AI Terminal
Grigeo
Quarterly Report • Nov 23, 2023
2245_ir_2023-11-23_2380972e-2838-4ceb-a9ba-9665f1017119.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
AB "Grigeo"
KONSOLIDUOTAS TARPINIS PRANEŠIMAS IR KONSOLIDUOTOS TARPINĖS FINANSINĖS ATASKAITOS UŽ 9 MĖNESIŲ LAIKOTARPĮ, PASIBAIGUSĮ 2023 M. RUGSĖJO 30 D. (NEAUDITUOTA)
| VADOVYBĖS PRANEŠIMAS3 | ||
|---|---|---|
| A. | 2023 m. 9 mėnesių Grupės santrauka 3 | |
| B. | Pagrindiniai duomenys apie emitentą 4 | |
| C. | Informacija apie auditą 4 | |
| D. | Sutartys su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais 4 | |
| E. | Įmonių grupę sudarančios bendrovės ir jų kontaktiniai duomenys 5 | |
| F. | Įmonių grupę sudarančių bendrovių pagrindinės veiklos pobūdis 5 | |
| G. | Duomenys apie prekybą emitento vertybiniais popieriais reguliuojamose rinkose5 | |
| H. | Akcininkai 6 | |
| I. | Darbuotojai 7 | |
| J. | Informacija apie emitento valdymo ir priežiūros organus7 | |
| K. | Informacija apie valdysenos kodekso laikymąsi8 | |
| L. | Sandoriai su susijusiais asmenimis9 | |
| TARPINĖ KONSOLIDUOTA FINANSINĖ ATSKAITOMYBĖ 10 Konsoliduotos finansinės būklės ataskaitos 10 |
||
| Konsoliduotos bendrųjų pajamų ataskaitos 12 | ||
| Konsoliduotos nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos 13 | ||
| Konsoliduotos pinigų srautų ataskaitos 14 | ||
| FINANSINIŲ ATASKAITŲ PASTABOS15 | ||
| 1. | Finansinių ataskaitų parengimo pagrindas 15 | |
| 2. | Ilgalaikis materialusis turtas 16 | |
| 3. | Naudojimo teise valdomas turtas17 | |
| 4. | Investicinis turtas 18 | |
| 5. | Nematerialusis turtas 19 | |
| 6. | Gautinos sumos 20 | |
| 7. | Kitas finansinis turtas, amortizuota savikaina 20 | |
| 8. | Pinigai ir pinigų ekvivalentai20 | |
| 9. | Atsargos 20 | |
| 10. | Įstatinis kapitalas20 | |
| 11. | Rezervas savoms akcijoms suteikti 21 | |
| 12. | Ilgalaikės ir trumpalaikės paskolos 21 | |
| 13. | Prekybos skolos ir kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 21 | |
| 14. | Segmentų informacija 22 | |
| 15. | Kitos pajamos23 | |
| 16. | Kitas pelnas (nuostolis) grynąja verte23 | |
| 17. 18. |
Pagrindinis ir sumažintas pelnas, tenkantis vienai akcijai 23 Pakoreguota EBITDA23 |
|
| 19. | Teismo ir trečiųjų teismo (arbitražo) procesai24 | |
| 20. | Reikšmingi neapibrėžtumai24 | |
| 21. | Poataskaitiniai įvykiai 24 | |
| ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS25 | ||
VADOVYBĖS PRANEŠIMAS
Šioje ataskaitoje AB "Grigeo" atskirai vadinama Bendrove, o kartu su patronuojamosiomis įmonėmis – Grupe.
A. 2023 m. 9 mėnesių Grupės santrauka
Rodiklių pokytis per 2023 m. 9 mėnesius (lyginant su atitinkamu praėjusių metų laikotarpiu):
- Grupės pardavimai buvo 3,1 mln. eurų mažesni (2,0%).
- Grupės EBITDA buvo 17,0 mln. eurų didesnė (120%).
- Grupės EBT buvo 17,1 mln. eurų didesnis (245%).
| Rodiklis, mln. eurų | 2023 m. | 2022 m. | Pokytis |
|---|---|---|---|
| Pardavimo apyvarta | 149,4 | 152,5 | (2,0%) |
| EBITDA (18 pastaba) | 31,1 | 14,1 | 120% |
| Pelnas prieš mokesčius (EBT) | 24,1 | 7,0 | 245% |
Detaliau šių pokyčių priežastys yra pateikiamos žemiau esančioje lentelėje ir komentaruose pagal Grupės verslo segmentus.
Verslo segmentų pardavimai, bendrasis pelnas ir bendrasis pelningumas per 9 atitinkamų metų mėnesius*:
| Rodiklis, mln. eurų |
Popierius ir popieriaus gaminiai |
Medienos plaušų plokštės |
Žaliava gofruotajam kartonui ir susiję gaminiai |
Nepaskirstyta | IŠ VISO | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 m. | 2022 m. | 2023 m. | 2022 m. | 2023 m. | 2022 m. | 2023 m. | 2022 m. | 2023 m. | 2022 m. | |
| Pardavimo apyvarta |
70,9 | 55,2 | 20,5 | 21,7 | 55,1 | 72,2 | 2,9 | 3,4 | 149,4 | 152,5 |
| Bendrasis pelnas |
24,0 | 5,8 | 2,9 | 2,4 | 12,6 | 11,8 | 0,6 | 0,5 | 40,1 | 20,5 |
| Bendrasis pelningumas |
33,9% | 10,5% | 13,9% | 11,1% | 22,8% | 16,4% | 20,9% | 14,4% | 26,8% | 13,5% |
*Duomenys pateikiami eliminavus sandorių tarp segmentų įtaką.
Higieninio popieriaus gaminių rinka. Higieninio popieriaus segmente produkcijos pardavimai per 2023 m. 9 mėnesius siekė 70,9 mln. eurų ir, lyginant su atitinkamu praėjusių metų laikotarpiu, padidėjo 28,4%. Pagrindinė augimo priežastis – augusios pardavimo kainos bei išaugę galutinių gaminių pardavimai. Segmento bendrasis pelnas per šį laikotarpį sudarė 24,0 mln. eurų ir buvo 3 kartus didesnis palyginus su atitinkamu praėjusių metų laikotarpiu. Bendrasis segmento pelningumas padidėjo nuo 10,5% iki 33,9%. Bendrajam pelningumui ženklią įtaką turėjo sumažėjusios energijos išteklių kainos.
Medienos gaminių rinka. Per 9 2023 m. mėnesius segmento pardavimo pajamos siekė 20,5 mln. eurų ir buvo 5,3% mažesnės, lyginant su atitinkamu praėjusių metų laikotarpiu. Pajamos mažėjo pagrinde dėl sumažėjusių parduotos produkcijos kiekių. Tačiau dėl sumažėjusių energijos išteklių kainų bendrasis segmento pelnas pasiekė 2,9 mln. eurų ir buvo 19,5% didesnis, lyginant su atitinkamu praėjusių metų laikotarpiu. Atitinkamai, bendrasis pelningumas padidėjo nuo 11,1% iki 13,9%.
Žaliavos gofruotajam kartonui ir susijusių gaminių rinka. Šio segmento pajamos per 9 2023 m. mėnesius siekė 55,1 mln. eurų – bei buvo 23,7% mažesnės negu atitinkamu praėjusių metų laikotarpiu. Pajamų mažėjimą pagrinde lėmė mažėjusios pardavimo kainos. Tačiau dėl sumažėjusių energijos išteklių kainų bendrasis segmento pelnas pasiekė 12,6 mln. eurų ir buvo 6,4% didesnis. Atitinkamai, segmento bendrasis pelningumas padidėjo nuo 16,4% iki 22,8%.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
Grupės pelningumo, likvidumo, kapitalo struktūros ir rinkos vertės rodikliai:
| Rodiklis | 2023 m. | 2022 m. | 2021 m. | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1-9 mėn. | 1-9 mėn. | 1-9 mėn. | ||||
| Pajamos, mln. eurų | 149,4 | 152,5 | 117,8 | |||
| Grynasis pelnas, mln. eurų | 20,4 | 6,2 | 10,1 | |||
| EBITDA, mln. eurų (18 pastaba) | 31,1 | 14,1 | 19,2 | |||
| EBIT, mln. eurų | 24,1 | 7,3 | 11,9 | |||
| Pelningumo rodikliai | ||||||
| Bendrasis pelningumas | 26,8% | 13,5% | 22,3% | |||
| EBITDA pelningumas | 20,8% | 9,3% | 16,3% | |||
| EBIT pelningumas | 16,1% | 4,8% | 10,1% | |||
| Grynasis pelningumas | 13,7% | 4,0% | 8,5% | |||
| ROE pelningumas | 19,9% | 6,7% | 11,4% | |||
| ROA pelningumas | 14,1% | 4,6% | 8,3% | |||
| ROCE pelningumas | 19,8% | 7,0% | 12,2% | |||
| Likvidumo rodikliai | ||||||
| Bendrasis likvidumo koeficientas | 2,33 | 1,58 | 1,63 | |||
| Skubaus padengimo koeficientas | 1,93 | 1,07 | 1,24 | |||
| Kapitalo struktūros rodikliai | ||||||
| Skolos-nuosavybės koeficientas | 0,35 | 0,49 | 0,37 | |||
| Skolos koeficientas | 0,26 | 0,33 | 0,27 | |||
| Rinkos vertės rodikliai | ||||||
| P/E | 6,09 | 14,31 | 12,61 | |||
| Pagrindinis pelnas akcijai, Eur | 0,155 | 0,047 | 0,076 | |||
| Sumažintas pelnas akcijai, Eur | 0,153 | 0,046 | 0,075 |
Aukščiau nurodyti rodikliai yra apskaičiuoti laikantis AB Nasdaq Vilnius rekomenduojamų apskaičiavimo formulių. Formulės yra pateikiamos 2022 m. konsoliduoto metinio pranešimo 2.2. pastaboje.
B. Pagrindiniai duomenys apie emitentą
| Duomenys | |
|---|---|
| Pavadinimas | AB "Grigeo" |
| Kodas | 110012450 |
| Įstatinis kapitalas (10 pastaba) | 38 106 000 Eur |
| LEI kodas | 529900YXT3CDTZGS0R43 |
| Adresas | Vilniaus g. 10, Grigiškės, Vilniaus miesto savivaldybė, Lietuva |
| Telefonas | +370 5 243 5801 |
| El. paštas | [email protected] |
| Interneto tinklalapis | https://www.grigeo.lt/lt |
| Teisinė forma | akcinė bendrovė |
| Įregistravimo data | 1991 m. gegužės 23 d. |
| Registro tvarkytojas | Valstybės įmonė Registrų centras |
C. Informacija apie auditą
Nepriklausomas auditorius Bendrovės tarpinės konsoliduotos informacijos už 2023 m. 9 mėnesius neauditavo.
D. Sutartys su vertybinių popierių viešosios apyvartos tarpininkais
Bendrovė yra pasirašiusi sutartį su AB "Šiaulių bankas" (tel. 1813 (+370 37 301337 skambinant iš užsienio), [email protected]) dėl dividendų akcininkams išmokėjimo už ankstesnius finansinius metus.
Bendrovė yra pasirašiusi sutartį su UAB FMĮ "Orion Securities" (A. Tumėno g. 4, Vilnius, tel. +370 231 3833, [email protected]) dėl Bendrovės išleistų vertybinių popierių apskaitos tvarkymo bei rinkos formavimo.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
E. Įmonių grupę sudarančios bendrovės ir jų kontaktiniai duomenys
2023 m. rugsėjo 30 d. įmonių grupę sudarė Bendrovė (AB "Grigeo") ir devynios jos patronuojamosios įmonės, kaip nurodyta žemiau.
Bendrovės ir jos patronuojamųjų įmonių duomenys, paskelbti 2022 m. metiniame pranešime, nepakito.
F. Įmonių grupę sudarančių bendrovių pagrindinės veiklos pobūdis
AB "Grigeo" pagrindinė veikla – higieninio popieriaus gamyba.
AB "Grigeo Klaipėda" – gamina žaliavą gofruoto kartono gamybai - testlainerį (lygių sluoksnių kartoną), fliutingą (gofruoti skirtą popierių) ir korinį užpildą, kuris naudojamas baldų pramonėje.
UAB "Grigeo Packaging" – gofruotojo kartono ir gofruotojo kartono gaminių gamyba.
UAB "Grigeo Baltwood" – gamina kietąsias ir dažytas kietąsias medienos plaušų plokštes.
UAB "Grigeo Recycling" – antrinių žaliavų surinkimas ir paruošimas perdirbimui.
SIA "Grigeo Recycling" – antrinių žaliavų surinkimas ir paruošimas perdirbimui.
AT "Mena Pak" (ukr. – акцiонерне товариство "МЕНА ПАК") – gofruotojo kartono ir gofruotojo kartono gaminių gamyba.
UAB "Grigeo investicijų valdymas" užsiima investicine veikla ir įmonių valdymu.
UAB "Naujieji Verkiai" – nekilnojamojo turto statyba ir plėtra, faktiškai veiklos nevykdė.
UAB "Grigiškių energija" – šilumos gamyba ir pardavimas, faktiškai veiklos nevykdė.
G. Duomenys apie prekybą emitento vertybiniais popieriais reguliuojamose rinkose
AB "Grigeo" paprastosios vardinės akcijos yra įtrauktos į Nasdaq Vilnius vertybinių popierių biržos Baltijos Oficialųjį sąrašą (Bendrovės simbolis – GRG1L).
Bendrovės akcijų pagrindinės charakteristikos:
| Akcijų rūšis | VP ISIN kodas | Akcijų skaičius, vnt. | Nominali vertė, Eur | Bendra nominali vertė, Eur |
|---|---|---|---|---|
| Paprastosios vardinės akcijos |
LT0000102030 | 131 400 000 | 0,29 | 38 106 000 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
Akcijų kaina ir apyvarta 2020-10-01 – 2023-09-30:
Akcijų kainos ir Baltijos rinkos indekso palyginimas 2020-10-01 – 2023-09-30:
H. Akcininkai
Akcininkai, 2023 m. rugsėjo 30 d. ir/arba 2022 m. gruodžio 31 d. nuosavybės teise turėję daugiau kaip 5% emitento įstatinio kapitalo:
| 2023 m. rugsėjo 30 d. | 2022 m. gruodžio 31 d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Akcininko vardas, pavardė (įmonės pavadinimas, rūšis, buveinės adresas, kodas) |
Akcininkui nuosavybės teise, priklausančių paprastųjų vardinių akcijų skaičius, vnt. |
Turima įstatinio kapitalo dalis, % |
Nuosavybės teise priklausančių akcijų suteikiama balsų dalis, % |
Akcininkui nuosavybės teise, priklausančių paprastųjų vardinių akcijų skaičius, vnt. |
Turima įstatinio kapitalo dalis, % |
Nuosavybės teise priklausančių akcijų suteikiama balsų dalis, % |
| UAB "Ginvildos investicija"* Turniškių g. 10a-2, Vilnius, 125436533 |
60 809 151 | 46,28 | 46,28 | 60 809 151 | 46,28 | 46,28 |
| Irena Ona Mišeikienė |
17 578 342 | 13,38 | 13,38 | 17 578 342 | 13,38 | 13,38 |
*UAB "Ginvildos investicija" 67,00% akcijų valdo Gintautas Pangonis.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
I. Darbuotojai
Per 2023 m. 1-9 mėn. reikšmingo darbuotojų skaičiaus pokyčio nebuvo. Grupės įmonėse vyko natūrali darbuotojų kaita.
Grupės darbuotojų skaičius:
| 2023.09.30 | 2022.12.31 | |
|---|---|---|
| Darbuotojų skaičius | 843 | 863 |
Grupės įmonių darbuotojų vidutinis darbo užmokestis, palyginus su 2022 m., visoms darbuotojų kategorijoms didėjo. Vidutinio darbo užmokesčio pokytį labiausiai lėmė pastovi atlyginimų didinimo politika bei aukštesnių kompetencijų darbuotojų pritraukimas.
Grupės vidutinis darbo užmokestis*, eurais.
| Darbuotojai | 2023 m. 1-9 mėn. | 2022 m. 1-9 mėn. |
|---|---|---|
| Darbininkai | 2 253 | 1 915 |
| Specialistai | 2 605 | 2 328 |
| Vadovai | 5 885 | 5 237 |
| Iš viso | 2 764 | 2 403 |
* informacija apie vidutinį darbo užmokestį pateikiama be AT "Mena Pak" siekiant parodyti tikslesnį Grupės vidutinį darbo užmokestį be Ukrainos grivinos valiutos svyravimo įtakos.
J. Informacija apie emitento valdymo ir priežiūros organus
Pagal Bendrovės įstatus Bendrovės organai yra visuotinis akcininkų susirinkimas, kolegialus priežiūros organas – stebėtojų taryba, kolegialus valdymo organas – valdyba ir Bendrovės vadovas – generalinis direktorius. Bendrovėje formuojamas Audito komitetas - Bendrovės stebėtojų tarybos patariamasis organas.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
Bendrovės stebėtojų tarybos, audito komiteto, valdybos nariai, vadovas, jų išsilavinimas ir dalyvavimas Bendrovės įstatiniame kapitale:
| Vardai, pavardės | Pareigos | Išsilavinimas | Kadencija | Turima kapitalo ir balsų dalis, % |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stebėtojų taryba | ||||||
| Vilius Oškeliūnas | Nepriklausomas narys, Pirmininkas |
Vilniaus universitetas, Ekonomikos bakalauras ir magistras |
- | |||
| Marius Stankevičius | Narys | Liverpulio universitetas, Informacinių sistemų valdymo magistras |
Nuo 2023-04-28 | 2,92 | ||
| Ignas Degutis | Nepriklausomas narys | ISM Vadybos ir ekonomikos universitetas, Ekonomikos magistras |
iki 2027 m. eilinio visuotinio akcininkų |
- | ||
| Arūnas Pangonis | Narys | Vilniaus Gedimino technikos universitetas, Pramonės inžinerijos magistras |
susirinkimo | Netiesiogiai* | ||
| Daiva Duksienė | Nepriklausoma narė | Vilniaus universitetas, ekonomistė | - | |||
| Audito komitetas | ||||||
| Daiva Duksienė | Nepriklausomą narė, Pirmininkė |
Vilniaus universitetas, ekonomistė | Nuo 2023-04-28 | - | ||
| Ignas Degutis | Nepriklausomas narys | ISM Vadybos ir ekonomikos universitetas, Ekonomikos magistras |
iki 2027 m. eilinio visuotinio akcininkų |
- | ||
| Vilius Oškeliūnas | Nepriklausomas narys | Vilniaus universitetas, Ekonomikos bakalauras ir magistras |
susirinkimo | - | ||
| Valdyba | ||||||
| Gintautas Pangonis | Pirmininkas | Kauno technologijos universitetas, Telekomunikacijų inžinierius |
Netiesiogiai* | |||
| Algimantas Variakojis | Nepriklausomas narys | Vilniaus universitetas, ekonomistas | 0,16** | |||
| Vigmantas Kažukauskas Narys | Kauno technologijos universitetas, Telekomunikacijų inžinierius |
Nuo 2023-04-28 iki 2027 m. |
0,88 | |||
| Saulius Martinkevičius | Narys | Vilniaus universitetas, Verslo administravimo ir vadybos magistras |
eilinio visuotinio akcininkų |
0,28 | ||
| Tomas Jozonis | Narys | ISM Vadybos ir ekonomikos universitetas, Vadybos ir verslo administravimo bakalauras; Vilniaus universitetas, Verslo magistras |
susirinkimo | - | ||
| Bendrovės vadovas | ||||||
| Tomas Jozonis | Generalinis direktorius | ISM Vadybos ir ekonomikos universitetas, Vadybos ir verslo administravimo bakalauras; Vilniaus universitetas, Verslo magistras |
- | - |
*UAB "Ginvildos investicija" turi 46,28% Bendrovės akcijų. UAB "Ginvildos investicija" 67,00% akcijų valdo Gintautas Pangonis, 10,00% valdo Arūnas Pangonis.
**Valdybos narys valdo 0,13% Bendrovės akcijų tiesiogiai bei 0,03% - per 100% kontroliuojamą bendrovė UAB "Alro kapitalas"
K. Informacija apie valdysenos kodekso laikymąsi
AB "Grigeo" toliau laikosi AB Nasdaq Vilnius patvirtino Nasdaq Vilnius listinguojamų bendrovių valdysenos kodekso. Metiniame pranešime už 2022 metus paskelbtos informacijos pasikeitimų nėra.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
L. Sandoriai su susijusiais asmenimis
Visi sandoriai su susijusiomis šalimis buvo vykdomi rinkos sąlygomis verčiantis įprasta ūkine veikla.
AB "Grigeo Klaipėda" – AB "Grigeo" patronuojamoji įmonė.
UAB "Grigeo Baltwood" – AB "Grigeo" patronuojamoji įmonė.
AT "Mena Pak" – AB "Grigeo" patronuojamoji įmonė.
UAB "Grigeo investicijų valdymas" – AB "Grigeo" patronuojamoji įmonė.
UAB "Ginvildos investicija" – AB "Grigeo" pagrindinis akcininkas.
UAB "Statybų namai", UAB "Elnorma" – įmonės, susijusios su Stebėtojų tarybos nariais.
UAB "Grigeo Packaging" – AB "Grigeo" patronuojamoji įmonė.
UAB "Naujieji Verkiai" – grupės nekonsoliduojama patronuojamoji įmonė.
UAB "Grigeo Recycling" – AB "Grigeo" patronuojamoji įmonė.
SIA "Grigeo Recycling" – AB "Grigeo" patronuojamoji įmonė.
UAB "Grigiškių energija" – grupės nekonsoliduojama patronuojamoji įmonė.
Grupės sandoriai su susijusiomis šalimis per 2023 m. 1-9 mėn. laikotarpį ir atitinkami gautinų / mokėtinų sumų likučiai 2023 m. rugsėjo 30 d.
| Grupė | Prekių ir paslaugų pardavimai |
Prekių ir paslaugų pirkimai |
Gautinos sumos* |
Mokėtinos sumos |
|---|---|---|---|---|
| Įmonės, darančios reikšmingą įtaką | - | - | - | - |
| Kitos susijusios įmonės | 3 | - | - | - |
| IŠ VISO: | 3 | - | - | - |
*Gautinos sumos apima išankstinius apmokėjimus už prekes ir paslaugas.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
TARPINĖ KONSOLIDUOTA FINANSINĖ ATSKAITOMYBĖ
Konsoliduotos finansinės būklės ataskaitos
| Pastabos | 2023.09.30 | 2022.12.31 | |
|---|---|---|---|
| TURTAS | |||
| Ilgalaikis turtas | |||
| Materialusis turtas | 2 | 69 079 | 71 194 |
| Naudojimo teise valdomas turtas | 3 | 3 855 | 4 277 |
| Nematerialusis turtas | 5 | 4 141 | 3 764 |
| Investicinis turtas | 4 | 4 598 | 4 410 |
| Kitos gautinos sumos | 6 | 650 | 3 |
| Atidėtojo pelno mokesčio turtas | - | - | |
| Ilgalaikio turto iš viso | 82 323 | 83 648 | |
| Trumpalaikis turtas | |||
| Atsargos | 9 | 11 835 | 19 963 |
| Prekybos ir kitos gautinos sumos | 6 | 22 932 | 23 904 |
| Avansinis pelno mokestis | - | 97 | |
| Kitas trumpalaikis turtas | 1 044 | 348 | |
| Kitas finansinis turtas, amortizuota savikaina | 7 | 10 047 | - |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 8 | 22 877 | 14 840 |
| Trumpalaikio turto iš viso | 68 735 | 59 152 | |
| TURTO IŠ VISO | 151 058 | 142 800 |
(tęsinys kitame puslapyje)
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
Konsoliduotos finansinės būklės ataskaitos (tęsinys)
| Pastabos | 2023.09.30 | 2022.12.31 | |
|---|---|---|---|
| NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI | |||
| Nuosavas kapitalas | |||
| Įstatinis kapitalas | 10 | 38 106 | 38 106 |
| Akcijų priedai | 1 119 | 1 119 | |
| Privalomasis rezervas | 10 | 2 885 | 2 066 |
| Rezervas akcijų opcionams | 11 | 500 | 500 |
| Užsienio valiutos perskaičiavimo rezervas | (2 727) | (2 697) | |
| Nepaskirstytasis pelnas | 71 034 | 57 950 | |
| Nuosavas kapitalas, priskirtinas Bendrovės akcininkams | 110 917 | 97 044 | |
| Nekontroliuojanti dalis | 829 | 809 | |
| Nuosavo kapitalo iš viso | 111 746 | 97 853 | |
| Įsipareigojimai | |||
| Ilgalaikiai įsipareigojimai | |||
| Paskolos | 12 | 3 000 | 4 644 |
| Nuomos įsipareigojimai | 3 353 | 3 477 | |
| Dotacijos | 1 326 | 783 | |
| Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | 1 608 | 903 | |
| Ilgalaikės išmokos darbuotojams | 290 | 248 | |
| Kitos mokėtinos sumos | 280 | 281 | |
| Ilgalaikiai įsipareigojimai iš viso | 9 857 | 10 336 | |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | |||
| Paskolos | 12 | 2 235 | 2 363 |
| Nuomos įsipareigojimai | 415 | 408 | |
| Mokėtinas pelno mokestis | 2 592 | - | |
| Prekybos ir kitos mokėtinos sumos | 13 | 24 213 | 31 840 |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai iš viso | 29 455 | 34 611 | |
| Įsipareigojimų iš viso | 39 312 | 44 947 | |
| NUOSAVO KAPITALO IR ĮSIPAREIGOJIMŲ IŠ VISO | 151 058 | 142 800 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
Konsoliduotos bendrųjų pajamų ataskaitos
| Pastabos | 2023 m. 1-9 mėn. |
2022 m. 1-9 mėn. |
2023 m. III ketv. |
2022 m. III ketv. |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Pajamos | 14 | 149 423 | 152 520 | 46 217 | 50 713 |
| Pardavimų savikaina | (109 325) | (132 000) | (33 002) | (47 193) | |
| Bendrasis pelnas | 40 098 | 20 520 | 13 215 | 3 520 | |
| Pardavimo ir paskirstymo sąnaudos | (11 630) | (11 406) | (3 806) | (3 664) | |
| Administracinės sąnaudos | (8 802) | (7 131) | (2 910) | (2 542) | |
| Kitos pajamos | 15 | 556 | 476 | 193 | 168 |
| Kitas pelnas (nuostolis) grynąja verte | 16 | 3 846 | 4 824 | 56 | 888 |
| Veiklos pelnas | 24 068 | 7 283 | 6 748 | (1 630) | |
| Finansinės veiklos pajamos | 367 | 13 | 212 | 8 | |
| Finansinės veiklos sąnaudos | (342) | (308) | (110) | (56) | |
| Finansinės veiklos pajamos (sąnaudos) grynąja verte |
25 | (295) | 102 | (48) | |
| Pelnas prieš apmokestinimą | 24 093 | 6 988 | 6 850 | (1 678) | |
| Pelno mokestis | (3 660) | (760) | (1 054) | 321 | |
| GRYNASIS PELNAS | 20 433 | 6 228 | 5 796 | (1 357) | |
| Grynasis pelnas, priskirtinas: | |||||
| Bendrovės akcininkams | 20 413 | 6 172 | 5 798 | (1 338) | |
| Nekontroliuojančiai daliai | 20 | 56 | (2) | (19) | |
| Kitos bendrosios pajamos (sąnaudos) | |||||
| Straipsniai, kurie ateityje nebus pergrupuoti į pelną (nuostolius) |
- | - | - | - | |
| Straipsniai, kurie ateityje gali būti pergrupuoti į pelną (nuostolius) |
|||||
| Valiutų kursų skirtumai dėl užsienio įmonių finansinių ataskaitų perskaičiavimo |
(30) | (372) | 39 | (365) | |
| Pinigų srautų apsidraudimas – veiksminga tikrosios vertės pokyčio dalis |
- | - | - | - | |
| Straipsniai, kurie ateityje gali būti pergrupuoti į pelną (nuostolius), iš viso |
(30) | (372) | 39 | (365) | |
| Kitos bendrosios pajamos (sąnaudos) iš viso | (30) | (372) | 39 | (365) | |
| Bendrosios pajamos iš viso | 20 403 | 5 856 | 5 835 | (1 722) | |
| Bendrosios pajamos, priskirtinos: | |||||
| Bendrovės akcininkams | 20 383 | 5 800 | 5 837 | (1 703) | |
| Nekontroliuojančiai daliai | 20 | 56 | (2) | (19) | |
| Pagrindinis pelnas (nuostolis), tenkantis vienai akcijai, Eur |
17 | 0,155 | 0,047 | 0,044 | -0,010 |
| Sumažintas pelnas (nuostolis), tenkantis vienai akcijai, Eur |
17 | 0,153 | 0,046 | 0,044 | -0,010 |
Konsoliduotos nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitos
AB "Grigeo", į. k. 110012450, Vilniaus g. 10, Grigiškės, LT-27101 Grupės 2023 metų 9 mėnesių tarpinė informacija
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
| Nuosavas kapitalas, priskirtinas Bendrovės savininkams | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Įstatinis kapitalas |
Akcijų priedai |
Privalomasis rezervas |
Rezervas akcijų opcionams |
Užsienio valiutos perskaičiavimo rezervas |
Nepaskirsty tasis pelnas |
Iš viso: | Nekon troliuojanti dalis |
Nuosavo kapitalo iš viso: |
|
| 2022 m. sausio 1 d. | 38 106 | 1 119 | 1 905 | - | (2 161) |
54 607 | 93 576 | 713 | 94 289 |
| Grynasis laikotarpio pelnas | - | - | - | - | - | 6 172 | 6 172 | 56 | 6 228 |
| Kitos bendrosios pajamos (sąnaudos) |
- | - | - | - | (372) | - | (372) | - | (372) |
| Iš viso bendrųjų pajamų (sąnaudų) |
- | - | - | - | (372) | 6 172 | 5 800 | 56 | 5 856 |
| Privalomo rezervo didinimas | - | - | 161 | - | - | (161) | - | - | - |
| Patvirtinti dividendai | - | - | - | - | - | (6 686) |
(6 686) |
- | (6 686) |
| Rezervo akcijoms suteikti didinimas |
- | - | - | 500 | - | (500) | - | - | - |
| Sandoriai su Bendrovės savininkais |
- | - | 161 | 500 | - | (7 347) |
(6 686) |
- | (6 686) |
| 2022 m. rugsėjo 30 d. |
38 106 | 1 119 | 2 066 | 500 | (2 533) |
53 432 |
92 690 |
769 | 93 459 |
| 2023 m. sausio 1 d. |
38 106 | 1 119 | 2 066 | 500 | (2 697) |
57 950 | 97 044 | 809 | 97 853 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Grynasis laikotarpio pelnas | - | - | - | - | - | 20 413 | 20 413 | 20 | 20 433 |
| Kitos bendrosios pajamos (sąnaudos) |
- | - | - | - | (30) | - | (30) | - | (30) |
| Iš viso bendrųjų pajamų (sąnaudų) |
- | - | - | - | (30) | 20 413 | 20 383 | 20 | 20 403 |
| Privalomo rezervo didinimas | - | - | 819 | - | - | (819) | - | - | - |
| Patvirtinti dividendai | - | - | - | - | - | (6 663) |
(6 663) |
- | (6 663) |
| Atlygis akcijų opcionais | - | - | - | - | - | 153 | 153 | - | 153 |
| Sandoriai su Bendrovės savininkais |
- | - | 819 | - | - | (7 329) |
(6 510) |
- | (6 510) |
| 2023 m. rugsėjo 30 d. |
38 106 | 1 119 | 2 885 | 500 | (2 727) |
71 034 | 110 917 | 829 | 111 746 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
Konsoliduotos pinigų srautų ataskaitos
| Pastabos | 2023 m. 1-9 mėn. |
2022 m. 1-9 mėn. |
|
|---|---|---|---|
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | |||
| Pelnas prieš apmokestinimą | 24 093 | 6 988 | |
| Nepiniginių sąnaudų (pajamų) koregavimai | |||
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 7 064 | 6 859 | |
| Paskolų ir nuomos palūkanų sąnaudos | 319 | 160 | |
| Kitos finansinės veiklos (pajamos), sąnaudos grynąja verte | (344) | 135 | |
| Pelnas iš materialaus turto pardavimo | (10) | (136) | |
| Akcijų opcionai | 153 | - | |
| 31 275 | 14 006 | ||
| Apyvartinio kapitalo pasikeitimai | |||
| Prekybos ir kitų gautinų sumų sumažėjimas (padidėjimas) | 1141 | (4 120) | |
| Atsargų (padidėjimas) sumažėjimas | 8 173 | (3 380) | |
| Kito turto (padidėjimas) sumažėjimas | (696) | (541) | |
| Prekybos ir kitų mokėtinų sumų padidėjimas (sumažėjimas) | (7 283) | 1 348 | |
| 1 335 | (6 693) | ||
| Sumokėtos palūkanos | (299) | (101) | |
| Sumokėtas pelno mokestis | (464) | (191) | |
| Grynieji pagrindinės veiklos pinigų srautai | 31 847 | 7 021 | |
| Investicinės veiklos pinigų srautai | |||
| Ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto įsigijimas | 2 / 5 | (4 902) | (6 916) |
| Investicinio turto įsigijimas | 4 | (431) | (56) |
| Ilgalaikio materialiojo turto pardavimas | 2 | 351 | 222 |
| Mokėjimai už finansinį turtą, apskaitomą amortizuota savikaina | 7 | (10 024) | - |
| Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai | (15 006) | (6 750) | |
| Finansinės veiklos pinigų srautai | |||
| Dividendų išmokėjimas | (6 615) | (6 425) | |
| Paskolų grąžinimas | (1 772) | (1 770) | |
| Paskolų gavimas | - | 6 246 | |
| Nuomos mokėjimai | (417) | (304) | |
| Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai | (8 804) | (2 253) | |
| Grynasis pinigų srautų padidėjimas (sumažėjimas) | 8 037 | (1 982) | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje | 14 840 | 12 443 | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje | 22 877 | 10 461 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
FINANSINIŲ ATASKAITŲ PASTABOS
1. Finansinių ataskaitų parengimo pagrindas
Grupės tarpinė finansinė informacija už 9 mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2023 m. rugsėjo 30 d., paruošta pagal 34 Tarptautinį apskaitos standartą "Tarpinė finansinė atskaitomybė" (toliau – 34 TAS).
Šiose tarpinėse finansinėse ataskaitose nėra pateikiama visa informacija ir atskleidimai, kurie yra reikalaujami sudarant metinę finansinę atskaitomybę, todėl ši tarpinė informacija turėtų būti skaitoma kartu su metine finansine atskaitomybe už metus, pasibaigusius 2022 m. gruodžio 31 d., kuri buvo parengta pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje (toliau – TFAS).
Taikomos apskaitos politikos yra nepasikeitusios nuo apskaitos politikos, aprašytos metinėje audituotoje finansinėje atskaitomybėje už metus, pasibaigusius 2022 m. gruodžio 31 d.
Šios Grupės finansinės ataskaitos už 2023 m. rugsėjo 30 d. pasibaigusį 9 mėnesių laikotarpį parengtos remiantis prielaida, kad Grupė tęs savo veiklą.
Sumos šiose Grupės finansinėse ataskaitose pateiktos eurais, suapvalintos iki artimiausio tūkstančio (tūkst. eurų), jeigu nenurodyta kitaip.
Apskaitiniai įvertinimai ir prielaidos
Rengdama finansines ataskaitas pagal TFAS kiekvienos Grupės įmonės vadovybė daro tam tikrus sprendimus, prielaidas ir įvertinimus, kurie turi įtakos pateiktoms turto, įsipareigojimų, pajamų bei sąnaudų sumoms bei neapibrėžtumų atskleidimui. Įvertinimai ir sprendimai priklauso nuo vadovybės patirties bei kitų veiksnių, įskaitant esamomis aplinkybėmis numatomus ateities įvykius.
Rengiant šią sutrumpintą finansinę informaciją, reikšmingi vadovybės sprendimai dėl apskaitos politikos taikymo bei pagrindiniai neapibrėžtumų nustatymo šaltiniai, buvo tie patys kaip ir tie, kurie buvo pritaikyti rengiant 2022 m. gruodžio 31 d. metines finansines ataskaitas.
Ilgalaikio materialaus turto naudingo tarnavimo laikotarpiai
Ilgalaikio materialiojo turto naudingo tarnavimo laikotarpiai nustatomi atsižvelgiant į panašaus turto naudingo tarnavimo laikotarpius. Likę naudingo tarnavimo laikotarpiai nustatomi atsižvelgiant į dabartinę turto techninę būklę ir laikotarpį, per kurį Grupė tikisi gauti naudos iš turto. Vadovybė, vertindama ilgalaikio materialiojo turto likusį naudingo tarnavimo laikotarpį, atsižvelgia į darbuotojų, atsakingų už turto techninę priežiūrą, pateikiamas išvadas.
Prestižo vertės sumažėjimas
Prestižo vertės sumažėjimas tikrinamas kasmet apskaičiuojant atsiperkamąją vertę. Prestižo atsiperkamoji vertė apskaičiuojama diskontuojant būsimus pinigų srautus iki jų dabartinės vertės. Vadovybė atliko 3 001 tūkst. eurų prestižo, pripažinto įsigyjant patronuojamąją įmonę AB "Grigeo Klaipėda", vertės sumažėjimo testą ir nenustatė vertės sumažėjimo požymių.
Teisiniai procesai
Patronuojamoji įmonė AB "Grigeo Klaipėda" yra gavusi ieškinį dėl aplinkai padarytos žalos atlyginimo. Vadovybės vertinimu, ieškinio baigtis turi daug neapibrėžtumų. Išsamesnė informacija yra pateikiama 2022 m. finansinių ataskaitų aiškinamojo rašto 32 pastaboje.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
2. Ilgalaikis materialusis turtas
| Pastatai ir statiniai |
Mašinos ir įrengimai |
Transporto priemonės |
Kitas turtas |
Nebaigta statyba ir išankstiniai apmokėjimai |
Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 m. sausio 1 d. | ||||||
| Įsigijimo savikaina | 46 700 | 119 730 | 2 468 | 2 514 | 10 018 | 181 430 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (21 608) | (84 910) | (1 640) | (1 708) | - | (109 866) |
| Likutinė vertė | 25 092 | 34 820 | 828 | 806 | 10 018 | 71 564 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2022 m. sausio 1 d. |
25 092 | 34 820 | 828 | 806 | 10 018 | 71 564 |
| Įsigijimai | 71 | 420 | 466 | 163 | 7 407 | 8 527 |
| Perleidimai ir nurašymai | (2) | (30) | (1) | (1) | - | (34) |
| Perkėlimas iš atsargų (į atsargas) | - | 8 | - | - | - | 8 |
| Perkėlimas iš nebaigtos statybos į materialųjį turtą |
1 061 | 9 816 | 65 | 221 | (11 163) | - |
| Perklasifikavimas į nematerialųjį turtą | - | - | - | - | (250) | (250) |
| Perklasifikavimas iš investicinio turto | 21 | - | - | - | - | 21 |
| Užsienio valiutos kurso įtaka | (34) | (99) | - | (3) | (23) | (159) |
| Nusidėvėjimas | (1 902) | (5 964) | (268) | (349) | - | (8 483) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2022 m gruodžio 31 d. |
24 307 | 38 971 | 1 090 | 837 | 5 989 | 71 194 |
| 2022 m. gruodžio 31 d. | ||||||
| Įsigijimo savikaina | 47 969 | 127 100 | 2 803 | 2 522 | 5 989 | 186 383 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (23 662) | (88 129) | (1 713) | (1 685) | - | (115 189) |
| Likutinė vertė | 24 307 | 38 971 | 1 090 | 837 | 5 989 | 71 194 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2023 m. sausio 1 d. |
24 307 | 38 971 | 1 090 | 837 | 5 989 | 71 194 |
| Įsigijimai | 25 | 726 | 253 | 111 | 3 572 | 4 687 |
| Perleidimai ir nurašymai | - | (52) | (244) | - | - | (296) |
| Perkėlimas iš atsargų (į atsargas) | - | (7) | - | - | (39) | (46) |
| Perkėlimas iš nebaigtos statybos į materialųjį turtą |
568 | 3 161 | 3 | 219 | (3 951) | - |
| Perklasifikavimas į investicinį turtą | - | - | - | (17) | - | (17) |
| Užsienio valiutos kurso įtaka | 1 | 4 | - | - | (2) | 3 |
| Nusidėvėjimas | (1 403) | (4 545) | (236) | (262) | - | (6 446) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2023 m. rugsėjo 30 d. |
23 498 | 38 258 | 866 | 888 | 5 569 | 69 079 |
| 2023 m. rugsėjo 30 d. | ||||||
| Įsigijimo savikaina | 48 567 | 130 869 | 2 628 | 2 819 | 5 569 | 190 452 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (25 069) | (92 611) | (1 762) | (1 931) | - | (121 373) |
| Likutinė vertė | 23 498 | 38 258 | 866 | 888 | 5 569 | 69 079 |
Visas Grupės nekilnojamasis turtas, įranga ir įrengimai yra skirta Grupės naudojimui.
Dalis Grupės materialaus turto, kurių apskaitinė vertė 2023 m. rugsėjo 30 d. lygi 12 515 tūkst. eurų (2022 m. gruodžio 31 d. – 13 288 tūkst. eurų), buvo įkeista bankams kaip užstatas už paskolas.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
3. Naudojimo teise valdomas turtas
| Žemė | Pastatai ir statiniai |
Mašinos ir įrengimai |
Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| 2022 m. sausio 1 d. | ||||
| Įsigijimo savikaina | 3 948 | 416 | 823 | 5 187 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (533) | (222) | (463) | (1 218) |
| Likutinė vertė | 3 415 | 194 | 360 | 3 969 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2022 m. sausio 1 d. |
3 415 | 194 | 360 | 3 969 |
| Naudojimo vertės pasikeitimas | 208 | 376 | 279 | 863 |
| Užsienio valiutos kurso įtaka | (3) | - | - | (3) |
| Perleidimai, nurašymai | - | - | (75) | (75) |
| Amortizacija | (67) | (122) | (288) | (477) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2022 m. gruodžio 31 d. |
3 553 | 448 | 276 | 4 277 |
| 2022 m. gruodžio 31 d. | ||||
| Įsigijimo savikaina | 4 148 | 792 | 780 | 5 720 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (595) | (344) | (504) | (1 443) |
| Likutinė vertė | 3 553 | 448 | 276 | 4 277 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2023 m. sausio 1 d. |
3 553 | 448 | 276 | 4 277 |
| Naudojimo vertės pasikeitimas | (339) | 66 | 286 | 13 |
| Perleidimai, nurašymai | - | - | (43) | (43) |
| Amortizacija | (45) | (111) | (236) | (392) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2023 m. rugsėjo 30 d. |
3 169 | 403 | 283 | 3 855 |
| 2023 m. rugsėjo 30 d. | ||||
| Įsigijimo savikaina | 3 809 | 608 | 644 | 5 061 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (640) | (205) | (361) | (1 206) |
| Likutinė vertė | 3 169 | 403 | 283 | 3 855 |
Dalis Grupės žemės nuomos teisių, kurių apskaitinė vertė 2023 m. rugsėjo 30 d. lygi 674 tūkst. eurų (2022 m. gruodžio 31 d. atitinkamai 1 016 tūkst. eurų), buvo įkeista bankams kaip užstatas už paskolas.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
4. Investicinis turtas
| Pastatai | Kitas turtas | Nebaigta statyba ir išankstiniai apmokėjimai |
Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| 2022 m. sausio 1 d. | ||||
| Įsigijimo savikaina | 5 203 | - | 328 | 5 531 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (1 114) | - | - | (1 114) |
| Likutinė vertė | 4 089 | - | 328 | 4 417 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2022 m. sausio 1 d. |
4 089 | - | 328 | 4 417 |
| Įsigijimai | - | 3 | 259 | 262 |
| Perklasifikavimas iš nebaigtos statybos | 251 | - | (251) | - |
| Perklasifikavimas į materialų turtą | (21) | - | - | (21) |
| Nusidėvėjimas | (247) | (1) | - | (248) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2022 m. gruodžio 31 d. |
4 072 | 2 | 336 | 4 410 |
| 2022 m. gruodžio 31 d. | ||||
| Įsigijimo savikaina | 4 963 | 2 | 336 | 5 301 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (891) | - | - | (891) |
| Likutinė vertė | 4 072 | 2 | 336 | 4 410 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2023 m. sausio 1 d. |
4 072 | 2 | 336 | 4 410 |
| Įsigijimai | - | - | 365 | 365 |
| Perklasifikavimas | 68 | 17 | (68) | 17 |
| Nusidėvėjimas | (192) | (2) | - | (194) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2023 m. rugsėjo 30 d. |
3 948 | 17 | 633 | 4 598 |
| 2023 m. rugsėjo 30 d. | ||||
| Įsigijimo savikaina | 4 963 | 19 | 701 | 5 683 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (1 083) | (2) | - | (1 085) |
| Likutinė vertė | 3 880 | 17 | 701 | 4 598 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
5. Nematerialusis turtas
| Prestižas | Licencijos, patentai |
Programinė įranga |
Kitas turtas, išankstiniai apmokėjimai ir nebaigti projektai |
Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 m. sausio 1 d. | |||||
| Įsigijimo savikaina | 3 001 | 169 | 2 243 | 553 | 5 966 |
| Sukaupta amortizacija | - | (123) | (1 800) | (530) | (2 453) |
| Likutinė vertė | 3 001 | 46 | 443 | 23 | 3 513 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2022 m. sausio 1 d. |
3 001 | 46 | 443 | 23 | 3 513 |
| Įsigijimai | - | 6 | 9 | 177 | 192 |
| Perkėlimas iš nebaigtų projektų į nematerialųjį turtą |
- | - | 18 | (18) | - |
| Perklasifikavimas iš materialaus turto | - | - | 250 | - | 250 |
| Užsienio valiutos kurso įtaka | - | - | (1) | - | (1) |
| Amortizacija | - | (39) | (149) | (2) | (190) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2022 m. gruodžio 31 d. |
3 001 | 13 | 570 | 180 | 3 764 |
| 2022 m. gruodžio 31 d. | |||||
| Įsigijimo savikaina | 3 001 | 61 | 2 510 | 691 | 6 263 |
| Sukaupta amortizacija | - | (48) | (1 940) | (511) | (2 499) |
| Likutinė vertė | 3 001 | 13 | 570 | 180 | 3 764 |
| Likutinė vertė laikotarpio pradžioje 2023 m. sausio 1 d. |
3 001 | 13 | 570 | 180 | 3 764 |
| Įsigijimai | - | 1 | - | 510 | 511 |
| Perkėlimas iš nebaigtų projektų į nematerialųjį turtą |
- | 6 | 33 | (39) | - |
| Perleidimai, nurašymai | - | (1) | - | - | (1) |
| Amortizacija | - | (5) | (127) | (1) | (133) |
| Likutinė vertė laikotarpio pabaigoje 2023 m. rugsėjo 30 d. |
3 001 | 14 | 476 | 650 | 4 141 |
| 2023 m. rugsėjo 30 d. | |||||
| Įsigijimo savikaina | 3 001 | 68 | 2 540 | 1 061 | 6 670 |
| Sukaupta amortizacija | - | (54) | (2 064) | (411) | (2 529) |
| Likutinė vertė | 3 001 | 14 | 476 | 650 | 4 141 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
6. Gautinos sumos
| 2023.09.30 | 2022.12.31 | |
|---|---|---|
| Prekybos gautinos sumos, bendrąja verte | 21 278 | 22 333 |
| Nuostolių atidėjinys | (34) | (86) |
| Prekybos gautinos sumos, grynąja verte | 21 244 | 22 247 |
| VIAP* kainos dalies susigrąžinimo gautina suma | - | 141 |
| Gautinas PVM | 1 543 | 1 277 |
| Gautinos subsidijos | 646 | - |
| Kitos gautinos sumos, bendrąja verte | 150 | 242 |
| Iš viso prekybos ir kitos gautinos sumos, grynąja verte | 23 582 | 23 907 |
| Iš šios sumos: | ||
| Ilgalaikės gautinos sumos | 650 | 3 |
| Trumpalaikės gautinos sumos | 22 932 | 23 904 |
*VIAP – Viešuosius interesus atitinkančios paslaugos
7. Kitas finansinis turtas, amortizuota savikaina
Kitą finansinį turtą, apskaitomą amortizuota savikaina, 2023 m. rugsėjo 30 dieną sudarė du terminuoti indėliai bankuose.
8. Pinigai ir pinigų ekvivalentai
| 2023.09.30 | 2022.12.31 | |
|---|---|---|
| Pinigai bankuose | 8 140 | 14 840 |
| Pinigai Grupės lėšų koncentravimo sąskaitoje | 14 737 | - |
| Pinigai kasoje | - | - |
| Iš viso | 22 877 | 14 840 |
Bankų paskolų įsipareigojimų užtikrinimui AB "Grigeo" ir patronuojamosios įmonės UAB "Grigeo Packaging" bei UAB "Grigeo Baltwood" 2023 m. rugsėjo 30 d. ir 2022 m. gruodžio 31 d. buvo įkeitusios esamas lėšas ir būsimas įplaukas.
9. Atsargos
| 2023.09.30 | 2022.12.31 | |
|---|---|---|
| Medžiagos | 5 370 | 7 476 |
| Nebaigta gamyba | 1 707 | 2 567 |
| Pagaminta produkcija | 4 224 | 7 756 |
| Atsargos kelyje | 230 | 1 911 |
| Išankstiniai mokėjimai | 304 | 254 |
| Iš viso: | 11 835 | 19 963 |
Grupės atsargų įsigijimo vertė (savikaina) 2023 m. rugsėjo 30 d. buvo sumažinta atitinkamai 1 356 tūkst. eurų (2022 m. gruodžio 31 d. – atitinkamai 943 tūkst. eurų) iki grynosios realizacinės vertės. Grynosios realizacinės vertės koregavimas apskaitytas pardavimų savikainoje.
10. Įstatinis kapitalas
2023 m. rugsėjo 30 d. ir 2022 m. gruodžio 31 d. Bendrovės įstatinį kapitalą sudarė 131 400 000 paprastųjų vardinių akcijų, kurių kiekvienos nominali vertė yra 0,29 eurų. Visos akcijos buvo pilnai apmokėtos.
Bendrovė turi vienos rūšies paprastąsias akcijas, kurios nesuteikia teisės į fiksuotas pajamas.
Privalomasis rezervas yra privalomas pagal Lietuvos Respublikos teisės aktus. Į jį privaloma kasmet pervesti ne mažiau kaip 5% paskirstytino pelno, apskaičiuojamo pagal įstatymų numatytus apskaitos principus, kol rezervas pasiekia 10% įstatinio kapitalo.
2023 m. rugsėjo 30 d. Bendrovės privalomasis rezervas sudaro 7,6%.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
11. Rezervas savoms akcijoms suteikti
Grupė įgyvendina ilgalaikius strateginius tikslus bei siekia, jog strategiją įgyvendinantys darbuotojai būtų skatinami ilgalaikėmis motyvacinėmis priemonėmis. Dėl šios priežasties 2022 m. balandžio 29 d. visuotinis akcininkų susirinkimas patvirtino Bendrovės akcijų suteikimo taisykles, kurios nustato Bendrovės akcijų suteikimo neatlygintinai Bendrovės ir jos patronuojamųjų bendrovių darbuotojams sąlygas ir tvarką.
Ne anksčiau kaip po 3 metų sandorius sudarę darbuotojai turės teisę pasirinkti neatlygintinai gauti Bendrovės akcijų.
2022 m. balandžio 29 d. visuotinis akcininkų susirinkimas priėmė sprendimą dėl Bendrovės pelno paskirstymo ir 500 tūkst. eurų skyrė rezervui savoms akcijoms suteikti.
2022 m. birželio 17-22 dienomis Bendrovė sudarė opcionų sutartis su Bendrovės ir Grupės aukščiausios grandies darbuotojais dėl galimybės neatlygintinai įsigyti 1 660 000 vnt. Bendrovės akcijų.
12. Ilgalaikės ir trumpalaikės paskolos
| 2023.09.30 | 2022.12.31 | |
|---|---|---|
| Ilgalaikės paskolos: | 3 000 | 4 644 |
| Bankų paskolos | 3 000 | 4 644 |
| Trumpalaikės paskolos: | 2 235 | 2 363 |
| Bankų paskolos | 2 235 | 2 363 |
| IŠ VISO: | 5 235 | 7 007 |
13. Prekybos skolos ir kiti trumpalaikiai įsipareigojimai
| 2023.09.30 | 2022.12.31 | |
|---|---|---|
| Prekybos mokėtinos sumos | 17 176 | 25 979 |
| Darbo užmokestis ir socialinis draudimas | 4 968 | 3 328 |
| Gauti avansai | 239 | 325 |
| Sukauptos sąnaudos | 447 | 723 |
| Kitos mokėtinos sumos | 1 383 | 1 485 |
| IŠ VISO: | 24 213 | 31 840 |
| Iš šios sumos: | ||
| Priskiriama finansiniams įsipareigojimams | 19 006 | 28 187 |
| Nepriskiriama finansiniams įsipareigojimams | 5 207 | 3 653 |
14. Segmentų informacija
Sprendimų priėmimo tikslais Grupės veikla yra skirstoma į tris verslo vienetus pagal gaminamus produktus ir turi tris atskleidžiamus segmentus: popieriaus ir popieriaus gaminių, medienos plaušų plokščių bei žaliavos gofruotajam kartonui ir susijusių gaminių. Grupė segmentų informaciją analizuoja tik iki bendrojo pelno, nes kitos veiklos ir finansinės veiklos pajamų ir sąnaudų nepriskiria jokiam segmentui. Grupės turtas bei įsipareigojimai nėra skaidomi pagal segmentus sprendimų priėmimui. Tačiau informacija apie ilgalaikį materialųjį ir nematerialųjį turtą, investicinį turtą ir naudojimo teise valdomą turtą atskleidžiama pagal segmentus.
Segmentų informacija pagal šiuos tris segmentus pateikiama žemiau:
| Grupė 2023 m. 1-9 mėn. | Popierius ir popieriaus gaminiai |
Medienos plaušų plokštės |
Žaliava gofruotajam kartonui ir susiję gaminiai |
Viso atsklei džiamų segmentų |
Nepa skirstyta |
Elimina vimas |
IŠ VISO |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pardavimai | 70 899 | 20 549 | 55 118 | 146 566 | 2 857 | - | 149 423 |
| Pardavimai tarp segmentų | (5 047) | (774) | (17 445) | (23 266) | (5 967) | 29 233 | - |
| Nekonsoliduoti segmentų pardavimai | 75 946 | 21 323 | 72 563 | 169 832 | 8 824 | (29 233) | 149 423 |
| Pardavimų savikaina | (46 855) | (17 683) | (42 528) | (107 066) | (2 259) | - (109 325) | |
| Bendrasis pelnas | 24 044 | 2 866 | 12 590 | 39 500 | 598 | - | 40 098 |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 2 529 | 788 | 3 275 | 6 592 | 576 | - | 7 168 |
| Segmento ilgalaikis materialusis turtas | 23 463 | 5 800 | 35 932 | 65 195 | 3 884 | - | 69 079 |
| Segmento ilgalaikis nematerialusis turtas | 189 | 33 | 469 | 691 | 449 | - | 1 140 |
| Segmento investicinis turtas | - | - | - | - | 4 598 | - | 4 598 |
| Segmento naudojimo teise valdomas turtas | 293 | 855 | 2 012 | 3 160 | 695 | - | 3 855 |
| Prestižas | - | - | 3 001 | 3 001 | - | - | 3 001 |
| Segmento investicijos | 1 361 | 533 | 1 908 | 3 802 | 1 761 | - | 5 563 |
| Grupė 2022 m. 1-9 mėn. | Popierius ir popieriaus gaminiai |
Medienos plaušų plokštės |
Žaliava gofruotajam kartonui ir susiję gaminiai |
Viso atsklei džiamų segmentų |
Nepa skirstyta |
Elimina vimas |
IŠ VISO |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pardavimai | 55 206 | 21 700 | 72 243 | 149 149 | 3 371 | - | 152 520 |
| Pardavimai tarp segmentų | (4 461) | (779) | (23 946) | (29 186) | (8 442) | 37 628 | - |
| Nekonsoliduoti segmentų pardavimai | 59 667 | 22 479 | 96 189 | 178 335 | 11 813 | (37 628) | 152 520 |
| Pardavimų savikaina | (49 405) | (19 301) | (60 407) | (129 113) | (2 887) | - (132 000) | |
| Bendrasis pelnas | 5 801 | 2 399 | 11 836 | 20 036 | 484 | - | 20 520 |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 2 502 | 542 | 3 292 | 6 336 | 641 | - | 6 977 |
| Segmento ilgalaikis materialusis turtas | 24 775 | 5 572 | 37 845 | 68 192 | 3 404 | - | 71 596 |
| Segmento ilgalaikis nematerialusis turtas | 297 | - | 376 | 673 | 58 | - | 731 |
| Segmento investicinis turtas | - | - | - | - | 4 320 | - | 4 320 |
| Segmento naudojimo teise valdomas turtas | 271 | 871 | 1 929 | 3 071 | 1 066 | - | 4 137 |
| Prestižas | - | - | 3 001 | 3 001 | - | - | 3 001 |
| Segmento investicijos | 963 | 1 169 | 4 236 | 6 368 | 520 | - | 6 888 |
Pardavimai pagal regionus:
| 2023 m. | 2022 m. | |
|---|---|---|
| 1-9 mėn. | 1-9 mėn. | |
| Vietinė rinka (Lietuva) | 46 160 | 54 582 |
| Europos Sąjunga | 87 566 | 80 586 |
| Kitos šalys | 15 589 | 16 368 |
| NVS | 108 | 984 |
| IŠ VISO: | 149 423 | 152 520 |
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
15. Kitos pajamos
| 2023 m. 1-9 mėn. |
2022 m. 1-9 mėn. |
|
|---|---|---|
| Nuomos pajamos | 556 | 476 |
| IŠ VISO: | 556 | 476 |
16. Kitas pelnas (nuostolis) grynąja verte
| 2023 m. 1-9 mėn. |
2022 m. 1-9 mėn. |
|
|---|---|---|
| Aplinkos taršos leidimų apyvartos grynasis pelnas | 3 744 | 4 662 |
| Turto perleidimo rezultatas | 28 | 187 |
| Kitas pelnas (nuostolis) | 74 | (25) |
| IŠ VISO: | 3 846 | 4 824 |
17. Pagrindinis ir sumažintas pelnas, tenkantis vienai akcijai
Grupės pagrindinio ir sumažinto pelno vienai akcijai skaičiavimas yra pateikiamas žemiau:
| 2023 m. 1-9 mėn. |
2022 m. 1-9 mėn. |
|
|---|---|---|
| Grynasis laikotarpio pelnas, priskirtinas Bendrovės akcininkams | 20 413 | 6 172 |
| Paprastųjų akcijų skaičius | 131 400 000 | 131 400 000 |
| Akcijų opcionai | 1 660 000 | 1 660 000 |
| Vidutinis svertinis paprastųjų akcijų skaičius | 133 060 000 | 133 060 000 |
| Pelno dalis, tenkanti vienai akcijai (Eur) | 0,155 | 0,047 |
| Sumažinto pelno dalis, tenkanti vienai akcijai (Eur) | 0,153 | 0,046 |
18. Pakoreguota EBITDA
Grupės vadovybė skaičiuoja pakoreguotą EBITDA ir mano, kad šis rodiklis yra svarbus norint suprasti Grupės finansinius rezultatus. Pakoreguota EBITDA apskaičiuojama pakoreguojant tęsiamos veiklos pelną, eliminuojant mokesčių, grynųjų finansinės veiklos sąnaudų, nusidėvėjimo, amortizacijos, vertės sumažėjimo nuostolių / atstatymo, susijusių su prestižu, nematerialiuoju turtu, nekilnojamuoju turtu, įranga ir įrengimais, įtaką. Taip pat įtraukiama subsidijų, susijusių su ilgalaikiu turtu, amortizacija, kuri daro įtaką grynajam pelnui.
Pakoreguota EBITDA kaip veiklos rezultatų rodiklis pagal TFAS nėra nustatytas. Grupės pakoreguoto EBITDA apibrėžimas gali nesutapti su panašiai vadinamais kitų įmonių veiklos rezultatų rodikliais ir atskleidimais.
| 2023 m. 1-9 mėn. |
2022 m. 1-9 mėn. |
|
|---|---|---|
| Grynasis pelnas | 20 433 | 6 228 |
| Pelno mokestis | 3 660 | 760 |
| Pelnas prieš apmokestinimą | 24 093 | 6 988 |
| Koregavimas: | ||
| Finansinės veiklos sąnaudos, grynąja verte | (25) | 295 |
| Nusidėvėjimas | 6 642 | 6 493 |
| Amortizacija | 525 | 483 |
| Dotacijų amortizacija | (103) | (118) |
| Pakoreguota EBITDA | 31 132 | 14 142 |
19. Teismo ir trečiųjų teismo (arbitražo) procesai
2021 m. Klaipėdos apygardos prokuratūros Klaipėdos apylinkės prokuratūra (toliau – Prokuratūra) užbaigė ikiteisminį tyrimą dėl AB "Grigeo" patronuojamosios bendrovės AB "Grigeo Klaipėda" (toliau – Patronuojamoji bendrovė) vykdyto nuotekų tvarkymo ir baudžiamoji byla buvo perduota teismui. 2022 m. rugsėjį prasidėjo bylos nagrinėjimas teisme.
Patronuojamajai bendrovei pareikšti kaltinimai baudžiamojoje byloje pagal Lietuvos Respublikos Baudžiamojo kodekso 270 straipsnio 2 dalį, 228 straipsnio 2 dalį ir 300 straipsnio 3 dalį. Patronuojamoji bendrovė 2021 m. sausio 26 d. gavo iš Klaipėdos apygardos prokuratūros Klaipėdos apylinkės prokuratūros atsiųstą Aplinkos apsaugos departamento patikslintą civilinį ieškinį dėl aplinkai padarytos žalos atlyginimo baudžiamojoje byloje, kurio suma 48 257 676,57 eurų. Jokių kitų reikšmingų įvykių, susijusių su šiuo teisminiu procesu, per 9 2023 m. mėnesius, o taip pat iki šių tarpinių finansinių ataskaitų pasirašymo dienos, neįvyko.
Išsamesnė informacija yra pateikiama 2022 m. finansinių ataskaitų aiškinamojo rašto 32 pastaboje.
Per 9 2023 m. mėnesius nebuvo kitų teismo ir trečiųjų teismo (arbitražo) procesų, galinčių turėti ar turėjusių reikšmingos įtakos AB "Grigeo" finansinei būklei.
20. Reikšmingi neapibrėžtumai
2022 m. vasario 24 d. Rusijos pradėtas karas prieš Ukrainą turi neigiamą įtaką Grupės finansiniams rezultatams. Grupės patronuojamoji įmonė AB "Grigeo Klaipėda" Ukrainoje yra investavusi į patronuojamąją įmonę AT "Mena Pak".
Prasidėjus karui, Grupė ir Bendrovė nutraukė bet kokius verslo ryšius su Rusija ir Baltarusija, bei gautinų sumų iš šių šalių ar mokėtinų sumų šioms šalims neturi. Nutraukta veikla su minėtomis šalimis įtakos Grupės ir Bendrovės finansiniams rezultatams neturi.
Neapibrėžtumai susiję su investicija į AT "Mena Pak"
Grupės finansinės būklės ataskaitoje yra sukonsoliduoti AT "Mena Pak" turtas ir įsipareigojimai:
| AT "Mena Pak" | 2023.09.30 | 2022.12.31 |
|---|---|---|
| Ilgalaikis turtas | 514 | 609 |
| Trumpalaikis turtas | 2 064 | 1 790 |
| TURTAS, IŠ VISO | 2 578 | 2 399 |
| Akcininkų nuosavybė | 2 338 | 2 168 |
| Ilgalaikiai įsipareigojimai | 5 | 12 |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | 235 | 219 |
| AKCININKŲ NUOSAVYBĖ IR ĮSIPAREIGOJIMAI, IŠ VISO | 2 578 | 2 399 |
2023 m. Grupės 9 mėnesių bendrųjų pajamų ataskaitoje yra sukonsoliduoti šie AT "Mena Pak" rezultatai:
| AT "Mena Pak" | 2023 m. 1-9 mėn. |
|---|---|
| Pajamos | 3 541 |
| Pelnas prieš mokesčius | 235 |
| Grynasis pelnas | 192 |
| EBITDA | 365 |
AT "Mena Pak" karo metu nepatyrė fizinės žalos, tačiau Grupės vadovybės vertinumu, dėl vykstančio karo ir didelio ateities įvykių neaiškumo dėl AT "Mena Pak" 2,6 mln. eurų turto ir 0,2 mln. eurų įsipareigojimų egzistuoja didelis neapibrėžtumas.
21. Poataskaitiniai įvykiai
Jokių reikšmingų įvykių po finansinės būklės ataskaitos datos neįvyko.
Tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip
ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS
Vadovaudamiesi LR Vertybinių popierių įstatymu ir Lietuvos banko informacijos atskleidimo taisyklėmis, mes – AB "Grigeo" generalinis direktorius Tomas Jozonis ir finansų direktorius Martynas Nenėnas, patvirtiname, kad mūsų žiniomis, neaudituota AB "Grigeo" tarpinė konsoliduota finansinė atskaitomybė už devynių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2023 m. rugsėjo 30 d., sudaryta pagal Europos Sąjungoje priimtus Tarptautinės finansinės atskaitomybės standartus, atitinka tikrovę ir teisingai parodo bendrą konsoliduotų įmonių turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius, pinigų srautus, o neaudituotame konsoliduotame tarpiniame pranešime yra teisingai nurodyta verslo plėtros ir veiklos apžvalga.
AB "Grigeo" generalinis direktorius Tomas Jozonis
AB "Grigeo" finansų direktorius Martynas Nenėnas