Dovre Group Oyj

Earnings Release • Feb 22, 2024

DOVRE GROUP OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 1.1.–31.12.2023:

Tilinpäätöstiedotteessa esitetyt tiedot ovat tilintarkastamattomia.

Dovre Group Oyj Tilinpäätöstiedote 22.2.2024 klo 18.00

Loka–joulukuu 2023

• Liikevaihto kasvoi 5,6 prosenttia 50,8 (48,1) milj. euroon. Kasvua tuotti erityisesti Projektihenkilöstö -liiketoiminta.
  • o Projektihenkilöstö: liikevaihto oli 29,3 (23,0) milj. euroa kasvua 27,2 %.
  • o Konsultointi: liikevaihto oli 3,9 (4,8) milj. euroa laskua 19,1 %.
  • o Uusiutuva Energia: liikevaihto oli 17,6 (20,2) milj. euroa laskua 13,0 %.
• Käyttökate (EBITDA) oli 1,8 (2,5) milj. euroa laskua 28,0 %.
• Liikevoitto oli 1,5 (2,1) milj. euroa laskua 28,6 %.
• Tulos ennen veroja pysyi 1,4 (1,4) milj. eurossa.
• Tulos emoyhtiön osakkeenomistajille oli 1,0 (1,1) milj. euroa.
• Osakekohtainen tulos oli 0,009 (0,010) euroa.
• Liiketoiminnan nettorahavirta oli -0,1 (2,5) milj. euroa.

Tammi–joulukuu 2023

• Liikevaihto laski 3,1 prosenttia 196,7 (203,0) milj. euroon.
  • o Projektihenkilöstö: liikevaihto oli 108,8 (90,6) milj. euroa kasvua 20,0 %.
  • o Konsultointi: liikevaihto oli 16,5 (18,2) milj. euroa laskua 9,1 %.
  • o Uusiutuva Energia: liikevaihto oli 71,4 (94,2) milj. euroa laskua 24,2 %.
• Käyttökate (EBITDA) oli 8,4 (9.5) milj. euroa laskua 11.2 %.
• Liiketulos oli 7,4 (8,5) milj. euroa laskua 12,6 %.
• Tulos ennen veroja oli 6,3 (7,4) milj. euroa ja sisälsi -1,1 (-1,0) milj. euroa rahoituseriä.
• Tulos emoyhtiön osakkeenomistajille oli 4,1 (5,2) milj. euroa laskua 21,2 %.
• Osakekohtainen tulos oli 0,038 (0,049) euroa.
• Liiketoiminnan nettorahavirta oli 0,1 (2,6) milj. euroa.
• Hallitus ehdottaa 0,01 euron osinkoa maksettavaksi 11. huhtikuuta 2024 ja 0,01 euron ylimääräistä osinkoa, joka maksetaan hallituksen päätöksen mukaisesti viimeistään 31. lokakuuta 2024.

Suluissa edellisvuoden vastaavan ajankohdan vertailuluvut.

NÄKYMÄT VUODELLE 2024

Dovre Group julkaisee näkymät vuodelle 2024 viimeistään yhdessä ensimmäisen vuosineljänneksen liiketoimintakatsauksen kanssa 25. huhtikuuta 2024. Tämä johtuu Suvicin myyntisyklistä, joka ei vielä tässä vaiheessa vuotta mahdollista luotettavan arvion laatimista koko vuodelle 2024. Projektihenkilöstö -segmentin kysynnän odotamme mahdollisesti vähenevän ennätysvuodesta 2023.

MENETTELYTAVAN MUUTOS, NÄKYMÄT

Näkymien julkaiseminen viimeistään huhtikuussa tulee olemaan Dovre Groupin pysyvä menettelytavan muutos.

TOIMITUSJOHTAJA ARVE JENSEN:

Vuosi 2023 oli sekä menestyksekäs että haasteellinen Dovre Groupille. Liikevaihtomme laski lievästi 3,1 prosenttia 196,7 miljoonaan euroon. Korjatuilla valuuttakursseilla myyntimme olisi kasvanut 5,6 prosenttia. Pääasiallisena syynä tähän on Norjan valuutan vaikutus. Tuloksessa näkyy laajempi taloudellinen epävarmuus, mutta myös menestyksemme Projektihenkilöstöliiketoiminnoissa, joiden liikevaihto kasvoi 20,0 prosentilla. Erityisesti viimeisen vuosineljänneksen kasvu osoitti tiimimme joustavuuden ja osaamisemme vahvan kysynnän. Positiiviseen kehitykseen vaikuttaa myös lisääntynyt aktiivisuutemme Kanadassa, missä saimme päätökseen suuren uusiutuvan energian projektin.

Vuosi ei kuitenkaan sujunut täysin ilman haasteita. Uusiutuvan energian liiketoiminnot painuivat alaspäin liikevaihdon laskiessa 24,2 prosentilla. Lasku johtui uusien projektien vähenemistä sekä määrällisesti että kooltaan Suomen uusiutuvan energian markkinasektorilla. Konsultoinnin liikevaihto laski 9,1 prosenttia, mikä johtui osittain Norjan uuden lainsäädännön vuoksi hidastuneesta markkinatilanteesta ja kaikkien aikojen korkeimmasta vertailutasosta.

Käyttökatteemme laski 12,3 prosenttia, joka johtuu vähentyneistä myynneistä sekä investoinneista tulevaisuuden kasvualueisiin ja sitoutumisesta korkeaan palvelun laatutasoon. Laskua tulee tarkastella laajemmassa, alan trendit huomioivassa kontekstissa, jossa monet toimijat ovat kohdanneet samankaltaisia haasteita. Strategiset aloitteemme yhdistettynä panostukseemme kestävän liiketoiminnan saralla auttavat liiketoimintaamme palautumaan, kun markkinaolosuhteet paranevat.

Vuosi 2023 oli myös strategisen uudelleenarvioinnin vuosi. Vastaamalla muuttuviin markkinaolosuhteisiin keskityimme entistä enemmän toimintoihin, kuten esimerkiksi Projektihenkilöstö-liiketoimintoihin, joilla on vahvaa kasvupotentiaalia. Kykymme varmistaa uusia ja laajentaa olemassa olevia puitesopimuksia on ollut keskeistä liiketoimintojen menestyksen kannalta. Tämä osoittaa liikesuhteittemme vahvuuden ja palveluntarjontamme arvon. Viimeisellä vuosineljänneksellä toteutimme rakenteellisen muutoksen Suomen Projektihenkilöstöliiketoiminnassamme toimintojen tehostamiseksi, ja siirsimme merkittävimmät toimeksiannot Norjan-yksikköömme. Muutosneuvottelujen tuloksena neljän työntekijän työsuhteet päätettiin. Muutosneuvotteluihin liittyvät kulu kirjattiin kokonaisuudessaan vuoden 2023 tulokseen.

Konsultoinnin ja Uusiutuvan Energian liiketoiminnoissa haasteet ovat saaneet meidät tarkastelemaan strategioitamme perusteellisesti. Olemme muuttaneet lähestymistapaamme näille

markkinoille, tunnistaneet uusia innovaatiomahdollisuuksia ja hyödyntäneet vahvuuksiamme navigoidaksemme tulevaisuuden liiketoimintaympäristössä.

Sitoutumisemme kestävään kehitykseen näkyi useissa merkittävissä projekteissamme. Tytäryhtiömme Suvic Oy solmi sopimuksen yhden Suomen suurimman aurinkovoimalan rakentamisesta Lapualle. Suvic Oy:n liiketoimintojen kautta laajennamme myös toimintaamme Ruotsiin kahden merkittävän tuulivoimaprojektin, Storhöjdenin ja Vitbergetin, myötä. Saavutimme toisen tärkeän virstanpylvään perustamalla Renetec Oy:n, jonka liiketoiminta keskittyy aurinkoenergiaratkaisuiden kehittämiseen. Tämä askel on linjassa strategisen painopisteemme kanssa. Haluamme olla johtavassa asemassa uusiutuvan energian alalla. Näiden lisäksi laadunvarmennukseen julkisissa projekteissa liittyvä yhteistyömme Norjan valtiovarainministeriön kanssa heijastaa monipuolista osaamistamme ja sitoutumistamme ensiluokkaiseen projektinhallintaan.

Markkinoiden syklisyys on aiheuttanut joitakin haasteita, mutta myös mahdollisuuksia kasvuun ja innovaatioihin. Liiketoimintomme useilla eri maantieteellisillä alueilla altistavat meidät taloudellisten ja poliittisten olosuhteiden vaihtelulle. Lisäksi globaali siirtymä uusiutuviin energiaratkaisuihin tarjoaa mahdollisuuksia tasapainottaa projektiportfoliotamme. Näiden riskien huomioiminen on keskeistä strategiamme kannalta. Sen seurauksena parannamme riskienhallintaviitekehystämme, monipuolistamme palveluntarjontaamme ja sopeudumme jatkuvasti markkinoiden vaatimuksiin.

Lähestymme tulevaisuutta varovaisen optimistisesti, tunnistaen energiaratkaisuiden kasvavan kysynnän ja sen mukanaan tuomat mahdollisuudet, erityisesti uusiutuvan energian osalta. Tämä kysyntä ohjaa rooliamme kestävien ratkaisujen ja erinomaisen palvelun tarjoajana asiakkaillemme sekä sidosryhmillemme.

Milj. euroa	10–12 2023	10–12 2022	Muutos %	1–12 2023	1–12 2022	Muutos %
Liikevaihto	50,8	48,1	5,6	196,7	203,0	-3,1
Käyttökate (EBITDA)	1,8	2,5	-28,0	8,4	9,5	-11,2
% liikevaihdosta	3,5	4,7		4,3	4,7
Liikevoitto	1,5	2,1	-28,6	7,4	8,5	-12,6
% liikevaihdosta	3,0	4,2		3,8	4,2
Voitto ennen veroja	1,4	1,4	0,0	6,3	7,4	-15,2
% liikevaihdosta	2,8	3,9		3,2	3,7
Voitto emoyhtiön osakkeenomistajille	1,0	1,1	-8,2	4,1	5,2	-20,4
% liikevaihdosta	2,0	2,6		2,1	2,5
Liiketoiminnan nettorahavirta	-0,1	2,5		0,1	2,6	-96,2
Nettovelat	1,2	-3,0		1,2	-3,0
Nettovelkaantumisaste, %	3,1	-8,8		3,1	-8,8
Tulos/osake, euroa
Laimentamaton	0,009	0,010	-10,0	0,038	0,049	-20,6
Laimennettu	0,009	0,010	-10,0	0,038	0,049	-20,6

KONSERNIN KESKEISET TUNNUSLUVUT

Dovre Group Oyj

KESKEISET TAPAHTUMAT VUONNA 2023

DOVRE PERUSTAJAOSAKKAANA RENETEC OY:SSÄ

Dovre jatkaa uusiutuvaa energiaa painottavan strategiansa toteuttamista perustamalla projektikehitysyhtiö Renetec Oy:n yhdessä alan huippuosaajien Janne Mielckin ja Juhani Kanervan kanssa.

DOVREN TYTÄRYHTIÖ SUVIC ALLEKIRJOITTANUT URAKKASOPIMUKSEN 32 MW:N AURINKOPUISTON RAKENTAMISESTA

Suvic Oy on allekirjoittanut arvoltaan noin 18 miljoonan euron EPC-urakkasopimuksen aurinkopuiston rakentamisesta CPC Finland Oy:n kanssa. Aurinkopuisto on maksimiteholtaan 32 MW ja on näin Suomen suurin rakentamisvaiheessa oleva tai valmistuessaan rakennettu aurinkovoimala. Vuosittaisen tuotannon arvioidaan olevan noin 32 000 MWh. Kyseessä on Suvic Oy:n merkittävä laajentuminen uudelle liiketoiminta-alueelle.

DOVRE GROUP SOLMI PUITESOPIMUKSEN NORJAN VALTIOVARAINMINISTERIÖN KANSSA

Dovre Group Consulting ja Institute of Transport Economics yhdessä Dovre Group Energyn kanssa ovat saaneet puitesopimuksen Norjan valtiovarainministeriön kanssa ulkoisen laadunvarmistuksen toimittamisesta suurille julkisille projekteille Norjassa. Sopimus alkaa syyskuusta 2023, se on kaksivuotinen ja sisältää option kahdesta lisävuodesta.

SUVIC OY:N TYTÄRYRITYS SUVIC AB ON SOLMINUT KAKSI TUULIPUISTOA KÄSITTÄVÄN BOP-SOPIMUKSEN RUOTSIIN

Suvic on allekirjoittanut Storhöjdenin ja Vitbergetin tuulipuistoja koskevan BoP-sopimuksen. Sopimuksen arvo on noin 560 miljoonaa Ruotsin kruunua. Kyseessä on yrityksen ensimmäinen merkittävä tilaus Ruotsissa. Urakan toteuttaa Suvic Oy:n täysin omistama Ruotsin tytäryritys Suvic AB.

SUVIC OY ON SOLMINUT URAKKASOPIMUKSEN 102,2 MEGAWATTIPIIKIN AURINKOPUISTON RAKENTAMISESTA LAPUALLE

Suvic Oy on allekirjoittanut Suomen suurimpiin lukeutuvan aurinkopuiston rakentamisen kattavan urakkasopimuksen. Sopimuksen kokonaisarvo on noin 38 miljoonaa euroa.

TRICONIN JA SUVICIN TYÖYHTEENLIITTYMÄ RAKENTAA KIRKKONUMMEN DATAKESKUSALUEELLE HUKKALÄMPÖLAITOKSEN FORTUMIN KAUKOLÄMPÖVERKKOON

Triconin ja Suvicin muodostama työyhteenliittymä rakentaa Kirkkonummen datakeskusalueella Fortumin kaukolämpöverkkoon hukkalämpöä talteen keräävän tuotantolaitoksen, lämpöakun perustukset ja pumppaamon.

SUVIC RAKENTAA SANDBACKAN TUULIPUISTOON INFRAN, PERUSTUKSET JA KAAPELOINNIN 14 TUULIVOIMALALLE

Sandbackan infratyöt toteutetaan Suvicin omalla maanrakennuskalustolla.

LIIKEVAIHTO

Liikevaihto loka–joulukuussa

Dovre Groupin liikevaihto kasvoi vuoden viimeisellä neljänneksellä 5,6 prosenttia ja oli 50,8 (48,1) miljoonaa euroa. Liikevaihto kasvoi Projektihenkilöstön liikevaihdon kasvun myötä.

Uusiutuva Energia -segmentin osuus viimeisen neljänneksen liikevaihdosta oli 34 (42) prosenttia. Uusiutuvan Energian liikevaihto oli loka–joulukuussa 17,6 (20,2) miljoonaa euroa.

Projektihenkilöstön liikevaihto kasvoi 29,3 (23,0) miljoonaan euroon, joka on 58 (48) prosenttia konsernin liikevaihdosta. Konsultoinnin liikevaihto laski 19,1 prosenttia 3,9 (4,8) miljoonaan euroon. Konsultoinnin osuus liikevaihdosta oli 8 (10) prosenttia.

Liikevaihto tammi–joulukuussa

Dovre Groupin liikevaihto laski tammi–joulukuussa 3,1 % ja oli 196,7 (203,0) miljoonaa euroa. Liiketoiminta kasvoi Projektihenkilöstö-liiketoiminnassa ja laski sekä Konsultointi- että Uusiutuva Energia-liiketoiminnoissa. Korjatuilla valuuttakursseilla liikevaihto kasvoi 5,6 prosenttia.

Projektihenkilöstön osuus konsernin liikevaihdosta oli 55 (45) prosenttia, Konsultoinnin osuus 9 (9) prosenttia ja Uusiutuvan Energian osuus 36 (46) prosenttia. Vuonna 2023 Uusiutuva Energia oli sisällytettynä huhti-joulukuun lukuihin. Projektihenkilöstön liikevaihto kasvoi 20,0 prosenttia 109,0 (90,6) miljoonaan euroon, kun taas Konsultoinnin liikevaihto laski 9,1 prosenttia 16,5 (18,2) miljoonaan euroon. Uusiutuvan Energian liikevaihto laski 24,2 prosenttia 71,4 (94,2) miljoonaan euroon.

Markkina-alueittain EMEA-alueen liikevaihto supistui vuonna 2023, johtuen pääosin Norjan kruunun heikentyneestä kurssista ja Uusiutuvan Energian myynnin laskusta, ja oli 152,1 (171,7) miljoonaa euroa eli 77 (85) prosenttia konsernin liikevaihdosta. AMERICAS-alueen liikevaihto kasvoi 16,0 miljoonasta 30,4 miljoonaan euroon ja oli 16 (8) prosenttia konsernin liikevaihdosta. APAC-alueen liikevaihto supistui hiukan ja oli 14,2 (15,3) miljoonaa euroa eli 7 (8) prosenttia konsernin liikevaihdosta.

Liikevaihto segmenteittäin	10–12	10–12	Muutos	1–12	1–12	Muutos
Milj. euroa	2023	2022	%	2023	2022	%
Projektihenkilöstö	29,3	23,0	27,2	108,8	90,6	20,0
Konsultointi	3,9	4,8	-19,1	16,5	18,2	-9,1
Uusiutuva Energia	17,6	20,2	-13,0	71,4	94,2	-24,2
Konserni yhteensä	50,8	48,1	5,6	196,7	203,0	-3,1

Dovre Group Oyj

6 (29)

Liikevaihto markkina-alueittain	10–12	10–12	Muutos	1–12	1–12	Muutos
Milj. euroa	2023	2022	%	2023	2022	%
EMEA	37,5	41,0	-8,6	152,1	171,7	-11,4
AMERICAS	8,5	5,0	68,8	30,4	16,0	90,1
APAC	4,8	2,0	137,7	14,2	15,3	-7,3
Konserni yhteensä	50,8	48,1	5,6	196,7	203.0	-3,1

Dovre Groupin päämarkkinat alueittain:

• EMEA: Norja, Lähi-itä, Suomi
• AMERICAS: Kanada, Yhdysvallat
• APAC: Singapore

KANNATTAVUUS

Kannattavuus loka–joulukuussa

Konsernin käyttökate (EBITDA) heikkeni 28,0 prosenttia 1,8 (2,5) miljoonaan euroon. Konsernin liikevoitto heikkeni 28,6 prosenttia 1,5 (2,1) miljoonaan euroon. Projektihenkilöstön liikevoitto oli 1,1 (1,1) miljoonaa euroa. Konsultoinnin liikevoitto oli 0,4 (0,9) miljoonaa euroa ja Uusiutuvan Energian 0,2 (0,4) miljoonaa euroa. Muiden toimintojen liiketulos oli -0,1 (-0,2) miljoonaa euroa.

Dovren liiketoiminnan muut tuotot olivat vuoden viimeisellä neljänneksellä 0,0 (-1,2) miljoonaa euroa. Materiaalien ja palveluiden kulut laskivat 18,2 (19,2) miljoonaan euroon. Henkilöstökulut olivat 29,5 (23,5) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan muut kulut olivat 1,4 (1,7) miljoonaa euroa.

Kannattavuus tammi–joulukuussa

Konsernin käyttökate (EBITDA) heikkeni 11,6 prosenttia 8,4 (9,5) miljoonaan euroon. Konsernin liikevoitto pieneni 12,6 prosenttia 7,4 (8,5) miljoonaan euroon. Projektihenkilöstön liikevoitto oli 4,9 (4,3) miljoonaa euroa. Konsultoinnin liikevoitto oli 1,7 (2,5) miljoonaa euroa ja Uusiutuvan Energian 1,8 (2,7) miljoonaa euroa. Muiden toimintojen liiketulos oli -0,7 (-0,7) miljoonaa euroa.

Vuonna 2023 Dovren liiketoiminnan muut tuotot olivat 0,5 (0,4) miljoonaa euroa. Materiaalit ja palvelut laskivat 74,3 (86,0) miljoonaan euroon. Henkilöstökulut nousivat 11,1 prosenttia 109,4 (98,4) miljoonaan euroon. Liiketoiminnan muut kulut nousivat 5,2 (5,1) miljoonaan euroon.

Käyttökate (EBITDA)	10–12	10–12	Muutos	1–12	1–12	Muutos
Milj. euroa	2023	2022	%	2023	2022	%
Projektihenkilöstö	1,3	1,3	1,6	5,3	4,7	13,0
Konsultointi	0,4	0,9	-51,8	1,7	2,5	-30,6
Uusiutuva energia	0,2	0,5	-52,8	2,0	2,9	-32,1
Muut toiminnot	-0,1	-0,2	-65,7	-0,7	-0,7	0,0
Kohdistamattomat *)	0,0	0,1	73,8	0,0	0,0	100,0
Konserni yhteensä	1,8	2,5	-24,0	8,4	9,5	-11,4

Liikevoitto (EBIT)	10–12	10–12	Muutos	1–12	1–12	Muutos
Milj. euroa	2023	2022	%	2023	2022	%
Projektihenkilöstö	1,1	1,1	-1,9	4,9	4,3	14,3
Konsultointi	0,4	0,9	-53,0	1,7	2,5	-30,8
Uusiutuva energia	0,2	0,4	-49,1	1,8	2,7	-34,4
Muut toiminnot	-0,1	-0,2	62,2	-0,7	-0,7	0,0
Kohdistamattomat *)	-0,1	0,0		-0,3	-0,3	11,3
Konserni yhteensä	1,5	2,1	-29,1	7,4	8,5	-12,4

* Kohdistamattomia kuluja ovat asiakassopimusten ja niihin liittyvien asiakassuhteiden poistot.

Dovren voitto ennen veroja oli 6,3 (7,4) miljoonaa euroa vuonna 2023. Erään sisältyy -1,1 (-1,0) miljoonaa euroa rahoituseriä.

Tilikauden tulos oli 4,6 (5,8) miljoonaa euroa vuonna 2023. Tulos emoyhtiön osakkeenomistajille oli 4,1 (5,2) miljoonaa euroa, ja määräysvallattomien omistajien (Suvic Oy:n 49 % määräysvallattomien omistajien) osuus tuloksesta oli 0,5 (0,7) miljoonaa euroa. Konsernin osakekohtainen tulos oli 0,038 (0,049) euroa. Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto ennen veroja (ROI) oli 16,0 (20,5) prosenttia.

RAHOITUS, RAHAVIRTA JA INVESTOINNIT

Konsernin taseen loppusumma oli joulukuun 2023 lopussa 88,0 (82,5) miljoonaa euroa. Konsernin likvidien varojen määrä oli 7,9 (11,2) miljoonaa euroa. Konsernilla on lisäksi käyttämättömiä shekkitililimiittejä 8,2 miljoonan euron arvosta.

Konsernin oma pääoma oli vuoden 2023 lopussa 37,4 (34,3) miljoonaa euroa. Konsernin omavaraisuusaste oli 42,5 (41,6) prosenttia ja nettovelkaantumisaste (gearing) 3,0 (-8,8) prosenttia. Korollista vierasta pääomaa oli 9,1 (8,2) miljoonaa euroa ja sen osuus oman ja vieraan pääoman yhteissummasta oli 10,3 (9,9) prosenttia. Korollisesta vieraasta pääomasta yhteensä 5,4 (6,2) miljoonaa euroa oli lyhytaikaista ja 3.7 (2,0) miljoonaa euroa pitkäaikaista.

Konsernin liiketoiminnan nettorahavirta vuonna 2023 oli 0,1 (2,6) miljoonaa euroa, johon sisältyy käyttöpääoman kasvun vaikutusta -5,0 (-4,6) miljoonaa euroa. Investointien nettorahavirta oli -0,2 (-0,2) miljoonaa euroa. Vuodelta 2023 ei maksettu osinkoa.

Rahoituksen nettorahavirta oli -3,0 (-0,6) miljoonaa euroa. Konsernilla olleiden 1,3 miljoonan euron rahalaitoslainojen pois maksaminen vaikutti selkeästi negatiiviseen rahoituksen rahavirtaan. Tilikauden taseen liikearvo oli vuoden päättyessä 20,3 (21,0) miljoonaa euroa. Viitteitä omaisuuserien arvonalentumisista ei ole todettu.

TOIMINTOJEN UUDELLEENJÄRJESTELYT SUOMESSA

Yritys aloitti muutosneuvottelut Projektihenkilöstö EMEA - ja eSite-liiketoimintayksiköissä Dovre Group Plc:ssä 16. marraskuuta 2023. Suomen yhteistoimintalain mukaisten neuvottelujen jälkeen tehtyjen uudelleenjärjestelypäätösten mukaan neljän (4) henkilön työsuhteet irtisanottiin.

TUTKIMUS JA TUOTEKEHITYS

Konsernin tutkimus- ja tuotekehitysmenot olivat 0,2 (0,1) miljoonaa euroa eli 0,1 (0,1) prosenttia liikevaihdosta.

HENKILÖSTÖ

Vuonna 2023 konsernin palveluksessa oli keskimäärin 835 (779) henkilöä. Projektihenkilöstö työllisti keskimäärin 686 (642), Konsultointi 97 (98) ja Uusiutuva Energia 50 (38) henkilöä. Projektihenkilöstöstä 27 (22) prosenttia oli itsenäisiä urakoitsijoita.

Henkilöstö	10–12	10–12	Muutos	1–12	1–12	Muutos
keskimäärin	2023	2022	%	2023	2022	%
Projektihenkilöstö	698	583	19,7	686	642	6,9
Konsultointi	85	100	-15,0	97	98	-1,0
Uusiutuva energia	55	42	29,9	50	38	31,9
Muut toiminnot	3	2	50,0	2	1	50,0
Yhteensä	841	728	15,6	835	779	7,2

Vuoden 2023 lopussa työllistettyjen henkilöiden määrä kasvoi vuodesta 2022. Group työllisti vuoden 2023 lopussa 841 (728) henkilöä, ja heistä 698 (583) työskenteli Projektihenkilöstössä, 85 (100) Konsultoinnissa, 55 (42) Uusiutuvassa energiassa ja 3 (2) muissa toiminnoissa.

Konsernin henkilöstökulut vuonna 2023 olivat 109,3 (98,4) miljoonaa euroa.

YHTIÖN JOHTO

Vuoden lopussa johtoryhmään kuuluivat Arve Jensen (toimitusjohtaja), Stein Berntsen (johtaja, Konsultointiliiketoiminta-alue) ja Hans Sten (talousjohtaja).

Uutena talousjohtajana aloitti 1.9.2023 alkaen Hans Sten. Aiemmin hän on työskennellyt muun muassa yrityksissä KPMG Oy, Avara Oy, Kotikatu Group Oy ja Kiinteistömaailma Oy. Hansilla on laaja kokemus talousjohtajana ja hallituksen jäsenenä eri yrityksissä. Hans raportoi toimitusjohtaja Arve Jensenille ja on osa Dovre Groupin johtoryhmää.

Dovre Group Oyj:n 30.3.2023 pidetty varsinainen yhtiökokous valitsi hallitukseen uudelleen Ilari Koskelon, Antti Mannisen, Svein Stavelinin ja Sanna Outa-Ollilan. Hallitus valitsi järjestäytymiskokouksessaan Svein Stavelinin hallituksen puheenjohtajaksi ja Ilari Koskelon varapuheenjohtajaksi.

OSAKE, OSAKKEENOMISTAJAT JA OPTIO-OIKEUDET

Osakepääoma ja osakevaihto

Dovre Group Oyj:llä on yksi osakesarja. Kukin osake oikeuttaa yhteen ääneen. Dovre Group Oyj:n osakkeet noteerataan Nasdaq Helsinki Oy:ssä.

Osakepääomassa tai osakkeiden lukumäärässä ei tapahtunut muutoksia vuonna 2023. Dovre Groupin osakepääoma 31.12.2023 oli 9 603 084,48 euroa ja osakkeiden kokonaismäärä 105 956 494 kappaletta. Keskimääräinen osakkeiden lukumäärä vuoden aikana oli 105 956 494 osaketta.

Vuonna 2023 Dovre Group Oyj:n osakkeita vaihdettiin Nasdaq Helsinki Oy:ssä noin 18,0 (30,8) miljoonaa kappaletta, mikä vastasi noin 9,0 (19,6) miljoonan euron vaihtoa. Kaupankäyntimäärällä painotettu keskikurssi oli 0,50 (0,65), alin kurssi 0,35 (0,54) euroa ja ylin kurssi 0,66 (0,80) euroa. Osakkeen päätöskurssi 29.12.2023 oli 0,43 (0,58) euroa. Osakekannan markkina-arvo katsauskauden päätöskurssilla oli noin 45,9 (61,8) miljoonaa euroa.

Omat osakkeet

Dovre Group ei hankkinut eikä luovuttanut yhtiön omia osakkeita vuonna 2023. Joulukuun 2023 lopussa Dovre Group Oyj:n hallussa oli yhteensä 236 725 yhtiön omaa osaketta, joiden osuus yhtiön kaikista osakkeista ja äänistä oli 0,22 prosenttia.

Osakkeenomistajat ja hallituksen ja toimitusjohtajan omistus

Dovre Group Oyj:llä oli 31.12.2023 yhteensä 6 021 (6 163) rekisteröityä osakkeenomistajaa mukaan lukien hallintarekisteröidyt osakkeenomistajat, joita oli 8 (8). Hallintarekisteröidyn omistuksen osuus oli joulukuun lopussa 5,1 (5,8) prosenttia kokonaisosakemäärästä.

Hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan omistus sisältäen määräysvaltayhtiöiden ja samassa taloudessa asuvien perheenjäsenten kautta omistetut osakkeet olivat 31.12.2023 yhteensä 8 752 080 osaketta (8 833 873), mikä vastaa noin 8,3 (8,3) prosenttia koko osake- ja äänimäärästä. Yhtiöllä ei ollut avoimia optio-ohjelmia vuoden lopussa.

Tilikaudella ei annettu liputusilmoituksia.

Nimi	Osakkeita, kpl	Osuus osakkeista, %
Svein Stavelin	396 268	0,4 %
Ilari Koskelo	7 455 000	7,0 %
Antti Manninen	533 485	0,5 %
Sanna Outa-Ollila	26 692	0,0 %
Hallituksen jäsenet, yhteensä	8 411 445	7,9 %
Toimitusjohtaja Arve Jensen	574 120	0,5 %
Yhteensä	8 985 565	8,5 %

Hallituksen ja toimitusjohtajan omistus 31.12.2023

Osakassopimukset

Dovre Group Oyj:n tiedossa ei ole yhtiön omistukseen tai äänivallan käyttöön liittyviä osakassopimuksia.

Optio-oikeudet ja kannustinjärjestelmät

Pitkän aikavälin kannustinjärjestelmää on jatkettu vuosille 2022–2025. Palkitseminen perustuu vuosittain asetettuihin suoritusehtoihin ja keskeinen mittari on liikevoitto. Palkkio voidaan maksaa osakkeina tai rahana hallituksen päätöksellä. Johtaja on vastuussa palkintojen tuloverosta. Osakkeet tai raha myönnetään, kun ansaintajakso päättyy vuoden 2025 alussa.

YHTIÖKOKOUKSEN PÄÄTÖKSET JA HALLITUKSEN VALTUUTUKSET

Dovre Group Oyj:n 30.3.2023 pidetty varsinainen yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen vuodelta 2022 ja myönsi vastuuvapauden yhtiön hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle 31.12.2022 päättyneeltä tilikaudelta.

Yhtiökokous päätti myös hallituksen kokoonpanosta ja palkkioista, tilintarkastajan valinnasta ja hallituksen valtuuttamisesta yhtiön omien osakkeiden hankintaan sekä päättämään osakeannista ja osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta.

Yhtiökokous päätti hallituksen yhtiökokouksessa esitetyn muutetun ehdotuksen mukaisesti, että osinkoa ei makseta tilikaudelta 2022.

Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti vahvistaa tilikauden 2022 palkitsemisraportin.

Yhtiökokous vahvisti hallituksen jäsenten lukumääräksi neljä (4). Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Svein Stavelin, Ilari Koskelo, Antti Manninen ja Sanna Outa-Ollila.

Yhtiökokous päätti, että hallituksen puheenjohtajalle maksetaan palkkiota 40 000 euroa, hallituksen varapuheenjohtajalle 33 000 euroa ja hallituksen jäsenelle 25 000 euroa vuodessa. Hallituspalkkiot maksetaan rahana. Lisäksi korvataan kohtuulliset matkakustannukset.

Tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö BDO Oy. BDO Oy on ilmoittanut, että päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Henrik Juth. Päätettiin, että tilintarkastajan palkkio maksetaan hyväksytyn laskun mukaan.

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 10 100 000 yhtiön oman osakkeen hankkimisesta siten, että osakkeet hankitaan muutoin kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa yhtiön vapaalla omalla pääomalla osakkeiden hankintahetken markkinahintaan Nasdaq Helsinki Oy:n järjestämässä kaupankäynnissä säännellyllä markkinalla. Määrä vastaa enintään noin 9,5 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Osakkeita voidaan hankkia käytettäväksi vastikkeena mahdollisissa yrityshankinnoissa tai muissa yhtiön liiketoimintaan kuuluvissa järjestelyissä, investointien rahoittamiseksi tai osana yhtiön kannustinjärjestelmää tai yhtiöllä pidettäviksi, muutoin luovutettaviksi tai mitätöitäviksi. Hallitus päättää muista valtuutukseen liittyvistä ehdoista. Valtuutus on voimassa 30.6.2024 saakka ja kumoaa aikaisemmin annetut hankkimisvaltuutukset.

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään uusien osakkeiden antamisesta ja/tai yhtiön omien osakkeiden luovuttamisesta ja/tai osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen erityisten oikeuksien antamisesta seuraavin ehdoin:

Hallitus voi valtuutuksen perusteella päättää osakeannista ja erityisten oikeuksien antamisesta myös suunnatusti eli osakkeenomistajien etuoikeudesta poiketen laissa mainituin edellytyksin. Valtuutuksen perusteella voidaan antaa enintään 10 100 000 osaketta. Valtuutuksen enimmäismäärä vastaa noin 9,5 prosenttia yhtiön nykyisistä osakkeista.

Hallitus voi käyttää valtuutusta yhdessä tai useammassa erässä. Hallitus voi käyttää valtuutusta yrityskauppojen tai muiden järjestelyiden rahoittamiseksi tai toteuttamiseksi, yhtiön pääomarakenteen vahvistamiseksi, kannustinjärjestelmiin tai muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin. Uudet osakkeet voidaan antaa ja yhtiön omat osakkeet voidaan luovuttaa joko maksua vastaan tai maksutta. Uudet osakkeet voidaan antaa myös maksuttomana osakeantina yhtiölle itselleen. Hallitus valtuutettiin päättämään osakeannin ja erityisten oikeuksien antamisen muista ehdoista. Hallitus voi valtuutuksen perusteella päättää yhtiöllä mahdollisesti panttina olevien omien osakkeiden realisoimisesta.

Valtuutus on voimassa 30.6.2024 saakka. Valtuutus kumoaa aikaisemmin annetut osakeantia sekä muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamista koskevat valtuutukset.

Dovre Groupin Uusiutuvan Energian liiketoiminnalla on voimakkaampi kausivaihtelu kuin kahdella muulla liiketoiminnalla, koska suurin osa sen projekteista toteutetaan kesäkuukausina. Koska segmentin kiinteät kustannukset jakautuvat tasaisesti koko vuodelle, on sen liikevoitto kausiluonteisesti pienin vuoden ensimmäisellä neljänneksellä ja korkein vuoden kolmannella neljänneksellä.

Projektihenkilöstö- ja Konsultointiliiketoiminnan liiketoiminta jakautuu tasaisemmin koko vuodelle, minkä vuoksi näillä segmenteillä ei juurikaan esiinny kausivaihtelua.

LÄHIAJAN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT

Projektihenkilöstötoiminnassa yksi merkittävimmistä riskeistä on asiakkaiden liiketoiminnan syklisyys. Norjan markkinatilanteen kehitys on liiketoimintaryhmälle erityisen tärkeää Norjan markkinoilla saavutetun vahvan markkina-aseman johdosta. Norjassa vuoden 2023 toisella vuosineljänneksellä voimaan astui uusi henkilöstövuokraukseen liittyvä lainsäädäntö. Lainsäädännöllä oli joitakin negatiivisia vaikutuksia markkinoihin vuoden aikana, mutta se on nyt astunut täysin voimaan.

Liiketoimintaryhmän toiminta on projektiluontoista, mikä luo epävarmuutta toiminnan ennustettavuuteen. Paikallisesti saattaa ajoittain olla riippuvuutta yhdestä suuresta projektista tai asiakkaasta. Dovre Groupilla on vastuu konsulttiensa työsuorituksesta. Yhtiöllä ei kuitenkaan ole kokonaisvastuuta projektien toimituksesta.

Konsultointiliiketoiminnassa yleinen taloudellinen epävarmuus ei vaikuta yhtä suoraan Dovre Groupin palveluiden kysyntään. Tämä johtuu siitä, että yhtiön merkittävä asiakas Norjan julkinen sektori pyrkii investoimaan vastasyklisesti. Toimitusprojekteihin liittyy lisäksi vähäisiä asiakkaista ja omasta henkilöstöstä johtuvia riskejä, kuten projektien viivästyminen tai avainhenkilöstön menetykset. Uudella, aiemmin tässä kappaleessa mainitulla, henkilöstövuokrausta koskevalla lainsäädännöllä on ollut vaikutuksia osaan Norjan konsultointipalveluiden asiakkaita.

Uusiutuva Energia -liiketoiminnassa Suvicin tavanomaiseen toimintaan liittyy erilaisia sopimusriskejä kunkin projektin työn laajuudesta riippuen. Näitä riskejä hallitaan pääasiallisesti osana liiketoiminnan johtamista sekä erilaisin takuu- ja vakuutusjärjestelyin.

Dovre Group on vähemmistöosakkaana puujätteestä pellettejä tuottavassa yhtiössä SaraRasa Bioindo Pte. Ltd:ssä (Bioindo). Bioindon tuotantoyksikkö sijaitsee Indonesiassa, jossa on korkea maariski. Muita olennaisia riskejä ovat mm. kaupallisiin sopimuksiin, erityisesti raaka-aineen ostoihin ja lopputuotteen myyntisopimuksiin, liittyvät riskit.

Konsernin raportointivaluutta on euro. Konsernin toiminnan kannalta merkittävimmät valuutat ovat Norjan kruunu, Kanadan dollari, Singaporen dollari ja Yhdysvaltain dollari. Vaikka myynti ja vastaavat kulut ovat pääosin samassa valuutassa, valuuttakurssien muutokset voivat vaikuttaa yhtiön liikevaihdon lisäksi myös liiketulokseen. Valuuttamääräisistä varoista ja veloista voi myös syntyä kurssivoittoja tai -tappioita.

Edellä mainittujen lisäksi myös nykyinen geopoliittinen tilanne, korkea inflaatio ja korkeat energian hinnat lisäävät liiketoimintaan liittyvää riskiä.

MUUT TAPAHTUMAT KATSAUSKAUDELLA

SaraRasa laajentaa pellettimyyntiään Japaniin

SaraRasa Bioindo Pte. Ltd. on sopinut japanilaisen Kanematsu Corporationin kanssa 10 000 tonnin pellettitoimituksesta yhtenä laivalähetyksenä Japanin markkinoille syyskuun alussa. Lähetyksen arvo on noin 1,3 miljoonaa euroa. SaraRasa on aiemmin toimittanut noin 10 800 tonnia pellettejä Japaniin konttikuljetuksina Kanematsu Corporationin kautta.

Kaksi tulosvaroitusta 2023

Dovre Group antoi vuoden aikana kaksi tulosvaroitusta, positiivisen 3.2.2023 ja negatiivisen 26.6.2023. Parantuneet tunnusluvut johtuivat kaikkien liiketoimintasegmenttien vakaasta kehityksestä viimeisellä vuosineljänneksellä. Toisaalta laskun syynä oli Suomen uusiutuvan energian markkinan uusien projektien pienempi määrä sekä pienempi koko vuoden 2023 aikana sekä Norjan kruunun heikkeneminen vuositasolla noin 10 prosenttia.

Dovre Groupin Norjan toiminnot, eli Dovre Group Energy ja Dovre Group Consulting, joutuivat virushyökkäyksen kohteeksi yhdellä palvelimellamme Stavangerissa

Kohteena oleva palvelin sisälsi osan talousjärjestelmistämme ja hakemistoistamme. Vaikutus konsultteihimme ja asiakkaisiimme oli rajallinen, koska suurin osa konsulteistamme Norjassa työskentelee asiakkaidemme organisaatioissa käyttäen heidän IT-järjestelmiään. Suurin haasteemme oli sisäiselle hallinnollemme koituva ylimääräinen työtaakka.

TILIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

Suvic Oy:n tytäryritys Suvic AB on saanut Storhöjdenin tuulipuistoa koskevan Notice to Proceed -ilmoituksen

Suvic on saanut tilaajalta Storhöjdenin tuulipuiston rakentamisurakkaa koskevan Notice to Proceed -ilmoituksen ja aloittaa varsinaiset rakennustyöt Ruotsissa. Urakan toteuttaa Suvic Oy:n täysin omistama Ruotsin tytäryritys Suvic AB.

Nyt annetun ilmoituksen myötä 20.12.2023 uutisoitu Storhöjdeniä koskeva ehdollinen sopimus realisoitui täten BoP-urakaksi.

HALLITUKSEN OSINGONJAKOEHDOTUS

Emoyhtiö Dovre Group Oyj:n voitonjakokelpoiset varat 31.12.2022 olivat 17.299.588,89 euroa.

Hallitus ehdottaa 0,01 euron osinkoa maksettavaksi 8. huhtikuuta 2024 ja 0,01 euron ylimääräistä osinkoa, joka maksetaan hallituksen päätöksen mukaisesti viimeistään 31. lokakuuta 2024

TALOUDELLINEN RAPORTOINTI VUONNA 2024

Yhtiö julkistaa vuoden 2024 taloudelliset katsaukset seuraavasti:

• Liiketoimintakatsaus tammi-maaliskuulta 2024 torstaina 25.4.2024
• Puolivuosikatsaus tammi-kesäkuulta 2024 torstaina 15.8.2024
• Liiketoimintakatsaus tammi-syyskuulta 2024 torstaina 24.10.2024

Dovre Groupin tilinpäätös 2023 ja vuosikertomus vuodelta 2023 julkaistaan yhtiön verkkosivuilla viimeistään 4.3.2024 alkavalla viikolla. Vuosikertomus sisältää yhtiön tilinpäätöksen, hallituksen toimintakertomuksen, selvityksen hallinto- ja ohjausjärjestelmästä sekä palkitsemisraportin.

Yhtiön varsinainen yhtiökokous on suunniteltu pidettäväksi torstaina 4.4.2024. Yhtiön hallitus kutsuu yhtiökokouksen koolle erikseen myöhemmin.

Espoo, 22.2.2024

DOVRE GROUP OYJ HALLITUS

LIsätietoja:

Arve Jensen, toimitusjohtaja arve.jensen@dovregroup.com puh. +47 90 60 78 11

Hans Sten, talousjohtaja hans.sten@dovregroup.com puh. +358 20 436 2000

JAKELU: Nasdaq Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.dovregroup.com

KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA

Tilinpäätöstiedotteessa esitetyt tiedot ovat tilintarkastamattomia.

Tuhatta euroa	10–12 2023	10–12 2022	Muutos %	1–12 2023	1–12 2022	Muutos %
LIIKEVAIHTO	50 844	48 087	5,7	196 710	202 971	-3,1
Liiketoiminnan muut tuotot	0	-1 173	-100,0	496	368	34,7
Materiaalit ja palvelut	-18 161	-19 174	-5,3	-74 272	-90 372	-17,8
Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut	-29 537	-23 499	25,7	-109 387	-98 448	11,1
Poistot	-252	-353	-28,6	-981	-996	-1,6
Liiketoiminnan muut kulut	-1 411	-1 747	-19,2	-5 184	-5 055	2,6
LIIKETULOS	1 483	2 141	-30,7	7 382	8 467	-12,8
Rahoitustuotot	493	125	294,4	764	313	144,4
Rahoituskulut	-574	-885	-35,1	-1 841	-1 352	36,2
TULOS ENNEN VEROJA	1 402	1 381	1,5	6 305	7 428	-15,1
Tuloverot	-308	-389	-20,9	-1 709	-1 618	5,6
TILIKAUDEN TULOS	1 094	991	10,3	4 596	5 810	-20,9
TILIKAUDEN TULOKSEN
JAKAUTUMINEN
Emoyhtiön omistajille	1 000	1 078	-7,3	4 061	5 152	-21,2
Määräysvallattomille omistajille	94	-87		535	659	-18,8
Yhteensä	1 094	991	10,3	4 596	5 811	-20,9
Muut laajan tuloksen erät:
Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi:
Muuntoerot	-104	15		-1 432	346
Tilikauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen	-104	15		-1 432	346
TILIKAUDEN LAAJA TULOS YHTEENSÄ	990	1 007	-1,7	3 164	6 156	-48,6
TILIKAUDEN LAAJAN TULOKSEN JAKAUTUMINEN
Emoyhtiön omistajille	896	1 094	-18,1	2 629	5 498	-52,2
Määräysvallattomille omistajille	94	-87		535	659	-18,8
Yhteensä	990	1 007	-1,7	3 164	6 156	-48,6
Tilikauden voitto/osake (euroa)
Laimentamaton osakekohtainen tulos (euroa)	0,009	0,010	-7,3	0,038	0,049	-21,2
Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos (euroa)	0,009	0,010	-7,3	0,038	0,049	-21,2

Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä (kpl)	10–12 2023	10–12 2022	1–12 2023	1–12 2022
Laimentamaton	105 956 494	105 956 494	105 956 494	105 956 494
Laimennettu	105 956 494	105 956 494	105 956 494	105 956 494
Osakkeiden lukumäärä kauden lopussa (kpl)	31.12.2023	31.12.2022	31.12.2023	31.12.2022
Laimentamaton	105 956 494	105 956 494	105 956 494	105 956 494
Laimennettu	105 956 494	105 956 494	105 956 494	105 956 494

TASE

Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022	Muutos %
VARAT
Pitkäaikaiset varat
Aineettomat hyödykkeet	2 013	2 452	-17,9
Liikearvo	20 270	21 017	-3,6
Aineelliset hyödykkeet	4 772	1 809	163,7
Rahoitusvarat	1 881	1 854	1,5
Laskennalliset verosaamiset	319	471	-32,3
Pitkäaikaiset varat	29 255	27 604	-6,0
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus	6 747	1 530	340,9
Myyntisaamiset ja muut saamiset	44 076	42 136	4,6
Tuloverosaaminen
Rahat ja pankkisaamiset	7 907	11 229	-29,6
Lyhytaikaiset varat	58 730	54 895	7,0
VARAT YHTEENSÄ	87 986	82 499	6,7

	31.12.2023	31.12.2022	Muutos %
OMA JA VIERAS PÄÄOMA
Oma pääoma
Osakepääoma	9 603	9 603	0,0
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	14 066	14 066	0,0
Käyvän arvon rahasto	2 869	2 869	0,0
Omien osakkeiden rahasto	-237	-237	0,0
Muuntoerot	-3 994	-2 561	56,0
Kertyneet voittovarat (+) / tappiot (-)	14 757	10 696	38,0
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma	37 063	34 435	7,6
Määräysvallattomien omistajien osuus	331	-106
Oma pääoma	37 394	34 329	8,9
Pitkäaikaiset velat
Laskennallinen verovelka	951	947	0,4
Rahoitusvelat	3 644	1 979	84,1
Varaukset	891	1 342	-33,6
Muut velat	390	490	-20,4
Pitkäaikaiset velat	5 876	4 758	23,5
Lyhytaikaiset velat
Lyhytaikaiset rahoitusvelat	5 433	6 225	-12,7
Ostovelat ja muut velat	38 320	35 568	7,7
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat	962	1 619	-40,6
Lyhytaikaiset velat	44 715	43 412	3,0
OMA JA VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ	87 986	82 499	6,7

KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOSLASKELMA

• a) Osakepääoma
• b) Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
• c) Käyvän arvon rahasto
• d) Omien osakkeiden rahasto
• e) Muuntoerot
• f) Kertyneet voittovarat
• g) Oma pääoma yhteensä
• h) Määräysvallattomien osuus
• i) Oma pääoma yhteensä

Tuhatta euroa	a)	b)	c)	d)	e)	f)	g)	h)	i)
OMA PÄÄOMA 1.1.2023	9 603	14 066	2 869	-237	-2 561	10 696	34 435	-106	34 329
Laaja tulos
Tilikauden tulos						4 061	4 061	535	4 596
Muut laajan tuloksen erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi:
Muuntoerot					-1 432		-1 432		-1 432
Tilikauden laaja tulos yhteensä					-1 432	4 061	2 629	535	3164
Liiketoimet omistajien
kanssa
Osingonjako								-98	-98
Emoyhtiön antaman pääomalainan takaisinmaksu
Muut erät					-1		-1		-1
Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä					-1		-1	-98	-100
OMA PÄÄOMA 31.12.2023	9 603	14 066	2 869	-237	-3 994	14 757	37 063	331	37 394

Tuhatta euroa	a)	b)	c)	d)	e)	f)	g)	h)	i)
OMA PÄÄOMA 1.1.2022	9 603	14 066	2 869	-237	-2 906	5 544	28 938	-496	28 442
Laaja tulos
Tilikauden tulos						5 152	5 152	659	5 811
Muut laajan tuloksen erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi:
Muuntoerot					346		346		346
Tilikauden laaja tulos yhteensä					346	5 152	5 498	659	6 156
Liiketoimet omistajien kanssa
Osingonjako								-23	-23
Emoyhtiön antama pääomalaina								-245	-245
Muut erät					-1		-1		-1
Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä					-1		-1	-268	-270
OMA PÄÄOMA 31.12.2022	9 603	14 066	2 869	-237	-2 561	10 696	34 435	-106	34 329

RAHAVIRTALASKELMA

Tuhatta euroa	10–12 2023	10–12 2022	Muutos %	1–12 2023	1–12 2022	Muutos %
Liiketoiminnan rahavirta
Liiketulos	1 483	2 141	30,7	7 358	8 467	12,8
Oikaisut:
Poistot	252	353	-28,6	981	996	-1,5
Oikaisut yhteensä	252	353	-28,6	981	996	-1,5
Käyttöpääoman muutokset
Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos, lisäys (-) / vähennys (+)	1 348	5 268	-74,4	-1 900	-11 609	83,6
Vaihto-omaisuuden muutos, lisäys (-) / vähennys (+)	-2 492	606		-5 309	-861	516,6
Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos, lisäys (+) / vähennys (-)	-516	-5 604	90,8	2 184	7 889	-72,3
Käyttöpääoman muutos yhteensä	-1 689	271		-5 025	-4 581	-9,7
Maksetut korot	-122	-142	-14,1	-397	-282	-40,8
Saadut korot	78	68	-14,7	177	101	75,2
Muut maksetut ja saadut rahoituserät	-103	-116	-11,2	-799	-916	-12,8
Maksetut/saadut verot	46	-34		-2 169	-1 234	-75,8
Liiketoiminnan nettorahavirta	-55	2 541		149	2 552	-94,2
Investointien rahavirta
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin				-173	-175	-1,1
Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla
Investointien nettorahavirta				-173	-175	-1,1
Rahoituksen rahavirta
Pitkäaikaisten lainojen nostot					490
Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut		-100		-1 000	-400	150,0
Lyhytaikaisten lainojen nostot		756
Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut				-1 315	-30	4 283,3
Vuokrasopimusvelkojen takaisinmaksut	-162	-159	1,9	-662	-638	3,8
Maksetut osingot		-23			-23
Rahoituksen nettorahavirta	-162	473		-2 977	-601	-395,3
Valuuttakurssien muutoksen vaikutus	-281	383		-321	-47	583,0
Rahavarojen muutos	-498	3 398		-3 322	1 729
Rahavarat tilikauden alussa	8 405	7 831	7,3	11 229	9 500	18,2
Rahavarat tilikauden lopussa	7 907	11 229	-29,6	7 907	11 229	-29,6

LIITETIEDOT

Tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti noudattaen vuositilinpäätöksessä 2022 kerrottuja laatimisperiaatteita sekä vuonna 2022 voimaan tulleita IAS- /IFRS-standardimuutoksia, joilla ei ole ollut olennaista vaikutusta tilinpäätöstiedotteeseen. Kaikki esitetyt luvut ovat pyöristettyjä, minkä vuoksi esimerkiksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.

Tilinpäätöstiedotteessa esitetyt tiedot ovat tilintarkastamattomia.

1. TOIMINTASEGMENTIT

Konsernilla on kolme raportoivaa segmenttiä eli konsernin strategiset liiketoimintaryhmät:

• Projektihenkilöstö-liiketoimintaryhmä tarjoaa projektiammattilaisia tekniseen suunnitteluun, rakentamiseen ja käyttöönottoon öljy- ja kaasualan sekä muun energiateollisuuden suurissa investointiprojekteissa maailmanlaajuisesti.
• Konsultointi-liiketoimintaryhmä tarjoaa projektijohdon konsultointia, projektiammattilaisia sekä projektinhallinnan työkaluja energiateollisuuden ulkopuolisiin investointiprojekteihin lähinnä Pohjoismaissa.
• Uusiutuva Energia-liiketoimintaryhmä tarjoaa teknistä suunnittelua, rakennesuunnittelua ja kokonaisurakointia tuulipuisto- ja muihin CO2-vapaisiin projekteihin Pohjoismaissa ja Baltiassa.

Konsernin esittämä segmentti-informaatio perustuu johdon sisäiseen raportointiin, jonka laatimisperiaatteet ovat IFRS-standardien mukaiset. Segmenttiraportoinnissa konsernin emoyhtiön sisäisiä veloituksia ei seurata segmenttitasolla.

LIIKEVAIHTO

Tuhatta euroa	2023	2022	Muutos
Projektihenkilöstö	108 822	90 649	20,0 %
Konsultointi	16 529	18 156	-9,0 %
Uusiutuva Energia	71 359	94 165	-24,0 %
Yhteensä	196 710	202 971	-3,1 %

Vuonna 2023 Dovre Groupilla ei ollut yhtäkään sellaista asiakasta, jonka osuus konsernin liikevaihdosta olisi ollut yli10 %.

LIIKETULOS

Tuhatta euroa	2023	2022	Muutos
Projektihenkilöstö	4 915	4 288	14,7 %
Konsultointi	1 681	2 457	-33,2 %
Uusiutuva Energia	1 757	2 742	-38,3 %
Muut toiminnot	-669	-681	-13,2 %
Kohdistamattomat	-302	-338	-10,7 %
Yhteensä	7 382	8 467	-12,8 %

Muut toiminnot ovat konsernin segmenttien käyttämiä yhteisiä resursseja ja koko konsernille kuuluvia kuluja.

Segmenteille kohdistamattomia kuluja ovat asiakassopimusten ja niihin liittyvien asiakassuhteiden poistot.

HENKILÖSTÖ

Henkilöstö keskimäärin	2023	2022
Projektihenkilöstö	686	642
Konsultointi	97	98
Uusiutuva Energia	50	38
Muut toiminnot	2	1
Yhteensä	835	779

Projektihenkilöstö-liiketoimintaryhmän henkilöstöstä 22 (21) % oli itsenäisiä liikkeenharjoittajia.

2. LIIKEVAIHTO

Liikevaihto tuottotyypeittäin

		% Liike		% Liike
Tuhatta euroa	2023	vaihdosta	2022	vaihdosta
Palvelutuotot	124 628	63,4%	108 007	53,2%
Lisenssituotot	572	0,3%	592	0,3%
Lisenssien ylläpitotuotot	151	0,1%	207	0,1%
Projektituotot	71 359	36,2%	94 165	46,4%
Yhteensä	196 710	100,0 %	202 971	100,0 %

Liikevaihto markkina-alueittain

		% Liike		% Liike
Tuhatta euroa	2023	vaihdosta	2022	vaihdosta
EMEA	152 071	84,6 %	171 657	84,6 %
AMERICAS	30 435	7,9 %	15 987	7,9 %
APAC	14 204	7,6 %	15 326	7,6 %
Yhteensä	196 710	100,0 %	202 971	100,0 %

Pitkän valmistusajan vaatima suorite

Tuhatta euroa	2023	2022
Valmistusasteen mukainen liikevaihto	71 346	73 954
Muut liikevaihto	3 745	12 216
Yhteensä	75 091	86 170

Dovre Group Oyj

Valmistusasteen mukaan tuloutettujen, mutta
asiakkaille luovuttamatta olevien
pitkäaikaishankkeiden osalta tilikaudella ja
aikaisempina tilikausina kirjattu määrä	107 519	99 738

Pitkäaikaishankkeiden tuotoiksi kirjaamatta oleva määrä

Tuhatta euroa		2022
Valmistusasteen mukaan tuloutettavat hankkeet	49 230	34 815
Luovutuksen mukaan tuloutettavat hankkeet	0	0
Tilauskanta yhteensä	49 230	34 815

Vuoden 2023 lopussa olleesta tilauskannasta 77 % eli 37,755 tuhatta euroa odotetaan tuloutettavan tilikaudella 2024.

Pitkän valmistusajan vaatimat suoritteet kuuluvat Uusiutuva Energialiiketoimintaryhmään.

3. HANKITUT LIIKETOIMET

Tilikauden 2023 hankinnat

Dovre Group ei tehnyt liiketoimintahankintoja vuonna 2023.

4. LIIKEARVO

Tuhatta euroa	2023	2022
Hankintameno 1.1.	21 017	20 898
Lisäys	0	0
Muuntoerot (+/-)	-747	119
Kirjanpitoarvo 31.12.	20 270	21 017

Dovre Groupin liikearvo jakautuu rahavirtaa tuottaville yksiköille seuraavasti:

Tuhatta euroa	2023	2022
Projektihenkilöstö	16 025	16 729
Konsultointi	980	1 023
Uusiutuva Energia	3 265	3 265
Yhteensä	20 270	21 017

Kaikkien rahavirtaa tuottavien yksiköiden vuosittainen arvonalentumistesti tehdään vuoden lopun tilanteesta. Projektihenkilöstön osalta liikearvon lisäksi testataan NPC-tavaramerkki, jolla on rajoittamaton taloudellinen vaikutusaika. Tavaramerkin kirjanpitoarvo oli noin 1,2 miljoonaa euroa 31.12.2023 (1,3 miljoonaa 31.12.2022).

Testauksessa rahavirtaa tuottavan yksikön kirjanpitoarvoa verrataan sen käyttöarvoon, joka perustuu laskelmaan sen käyttöarvosta. Nämä laskelmat perustuvat johdon hyväksymiin suunnitelmiin, jotka kattavat viiden vuoden ajanjakson. Laskelmassa käytetyt keskeiset muuttujat ovat liikevaihdon kasvu ja liikevoittoprosentti. Muuttujat perustuvat toteutuneeseen kehitykseen, liiketoimintaryhmän markkinaasemaan ja kasvupotentiaaliin liiketoimintaryhmän markkinoilla. Diskonttauskoron määrittelyssä on käytetty pääomarakennetta, joka perustuu verrokkiryhmän taseisiin ja tilinpäätöstietoihin, joihin on sovellettu IAS 17 Vuokrasopimus -standardia.

Testauksen perusteella kaikkien rahavirtaa tuottavien yksiköiden kerrytettävissä olevat rahamäärät ylittivät niiden tasearvot, eikä niiden liikearvon arvo ollut näin ollen alentunut.

Keskeiset oletukset:
	2023	2022
Liikevaihdon kasvu keskimäärin, %
Projektihenkilöstö	2.6	7,2
Konsultointi	1.3	7,8
Uusiutuva Energia	16.0	9,9
Liikevoittoprosentti keskimäärin, %
Projektihenkilöstö	4.2	4,5
Konsultointi	10.9	13,2
Uusiutuva Energia	3.4	5,0
Ennusteperiodin jälkeinen kasvu, %
Projektihenkilöstö	1.3	1,0
Konsultointi	1.3	1,0
Uusiutuva Energia	1.0	1,0
Diskonttauskorko ennen veroja, %
Projektihenkilöstö	24.8	15,7
Konsultointi	24.8	15,6
Uusiutuva Energia	26.3	16,7

Alla olevassa taulukossa on esitetty keskeisten oletusten herkkyys, joilla käyttöarvo on yhtä suuri kuin kirjapitoarvo (muiden parametrien pysyessä muuttumattomina).

Liikevoittoprosentti, %-yksikkö, muutos
Projektihenkilöstö	-0,5
Konsultointi	-9,5
Uusiutuva Energia	-2,7
Diskonttauskorko ennen veroja, %-yksikkö
Projektihenkilöstö	28,3
Konsultointi	260,0
Uusiutuva Energia	158,0

5. VUOKRASOPIMUKSET

Dovre Groupin käyttöoikeusomaisuuserät koostuvat toimistovuokrasopimuksista ja työmaakalustosta. Toimistovuokrasopimukset on sisällytetty tase-erään Käyttöoikeusomaisuuserät, rakennukset. Vuokrattu työmaakalusto on sisällytetty tase-erään Käyttöoikeusomaisuuserät, koneet ja kalusto.

Suurin osa toimistovuokrista on määräaikaisia sopimuksia ja osa näistä sopimuksista sisältää jatko-optiota jatkaa sopimusta määräajoin. Dovre on arvioinut käyttöoikeusomaisuuserää määrittäessä, että tullaanko

vuokrasopimusten optioita käyttämään. Sopimuksissa, jotka ovat toistaiseksi voimassa olevia 3–12 kuukauden irtisanomisajalla, on todennäköiseksi vuokra-ajaksi määritelty 2–4 vuotta.

Uusiutuva Energia-liiketoimintaryhmään kuuluvalla tytäryhtiöllä Suvic Oy:lla on lisäksi vuokrattu työmaakalusto. Sopimukset ovat määräaikaisia ja niiden pituus on 3–5 vuotta.

Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Pitkäaikaiset vuokrasopimusvelat	3 644	1 079
Lyhytaikaiset vuokrasopimusvelat	1 067	544
Vuokrasopimusvelat yhteensä	4 711	1 623

6. RAHOITUSVARAT

Rahoitusvarat käypään arvoon tulosvaikutteisesti

Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Ei-listattu oman pääoman ehtoinen rahoitusvara	1 056	1 056
Rahastosijoitukset	825	798
Yhteensä	1 881	1 854

Ei-listattu oman pääoman ehtoinen rahoitusvara

Ei-listattu oman pääoman ehtoinen rahoitusvara sisältää Dovre Group Oyj:n omistuksen SaraRasa Bioindo Pte. Ltd.:sta (Bioindo). Dovre Groupin omistus Bioindosta on 19,86 % vuoden 2022 lopussa. Dovre Groupin sijoitus Bioindoon ei ole osa konsernin ydinliiketoimintaa. Sijoituksen käyvän arvon luokituksen taso on 3 käyvän arvon hierarkiassa.

Bioindon oma pääoma oli 2,3 milj. Yhdysvaltain dollaria vuoden 2023 lopussa (2,5 milj. vuoden 2022 lopussa). Vuoden 2022 ennakoitu tulos on noin -0,5 milj. (0,0 milj. vuonna 2022) Yhdysvaltain dollaria.

SaraRasa on sopinut koko pellettituotantonsa myymisestä tammikuulle 2024 saakka. Lokakuussa 2022 SaraRasa Bioindo Pte. Ltd. sopi Cellmark Ab:n kanssa toimittavansa suurimman osan pellettituotannostaan kahden vuoden ajan joulukuusta 2022 alkaen joulukuuhun 2024 saakka Korean markkinoille Cellmarkin palveluita käyttäen. Sopimus on kiinteähintainen ja sopimuksen arvo on noin 14 miljoonaa euroa.

Rahastosijoitukset

Rahastosijoitukset sisältävät Dovren tytäryhtiön Suvic Oy:n sijoitusrahasto-osuudet. Sijoitusten käyvän arvon luokituksen taso on 1 käyvän arvon hierarkiassa.

Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Myyntisaamiset	33 788	30 781
Arvonalentumisvaraus myyntisaamisista	-227	-237
Muut saamiset	3 586	821
Siirtosaamiset	6 910	10 752
Yhteensä	44 057	42 116
Siirtosaamiset
Saamiset hankkeelta, osatuloutus *)	5 291	8 992
Siirtosaamiset myynneistä	904	1 072
Muut siirtosaamiset	715	688
Yhteensä	6 910	10 752

*) Uusiutuva Energia

Muihin siirtosaamisiin sisältyy liikekulujen jaksotuksia.

Myyntisaamisten kirjanpitoarvo on kohtuullinen arvio niiden käyvästä arvosta. Myyntisaamisen tappiovaraus kirjataan käyttämällä yksinkertaistettua mallia, joka pohjautuu erääntyneiden saamisten ikään. Myyntisaamisten tappiovaraus kirjataan, mikäli saatava on yli 90 päivää erääntynyt, saamista on peritty aktiivisesti tuloksetta ja johdon arvion mukaan saatava on epätodennäköistä, että saamisesta saataisiin suoritus. Viimeisen 10 vuoden aikana toteutuneiden myyntisaamisten arvonalentumisen määrä on ollut keskimäärin 12 tuhatta euroa, joka on keskimäärin 0,07 % myyntisaamisista.

Myyntisaamisten ikäjakauma

Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Erääntymättömät	25 803	22 143
Erääntyneet
Alle 30 päivää	6 213	3 103
30–60 päivää	62	2 696
61–90 päivää	297	776
Yli 90 päivää	1 413	2 063
Yhteensä	33 788	30 781

8. PITKÄAIKAISET VELAT

Pitkäaikaiset rahoitusvelat

Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta		900
Pitkäaikaiset vuokrasopimusvelat	3 644	1 079
Yhteensä	3 664	1 979

Pitkäaikaisen lainojen rahoituslaitoksilta keskikorko oli 3,81 % vuonna 2023.

Varaukset
Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Takuuvaraukset, Suvic Oy		70
Pitkäaikaishankkeiden pakolliset varaukset	190	185
Mahdolliset oikeudenkäynnit	528	873
Muut riskivaraukset	173	214
Yhteensä	891	1 342
Muut velat
Muut velat	390	490
Yhteensä	390	490

Muut velat koostuvat konsernin tytäryhtiön Suvic Oy:n määräysvallattomien omistajien antamasta pääomalainasta. Pääomalainalle ei ole ennalta määriteltyä takaisinmaksuohjelmaa. Lainan ja koron takaisinmaksusta päättää Suvic Oy:n hallitus.

Pitkäaikaisten velkojen ja varausten käypä arvo vastaa kohtuullisesti arvioituna niiden tasearvoa.

9. LYHYTAIKAISET RAHOITUSVELAT

Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Lyhytaikaiset lainat rahoituslaitoksilta		400
Käytössä olevat luottolimiitit	4 366	5 281
Lyhytaikaiset vuokrasopimusvelat	1 067	544
Yhteensä	5 433	6 225

Vuonna 2023 käytössä olleiden luottolimiittien määrästä perittävä korko oli keskimäärin 4,71 % (4,60 % vuonna 2022).

10. OSTO- JA MUUT VELAT

Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Ostovelat	10 615	10 327
Saadut ennakot hankkeelta, osatuloutus *)	3 383	595
Lyhytaikaiset muut velat	7 218	8 734
Siirtovelat	17 104	15 912
Yhteensä	38 320	35 568

Siirtovelat
Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Lyhytaikaiset siirtovelat tuotoista	92	72
Valmistusasteen mukaisesti kirjatut menot *)	5 824	5 690
Jaksotetut henkilöstökulut	8 402	7 651
Muut lyhytaikaiset siirtovelat kuluista	2 786	2 499
Yhteensä	17 104	15 912

Velkojen käyvät arvot vastaavat niiden tasearvoja.

*) Uusiutuva Energia- liiketoimintaryhmä

11. VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET

Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Rahalaitoslainat		1 300
Tililuottolimiitit, myönnetyn limiitin kokonaismäärä	12 527	10 526
Tililuottolimiitit, käytössä oleva määrä	4 366	5 281
Annetut vakuudet
Pantatut myyntisaamiset	4 958	5 595
Yrityskiinnitykset	10 000	5 000
Yrityskiinnitykset, Suvic Oy:n antamat	5 000	5 000
Velkatakaus tililuotosta	1 357	1 406
Muut takaukset	2 745	3 097
Yhteensä	24 059	20 099
Pankki- ja toimitustakauslimiitit
Myönnetyn limiitin kokonaismäärä	15 000	12 000
Käytössä oleva määrä	9 864	8 434
Vakuudeksi annetut yrityskiinnitykset
Yrityskiinnitykset, konsernin emoyhtiön antamat	10 000	10 000
Yrityskiinnitykset, Suvic Oy:n antamat *)	5 000	5 000
Yhteensä	15 000	15 000

Työ- ja takuuaikaisten takausten vastavakuudet
Rahoituslaitoksen työ- ja takuuaikainen takaus	2 100	2 100
Vastavakuudeksi annetut rahastosijoitukset	300	300

Yrityskiinnitysten lisäykset johtuvat konsernin tytäryhtiön Suvic Oy:n pankki- ja toimitustakauslimiittien korotuksesta. Vastavakuudet on annettu konsernin tytäryhtiön Suvic Oy:n pankki- ja toimitustakauslimiitin vakuudeksi.

*) Suvic Oy:n yrityskiinnitykset on annettu konsernin emoyhtiön antamien sitoumusten pantiksi.

Riita-asiat ja oikeudenkäynnit

Konsernin tytäryhtiöllä Suvic Oy:lla on vireillä riitatapauksia oikeuden käsittelyssä, jossa yhtiöllä on vaatimuksia ja vastapuolella vastavaatimuksia yhtiötä kohtaan. Yhtiön esittämät vaateet koskevat urakkasopimusten toimituslaajuutta ja laatua. Yhtiön oikeudellinen asema on vahva, mutta tapausten käsittely vie aikaa ja lopputulosten arviointi on vaikeaa.

12. KONSERNIN LUVUT VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN

	2023	2022	2023	2022	2023	2022	2023	2022
Tuhatta euroa	1–3	1–3	4–6	4–6	7–9	7–9	10–12	10–12
LIIKEVAIHTO	44 513	47 824	47 316	47 315	54 037	59 745	50 844	48 087
Liiketoiminnan muut tuotot	401	2	-1	-2	96	1 542	0	-1 173
Materiaalit ja palvelut	-14 455	-19 410	-18 917	-20 372	-22 739	-31 416	-18 161	-19 174
Henkilöstökulut	-27 408	-25 555	-25 324	-23 867	-27 118	-25 528	-29 537	-23 499
Liiketoiminnan muut kulut	-1 112	-942	-1 321	-1 199	-1 340	-1 167	-1 411	-1 747
KÄYTTÖKATE (EBITDA)	1 939	1 919	1 753	1 875	2 936	3 176	1 735	2 494
Poistot ja arvonalentumiset	-238	-222	-255	-201	-236	-220	-252	-353
LIIKETULOS (EBIT)	1 701	1 697	1 498	1 674	2 700	2 956	1 483	2 141

13. KONSERNIN TUNNUSLUVUT

Milj. euroa	2023	2022
Rahavarat	7,9	11,2
Korollinen vieras pääoma	9,1	8,2
Nettovelat	1,2	-3,0
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma	37,1	34,4
Oma pääoma	37,4	34,3
Taseen loppusumma	88,0	82,5
Oman pääoman tuotto	11,3 %	16,4 %
Sijoitetun pääoman tuotto	16,0 %	20,5 %
Nettovelkaantumisaste	3,1 %	-8,8 %
Omavaraisuusaste	42,5 %	41,6 %
Henkilöstö keskimäärin tilikauden aikana	835	779
Henkilöstö kauden lopussa	820	728
Tulos / osake, euroa (laimentamaton keskimäärin)	0,038	0,049
Oma pääoma / osake, euroa (laimentamaton kauden loppu)	0,35	0,32