuuden kysyntä oli hyvällä tasolla. Kemianteollisuuden kysyntä oli kohtuullisella tasolla.
Kasvaneet geopoliittiset jännitteet ovat lisänneet epävarmuutta ja kiihdyttäneet inflaatiota kaikissa toimintamaissamme Euroopassa, ja useat Euroopan maat ovat lievässä taantumassa, mikä heijastuu kysyntään. Vuoden 2023 tilauskehityksen perusteella teknologiateollisuuden yritysten liikevaihdon kasvun arvioidaan pysähtyvän tai kääntyvän jopa laskuun loppuvuoden 2023 aikana Suomessa. Geopoliittiset jännitteet ovat lisänneet epävarmuutta myös Kiinassa, minkä seurauksena länsimaiset investoinnit ovat osin siirtymässä muualle.
Kysyntätilanne heikkeni hieman katsauskauden aikana. Lisääntynyt epävarmuus, toimintaympäristön haasteet sekä asiakkaiden päätöksenteon hidastuminen vaikuttivat liikevaihtoon, ja kasvu pysähtyi.
Etteplanin liikevaihto laski heinä-syyskuussa 0,4 prosenttia ja oli 80,0 (7-9/2022: 80,3) miljoonaa euroa. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskettuna liikevaihto kasvoi 2,1 prosenttia. Orgaanisesti liikevaihto
laski 4,1 prosenttia, ja vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskua oli 1,6 prosenttia. Liikevaihto avainasiakkuuksista laski heinä-syyskuussa 5,8 prosenttia.
Etteplanin liikevaihto kasvoi tammi-syyskuussa 2,2 prosenttia ja oli 264,8 (1-9/2022: 259,1) miljoonaa euroa. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskettuna liikevaihto kasvoi 4,4 prosenttia. Orgaanisesti liikevaihto kasvoi 0,5 prosenttia. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskettuna orgaanista kasvua oli 2,7 prosenttia. Liikevaihto avainasiakkuuksista laski tammi-syyskuussa 1,6 prosenttia.
Etteplanin liiketoiminta sisältää kausivaihtelua. Kausivaihteluihin vaikuttavat työpäivien lukumäärä, lomaajat sekä asiakasyritysten tuotekehitys- ja investointihankkeiden ajoittuminen pääosin kevääseen ja vuoden loppupuolelle. Kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto on tyypillisesti muiden vuosineljännesten liikevaihtoa matalampi.
Ostettujen yritysten liikevaihto ei sisälly liikevaihdon orgaaniseen kasvuun yritysostoa seuraavan 12 kuukauden ajan. LAE Engineering GmbH sisältyy Etteplanin lukuihin 1.7.2023 lähtien ja High Vision Engineering Sweden AB 1.9.2023 lähtien.
Vuoden kolmannella neljänneksellä kannattavuus oli kohtuullisella tasolla.
Liikevoitto (EBITA) laski 10,6 prosenttia heinä-syyskuussa ja oli 6,3 (7,1) miljoonaa euroa eli 7,9 (8,8) prosenttia liikevaihdosta.
Liikevoitto (EBITA) laski 11,8 prosenttia tammi-syyskuussa ja oli 21,3 (24,2) miljoonaa euroa eli 8,1 (9,3) prosenttia liikevaihdosta.
Liikevoitto (EBIT) laski 13,9 prosenttia heinä-syyskuussa ja oli 5,0 (5,8) miljoonaa euroa eli 6,2 (7,2) prosenttia liikevaihdosta.
Liikevoitto (EBIT) laski 14,2 prosenttia tammi-syyskuussa ja oli 17,3 (20,2) miljoonaa euroa eli 6,5 (7,8) prosenttia liikevaihdosta.
Kertaluonteisten erien yhteisvaikutus liikevoittoon (EBITA) ja liikevoittoon (EBIT) oli heinä-syyskuussa -0,2 (-0,7) miljoonaa euroa ja tammi-syyskuussa -1,5 (-1,3) miljoonaa euroa. Kertaluonteiset erät koostuivat organisaation uudelleenjärjestelyihin ja yrityskauppoihin liittyvistä kuluista.
Tammi-syyskuussa rahoitustuottojen ja -kulujen yhteismäärä oli -3,2 (-6,6) miljoonaa euroa. Vertailukaudella 2022 Semcon-tarjoukseen liittyvän valuuttasuojauksen käyvän arvon arvostuksella oli merkittävä negatiivinen vaikutus rahoituseriin ja siten osakekohtaiseen tulokseen kolmannella vuosineljänneksellä.
Tammi-syyskuun voitto ennen veroja oli 14,2 (13,6) miljoonaa euroa. Tuloslaskelman verot olivat 24,4 (21,0) prosenttia laskettuna tuloksesta ennen veroja. Verojen määrä oli 3,5 (2,9) miljoonaa euroa.
Tammi-syyskuun voitto oli 10,7 (10,7) miljoonaa euroa.
Heinä-syyskuussa laimentamaton osakekohtainen tulos oli 0,10 (-0,03) euroa ja tammi-syyskuussa vastaavasti 0,43 (0,43) euroa. Osakekohtainen oma pääoma oli syyskuun lopussa 4,21 (3,93) euroa. Sitoutuneen pääoman tuotto (ROCE) ennen veroja oli heinä-syyskuussa 10,0 (13,2) prosenttia ja tammi-syyskuussa 12,2 (15,4) prosenttia.
Liiketoiminnan rahavirta parani ja oli heinä-syyskuussa 7,1 (4,1) miljoonaa euroa. Heinä-syyskuussa rahavirta investointien jälkeen oli 1,7 (2,1) miljoonaa euroa.
Liiketoiminnan rahavirta parani ja oli tammi-syyskuussa 23,0 (17,1) miljoonaa euroa. Tammi-syyskuussa rahavirta investointien jälkeen oli 16,7 (-7,0) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan rahavirta kertyy vuosineljänneksittäin epätasaisesti liiketoiminnan kausivaihtelun vuoksi.
Konsernin rahavarat olivat syyskuun lopussa 18,6 (14,1) miljoonaa euroa.
Konsernin korolliset velat olivat syyskuun lopussa 90,6 (87,7) miljoonaa euroa. Toteutetut yrityskaupat vaikuttivat korollisten velkojen määrään. Vuokrasopimusvelkojen osuus korollisista veloista oli 21,1 (22,4) miljoonaa euroa.
Lyhytaikaisten käyttämättömien luottolimiittien määrä oli 12,6 (10,9) miljoonaa euroa.
Taseen loppusumma 30.9.2023 oli 274,4 (272,1) miljoonaa euroa. Liikearvo taseessa oli 108,5 (106,5) miljoonaa euroa.
Omavaraisuusaste oli syyskuun lopussa 39,3 (36,7) prosenttia.
Konsernin bruttoinvestoinnit olivat tammi-syyskuussa 17,5 (38,7) miljoonaa euroa. Konsernin bruttoinvestoinnit koostuivat yrityskaupoista, vuokravelvoitteiden lisäyksestä ja laitehankinnoista.
Syyskuun 2023 lopussa Etteplanin henkilöstön määrä oli 4 010 (3 979) henkilöä. Henkilöstön määrä kasvoi syyskuun 2022 loppuun verrattuna 0,8 prosenttia. Vaikeasti ennustettavassa markkinatilanteessa olemme hidastaneet rekrytointeja ja toteuttaneet lomautuksia katsauskauden aikana. Syyskuun 2023 lopussa lomautettuna oli 57 henkilöä Suomessa.
Tammi-syyskuussa 2023 konsernin palveluksessa oli keskimäärin 3 954 (3 932) henkilöä.
Suomen ulkopuolella konsernin palveluksessa työskentelevien osuus kasvoi ja oli syyskuun lopussa 2 025 (1 966) henkilöä eli 50 (49) prosenttia henkilöstön kokonaismäärästä.
Koronan takia Etteplanin joulukuussa 2019 julkaiseman Increasing value for customers -strategian toteutus viivästyi. Vuosiksi 2020-2022 laadittu strategia on kuitenkin osoittanut toimivuutensa, ja tavoitteet ovat ohjanneet Etteplania oikeaan suuntaan, minkä seurauksena yhtiön hallitus päätti 5.4.2023 jatkaa strategiakautta vuosille 2023-2024. Samassa yhteydessä päivitettiin yhtiön taloudelliset tavoitteet 2023-2024, jotka saavutetaan vahvalla strategian toteuttamisella.
Päivitetyt taloudelliset tavoitteet 2023-2024:
Digitalisaatio ja kasvava tarve osaajista ovat keskeisiä teollisuuden trendejä, jotka vaikuttavat Etteplanin ja sen asiakkaiden toimintaan. Vastuullisuuden merkitys on kasvanut entisestään, ja sillä on entistä keskeisempi rooli Etteplanin ja asiakkaiden liiketoiminnassa. Etteplanin strategian keskeisenä tavoitteena on edelleen tuottaa entistä enemmän arvoa asiakkaille, tukea heitä teollisuuden muutoksessa ja vastuullisen liiketoiminnan kehittämisessä.
Strategian keskeiset elementit ovat customer value, service solutions ja success with people. Kasvun tärkeimmät painopistealueet ovat puolestaan palveluratkaisujen jatkuva kehittäminen ja tarjooman teknologiaratkaisujen lisääminen, digitalisaatio sekä kansainvälinen kasvu.
Etteplanin asiakkaat investoivat digitalisointiin ja laitteiden älykkyyteen, mikä luo yhtiölle merkittäviä kasvumahdollisuuksia. Myös Etteplan on viime vuosina investoinut digitalisaatioon ja ohjelmistokehitykseen tavoitteenaan laajentaa palvelutarjontaansa ja osaamispohjaansa vastaamaan asiakkaiden digitalisaatiotarpeisiin. Samanaikaisesti investoimme orgaaniseen kasvuun ja oman liiketoimintamme kehittämiseen sekä sen digitalisaatioasteen lisäämiseen.
Jatkamme teknologiaratkaisujen kehittämistä osana palveluratkaisujamme. Vahvistamme osaamistamme esimerkiksi materiaalia lisäävän valmistuksen, digitaalisen kaksosen ja muiden digitaalisten teknologioiden alueilla. Tekoälyn käyttö erilaisissa sovelluksissa kiihtyy, ja olemme käynnistäneet kehitysohjelman tekoälyn hyödyntämiseksi liiketoiminnassamme.
Etteplanin tavoitteena on saavuttaa yli 500 miljoonan euron liikevaihto vuonna 2024. Haemme kasvua orgaanisesti sekä yritysostoin. Etteplanin tavoitteena on myös kasvaa kansainvälisesti, tarjota kaikkien palvelualueiden ratkaisuja kaikilla markkina-alueillaan ja nostaa Suomen ulkopuolelta kertyvän liikevaihdonosuus vähintään 55 prosenttiin.
Heinä-syyskuussa liikevaihtoa kertyi Suomen ulkopuolelta 40,2 (39,7) miljoonaa euroa eli 50 (49) prosenttia konsernin liikevaihdosta. Tammi-syyskuussa liikevaihtoa kertyi Suomen ulkopuolelta 129,1 (124,9) miljoonaa euroa eli 49 (48) prosenttia konsernin liikevaihdosta. Liikevaihto avainasiakkuuksista laski tammisyyskuussa 1,6 prosenttia.
Kiinan markkinat hidastuivat vuoden kolmannella neljänneksellä geopoliittisten jännitteiden seurauksena, ja olemme joutuneet sopeuttamaan liiketoimintaa epävarmassa tilanteessa. Kiinan markkinoille myytyjen tuntien määrä laski heinä-syyskuussa 13,4 prosenttia.
Etteplanin tavoitteena on kasvattaa Johdettujen palvelujen (Managed Services) osuus liikevaihdosta 75 prosenttiin. Johdettujen palvelujen osuus oli heinä-syyskuussa 70 (67) prosenttia.
Johdettujen palvelujen osuuden kasvu tehostaa Etteplanin kapasiteetin hallintaa ja parantaa kannattavuutta. Etteplanin tavoitteena on yli 10 prosentin liikevoitto (EBITA) suhteutettuna liikevaihtoon.
Etteplan osti syyskuussa 2023 ruotsalaisen High Vision Engineering Sweden AB:n, joka tarjoaa suunnittelupalveluita tuotekehityksen eri vaiheissa auto- ja valmistavalle teollisuudelle Länsi-Ruotsissa. Kaupan myötä 40 High Vision Engineeringin työntekijää siirtyi Etteplanin palvelukseen.
Heinäkuussa 2023 Etteplan osti saksalaisen LAE Engineering GmbH:n, joka on sähkösuunnitteluun, voimalaitos-, rakennus- ja teollisuusautomaatioon, tiedonhallintajärjestelmiin ja teollisuuden IT-ratkaisuihin erikoistunut, noin 70 asiantuntijan suunnitteluyritys. LAE Engineering on nyt osa Suunnitteluratkaisut-palvelualuettamme.
Vuoden 2022 yritysostot:
Innovoimme ja suunnittelemme asiakkaille koneita, laitteita ja laitoksia. Asiakaskuntamme toivoo meiltä tyypillisesti uuden tuotteen tuotekehitystä, tuotantolaitosten suunnittelua tai toimitussuunnittelua, jossa tuote räätälöidään loppuasiakkaan standardien ja markkina-alueen lainsäädännön mukaiseksi.
| 1 000 EUR | 7-9/2023 | 7-9/2022 | Muutos | 1-9/2023 | 1-9/2022 | Muutos | 1-12/2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 45 077 | 41 876 | 7,6 % | 147 814 | 134 793 | 9,7 % | 183 693 |
| Liikevoitto (EBITA) | 3 882 | 4 309 | -9,9 % | 14 052 | 14 128 | -0,5 % | 19 388 |
| EBITA, % | 8,6 | 10,3 | 9,5 | 10,5 | 10,6 | ||
| MSI-indeksi (Managed Services index) | 67 | 66 | 66 | 64 | 64 | ||
| Henkilöstö kauden lopussa | 2 244 | 2 124 | 5,6 % | 2 244 | 2 124 | 5,6 % | 2 092 |
Toukokuussa 2022 hankitun LCA Consulting Oy:n luvut sisältyvät palvelualueen lukuihin 1.5.2022 alkaen ja heinäkuussa 2023 hankitun LAE Engineering GmbH:n 1.7.2023 alkaen. Suunnitteluratkaisut-palvelualueelle siirtyi Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueelta vuositasolla liikevaihtoa noin 5 miljoonaa euroa ja 33 henkilöä.
Suunnitteluratkaisujen osuus Etteplanin liikevaihdosta oli heinä-syyskuussa 56 (52) prosenttia ja tammisyyskuussa 56 (52) prosenttia.
Palvelualueen kysyntätilanne oli kohtuullinen. Liikevaihto kasvoi heinä-syyskuussa 7,6 prosenttia ja oli 45,1 (41,9) miljoonaa euroa. Tammi-syyskuussa liikevaihto kasvoi 9,7 prosenttia ja oli 147,8 (134,8) miljoonaa euroa.
Suunnitteluratkaisut-palvelualueen liikevoitto (EBITA) oli kohtuullisella tasolla heinä-syyskuussa ja oli 3,9 (4,3) miljoonaa euroa eli 8,6 (10,3) prosenttia liikevaihdosta. Tammi-syyskuussa liikevoitto (EBITA) oli 14,1 (14,1) miljoonaa euroa eli 9,5 (10,5) prosenttia liikevaihdosta.
Asiakkaiden projekteihin liittyvän toimitussuunnittelun kysyntä on hieman laskenut, ja yleisen markkinan epävarmuuden takia olemme joutuneet toteuttamaan sopeutustoimenpiteitä. Palveluntarjontamme on kuitenkin osoittanut vahvuutensa myös epävarmassa markkinatilanteessa, ja olemme voittaneet useita ulkoistuksia. Operatiivinen tehokkuus on onnistuttu pitämään kohtuullisen hyvällä tasolla ja kannattavuus oli sen ansioista kohtuullinen. Haasteet joissakin projekteissa Keski-Euroopassa rasittivat hieman kannattavuutta. Haasteita tuo myös Kiinan heikentynyt markkinatilanne.
Suunnitteluratkaisut-palvelualueen palveluksessa oli 2 244 (2 124) henkilöä syyskuun lopussa.
Johdettujen palvelujen (Managed Services Index, MSI) osuus palvelualueen liikevaihdosta oli heinä-syyskuussa 67 (66) prosenttia ja tammi-syyskuussa 66 (64) prosenttia.
Heinäkuussa 2023 ostetun LAE Engineering GmbH:n integrointi osaksi Etteplania etenee suunnitelmien mukaisesti. Yrityskauppa vahvistaa Etteplanin toimintoja Saksan markkinoilla.
Tarjoamme tuotekehityspalveluita sekä ohjelmistoja ja teknologiaratkaisuja, jotka mahdollistavat asiakkaidemme liiketoimintaprosessien digitalisoimisen sekä koneiden ja laitteiden älykkyyden ja verkottumisen. Asiakkaillamme on usein tarve kasvattaa liiketoimintaprosessien tai valmistuksen tehokkuutta tai tuoda kokonaan uusia tuotteita markkinoille. Järjestelmien integroimisella voimme varmistaa paremman asiakaspalvelun, kustannustehokkuuden tai uusien tulovirtojen luomisen digitalisaation avulla.
| 1 000 EUR | 7-9/2023 | 7-9/2022 | Muutos | 1-9/2023 | 1-9/2022 | Muutos | 1-12/2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 19 202 | 21 956 | -12,5 % | 64 315 | 71 698 | -10,3 % | 95 934 | |
| Liikevoitto (EBITA) | 1 995 | 2 176 | -8,3 % | 4 757 | 6 392 | -25,6 % | 9 193 | |
| EBITA, % | 10,4 | 9,9 | 7,4 | 8,9 | 9,6 | |||
| MSI-indeksi (Managed Services index) | 56 | 53 | 54 | 52 | 52 | |||
| Henkilöstö kauden lopussa | 741 | 815 | -9,1 % | 741 | 815 | -9,1 % | 815 |
Helmikuussa 2022 hankitun Syncore Technologies AB:n luvut sisältyvät palvelualueen lukuihin 1.2.2022 lähtien ja syyskuussa hankitun High Vision Engineering Sweden AB:n luvut 1.9.2023 lähtien. Suunnitteluratkaisut-palvelualueelle siirtyi Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueelta vuositasolla liikevaihtoa noin 5 miljoonaa euroa ja 33 henkilöä.
Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen osuus Etteplanin liikevaihdosta oli heinä-syyskuussa 24 (28) prosenttia ja tammi-syyskuussa 24 (28) prosenttia.
Palvelualueen liikevaihto laski heinä-syyskuussa 12,5 prosenttia ja oli 19,2 (22,0) miljoonaa euroa. Tammi-syyskuussa liikevaihto laski 10,3 prosenttia ja oli 64,3 (71,7) miljoonaa euroa.
Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen liikevoitto (EBITA) laski heinä-syyskuussa 8,3 prosenttia ja oli 2,0 (2,2) miljoonaa euroa eli 10,4 (9,9) prosenttia liikevaihdosta. Tammi-syyskuussa liikevoitto (EBITA) laski ja oli 4,8 (6,4) miljoonaa euroa eli 7,4 (8,9) prosenttia liikevaihdosta.
Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen markkinatilanne jatkui haasteellisena katsauskaudella ja yleinen kustannustason nousu ja epävarmuus hidastivat erityisesti ohjelmistokehityshankkeiden käynnistymistä. Katsauskauden loppua kohti tuotekehityksessä näkyi pieniä piristymisen merkkejä. Palvelualueen operatiivinen tehokkuus parani ja kannattavuus oli hyvällä tasolla. Katsauskaudella saadut merkittävät tilaukset sekä toteutetut organisaation sopeutustoimet paransivat kannattavuutta.
Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen palveluksessa olevan henkilöstön määrä oli 741 (815) henkilöä syyskuun lopussa. Oman henkilöstömme lisäksi meillä on tällä hetkellä noin 230 (250) henkilöä alihankkijana ja kumppanina.
Johdettujen palvelujen (Managed Services Index, MSI) osuus palvelualueen liikevaihdosta oli heinä-syyskuussa 56 (53) prosenttia ja tammi-syyskuussa 54 (52) prosenttia.
Syyskuussa 2023 toteutunut High Vision Engineering Sweden AB -yrityskauppa laajentaa autoalan osaamistamme ajoneuvojen sähköistyksen sekä elektroniikan, ohjelmistojen ja verkottuneiden ajoneuvojen asiantuntemuksella. Yhtiön integrointi osaksi Etteplania etenee hyvin.
Tuotamme käyttöohjeita yksittäisille tuotteille sekä teknisten ominaisuuksien dokumentointia ja tiedon hallintaa kokonaisille tuotantolaitoksille, esimerkiksi tehtaille. Palveluun kuuluvat sisällöntuotanto ja jakelu painetussa tai sähköisessä muodossa. Teollisuuden asiakkaalle hyvä tekninen dokumentointi voi lisätä heidän tuotteidensa arvoa ja varmistaa, että tuotteita käytetään oikealla tavalla. Ratkaisujemme avulla asiakkaamme voivat parantaa kustannustehokkuuttaan ja lyhentää toimitusaikojaan sekä pienentää ympäristöjalanjälkeään.
| 1 000 EUR | 7-9/2023 | 7-9/2022 | Muutos | 1-9/2023 | 1-9/2022 | Muutos | 1-12/2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 15 513 | 16 323 | -5,0 % | 52 129 | 52 126 | 0,0 % | 69 808 |
| Liikevoitto (EBITA) | 699 | 1 329 | -47,4 % | 3 268 | 4 701 | -30,5 % | 6 060 |
| EBITA, % | 4,5 | 8,1 | 6,3 | 9,0 | 8,7 | ||
| MSI-indeksi (Managed Services index) | 91 | 91 | 90 | 88 | 89 | ||
| Henkilöstö kauden lopussa | 862 | 894 | -3,6 % | 862 | 894 | -3,6 % | 886 |
Tammikuussa 2022 hankitun Cognitas GmbH:n luvut sisältyvät palvelualueen lukuihin 1.1.2022 lähtien ja kesäkuussa 2022 hankitun DDCom B.V.:n 1.6.2022 lähtien.
Teknisen viestinnän ratkaisut -palvelualueen osuus Etteplanin liikevaihdosta oli heinä-syyskuussa 20 (20) prosenttia ja tammi-syyskuussa 20 (20) prosenttia.
Palvelualueen liikevaihto laski 5,0 prosenttia heinä-syyskuussa ja oli 15,5 (16,3) miljoonaa euroa. Tammisyyskuussa liikevaihto oli 52,1 (52,1) miljoonaa euroa.
Teknisen viestinnän ratkaisut -palvelualueen liikevoitto (EBITA) laski heinä-syyskuussa ja oli 0,7 (1,3) miljoonaa euroa eli 4,5 (8,1) prosenttia liikevaihdosta. Tammi-syyskuussa liikevoitto (EBITA) oli 3,3 (4,7) miljoonaa euroa eli 6,3 (9,0) prosenttia liikevaihdosta.
Teknisen viestinnän palveluiden kysyntä hidastui asiakkaidemme toimitusmäärien laskiessa erityisesti Keski-Euroopassa, jossa meillä on enemmän kuluttajatuotteita valmistavia asiakkaita. Operatiivinen tehokkuus ei ollut tavoitteidemme mukaisella tasolla. Palvelualueen kannattavuus oli heikko erityisesti Keski-Euroopassa, jossa myös sairaspoissaolojen suuri määrä ja heikko operatiivinen tehokkuus vaikuttivat tulokseen. Olemme toteuttaneet toimenpiteitä ja odotamme tilanteen parantuvan.
Teknisen viestinnän ratkaisut -palvelualueen palveluksessa oli 862 (894) henkilöä syyskuun lopussa.
Johdettujen palvelujen (Managed Services Index, MSI) osuus palvelualueen liikevaihdosta oli heinä-syyskuussa 91 (91) prosenttia ja tammi-syyskuussa 90 (88) prosenttia.
Etteplan Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 5.4.2023. Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle tilikaudelta 2022.
Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta 2022 jaetaan osinkona 0,36 euroa osakkeelta ja jäljelle jäävät voittovarat jätetään vapaaseen omaan pääomaan. Yhtiökokouksen päättämä osinko maksettiin osakkaalle, joka oli täsmäytyspäivänä merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään osakasluetteloon. Osingonmaksun täsmäytyspäivä oli 11.4.2023, ja osinko maksettiin 18.4.2023.
Yhtiökokous päätti Etteplanin nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti yhtiön hallituksen jäsenten lukumääräksi seitsemän henkilöä. Yhtiökokous päätti nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti yhtiön hallituksen jäsenten, hallituksen puheenjohtajan sekä nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ja tarkastusvaliokunnan jäsenten palkkioista.
Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen hallituksen nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti Matti Huttunen, Robert Ingman, Päivi Lindqvist, Leena Saarinen ja Mikko Tepponen. Lisäksi yhtiökokous valitsi hallitukseen uusina jäseninä Sonja Sarasvuon ja Tomi Ristimäen. Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab, päävastuullisena tilintarkastajana KHT Kim Järvi.
Etteplan Oyj:n hallitus valitsi yhtiökokouksen jälkeisessä hallituksen järjestäytymiskokouksessaan yhtiön hallituksen puheenjohtajaksi Robert Ingmanin. Etteplan Oyj:n nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Matti Huttunen sekä jäseniksi Robert Ingman ja Mikko Tepponen. Etteplan Oyj:n tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Päivi Lindqvist sekä jäseniksi Leena Saarinen, Sonja Sarasvuo ja Tomi Ristimäki.
Yhtiökokous, joka pidettiin 5.4.2023, päätti valtuuttaa hallituksen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta yhdessä tai useammassa erässä yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Omia osakkeita voidaan hankkia enintään 2 000 000 kappaletta. Omien osakkeiden hankinta voi tapahtua muussa kuin osakkeenomistajien osakeomistuksen suhteessa, eli hallituksella on mahdollisuus päättää myös suunnatusta omien osakkeiden hankinnasta.
Valtuutus sisältää oikeuden päättää yhtiön osakkeiden hankkimisesta kaikille osakkeenomistajille osoitetulla ostotarjouksella samoin ehdoin ja hallituksen päättämään hintaan tai julkisessa kaupankäynnissä osakkeiden hankintahetken markkinahintaan Nasdaq Helsinki Oy:n järjestämässä julkisessa kaupankäynnissä siten, että yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden yhteenlaskettu määrä on enintään kymmenen (10) prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Omien osakkeiden vähimmäishankintahinta on osakkeen alin
julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta ja enimmäishankintahinta vastaavasti osakkeen korkein julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana.
Mikäli osakkeita hankitaan julkisessa kaupankäynnissä, osakkeet hankitaan muussa kuin osakkeenomistajien omistusten suhteessa. Tällöin omien osakkeiden hankintaan tulee olla yhtiön kannalta painava taloudellinen syy. Osakkeita voidaan hankkia käytettäväksi vastikkeena mahdollisissa yrityskaupoissa tai käytettäväksi muissa rakennejärjestelyissä. Osakkeita voidaan käyttää myös henkilöstön kannustinohjelmien toteuttamiseen. Hankitut osakkeet voidaan pitää yhtiöllä, mitätöidä tai luovuttaa edelleen. Osakkeiden hankinta alentaa yhtiön vapaata omaa pääomaa.
Valtuutus on voimassa kahdeksantoista (18) kuukautta varsinaisen yhtiökokouksen päätöksestä alkaen 5.4.2023 ja päättyen 4.10.2024. Valtuutus korvaa aikaisemman vastaavan valtuutuksen.
Yhtiökokous, joka pidettiin 5.4.2023, päätti valtuuttaa hallituksen päättämään enintään 2 500 000 osakkeen antamisesta osakeannilla tai antamalla optio-oikeuksia tai muita osakkeisiin oikeuttavia osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n tarkoittamia erityisiä oikeuksia yhdessä tai useammassa erässä. Valtuutus sisältää oikeuden päättää antaa joko uusia osakkeita tai yhtiön hallussa olevia omia osakkeita.
Valtuutus sisältää oikeuden poiketa osakkeenomistajien osakeyhtiölain 9 luvun 3 §:n mukaisesta merkintäetuoikeudesta eli hallituksella on oikeus suunnata osakeanti tai optio-oikeuksien tai muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antaminen. Valtuutus sisältää myös oikeuden määrätä kaikista osakeannin, optio-oikeuksien tai muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista. Valtuutus sisältää siten oikeuden päättää merkintöjen hinnoista, merkintään oikeutetuista ja muista merkintäehdoista. Osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta voidaan poiketa edellyttäen, että tähän on yhtiön kannalta painava taloudellinen syy, kuten yrityskaupan rahoittaminen, muu yhtiön liiketoiminnan kehittäminen tai pääomahuoltoon liittyvä järjestely taikka henkilöstön kannustaminen. Osakkeita annettaessa hallitus on oikeutettu päättämään, että osakkeita voidaan merkitä apporttiomaisuutta vastaan tai muutoin tietyin ehdoin. Valtuutus sisältää oikeuden päättää merkintähinnan merkitsemisestä osakepääoman ja sijoitetun vapaan oman pääoman rahaston välillä.
Valtuutus on voimassa kahdeksantoista (18) kuukautta yhtiökokouksen päätöksestä alkaen 5.4.2023 ja päättyen 4.10.2024.
Etteplanin osakkeet on listattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä Mid cap -markkina-arvoryhmässä Teollisuustuotteet ja -palvelut -toimialaryhmässä tunnuksella ETTE. Yhtiöllä on yksi osakesarja. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Yhtiön osakepääoma 30.9.2023 oli 5 000 000,00 euroa ja osakkeiden kokonaismäärä 25 200 793 kappaletta.
Etteplan Oyj:n osakkeita vaihdettiin tammi-syyskuun aikana 295 865 (1-9/2022: 436 077) kappaletta yhteensä 4,85 (6,87) miljoonan euron arvosta. Osakkeen alin kurssi oli 13,80 euroa, ylin kurssi 18,65 euroa, keskikurssi 16,38 euroa ja päätöskurssi 15,00 euroa. Osakekannan markkina-arvo 30.9.2023 oli 376,60 (315,53) miljoonaa euroa. Etteplanin osakkeenomistajien lukumäärä 30.9.2023 oli 3 611 (3 713).
Etteplan Oyj:n hallitus päätti kokouksessaan 11.5.2023 käynnistää omien osakkeiden takaisinosto-ohjelman varsinaiselta yhtiökokoukselta 5.4.2023 saamansa valtuutuksen perusteella. Hankittavia osakkeita voidaan käyttää avainhenkilöiden kannustinohjelmien toteuttamiseen, vastikkeena mahdollisissa yrityskaupoissa tai muissa rakennejärjestelyissä. Hankittavien osakkeiden yhteismäärä on enintään 30 000 osaketta ja näiden osakkeiden tuottama äänimäärä, mikä vastaa noin 0,12 prosenttia Etteplanin kaikista osakkeista ja äänimäärästä tällä hetkellä. Hallituksen päätöksen mukaan osakkeiden enimmäishinta voi olla 18,00 euroa/osake. Osakkeet hankitaan markkinahintaan NASDAQ OMX Helsingissä julkisessa
kaupankäynnissä ostopäivän kurssiin siten kuin osakkeiden hankkimisesta julkisella kaupankäynnillä on säädetty.
Osakkeiden hankinta aloitettiin kesäkuussa ja lopetetaan viimeistään 31.12.2023.
Tammi-syyskuussa 2023 Etteplan hankki yhteensä 22 962 yhtiön omaa osaketta. Syyskuun 2023 lopussa yhtiön hallussa oli 93 883 (30.9.2022: 159 046) kappaletta yhtiön omia osakkeita, mikä vastaa 0,37 prosenttia koko osakekannasta ja äänimäärästä.
Etteplan Oyj ei vastaanottanut tammi-syyskuussa 2023 liputusilmoituksia.
Etteplan Oyj:n hallitus päätti 20.4.2023 uuden osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perustamisesta konsernin avainhenkilöille. Järjestelmän tarkoituksena on yhdistää osakkeenomistajien ja avainhenkilöiden tavoitteet yhtiön arvon kasvattamiseksi sekä sitouttaa avainhenkilöt Etteplaniin ja tarjota heille kilpailukykyinen yhtiön osakkeiden omistamiseen perustuva palkkiojärjestelmä.
Järjestelmässä on yksi ansaintajakso, joka kattaa kalenterivuodet 2023–2025. Järjestelmä on linjassa Etteplanin strategian kanssa ja tukee yhtiön taloudellisten tavoitteiden saavuttamista.
Järjestelmän ansaintakriteerit ovat Etteplan-konsernin liikevaihdon kasvu ja osakekohtaisen tuloksen kehitys. Mahdollinen palkkio maksetaan osittain yhtiön osakkeina ja osittain rahana ansaintajakson päättymisen jälkeen. Rahana maksettavalla osuudella pyritään kattamaan avainhenkilölle palkkiosta aiheutuvat verot ja veronluonteiset maksut.
Järjestelmään kuuluu noin 35 avainhenkilöä, mukaan lukien yhtiön johtoryhmän jäsenet. Järjestelmän perusteella maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään 300 000 Etteplan Oyj:n osakkeen arvoa (sisältäen myös rahana maksettavan osuuden). Palkkioina mahdollisesti luovutettavat osakkeet jaetaan yhtiön omistamista osakkeista tai markkinoilta hankittavista yhtiön osakkeista, joten kannustinohjelmalla ei ole osakkeen arvoa laimentavaa vaikutusta.
Etteplanin taloudellinen tulos on alttiina useille strategisille, toiminnallisille ja taloudellisille riskeille. Yleisen taloudellisen kehityksen aiheuttamat epävarmuudet ovat edelleen Etteplanin liiketoiminnan riskejä. Asiakkaiden liiketoiminnan mahdolliset muutokset ovat merkittävä riski Etteplanin liiketoiminnalle. Yhtiön liiketoiminta perustuu ammattitaitoiseen henkilöstöön. Osaavien ammattilaisten saatavuus on tärkeä tekijä kannattavan kasvun ja liiketoiminnan turvaamiseksi. Henkilöstön saatavuus erityisesti tietyillä asiantuntijaaloilla on edelleen liiketoimintariski.
Epävakaa geopoliittinen tilanne vaikeuttaa tulevaisuuden ennustamista ja luo edelleen epävarmuutta markkinoilla, ylläpitää inflaatiota ja vaikuttaa asiakkaiden toimintaan ja toimitusketjuihin.
Etteplan kartoittaa liiketoiminnan riskit kerran vuodessa ja seuraa aktiivisesti kehitystä vuoden aikana. Kartoituksessa keskitytään erityisesti seuraamaan muutosta jo tunnistetuissa riskeissä, tunnistamaan uudet liiketoimintariskit sekä kehittämään ennakoivaa riskienhallintaa. Kartoituksen tuloksista kerrotaan Etteplanin Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä -raportin yhteydessä.
Tilinpäätöstiedote torstaina 8.2.2024 Tilinpäätös ja vuosikertomus viimeistään viikolla 12/2024 Yhtiökokous 2024 tiistaina 9.4.2024 Tammi-maaliskuun 2024 osavuosikatsaus keskiviikkona 8.5.2024 Tammi-kesäkuun 2024 puolivuosikatsaus torstaina 8.8.2024 Tammi-syyskuun 2024 osavuosikatsaus torstaina 31.10.2024
Espoossa, 31. lokakuuta 2023
Etteplan Oyj
Hallitus
Lisätiedot: Juha Näkki, toimitusjohtaja, puh. 010 307 2077 Outi Torniainen, markkinointi- ja viestintäjohtaja, puh. 010 307 3302
Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Tiedotteet ja muu yritysinformaatio löytyvät Etteplanin internetsivuilta osoitteesta www.etteplan.com
| 1 000 EUR | 7-9/2023 | 7-9/2022 | 1-9/2023 | 1-9/2022 | 1-12/2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 79 961 | 80 308 | 264 763 | 259 146 | 350 170 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 439 | 825 | 1 129 | 1 865 | 2 826 |
| Materiaalit ja palvelut | -10 473 | -9 526 | -30 801 | -29 982 | -40 395 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut | -51 088 | -51 685 | -174 205 | -169 718 | -227 823 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -9 359 | -9 067 | -29 608 | -26 107 | -36 140 |
| Poistot | -4 512 | -5 088 | -13 939 | -14 999 | -20 018 |
| Liikevoitto (EBIT) | 4 967 | 5 766 | 17 340 | 20 204 | 28 622 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | -1 540 | -6 238 | -3 152 | -6 606 | -6 235 |
| Voitto ennen veroja | 3 427 | -472 | 14 188 | 13 598 | 22 386 |
| Tuloverot | -834 | -192 | -3 465 | -2 862 | -4 235 |
| Katsauskauden voitto | 2 593 | -664 | 10 724 | 10 737 | 18 151 |
| Muut laajan tuloksen erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi Muuntoerot Muut laajan tuloksen erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi Käyvän arvon muutos, muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavat osakesijoitukset Etuuspohjaisten järjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat erät Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen |
698 -13 0 685 |
-1 096 -16 0 -1 113 |
-1 833 -25 0 -1 858 |
-3 262 -43 0 -3 304 |
-4 229 -31 1 359 -2 900 |
| Katsauskauden laaja tulos yhteensä | 3 278 | -1 777 | 8 865 | 7 432 | 15 251 |
| Katsauskauden voiton jakautuminen Emoyhtiön omistajille Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen |
2 593 | -664 | 10 724 | 10 737 | 18 151 |
| Emoyhtiön omistajille Emoyhtiön osakkeenomistajille katsauskauden voitosta laskettu osakekohtainen tulos |
3 278 | -1 777 | 8 865 | 7 432 | 15 251 |
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,10 | -0,03 | 0,43 | 0,43 | 0,73 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, EUR | 0,10 | -0,03 | 0,43 | 0,43 | 0,73 |
| 1 000 EUR | 30.9.2023 | 30.9.2022 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Liikearvo | 108 451 | 106 485 | 105 385 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 31 153 | 34 422 | 32 745 |
| Aineelliset hyödykkeet | 23 851 | 25 487 | 24 808 |
| Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavat | |||
| sijoitukset | 2 382 | 2 398 | 2 414 |
| Muut pitkäaikaiset saamiset | 944 | 54 | 1 016 |
| Laskennalliset verosaamiset | 187 | 646 | 622 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 166 968 | 169 491 | 166 990 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Vaihto-omaisuus | 434 | 517 | 635 |
| Keskeneräiset työt | 39 363 | 39 466 | 30 181 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 47 874 | 48 267 | 62 405 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 1 177 | 252 | 1 364 |
| Rahavarat | 18 619 | 14 106 | 19 564 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 107 467 | 102 607 | 114 149 |
| VARAT YHTEENSÄ | 274 434 | 272 099 | 281 138 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||
| Oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 5 000 | 5 000 | 5 000 |
| Ylikurssirahasto | 6 701 | 6 701 | 6 701 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 23 966 | 23 966 | 23 966 |
| Omat osakkeet | -1 620 | -1 041 | -1 059 |
| Muuntoerot | -9 535 | -6 734 | -7 702 |
| Muut rahastot | 78 | 90 | 103 |
| Kertyneet voittovarat | 81 219 | 70 528 | 79 302 |
| Oma pääoma yhteensä | 105 809 | 98 510 | 106 311 |
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Laskennalliset verovelat | 9 519 | 9 170 | 9 758 |
| Lainat rahoituslaitoksilta | 56 828 | 50 837 | 47 852 |
| Vuokrasopimusvelat | 8 537 | 8 576 | 8 478 |
| Etuuspohjaiset eläkevelvoitteet | 4 873 | 7 064 | 4 897 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 589 | 0 | 33 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 80 346 | 75 647 | 71 018 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 12 757 | 14 474 | 21 139 |
| Vuokrasopimusvelat | 12 517 | 13 847 | 13 114 |
| Saadut ennakot | 5 053 | 3 759 | 2 856 |
| Ostovelat ja muut velat | 55 509 | 63 765 | 63 532 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 2 443 | 2 096 | 3 168 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 88 280 | 97 941 | 103 809 |
| Velat yhteensä | 168 625 | 173 588 | 174 828 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 274 434 | 272 099 | 281 138 |
| 1 000 EUR | 7-9/2023 | 7-9/2022 | 1-9/2023 | 1-9/2022 | 1-12/2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | |||||
| Asiakkailta saadut maksut | 87 712 | 85 273 | 273 738 | 257 827 | 341 201 |
| Maksut liiketoiminnan kuluista | -78 719 | -79 401 | -244 235 | -235 487 | -306 220 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja | 8 993 | 5 872 | 29 503 | 22 341 | 34 981 |
| Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista | -1 011 | -586 | -2 818 | -1 359 | -1 721 |
| Saadut korot liiketoiminnasta | 77 | 13 | 224 | 56 | 113 |
| Maksetut välittömät verot | -973 | -1 214 | -3 924 | -3 963 | -5 277 |
| Liiketoiminnan rahavirta (A) | 7 087 | 4 085 | 22 985 | 17 075 | 28 095 |
| Investointien rahavirta | |||||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -1 026 | -227 | -1 993 | -1 145 | -1 711 |
| Tytäryhtiöhankinnat, hankintahetken rahavaroilla vähennettynä | -5 446 | 249 | -5 446 | -20 866 | -20 871 |
| Investoinnit muihin sijoituksiin | 0 | -2 033 | 0 | -2 033 | -2 033 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot | 1 053 | 9 | 1 099 | 18 | 52 |
| Myönnetyt lainat | 0 | 0 | 0 | 0 | -963 |
| Investointien rahavirta (B) | -5 419 | -2 002 | -6 340 | -24 026 | -25 526 |
| Rahavirta investointien jälkeen (A+B) | 1 667 | 2 084 | 16 645 | -6 951 | 2 570 |
| Rahoituksen rahavirta | |||||
| Omien osakkeiden hankinta | -270 | 0 | -388 | 0 | 0 |
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | - 1 | 2 631 | 83 | 4 150 | 13 144 |
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | -1 290 | -7 760 | -16 413 | -22 687 | -32 534 |
| Pitkäaikaisten lainojen nostot | 0 | 0 | 17 000 | 28 000 | 27 999 |
| Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut | -11 | - 4 | -24 | -13 | -16 |
| Vuokrasopimusvelkojen lyhennykset | -3 067 | -3 230 | -8 907 | -9 389 | -12 657 |
| Maksetut osingot | 0 | 21 | -9 015 | -9 971 | -9 970 |
| Rahoituksen rahavirta (C) | -4 640 | -8 341 | -17 663 | -9 910 | -14 034 |
| Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / vähennys (-) | -2 972 | -6 257 | -1 019 | -16 860 | -11 464 |
| Rahavarat kauden alussa | 21 801 | 20 185 | 19 564 | 30 356 | 30 356 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -210 | 179 | 74 | 611 | 672 |
| Rahavarat kauden lopussa | 18 619 | 14 106 | 18 619 | 14 106 | 19 564 |
Taulukon sarakkeiden selitteet
A) Osakepääoma E) Omat osakkeet
B) Ylikurssirahasto F) Muuntoerot
C) Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto G) Kertyneet voittovarat
D) Muut rahastot H) Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä
| 1 000 EUR | A | B | C | D | E | F | G | H |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2022 | 5 000 | 6 701 | 22 037 | 133 | -1 245 | -3 473 | 69 761 | 98 914 |
| Laaja tulos | ||||||||
| Katsauskauden voitto | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18 151 | 18 151 |
| Muut laajan tuloksen erät | ||||||||
| Käyvän arvon muutos, muiden laajan tuloksen | ||||||||
| erien kautta arvostettavat osakesijoitukset | 0 | 0 | 0 | -30 | 0 | 0 | - 1 | -31 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4 229 | 0 | -4 229 |
| Etuuspohjaisten järjestelyiden uudelleen | ||||||||
| määrittämisestä johtuvat erät | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 359 | 1 359 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 0 | 0 | 0 | -30 | 0 | -4 229 | 1 358 | -2 900 |
| Katsauskauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | -30 | 0 | -4 229 | 19 510 | 15 251 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -9 970 | -9 970 |
| Suunnattu osakeanti | 0 | 0 | 1 929 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 929 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | 0 | 0 | 186 | 0 | 0 | 186 |
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 0 | 0 | 1 929 | 0 | 186 | 0 | -9 970 | -7 855 |
| Oma pääoma 31.12.2022 | 5 000 | 6 701 | 23 966 | 103 | -1 059 | -7 702 | 79 302 | 106 311 |
| 1 000 EUR | A | B | C | D | E | F | G | H |
| Oma pääoma 1.1.2023 | 5 000 | 6 701 | 23 966 | 103 | -1 059 | -7 702 | 79 302 | 106 311 |
| Laaja tulos | ||||||||
| Katsauskauden voitto | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 724 | 10 724 |
| Muut laajan tuloksen erät | ||||||||
| Käyvän arvon muutos, muiden laajan tuloksen | ||||||||
| erien kautta arvostettavat osakesijoitukset | 0 | 0 | 0 | -25 | 0 | 0 | 0 | -25 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 833 | 0 | -1 833 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 0 | 0 | 0 | -25 | 0 | -1 833 | 0 | -1 858 |
| Katsauskauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | -25 | 0 | -1 833 | 10 724 | 8 865 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -9 015 | -9 015 |
| Omien osakkeiden hankinta | 0 | 0 | 0 | 0 | -388 | 0 | 0 | -388 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | 0 | 0 | -173 | 0 | 209 | 35 |
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | -561 | 0 | -8 806 | -9 367 |
| Oma pääoma 30.9.2023 | 5 000 | 6 701 | 23 966 | 78 | -1 620 | -9 535 | 81 219 | 105 809 |
| 1 000 EUR | A | B | C | D | E | F | G | H |
| Oma pääoma 1.1.2022 | 5 000 | 6 701 | 22 037 | 133 | -1 245 | -3 473 | 69 761 | 98 914 |
| Laaja tulos | ||||||||
| Katsauskauden voitto | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 737 | 10 737 |
| Muut laajan tuloksen erät | ||||||||
| Käyvän arvon muutos, muiden laajan tuloksen | ||||||||
| erien kautta arvostettavat osakesijoitukset | 0 | 0 | 0 | -43 | 0 | 0 | 0 | -43 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3 262 | 0 | -3 262 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 0 | 0 | 0 | -43 | 0 | -3 262 | 0 | -3 304 |
| Katsauskauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | -43 | 0 | -3 262 | 10 737 | 7 432 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -9 970 | -9 970 |
| Suunnattu osakeanti | 0 | 0 | 1 929 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 929 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | 0 | 0 | 205 | 0 | 0 | 205 |
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 0 | 0 | 1 929 | 0 | 205 | 0 | -9 970 | -7 836 |
| Oma pääoma 30.9.2022 | 5 000 | 6 701 | 23 966 | 90 | -1 041 | -6 734 | 70 528 | 98 510 |
Etteplan Oyj:n palvelut kattavat ohjelmisto- ja sulautettujen järjestelmien ratkaisut, teollisuuden laite- ja laitossuunnittelun ratkaisut sekä teknisen viestinnän ratkaisut. Asiakkaitamme ovat maailman johtavat valmistavan teollisuuden yritykset. Palvelumme parantavat asiakkaittemme tuotteiden, palvelujen ja suunnitteluprosessien kilpailukykyä tuotteen koko elinkaaren ajan. Etteplanin innovatiivisen suunnittelukyvyn tuloksia on nähtävissä lukuisissa teollisuuden ratkaisuissa ja arjen tuotteissa.
Vuonna 2022 Etteplanin liikevaihto oli noin 350,2 miljoonaa euroa. Yhtiön palveluksessa on noin 4 000 asiantuntijaa Suomessa, Ruotsissa, Alankomaissa, Saksassa, Puolassa, Tanskassa ja Kiinassa. Etteplan on listattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä tunnuksella ETTE.
Etteplan Oyj:n hallitus on hyväksynyt 31.10.2023 tämän osavuosikatsauksen julkistettavaksi.
Luvut esitetään joko tuhansina tai miljoonina euroina riippuen siitä, mitä luvun yhteydessä on esittämisestä mainittu. Luvut on pyöristetty tarkoista arvoistaan, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa voi poiketa esitetystä summasta. Tunnusluvut on laskettu käyttäen tarkkoja arvoja.
Osavuosikatsausta ei ole laadittu noudattaen kaikkia IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin vaatimuksia. Osavuosikatsauksen laadinnassa on noudatettu samoja kirjaamis- ja arvostamisperiaatteita kuin vuoden 2022 tilinpäätöksessä.
Tämä tiedote sisältää tulevaisuuteen suuntautuvia lausumia, jotka perustuvat johdon tämänhetkisiin oletuksiin ja tiedossa oleviin tekijöihin sekä johdon tämänhetkisiin päätöksiin ja suunnitelmiin. Johto uskoo, että tulevaisuuteen suuntautuvat oletukset ovat perusteltuja. Lopputulokset voivat kuitenkin erota merkittävästi tulevaisuuteen suuntautuvista lausumista johtuen mm. muutoksista taloudessa, markkinoilla, kilpailuolosuhteissa sekä muutoksista sääntely-ympäristössä ja valuuttakursseissa. Konsernin johto saattaa myös joutua tekemään harkintaan perustuvia ratkaisuja, jotka koskevat laatimisperiaatteiden valintaa ja niiden soveltamista. Tämä koskee erityisesti niitä tapauksia, joissa voimassa olevassa IFRS-normistossa on vaihtoehtoisia arvostamis-, kirjaamis- ja esittämistapoja.
Arvioihin liittyvät keskeiset epävarmuustekijät sekä harkintaan perustuvia ratkaisuja vaativat osa-alueet ovat samoja kuin vuoden 2022 tilinpäätöksessä.
Johto kiinnittää erityistä huomiota käyvän arvon määrittämiseen yrityskauppojen yhteydessä sekä kiinteähintaisten sopimusten tuloutukseen.
| 1 000 EUR | 1-9/2023 | 1-9/2022 | 1-12/2022 | Muutos |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 264 763 | 259 146 | 350 170 | 2,2 % |
| Liikevoitto (EBITA) | 21 322 | 24 184 | 33 915 | -11,8 % |
| EBITA, % | 8,1 | 9,3 | 9,7 | |
| Liikevoitto (EBIT) | 17 340 | 20 204 | 28 622 | -14,2 % |
| EBIT, % | 6,5 | 7,8 | 8,2 | |
| Voitto ennen veroja | 14 188 | 13 598 | 22 386 | 4,3 % |
| Voitto ennen veroja, % | 5,4 | 5,2 | 6,4 | |
| Oman pääoman tuotto, % | 13,5 | 14,5 | 17,7 | |
| ROCE, % | 12,2 | 15,4 | 15,9 | |
| Omavaraisuusaste, % | 39,3 | 36,7 | 38,2 | |
| Korolliset bruttovelat | 90 639 | 87 734 | 90 583 | 3,3 % |
| Nettovelkaantumisaste, % | 68,1 | 74,7 | 66,8 | |
| Taseen loppusumma | 274 434 | 272 099 | 281 138 | 0,9 % |
| Bruttoinvestoinnit | 17 495 | 38 655 | 40 940 | -54,7 % |
| Liiketoiminnan rahavirta | 22 985 | 17 075 | 28 095 | 34,6 % |
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,43 | 0,43 | 0,73 | 0,0 % |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, EUR | 0,43 | 0,43 | 0,73 | 0,0 % |
| Osakekohtainen oma pääoma, EUR | 4,21 | 3,93 | 4,25 | 7,1 % |
| Henkilöstö keskimäärin | 3 954 | 3 932 | 3 945 | 0,6 % |
| Henkilöstö kauden lopussa | 4 010 | 3 979 | 3 951 | 0,8 % |
Alla oleva taulukko esittää liikevaihdon jakautumisen maantieteellisesti sekä tuloutuksen ajankohdan perusteella. Maantieteellisten alueiden tuotot esitetään myyjän sijainnin mukaan. Yhtiön Kiinan toimintojen myynti tapahtuu sekä paikallisesti että muiden konserniyhtiöiden kautta ja sisältyy siksi osittain muiden alueiden tuottoihin.
| 1 000 EUR | 7-9/2023 | 7-9/2022 | 1-9/2023 | 1-9/2022 | 1-12/2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Pääasiallinen maantieteellinen alue | |||||
| Suomi | 39 798 | 40 640 | 135 569 | 134 257 | 181 114 |
| Skandinavia | 17 971 | 18 710 | 63 271 | 64 138 | 88 346 |
| Keski-Eurooppa | 19 654 | 17 709 | 58 127 | 51 079 | 68 242 |
| Kiina | 2 538 | 3 250 | 7 797 | 9 672 | 12 468 |
| Yhteensä | 79 961 | 80 308 | 264 763 | 259 146 | 350 170 |
| Tuloutuksen ajoitus | |||||
| Tuloutus yhtenä ajankohtana | 1 172 | 541 | 3 006 | 1 730 | 2 288 |
| Tuloutus ajan kuluessa | 78 789 | 79 768 | 261 757 | 257 416 | 347 882 |
| Yhteensä | 79 961 | 80 308 | 264 763 | 259 146 | 350 170 |
| 1 000 EUR | 1-3/2023 | 1-3/2022 | 4-6/2023 | 4-6/2022 | 7-9/2023 | 7-9/2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 94 954 | 89 586 | 89 849 | 89 252 | 79 961 | 80 308 |
| Liikevoitto (EBIT) | 6 259 | 7 622 | 6 114 | 6 817 | 4 967 | 5 766 |
| EBIT, % | 6,6 | 8,5 | 6,8 | 7,6 | 6,2 | 7,2 |
Erien, jotka ovat joko kokonsa tai luonteensa puolesta olennaisia, ja jotka eivät ole toistuvia, katsotaan olevan kertaluonteisia. Ne esitetään konsernin tuloslaskelmassa asianmukaisissa erissä. Alla olevassa taulukossa on esitetty tuloslaskelman erät, joihin kertaluonteiset erät sisältyvät.
| 1 000 EUR | 7-9/2023 | 7-9/2022 | 1-9/2023 | 1-9/2022 | 1-12/2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan muut tuotot | 0 | 300 | 0 | 300 | 767 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut ja liiketoiminnan muut kulut | -189 | -1 035 | -1 535 | -1 635 | -1 807 |
| Liikevoitto (EBIT) | -189 | -735 | -1 535 | -1 335 | -1 040 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | 0 | -6 003 | 0 | -6 003 | -5 133 |
| Katsauskauden voitto | -189 | -6 738 | -1 535 | -7 338 | -6 173 |
Etteplan osti 4.7.2023 saksalaisen LAE Engineering GmbH:n, joka on sähkösuunnitteluun, voimalaitos-, rakennus- ja teollisuusautomaatioon, tiedonhallintajärjestelmiin ja teollisuuden IT-ratkaisuihin erikoistunut, noin 70 asiantuntijan suunnitteluyritys.
Hankinnasta syntyi alustavasti 3 087 tuhannen euron liikearvo, joka perustuu hankitun yhtiön henkilöstön tekniseen osaamiseen ja hankinnasta odotettaviin synergiahyötyihin. Kirjattu liikearvo ei ole miltään osin vähennyskelpoinen verotuksessa.
Etteplan vahvisti asemaansa Ruotsissa ja osti 4.9.2023 ruotsalaisen High Vision Engineering Sweden AB:n. High Vision Engineering tarjoaa suunnittelupalveluita tuotekehityksen eri vaiheissa auto- ja valmistavalle teollisuudelle. Kaupan myötä 40 High Vision Engineeringin työntekijää siirtyi Etteplanin palvelukseen. Hankinnasta syntyi alustavasti 1 076 tuhannen euron liikearvo, joka perustuu hankitun yhtiön henkilöstön tekniseen osaamiseen ja hankinnasta odotettaviin synergiahyötyihin. Kirjattu liikearvo ei ole miltään osin vähennyskelpoinen verotuksessa.
Seuraavassa taulukossa esitetään yhteenlaskettu, alustava erittely kauppahinnoista, hankituista varoista ja vastattavaksi otetuista veloista.
| Luovutettu vastike: | 1 000 EUR |
|---|---|
| Käteisvastike | 7 904 |
| Suunnattu osakeanti | 0 |
| Ehdollinen vastike | 300 |
| Luovutettu vastike yhteensä | 8 204 |
| Varat ja velat | |
| Aineelliset hyödykkeet | 1 014 |
| Aineettomat hyödykkeet | 80 |
| Asiakassuhteet (aineettomat hyödykkeet) | 2 167 |
| Kilpailukieltosopimukset (aineettomat hyödykkeet) | 160 |
| Myynti- ja muut saamiset | 4 850 |
| Rahavarat | 1 951 |
| Varat yhteensä | 10 222 |
| Pitkäaikaiset eläkevelat | 154 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 310 |
| Muut lyhytaikaiset velat | 5 030 |
| Laskennallinen verovelka | 686 |
| Velat yhteensä | 6 181 |
| Nettovarallisuus | 4 041 |
| Liikearvon syntyminen hankinnassa: | |
| Luovutettu vastike | 8 204 |
| Yksilöitävissä oleva nettovarallisuus | -4 041 |
| Liikearvo | 4 163 |
Hankintoihin liittyvät kulut, 89 tuhatta euroa, sisältyvät liiketoiminnan muihin kuluihin konsernituloslaskelmassa.
Konsernituloslaskelmaan kirjattiin toisella vuosineljänneksellä yhteensä 197 tuhannen euron kulu aiempiin hankintoihin liittyvien ehdollisten velkojen arvostuksen muutoksista.
Etteplan esittää ei-IFRS-tunnuslukuja täydentääkseen IFRS-standardien mukaisesti laadittua konsernitilinpäätöstään. Näiden tunnuslukujen tarkoituksena on mitata kasvua ja kuvata yrityksen toiminnan taloudellista suorituskykyä. Tässä osiossa esitetään oleellisimmat konsernin käyttämät ei-IFRS-tunnusluvut. Kaikkien esitettävien tunnuslukujen laskentakaavat löytyvät tämän tiedotteen lopusta.
Liikevoitto (EBITA) esitetään, koska se kuvaa konsernin operatiivista suoritustasoa paremmin kuin liikevoitto (EBIT). Siihen ei sisälly yrityshankintoihin liittyvien käyvän arvon arvostusten poistoja. EBITA, % esittää liikevoitto (EBITA):n prosenttiosuutena liikevaihdosta. Alla olevassa taulukossa esitetään liikevoitto (EBITA):n täsmäytys liikevoittoon (EBIT).
| 1 000 EUR | 7-9/2023 | 7-9/2022 | 1-9/2023 | 1-9/2022 | 1-12/2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevoitto (EBIT) | 4 967 | 5 766 | 17 340 | 20 204 | 28 622 |
| Yrityshankintojen käyvän arvon arvostusten poistot | 1 364 | 1 319 | 3 982 | 3 979 | 5 293 |
| Liikevoitto (EBITA) | 6 332 | 7 085 | 21 322 | 24 184 | 33 915 |
Orgaaninen (liikevaihdon) kasvu esitetään liikevaihdon kasvun lisäksi, koska se kuvaa konsernin liikevaihdon kasvua ilman viimeisen 12 kuukauden aikana toteutettujen yrityshankintojen vaikutusta ja näin ollen mahdollistaa paremman vertailtavuuden raportoitavien kausien välillä. Orgaaninen kasvu lasketaan vertaamalla vertailukausien liikevaihtoa lukuun ottamatta liikevaihtoa viimeisen 12 kuukauden aikana hankituista liiketoiminnoista. Epäorgaanisena kasvuna esitetään viimeisen 12 kuukauden aikana toteutettujen yrityshankintojen tuottama liikevaihdon kasvu. Kasvu vertailukelpoisilla valuuttakursseilla (liikevaihdon) esitetään, koska se kuvaa konsernin liikevaihdon kasvua ilman valuuttakurssien muutosten vaikutusta ja näin ollen mahdollistaa paremman vertailtavuuden raportoitavien kausien välillä. Laskettaessa liikevaihdon kasvua vertailukelpoisilla valuuttakursseilla, raportointikauden liikevaihto lasketaan käyttäen vertailukauden valuuttakursseja. Luku esitetään sekä konsernin liikevaihdolle että orgaaniselle kasvulle.
Etteplan mittaa Johdettujen palvelujen osuutta liikevaihdosta, ns. MSI-indeksiä. Johdetut palvelut (Managed Services) ovat palvelukokonaisuuksia, esimerkiksi projekteja tai ulkoistusratkaisuja, joissa asiakas maksaa tuloksista resurssien sijaan. Johdettujen palvelujen osuus liikevaihdosta (MSI-indeksi) esitetään, koska se kuvaa Etteplanin strategian edistymistä sekä selittää osaltaan kannattavuuden muutoksia.
| Laimentamaton osakekohtainen tulos = | (Emoyhtiön omistajille kuuluva Katsauskauden voitto) x 100 |
|---|---|
| Osakkeiden osakeantioikaistu keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana | |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos = |
(Emoyhtiön omistajille kuuluva Katsauskauden voitto laimennusvaikutuksella oikaistuna) x 100 |
| Osakkeiden osakeantioikaistu keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana laimennusvaikutuksella oikaistuna |
| Liikevoitto (EBITA) = | Liikevoitto (EBIT) + yrityshankintojen käyvän arvon arvostusten poistot |
|---|---|
| Orgaaninen kasvu = | (Liikevaihto raportointivuonna - Liikevaihto vertailuvuonna - hankittujen yhtiöiden tuottama Liikevaihto raportointivuonna) x 100 Liikevaihto vertailuvuonna |
| Liikevaihto avainasiakkailta, kasvu = | (Liikevaihto avainasiakkailta raportointivuonna - Liikevaihto avainasiakkailta vertailuvuonna) x 100 Liikevaihto avainasiakkailta vertailuvuonna |
| Johdettujen palveluiden osuus | |
| liikevaihdosta = | Liikevaihto Johdetuista palveluista x 100 |
| Liikevaihto | |
| Oman pääoman tuottoprosentti (ROE), % = Katsauskauden voitto x 100 | |
| Oma pääoma yhteensä, keskiarvo | |
| Sitoutuneen pääoman tuottoprosentti | |
| (ROCE), ennen veroja, % = | (Voitto ennen veroja + Rahoituskulut) x 100 |
| (Oma pääoma ja velat yhteensä - korottomat velat), keskiarvo | |
| Omavaraisuusaste, % = | Oma pääoma yhteensä x 100 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä - Saadut ennakot | |
| Bruttoinvestoinnit = | Kokonaisinvestoinnit pysyviin vastaaviin, mukaan luettuina yritysostot ja taseeseen aktivoidut tuotekehityskustannukset |
| Nettovelkaantumisaste, % = | (Korolliset velat - Rahavarat) x 100 |
| Oma pääoma yhteensä | |
| Osakekohtainen oma pääoma = | Oma pääoma yhteensä |
| Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden päätöspäivänä | |
| Osakekannan markkina-arvo = | Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä kauden päätöspäivänä x kauden viimeinen kaupantekokurssi |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.