Earnings Release • Feb 15, 2024
Earnings Release
Open in ViewerOpens in native device viewer
1.1.–31.12.2023
F
| 10-12/2023 | 10-12/2022 | Muutos-% | 1-12/2023 | 1-12/2022 | Muutos-% | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, TEUR | 14 265 | 16 900 | -15,6 | 57 655 | 68 426 | -15,7 |
| Vertailukelpoinen liikevaihto, TEUR | 14 244 | 14 240 | 0,0 | 54 183 | 57 230 | -5,3 |
| Käyttökate, TEUR | -822 | 262 | -414,1 | 8 695 | 5 555 | 56,5 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, TEUR | -282 | 338 | -183,6 | 694 | 4 469 | -84,5 |
| Liiketulos, TEUR | -9 090 | -1 199 | -658,3 | -3 541 | -4 406 | 19,6 |
| Vertailukelpoinen liiketulos, TEUR | -1 012 | -986 | -2,6 | -3 881 | -613 | -533,2 |
| Tilikauden tulos, TEUR | -8 281 | -1 664 | -397,8 | -5 380 | -5 404 | 0,4 |
| Osakekohtainen tulos, EUR | -0,43 | -0,09 | -397,8 | -0,28 | -0,28 | 0,4 |
| Liiketulos, % | -63,7 | -7,1 | -6,1 | -6,4 | ||
| Vertailukelpoinen liiketulos, % | -7,1 | -6,9 | -7,2 | -1,1 | ||
| Omavaraisuusaste, % | 30,1 | 30,3 |
Yhtiö odottaa vertailukelpoisen liikevaihdon kasvavan ja liiketuloksen olevan positiivinen. Vertailukelpoinen liikevaihto oli 54 183 tuhatta euroa tilikaudella 2023.
Päätimme yhtiössä viimeisellä vuosineljänneksellä kaksi erittäin merkittävää asiaa. Muuttuneesta tilanteesta johtuen päivitimme tuotekehityskulujen käsittelyn vastaamaan uutta toimintalogiikkaa. Lopetimme tuotekehityskulujen aktivoinnin neljänneksen aikana sekä alaskirjasimme kokonaisuudessaan taseeseen aktivoidut 7,5 miljoonan euron tuotekehityskulut. Tämän lisäksi saimme päätökseen Utilities -segmentin muutosneuvottelut, joiden lopputuloksena segmentin vuosittainen kulurasitus pienenee noin 3,8 miljoonalla eurolla. Molemmat toteutetut asiat vaikuttavat yhtiön liiketoimintaan positiivisesti, mutta etenkin käsittelykäytännön muutos hankaloittaa vuosineljänneksen vertailua edellisen tilikauden vastaavaan vuosineljännekseen.
Solteq Oyj:n vertailukelpoinen liikevaihto oli 14,2 miljoonaa euroa ja se pysyi samalla tasolla vertailukauteen nähden. Vertailukelpoinen liikevaihto supistui Retail & Commerce -segmentissä 1,4 prosentilla, ja Utilities-segmentissä liikevaihto kasvoi 4,3 prosentilla.
Yhtiö ilmoitti katsauskaudella muuttavansa toimintatapaansa tuotekehitystoiminnan osalta. Omien ohjelmistotuotteiden kehityksestä on tullut osa jatkuvaa palvelua sekä vakiomuotoista toimintaa, eivätkä tuotekehitykseen liittyvät kulut enää täytä aktivoinnin edellytyksiä suorittamamme arvioinnin perusteella. Viimeisen vuosineljänneksen aikana yhtiö on käsitellyt olemassa olevien ohjelmistotuotteidensa kehityskustannuksia tuloslaskelman kuluerinä osana normaalia liiketoimintaa ja lopettanut tuotekehityskulujen aktivoinnit. Muutos vaikuttaa viimeisen vuosineljänneksen käyttökatteen ja liiketuloksen vertailtavuuteen suhteessa vastaavaan vuosineljännekseen 2022.
Katsauskaudella konsernin vertailukelpoinen käyttökate oli -0,3 miljoonaa euroa ja tuotekehitysaktivointeja tehtiin vielä 0,1 miljoonalla eurolla. Vuoden 2022 viimeisellä vuosineljänneksellä vertailukelpoinen käyttökate oli 0,3 miljoonaa euroa ja tuotekehitysaktivointeja tehtiin 0,9 miljoonalla eurolla. Ilman aktivointien vaikutusta konsernin vertailukelpoinen käyttökate oli 0,2 miljoonaa euroa parempi kuin vertailukaudella.
Katsauskaudella konsernin vertailukelpoinen liiketulos oli -1,0 miljoonaa euroa. Katsauskaudella tuotekehitysaktivointien poistoja tehtiin vielä 0,1 miljoonalla eurolla. Vuoden 2022 viimeisellä vuosineljänneksellä vertailukelpoinen liiketulos oli -1,0 miljoonaa euroa, ja tuotekehitysaktivointien poistoja tehtiin yhteensä 0,5 miljoonalla eurolla. Ilman aktivointien ja poistojen vaikutusta yhtiön vertailukelpoinen liiketulos oli 0,4 miljoonaa euroa parempi kuin vertailukaudella.
Lisäksi yhtiö arvioi joulukuussa 2023 taseeseen aktivoituja tuotekehitysinvestointeja sekä niiden tuottoodotuksia. Arvioinnin lopputuloksena yhtiö teki noin 7,5 miljoonan euron alaskirjauksen, antoi tulosvaroituksen sekä päivitti tulosohjeistuksensa.
Katsauskaudella Utilities-segmentin liikevaihto ja tulos kehittyivät positiivisesti. Tähän vaikuttivat liiketoiminnan päätökseen viedyt muutosneuvottelut, toiminnan uudelleenorganisointi sekä tuoteliiketoiminnan kehittyminen. Kannattavuuden parantamiseksi ja liiketoimintojen tehostamiseksi segmentissä käynnistetyt muutosneuvottelut saatiin päätökseen 10.10.2023. Neuvotteluiden sekä toteutettujen tehostamis- ja säästötoimenpiteiden lopputuloksena yhtiö arvioi saavuttavansa noin 3,8 miljoonan euron vuotuiset säästöt, jotka toteutuvat kokonaisuudessaan tilikaudella 2024, joskin jo katsauskauden aikana kulurakenteen tehostaminen paransi segmentin kannattavuutta. Muutosneuvotteluista aiheutui yksittäinen, noin 300 tuhannen euron kulu, joka sisältyy segmentin henkilöstökuluihin. Utilities-segmentin pitkän aikavälin markkinanäkymien odotetaan säilyvän hyvinä ja tarjoavan mahdollisuuksia kannattavalle kasvulle.
Retail & Commerce -segmentin suoriutumista heikensi edelleen epävakaan maailmantalouden vaikutus kysyntään. Asiakasyritykset suhtautuivat varovaisesti investointeihin, mikä aiheutti viivästyksiä päätöksenteossa sekä supistumisia toimitettavien hankkeiden laajuudessa. Retail & Commerce segmentin pitkän aikavälin markkinanäkymien odotetaan säilyvän kohtalaisina ja kysynnän tervehtyvän markkinoiden tasaantuessa.
Solteq pyrkii tuotekehityksellään ja asiantuntijapalveluillaan ratkaisemaan energiasektorin, kaupan alan ja sähköisen kaupankäynnin muuttuvia tarpeita Pohjoismaissa. Konsernin raportoitavat liiketoimintasegmentit 1.1.2023 alkaen ovat Utilities sekä Retail & Commerce. Utilities-segmentti tarjoaa ohjelmistoratkaisuja ja asiantuntijapalveluita energiasektorille. Retail & Commerce -segmentti keskittyy kaupan alan ja sähköisen kaupankäynnin ohjelmistoratkaisuihin ja asiantuntijapalveluihin. Liiketoimintoja yhdistävät nopeasti etenevä digitaalinen murros sekä tarve entistä tehokkaammille ja älykkäämmille ydintoiminnoille. Yhtiö arvioi tarjoamansa kattavan hyvin ne toimialakohtaiset kehitystarpeet, joihin pohjoismaiset päättäjät ovat suuntaamassa IT-investointejaan lähivuosina.
Pohjoismaisella energiasektorilla kysyntää ohjelmistoratkaisuille ja asiantuntijapalveluille kiihdyttävät muutokset toimialan sääntelyssä, siirtymä uusiutuviin energiamuotoihin sekä kehittyvän teknologian luomat mahdollisuudet liiketoiminnan tehostamiselle. Utilities-segmentin liiketoiminta koostuu sekä asiantuntijapalveluista että ohjelmistoratkaisuista, joissa on huomioitu kattavasti sähkötoimialaa koskevat sääntelymuutokset EU:ssa ja Pohjoismaissa. Tällaisia ovat muun muassa kansallisesti johdetut, keskitetyn tiedonvaihdon datahub-hankkeet sekä toimintamallien yhtenäistäminen mittauskäytänteissä sähkömarkkinoiden avautuessa. Yhtiö arvioi, että segmentin toimialakohtainen osaaminen sekä tarjoama luovat selkeän kilpailuedun pohjoismaisessa energiamarkkinassa.
Venäjän hyökkäys Ukrainaan on luonut merkittäviä epävarmuustekijöitä markkinaan muun muassa korkean inflaation ja nousseen korkotason muodossa. Epävarmuudet vaikuttavat Pohjoismaissa heikentäen erityisesti Retail & Commerce -segmentin tarjoamaan kohdistuvaa kysyntää. Toisaalta kysynnän ajureina toimivat nopeasti etenevä digitalisaatio sekä tarve tietoturvalliselle, toimintavarmalle ja IT-arkkitehtuuriltaan yhteensopivalle tietojärjestelmien ekosysteemille.
Konsernin neljännen vuosineljänneksen liikevaihto laski 15,6 prosenttia edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan nähden ja oli 14 265 tuhatta euroa (16 900). Loka-joulukuun liiketulos oli -9 090 tuhatta euroa (-1 199). Vertailukelpoinen liiketulos oli -1 012 tuhatta euroa (-986). Tulos ennen veroja oli -9 685 tuhatta euroa (-2 042), ja loka-joulukuun tulos oli -8 281 tuhatta euroa (-1 664).
Konsernin liikevaihto laski 15,7 prosenttia edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan nähden ja oli 57 655 tuhatta euroa (68 426). Tammi-joulukuun liiketulos oli -3 541 tuhatta euroa (-4 406). Vertailukelpoinen liiketulos oli -3 881 tuhatta euroa (-613). Tulos ennen veroja oli -4 715 tuhatta euroa (-6 574), ja tammijoulukuun tulos oli -5 380 tuhatta euroa (-5 404).
Neljännellä vuosineljänneksellä segmentin vertailukelpoinen liikevaihto oli 10 441 tuhatta euroa (10 594), mikä supistui vertailukauteen nähden 1,4 prosenttia. Loka-joulukuun vertailukelpoinen käyttökate oli 252 tuhatta euroa (845) ja vertailukelpoinen liiketulos -217 tuhatta euroa (52).
Katsauskaudella kertaluonteisia henkilöstökuluja aktivoitiin 96 tuhannella eurolla (333) ja tuotekehitysaktivointien poistoja tehtiin 108 tuhannella eurolla (284). Ilman aktivointien vaikutusta segmentin vertailukelpoinen käyttökate oli 357 tuhatta euroa heikompi kuin vertailukaudella. Segmentin vertailukelpoinen liiketulos oli ilman aktivointien ja poistojen vaikutusta 209 tuhatta euroa heikompi kuin vertailukaudella.
Segmentti tarjoaa ohjelmistoratkaisuja ja asiantuntijapalveluita kaupan alan ja sähköisen kaupankäynnin tarpeisiin. Segmentin liikevaihdosta 66,4 prosenttia tuli sähköisen kaupankäynnin ratkaisuista ja asiantuntijapalveluista, 1,0 prosenttia toiminnanohjausjärjestelmistä sekä 32,6 prosenttia kaupan alan ratkaisuista ja asiantuntijapalveluista.
Katsauskauden vertailukelpoinen liikevaihto oli 40 486 tuhatta euroa (42 629), missä laskua vertailukauteen oli 5,0 prosenttia. Vertailukelpoinen käyttökate oli 3 363 tuhatta euroa (4 931), ja vertailukelpoinen liiketulos oli 666 tuhatta euroa (1 695).
Yhtiö ilmoitti 17.4.2023 myyvänsä Microsoft BC ja LS Retail -toiminnanohjausjärjestelmiin perustuvan liiketoimintansa Azets-konsernille. Liiketoimintakauppa saatettiin täytäntöön 2.5.2023.
| Retail & Commerce | 10-12/2023 | 10-12/2022 | Muutos-% | 1-12/2023 | 1-12/2022 | Muutos-% |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, TEUR | 10 462 | 13 255 | -21,1 | 43 958 | 53 826 | -18,3 |
| Vertailukelpoinen liikevaihto, TEUR | 10 441 | 10 594 | -1,4 | 40 486 | 42 629 | -5,0 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, TEUR | 252 | 845 | -70,2 | 3 363 | 4 931 | -31,8 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, % | 2,4 | 8,0 | 8,3 | 11,6 | ||
| Käyttökate, TEUR | -176 | 802 | -121,9 | 11 580 | 6 264 | 84,9 |
| Käyttökate, % | -1,7 | 6,1 | 26,3 | 11,6 | ||
| Vertailukelpoinen liiketulos, TEUR | -217 | 52 | -515,6 | 666 | 1 695 | -60,7 |
| Vertailukelpoinen liiketulos, % | -2,1 | 0,5 | 1,6 | 4,0 | ||
| Liiketulos, TEUR | -4 228 | -118 | -3 474,1 | 5 177 | -1 842 | 381,1 |
| Liiketulos, % | -40,4 | -0,9 | 11,8 | -3,4 |
Neljännellä vuosineljänneksellä segmentin liikevaihto oli 3 803 tuhatta euroa (3 646), missä kasvua vertailukauteen oli 4,3 prosenttia. Loka–joulukuun vertailukelpoinen käyttökate oli -534 tuhatta euroa (-507) ja vertailukelpoinen liiketulos -795 tuhatta euroa (-1 038).
Katsauskaudella ei tehty tuotekehityskulujen aktivointeja, kun taas vertailukaudella tuotekehityskuluja aktivoitiin 580 tuhannella eurolla. Katsauskaudella tuotekehitysaktivointien poistoja tehtiin 21 tuhannella eurolla (255). Ilman aktivointien vaikutusta segmentin vertailukelpoinen käyttökate oli 553 tuhatta euroa parempi kuin vertailukaudella. Segmentin vertailukelpoinen liiketulos oli ilman aktivointien ja poistojen vaikutusta 589 tuhatta euroa parempi kuin vertailukaudella.
Segmentti tarjoaa ohjelmistoratkaisuja ja asiantuntijapalveluita energiasektorin tarpeisiin. Ohjelmistoratkaisut muodostivat 83,8 prosenttia ja asiantuntijapalvelut 16,2 prosenttia segmentin liikevaihdosta.
Segmentin liikevaihto katsauskaudella oli 13 697 tuhatta euroa (14 601), missä laskua vertailukauteen oli 6,2 prosenttia. Vertailukelpoinen käyttökate oli -2 669 tuhatta euroa (-462), ja vertailukelpoinen liiketulos oli -4 547 tuhatta euroa (-2 308).
Jatkuvien tuottojen osuus segmentin liikevaihdosta oli 33,2 prosenttia ja ne koostuvat omien ohjelmistojen käyttöoikeus-, ylläpito- ja tukimaksuista. Jatkuvien ohjelmistoperusteisten tuottojen
osuus kokonaisliikevaihdosta pyritään pitkällä aikavälillä nostamaan puoleen Utilities-segmentin liikevaihdosta.
Määrätietoinen työ ohjelmistotuotteiden kehityksessä ja laadun parantamisessa jatkui koko katsauskauden. Vaikutusten odotetaan realisoituvan tilikaudella 2024.
Katsauskaudella Utilities tutki marraskuussa 2022 hankitun Salesforce-pohjaisen asiakastietojärjestelmän luomia mahdollisuuksia. Ratkaisu on herättänyt asiakasyrityksissä kiinnostusta ja sen sovellusalaa laajennetaan vesihuollosta sähkö- ja kaukolämpöyhtiöiden tarpeisiin.
Segmentin ohjelmistoliiketoimintaa koskevat muutosneuvottelut käynnistettiin 29.8.2023 liiketoiminnan uudelleenjärjestelemiseksi sekä kannattavuuden parantamiseksi. Neuvotteluiden sekä toteutettujen tehostamis- ja säästötoimenpiteiden lopputuloksena yhtiö arvioi saavuttavansa noin 3,8 miljoonan euron vuotuiset säästöt. Kustannussäästöjen arvioidaan toteutuvan merkittäviltä osin tilikaudella 2024. Muutosneuvotteluiden myötä Utilities-ohjelmistoliiketoiminnassa työskentelevä henkilöstö väheni 39 työntekijän verran Suomessa. Lisäksi yhtiö toteutti säästö- ja vähennystoimenpiteitä myös muissa konserniyhtiöissä.
| Utilities | 10-12/2023 | 10-12/2022 | Muutos-% | 1-12/2023 | 1-12/2022 | Muutos-% |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, TEUR | 3 803 | 3 646 | 4,3 | 13 697 | 14 601 | -6,2 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, TEUR | -534 | -507 | -5,2 | -2 669 | -462 | -477,5 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, % | -14,0 | -13,9 | -19,5 | -3,2 | ||
| Käyttökate, TEUR | -646 | -541 | -19,5 | -2 885 | -710 | -306,5 |
| Käyttökate, % | -17,0 | -14,8 | -21,1 | -4,9 | ||
| Vertailukelpoinen liiketulos, TEUR | -795 | -1 038 | 23,4 | -4 547 | -2 308 | -97,0 |
| Vertailukelpoinen liiketulos, % | -20,9 | -28,5 | -33,2 | -15,8 | ||
| Liiketulos, TEUR | -4 863 | -1 080 | -350,1 | -8 718 | -2 564 | -240,0 |
| Liiketulos, % | -127,9 | -29,6 | -63,7 | -17,6 |
Taseen loppusumma oli tilikauden lopussa 57 189 tuhatta euroa (74 336). Likvidit varat olivat 1 853 tuhatta euroa (2 057). Yhtiöllä on 5 000 tuhannen euron valmiusluottolimiitti, josta oli tilikauden lopussa käytettynä 1 000 tuhatta euroa (5 000). Tämän lisäksi yhtiöllä on 2 000 tuhannen euron pankkiluottolimiitti. Pankkiluottolimiitistä oli tilikauden lopussa käytettynä 698 tuhatta euroa (805). Tilikauden lopussa yhtiöllä oli Business Finland -tuotekehityslainaa 329 tuhatta euroa (1 463). Yhtiö sai tilikauden aikana Business Finlandilta päätöksen myönnettyjen lainojen pääomien perimättä jättämisestä yhteensä 1 011 tuhatta euroa koskien yhtiön edellisellä tilikaudella päättyneitä yksittäisiä tutkimus- ja tuotekehitysprojekteja.
Konsernin rahoitusvelat olivat 26 357 tuhatta euroa (33 474).
Konsernin omavaraisuusaste oli 30,1 prosenttia (30,3).
Solteq laski 1.10.2020 liikkeelle nimellisarvoltaan 23,0 miljoonan euron suuruisen kiinteäkorkoisen senior-ehtoisen joukkovelkakirjalainan. Joukkovelkakirjalainalle maksetaan vuotuista 6,0 prosentin kiinteää korkoa, ja laina erääntyy maksettavaksi 1.10.2024. Joukkovelkakirjalaina voidaan lunastaa takaisin ennen lopullista eräpäivää. Solteq Oyj osti takaisin nimellisarvoltaan 0,6 miljoonan euron osuuden edellä mainitusta joukkovelkakirjalainasta tilikaudella 2023.
Yhtiö on aloittanut toimenpiteet uudelleenrahoituksen järjestämiseksi tilikauden 2023 aikana. Järjestely koostuu olemassa olevan joukkovelkakirjalainan sekä tili- ja maksuvalmiuslimiittien uusimisesta. Rahoitusneuvottelut ja niihin liittyvät toimenpiteet ovat edenneet suunnitellusti ja johto uskoo neuvottelujen päättyvän positiiviseen lopputulokseen. Tähän perustuen johto arvioi toiminnan jatkuvan ja että riski rahoituksen riittämättömyydestä on pieni.
Joukkovelkakirjalainan ehdoissa on määritelty varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamista koskevat taloudelliset kovenantit (Incurrence Covenant). Kovenantit edellyttävät, että yhtiön omavaraisuusaste tarkasteluhetkellä ylittää 27,5 prosenttia, korkokate (käyttökate/nettokorkokulut) ylittää suhdeluvun 3,00:1 ja konsernin korolliset nettovelat/käyttökate eivät ylitä suhdelukua 4:1. Varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamisen mahdollistavat taloudelliset kovenantit eivät täyty katsauskauden perusteella. Kovenanttiehtojen täyttymistä tarkastellaan aina viimeisimmän raportoidun 12 kuukauden ajanjakson perusteella. Edellä mainittujen lainan taloudellisten kovenanttiehtojen rikkoutumiset eivät sellaisenaan johda oikeuteen vaatia lainan välitöntä takaisinmaksua, vaan ne rajoittavat yhtiön varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamista.
Rahoitusvelkojen maturiteettijakauma on esitetty tämän tilinpäätöstiedotteen taulukko-osassa.
Tilikauden nettoinvestoinnit olivat 2 868 tuhatta euroa (9 217). Tilikaudella ei tehty yrityshankintoihin liittyviä investointeja, kun taas vertailukauden nettoinvestoinneista 5 291 tuhatta euroa liittyi yrityshankintoihin. Toukokuussa 2023 toteutetun Microsoft BC ja LS Retail -liiketoimintakaupan vaikutus myyntihetkellä liikearvoon oli -5 904 tuhatta euroa. Vertailukaudella Solteq Oyj osti Enerity Solutions Oy:n koko osakekannan 3.1.2022 sekä S2B Energia Oy:n koko osakekannan 7.11.2022. Yhtiön olemassa olevien ohjelmistotuotteiden jatkokehittämiseen ja uusien ohjelmistotuotteiden kehityshankkeisiin investoitiin 2 698 tuhatta euroa (3 676). Muut investoinnit olivat 170 tuhatta euroa (250). Muut investoinnit pitävät sisällään vuokrattujen toimitilojen ja laitteiden vuokrasopimusten nettomuutoksen, 170 tuhatta euroa (302). Kauden aikana yhtiö teki 3 955 tuhannen euron alaskirjaukset Utilities -liiketoimintaan sekä 3 520 tuhannen euron alaskirjaukset Retail & Commerce -liiketoimintaan liittyviin tuotekehityspanostuksiin.
Kehittämismenoina on aktivoitu 1 501 tuhatta euroa (2 367) työsuhde-etuuksista aiheutuvia kuluja.
Solteqin palveluksessa oli tilikauden lopussa 498 (662) vakinaisessa työsuhteessa olevaa henkilöä.
| 10-12/2023 | 10-12/2022 | 1-12/2023 | 1-12/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Keskimääräinen henkilömäärä kaudella | 572 | 676 | ||
| Kauden palkat ja palkkiot, TEUR | 8 555 | 9 991 | 33 570 | 37 273 |
Solteq-konsernin lähipiiriin kuuluvat hallitus, toimitusjohtaja, konsernin johtoryhmä sekä heidän IAS24 -standardin mukaiset lähipiirihenkilöt ja -yhteisöt.
Lähipiiritapahtumat ja niiden euromääräiset summat on esitetty tämän tilinpäätöstiedotteen taulukkoosassa.
Solteq Oyj:n osakepääoma 31.12.2023 oli 1 009 154,17 euroa ja osakkeiden lukumäärä oli 19 396 501. Osake on nimellisarvoton. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Osakkeita koskee yhtiöjärjestyksen lunastuslauseke.
Tilikauden päättyessä Solteq Oyj:n hallussa ei ollut omia osakkeita.
Tilikauden aikana Solteq Oyj:n osakkeiden vaihto Nasdaq Helsinki Oy:ssä oli 4,5 miljoonaa osaketta (13,0) ja 4,9 miljoonaa euroa (36,3). Tilikauden ylin kurssinoteeraus oli 1,80 euroa ja alin 0,68 euroa. Painotettu osakekohtainen keskikurssi oli 1,08 euroa ja päätöskurssi 0,76 euroa. Yhtiön osakekannan markkina-arvo tilikauden lopussa oli 14,7 miljoonaa euroa (23,9).
Solteqilla oli tilikauden päättyessä yhteensä 7 060 osakkeenomistajaa (7 864). Solteqin kymmenen suurinta osakkeenomistajaa omistivat 10 486 tuhatta osaketta eli heidän hallussaan oli 54,1 prosenttia yhtiön osake- ja äänimäärästä. Solteq Oyj:n hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja omistivat 79 tuhatta (26) yhtiön osaketta 31.12.2023.
Solteq Oyj:n varsinainen yhtiökokous järjestettiin 29.3.2023. Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1.–31.12.2022 sekä myönsi vastuuvapauden tilikaudella toimineille toimitusjohtajille ja hallitukselle.
Hallituksen esityksen mukaisesti päätettiin, että 31.12.2022 päättyneeltä tilikaudelta ei jaeta osinkoa.
Yhtiökokous hyväksyi osakkeenomistajien ehdotuksen siitä, että yhtiölle perustetaan osakkeenomistajien nimitystoimikunta ja sille vahvistetaan työjärjestys.
Yhtiökokous hyväksyi toimielinten palkitsemisraportin. Päätös palkitsemisraportin hyväksymisestä on neuvoa-antava.
Yhtiökokous hyväksyi hallituksen ehdotuksen yhtiöjärjestyksen 11 §:n muuttamisesta siten, että yhtiökokous voidaan järjestää ilman fyysistä kokouspaikkaa etäkokouksena.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään maksullisesta tai maksuttomasta osakeannista sekä optiooikeuksien ja muiden osakeyhtiölain 10 luvun 1 § mukaisten erityisten oikeuksien antamisesta seuraavasti:
Valtuutuksen nojalla annettavien osakkeiden tai oikeuksien lukumäärä voi olla yhteensä enintään 2 000 000 kappaletta. Valtuutus koskee sekä uusien osakkeiden ja oikeuksien antamista että yhtiön omien osakkeiden luovuttamista. Uudet osakkeet ja oikeudet voidaan antaa ja yhtiöllä olevat omat osakkeet luovuttaa osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen suunnatulla osakeannilla, jos siihen on yhtiön kannalta painava taloudellinen syy, kuten yhtiön pääomarakenteen kehittäminen, yrityskauppojen tai muiden yhtiön liiketoiminnan kehittämiseen liittyvien järjestelyiden toteuttaminen. Valtuutusta ei voida käyttää yhtiön kannustinjärjestelmien toteuttamiseen. Valtuutuksen ehdotetaan sisältävän hallitukselle oikeuden päättää kaikista muista osakeanteihin ja erityisten oikeuksien antamiseen liittyvistä ehdoista mukaan lukien merkintähinnasta ja merkintähinnan maksamisesta paitsi rahalla myös kokonaan tai osittain muulla omaisuudella (apporttiomaisuus) tai käyttämällä merkitsijällä olevaa saatavaa merkintähinnan kuittaamiseen ja merkitsemisestä yhtiön taseeseen. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30.4.2024 asti. Valtuutus kumoaa varsinaisen yhtiökokouksen 2022 tekemän vastaavan päätöksen.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään maksullisesta tai maksuttomasta osakeannista sekä optiooikeuksien ja muiden osakeyhtiölain 10 luvun 1 § mukaisten erityisten oikeuksien antamisesta osana yhtiön kannustinjärjestelmien toteuttamista seuraavasti:
Valtuutuksen nojalla annettavien osakkeiden tai oikeuksien lukumäärä voi olla yhteensä enintään 1 000 000 kappaletta. Valtuutus koskee sekä uusien osakkeiden ja oikeuksien antamista että yhtiön omien osakkeiden luovuttamista. Uudet osakkeet ja oikeudet voidaan antaa ja yhtiöllä olevat omat osakkeet luovuttaa osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen suunnatulla osakeannilla osana yhtiön kannustinjärjestelmien toteuttamista, jolloin siihen on yhtiön kannalta painava taloudellinen syy. Tällaisten kannustinjärjestelmien tarkoituksena tulee olla sitouttaa yhtiön avainhenkilöitä 3 - 5 vuoden ajanjaksolla. Lisäksi tarkoituksena on, että nyt annettavan valtuutuksen enimmäismäärä kattaa avainhenkilöiden kannustinohjelman vähintään 3 vuoden ajalta. Valtuutuksen ehdotetaan sisältävän hallitukselle oikeuden päättää kaikista muista osakeanteihin ja erityisten oikeuksien antamiseen liittyvistä ehdoista mukaan lukien merkintähinnasta ja merkintähinnan
maksamisesta paitsi rahalla tai käyttämällä merkitsijällä olevaa saatavaa merkintähinnan kuittaamiseen ja merkitsemisestä yhtiön taseeseen. Valtuutus on voimassa 30.4.2026 asti. Valtuutus kumoaa varsinaisen yhtiökokouksen 2022 tekemän vastaavan päätöksen.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden hankkimisesta. Valtuutuksen nojalla hankittavien omien osakkeiden lukumäärä voi olla enintään 500 000 kappaletta. Hankkiminen voi tapahtua yhdessä tai useammassa erässä. Omia osakkeita voidaan hankkia vain yhtiön vapaalla omalla pääomalla.
Omia osakkeita voidaan hankkia muutoin kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankkiminen). Osakkeiden hankintahinta on vähintään yhtiön osakkeesta hankintahetkellä säännellyllä markkinalla tapahtuvassa kaupankäynnissä maksettu alin hinta ja enintään hankintahetkellä säännellyllä markkinalla tapahtuvassa kaupankäynnissä maksettu korkein hinta. Yhtiön omia osakkeita voidaan hankkia käytettäväksi yhtiön pääomarakenteen kehittämiseen, yrityskauppojen tai muiden yhtiön liiketoiminnan kehittämiseen liittyvien järjestelyiden toteuttamiseen tai osana yhtiön kannustinjärjestelmien toteuttamista. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30.4.2024 asti. Valtuutus kumoaa varsinaisen yhtiökokouksen 2022 tekemän vastaavan päätöksen.
Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden pantiksi ottamisesta. Hallitus voi päättää omien osakkeiden pantiksi ottamisesta (suunnatusti) yrityskauppojen tai muiden yhtiön liiketoiminnan järjestelyiden toteuttamisen yhteydessä. Pantiksi ottaminen voi tapahtua yhdessä tai useammassa erässä. Pantiksi otettavien osakkeiden lukumäärä voi olla yhteensä enintään 2 000 000 kappaletta. Hallitus päättää muut ehdot pantiksi ottamiseen liittyen. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30.4.2024 asti. Valtuutus kumoaa varsinaisen yhtiökokouksen 2022 tekemän vastaavan päätöksen.
Yhtiökokouksessa 29.3.2023 yhtiön hallitukseen päätettiin valita uudelleen nykyiset hallituksen jäsenet Markku Pietilä, Panu Porkka, Anni Sarvaranta, Katarina Cantell ja Mika Sutinen sekä uutena hallituksen jäsenenä Esko Mertsalmi.
Hallitus valitsi yhtiökokouksen jälkeen pitämässään järjestäytymiskokouksessa puheenjohtajakseen uudelleen Markku Pietilän.
Tarkastusvaliokunnan jäseniksi valittiin Mika Sutinen, Katarina Cantell ja Markku Pietilä. Tarkastusvaliokunnan puheenjohtajana toimii Mika Sutinen.
Yhtiökokous päätti, että yhtiön tilintarkastajaksi valitaan uudelleen tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab. KPMG Oy Ab on ilmoittanut, että päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Petri Sammalisto.
Solteq tiedotti 16. tammikuuta 2023 päivittäneensä pitkän aikavälin taloudelliset tavoitteensa. Solteq Oyj:n hallitus on hyväksynyt yhtiön segmenttikohtaiset pitkän aikavälin tavoitteet, jotka perustuvat yhtiön päivitettyyn strategiaan ja segmenttirakenteeseen.
Solteq tiedotti 27. tammikuuta 2023, että yhtiön hallitus on nimittänyt Oona Silénin yhtiön henkilöstöjohtajaksi ja johtoryhmän jäseneksi 6. helmikuuta alkaen.
Solteq julkaisi 22. maaliskuuta 2023 uuden raportointirakenteen mukaiset vertailukelpoiset tiedot tilikaudelta 2022. Tilikauden 2023 alusta voimaan tulleet raportoitavat liiketoimintasegmentit ovat Utilities sekä Retail & Commerce. Aiemmassa raportointirakenteessa konsernin raportoitavat liiketoimintasegmentit olivat Solteq Software ja Solteq Digital.
Solteq tiedotti 17. huhtikuuta 2023 myyneensä Microsoft BC ja LS Retail -toiminnanohjausratkaisuihin perustuvan liiketoiminnan Azets-konsernille. Liiketoiminnan täytäntöönpano tapahtui 2. toukokuuta 2023. Tämän tilinpäätöstiedotteen taulukko-osassa esitetään tarkemmat tiedot liiketoimintakauppaan liittyen.
Solteq tiedotti 17. huhtikuuta 2023 peruvansa 16. helmikuuta 2023 tilinpäätöstiedotteessa julkaisemansa tulosohjeistuksen käynnissä olleen liiketoimintakaupan vuoksi.
Solteq julkisti 3. toukokuuta 2023 uuden tulosohjeistuksensa vuodelle 2023. Yhtiön uusi tulosohjeistus vuodelle 2023 on: Yhtiön liikevaihto tulee olemaan 60–62 miljoonaa euroa, ja liiketulos on lievästi tappiollinen ilman konsernin Microsoft BC ja LS Retail -toiminnanohjausratkaisuihin perustuvan liiketoiminnan myynnistä kirjattavaa noin 8 miljoonan euron liikevoittoa. Aiemmin voimassa ollut tulosohjeistus vuodelle 2023 oli: Solteq-konsernin liikevaihdon odotetaan pysyvän samalla tasolla ja liikevoiton olevan positiivinen.
Solteq tiedotti 23. elokuuta 2023 käynnistävänsä muutosneuvottelut toimintojen tehostamiseksi ja kannattavuuden parantamiseksi Utilities-segmentissä.
Solteq tiedotti 6. syyskuuta 2023, että yhtiön osakkeenomistajien nimitystoimikunnan jäsenet on nimetty. Solteq Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikunta koostuu 31.8.2023 päivätyn osakasluettelon mukaisen neljän suurimman osakkeenomistan nimeämistä edustajista.
Solteq tiedotti 19. syyskuuta 2023 laskevansa tulosohjeistustaan. Yhtiön uusi tulosohjeistus vuodelle 2023 on: Yhtiön liikevaihdon odotetaan olevan 57–59 miljoonaa euroa, ja liiketuloksen odotetaan olevan tappiollinen ilman konsernin Microsoft BC ja LS Retail -toiminnanohjausratkaisuihin perustuvan liiketoiminnan myynnistä kirjattavaa noin 8 miljoonan euron liikevoittoa.
Solteq tiedotti 20. syyskuuta 2023 tulosjulkistamisajankohdat sekä varsinaisen yhtiökokouksen suunnitellun päivämäärän vuonna 2024.
Solteq tiedotti 11. lokakuuta 2023 saaneensa Solteq Oyj:n Utilities-segmenttiä koskevat muutosneuvottelut päätökseen. Toteutettavien tehostamis- ja säästötoimenpiteiden lopputuloksena yhtiö arvioi saavuttavansa yhteensä noin 3,8 miljoonan euron vuotuiset säästöt. Kustannussäästöjen arvioidaan toteutuvan merkittäviltä osin vuodelle 2024. Käytyjen muutosneuvotteluiden perusteella Utilities-ohjelmistoliiketoiminnan henkilöstömäärä vähenee Suomessa toteutuneiden irtisanoutumisten sekä irtisanomisten perusteella enintään 39 työntekijän verran.
Solteq tiedotti 20. joulukuuta 2023 muuttaneensa toimintatapaansa tuotekehitystoiminnan osalta kuluvan tilikauden aikana, arvioineensa taseeseen aktivoituja tuotekehitysinvestointeja sekä niiden tuotto-odotuksia sekä kirjaavansa alas tehtyjä tuotekehitysinvestointeja. Alaskirjauksella ei ole kassavirtavaikutusta. Alaskirjauksen myötä yhtiö päivitti tulosohjeistuksensa vuodelle 2023: Yhtiön
liikevaihdon odotetaan olevan 57–59 miljoonaa euroa, ja liiketuloksen odotetaan olevan tappiollinen ilman konsernin Microsoft BC ja LS Retail -toiminnanohjausratkaisuihin perustuvan liiketoiminnan myynnistä kirjattavaa noin 8 miljoonan euron liikevoittoa sekä 6,3 miljoonan euron kertaluonteista tuotekehitysinvestointien alaskirjausta.
Solteq tiedotti 25. tammikuuta 2024 osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotukset vuoden 2024 varsinaiselle yhtiökokoukselle. Solteq Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikunta ehdottaa 27.3.2024 järjestettäväksi suunnitellulle varsinaiselle yhtiökokoukselle, että yhtiön hallitukseen valitaan seitsemän (7) jäsentä ja että nykyiset hallituksen jäsenet – Markku Pietilä, Katarina Cantell, Panu Porkka, Anni Sarvaranta, Mika Sutinen ja Esko Mertsalmi – valittaisiin uudelleen ja että hallituksen uudeksi jäseneksi valitaan Lotta Airas. Hallituksen jäsenten toimikausi päättyy vuoden 2025 varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä.
Solteq tiedotti 2. helmikuuta 2024 muutoksista Solteq Oyj:n johtoryhmän kokoonpanossa 2. helmikuuta 2024 alkaen. Muutoksen myötä yhtiön talousjohtajana ja johtoryhmän jäsenenä vuodesta 2019 lähtien toiminut Kari Lehtosalo jättää tehtävänsä yhteisellä sopimuksella. Solteq Oyj:n hallitus nimitti yhtiön uudeksi talousjohtajaksi OTM Mikko Sairasen (s. 1985), joka jatkaa nimityksen jälkeen myös yhtiön lakiasiainjohtajana.
Yhtiön johdolla ei ole tiedossaan muita olennaisia tilikauden jälkeisiä tapahtumia, jotka olisivat vaikuttaneet tämän tilinpäätöstiedotteen laadintaan.
Johdon näkemyksen mukaan yhtiön liiketoimintaan ja rahoitusasemaan kohdistuvat olennaiset epävarmuustekijät ja riskit lähitulevaisuudessa liittyvät Venäjän hyökkäyksen Ukrainaan aiheuttamaan yleiseen taloudelliseen epävarmuuteen, voimakkaaseen inflaatioon sekä rahoitusmarkkinoiden tilanteeseen.
Venäjän hyökkäyksellä Ukrainaan ei ole ollut suoria vaikutuksia yhtiön liiketoimintaan. Kuitenkin heikentynyt taloustilanne, inflaatio, rahoituskustannusten nousu ja muut välilliset vaikutukset voivat edelleen heikentää asiakasyritysten investointeja yhtiön tarjoamiin tuotteisiin ja palveluihin niin lyhyellä kuin pidemmällä tähtäimellä.Turvallisuustilanteen heikentyminen kasvattaa riskiä kyberhyökkäyksille ja muille häiriöille yhteiskunnassa, joilla saattaa olla vaikutuksia yhtiön liiketoimintaan.
Lisäksi rahoitusmarkkinoiden kiristyminen ja toimivuus voivat vaikuttaa yhtiön rahoituskustannuksiin tai rahoituksen saatavuuteen. Rahoitusasemaan kohdistuva riski liittyy erityisesti yhtiön liikkeelle laskemaan nimellisarvoltaan 23,0 miljoonan euron suuruisen kiinteäkorkoisen vakuudettoman seniorehtoisen joukkovelkakirjalainan uudelleen rahoitukseen. Joukkovelkakirjalaina erääntyy maksettavaksi 1.10.2024. Yhtiö on käynnistänyt toimenpiteet uudelleenrahoituksen järjestämiseksi.
Muut keskeiset epävarmuustekijät ja riskit liittyvät taserakenteen muutosten hallintaan, liikevaihdon perustana olevien kauppojen ajoitukseen ja hinnoitteluun, kustannustason muutoksiin, yhtiön omien tuotteiden kehittämiseen ja niiden kaupallistamiseen sekä yhtiön kykyyn hallita laajoja sopimus- ja toimituskokonaisuuksia.
Yhtiön liiketoiminnan kannalta keskeisimpiä riskejä ja epävarmuustekijöitä seurataan säännöllisesti osana hallitus- ja johtoryhmätyöskentelyä. Lisäksi yhtiöllä on hallituksen perustama tarkastusvaliokunta, jonka tehtäviin kuuluu yhtiön taloudellisen ja rahoitustilanteen seuranta.
Tilinpäätös tilikaudelta 2023 on laadittu perustuen toiminnan jatkuvuuteen. Yhtiön johto on toiminnan jatkuvuuden periaatetta arvioidessaan huomioinut yhtiön uudelleenrahoitukseen liittyvät riskit. Solteqkonsernin velkarahoituksen keskeiset elementit ovat kiinteäkorkoinen joukkovelkakirjalaina sekä tili- ja maksuvalmiuslimiitit.
Solteq laski 1.10.2020 liikkeelle nimellisarvoltaan 23,0 miljoonan euron suuruisen kiinteäkorkoisen vakuudettoman senior-ehtoisen joukkovelkakirjalainan. Tilinpäätöstiedotteen laatimishetkellä ulkona olevasta joukkovelkakirjalainan 23,0 miljoonaan euron määrästä 0,6 miljoonan euroa oli yhtiön omistuksessa. Joukkovelkakirjalaina erääntyy maksettavaksi 1.10.2024. Tili- ja maksuvalmiuslimiitit ovat yhteensä 7,0 miljoonaa euroa. Niihin liittyvät taloudelliset kovenantit on kiinnitetty joukkovelkakirjalainan ehtoihin.
Joukkovelkakirjalainan ehdoissa on määritelty varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamista koskevat taloudelliset kovenantit (Incurrence Covenant). Kovenantit edellyttävät, että yhtiön omavaraisuusaste tarkasteluhetkellä ylittää 27,5 prosenttia, korkokate (käyttökate/nettokorkokulut) ylittää suhdeluvun 3,00:1 ja konsernin korolliset nettovelat/käyttökate eivät ylitä suhdelukua 4:1. Varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamisen mahdollistavat taloudelliset kovenantit eivät täyty tilikauden 2023 perusteella. Kovenanttiehtojen täyttymistä tarkastellaan aina viimeisimmän raportoidun 12 kuukauden ajanjakson perusteella. Edellä mainittujen lainan taloudellisten kovenanttiehtojen rikkoutumiset eivät sellaisenaan johda oikeuteen vaatia lainan välitöntä takaisinmaksua, vaan ne rajoittavat yhtiön varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamista.
Yhtiö on aloittanut toimenpiteet yhtiön uudelleenrahoituksen toteuttamiseksi. Järjestely koostuu olemassa olevan joukkovelkakirjalainan sekä tili- ja maksuvalmiuslimiittien uusimisesta.
Yhtiön johto on toiminnan jatkuvuutta arvioidessaan huomioinut tilikauden 2023 aikana tehtyjen toimenpiteiden vaikutukset yhtiön taloudelliseen suoriutumiseen, taloudelliset ennusteet sekä rahoitusneuvotteluihin liittyvät riskit. Näihin seikkoihin perustuen johto arvioi toiminnan jatkuvan ja riskin rahoituksen riittämättömyydestä olevan pieni. Yhtiö uskoo suunniteltujen rahoitusjärjestelyiden johtavan suotuisaan lopputulokseen. Mikäli yhtiö kuitenkin epäonnistuisi rahoituksen uudelleenjärjestelyssä, johtaisi tämä yhtiön toiminnan jatkuvuuden edellytyksien vaarantumiseen.
Tilinpäätös 2023 on siten laadittu toiminnan jatkuvuuden periaatetta noudattaen.
Tilikauden 2023 lopussa konsernin emoyhtiön jakokelpoinen oma pääoma on 19 466 865,03 euroa. Solteq Oyj:n hallitus esittää varsinaiselle yhtiökokoukselle, että tilikaudelta 2023 ei jaeta osinkoa.
Hallitus katsoo, ettei osingonjaolle tai muulle varojen jaolle ole taloudellisia edellytyksiä. Yhtiön joukkovelkakirjalainan ehtojen mukaan varojen jako aiheuttaisi luottojen eräännyttämisperusteen. Joukkovelkakirjalainan kovenanttiehdot eivät salli osingonjakoa tilikauden 2023 perusteella.
Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia.
Tämä tilinpäätöstiedote on laadittu IFRS-standardien kirjaamis- ja arvostamisperiaatteiden mukaisesti, tilinpäätöstiedotteen laadinnassa on noudatettu IAS 34 -standardia sekä samoja laskentaperiaatteita kuin vuoden 2022 tilinpäätöksessä. 1.1.2023 käyttöön otetuilla IFRS-standardien muutoksilla ei ole olennaista vaikutusta konsernin tilinpäätöstiedotteeseen. Tilinpäätöstiedote perustuu vuoden 2023 tilintarkastamattomaan tilinpäätökseen.
Solteq Oyj tiedotti 25.11.2022 muuttavansa segmenttirakennettaan vastaamaan paremmin yhtiön päivitettyä liiketoimintastrategiaa. Päivitetyn strategian myötä ohjelmistoratkaisuja ja asiantuntijapalveluita pystytään tarjoamaan entistä keskitetymmin energiasektorille ja kaupan alalle sekä sähköisen kaupankäynnin tarpeisiin.
Tilikaudesta 2023 alkaen konsernin raportoitavat liiketoimintasegmentit ovat Utilities sekä Retail & Commerce. Utilities-segmentti tarjoaa ohjelmistoratkaisuja ja asiantuntijapalveluita energiasektorille. Retail & Commerce -segmentti keskittyy kaupan alan ja sähköisen kaupankäynnin ohjelmistoratkaisuihin ja asiantuntijapalveluihin.
Entisessä raportointirakenteessa konsernin raportoivat liiketoimintasegmentit olivat ohjelmistoliiketoiminta Solteq Software sekä asiantuntijaliiketoiminta Solteq Digital.
Vertailukelpoiset tiedot tilikaudelta 2022 julkaistiin erillisellä tiedotteella 22.3.2023.
Retail & Commerce -segmentin myyntituotot asiakassopimuksista luokitellaan palveluihin, jatkuviin tuottoihin omista ohjelmistoista sekä ohjelmisto- ja laitemyyntiin. Palvelut koostuvat pääasiassa aika- ja materiaaliperusteisesta konsultoinnista, yhtiön tarjoamista tuki- ja kehityspalveluista sekä projekteista. Näiden palveluiden myyntituotot tuloutuvat ajan kuluessa asiakashankkeiden etenemisen mukaan. Jatkuvat tuotot ohjelmistoista on raportoitu yhtiön omiin tuotteisiin liittyvien myyntituottojen osalta. Lisäksi Retail & Commerce -segmentille kertyy myyntituottoja ohjelmisto- ja laitemyynnistä, jotka koostuvat pääosin kolmannen osapuolen ohjelmistojen lisenssi- ja ylläpitomaksuista.
Utilities -segmentti kattaa yhtiön omiin energiasektorin tuotteisiin perustuvan liiketoiminnan. Segmentin liikevaihto koostuu pääosin yhtiön omien tuotteiden käyttöoikeus- ja ylläpitomaksuista sekä
niihin liittyvistä palveluista, kuten integraatio- ja käyttöönottoprojekteista. Utilities -segmentin myyntituotot asiakassopimuksista on luokiteltu palveluihin, jatkuviin tuottoihin ohjelmistoista sekä kertaluonteisiin lisenssi- ja laitemyynteihin. Palvelut koostuvat pääasiassa aika- ja materiaaliperusteisesta konsultoinnista, yhtiön tarjoamista tuki- ja kehityspalveluista sekä projekteista. Palvelut tuottavat asiakkaille hyödyn sitä mukaa kuin palvelua tuotetaan.
Jatkuvat tuotot omista ohjelmistoista molemmissa segmenteissä sisältävät työmäärästä riippumattomat, toistuvasti veloitettavat tai sopimusajalle jaksotettavat myynnit Solteqin omiin tuotteisiin liittyen. Jatkuviksi tuotoiksi luetaan yllä mainitut kriteerit täyttävät tulot, jotka perustuvat toistaiseksi voimassa oleviin sopimuksiin tai sopimuskaudeltaan vähintään 12 kuukautta kestäviin sopimuksiin. Kertaluonteiset, yhtenä ajankohtana tuloutettavat lisenssi- ja laitemyynnit koostuvat yhtiön omien ohjelmistojen käyttöoikeusmaksuista ja niihin suoraan liitännäisistä tuotteista sekä asiakkaille toimitetuista laitteista.
Tämä tilinpäätöstiedote on laadittu IFRS-standardien kirjaamis- ja arvostamisperiaatteiden mukaisesti, tilinpäätöstiedotteen laadinnassa on noudatettu IAS 34 -standardia sekä samoja laskentaperiaatteita kuin vuoden 2022 tilinpäätöksessä. 1.1.2023 käyttöön otetuilla IFRS-standardien muutoksilla ei ole olennaista vaikutusta konsernin tilinpäätöstiedotteeseen. Tilinpäätöstiedote perustuu vuoden 2023 tilintarkastamattomaan tilinpäätökseen.
| TEUR | 10- 12/2023 |
10- 12/2022 |
1- 12/2023 |
1- 12/2022 |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 14 265 | 16 900 | 57 655 | 68 426 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | -161 | 54 | 8 309 | 166 |
| Materiaalit ja palvelut | -1 922 | -1 960 | -7 033 | -7 550 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -10 191 | -11 966 | -39 936 | -44 560 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -2 812 | -2 767 | -10 299 | -10 928 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -8 269 | -1 460 | -12 236 | -9 960 |
| Liiketulos | -9 090 | -1 199 | -3 541 | -4 406 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | -595 | -844 | -1 174 | -2 169 |
| Tulos ennen veroja | -9 685 | -2 042 | -4 715 | -6 574 |
| Tuloverot | 1 403 | 379 | -665 | 1 170 |
| Tilikauden tulos | -8 281 | -1 664 | -5 380 | -5 404 |
| Muut laajan tuloksen erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi: |
||||
| Muuntoerot | 151 | 39 | 60 | -61 |
| Tilikauden laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 151 | 39 | 60 | -61 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | -8 130 | -1 625 | -5 320 | -5 465 |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen emoyrityksen omistajille | -8 281 | -1 664 | -5 380 | -5 404 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen emoyrityksen omistajille | -8 130 | -1 625 | -5 320 | -5 465 |
| Osakekohtainen tulos, EUR (laimentamaton) | -0,43 | -0,09 | -0,28 | -0,28 |
| Osakekohtainen tulos, EUR (laimennettu) | -0,43 | -0,09 | -0,28 | -0,28 |
| TEUR | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Varat | ||
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Aineelliset hyödykkeet | 25 | 64 |
| Käyttöoikeusomaisuuserät | 1 781 | 3 309 |
| Aineettomat hyödykkeet | ||
| Liikearvo | 40 555 | 46 493 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 1 236 | 9 125 |
| Muut sijoitukset | 437 | 437 |
| Laskennalliset verosaamiset | 1 222 | 1 380 |
| Muut pitkäaikaiset saamiset | 260 | 269 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 45 515 | 61 078 |
| Lyhytaikaiset varat | ||
| Vaihto-omaisuus | 60 | 133 |
| Lyhytaikaiset saamiset | 9 762 | 11 068 |
| Rahavarat | 1 853 | 2 057 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 11 674 | 13 258 |
| Varat yhteensä | 57 189 | 74 336 |
| Oma pääoma ja velat | ||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva pääoma | ||
| Osakepääoma | 1 009 | 1 009 |
| Ylikurssirahasto | 75 | 75 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 13 260 | 13 260 |
| Muuntoerot | -146 | -205 |
| Kertyneet voittovarat | 3 021 | 8 400 |
| Oma pääoma yhteensä | 17 219 | 22 539 |
| Pitkäaikaiset velat | ||
| Laskennalliset verovelat | 575 | 759 |
| Rahoitusvelat | 246 | 24 179 |
| Vuokrasopimusvelat | 405 | 1 694 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 1 226 | 26 632 |
| Lyhytaikaiset velat | ||
| Rahoitusvelat | 24 149 | 5 928 |
| Ostovelat ja muut velat | 12 940 | 17 485 |
| Varaukset | 99 | 78 |
| Vuokrasopimusvelat | 1 556 | 1 673 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 38 745 | 25 164 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 57 189 | 74 336 |
| TEUR | 1-12/2023 | 1-12/2022 |
|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | ||
| Tilikauden tulos | -5 380 | -5 404 |
| Oikaisut | 5 621 | 10 275 |
| Käyttöpääoman muutokset | -3 471 | 852 |
| Maksetut korot | -2 154 | -1 854 |
| Saadut korot | 81 | 18 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -5 302 | 3 887 |
| Investointien rahavirta | ||
| Hankitut liiketoiminnat | -20 | -5 109 |
| Myydyt liiketoiminnat | 14 137 | |
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin käyttöomaisuushyödykkeisiin | -2 351 | -3 454 |
| Investointien nettorahavirta | 11 766 | -8 563 |
| Rahoituksen rahavirta | ||
| Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut | -548 | -8 |
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | 4 371 | 6 813 |
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | -8 601 | -1 194 |
| Vuokrasopimusvelkojen maksut | -1 891 | -2 465 |
| Rahoituksen nettorahavirta | -6 668 | 3 145 |
| Rahavarojen muutos | -204 | -1 531 |
| Rahavarat kauden alussa | 2 057 | 3 588 |
| Rahavarat kauden lopussa | 1 853 | 2 057 |
| TEUR | Osake pääoma |
Ylikurssi rahasto |
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto |
Muuntoerot | Kertyneet voittovarat |
Yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2022 | 1 009 | 75 | 13 260 | -144 | 13 805 | 28 004 |
| Tilikauden tulos | -5 404 | -5 404 | ||||
| Muut laajan tuloksen erät | -61 | -61 | ||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | -61 | -5 404 | -5 465 |
| Oma pääoma 31.12.2022 | 1 009 | 75 | 13 260 | -205 | 8 400 | 22 539 |
| Oma pääoma 1.1.2023 | 1 009 | 75 | 13 260 | -205 | 8 400 | 22 539 |
| Tilikauden tulos | -5 380 | -5 380 | ||||
| Muut laajan tuloksen erät | 60 | 60 | ||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | 60 | -5 380 | -5 320 |
| Oma pääoma 31.12.2023 | 1 009 | 75 | 13 260 | -146 | 3 021 | 17 219 |
| TEUR | 1-3/2023 | 4-6/2023 | 7-9/2023 | 10-12/2023 |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 16 899 | 14 273 | 12 217 | 14 265 |
| Vertailukelpoinen liikevaihto | 14 113 | 13 609 | 12 217 | 14 244 |
| Käyttökate | 1 281 | 7 698 | 538 | -822 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | 947 | -536 | 565 | -282 |
| Liiketulos | -91 | 6 337 | -697 | -9 090 |
| Vertailukelpoinen liikevoitto | -331 | -1 869 | -670 | -1 012 |
| Tulos ennen veroja | 351 | 5 773 | -1 154 | -9 685 |
| TEUR | 1-3/2022 | 4-6/2022 | 7-9/2022 | 10-12/2022 |
| Liikevaihto | 19 239 | 17 937 | 14 351 | 16 900 |
| Vertailukelpoinen liikevaihto | 16 174 | 14 824 | 11 992 | 14 240 |
| Käyttökate | 2 720 | 1 776 | 797 | 262 |
| Vertailukelpoinen käyttökate | 2 271 | 1 298 | 563 | 338 |
| Liiketulos | 1 384 | 414 | -5 005 | -1 199 |
| Vertailukelpoinen liikevoitto | 1 047 | 43 | -716 | -986 |
| Tulos ennen veroja | -99 | -5 455 | -2 042 |
| TEUR | 10-12/2023 | 10-12/2022 | 1-12/2023 | 1-12/2022 |
|---|---|---|---|---|
| Palvelut | 8 382 | 10 938 | 35 440 | 44 095 |
| Jatkuvat tuotot omista ohjelmistoista | 1 643 | 1 610 | 6 335 | 5 994 |
| Ohjelmisto- ja laitemyynti | 437 | 706 | 2 182 | 3 737 |
| Yhteensä | 10 462 | 13 255 | 43 958 | 53 826 |
| TEUR | 10-12/2023 | 10-12/2022 | 1-12/2023 | 1-12/2022 |
|---|---|---|---|---|
| Palvelut | 2 541 | 2 232 | 8 686 | 9 325 |
| Jatkuvat tuotot omista ohjelmistoista | 1 189 | 988 | 4 544 | 3 834 |
| Kertaluonteiset lisenssi- ja laitemyynnit | 73 | 426 | 468 | 1 442 |
| Yhteensä | 3 803 | 3 646 | 13 697 | 14 601 |
| Konserni yhteensä | 14 265 | 16 900 | 57 655 | 68 426 |
| TEUR | 10-12/2023 | 10-12/2022 | 1-12/2023 | 1-12/2022 |
|---|---|---|---|---|
| Konserni yhteensä | 439 | 745 | 2 868 | 9 217 |
| Kirjanpitoarvo | Sopimusten mukainen |
1-12 kk | 13-24 kk | 25-36 kk | Myöhemmin | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| TEUR | rahavirta | |||||
| Rahoitusvelat 31.12.2023 | ||||||
| Joukkovelkakirjalaina | 22 369 | 23 786 | 23 786 | |||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 329 | 335 | 85 | 84 | 83 | 82 |
| Vuokrasopimusvelat | 1 960 | 2 031 | 1 618 | 373 | 33 | 7 |
| Ostovelat | 3 351 | 3 351 | 3 351 | |||
| Rahoitusvelat yhteensä | 28 009 | 29 504 | 28 840 | 457 | 117 | 89 |
| Rahoitusvarat 31.12.2023 | ||||||
| Myyntisaamiset | 6 926 | |||||
| Rahavarat | 1 853 | |||||
| Rahoitusvarat yhteensä | 8 779 |
Yhtiöllä on 5 000 tuhannen euron valmiusluottolimiitti, josta oli tilikauden lopussa käytettynä 1 000 tuhatta euroa (5 000). Tämän lisäksi yhtiöllä on 2 000 tuhannen euron pankkiluottolimiitti. Pankkiluottolimiitistä oli tilikauden lopussa käytettynä 698 tuhatta euroa (805).
Tilinpäätös tilikaudelta 2023 on laadittu perustuen toiminnan jatkuvuuteen. Yhtiön johto on toiminnan jatkuvuuden periaatetta arvioidessaan huomioinut yhtiön uudelleenrahoitukseen liittyvät riskit. Solteqkonsernin velkarahoituksen keskeiset elementit ovat kiinteäkorkoinen joukkovelkakirjalaina sekä tili- ja maksuvalmiuslimiitit.
Solteq laski 1.10.2020 liikkeelle nimellisarvoltaan 23,0 miljoonan euron suuruisen kiinteäkorkoisen vakuudettoman senior-ehtoisen joukkovelkakirjalainan. Tilinpäätöstiedotteen laatimishetkellä ulkona olevasta joukkovelkakirjalainan 23,0 miljoonaan euron määrästä 0,6 miljoonan euroa oli yhtiön omistuksessa. Joukkovelkakirjalaina erääntyy maksettavaksi 1.10.2024. Tili- ja maksuvalmiuslimiitit ovat yhteensä 7,0 miljoonaa euroa. Niihin liittyvät taloudelliset kovenantit on kiinnitetty joukkovelkakirjalainan ehtoihin.
Joukkovelkakirjalainan ehdoissa on määritelty varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamista koskevat taloudelliset kovenantit (Incurrence Covenant). Kovenantit edellyttävät, että yhtiön omavaraisuusaste tarkasteluhetkellä ylittää 27,5 prosenttia, korkokate (käyttökate/nettokorkokulut) ylittää suhdeluvun 3,00:1 ja konsernin korolliset nettovelat/käyttökate eivät ylitä suhdelukua 4:1. Varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan
ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamisen mahdollistavat taloudelliset kovenantit eivät täyty tilikauden 2023 perusteella. Kovenanttiehtojen täyttymistä tarkastellaan aina viimeisimmän raportoidun 12 kuukauden ajanjakson perusteella. Edellä mainittujen lainan taloudellisten kovenanttiehtojen rikkoutumiset eivät sellaisenaan johda oikeuteen vaatia lainan välitöntä takaisinmaksua, vaan ne rajoittavat yhtiön varojen jakoa ja muun kuin joukkovelkakirjalainan ehdoissa erikseen sallitun uuden velan ottamista.
Yhtiö on aloittanut toimenpiteet yhtiön uudelleenrahoituksen toteuttamiseksi. Järjestely koostuu olemassa olevan joukkovelkakirjalainan sekä tili- ja maksuvalmiuslimiittien uusimisesta.
Yhtiön johto on toiminnan jatkuvuutta arvioidessaan huomioinut tilikauden 2023 aikana tehtyjen toimenpiteiden vaikutukset yhtiön taloudelliseen suoriutumiseen, taloudelliset ennusteet sekä rahoitusneuvotteluihin liittyvät riskit. Näihin seikkoihin perustuen johto arvioi toiminnan jatkuvan ja riskin rahoituksen riittämättömyydestä olevan pieni. Yhtiö uskoo suunniteltujen rahoitusjärjestelyiden johtavan suotuisaan lopputulokseen. Mikäli yhtiö kuitenkin epäonnistuisi rahoituksen uudelleenjärjestelyssä, johtaisi tämä yhtiön toiminnan jatkuvuuden edellytyksien vaarantumiseen.
Tilinpäätös 2023 on siten laadittu toiminnan jatkuvuuden periaatetta noudattaen.
Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot vastaavat olennaisilta osilta kirjanpitoarvoja. Näin ollen niitä ei ole tilinpäätöstiedotteessa esitetty erikseen taulukkomuodossa.
| TEUR | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Yrityskiinnitykset | 10 000 | 10 000 |
| Taseeseen kirjaamattomat vuokravastuut | 1 032 | 1 530 |
Tili- ja vertailukaudella ei ollut raportoitavia lähipiiritapahtumia.
| Omistajien määrä | Osakkeita ja ääniä | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| kpl | % | kpl | % | ||
| Yritykset | 212 | 3,00 | 4 225 409 | 21,78 | |
| Rahoitus- ja vakuutuslaitokset | 10 | 0,14 | 1 254 455 | 6,47 | |
| Julkisyhteisöt | 3 | 0,04 | 5 196 890 | 26,79 | |
| Kotitaloudet | 6 807 | 96,42 | 8 412 941 | 43,37 | |
| Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt | 4 | 0,06 | 93 731 | 0,48 | |
| Ulkomaiset omistajat | 16 | 0,23 | 213 075 | 1,10 | |
| Kaikki yhteensä | 7 060 | 100,00 | 19 396 501 | 100,00 | |
| joista hallintarekisteröityjä | 8 | 0,11 | 231 969 | 1,20 |
| Omistajien määrä | Osakkeita ja ääniä | |||
|---|---|---|---|---|
| Osakkeiden määrä | kpl | % | kpl | % |
| 1 - 100 | 2 402 | 34,02 | 112 349 | 0,58 |
| 101 - 1 000 | 3 470 | 49,15 | 1 429 620 | 7,37 |
| 1 001 - 10 000 | 1 059 | 15,00 | 2 994 455 | 15,44 |
| 10 001 - 100 000 | 112 | 1,59 | 3 223 506 | 16,62 |
| 100 001 - 1 000 000 | 13 | 0,18 | 4 244 112 | 21,88 |
| 1 000 000 - | 4 | 0,06 | 7 392 459 | 38,11 |
| Yhteensä | 7 060 | 100,00 | 19 396 501 | 100,00 |
| joista hallintarekisteröityjä | 8 | 0,11 | 231 969 | 1,20 |
| Osakkeita ja ääniä | |||
|---|---|---|---|
| kpl | % | ||
| 1. | Profiz Business Solution Oy | 2 195 569 | 11,32 |
| 2. | Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elo | 2 000 000 | 10,31 |
| 3. | Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarinen | 1 651 293 | 8,51 |
| 4. | Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Varma | 1 545 597 | 7,97 |
| 5. | Sr Aktia Capital | 770 000 | 3,97 |
| 6. | Aalto Seppo Tapio | 625 000 | 3,22 |
| 7. | Saadetdin Ali Urhan | 602 216 | 3,10 |
| 8. | Sr Säästöpankki Pienyhtiöt | 500 000 | 2,58 |
| 9. | Incedo Oy | 313 178 | 1,61 |
| 10. | Mandatum Henkivakuutusosakeyhtiö | 283 439 | 1,46 |
| 10 suurinta osakkeenomistajaa yhteensä | 10 486 292 | 54,06 | |
| Hallintarekisteröidyt yhteensä | 231 969 | 1,20 | |
| Muut | 8 678 240 | 44,74 | |
| Yhteensä | 19 396 501 | 100,00 |
| 10-12/2023 | 10-12/2022 | 1-12/2023 | 1-12/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, MEUR | 14,3 | 16,9 | 57,7 | 68,4 |
| Liikevaihdon muutos, % | -15,6 | -7,5 | -15,7 | -0,9 |
| Liiketulos, MEUR | -9,1 | -1,2 | -3,5 | -4,4 |
| % liikevaihdosta | -63,7 | -7,1 | -6,1 | -6,4 |
| Tulos ennen veroja, MEUR | -9,7 | -2,0 | -4,7 | -6,6 |
| % liikevaihdosta | -67,9 | -12,1 | -8,2 | -9,6 |
| Nettoinvestoinnit käyttöomaisuuteen, MEUR | 0,4 | 0,7 | 2,9 | 9,2 |
| Omavaraisuusaste, % | 30,1 | 30,3 | ||
| Nettovelka, MEUR | 24,5 | 31,4 | ||
| Nettovelkaantumisaste, % | 142,3 | 139,4 | ||
| Oman pääoman tuotto, rullaava 12kk, % | -27,1 | -21,4 | ||
| Sijoitetun pääoman tuotto, rullaava 12kk, % | -4,1 | -6,9 | ||
| Henkilöstö kauden lopussa | 498 | 662 | ||
| Henkilöstö keskimäärin kauden aikana | 572 | 676 |
| 10-12/2023 | 10-12/2022 | 1-12/2023 | 1-12/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Osakekohtainen tulos, EUR (laimentamaton) | -0,43 | -0,09 | -0,28 | -0,28 |
| Osakekohtainen tulos, EUR (laimennettu) | -0,43 | -0,09 | -0,28 | -0,28 |
| Osakekohtainen oma pääoma, EUR | 0,89 | 1,16 |
Solteq esittää vaihtoehtoisia tunnuslukuja kuvatakseen liiketoimintansa taloudellista kehitystä ja parantaakseen vertailukelpoisuutta eri tilikausien välillä. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja ei tule pitää korvaavina mittareina IFRS-tilinpäätösnormistossa määritellyille tunnusluvuille.
Solteqin käyttämiä vaihtoehtoisia tunnuslukuja ovat käyttökate, omavaraisuusaste, nettovelkaantumisaste, oman pääoman tuotto, sijoitetun pääoman tuotto, nettovelka ja jatkuvien tuottojen osuus Utilities-segmentin kokonaisliikevaihdosta. Näiden tunnuslukujen laskentaperiaatteet esitetään osana tätä tilinpäätöstiedotetta. 12 kuukauden rullaavat tunnusluvut sisältävät neljän viimeisimmän päättyneen kvartaalin yhteenlasketut luvut.
Varsinaiseen liiketoimintaan kuulumattomat liiketapahtumat tai rahavirtaan vaikuttamattomat arvostuserät, joilla on merkittävä vaikutus kauden tuloslaskelmaan, on oikaistu vertailukelpoisuuteen vaikuttavina erinä. Näitä kertaluonteisista tapahtumista aiheutuvia eriä voivat olla muun muassa:
Alla olevassa taulukossa on esitetty vertailukelpoisen liikevaihdon täsmäytys liikevaihtoon.
| TEUR | 10-12/2023 | 10-12/2022 | 1-12/2023 | 1-12/2022 |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 14 265 | 16 900 | 57 655 | 68 426 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | ||||
| BC / LS Retail -liiketoiminnan myynti | -21 | -2 660 | -3 472 | -11 196 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | -21 | -2 660 | -3 472 | -11 196 |
| Vertailukelpoinen liikevaihto | 14 244 | 14 240 | 54 183 | 57 230 |
Seuraavassa taulukossa on esitetty vertailukelpoisen liiketuloksen täsmäytys liiketulokseen. Samat vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät pätevät, kun täsmäytetään käyttökate vertailukelpoiseen käyttökatteeseen pois lukien Arvonalentumiset.
| TEUR | 10- 12/2023 |
10- 12/2022 |
1- 12/2023 |
1- 12/2022 |
|---|---|---|---|---|
| Liiketulos (EBIT) | -9 090 | -1 199 | -3 541 | -4 406 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | ||||
| BC / LS Retail -liiketoiminnan myynti | 241 | -210 | -8 410 | -1 501 |
| Yrityskauppojen kulut | 124 | |||
| Hankittujen liiketoimintojen integroimisesta aiheutuvat | 24 | |||
| kulut | ||||
| Kulurakenteesta pysyvästi poisjääneiden erorahat | 298 | 128 | 509 | 164 |
| Arvonalentumiset | 7 539 | 30 | 7 539 | 4 448 |
| Sakot ja vastaavat korvaukset sekä vahingonkorvaukset | -7 | 29 | ||
| Toiminnan uudelleenjärjestelyistä syntyvät kulut | 272 | 22 | 506 | |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | 8 079 | 213 | -340 | 3 793 |
| Vertailukelpoinen liiketulos (EBIT) | -1 012 | -986 | -3 881 | -613 |
| Omavaraisuusaste, %: Oma pääoma |
|---|
| x 100 Taseen loppusumma - Saadut ennakot |
| Nettovelkaantumisaste,%: Korolliset velat - Rahavarat x 100 Oma pääoma |
| Oman pääoman tuotto, %: |
| Tilikauden tulos (12 kk rullaava) x 100 |
| Oma pääoma keskimäärin kauden aikana Sijoitetun pääoman tuotto, %: Tilikauden tulos rahoituserien jälkeen + Rahoituskulut (12 kk rullaava) x 100 |
| Taseen loppusumma - Korottomat velat keskimäärin kauden aikana |
| Osakekohtainen tulos: Tilikauden tulos -/+ Määräysvallattomien omistajien osuus |
| Osakemäärä keskimäärin |
| Laimennettu osakekohtainen tulos: Tilikauden tulos -/+ Määräysvallattomien omistajien osuus |
| Osakkeiden kappalemäärä keskimäärin lisättynä vuoden lopun optioiden määrällä |
| Osakekohtainen oma pääoma: Taseen oma pääoma Osakkeiden kappalemäärä |
| Käyttökate: Liiketulos + Poistot ja arvonalentumiset |
| Nettovelka: Korolliset velat – Rahavarat |
| Jatkuvien tuottojen osuus Utilities-segmentin kokonaisliikevaihdosta: Jatkuvat tuotot omista ohjelmistoista |
Utilities-segmentin kokonaisliikevaihto
Tilikaudella 2023 ei toteutettu yrityshankintoja.
Solteq Oyj allekirjoitti sopimuksen energia-alan ohjelmistotalo Enerity Solutions Oy:n koko osakekannan ostosta 3.1.2022. Yritysoston myötä Solteq laajensi ohjelmistotarjoamaansa utilities-sektorilla, joka on Solteqille yksi keskeisistä kasvun ajureista pohjoismaisessa markkinassa. Lisäksi kauppa vahvisti yhtiön johtavaa asiantuntijuutta energia-alan muuttuvassa toimintaympäristössä. Enerity Solutions on erikoistunut sähkökaupan ja -verkon kannattavuuden ja riskienhallinnan ohjelmistoratkaisuihin.
| TEUR | 1-12/2022 |
|---|---|
| Vastike | |
| Rahana maksettu tai myöhemmin maksettava | 5 291 |
| Yhteensä | 5 291 |
| Hankittujen varojen ja vastattavaksi otettujen velkojen käyvät arvot hankintahetkellä | |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 5 |
| Aineettomat oikeudet ** | 577 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 229 |
| Rahavarat | 869 |
| Varat yhteensä | 1 680 |
| Ostovelat ja muut velat | 445 |
| Laskennallinen verovelka | 115 |
| Velat yhteensä | 560 |
| Hankinnoissa syntyvä liikearvo | 4 171 |
| Yrityshankinnan rahavirtavaikutus | |
| Rahana 2022 maksetut kauppahinnat | 5 291 |
| Hankittujen liiketoimintojen rahavarat hankintahetkellä | 869 |
| Rahavirtavaikutus | 4 422 |
| Liikearvo koostuu omaisuuseristä, jotka eivät ole erikseen erotettavissa kuten synergiaedut, osaava henkilöstö, markkinaosuus ja pääsy uusille markkinoille. |
|
| ** Aineettomien oikeuksien tilikauden 2022 poistot ovat 115 tuhatta euroa. | |
| Hankintaan liittyvät kulut | |
| Liiketoiminnan muut kulut | 124 |
| Hankintaan liittyvät kulut yhteensä | 124 |
| Vaikutus Solteq-konsernin henkilömäärään | 17 |
| Vaikutus Solteq-konsernin laajaan tuloslaskelmaan | 1-12/2022 |
|---|---|
| Liikevaihto * | 2 323 |
| Liikevoitto * | 802 |
* Liikevaihdon ja liikevoiton määrät, joka sisältyvät konsernin tuloslaskelmaan hankinta-ajankohdasta tilikauden loppuun. Enerity Solutions Oy on yhdistelty Solteq-konserniin 1.1.2022 alkaen. Yhtiö fuusioitiin emoyhtiöön 1.6.2022.
Solteq Oyj osti 7.11.2022 energia-alan järjestelmä- ja palvelutoimittaja S2B Energia Oy:n koko osakekannan. Kaupan myötä 10 henkilöä siirtyi osaksi Solteq-konsernia. Velaton kauppahinta oli yksi euro ja nettovarat 32 tuhatta euroa. Hankittujen liiketoimintojen tilikauden liikevaihtoa ja liikevoittoa ikään kuin liiketoimintojen yhdistäminen olisi tapahtunut tilikauden alussa ei esitetä, koska niillä ei olisi konsernin lukuihin olennaista vaikutusta.
Solteq allekirjoitti 17.4.2023 sopimuksen konsernin Microsoft Dynamics 365 Business Central ja LS Retail -toiminnanohjausratkaisuihin perustuvan liiketoiminnan myymisestä Azets-konsernille.
Liiketoiminnan nettovelaton kauppahinta on enintään 20 miljoonaa euroa. Kiinteä kauppahinta on 15 miljoonaa euroa vähennettynä liiketoiminnan nettokäyttöpääomalla. Liiketoimintakaupan täytäntöönpanon yhteydessä maksettiin 12 miljoonaa euroa, ja loput kiinteästä kauppahinnasta maksettiin neljännen vuosineljänneksen aikana 6 kuukauden sisällä täytäntöönpanosta. Mahdollinen lisäkauppahinta on enintään 5 miljoonaa euroa ja se määräytyy siirtyvän liiketoiminnan liikevaihdon perusteella 12 kuukauden ajanjaksolta täytäntöönpanokuukauden ensimmäisestä päivästä lähtien. Kauppahinta maksetaan käteisellä. Yhtiö kirjasi kiinteästä kauppahinnasta 8,1 miljoonan euron kertaluonteisen myyntivoiton toiselle vuosineljännekselle. Liiketoimintakaupan myydyt nettovarat olivat 5,2 miljoonaa euroa koostuen liiketoiminnan kohdistetusta liikearvosta (5,9 miljoonaa) ja siirtyneihin henkilöihin liittyneistä henkilöstökustannuksien varauksista (0,7 miljoonaa euroa). Lisäksi liiketoimintakauppaan liittyvät myynnistä aiheutuneet kulut olivat noin 0,7 miljoonaa euroa.
Liiketoimintakauppa sisältää Solteqin Microsoft Dynamics 365 Business Central ja LS Retail -toiminnanohjausratkaisuihin liittyvät asiantuntija- ja ylläpitopalvelut sekä asiakkuudet. Liiketoimintakaupan myötä Azets-konsernille siirtyi noin 60 Suomessa, Ruotsissa, Norjassa ja Tanskassa työskentelevää asiantuntijaa.
Solteq Oyj:n vuosikertomus, joka sisältää toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen vuodelta 2023 julkaistaan yhtiön verkkosivuilla tiistaihin 5.3.2024 mennessä.
Solteq Oyj:n taloustiedotteiden aikataulu vuonna 2024 on seuraava:
Lisää sijoittajatietoa on saatavilla Solteqin kotisivuilta, osoitteesta: www.solteq.com.
Toimitusjohtaja Aarne Aktan Puhelin: 040 342 4440 Sähköposti: [email protected]
Talous- ja lakiasiainjohtaja Mikko Sairanen Puhelin: 050 567 3421 Sähköposti: [email protected]
Nasdaq Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.solteq.com
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.