AI Terminal
Siili Solutions Oyj
Annual Report • Feb 27, 2024
3340_er_2024-02-27_c4dccdea-c8ed-4b50-bdf7-bc86d5a2b9a5.pdf
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
SIILIN VUOSI 2023: muutoksia markkinassa - painopiste tehokkuuteen ja tekoälyyn
TAMMI–JOULUKUU 2023
- Liikevaihto 122 702 (118 334) tuhatta euroa
- Liikevaihdon kasvu 4 368 tuhatta euroa eli 3,7 %
- Liikevaihdon orgaaninen kasvu 141 tuhatta euroa eli 0,1 %
- EBITA (Oikaistu liikevoitto) 8 409 (11 629) tuhatta euroa, -27,7 %
- EBITA-% 6,9 % (9,8 %) liikevaihdosta
HEINÄ–JOULUKUU 2023
- Liikevaihto 57 414 (59 459) tuhatta euroa
- Liikevaihdon kasvu -2 045 tuhatta euroa eli -3,4 %
- Liikevaihdon orgaaninen kasvu -3 342 tuhatta euroa eli -5,5 %
- EBITA (Oikaistu liikevoitto) 3 399 (5 181) tuhatta euroa, -34,4 %
- EBITA-% 5,9 % (8,7 %) liikevaihdosta
| 7–12/20231 | 7–12/20223 | 1-12/20231 | 1–12/20223 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, 1 000 EUR | 57 414 | 59 459 | 122 702 | 118 334 |
| Liikevaihdon kasvu, % | -3,4 % | 17,6 % | 3,7 % | 19,2 % |
| Liikevaihdon orgaaninen kasvu, % | -5,5 % | 14,8 % | 0,1 % | 15,2 % |
| Ulkomaisen liikevaihdon osuus, % | 27,7 % | 26,5 % | 26,7 % | 25,2 % |
| Oikaistu EBITA, 1 000 EUR2 | 3 732 | 5 420 | 8 742 | 11 868 |
| Oikaistu EBITA, % liikevaihdosta | 6,5 % | 9,1 % | 7,1 % | 10,0 % |
| EBITA (Oikaistu liikevoitto), 1 000 EUR | 3 399 | 5 181 | 8 409 | 11 629 |
| EBITA (Oikaistu liikevoitto), % liikevaihdosta | 5,9 % | 8,7 % | 6,9 % | 9,8 % |
| Liikevoitto (EBIT), 1 000 EUR | 2 763 | 4 445 | 6 909 | 10 149 |
| Henkilöstön lukumäärä kauden lopussa | 1 007 | 1 045 | 1 007 | 1 045 |
| Henkilöstön lukumäärä keskimäärin kaudella | 1 034 | 994 | 1 026 | 965 |
| Kokoaikaisen henkilöstön ja alihankinnan määrä (FTE) kauden lopussa |
1 091 | 1 226 | 1 091 | 1 226 |
1 Liikevaihdon orgaaninen kasvu laskettu vertailukelpoisen pro forma -liikevaihdon perusteella.
2 Raportointi H1 2023 alkaen, kts. vaihtoehtoiset tunnusluvut.
3 Haallas Finland Oy:n luvut on yhdistelty Siili-konsernin lukuihin 1.10.2022 alkaen.
| 10–12/2023 | 10–12/2022 | |
|---|---|---|
| Liikevaihto, 1 000 EUR | 30 365 | 32 542 |
| Liikevaihdon kasvu, % | -6,7 % | 15,5 % |
| Liikevaihdon orgaaninen kasvu, % | -6,7 % | 10,3 % |
| Oikaistu EBITA, 1 000 EUR | 2 471 | 3 072 |
| Oikaistu EBITA, % liikevaihdosta | 8,1 % | 9,4 % |
| EBITA (Oikaistu liikevoitto), 1 000 EUR | 2 138 | 2 833 |
| EBITA (Oikaistu liikevoitto), % liikevaihdosta | 7,0 % | 8,7 % |
| Henkilöstön lukumäärä kauden lopussa | 1 007 | 1 045 |
| Henkilöstön lukumäärä keskimäärin kaudella | 1 030 | 1 020 |
| Kokoaikaisen henkilöstön ja alihankinnan määrä (FTE) kauden lopussa |
1 091 | 1 226 |
TOIMITUSJOHTAJA TOMI PIENIMÄKI:
Vuosi 2023 oli Siilille ja koko toimialalle haastava. Markkinatilanteen nopea heikkeneminen toisella neljänneksellä, inflaation myötä kasvanut kustannustaso ja lisääntynyt hintakilpailu vaikuttivat sekä kasvuun että kannattavuuteen. Koko vuoden liikevaihtomme kasvoi noin 123 miljoonaan euroon ja kasvua kertyi 4 % edellisvuodesta.
Liikevaihdon kasvun hidastumisesta johtuen keskityimme turvaamaan kannattavuuttamme tiukemmmassa markkinatilanteessa. Kustannustehokkuutta parantavien toimenpiteiden ansiosta oikaistu liikevoittomme (EBITA) päätyi noin 8,4 miljoonaan euroon ja 7 %:iin liikevaihdosta. Oikaistu liikevoitto on Siilin historian kolmanneksi paras ja kohtuullinen tulos tässä tilanteessa. Kustannustehokkuuden parantaminen on yksi keskeinen tavoitteemme myös jatkossa.
Markkinatilanne heikkeni kaikilla Siilin päämarkkinoilla. Kansainvälisen liikevaihdon kasvuvauhti oli siten aiempaa hitaampi, mutta voimme olla tällä alueella saavutettuun 10 %:n kasvuun varsin tyytyväisiä. Kansainvälisen liikevaihdon osuus kasvoi liki 27 %:iin vuotta aiemmasta noin 25 %:n tasosta.
Etenemme strategiamme mukaisesti
Toimintaympäristön haasteista huolimatta viime vuoteen mahtui myös paljon onnistumisia. Vuoden 2023 alussa siirryimme strategiamme mukaisesti asiakastoimialojen mukaiseen organisaatiomalliin. Muutoksella tavoittelimme ketterämpää ja asiakaslähtöisempää toimintatapaa, kasvua, osaamisen jatkuvaa kehittämistä sekä vahvempaa yksiköiden välistä synergiaa. Nyt, noin vuosi muutoksen jälkeen, voimme todeta, että toimialafokuksen myötä ymmärryksemme asiakkaiden liiketoiminnasta on merkittävästi syventynyt, ja siten lopputulos on ollut onnistunut.
Maanmittauslaitos valitsi meidät tietojärjestelmien kehittämisen ja ylläpidon asiantuntijapalveluiden kumppaniksi. Menestyimme Verohallinnon laajassa kilpailutuksessa ja tulimme valituksi yhdeksi toimittajaksi kuuden vuoden mittaiselle sopimuskaudelle. Solmimme myös merkittävän sopimuksen Ruokaviraston kanssa ja yhteistyömme jatkuu seuraavat viisi vuotta.
Etenimme hyvin myös pankki- ja vakuutusalan osaamisen ja tarjoaman kehittämisen osalta. Vahvistimme myyntitiimiämme useilla uusilla nimityksillä ja solmimme lukuisia uusia kumppanuussopimuksia alan teknologiatoimittajien kanssa. Kehitys näkyy myös kasvaneena arvostuksena asiakkaidemme keskuudessa. Teettämässämme asiakastutkimuksessa keräsimme kiitosta erityisesti pankkialan regulaatio- ja toimialaosaamisesta.
Design-osaamisemme sai tunnustusta, kun Service Design Awards -gaalassa Berliinissä palvelumuotoilualan arvostetuin palkinto myönnettiin Fintrafficin kanssa työstämällemme Nemo-hankkeelle. Valmistuessaan Nemosta tulee kansallisesti keskitetty Single Window -palvelu meriliikenteen ilmoitusten antamiseksi.
Vuoden ensimmäisen neljänneksen aikana henkilöstömme työsti Siilille oman, yrityskohtaisen työehtosopimuksen. Suunnitteluprosessissa oli mukana kaiken kaikkiaan yli sata työntekijäämme. Monimuotoisen ja laajan tekijäjoukon ansiosta sopimus heijastaa vahvasti Siilille tärkeitä arvoja ja sen ihmiskeskeistä kulttuuria.
Viime vuonna järjestimme useita arvotyöpajoja, joissa työntekijöidemme kanssa yhteistyössä määrittelimme yrityksemme ydinarvot: kunnianhimo, ilo, inhimillisyys ja vastuullisuus. Nämä arvot ohjaavat jatkossa kaikkia Siilejä päivittäisessä työssämme ja päätöksenteossamme.
Haastavammista ajoista huolimatta pidämme kiinni Siilin ihmiskeskeisestä kulttuurista ja haluamme säilyä jatkossakin yhtenä toimialan houkuttelevimmista työpaikoista.
Tekoälyosaamisemme Siilin strategian keskiöön
Päättynyt vuosi nosti laajaan tietoisuuteen tekoälyn mahdollisuudet koko toimialallamme. Tekoälyavusteinen kehittäminen tarjoaa valtavasti uusia mahdollisuuksia sekä asiakkaillemme että työntekijöillemme. Kuten aiemminkin teknologian kehittyessä, aiomme olla etujoukoissa hyödyntämässä tekoälyä asiakkaidemme hyödyksi.
Tekoälyn hyödyntäminen Siilin asiakasprojekteissa tulee kasvamaan merkittävästi ja muutos on ollut odotettuakin nopeampaa. Siilin johtava asema tekoälyn soveltajana digitaalisessa kehittämisessä on jatkossa keskeinen osa Siilin strategiaa.
Olemme lähteneet vuoteen 2024 optimistisina, vaikka markkinatilanne näyttääkin toistaiseksi jatkuvan haastavana. Pitkällä aikavälillä digitaalisen kehityksen palveluiden kysyntä jatkuu näkemyksemme mukaan vahvana. Haluan kiittää kaikkia sidosryhmiämme, erityisesti Siilejä ja asiakkaitamme vuodesta 2023. Mukaan mahtui haasteita, mutta selvisimme niistä yhdessä. Odotan innolla, mitä vuosi 2024 tuo tullessaan, erityisesti tekoälyn soveltamismahdollisuuksien saralla. Elämme keskellä hyvin mielenkiintoista teknologiamurrosta, ja Siili on erinomaisessa asemassa hyödyntääkseen näitä kasvumahdollisuuksia.
NÄKYMÄT VUODELLE 2024 JA TALOUDELLISET TAVOITTEET VUOSILLE 2025–2026
Vuoden 2024 liikevaihdon arvioidaan olevan 120–140 miljoonaa euroa ja oikaistun EBITAn 7,5–10,5 miljoonaa euroa.
Yhtiö on julkistanut 11.5.2022 taloudelliset tavoitteet vuosille 2023–2026 seuraavasti:
- 20 prosentin vuosittainen liikevaihdon kasvu, josta orgaanisen kasvun osuus on noin puolet. Vuodesta 2023 alkaen liikevaihdon orgaaninen kasvu lasketaan vertailukelpoisesta liikevaihdosta, jossa yritysrakenteen muutokset on otettu huomioon.
- EBITA 12 prosenttia liikevaihdosta. Liikevoitto ennen hankittujen liiketoimintojen käyvän arvon kohdistusten poistoja.
- Nettovelan ja käyttökatteen suhde pyritään pitämään alle kahdessa.
- Osinkoa pyritään maksamaan 30–70 prosenttia tilikauden tuloksesta.
LIIKEVAIHTO
Liikevaihto kasvoi vertailukaudesta 3,7 % (19,2 %) ja oli 122 702 (118 334) tuhatta euroa. Orgaaninen liikevaihdon kasvu oli 0,1 %. Toisella puolivuotiskaudella liikevaihto pieneni 3,4 % ja oli 57 414 (59 459) tuhatta euroa. Orgaaninen liikevaihto pieneni heinä-joulukuussa vastaavasti 5,5 % edellisvuoteen verrattuna. Ulkomaan liiketoimintojen osuus tilikauden liikevaihdosta oli 26,7 % (25,2 %) ja toisella puolivuotiskaudella 27,7 % (26,5 %). Liikevaihdon kasvu hidastui koko konsernissa tilikauden aikana kysynnän heikennyttyä markkinatilanteen nopean muutoksen seurauksena.
KANNATTAVUUS
Oikaistu liikevoitto (EBITA) oli tilikaudella 8 409 (11 629) tuhatta euroa ja laski 3 220 tuhatta euroa edellisvuodesta. Konsernin kannattavuus heikkeni tilikauden aikana ja oikaistu liikevoitto oli 6,9 % (9,8 %) liikevaihdosta. Toisella puolivuotiskaudella oikaistu liikevoitto oli 5,9 % (8,7 %) liikevaihdosta. Kannattavuuden laskuun vaikuttivat merkittävimmin liikevaihdon kasvun hidastuminen markkinatilanteen muutoksen seurauksena, palkkainflaation myötä nousseet henkilöstökulut ja hintakilpailun lisääntyminen. Yhtiössä käynnistettiin useita toimenpitetä kannattavuustason turvaamiseksi vuoden jälkipuoliskolla.
Ulkopuolisten palveluiden käytöstä aiheutuneet alihankintakustannukset olivat tilikaudella 26 215 (26 439) tuhatta euroa eli 21,4 % (22,3 %) liikevaihdosta. Alihankinnan käyttö supistui jonkin verran vuoden jälkipuoliskolla vertailukaudesta. Henkilöstökulut nousivat vuoden aikana 72 180 (66 094) tuhanteen euroon ja olivat 58,8 % (55,8 %) liikevaihdosta. Henkilöstökulujen kasvuun vaikutti palkkainflaation johdosta noussut kustannustaso sekä keskimääräisen työntekijämäärän kasvu. Konsernin palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin 1 026 (965) työntekijää ja vuoden lopussa 1 007 (1 045) työntekijää.
Liiketoiminnan muut kulut olivat 12 645 ( 11 170) tuhatta euroa ja 10,3 % (9,4 %) liikevaihdosta. Liiketoiminnan muiden kulujen kasvu vertailukaudesta aiheutui pääosin IT-kulujen kasvusta ja kertaluonteisesta luottotappiosta.
Tilikauden oikaistu EBITA oli 8 742 tuhatta euroa ja 7,1 % liikevaihdosta. Oikaisuerät olivat yhteensä 333 tuhatta euroa ja ne muodostuivat muutosneuvottelujen seurauksena syntyneistä kertaluonteisista kustannuksista sekä luottotappiosta. Oikaistun EBITAn laskentakaava on esitetty osiossa Tunnuslukujen laskentakaavat.
RAHOITUS JA INVESTOINNIT
Konsernin taseen loppusumma oli tilikauden lopussa 100 170 (106 063) tuhatta euroa. Konsernin omavaraisuusaste oli 42,6 % (38,7 %), sijoitetun pääoman tuotto 10,7 % (15,5 %) ja nettovelan suhde käyttökatteeseen (EBITDA) 0,30 (0,12).
Konsernin tilikauden liiketoiminnan rahavirta oli 7 489 (14 481) tuhatta euroa ja laski 48,3 % suhteessa edelliseen tilikauteen. Liiketoiminnan rahavirtaa laskivat vertailukautta heikompi käyttökate sekä nettokäyttöpääoman kasvu. Liiketoiminnan rahavirta vuoden toisella puoliskolla oli myös vertailukautta heikompi ja laski 46,0 %.
Konsernin tilikauden liikevoitto (EBIT) oli 6 909 (10 149) tuhatta euroa eli 5,6 % liikevaihdosta. Nettorahoituskulut tilikaudella olivat 1 373 (4 636) tuhatta euroa. Tilikauden voitto ennen veroja oli 5 536 (5 427) tuhatta euroa ja osakekohtainen tulos 0,61 (0,49) euroa. Konsernin likvidit rahavarat olivat tilikauden lopussa 29 022 (36 315) tuhatta euroa, minkä lisäksi konsernilla oli käyttämätöntä tililimiittiä 2 500 tuhatta euroa. Korollisten pankkilainojen määrä tilikauden lopussa oli 8 743 (11 256) tuhatta euroa.
Investointien rahavirta tilikaudella 2023 oli -5 409 (-5 342) tuhatta euroa ja sisälsi Haallas Finland Oy:n hankinnasta maksetun lisäkauppahinnan 2 933 tuhatta euroa, sekä Vala Group Oy:n määräysvallattomille omistajille lisäosuuden hankinnasta maksetun
kauppahinnan 1 093 tuhatta euroa. Investointien rahavirta sisälsi lisäksi tavanomaisia käyttöomaisuusinvestointeja 1 279 tuhatta euroa.
Tilikauden rahoituksen rahavirta oli -9 254 (6 752) tuhatta euroa. Konserni lyhensi tilikaudella pankkilainoja 2 518 tuhatta euroa. Siili Solutions Oyj:n osakkeeomistajille maksettiin osinkoa 1 622 tuhatta euroa sekä Vala Group Oy:n ja Supercharge Kft:n määräysvallattomille osakkeenomistajille 1 270 tuhatta euroa. Lisäksi Siili Solutions Oyj hankki tilikaudella omia osakkeita 495 tuhannella eurolla.
YRITYSOSTOT JA KONSERNIRAKENTEEN MUUTOKSET
Siili Solutions Oyj hankki huhtikuussa 2023 kuopiolaisen Talentree Oy:n ohjelmistoliiketoiminnan. Kaupan myötä Siili teki uuden aluevaltauksen Kuopioon ja vahvisti ohjelmistokehitysosaamistaan 11 uuden ammattilaisen voimin. Siilin tavoitteena on luoda Kuopion toimipisteestä yksi kaupungin houkuttelevimmista it-alan työpaikoista. Liiketoimintakaupalla ei ollut olennaista vaikutusta Siilikonsernin tilikauden lukuihin.
Siili Solutions Oyj perusti tekoälyavusteiseen ohjelmistokehitykseen keskittyvän tytäryhtiön Siili Spaiks Oy:n.
HENKILÖSTÖ, JOHTO JA HALLINTO
Henkilöstön määrä tilikauden lopussa oli 1 007 (1 045), jossa oli laskua edellisvuoden vastaavan ajanjakson loppuun 38 (+160) henkilöä eli -3,6 % (+18,1 %). Tilikauden aikana henkilöstön lukumäärä oli keskimäärin 1 026 (965).
Yhtiön johtoryhmään kuuluivat tilikauden lopussa: Tomi Pienimäki (toimitusjohtaja), Aleksi Kankainen (talousjohtaja), Kenneth Lindfors (kaupallinen johtaja), Kari Pirttikangas (operatiivinen johtaja), Taru Salo (henkilöstöjohtaja) ja Andras Tessenyi (toimitusjohtaja, Supercharge). Andras Tessenyi aloitti johtoryhmän jäsenenä 1.3.2023.
Varsinainen yhtiökokous 30.3.2023 vahvisti hallituksen jäsenten lukumääräksi viisi (5). Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Harry Brade, Anu Nissinen, Kati Hagros, Tero Ojanperä ja Jesse Maula. Yhtiökokouksen jälkeen välittömästi pidetyssä hallituksen järjestäytymiskokouksessa puheenjohtajaksi valittiin Harry Brade ja varapuheenjohtajaksi Anu Nissinen. Hallituksen HR-valiokunnan jäseniksi valittiin kolme jäsentä, Harry Brade (puheenjohtaja), Anu Nissinen ja Tero Ojanperä. Tarkastusvaliokunnan jäseniksi valittiin Anu Nissinen (puheenjohtaja), Kati Hagros ja Jesse Maula.
Yhtiön tilintarkastaja on tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab (Y-tunnus 1805485–9), jonka päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Leenakaisa Winberg.
TILIKAUDEN OLENNAISET TAPAHTUMAT
Tulosvaroitus ja uusi taloudellinen ohjeistus vuodelle 2023
Yhtiö julkisti 13.7.2023 tulosvaroituksen ja alensi ohjeistustaan vuoden 2023 liikevaihdon ja oikaistun liikevoiton (EBITA) osalta.
Yhtiö tehosti ja lisäsi toimenpiteitä myynnin kasvattamiseksi sekä kustannustehokkuuden parantamiseksi. Yhtiössä toteutettin muun muassa muutosneuvottelut elo-syyskuussa sekä lokakuussa 2023. Muutosneuvotteluiden seurauksena yhteensä 10 henkilön työsuhde päätettiin ja osa henkilöstöstä lomautettiin.
Omien osakkeiden takaisinosto-ohjelma
Yhtiö tiedotti 15.3.2023 toteuttaneensa onnistuneesti omien osakkeiden osto-ohjelman, jossa yhtiö hankki yhteensä 30 000 kappaletta omia osakkeita avainhenkilöiden kannustinohjelmien toteuttamiseksi.
Muutos johtoryhmässä
Andras Tessenyi (toimitusjohtaja, Supercharge Kft) aloitti konsernin johtoryhmässä 1.3.2023 alkaen.
RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT
Siili on altis erilaisille riskitekijöille, jotka liittyvät yhtiön operatiiviseen toimintaan ja liiketoimintaympäristöön. Riskien toteutumisella voi olla epäedullinen vaikutus Siilin liiketoimintaan, taloudelliseen asemaan tai yhtiön arvoon. Alla on kuvattuna Siilin toimintaan liittyvät merkittävimmät riskit, joiden ohella on olemassa myös muita tunnettuja riskejä, jotka voivat tulevaisuudessa muuttua merkittäviksi. Lisäksi on olemassa riskejä, joista Siili ei välttämättä ole tietoinen, ja jotka voivat muodostua merkittäviksi.
- Yhden tai useamman avainasiakkaan menettäminen, ostojen huomattava väheneminen, asiakkaiden taloudelliset ongelmat tai asiakkaan strategian muutos IT-palveluiden hankinnan suhteen Siilille epäedullisella tavalla.
- Epäonnistuminen rekrytointitavoitteiden saavuttamisessa niin laadun kuin määrän osalta sekä epäonnistuminen tarjonnan sovittamisessa oikea-aikaisesti asiakkaiden kysyntään.
- Edellä mainittujen riskien toteutumistodennäköisyys ja riskin toteutumisen haitalliset vaikutukset korostuvat taloudellisesti epävarmassa toimintaympäristössä.
- Epäonnistuminen asiakasprojektien hinnoittelussa, suunnittelussa, toteutuksessa ja kustannustehokkuuden parantamisessa.
- Avainhenkilöiden työpanoksen menettäminen tai työnantajamaineen heikentyminen.
- Tietoturvariskien toteutuminen esimerkiksi työntekijän inhimillisen virheen seurauksena.
- Yleinen negatiivinen tai heikentynyt talouskehitys ja sen tuoma epävarmuus asiakkaiden toimintaympäristössä. Yleisellä taloussuhdanteella ja asiakkaiden toimintaympäristön muutoksilla voi olla negatiivisia vaikutuksia IT-investointien päätöksenteon hidastumisen, lykkäämisen tai perumisen kautta.
Venäjän Ukrainassa käynnistämällä hyökkäyssodalla ei ollut eikä sillä nähdä olevan suoraa vaikutusta Siilin liiketoimintaan jatkossakaan. Lisääntynyt yleinen epävarmuus ja inflaatio vaikuttivat kuitenkin vuonna 2023 erityisesti asiakkaidemme investointipäätöksiin ja siten myös Siilin liiketoimintaan heikentävästi. Näiden tekijöiden odotetaan vaikuttavan Siilin liiketoimintaan myös kuluvalla tilikaudella. Johdon seurannan ja arvioinnin perusteella markkinaympäristön muutoksen vaikutukset olivat tilikaudella 2023 kohtalaisia ja niiden odotetaan pysyvän samalla tasolla myös vuonna 2024 Näihin vaikeasti ennakoitaviin vaikutuksiin varaudumme huolehtimalla asiakastyytyväisyydestä ja kustannustehokkuudesta.
YHTIÖKOKOUS
Varsinainen yhtiökokous
Siili Solutions Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 30.3.2023 Helsingissä. Yhtiökokous vahvisti tilikauden 2022 tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen, myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden ja päätti jakaa osinkoa 0,20 euroa/osake eli noin 1 630 tuhatta euroa.
Hallituksen jäsenten lukumääräksi vahvistettiin viisi (5). Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Harry Brade, Anu Nissinen, Kati Hagros,
Tero Ojanperä sekä Jesse Maula. Yhtiökokous päätti, että hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 3 850 euroa kuukaudessa, varapuheenjohtajalle 3 000 euroa kuukaudessa ja muille jäsenille 2 000 euroa kuukaudessa. Valiokuntien puheenjohtajille maksetaan valiokuntatyöstä 200 euroa kuukaudessa sekä valiokuntatyöstä kokouspalkkiona kaikille valiokunnan jäsenille 300 euroa/kokous. Lisäksi hallituksen jäsenten matkakulut korvataan yhtiön matkustussäännön mukaisesti.
Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin uudelleen KHT-yhteisö KPMG Oy Ab, joka on ilmoittanut yhtiön päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Leenakaisa Winbergin. Tilintarkastajalle maksetaan palkkio kohtuullisen laskun mukaan.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden hankkimisesta ja/tai pantiksi ottamisesta. Osakkeita voidaan hankkia ja/tai ottaa pantiksi enintään 813 100 kappaletta, mikä vastaa noin 10 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Osakkeet hankitaan Nasdaq Helsinki Oy:n säännellyllä markkinapaikalla järjestämässä kaupankäynnissä hankintahetken markkinahintaan. Omia osakkeita voidaan hankkia muuten kuin osakkeenomistajien omistusten mukaisessa suhteessa. Osakkeiden hankinta alentaa yhtiön jakokelpoista vapaata omaa pääomaa. Hallitus päättää osakkeiden hankkimisen ja/tai pantiksi ottamisen muista ehdoista. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2024 asti.
Lisäksi hallitus valtuutettiin päättämään osakeannista sekä osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n tarkoittamien osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta yhdessä tai useammassa erässä, joko maksua vastaan tai maksutta. Annettavien osakkeiden määrä, mukaan lukien erityisten oikeuksien perusteella saatavat osakkeet, voi olla yhteensä enintään 813 100 osaketta, mikä vastaa noin 10 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallitus voi päättää antaa joko uusia osakkeita tai yhtiön hallussa olevia omia osakkeita. Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään kaikista osakeannin sekä osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista, mukaan lukien oikeuden osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeamiseen. Valtuutusta voidaan käyttää yhtiön taseen ja rahoitusaseman vahvistamiseen, yrityskauppojen kauppahintojen suorittamiseen, kannustinjärjestelmissä tai muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2024 asti.
Yhtiökokous vahvisti toimielinten palkitsemisraportin.
OSAKE JA OSAKKEENOMISTAJAT
Yhtiöllä on yksi osakesarja ja kaikilla osakkeilla on yhdenmukaiset oikeudet. Siili Solutions Oyj:n osakkeita oli 31.12.2023 kaupparekisteriin merkittynä 8 138 080 kappaletta. Yhtiön omistuksessa oli tilikauden päättyessä omia osakkeita yhteensä 27 954 kappaletta. Yhtiön hallituksen ja johtoryhmän jäsenet omistivat 31.12.2023 yhteensä 31 810 yhtiön osaketta. Lisäksi yhden hallituksen jäsenen vaikutusvaltayhteisö omistaa 1 301 267 osaketta.
Tilikauden aikana yhtiön osakekurssi oli korkeimmillaan 17,45 euroa, alimmillaan 8,24 euroa, keskikurssi 12,22 euroa ja päätöskurssi katsauskauden lopussa 9,62 euroa. Yhtiön osakkeen markkina-arvo laski vuoden 2022 lopusta -40,2 % ja yhtiön markkina-arvo oli yhteensä 78,3 (130,9) miljoonaa euroa 31.12.2023.
Yhtiöllä oli 31.12.2023 yhteensä 6 482 (6 147) osakkeenomistajaa. Osakkeenomistajien lukumäärä kasvoi vuoden 2022 lopusta 5,4 %. Luettelo suurimmista omistajista on nähtävissä yhtiön verkkosivuilla osoitteessa https://sijoittajille.siili.com ja emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedoissa.
TILIKAUDEN PÄÄTTYMISEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Osakkeenomistajien nimitystoimikunnan esitykset varsinaiselle yhtiökokoukselle 2024
Siili Solutions Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikunta teki ehdotuksensa varsinaiselle yhtiökokoukselle 25.1.2024.
Hallituksen jäsenten lukumäärästä päättäminen
Osakkeenomistajien nimitystoimikunta ehdottaa, että hallitukseen valitaan viisi (5) jäsentä.
Hallituksen jäsenten valitseminen
Osakkeenomistajien nimitystoimikunta ehdottaa, että hallituksen jäseniksi valitaan uudelleen seuraavalle toimikaudelle nykyisen hallituksen jäsenet Harry Brade, Tero Ojanperä ja Jesse Maula. Anu Nissinen ja Kati Hagros ovat ilmoittaneet, etteivät he ole enää käytettävissä hallituksen jäsenen tehtävään. Näin ollen nimitystoimikunta ehdottaa, että uusina jäseninä hallitukseen valitaan Henna Mäkinen ja Katarina Cantell.
Jäsenten toimikausi jatkuu seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen loppuun. Kaikki ehdotetut henkilöt ovat antaneet suostumuksensa valintaan.
Kaikkien hallitukseen ehdolla olevien henkilöiden taustatiedot ovat nähtävissä Siili Solutions Oyj:n internetsivuilla osoitteessa https://sijoittajille.siili.com.
Ehdotetuista hallituksen jäsenistä Tero Ojanperä, Jesse Maula, Henna Mäkinen ja Katarina Cantell ovat riippumattomia yhtiöstä ja sen merkittävistä osakkeenomistajista. Harry Brade on riippumaton yhtiöstä, mutta ei sen merkittävästä osakkeenomistajasta Lamy Oy:stä.
Hallituksen jäsenten palkkioista päättäminen
Osakkeenomistajien nimitystoimikunta ehdottaa, että hallituksen jäsenille maksettaisiin palkkioita seuraavasti:
Hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 3 850 euroa kuukaudessa, varapuheenjohtajalle ja tarkastusvaliokunnan puheenjohtajalle 2 500 euroa kuukaudessa ja muille jäsenille 2 000 euroa kuukaudessa. Valiokuntien puheenjohtajille maksetaan valiokuntatyöstä 200 euroa kuukaudessa sekä valiokuntatyöstä kokouspalkkiona kaikille valiokunnan jäsenille 300 euroa per kokous. Lisäksi hallituksen jäsenten matkakulut korvataan yhtiön matkustussäännön mukaisesti.
Yhtiöllä ei ole muita olennaisia tapahtumia tilikauden jälkeen.
Lisäksi osakkeenomistajien nimitystoimikunta suosittelee hallitukselle, että se valitsee keskuudestaan Harry Braden uudelleen puheenjohtajaksi ja Jesse Maulan hallituksen varapuheenjohtajaksi. Tilikauden päättymisen jälkeen Siilin taloudellisessa asemassa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä.
OSINKOEHDOTUS
YRITYSVASTUU JA MUIDEN KUIN TALOUDELLISTEN TIETOJEN RAPORTOINTI
Yhtiön hallituksen hyväksymän voitonjakopolitiikan mukaisesti Siili pyrkii jakamaan 30–70 % tilikauden tuloksesta osakkeenomistajille voitonjakona. Tämän lisäksi voidaan jakaa lisävoitonjakoa. Siili järjestää analyytikoille, salkunhoitajille ja medialle tulostiedotustilaisuuden 27.2.2024 kello 13.00 alkaen. Tilaisuuden esitysmateriaalit ovat saatavilla yhtiön verkkosivuilla tilaisuuden päätyttyä. Vuoden 2023 vuosikertomus julkaistaan sähköisessä muodossa
Siili Solutions Oyj:n emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat 31.12.2023 olivat 35 913 025,44 euroa, josta tilikauden voittoa 3 443 594,91 euroa. Hallitus esittää varsinaiselle yhtiökokoukselle 2024, että vuodelta 2023 maksettaisiin osinkoa 0,26 euroa osakkeelta. Osinkoina maksettaisiin esityksen mukaan yhteensä 2 108 632,76 euroa. Ehdotettu osingonjako vastaa noin 42 % konsernin tilikauden tuloksesta. yhtiön verkkosivuilla 8.3.2024. Varsinainen yhtiökokous pidetään 3.4.2024. Liiketoimintakatsaus kaudelta 1.1.–31.3.2024 julkaistaan 24.4.2024. Puolivuosikatsaus kaudelta 1.1.–30.6.2024 julkaistaan 13.8.2024. Liiketoimintakatsaus kaudelta 1.1.–30.9.2024 julkaistaan 22.10.2024.
Siili Solutions sisällyttää tiedot yritysvastuusta ja raportoi muut kuin taloudelliset tietonsa osana hallituksen toimintakertomusta, joka julkaistaan 8.3.2024 osana yhtiön vuoden 2023 vuosikertomusta. Toimintakertomuksen yritysvastuuosiossa kuvataan toimintatavat, joita Siili-konsernissa noudatetaan liittyen ympäristöasioihin, sosiaalisiin asioihin ja henkilöstöön, ihmisoikeuksien kunnioittamiseen sekä korruption ja lahjonnan torjuntaan. Lisäksi toimintakertomukseen on sisällytetty Euroopan unionin kestävän rahoituksen taksonomian edellyttämät tiedot.
TALOUDELLINEN KALENTERI VUONNA 2024
Siili Solutions Oyj käyttää vaihtoehtoisia tunnuslukuja kuvaamaan konsernin kannattavuuden kehitystä. Tunnuslukuja tulee tarkastella
| Liikevaihdon orgaaninen kasvu, % | |
|---|---|
| -- | ---------------------------------- |
| H2/2023 | H2/2022 | 2023 | 2022 | yhdessä IFRS:n mukaisten tunnuslukujen kanssa. EBITDA (Käyttökate) on laskettu lisäämällä liikevoittoon poistot ja arvonalentumiset. | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, 1 000 EUR | 57 414 | 59 459 | 122 702 | 118 334 | EBITA (Oikaistu liikevoitto) on laskettu lisäämällä liikevoittoon hankittujen liiketoimintojen käyvän arvon oikaisuista kirjatut poistot ja arvon | ||||
| Liikevaihdon kasvu, % | -3,4 % | 17,6 % | 3,7 % | 19,2 % | alentumiset. Oikaistu EBITA on laskettu lisäämällä EBITAan vertailukepoisuuteen vaikuttavia eriä, kuten yrityskaupoista aiheutuvia välit | ||||
| Liikevaihdon orgaaninen kasvu, % | -5,5 % | 14,8 % | 0,1 % | 15,2 % | tömiä kuluja. Liikevaihdon orgaaninen kasvu lasketaan vertailukelpoisesta liikevaihdosta, jossa yritysrakenteen muutokset on otettu huo | ||||
| Ulkomaisen liikevaihdon osuus, % | 27,7 % | 26,5 % | 26,7 % | 25,2 % | mioon. Johto käyttää näitä tunnuslukuja liiketoiminnan kehityksen, kannattavuuden sekä taloudellisen aseman seurantaan ja analysointiin. | ||||
| EBITDA (Käyttökate), 1 000 EUR | 5 293 | 6 894 | 12 107 | 14 928 | |||||
| EBITDA, % liikevaihdosta | 9,2 % | 11,6 % | 9,9 % | 12,6 % | Liikevaihdon orgaaninen kasvu, % | ||||
| EBITA (Oikaistu liikevoitto), 1 000 EUR | 3 399 | 5 181 | 8 409 | 11 629 | 1 000 EUR | H2/2023 | H2/2022 | 2023 | 2022 |
| EBITA, % liikevaihdosta | 5,9 % | 8,7 % | 6,9 % | 9,8 % | Liikevaihto | 57 414 | 59 459 | 122 702 | 118 334 |
| Oikaistu EBITA, 1 000 EUR | 3 732 | 5 420 | 8 742 | 11 868 | Vertailukelpoinen pro forma -liikevaihto vertailukaudella Liikevaihdon orgaaninen kasvu, % |
60 756 -5,5 % |
122 561 0,1 % |
||
| Oikaistu EBITA, % liikevaihdosta | 6,5 % | 9,1 % | 7,1 % | 10,0 % | |||||
| Liikevoitto (EBIT), 1 000 EUR | 2 763 | 4 445 | 6 909 | 10 149 | Laskentakaavaa sovellettu 1.1.2023 alkaen | ||||
| Liikevoitto (EBIT), % liikevaihdosta | 4,8 % | 7,5 % | 5,6 % | 8,6 % | EBITA, Oikaistu EBITA ja EBITDA | ||||
| Katsauskauden tulos, 1 000 EUR | 1 447 | 633 | 4 986 | 3 748 | 1 000 EUR | H2/2023 | H2/2022 | 2023 | 2022 |
| Katsauskauden tulos, % liikevaihdosta | 2,5 % | 1,1 % | 4,1 % | 3,2 % | Liikevoitto (EBIT) | 2 763 | 4 445 | 6 909 | 10 149 |
| Omavaraisuusaste, % | 42,6 % | 38,7 % | 42,6 % | 38,7 % | Hankittujen liiketoimintojen käyvän arvon oikaisujen poistot ja arvonalentumiset |
636 | 736 | 1 500 | 1 480 |
| Nettovelkaantumisaste | 8,7 % | 4,5 % | 8,7 % | 4,5 % | EBITA (Oikaistu liikevoitto) | 3 399 | 5 181 | 8 409 | 11 629 |
| Nettovelka/EBITDA | 0,30 | 0,12 | 0,30 | 0,12 | Yrityshankintoihin liittyvät välittömät kulut / tuotot (+/-) | - | 239 | - | 239 |
| Oman pääoman tuotto, % | 12,1 % | 11,5 % | 12,1 % | 11,5 % | Liiketoiminnan uudelleenjärjestelykulut | 183 | - | 183 | - |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | 10,7 % | 15,5 % | 10,7 % | 15,5 % | Muut vertailukelpoisuuten vaikuttavat erät | 150 | - | 150 | - |
| Osakekohtainen tulos (EPS), EUR | 0,18 | 0,08 | 0,61 | 0,49 | Oikaistu EBITA | 3 732 | 5 420 | 8 742 | 11 868 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu EPS, EUR | 0,18 | 0,08 | 0,61 | 0,49 | |||||
| Henkilöstön lukumäärä keskimäärin kaudella | 1 034 | 994 | 1 026 | 965 | EBIT (Liikevoitto) | 2 763 | 4 445 | 6 909 | 10 149 |
| Henkilöstön lukumäärä kauden lopussa | 1 007 | 1 045 | 1 007 | 1 045 | Poistot ja arvonalentumiset | 2 530 | 2 449 | 5 198 | 4 779 |
| Kokoaikainen henkilöstö (FTE) kauden lopussa | 956 | 1 003 | 956 | 1 003 | EBITDA (Käyttökate) | 5 293 | 6 894 | 12 107 | 14 928 |
| Kokoaikainen alihankinta (FTE) kauden lopussa | 135 | 223 | 135 | 223 | |||||
| Kokoaikainen henkilöstö ja alihankinta (FTE) kauden lopussa | 1 091 | 1 226 | 1 091 | 1 226 | Nettovelkaantumisaste, % 1 000 EUR |
2023 | 2022 | ||
| Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat | 13 047 | 16 099 |
| Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat | 13 047 | 16 099 |
|---|---|---|
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti arvostetut ehdolliset vastikkeet | 19 658 | 22 011 |
| Likvidit varat | -29 022 | -36 315 |
| Nettovelka | 3 682 | 1 795 |
| Oma pääoma | 42 083 | 40 321 |
| Nettovelkaantumisaste, % | 8,7 % | 4,5 % |
Vaihtoehtoisten tunnuslukujen täsmäytyslaskelma
Keskeiset tunnusluvut
| TUNNUSLUVUT / NÄKYMÄT JA TALOUDELLISET TAVOITTEET |
/ | TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS | / | TIETOJA KATSAUSKAUDELTA | / | TILINPÄÄTÖSTIEDOT | / | LIITETIEDOT |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| --------------------------------------------------------- | --- | -------------------------- | --- | ------------------------- | --- | ------------------- | --- | ------------- |
| 1 000 EUR | H2/2023 | H2/2022 | 2023 | 2022 | 1 000 EUR | H2/2023 | H2/2022 | 2023 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| LIIKEVAIHTO | 57 414 | 59 459 | 122 702 | 118 334 | TILIKAUDEN TULOS | 1 447 | 633 | 4 986 | 3 748 | ||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 316 | 165 | 444 | 297 | Muut laajan tuloksen erät | ||||||
| Materiaalit ja palvelut | -11 979 | -13 647 | -26 215 | -26 439 | Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi | ||||||
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -34 354 | -33 287 | -72 180 | -66 094 | Muuntoerot | -351 | -33 | 300 | -607 | ||
| Poistot | -2 530 | -2 449 | -5 198 | -4 778 | |||||||
| Liiketoiminnan muut kulut | -6 104 | -5 796 | -12 645 | -11 170 | TILIKAUDEN LAAJA TULOS YHTEENSÄ | 1 096 | 599 | 5 285 | 3 140 | ||
| LIIKEVOITTO | 2 763 | 4 445 | 6 909 | 10 149 | Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | ||||||
| Emoyhtiön omistajille | 100 % | 1 096 | 599 | 5 285 | 3 140 | ||||||
| Rahoitustuotot | -503 | -49 | 1 250 | 418 | Määräysvallattomille omistajille | 0 % | - | - | - | - | |
| Rahoituskulut | -1 285 | -3 214 | -2 623 | -5 054 | |||||||
| Osuus osakkuusyrityksen tuloksesta | - | 29 | - | -86 | |||||||
| TULOS ENNEN VEROJA | 976 | 1 211 | 5 536 | 5 427 | |||||||
| Tuloverot | 471 | -578 | -551 | -1 680 | |||||||
| TILIKAUDEN TULOS | 1 447 | 633 | 4 986 | 3 748 | |||||||
| Jakautuminen | |||||||||||
| Emoyhtiön omistajille | 100 % | 1 447 | 633 | 4 986 | 3 748 | ||||||
| Määräysvallattomille omistajille | 0 % | - | - | - | - | ||||||
| Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta laskettu osakekohtainen tulos: |
|||||||||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos (euroa), tilikauden voitto |
0,18 | 0,08 | 0,61 | 0,49 | |||||||
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos (euroa), tilikauden voitto |
0,18 | 0,08 | 0,61 | 0,49 |
Konsernin tuloslaskelma ja laaja tuloslaskelma
| TUNNUSLUVUT / NÄKYMÄT JA TALOUDELLISET TAVOITTEET |
/ | TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS | / | TIETOJA KATSAUSKAUDELTA | / | TILINPÄÄTÖSTIEDOT | / | LIITETIEDOT |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| --------------------------------------------------------- | --- | -------------------------- | --- | ------------------------- | --- | ------------------- | --- | ------------- |
-
Konsernin tase
| 1 000 EUR | 31.12.2023 | 31.12.2022 | 1 000 EUR | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| VARAT | OMA PÄÄOMA JA VELAT | ||||
| Pitkäaikaiset varat | Oma pääoma | ||||
| Liikearvo | 32 490 | 31 866 | Osakepääoma | 100 | 100 |
| Aineettomat hyödykkeet | 8 404 | 9 251 | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 26 748 | 26 695 |
| Aineelliset hyödykkeet | 1 259 | 1 231 | Omat osakkeet | -461 | - |
| Käyttöoikeusomaisuuserät | 4 220 | 4 781 | Muuntoerot | -524 | -824 |
| Muut sijoitukset | 1 | 1 | Kertyneet voittovarat | 16 219 | 14 349 |
| Laskennalliset verosaamiset | 17 | 91 | Oma pääoma yhteensä | 42 083 | 40 321 |
| Saamiset | 159 | 162 | |||
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 46 549 | 47 383 | Pitkäaikaiset velat | ||
| Rahoitusvelat | 6 230 | 8 743 | |||
| Lyhytaikaiset varat | Vuokrasopimusvelat | 1 841 | 2 597 | ||
| Myyntisaamiset | 19 118 | 18 557 | Muut pitkäaikaiset korolliset velat | 10 177 | 18 262 |
| Muut saamiset | 4 654 | 3 661 | Laskennalliset verovelat | 1 118 | 1 315 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 826 | 148 | Pitkäaikaiset velat yhteensä | 19 366 | 30 918 |
| Likvidit varat | 29 022 | 36 315 | |||
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 53 620 | 58 680 | Lyhytaikaiset velat | ||
| Rahoitusvelat | 2 513 | 2 513 | |||
| VARAT YHTEENSÄ | 100 170 | 106 063 | Vuokrasopimusvelat | 2 463 | 2 246 |
| Ostovelat ja muut velat | 33 612 | 29 513 | |||
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 121 | 444 | |||
| Varaukset | 12 | 109 | |||
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 38 721 | 34 825 | |||
| Velat yhteensä | 58 087 | 65 743 | |||
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 100 170 | 106 063 |
| TUNNUSLUVUT | / | NÄKYMÄT JA TALOUDELLISET TAVOITTEET | / | TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS | / | TIETOJA KATSAUSKAUDELTA | / | TILINPÄÄTÖSTIEDOT | / | LIITETIEDOT |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ------------- | --- | ------------------------------------- | --- | -------------------------- | --- | ------------------------- | --- | ------------------- | --- | ------------- |
| 1 000 EUR | H2/2023 | H2/2022 | 2023 | 2022 | 1 000 EUR | H2/2023 | H2/2022 | 2023 | 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirrat | Rahoituksen rahavirrat | ||||||||
| Tilikauden voitto | 1 447 | 633 | 4 986 | 3 748 | Lainojen takaisinmaksut | -1 259 | -1 259 | -2 518 | -2 518 |
| Oikaisut: | Vuokrasopimusvelkojen maksut | -1 494 | -1 419 | -2 965 | -2 800 | ||||
| Poistot | 2 530 | 2 449 | 5 198 | 4 778 | Osakeanti vähennettynä transaktiomenoilla | - | -321 | - | 14 256 |
| Osakeperusteinen palkitsemisjärjestelmä | 137 | 192 | 269 | 244 | Osakkeiden merkinnät optio-oikeuksien perusteella | 8 | 63 | 53 | 89 |
| Muut oikaisut | 6 | 107 | 48 | 89 | Omien osakkeiden hankinta | - | - | -495 | - |
| Korkokulut ja muut rahoituskulut | 1 285 | 3 214 | 2 623 | 5 054 | Maksetut osingot | - | - | -1 622 | -1 264 |
| Rahoitustuotot | 503 | 49 | -1 250 | -418 | Osingonjako määräysvallattomille omistajille | -539 | -887 | -1 270 | -1 033 |
| Osuus osakkuusyrityksen tuloksesta | - | -29 | - | 86 | Transaktiot määräysvallattomien omistajien kanssa | 143 | 159 | -437 | 22 |
| Verot | -471 | 578 | 551 | 1 680 | Rahoituksen nettorahavirta | -3 141 | -3 664 | -9 254 | 6 752 |
| Käyttöpääoman muutokset: | |||||||||
| Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos | -714 | -958 | -1 015 | -1 331 | Likvidien varojen muutos | 126 | -602 | -7 173 | 15 891 |
| Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos | 263 | 2 149 | -1 792 | 2 835 | Likvidit varat tilikauden alussa | 28 953 | 36 741 | 36 315 | 20 393 |
| Maksetut korot | -370 | -86 | -869 | -337 | Valuuttakurssien vaikutus | -57 | 175 | -119 | 31 |
| Saadut korot | 254 | 7 | 428 | 228 | Likvidit varat tilikauden lopussa | 29 022 | 36 315 | 29 022 | 36 315 |
| Maksetut verot | -681 | -550 | -1 686 | -2 175 | |||||
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 4 188 | 7 755 | 7 489 | 14 481 | |||||
| Investointien rahavirrat | |||||||||
| Liiketoimintojen ja tytäryritysten hankinnat vähennettynä hankintahetken rahavaroilla |
-303 | -3 859 | -4 172 | -3 859 | |||||
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot | 22 | 1 | 24 | 7 | |||||
| Investoinnit aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin | -332 | -613 | -756 | -949 | |||||
| Investoinnit aineettomiin käyttöomaisuushyödykkeisiin | -307 | -637 | -523 | -833 | |||||
| Investoinnit osakkuusyritykseen ja pääomanpalatukset osakkuusyrityksestä |
- | 416 | 19 | 294 | |||||
| Investointien nettorahavirta | -921 | -4 693 | -5 409 | -5 342 |
Konsernin rahavirtalaskelmat
11
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma
| 1 000 EUR | Osakepääoma | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto |
Omat osakkeet | Muuntoerot | Kertyneet voittovarat | Oma pääoma yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2023 | 100 | 26 695 | - | -824 | 14 349 | 40 321 |
| Laaja tulos | ||||||
| Tilikauden tulos | 4 986 | 4 986 | ||||
| Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksella oikaistuna) | ||||||
| Muuntoerot | 300 | 300 | ||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | - | - | - | 300 | 4 986 | 5 285 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||
| Osingonjako | -1 622 | -1 622 | ||||
| Osakeperusteinen palkitsemisjärjestelmä | 33 | 214 | 247 | |||
| Osakkeiden merkinnät optio-oikeuksien perusteella | 53 | 53 | ||||
| Omien osakkeiden hankinta | -495 | -495 | ||||
| Osingonjako määräysvallattomille omistajille | -1 270 | -1 270 | ||||
| Transaktiot määräysvallattomien omistajien kanssa | -437 | -437 | ||||
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | - | 53 | -461 | - | -3 115 | -3 524 |
| Oma pääoma 31.12.2023 | 100 | 26 748 | -461 | -524 | 16 219 | 42 083 |
| Oma pääoma 1.1.2022 | 100 | 12 590 | - | -217 | 12 393 | 24 866 |
| Laaja tulos | ||||||
| Tilikauden tulos | 3 748 | 3 748 | ||||
| Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksella oikaistuna) | ||||||
| Muuntoerot | -607 | -607 | ||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | - | - | - | -607 | 3 748 | 3 140 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||
| Osingonjako | -1 264 | -1 264 | ||||
| Osakeperusteinen palkitsemisjärjestelmä | 244 | 244 | ||||
| Osakeanti vähennettynä transaktiomenoilla | 14 256 | 14 256 | ||||
| Osakkeiden merkinnät optio-oikeuksien perusteella | 89 | 89 | ||||
| Osingonjako määräysvallattomille omistajille | -1 033 | -1 033 | ||||
| Transaktiot määräysvallattomien omistajien kanssa | 22 | 22 | ||||
| Siirrot erien välillä | -239 | 239 | - | |||
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | - | 14 105 | - | - | -1 791 | 12 314 |
| Oma pääoma 31.12.2022 | 100 | 26 695 | - | -824 | 14 349 | 40 321 |
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
TILINPÄÄTÖSTIEDOTTEEN LIITETIEDOT
Laadintaperiaatteet
LIIKEARVON JA AINEETTOMIEN JA AINEELLISTEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET
| Käyttöoikeus omaisuuserät |
|
|---|---|
| Käyttöoikeus omaisuuserät |
|
| Laadintaperiaatteet | 1 000 EUR | Liikearvo | Aineettomat hyödykkeet |
Aineelliset hyödykkeet |
Käyttöoikeus omaisuuserät |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti noudattaen samoja laatimisperiaatteita kuin tilinpää | Hankintameno 1.1.2023 | 31 866 | 17 231 | 5 186 | 11 583 | ||||
| töksessä. Esitetyt luvut on pyöristetty tarkoista luvuista. Tilinpäätöstiedotteen sisältämät tilinpäätösluvut on tilintarkastettu. | Muuntoerot | 404 | 255 | 116 | 116 | ||||
| Konsernilla on yksi raportoitava segmentti, joka tarjoaa asiakkailleen tietojärjestelmien kehityspalveluja. Yhden segmentin esittäminen | Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta | 220 | 60 | - | - | ||||
| Lisäykset | - | 519 | 756 | 3 913 | |||||
| pohjautuu Siilin liiketoimintamalliin, tuoteportfolioon, toiminnan luonteeseen ja vallitsevaan hallinnointirakenteeseen. Raportoitavan seg | Vähennykset | - | - | -97 | -4 492 | ||||
| mentin luvut ovat siten yhteneväisiä konsernin lukujen kanssa. | Hankintameno 31.12.2023 | 32 490 | 18 066 | 5 960 | 11 120 | ||||
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2023 | - | -7 980 | -3 955 | -6 802 | |||||
| Muuntoerot | - | -44 | -77 | -78 | |||||
| LIIKEVAIHDON JAOTTELU | Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta | - | - | - | - | ||||
| Tilikauden poistot ja arvonalentumiset | - | -1 636 | -766 | -2 796 | |||||
| Liikevaihdon jaottelu maantieteellisesti | Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot | - | - | 97 | 2 776 | ||||
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2023 | - | -9 662 | -4 701 | -6 901 | |||||
| 1 000 EUR | H2/2023 | H2/2022 | 2023 | 2022 | |||||
| Myynti kotimaahan | 41 524 | 43 725 | 89 885 | 88 555 | Kirjanpitoarvo 1.1.2023 | 31 866 | 9 251 | 1 231 | 4 781 |
| Myynti ulkomaille | 15 890 | 15 734 | 32 817 | 29 779 | Kirjanpitoarvo 31.12.2023 | 32 490 | 8 404 | 1 259 | 4 220 |
| Yhteensä | 57 414 | 59 459 | 122 702 | 118 334 | |||||
| Aineettomat | Aineelliset | Käyttöoikeus | |||||||
| Myyntituotteiden jaottelu liikevaihtoryhmittäin | 1 000 EUR | Liikearvo | hyödykkeet | hyödykkeet | omaisuuserät | ||||
| Hankintameno 1.1.2022 | 28 102 | 13 332 | 4 144 | 9 359 | |||||
| 1 000 EUR | H2/2023 | H2/2022 | 2023 | 2022 | Muuntoerot | -734 | -463 | -83 | -44 |
| Työmyynti | 50 187 | 54 267 | 107 021 | 109 677 | Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta | 4 498 | 3 535 | 247 | 317 |
| Projektitoimitukset | 4 279 | 3 002 | 9 323 | 3 927 | Lisäykset | - | 867 | 944 | 2 863 |
| Lisenssimyynti | 713 | 457 | 1 740 | 795 | Vähennykset | - | -1 | -66 | -912 |
| Ylläpito ja muut palvelut | 2 235 | 1 733 | 4 619 | 3 935 | Siirrot erien välillä | - | -39 | - | - |
| Yhteensä | 57 414 | 59 459 | 122 702 | 118 334 | Hankintameno 31.12.2022 | 31 866 | 17 231 | 5 186 | 11 583 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2022 | - | -6 528 | -3 272 | -4 744 | |||||
| Muuntoerot | - | 53 | 59 | 29 | |||||
| Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta Tilikauden poistot ja arvonalentumiset |
- - |
- -1 505 |
-154 -588 |
- -2 686 |
|||||
| Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot | - | - | - | 598 | |||||
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2022 | - | -7 980 | -3 955 | -6 802 | |||||
| Kirjanpitoarvo 1.1.2022 | 28 102 | 6 805 | 872 | 4 615 | |||||
| Kirjanpitoarvo 31.12.2022 | 31 866 | 9 251 | 1 231 | 4 781 |
| 1 000 EUR | Liikearvo | hyödykkeet | hyödykkeet | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti noudattaen samoja laatimisperiaatteita kuin tilinpää | Hankintameno 1.1.2023 | 31 866 | 17 231 | 5 186 | 11 583 | ||||
| töksessä. Esitetyt luvut on pyöristetty tarkoista luvuista. Tilinpäätöstiedotteen sisältämät tilinpäätösluvut on tilintarkastettu. | Muuntoerot | 404 | 255 | 116 | |||||
| Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta | 220 | 60 | - | ||||||
| Konsernilla on yksi raportoitava segmentti, joka tarjoaa asiakkailleen tietojärjestelmien kehityspalveluja. Yhden segmentin esittäminen | Lisäykset | - | 519 | 756 | 3 913 | ||||
| pohjautuu Siilin liiketoimintamalliin, tuoteportfolioon, toiminnan luonteeseen ja vallitsevaan hallinnointirakenteeseen. Raportoitavan seg | Vähennykset | - | - | -97 | -4 492 | ||||
| mentin luvut ovat siten yhteneväisiä konsernin lukujen kanssa. | Hankintameno 31.12.2023 | 32 490 | 18 066 | 5 960 | 11 120 | ||||
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2023 | - | -7 980 | -3 955 | -6 802 | |||||
| Muuntoerot | - | -44 | -77 | ||||||
| LIIKEVAIHDON JAOTTELU | Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta | - | - | - | |||||
| Tilikauden poistot ja arvonalentumiset | - | -1 636 | -766 | -2 796 | |||||
| Liikevaihdon jaottelu maantieteellisesti | Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot | - | - | 97 | 2 776 | ||||
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2023 | - | -9 662 | -4 701 | -6 901 | |||||
| 1 000 EUR | H2/2023 | H2/2022 | 2023 | 2022 | |||||
| Myynti kotimaahan | 41 524 | 43 725 | 89 885 | 88 555 | Kirjanpitoarvo 1.1.2023 | 31 866 | 9 251 | 1 231 | 4 781 |
| Myynti ulkomaille | 15 890 | 15 734 | 32 817 | 29 779 | Kirjanpitoarvo 31.12.2023 | 32 490 | 8 404 | 1 259 | 4 220 |
| Yhteensä | 57 414 | 59 459 | 122 702 | 118 334 | |||||
| Aineettomat | Aineelliset | ||||||||
| Myyntituotteiden jaottelu liikevaihtoryhmittäin | 1 000 EUR | Liikearvo | hyödykkeet | hyödykkeet | |||||
| Hankintameno 1.1.2022 | 28 102 | 13 332 | 4 144 | 9 359 | |||||
| 1 000 EUR | H2/2023 | H2/2022 | 2023 | 2022 | Muuntoerot | -734 | -463 | -83 | |
| Työmyynti | 50 187 | 54 267 | 107 021 | 109 677 | Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta | 4 498 | 3 535 | 247 | |
| Projektitoimitukset | 4 279 | 3 002 | 9 323 | 3 927 | Lisäykset | - | 867 | 944 | 2 863 |
| Lisenssimyynti | 713 | 457 | 1 740 | 795 | Vähennykset | - | -1 | -66 | |
| Ylläpito ja muut palvelut | 2 235 | 1 733 | 4 619 | 3 935 | Siirrot erien välillä | - | -39 | - | |
| Yhteensä | 57 414 | 59 459 | 122 702 | 118 334 | Hankintameno 31.12.2022 | 31 866 | 17 231 | 5 186 | 11 583 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2022 | - | -6 528 | -3 272 | -4 744 | |||||
| Muuntoerot | - | 53 | 59 | ||||||
| Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta | - | - | -154 | ||||||
| Tilikauden poistot ja arvonalentumiset | - | -1 505 | -588 | -2 686 | |||||
| Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot | - | - | - | ||||||
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2022 | - | -7 980 | -3 955 | -6 802 | |||||
| Kirjanpitoarvo 1.1.2022 | 28 102 | 6 805 | 872 | 4 615 | |||||
| Kirjanpitoarvo 31.12.2022 | 31 866 | 9 251 | 1 231 | 4 781 |
Pitkäaikaiset rahoitusvelat ja muut korolliset velat
| 1 000 EUR | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat |
8 071 | 11 340 |
| Käypään arvoon arvostettu ehdollinen vastike |
10 177 | 18 262 |
| Yhteensä | 18 248 | 29 602 |
Lyhytaikaiset rahoitusvelat ja muut korolliset velat
| 1 000 EUR | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat |
4 975 | 4 759 |
| Käypään arvoon arvostettu ehdollinen vastike |
9 481 | 3 749 |
| Yhteensä | 14 456 | 8 508 |
Ehdolliset lisäkauppahintavelat
Tilikaudella 2023 Siili maksoi Valamis Group Oy:lle 2 933 tuhannen euron lisäkauppahinnan Haallas Finland Oy:n hankinnasta, sekä 1 093 tuhatta euroa Vala Group Oy:n vähemmistöomistajille lisäosuuden hankinnasta. Hankintasopimusten mukaisten kauppahintavelkojen käyvän arvon muutoksista johtuvia nettorahoitustuottoja kirjattiin tilikaudella yhteensä 247 (-3 590) tuhatta euroa. Kauppahintavelkojen diskonttaamisesta aiheutunutta arvostuseroa kirjattin korkokuluksi yhteensä 1 376 (1 009) tuhatta euroa.
Ehdollisten vastikkeiden muutokset
| 1 000 EUR | Supercharge Kft. | Vala Group Oy | Haallas Finland Oy | Talentree Oy | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|
| 1.1.2023 | 10 514 | 7 748 | 3 749 | - | 22 011 |
| Diskonttauksen purkautumisen vaikutus | 1 278 | 98 | - | - | 1 376 |
| Sopimuksen mukainen lisäkauppahinta | - | - | - | 50 | 50 |
| Sopimuksen käyvän arvon muutos | 210 | 368 | -815 | -10 | -247 |
| Hankinnasta maksettu lisäkauppahinta | - | - | -2 933 | - | -2 933 |
| Vähemmistönomistajille lisäosuuden hankinnasta maksettu osuus | - | -1 093 | - | - | -1 093 |
| Valuuttakurssin vaihtelun vaikutus lisäkauppahintavelkaan | 493 | - | - | - | 493 |
| 31.12.2023 | 12 495 | 7 122 | 0 | 40 | 19 657 |
| Josta tilikauden lopussa: | |||||
| Pitkäaikaista | 8 324 | 1 853 | - | - | 10 177 |
| Lyhytaikaista | 4 171 | 5 269 | - | 40 | 9 481 |
| 1 000 EUR | Supercharge Kft. | Vala Group Oy | Haallas Finland Oy | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|
| 1.1.2022 | 8 220 | 6 165 | - | 14 385 |
| Diskonttauksen purkautumisen vaikutus | 908 | 101 | - | 1 009 |
| Sopimuksen mukainen lisäkauppahinta | - | - | 3 749 | 3 749 |
| Sopimuksen käyvän arvon muutos | 2 108 | 1 482 | - | 3 590 |
| Hankinnasta maksettu lisäkauppahinta | - | - | - | - |
| Vähemmistönomistajille lisäosuuden hankinnasta maksettu osuus | - | - | - | - |
| Valuuttakurssin vaihtelun vaikutus lisäkauppahintavelkaan | -722 | - | - | -722 |
| 31.12.2022 | 10 514 | 7 748 | 3 749 | 22 011 |
| Josta tilikauden lopussa: | ||||
| Pitkäaikaista | 10 514 | 7 748 | - | 18 262 |
| Lyhytaikaista | - | - | 3 749 | 3 749 |
Käypien arvojen hierarkian tasot
Katsauskauden aikana ei tapahtunut siirtoja käypien arvojen hierarkian tasojen välillä.
Taso 1
Hierarkian tason 1 käyvät arvot perustuvat täysin samanlaisten omaisuuserien tai velkojen noteerattuihin (oikaisemattomiin) hintoihin toimivilla markkinoilla.
Taso 2
Tason 2 instrumenttien käyvät arvot perustuvat merkittäviltä osin muihin syöttötietoihin kuin noteerattuihin hintoihin, mutta kuitenkin tietoihin, jotka kyseiselle omaisuuserälle tai velalle ovat havainnoitavissa joko suoraan tai epäsuorasti.
Taso 3
Tason 3 instrumenttien käyvät arvot perustuvat omaisuuserää tai velkaa koskeviin syöttötietoihin, jotka eivät perustu havainnoitavissa olevaan markkinatietoon, vaan merkittäviltä osin johdon arvioihin ja niiden käyttöön yleisesti hyväksytyissä arvostusmalleissa.
Lähipiiritapahtumat
Katsauskauden aikana lähipiirisuhteissa ja -tapahtumissa ei ole ollut merkittäviä muutoksia. Yhtiön hallitukselle ja johtoryhmälle maksetut palkat ja palkkiot julkistetaan vuosittain vuositilinpäätöksen yhteydessä.
Helsingissä 27. päivänä helmikuuta 2024
Siili Solutions Oyj Hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Tomi Pienimäki puhelin: 040 834 1399
Talousjohtaja Aleksi Kankainen puhelin: 040 534 2709
Siili Solutions lyhyesti:
Siili Solutions Oyj on digitaalisen muotoilutoimiston ja teknologian moniosaajan ainutlaatuinen yhdistelmä. Kaiken työmme lähtökohtana on syvällinen ymmärrys ihmisen käyttäytymisestä. Siili on asiakkaalle paras kumppani, kun haetaan kasvua, tehokkuutta ja kilpailuetua digitaalisin keinoin. Siilillä on toimistot Suomessa, Saksassa, Puolassa, Unkarissa, Hollannissa, Isossa-Britanniassa, Itävallassa ja USA:ssa. Siili Solutions Oyj:n osakkeet noteerataan Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalla. Siili on kasvanut kannattavasti perustamisestaan vuodesta 2005 lähtien. www.siili.com/fi
| 31.12.2023 | 31.12.2022 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 1 000 EUR | Kirjan pitoarvo |
Käypä arvo |
Kirjan pitoarvo |
Käypä arvo |
Käyvän arvon hierarkia |
| Rahoitusvarat | |||||
| Jaksotettuun hankintamenoon kirjattavat rahoitusvarat | |||||
| Pitkäaikaiset | |||||
| Saamiset | 159 | 159 | 162 | 162 | 2 |
| Lyhytaikaiset | |||||
| Myyntisaamiset | 19 118 | 19 118 | 18 557 | 18 557 | 2 |
| Muut saamiset | 537 | 537 | 655 | 655 | 2 |
| Likvidit varat | 29 022 | 29 022 | 36 315 | 36 315 | 2 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||||
| Lyhytaikaiset | |||||
| Koronvaihtosopimus | 78 | 78 | 112 | 112 | 2 |
| Rahoitusvarat yhteensä | 48 915 | 48 915 | 55 800 | 55 800 | |
| Rahoitusvelat | |||||
| Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat | |||||
| Pitkäaikaiset | |||||
| Pankkilainat 1 | 6 230 | 6 230 | 8 743 | 8 743 | 2 |
| Muut korolliset velat 1 | 1 841 | 1 841 | 2 597 | 2 597 | 2 |
| Lyhytaikaiset | |||||
| Pankkilainat 1 | 2 513 | 2 513 | 2 513 | 2 513 | 2 |
| Muut korolliset velat 1 | 2 463 | 2 463 | 2 246 | 2 246 | 2 |
| Ostovelat ja muut velat | 13 196 | 13 196 | 12 585 | 12 585 | 2 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat | |||||
| Pitkäaikaiset | |||||
| Ehdollinen vastike 1 | 10 177 | 10 177 | 18 262 | 18 262 | 3 |
| Lyhytaikaiset | |||||
| Ehdollinen vastike 1 | 9 481 | 9 481 | 3 749 | 3 749 | 3 |
| Rahoitusvelat yhteensä | 45 900 | 45 900 | 50 695 | 50 695 |
1 Sisältyvät taseen erään rahoitusvelat.
