Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 7, 2024
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
Relais Group saavutti historiansa korkeimman vuotuisen liikevaihdon ja EBITA:n.
*) Keskimääräinen laimentamaton osakemäärä lokakuu-joulukuu 2023: 18 132 258 (18 132 308). Tammi-joulukuu 2023: 18 132 258 (18 024 511).
**) Ruotsin kruunun kurssikehityksen vaikutus konsernin EBITA:an on laskettu konvertoimalla Ruotsissa toimivien konserniyhtiöiden katsauskauden kruunumääräinen EBITA euroiksi katsauskauden keskimääräisellä EUR/SEK-kurssilla sekä vertailukauden keskimääräisellä EUR/SEK kurssilla ja vertaamalla näitä keskenään (translaatioero).
Suluissa esitetyt vertailuluvut viittaavat vuoden 2022 vastaavaan ajanjaksoon, ellei toisin mainita.
Esitetyt muutosprosentit on laskettu tarkoista luvuista ennen lukujen pyöristämistä miljooniksi euroiksi.
| Tuhatta euroa, jollei toisin ilmoitettu | 10-12/ 2023 | Oikaistu** 10-12/ 2022 |
1-12/ 2023 | Oikaistu** 1-12/ 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 80 942 | 75 185 | 284 252 | 260 683 |
| Liikevaihdon kasvuprosentti | 7,7 % | 2,2 % | 9,0 % | 9,6 % |
| Myyntikate | 35 288 | 33 670 | 128 923 | 117 214 |
| Myyntikateprosentti | 43,6 % | 44,8 % | 45,4 % | 45,0 % |
| EBITDA | 11 738 | 10 076 | 43 542 | 36 581 |
| EBITDA-prosentti | 14,5 % | 13,4 % | 15,3 % | 14,0 % |
| Vertailukelpoinen EBITDA | 11 746 | 11 796 | 43 841 | 39 414 |
| Vertailukelpoinen EBITDA-prosentti | 14,5 % | 15,7 % | 15,4 % | 15,1 % |
| EBITA | 7 794 | 6 216 | 28 552 | 23 013 |
| EBITA-prosentti | 9,6 % | 8,3 % | 10,0 % | 8,8 % |
| Vertailukelpoinen EBITA | 7 802 | 7 936 | 28 851 | 25 846 |
| Vertailukelpoinen EBITA-prosentti | 9,6 % | 10,6 % | 10,1 % | 9,9 % |
| Liikevoitto | 6 972 | 5 341 | 25 147 | 19 681 |
| Liikevoittoprosentti | 8,6 % | 7,1 % | 8,8 % | 7,5 % |
| Vertailukelpoinen liikevoitto | 6 980 | 7 061 | 25 446 | 22 514 |
| Vertailukelpoinen liikevoitto-prosentti | 8,6 % | 9,4 % | 9,0 % | 8,6 % |
| Tilikauden voitto (tappio) | 6 304 | 3 691 | 13 739 | 10 032 |
| Tilikauden voitto (tappio) -prosentti | 7,8 % | 4,9 % | 4,8 % | 3,8 % |
| Vertailukelpoinen voitto (tappio) | 6 312 | 5 411 | 14 038 | 12 864 |
| Vertailukelpoinen voitto (tappio) -prosentti Vertailukelpoinen voitto (tappio) ilman |
7,8 % | 7,2 % | 4,9 % | 4,9 % |
| yritysjärjestelyihin liittyviä poistoja | 7 134 | 6 286 | 17 444 | 16 196 |
| Vertailukelpoinen voitto (tappio) ilman yritysjärjestelyihin liittyviä poistoja -prosentti |
8,8 % | 8,4 % | 6,1 % | 6,2 % |
| Kauden voittoon (tappioon) sisältyvät vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
8 | 1 720 | 299 | 2 832 |
| Nettokäyttöpääoma | 67 068 | 62 551 | 67 068 | 62 738 |
| Vaihto-omaisuus | 74 105 | 67 804 | 74 105 | 67 804 |
| Vapaa kassavirta | 8 074 | 16 331 | 24 013 | 23 983 |
| Kassavirtasuhde | 68,8 % | 162,1 % | 55,1 % | 65,6 % |
| Nettovelka | 151 010 | 147 239 | 151 010 | 147 239 |
| Nettovelka ilman vuokrasopimusvelkoja | 87 881 | 90 056 | 87 881 | 90 056 |
| Nettovelan suhde rullaavaan EBITDA:an | 3,47 | 4,02 | 3,47 | 4,02 |
| Nettovelan (ilman vuokrasopimusvelkoja) suhde rullaavaan EBITDA:an |
2,02 | 2,46 | 2,02 | 2,46 |
| Nettovelkaantumisaste | 136,5 % | 141,7 % | 136,5 % | 141,7 % |
| Nettovelkaantumisaste ilman vuokrasopimusvelkoja |
79,4 % | 86,7 % | 79,4 % | 86,7 % |
| Omavaraisuusaste | 33,6 % | 33,2 % | 33,6 % | 33,2 % |
| Sijoitetun pääoman tuotto | - | - | 10,0 % | 9,4 % |
| Oman pääoman tuotto | - | - | 12,8 % | 9,6 % |
| Kokonaispääoman tuotto Osakekohtainen tulos, laimentamaton, |
- | - | 8,3 % | 7,8 % |
|---|---|---|---|---|
| euroa *) | 0,35 | 0,20 | 0,76 | 0,56 |
| Osakekohtainen tulos, laimennettu, euroa Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos, |
0,34 | 0,20 | 0,73 | 0,53 |
| laimentamaton, euroa Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos, |
0,35 | 0,30 | 0,77 | 0,71 |
| laimennettu, euroa | 0,34 | 0,29 | 0,75 | 0,69 |
| Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos ilman yritysjärjestelyihin liittyviä poistoja, |
||||
| laimentamaton, euroa | 0,39 | 0,35 | 0,96 | 0,90 |
| Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos ilman yritysjärjestelyihin liittyviä poistoja, |
||||
| laimennettu, euroa | 0,38 | 0,33 | 0,93 | 0,86 |
| Henkilöstön lukumäärä keskimäärin | 1 082 | 1 003 | 1 050 | 997 |
| Kokoaikaiset työntekijät kauden lopussa | 1 089 | 1 009 | 1 089 | 1 009 |
*) Keskimääräinen laimentamaton osakemäärä lokakuu-joulukuu 2023: 18 132 258 (18 132 308). Tammikuu-joulukuu 2023: 18 132 258 (18 051 682). Keskimääräinen laimennettu osakemäärä lokakuu-joulukuu 2023: 18 803 531 (18 777 120). Tammikuu-joulukuu 2023: 18 805 601 (18 759 556).
**) Relais Group on korjannut aiemmin raportoimiaan konsernin IFRS 16 Vuokrasopimukset standardin mukaisia lukuja yhden vuokrasopimuksen päättymispäivän korjaamisen vuoksi.
Relais Group ei julkaise numeerista tulosohjeistusta tilikaudelle 2024. Yhtiö julkaisi 2.3.2023 uuden pitkän aikavälin taloudellisen tavoitteen, jonka mukaan se tavoittelee 50 miljoonan euron pro forma -EBITA:a vuoden 2025 loppuun mennessä. Relais pitää EBITA-tavoitetta tarkoituksenmukaisempana kuvaamaan yhtiön omistaja-arvon luomispotentiaalia verrattuna liikevaihtotavoitteeseen. Yhtiön aiempi pitkän aikavälin taloudellinen tavoite oli saavuttaa 500 miljoonan euron liikevaihto (pro forma) vuoden 2026 loppuun mennessä.
"Vuonna 2023 Relais Group on vahvistanut asemaansa yhtenä Pohjois-Euroopan ajoneuvojen jälkimarkkinoiden suurimmista ja kannattavimmista kasvualustoista. Saavutimme konsernimme historian korkeimman liikevaihdon ja EBITA:n. Taloudellinen asemamme on vahva, ja olen iloinen, että hallitus on ehdottanut osingon nostamista 0,44 euroon osakkeelta."
"Neljäs vuosineljännes: Neljäs peräkkäinen vuosineljännes, jossa kaksinumeroinen EBITA-kasvu Viimeinen vuosineljännes oli neljäs peräkkäinen vuosineljännes, jossa EBITA kasvoi kaksinumeroisesti (yhteensä +25 %) vuonna 2023. Haastavista markkinaolosuhteista huolimatta liikevaihtomme kasvoi yhteensä 10 % vertailukelpoisilla valuuttakursseilla ja 1 % orgaanisesti. Tukkumarkkinat olivat positiiviset Ruotsissa, kun taas markkinaolosuhteet Suomessa olivat vähemmän suotuisat. Hyötyajoneuvojen korjausja huoltoliiketoimintamme suoriutui vahvasti ja vahvistimme markkina-asemaamme kyseisellä sektorilla sekä Ruotsissa että Suomessa.
Ajoneuvojen varaosien myynti kehittyi erittäin positiivisesti vuosineljänneksen aikana (+16 % yhteensä ja +12 % orgaanisesti vertailukelpoisilla valuuttakursseilla). Kasvu oli erityisen voimakasta Ruotsissa. Laitteiden myyntiin vaikutti positiivisesti hankitut korjaamolaitteiden liiketoiminnat, AutoMateriell ja Nordic Lift Norjassa.
Kuluttajien kysyntä harkinnanvaraisille tuotteille pysyi erittäin heikkona Suomessa vuosineljänneksen aikana, mikä vaikutti negatiivisesti ajoneuvovalaisimien myyntiin. Tämä näkyi erityisesti verkkokanavissa. Valaisimien myynti laski 8 % vertailukelpoisilla valuuttakursseilla.
Luomme arvoa osakkeenomistajille strategialla, joka yhdistää kolme toisiaan vahvistavaa elementtiä: orgaaninen kasvu, yritysostot ja operatiivinen tehokkuus. "Osta ja rakenna" -strategiamme on osoittanut kestävyytensä, ja kasvavien ajoneuvojen jälkimarkkinoiden defensiivinen luonne luo vakaan perustan myös tulevalle kasvulle.
Vuoden 2023 aikana olemme toteuttaneet strategiaamme menestyksekkäästi kaikilla kolmella alueella. Liikevaihtomme kasvoi yhteensä 13 % ja orgaanisesti 5 % vertailukelpoisin valuuttakurssein. Kasvu oli erityisen vahvaa Ruotsissa, kun taas kehitys Suomessa oli tasainen paikallisten markkinaolosuhteiden vuoksi.
Ostimme yhteensä neljä yritystä ja liiketoimintaa viime vuoden aikana. Aditan ostaminen Suomessa ensimmäisellä neljänneksellä vahvisti tukkumyyntiämme tärkeällä Helsingin alueella. AutoMateriellin ja Nordic Liftin ostaminen kolmannella neljänneksellä lisäsi läsnäoloamme Norjassa. Meillä on nyt vahva markkina-asema norjalaisessa korjaamolaiteliiketoiminnassa, jossa on mielenkiintoisia mahdollisuuksia lisäyrityskauppojen tekoon jatkossa. Jyväskylän Truck Centerin (JTC) ostaminen neljännellä neljänneksellä kasvatti Raskonen asiakaskuntaa logistisesti tärkeällä Jyväskylän alueella Suomessa.
Aloitimme ja toteutimme myös useita hankkeita toiminnan tehokkuuden parantamiseksi. Tehostimme hinnoittelupolitiikkaamme ja -prosessejamme tukkukauppaliiketoiminnassamme Suomessa ja Ruotsissa puolustaaksemme ja parantaaksemme bruttokatettamme. Onnistuimme parantamaan sekä hyötyajoneuvojen korjaamoketjujemme, Raskonen ja STS:n, kapasiteetin käyttöastetta toteuttamalla määrätietoisia ja kurinalaisia tehokkuudenparantamistoimenpiteitä ja investoimalla henkilöstöömme. Tämä yhdistettynä kasvavaan määrään fleet-asiakkaita edesauttoi merkittävään kannattavuuden kasvun korjaamoja huoltoliiketoiminnassa.
Kassakonversiomme on pysynyt terveellä tasolla myös kuluneen vuoden aikana, mikä edistää konsernimme vakaata taloudellista asemaa. Olen iloinen voidessani ilmoittaa, että hallitus on ehdottanut nostettua osinkoa 0,44 euroa (0,40 €) osakkeelta, joka maksetaan kahdessa yhtä suuressa erässä huhtikuussa ja marraskuussa.
Vuoden 2024 näkymät riippuvat pitkälti ulkoisista, makrotaloudellisista ja markkinakysynnän tekijöistä. Inflaatio on edelleen suhteellisen korkealla tasolla, yritysten ja kotitalouksien dramaattisesti nousseet rahoituskulut vaikuttavat edelleen asiakkaiden ja kuluttajien ostovoimaan kielteisesti. Työttömyys ja lomautukset lisääntyvät myös Suomessa ja Ruotsissa. Lisäksi heikentynyt Ruotsin kruunu euroon nähden asettaa paineita raportoituun tulokseemme, koska suuri osa liiketoiminnastamme on Ruotsin markkinoilla. Toisaalta ajoneuvojen jälkimarkkinat ovat luonteeltaan defensiivisiä ja verrattuna moniin muihin aloihin se on vähemmän syklinen. Varasto- ja resurssitilanteemme on hyvä, jonka pohjalta voimme vastata asiakkaiden kysyntään tuotteillamme ja palveluillamme. Uskomme olevamme hyvin asemoituneita jatkamaan kasvupolkuamme kannattavalla ja kestävällä tavalla myös vuonna 2024.
Haluan esittää lämpimimmät kiitokseni kaikille yli 1 000 ammattilaisellemme, asiakkaillemme, liikekumppaneillemme ja osakkeenomistajillemme vuodesta 2023."
Relais Group Oyj on pohjoismaisiin ajoneuvojälkimarkkinoihin erikoistunut konsolidoija ja sarjayhdistelijä. Toimimme kasvualustana konserniyhtiöillemme ja kehitämme niiden liiketoimintaa uudelle, korkeammalle tasolle.
Otamme huomioon ajoneuvojen koko elinkaaren aikaisen arvonluonnin ja olemme keskittyneet jälkimarkkinoihin, joissa näemme suurimman potentiaalin tuloksen kasvattamiselle ja jotka ovat vähiten herkkiä suhdannevaihteluille.
Tuotamme omistaja-arvoa saavuttamalla vahvaa tuloskasvua strategialla, joka pohjautuu kolmeen toisiaan tukevaan tekijään:
Relais Group on korjannut aiemmin raportoimiaan konsernin IFRS 16 Vuokrasopimukset standardin mukaisia lukuja yhden vuokrasopimuksen päättymispäivän korjaamisen vuoksi. Korjaus aiheutti muutoksia vertailukausien taloudellisten tulosten ja taloudellisen aseman esittämisessä. Korjaus ja sen vaikutus esitetään tämän raportin taulukko-osan liitetiedossa 11. Konsernitase sisältää korjatut luvut vertailukauden raportointipäivältä 31.12.2022 sekä 1.1.2022, kun taas muut konsernitilinpäätöksen korjatut osiot ja suurin osa liitetiedoista sisältävät korjatut luvut vuodelta 2022. Korjatut tiedot on merkitty "Oikaistu".
Loka–joulukuussa 2023 konsernin liikevaihto oli 80,9 (75,2) miljoonaa euroa, kasvua 8 %. Ostettu liikevaihdon kasvu oli 9 % ja valuuttakurssien negatiivinen vaikutus oli 2 %. Orgaanisesti liikevaihto kasvoi 1 %.
Hyötyajoneuvojen korjaus- ja huoltoliiketoiminnan liikevaihto oli 23,1 (23,6) miljoonaa euroa, laskua 2 %. Ostettu liikevaihdon kasvu oli 1 % ja valuuttakurssien negatiivinen vaikutus oli 2 %. Orgaanisesti liikevaihto laski 1 %. Vahva asiakaskysyntä jatkui Suomessa ja Ruotsissa. Orgaaninen liikevaihto laski kuitenkin hieman johtuen vahvasta asiakaskysynnästä myös vuoden 2022 viimeisellä neljänneksellä.
Tekninen tukkukauppa ja tuotteet -liiketoiminnan liikevaihto oli 57,9 (51,5) miljoonaa euroa, kasvua 12 %. Ostettu liikevaihdon kasvu oli 13 % ja valuuttakurssien negatiivinen vaikutus oli 3 %. Orgaanisesti liikevaihto kasvoi 2 %. Orgaaninen myynti kasvoi Skandinaviassa. Myynnin kasvuun vaikuttivat myös toteutetut myyntihintojen korotukset Ruotsissa, jotka aiheutuivat kruunun merkittävästä heikentymisestä euroon nähden. Suomessa ja Baltiassa myynti jäi viime vuoden tasosta pääasiassa kovan varaosamarkkinoiden kilpailun ja heikon kuluttajakysynnän vuoksi. Heikko kulutuskysyntä vaikutti negatiivisesti erityisesti Suomen verkkokauppaan.
Liikevaihto kasvoi Skandinavian markkina-alueella 18 % ja laski Suomen ja Baltian alueella 3 %.
Tuoteryhmätasolla myynnin kasvu oli suurinta Varusteissa, jossa kasvua oli 68 % ja Varaosissa, jossa kasvua oli 12 %. Ostettujen liiketoimintojen, AutoMateriell ja Nordic Lift, myynnit sisältyvät tuoteryhmään Varusteet.
Vuonna 2023 konsernin liikevaihto oli 284,3 (260,7) miljoonaa euroa, kasvua 9 %. Ostettu liikevaihdon kasvu oli 8 % ja valuuttakurssien negatiivinen vaikutus oli 4 %. Orgaanisesti liikevaihto kasvoi 5 %.
Hyötyajoneuvojen korjaus- ja huoltoliiketoiminnan liikevaihto oli 91,9 (85,6) miljoonaa euroa, kasvua 7 %. Ostettu liikevaihdon kasvu oli 3 % ja valuuttakurssien negatiivinen vaikutus oli 3 %. Orgaanisesti liikevaihto kasvoi 7 %. Kasvu johtui vahvasta asiakaskysynnästä sekä Suomessa että Ruotsissa, sekä vuonna 2022 aloitettujen tehostamistoimenpiteiden vaikutuksesta.
Tekninen tukkukauppa ja tuotteet -liiketoiminnan liikevaihto oli 192,4 (175,1) miljoonaa euroa, kasvua 10 %. Ostettu liikevaihdon kasvu oli 10 % ja valuuttakurssien negatiivinen vaikutus oli 4 %. Orgaanisesti liikevaihto kasvoi 4 %. Myynti kasvoi Skandinaviassa. Myynnin kasvuun vaikuttivat myös toteutetut myyntihintojen korotukset Ruotsissa, jotka aiheutuivat kruunun merkittävästä heikentymisestä euroon nähden. Suomessa ja Baltiassa myynti jäi viime vuoden tasosta pääasiassa kovan varaosamarkkinoiden kilpailun ja heikon kuluttajakysynnän vuoksi. Heikko kulutuskysyntä vaikutti negatiivisesti erityisesti Suomen verkkokauppaan.
Liikevaihto kasvoi Skandinavian markkina-alueella 15 % ja Suomen ja Baltian alueella 3 %.
Tuoteryhmätasolla myynnin kasvu oli suurinta Varusteissa, jossa kasvua oli 46 % ja Korjaamo- ja huoltotoiminnoissa, jossa kasvua oli 7 %.
Loka-joulukuussa 2023 konsernin liiketulos ennen yritysjärjestelyihin liittyviä poistoja (EBITA) oli 7,8 (6,2) miljoonaa euroa ja vertailukelpoinen EBITA oli 7,8 (7,9) miljoonaa euroa. EBITA oli 9,6 (8,3) % liikevaihdosta ja vertailukelpoinen EBITA 9,6 (10,6) % liikevaihdosta. EBITA kasvoi 25 % ja vertailukelpoinen EBITA laski 2 %.
EBITA:aan vaikutti positiivisesti Tekninen tukkukauppa ja tuotteet -liiketoiminnan parantunut kannattavuus Skandinaviassa. Kova kilpailu varaosamarkkinoilla ja heikko kulutuskysyntä vaikuttivat heikentävästi Tekninen tukkukauppa ja tuotteet -liiketoiminnan kannattavuuteen Suomessa ja Baltiassa. Negatiivinen vaikutus heijastui erityisesti Suomen verkkokauppaan.
Ruotsin kruunun jatkunut heikkeneminen loka-joulukuussa vaikutti negatiivisesti konsernin EBITA:an. Vertailukelpoisin valuuttakurssein EBITA olisi ollut katsauskaudella noin 0,2 (0,2) miljoonaa euroa raportoitua korkeampi.
Vuonna 2023 konsernin liiketulos ennen yritysjärjestelyihin liittyviä poistoja (EBITA) oli 28,6 (23,0) miljoonaa euroa ja vertailukelpoinen EBITA oli 28,9 (25,8) miljoonaa euroa. EBITA oli 10,0 (8,8) % liikevaihdosta ja vertailukelpoinen EBITA 10,1 (9,9) % liikevaihdosta. EBITA kasvoi edellisvuoteen verrattuna 24 % ja vertailukelpoinen EBITA 12 %.
EBITA:a paransivat Hyötyajoneuvojen korjaus- ja huoltoliiketoiminnan kannattavuuden paraneminen sekä vuosina 2022 ja 2023 tehdyt yritysostot. Kova kilpailu varaosamarkkinoilla sekä heikko kulutuskysyntä heikensivät Tekninen tukkukauppa ja tuotteet -liiketoiminnan kannattavuutta Suomessa ja Baltiassa. Negatiivinen vaikutus heijastui erityisesti Suomen verkkokauppaan.
Ruotsin kruunun merkittävä heikkeneminen vaikutti negatiivisesti konsernin EBITA:an. Vertailukelpoisin valuuttakurssein EBITA olisi ollut vuonna 2023 noin 1,5 (0,7) miljoonaa euroa raportoitua korkeampi.
Liikevoitto oli 25,1 (19,7) miljoonaa euroa eli 8,8 (7,5) % liikevaihdosta. Edelliseen vuoteen verrattuna liikevoitto nousi 28 %. Vertailukelpoinen liikevoitto oli 25,4 (22,5) miljoonaa euroa eli 9,0 (8,6) % liikevaihdosta. Kasvua edellisvuoteen verrattuna oli 13 %.
Nettorahoituserät olivat -7,4 (-6,5) miljoonaa euroa, josta nettokorkokulut olivat -7,3 (-4,2) miljoonaa euroa. Vuokrasopimusveloista aiheutuva vaikutus korkokuluihin oli -1,7 (-1,5) miljoonaa euroa. Korkokulujen kasvu johtui korollisten lainojen nousseesta korkotasosta. Rahoituseriin sisältyy valuuttakurssieroja 0,1 miljoonaa euroa (-2,5), joista realisoitumattomia oli 0,1 (-2,3) miljoonaa euroa. Valuuttakurssierot johtuivat kokonaisuudessaan SEK-määräisten korollisten lainojen ja SEK-määräisten konsernin sisäisten korollisten lainasaamisten nettokurssierosta.
Katsauskauden voitto oli 13,7 (10,0) miljoonaa euroa ja vertailukelpoinen voitto oli 14,0 (12,9) miljoonaa euroa.
Osakekohtainen tulos (laimentamaton) oli 0,76 (0,56) euroa. Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos, ilman yritysjärjestelyihin liittyviä poistoja (laimentamaton) oli 0,96 (0,90) euroa.
Vertailukelpoisia vaihtoehtoisia tunnuslukuja laskettaessa vertailukelpoisuuteen vaikuttavina erinä on eliminoitu yritysostojen transaktio- ja lisäkauppahintakulut, listautumiskulut sekä muut mahdolliset kertaluonteiset tuotot ja kulut ja näiden verovaikutus. Nämä erät voivat yhtiön strategian toteutuksesta johtuen olla merkittäviä ja vaihdella voimakkaasti raportointikausien välillä. Näin laskettujen vertailukelpoisten vaihtoehtoisten tunnuslukujen katsotaan tämän johdosta kuvaavan paremmin liiketoiminnan operatiivista kannattavuutta.
Konsernin tase oli joulukuun 2023 lopussa 329,1 (312,8) miljoonaa euroa. Pitkäaikaiset varat olivat 199,9 (194,2) miljoonaa euroa, josta liikearvo oli 120,1 (118,2) miljoonaa euroa ja käyttöoikeusomaisuus 60,9 (55,9) miljoonaa euroa.
Nettokäyttöpääoma oli 67,1 (62,6) miljoonaa euroa ja vaihto-omaisuus oli 74,1 (67,8). Nettokäyttöpääoman kasvu johtui lisääntyneistä myynti- ja muista saamisista sekä vaihto-omaisuuden kasvusta. Myynti- ja muita saamisia kasvattivat lähinnä myyntisaamiskannan rakentuminen AutoMateriell-liiketoiminnan hankinnan jälkeen. Vaihto-omaisuuden kasvu johtui AutoMateriellin ja Nordic Liftin hankinnan yhteydessä hankitusta vaihto-omaisuudesta sekä Valaistus-tuoteryhmän kasvuun liittyvistä vaihto-omaisuusinvestoinneista.
Loka-joulukuussa 2023 liiketoiminnan nettorahavirta oli 8,4 (17,2) miljoonaa euroa. Lasku aiheutui nettokäyttöpääoman kehityksestä +1,2 (+8,9) miljoonaa euroa. Erityisesti vaihto-omaisuuden kehitys ei ollut niin suotuisa kuin vertailukaudella +0,9 (+9,2) miljoonan euroa.
Vuonna 2023 liiketoiminnan nettorahavirta oli 30,6 (28,8) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan nettorahavirran merkittävä kasvu johtui kannattavuuden parantumisesta erityisesti Hyötyajoneuvojen korjaus- ja huoltoliiketoiminnassa sekä vuosina 2022 ja 2023 tehdyistä yritysostoista.
Investointien rahavirta katsauskaudella oli -8,0 (-16,2) miljoonaa euroa. Tästä yritysostoihin käytetyt rahavarat olivat -4,1 (-14,7) miljoonaa euroa. Katsauskaudella näitä olivat Adita Oy:n osakkeiden hankinta maaliskuussa, Strands Group AB:n aiemmille omistajille toukokuussa osakekauppasopimuksen mukaisesti maksettu 25 miljoonan Ruotsin kruunun lisäkauppahinta sekä Nordic Lift AS:n osakkeet. Lisäksi investointeja aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin tehtiin yhteensä -4,1 (-1,7) miljoonaa euroa. Kasvu johtui operatiivisista investoinneista Hyötyajoneuvojen korjaus- ja huoltoliiketoiminnassa Ruotsissa sekä AutoMateriellin ja Nordic Liftin hankintaan liittyvistä eristä.
Vapaa kassavirta oli 24,0 (24,0) miljoonaa euroa.
Rahoituksen rahavirta oli -27,0 (-10,5) miljoonaa euroa. Ero muodostui pääosin vuokrasopimusvelkojen lyhennyksistä -12,2 (-11,2) miljoonaa euroa, maksetuista osingoista -7,3 (-6,5) miljoonaa euroa sekä pitkäaikaisten lainojen nostosta 0,0 (20,0) miljoonaa euroa.
Konsernin nettovelka katsauskauden lopussa oli 151,1 (147,2) miljoonaa euroa. Konsernin nettovelka ilman vuokrasopimusvelkoja oli katsauskauden lopussa 87,9 (90,1) miljoonaa euroa. Nettovelan suhde viimeisen kahdentoista kuukauden EBITDA:an oli 3,47 (4,02) ja nettovelan (ilman vuokrasopimusvelkoja) suhde viimeisen kahdentoista kuukauden EBITDA:an 2,02 (2,46). Nettovelkaantumisaste oli 136,5 (141,7) %. Nettovelkaantumisaste ilman vuokrasopimusvelkoja oli 79,4 (86,7) %.
Konsernin rahavarat olivat kauden päättyessä 9,7 (13,5) miljoonaa euroa.
Relais Group Oyj sopi 24.2.2023 pääpankkinsa kanssa muutoksista alun perin vuonna 2019 solmittuun ja edellisen kerran toukokuussa 2022 muutettuun rahoitussopimukseensa. Rahoitussopimuksen voimassaoloa jatkettiin yhdellä vuodella 31.5.2025 saakka. Uusitun rahoitussopimuksen mukaisten rahoitusvastuiden enimmäismäärä on 126,9 miljoonaa euroa koostuen enimmillään 104,4 miljoonan euron suuruisesta yritysostorahoituksesta, 15,5 miljoonan euron komittoimattomasta velkakirjajärjestelystä ja 7,0 miljoonan euron suuruisesta RCF-limiitistä. Katsauskauden lopussa nostamatta oleva osuus komittoimattomasta velkakirjarahoitusjärjestelystä oli 15,5 miljoonaa euroa ja RCF-limiitistä 5,6 miljoonaa euroa. Vuoden lopussa 2022 nostamatta oleva osuus komittoimattomasta velkakirjarahoitusjärjestelystä oli 15,5 miljoonaa euroa ja RCF-limiitistä 4,9 miljoonaa euroa.
Konsernin oma pääoma oli 110,7 (103,9) miljoonaa euroa tai 6,1 (5,7) euroa osaketta kohden. Omavaraisuusaste oli 33,6 (33,2) %.
Yhtiö osti 29.3.2023 suomalaisen Adita Oy:n osakekannan. Yhtiö on autojen ja veneiden varaosien ja tarvikkeiden jakelija pääkaupunkiseudulla. Vuonna 2022 yhtiön liikevaihto oli noin 5,6 miljoonaa euroa ja henkilöstömäärä oli 14. Adita on yhdistetty Relais-konserniin maaliskuun 2023 alusta alkaen.
1.8.2023 yhtiö osti norjalaisen NDS Group AS:n korjaamolaiteliiketoimintayksikön. Sopimus käsitti AutoMateriell-liiketoiminnan ja sen henkilöstön sekä Nordic Lift AS:n osakkeet. Hankitun liiketoimintayksikön kokonaisliikevaihto oli noin 198 miljoonaa Norjan kruunua ja liikevoitto noin 13 miljoonaa Norjan kruunua vuonna 2022. AutoMateriell-liiketoiminta ja Nordic Lift AS on yhdistelty Relais-konserniin elokuun 2023 alusta alkaen.
31.10.2023 Relais Group Oyj:n konserniyhtiö Raskone osti raskaiden hyötyajoneuvojen korjaamon Jyväskylä Truck Centerin liiketoiminnan. Liiketoiminta sijaitsee Jyväskylässä ja se työllistää 13 henkilöä. Vuonna 2022 liiketoiminnan liikevaihto oli noin 1,7 miljoonaa euroa ja liikevoitto noin 0,1 miljoonaa euroa. Jyväskylän Truck Center on yhdistelty Relais-konserniin marraskuun alusta alkaen.
16.11.2023 Relais Group Oyj:n konserniyhtiö STS Sydhamnens Trailer Service laajensi toimintaansa avaamalla uuden korjaamon Eskilstunassa, Ruotsissa. Eskilstunan korjaamon avaamisen myötä STS:llä on 14 raskaiden hyötyajoneuvojen ja perävaunujen huoltopalveluita tarjoavaa korjaamoa Ruotsissa.
Relais Group käynnisti vuoden 2023 aikana olennaisuusarvionsa päivittämisen ja kestävyysraportointidirektiiviin (CSRD) valmistautumisen. Vuoden aikana Relais päivitti myös vastuullisuusohjelmansa, jota tullaan täsmentämään erityisesti tavoitteiden ja mittareiden osalta vuoden 2024 aikana.
Relais Group julkaisee vuoden 2023 vastuullisuuskatsauksensa viimeistään viikolla 12, 2024 ja se tulee olemaan saatavilla yhtiön verkkosivuilla.
Vuonna 2023 konsernin palveluksessa oli keskimäärin 1 050 (997) henkilöä. Katsauskauden lopussa 31.12.2023 henkilöstömäärä oli 1 089 (1 009), kasvua 80 henkilöä. Henkilömäärän kasvusta 69 johtui tilikauden aikana ostetuista yhtiöistä ja liiketoiminnoista.
Katsauskaudella työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut olivat yhteensä 59,1 (55,0) miljoonaa euroa.
Vuonna 2023 yhtiön johdossa tapahtui seuraavat muutokset: Relais Group tiedotti 15.2.2023, että Thomas Ekström on nimitetty Relais Groupin talousjohtaksi ja että hän aloittaa tehtävässään viimeistään elokuun 2023 aikana.
Vuoden 2023 lopussa yhtiön johtoryhmään kuuluivat Arni Ekholm (toimitusjohtaja), Thomas Ekström (talousjohtaja), Juan Garcia (toimitusjohtaja, Skandinavian alue), Ville Mikkonen (toimitusjohtaja, Suomi ja Baltia), Jan Popov (toimitusjohtaja, Raskone Oy), Johan Carlos (toimitusjohtaja, Strands Group AB), Sebastian Seppänen (Director, M&A and Business Development) sekä Jon Strand (Director, Marketing and Sales Development (interim)).
Yhtiön selvitys hallinnointi- ja ohjausjärjestelmästä vuodelta 2023 julkistetaan erillisenä hallituksen toimintakertomuksesta viimeistään viikolla 12 vuonna 2024. Se tulee olemaan saatavilla yhtiön verkkosivuilla.
Relais Groupin vuoden 2023 varsinaisen yhtiökokouksen päätökset on kerrottu 5.4.2023 julkaistussa pörssitiedotteessa ja puolivuotiskatsauksessa, joka julkaistiin 10.8.2023.
Katsauskauden päättyessä yhtiön kaupparekisteriin merkitty täysin maksettu osakepääoma oli 80.000 euroa ja osakkeiden lukumäärä 18 132 308 kappaletta.
Yhtiöllä on yksi osakesarja, ja kukin osake oikeuttaa yhteen ääneen yhtiökokouksessa. Osakkeisiin ei liity äänestysrajoituksia tai äänileikkureita. Yhtiön osakkeilla ei ole nimellisarvoa. Kaikki osakkeet tuottavat yhtäläisen oikeuden osinkoon ja muuhun yhtiön varojenjakoon (sisältäen varojenjaon purkautumistilanteissa).
Yhtiöllä oli Euroclear Finlandin ylläpitämän osakasluettelon mukaan katsauskauden päättyessä 2 758 (2 798) osakkeenomistajaa. Osakkeista 8,81 (9,52) % oli hallintarekisteröityjen ja ulkomaisten omistajien omistuksessa.
Yhtiö omisti omia osakkeitaan 50 kappaletta.
Yhtiön kymmenen2 suurinta rekisteröityä osakkeenomistajaa omistuksineen 31.12.2023:
| Osakkeenomistaja | Osakkeiden lukumäärä | % |
|---|---|---|
| 1. Salmivuori Ari | 5 368 800 | 29,6 |
| 2. Nordic Industry Development AB1 | 3 015 600 | 16,6 |
| 3. Helander Holding Oy | 885 130 | 4,9 |
| 4. Sijoitusrahasto Evli Suomi Pienyhtiöt | 667 816 | 3,7 |
| 5. Ajanta Oy2 | 469 800 | 2,6 |
| 6. Kauhanen Kari | 435 571 | 2,4 |
| 7. Sijoitusrahasto Evli Suomi Select | 399 850 | 2,2 |
| 8. Nordea Bank Abp | 398 000 | 2,2 |
| 9. Keskinäinen Työeläkevakuutusyhtiö Elo | 357 813 | 2,0 |
| 10. Rausanne Oy | 301 500 | 1,7 |
| 11. Stadigh Kari | 292 200 | 1,6 |
| Kymmenen suurinta yhteensä | 12 592 080 | 69,4 |
| Muut osakkeenomistajat | 5 540 228 | 30,6 |
| Yhteensä | 18 132 308 | 100,0 |
1 Nordic Industry Development AB:ssä määräysvaltaa käyttää epäsuorasti Jesper Otterbeck.
2 Ajanta Oy:ssä määräysvaltaa käyttää Ari Salmivuori. Salmivuori ja Ajanta Oy katsotaan taulukossa yhdeksi osakkeenomistajaksi.
Relais Groupin hallituksen jäsenet ja johtoryhmän jäsenet omistivat 31.12.2023 yhteensä 4 066 774 Relaisin osaketta, mikä vastasi noin 22,4 % Relaisin osakkeista ja niiden tuottamasta äänimäärästä. Osakemäärät sisältävät henkilöiden omat sekä heidän lähipiirinsä ja määräysvaltayhteisöjensä omistukset:
| Osakkeet | |
|---|---|
| Arni Ekholm | 67 450 |
| Anders Borg | 60 000 |
| Johan Carlos | 6 688 |
| Juan Garcia1 | 62 050 |
| Olli-Pekka Kallasvuo2 | 84 300 |
| Ville Mikkonen | 174 800 |
| Katri Nygård | 106 050 |
| Jesper Otterbeck3 | 3 024 450 |
| Jan Popov | 67 823 |
| Sebastian Seppänen | 1 000 |
| Jon Strand4 | 382 163 |
| Lars Wilsby5 | 30 000 |
| Yhteensä | 4 066 774 |
1JG Management AB:n kautta, yhtiö, jossa määräysvaltaa käyttää Juan Garcia.
2 Suoraan sekä Entrada Oy:n kautta, yhtiö, jossa määräysvaltaa käyttää Olli-Pekka Kallasvuo.
3 Nordic Industry Development AB:n kautta, yhtiö, jossa määräysvaltaa käyttää epäsuorasti Jesper Otterbeck, sekä Otterbeck management AB:n kautta, yhtiö, jossa määräysvaltaa käyttää Jesper Otterbeck.
4 Tailor Made Global Investment AB:n kautta, yhtiö, jossa määräysvaltaa käyttää Jon Strand.
5 Wilsby Invest AB:n kautta, yhtiö, jossa määräysvaltaa käyttää Lars Wilsby.
Tammi-joulukuussa 2023 Relais Groupin osakkeita vaihdettiin Nasdaq Helsingissä yhteensä 1 322 349 kappaletta (2 592 828) eli 7,29 (14,30) % yhtiön koko osakekannasta. Osakkeiden yhteenlaskettu vaihtoarvo oli tammi-joulukuussa 15 579 746 euroa (34 889 766). Osakkeen alin kurssi oli 9,80 (7,50), ylin 14,50 (27,70) ja keskikurssi 11,78 (13,46). Joulukuun lopussa osakkeen päätöskurssi oli 13,50 euroa (10,20).
Yhtiön osakekannan markkina-arvo 31.12.2023 oli 245 (185) miljoonaa euroa.
Varsinainen yhtiökokous 5.4.2023 valtuutti hallituksen päättämään enintään 1 813 231 oman osakkeen hankkimisesta tai pantiksi ottamisesta yhdessä tai useammassa erässä yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Osakkeita voidaan hankkia yhtiön pääomarakenteen kehittämiseksi, yrityskauppojen tai muiden järjestelyiden rahoittamiseksi tai toteuttamiseksi, osakepohjaisten kannustinjärjestelmien toteuttamiseksi, hallituspalkkioiden maksamiseksi tai muutoin edelleen luovutettavaksi tai mitätöitäväksi. Osakkeita voidaan hankkia säännellyllä markkinalla niillä markkinapaikoilla, joiden sääntöjen mukaan yhtiö saa käydä kauppaa omilla osakkeillaan. Tällöin osakkeet hankitaan suunnatusti eli muuten kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa ja osakkeista maksettava vastike perustuu yhtiön osakkeen julkisesti noteerattuun markkinahintaan siten, että hankittavien osakkeiden vähimmäishinta on osakkeen alin julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta ja enimmäishinta on osakkeen korkein julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana. Tämä valtuutus kumoaa aikaisemmat yhtiökokouksissa päätetyt hankintavaltuutukset.
Valtuutusta ei käytetty vuonna 2023. Valtuutus on voimassa vuonna 2024 järjestettävän varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2024 saakka.
Lisäksi yhtiökokous 5.4.2023 valtuutti hallituksen päättämään enintään 3 626 462 osakkeen antamisesta osakeannilla tai antamalla osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n mukaisia osakkeisiin oikeuttavia erityisiä oikeuksia (mukaan lukien optio-oikeudet) yhdessä tai useammassa erässä. Valtuutusta voidaan käyttää mahdollisten yrityskauppojen tai muiden järjestelyiden rahoittamiseen ja toteuttamiseen, yhtiön osakepohjaisten kannustinjärjestelmien toteuttamiseen tai muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin. Valtuutus antaa hallitukselle oikeuden päättää kaikista osakeannin sekä mainittujen erityisten oikeuksien antamisen ehdoista, mukaan lukien osakkeiden tai erityisten oikeuksien saajat ja maksettavan vastikkeen määrä. Valtuutus sisältää myös oikeuden antaa osakkeita osakkeenomistajien etuoikeudesta poiketen eli suunnatusti. Hallituksen valtuutus kattaa sekä uusien osakkeiden antamisen että yhtiön hallussa mahdollisesti olevien omien osakkeiden luovutuksen. Tämä valtuutus kumoaa aikaisemmat yhtiökokouksissa päätetyt osakeantija osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta annetut valtuutukset.
Valtuutusta ei käytetty vuonna 2023. Valtuutus on voimassa vuonna 2024 järjestettävän varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2024 saakka.
Relais Groupilla on kaksi yhtiön johdolle suunnattua pitkän aikavälin kannustinohjelmaa, jotka ovat voimassa vuosina 2021–2026.
10.8.2023 Relais Group Oyj:n hallitus päätti ottaa käyttöön kaksi uutta avainhenkilöiden optio-ohjelmaa. Optio-oikeudet myönnettiin ja niiden vastaanottajat hyväksyivät ne 5.9.2023.
Helmikuussa 2021 otettiin käyttöön yhtiön johdolle suunnattu osakepohjainen ja käteisvaroin maksettava pitkän aikavälin kannustinohjelma. Ohjelman ensimmäisen erän osalta ei maksettu palkkioita vuonna 2023.
Lisätietoja löytyy 10.8.2023 julkaistusta pörssitiedotteesta, sivulta 7 hallituksen toimintakertomuksessa ja tilinpäätöksessä 2022 sekä Relais Groupin sijoittajasivuilta kohdassa Hallinnointi ja Palkitseminen.
Relaisin nykyiset ja entiset hallituksen jäsenet sekä heidän perilliset omistivat katsauskauden päättyessä 31.12.2023 yhteensä 777 250 Relaisin optio-oikeutta liittyen optio-ohjelmaan joka otettiin käyttöön vuonna 2017. Optio-oikeudet oikeuttavat merkitsemään yhteensä 777 250 Relaisin osaketta, mikä vastaa noin 4,3 % Relaisin osakkeista ja niiden tuottamasta äänimäärästä merkintöjen jälkeen.
Tilikauden aikana optio-oikeuksilla ei merkitty uusia osakkeita. Vuonna 2022 optio-oikeuksilla merkittiin yhteensä 58 350 yhtiön uutta osaketta.
Lisätietoja löytyy sivulta 7 hallituksen toimintakertomuksessa ja tilinpäätöksessä 2022.
Relais Group on alttiina erilaisille riskeille ja epävarmuustekijöille. Relais Groupin tulokseen, taloudelliseen asemaan ja tulevaan kehitykseen vaikuttavat sekä sisäiset tekijät, joita konserni itse hallitsee, että ulkoiset tekijät, joissa tapahtumien kulkuun yhtiöllä on vain rajallisesti mahdollisuuksia vaikuttaa.
Konsernin keskeiset riskitekijät ovat yleinen taloustilanne, markkinoiden rakenteelliset muutokset, sopivien yritysostokohteiden saatavuus ja suotuisa arvostus, asiakas- ja toimittajariippuvuus, kilpailutilanne, käyttöpääoman tehokas hallinta, pandemiat, kyberturvallisuusriskit sekä geopoliittinen epävarmuus päämarkkinoiden läheisyydessä.
Lisätietoja löytyy kohdassa Arvio toimintaan liittyvistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sivulla 8 hallituksen toimintakertomuksessa ja tilinpäätöksessä 2022 sekä listalleottoesitteessä, joka julkaistiin 29.11.2022 yhtiön siirtyessä Nasdaq First North Growth Market Finland -markkinapaikalta Nasdaq Helsinki Oy:n viralliselle listalle (esite on luettavissa yhtiön sijoittajasivuilla).
Edellä mainitut riskit ja epävarmuustekijät vaikuttavat konsernin emoyhtiö Relais Group Oyj:öön tytäryhtiöiden omistajan ominaisuudessa.
Konsernin tilikauden voitto oli 13 776 (10 075) tuhatta euroa and emoyhtiön tilikauden voitto oli 8 412 506,58 (172 487,86) euroa. 31.12.2023 emoyhtiön jakokelpoiset varat olivat 81 054 173,70 (79 894 570,32) euroa.
Suomen osakeyhtiölain mukaan yhtiön jakokelpoiset varat lasketaan emoyhtiön vapaan oman pääoman perusteella. Osingon määrän määrittämistä varten hallitus on arvioinut emoyhtiön maksukykyisyyttä ja taloudellisia olosuhteita tilikauden päättymisen jälkeen.
Näiden arvioiden perusteella hallitus tulee ehdottamaan 10.4.2024 pidettävälle varsinaiselle yhtiökokoukselle, että osinkoa jaetaan 0,44 (0,40) euroa kutakin osaketta kohden. Osinko ehdotetaan maksettavaksi kahdessa samansuuruisessa erässä huhtikuussa ja marraskuussa 2024. Jäljelle jäävä vapaa oma pääoma ehdotetaan jätettävän omaan pääomaan.
Ehdotus sisältyy yhtiökokouskutsuun, joka julkaistaan maaliskuussa 2024.
Relais Group Oyj:n vuoden 2023 raportointikokonaisuus, joka sisältää vuosi- ja vastuullisuuskatsauksen, tilinpäätöksen, hallituksen toimintakertomuksen, selvityksen hallinnointi- ja ohjausjärjestelmästä sekä palkitsemisraportin, julkaistaan yhtiön verkkosivuilla maanantaina 18.3.2024.
Osavuosikatsaukset ja puolivuosikatsaus 2024 julkaistaan seuraavasti: tammi-maaliskuu keskiviikkona 8.5.2024, tammi-kesäkuu torstaina 15.8.2024 ja tammi-syyskuu torstaina 7.11.2024.
Varsinainen yhtiökokous 2024 on suunniteltu pidettäväksi keskiviikkona 10.4.2024.
Relais Groupin toimitusjohtaja Arni Ekholm ja talousjohtaja Thomas Ekström esittelevät tuloksen medialle, sijoittajille ja analyytikoille englanninkielisessä webcast-tilaisuudessa 7.3.2024 klo 10.00 alkaen. Tilaisuus on katsottavissa osoitteessa https://relais.videosync.fi/q4-2023.
Esitysmateriaali ja videotallenne löytyvät yhtiön verkkosivuilta osoitteestahttps://relais.fi/sijoittajat/ tilaisuuden päätyttyä.
Relais Group Oyj osti Skeppsbrons Jönköping AB:n koko osakekannan 24.5.2022 ja S-E-T A/S:n koko osakekannan 12.12.2022. Johdon osavuotisen selvityksen vertailutiedot eivät sisällä yhtiöiden vertailutietoja kauppaa ja yhdistelyn aloittamista edeltäneeltä ajalta vuonna 2022.
Relais Group Oyj osti Adita Oy:n koko osakekannan 29.3.2022 ja yhtiö on yhdistetty Relais-konserniin maaliskuun 2023 alusta alkaen. Johdon osavuotisen selvityksen vertailutiedot eivät sisällä tämän yhtiön vertailutietoja vuodelta 2022.
Relais Group osti NDS Group AS:n Norjan korjaamolaiteliiketoimintayksikön 1.8.2023. Tämän osavuosikatsauksen vuoden 2022 vertailutiedot eivät sisällä tämän liiketoimintayksikön lukuja.
Relais Group Oyj
Hallitus
Arni Ekholm, toimitusjohtaja Puhelin: +358 40 760 3323 Sähköposti: [email protected]
Nasdaq Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.relais.fi
Relais Group on johtava konsolidoija ja yritysostoalusta ajoneuvojen jälkimarkkinoilla Pohjoismaissa ja Baltiassa. Keskitymme ajoneuvojen elinkaaren tehostamiseen ja siihen liittyviin palveluihin. Olemme myös kasvualusta omistamillemme yhtiöille.
Olemme kannattava ja vahvasti kasvuhakuinen yhtiö. Toteutamme kohdennettuja, kasvustrategiamme mukaisia yritysostoja ja haluamme olla aktiivinen toimija ajoneuvojen jälkimarkkinoiden konsolidoitumisessa toiminta-alueellamme. Kohdistamme yritysostomme yhtiöihin, joilla on hyvä strateginen sopivuus konserniyhtiöidemme kanssa.
Liikevaihtomme vuonna 2023 oli 284,3 (2022: 260,7) miljoonaa euroa. Vuoden 2023 aikana ostimme yhteensä neljä yhtiötä. Palveluksessamme työskentelee noin tuhat ammattilaista kuudessa eri maassa. Relais Groupin osake on listattu Nasdaq Helsinki Oy:n päälistalla kaupankäyntitunnuksella RELAIS.
Konsernin tuloslaskelma Konsernin laaja tuloslaskelma Konsernin tase Konsernin rahavirtalaskelma Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
Liitteet
Tunnuslukujen laskentakaavat Vaihtoehtoisten tunnuslukujen täsmäytys
| Oikaistu | Oikaistu | |||
|---|---|---|---|---|
| 10-12/ | 10-12/ | 1-12/ | 1-12/ | |
| Tuhatta euroa | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| Liikevaihto | 80 942 | 75 185 | 284 252 | 260 683 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 836 | 742 | 2 655 | 2 754 |
| Materiaalit ja palvelut | -45 654 | -41 515 | -155 329 | -143 469 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut | -16 150 | -14 587 | -59 128 | -54 990 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -4 766 | -4 735 | -18 395 | -16 900 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -8 235 | -9 749 | -28 909 | -28 397 |
| Liikevoitto | 6 972 | 5 341 | 25 147 | 19 681 |
| Rahoitustuotot | -723 | 1 117 | 1 436 | 4 658 |
| Rahoituskulut | -175 | -2 837 | -8 876 | -11 199 |
| Nettorahoituskulut | -897 | -1 720 | -7 440 | -6 541 |
| Voitto ennen veroja | 6 075 | 3 621 | 17 707 | 13 140 |
| Tuloverot | 229 | 70 | -3 968 | -3 109 |
| Tilikauden voitto | 6 304 | 3 691 | 13 739 | 10 032 |
| Tilikauden voiton jakautuminen | ||||
| Emoyhtiön omistajille | 6 304 | 3 691 | 13 739 | 10 029 |
| Määräysvallattomille omistajille | - | -0 | - | 2 |
| Osakekohtainen tulos | ||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos (euroa) | 0,35 | 0,20 | 0,76 | 0,56 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos | ||||
| (euroa) | 0,34 | 0,20 | 0,73 | 0,53 |
| Tuhatta euroa | 10-12/ 2023 |
Oikaistu 10-12/ 2022 |
1-12/ 2023 |
Oikaistu 1-12/ 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Tilikauden voitto | 6 304 | 3 691 | 13 739 | 10 032 |
| Muut laajan tuloksen erät Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi Muuntoerot |
2 181 | -1 075 | 300 | -4 289 |
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät yhteensä | 2 181 | -1 075 | 300 | -4 289 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 8 485 | 2 616 | 14 040 | 5 743 |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyhtiön omistajille Määräysvallattomille omistajille |
8 485 - |
2 619 -3 |
14 040 - |
5 753 -10 |
| Tuhatta euroa | 31.12.2023 | Oikaistu 31.12.2022 |
Oikaistu 1.1.2022 |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Aineettomat hyödykkeet | 13 082 | 15 014 | 15 066 |
| Liikearvo | 120 132 | 118 163 | 116 630 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 4 902 | 4 463 | 4 897 |
| Käyttöoikeusomaisuuserät | 60 932 | 55 878 | 57 566 |
| Laskennalliset verosaamiset | 560 | 605 | 813 |
| Muut pitkäaikaiset rahoitusvarat | 250 | 73 | 79 |
| Muut pitkäaikaiset varat | 42 | 42 | 6 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 199 899 | 194 237 | 195 056 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Vaihto-omaisuus | 74 105 | 67 804 | 73 352 |
| Kauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset |
4 024 | 4 106 | 2 588 |
| Muut lyhytaikaiset rahoitusvarat | - | 350 | - |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 41 421 | 32 752 | 31 170 |
| Rahavarat | 9 675 | 13 527 | 11 803 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 129 225 | 118 538 | 118 912 |
| Varat yhteensä | 329 124 | 312 775 | 313 970 |
| Oikaistu | Oikaistu | ||
|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | 31.12.2023 | 31.12.2022 | 1.1.2022 |
| OMA PÄÄOMA | |||
| Osakepääoma | 80 | 80 | 80 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 74 149 | 74 125 | 71 436 |
| Muuntoerot | -5 607 | -5 907 | -1 632 |
| Kertyneet voittovarat | 42 034 | 35 583 | 34 172 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | 110 656 | 103 881 | 104 057 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | - | 0 | 337 |
| Oma pääoma yhteensä | 110 656 | 103 881 | 104 393 |
| VELAT | |||
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 88 845 | 95 695 | 90 537 |
| Vuokrasopimusvelat | 49 420 | 45 307 | 47 783 |
| Muut pitkäaikaiset rahoitusvelat | 1 606 | 1 009 | 1 609 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 128 | 71 | 650 |
| Laskennalliset verovelat | 5 173 | 5 785 | 6 179 |
| Pitkätaikaiset velat yhteensä | 145 172 | 147 867 | 146 758 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 7 096 | 7 228 | 6 042 |
| Vuokrasopimusvelat | 13 718 | 11 876 | 10 641 |
| Muut lyhytaikaiset rahoitusvelat Kauden verotettavaan tuloon perustuvat |
877 | 2 513 | 13 |
|---|---|---|---|
| verovelat | 4 845 | 4 114 | 4 305 |
| Ostovelat ja muut velat | 46 760 | 35 296 | 41 816 |
| Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä | 73 296 | 61 028 | 62 818 |
| Velat yhteensä | 218 468 | 208 894 | 209 576 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 329 124 | 312 775 | 313 970 |
| Oikaistu | Oikaistu | |||
|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | 10-12/ 2023 | 10-12/ 2022 | 1-12/ 2023 | 1-12/ 2022 |
| Liiketoiminnan rahavirrat | ||||
| Tilikauden voitto (tappio) | 6 304 | 3 691 | 13 739 | 10 032 |
| Oikaisut: | ||||
| Poistot ja arvonalentumiset | 4 766 | 4 735 | 18 395 | 16 900 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | 2 088 | 950 | 7 495 | 4 224 |
| Realisoitumattomat valuuttakurssivoitot ja -tappiot | -1 202 | 769 | -59 | 2 316 |
| Tuloverot | -229 | -70 | 3 968 | 3 109 |
| Muut oikaisut | 161 | 1 700 | 813 | 2 029 |
| Rahavirrat ennen nettokäyttöpääoman | ||||
| muutosta | 11 887 | 11 775 | 44 350 | 38 608 |
| Nettokäyttöpääoman muutokset | ||||
| Myynti- ja muiden saamisten muutos (lisäys (-) / | ||||
| vähennys (+)) | 347 | 4 237 | -7 850 | -1 147 |
| Vaihto-omaisuuden muutos (lisäys (-) / vähennys (+)) |
895 | 9 185 | -4 639 | 5 123 |
| Osto- ja muiden velkojen muutos (lisäys (+) / vähennys (-)) |
-60 | -4 500 | 10 127 | -4 106 |
| Rahavirrat ennen rahoituseriä | 13 070 | 20 698 | 41 989 | 38 479 |
| Maksetut korot | -3 684 | -1 832 | -7 406 | -4 008 |
| Saadut korot | 31 | 101 | 121 | 165 |
| Muut rahoituserät | -98 | 103 | -121 | -144 |
| Saadut osingot | 26 | 26 | 26 | 31 |
| Maksetut verot | -908 | -1 876 | -4 011 | -5 742 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta (A) | 8 436 | 17 220 | 30 598 | 28 781 |
| Investointien rahavirrat | ||||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myynnistä |
-1 388 | -478 | -4 074 | -1 720 |
| saadut maksut | 47 | -2 | 234 | 176 |
| Tytäryhtiöiden hankinnat vähennettyinä | ||||
| hankinta-ajankohdan rahavaroilla | -20 | -4 915 | -4 144 | -14 654 |
| Investointien nettorahavirta (B) | -1 361 | -5 394 | -7 985 | -16 198 |
| Rahoituksen rahavirrat | ||||
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | -0 | -10 | -0 | 3 500 |
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | 0 | -3 502 | -307 | -3 515 |
| Pitkäaikaisten lainojen nostot | - | - | - | 16 500 |
| Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut | -3 700 | -3 673 | -7 245 | -7 020 |
| Maksetut osingot | -3 626 | - | -7 253 | -6 459 |
| Vuokrasopimusvelkojen lyhennykset | -3 138 | -3 450 | -12 170 | -11 243 |
| Määräysvallattomien omistajien osuuden lunastus | - | 24 | - | -2 487 |
| Osakeoptioilla merkityt osakkeet | - | - | - | 207 |
|---|---|---|---|---|
| Rahoituksen nettorahavirta (C) | -10 465 | -10 610 | -26 975 | -10 518 |
| Liiketoiminnan, investointien ja rahoituksen nettorahavirrat (A+B+C) |
-3 390 | 1 215 | -4 362 | 2 065 |
| Rahavarojen nettomuutos | -3 390 | 1 215 | -4 362 | 2 065 |
| Rahavarat kauden alussa | 12 554 | 12 525 | 13 527 | 11 803 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | 511 | -213 | 511 | -342 |
| Rahavarat kauden lopussa | 9 675 | 13 527 | 9 675 | 13 527 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Määräys- | |||||||
| Sijoitetun | vallatto- | ||||||
| vapaan | mien | ||||||
| oman | omista- | Oma | |||||
| Osake- | pääoman Muunto- Kertyneet | jien | pääoma | ||||
| Tuhatta euroa | pääoma | rahasto | erot voittovarat | Yhteensä | osuus | yhteensä | |
| Oma pääoma 1.1.2023 | 80 | 74 125 | $-5907$ | 35 582 | 103880 | 0 | 103880 |
| Laaja tulos | |||||||
| Tilikauden voitto (tappio) | 13739 | 13739 | 13739 | ||||
| Muut laajan tuloksen erät | 300 | 300 | 300 | ||||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 300 | 13739 | 14 040 | $\blacksquare$ | 14 040 | ||
| Liiketoimet omistajien kanssa | |||||||
| Liiketoimintojen yhdistämisiin | |||||||
| liittyvät osakeannit | ۰ | ||||||
| Osakeperusteiset maksut | 24 | $-35$ | $-11$ | ۰ | $-11$ | ||
| Osakeoptioilla merkityt osakkeet Määräysvallattomien omistajien |
۰ | ||||||
| osuuden lunastus | ۰ | ||||||
| Osingot | $-7253$ | $-7253$ | ۰ | $-7253$ | |||
| Liiketoimet omistajien | |||||||
| kanssa yhteensä | 24 | $-7288$ | $-7264$ | ۰ | $-7264$ | ||
| Oma pääoma 31.12.2023 | 80 | 74 149 | $-5607$ | 42 034 | 110 656 | 0 | 110 656 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Määräys- | |||||||
| Sijoitetun | vallatto- | ||||||
| vapaan | mien | ||||||
| oman | omista- | Oma | |||||
| Osake- | pääoman Muunto- Kertyneet | jien | pääoma | ||||
| Tuhatta euroa | pääoma | rahasto | erot voittovarat | Yhteensä | osuus | yhteensä | |
| Oma pääoma 1.1.2022 | 80 | 71 436 | $-1631$ | 34 232 | 104 117 | 337 | 104 454 |
| Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvien virheiden korjaus | $-60$ | $-60$ | $-60$ | ||||
| Laaja tulos | |||||||
| Tilikauden voitto (tappio) | 10 0 29 | 10 0 29 | 2 | 10 0 32 | |||
| Muut laajan tuloksen erät | $-4276$ | $-4276$ | $-12$ | $-4288$ | |||
| Oikaistu tilikauden laaja tulos yh | |||||||
| $-4276$ | 9969 | 5693 | $-10$ | 5683 | |||
| Liiketoimet omistajien kanssa | |||||||
| Liiketoimintojen yhdistämisiin | |||||||
| liittyvät osakeannit | 1 168 | ٠ | 1 1 6 8 | 1 1 6 8 | |||
| Osakeperusteiset maksut | 1 3 1 4 | 1 3 1 4 | 1 3 1 4 | ||||
| Osakeoptioilla merkityt osakkeet Määräysvallattomien omistajien |
207 | 207 | 207 | ||||
| osuuden lunastus | $-2160$ | $-2160$ | $-327$ | $-2487$ | |||
| Osingot | $-6459$ | $-6459$ | ÷. | $-6459$ | |||
| Liiketoimet omistajien | |||||||
| kanssa yhteensä | 2689 | $-8619$ | $-5930$ | $-327$ | $-6257$ | ||
| Oma pääoma 31.12.2022 | 80 | 74 125 | $-5907$ | 35 582 | 103880 | 0 | 103880 |
Tämä tilinpäätöskatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset mukaisesti käyttäen samoja laadintaperiaatteita kuin vuoden 2023 tilinpäätöksessä. Tilinpäätöstiedote ja osavuosikatsaukset ovat tilintarkastamattomia. Yhtiön 2023 tilinpäätös on tilintarkastettu.
Kaikki luvut ovat pyöristettyjä, minkä vuoksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summasta.
Konsernin liiketoiminnan kausiluonteisuus vaikuttaa Relaisin tuotteiden kysyntään, ja tämä puolestaan vaikuttaa Relais Groupin liikevaihtoon, liikevoittoon ja rahavirtoihin. Muutokset lämpötiloissa ja vuodenajoissa, kuten lämpimät kesät tai kylmät talvet, voivat vaikuttaa erityisesti akkujen, käynnistysmoottoreiden ja latureiden kysyntään sekä ajoneuvojen ilmastoinnin ja lämmityksen tarpeeseen. Lisäksi valaistustuotteiden, kuten LED-tuotteiden ja lisävalojen, kysyntä tyypillisesti kasvaa syksyllä ja talvella. Kausivaihtelun seurauksena suurempi osa Relais Groupin liikevaihdosta ja tuloksesta syntyy yleensä vuoden jälkimmäisellä puoliskolla.
Konsernin liikevaihto on eritelty tuoteryhmittäin ja maantieteellisten alueiden mukaan seuraavissa taulukoissa. Maantieteelliset alueet perustuvat asiakkaiden sijaintiin.
| Tuhatta euroa | 10-12/ 2023 |
10-12/ 2022 |
1-12/ 2023 |
1-12/ 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Varusteet | 15 972 | 9 528 | 48 441 | 33 141 |
| Ajoneuvovalaisimet | 19 523 | 21 921 | 59 849 | 62 053 |
| Varaosat | 22 390 | 19 949 | 83 226 | 78 925 |
| Korjaamo- ja huoltotoiminnot | 23 053 | 23 637 | 91 899 | 85 565 |
| Muut | 4 | 150 | 838 | 998 |
| Yhteensä | 80 942 | 75 184 | 284 252 | 260 683 |
| Tuhatta euroa | 10-12/ 2023 |
10-12/ 2022 |
1-12/ 2023 |
1-12/ 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Suomi | 33 165 | 34 440 | 119 772 | 116 972 |
| Ruotsi | 32 017 | 30 021 | 116 941 | 108 433 |
| Viro | 1 718 | 1 766 | 5 481 | 5 158 |
| Norja | 7 080 | 1 872 | 14 842 | 6 343 |
| Muut maat | 6 962 | 7 086 | 27 215 | 23 778 |
| Yhteensä | 80 942 | 75 184 | 284 252 | 260 683 |
| Tuhatta euroa | Suomi ja Baltia |
Skandi navia |
Muut | Eliminoinnit | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|
| 1-12/2023 | |||||
| Ulkoiset tuotot | 128 349 | 155 903 | - | - | 284 252 |
| Sisäiset tuotot | 5 553 | 1 861 | 1 045 | -8 459 | - |
| Materiaali- ja palvelukulut | -75 247 | -87 182 | - | 7 100 | -155 329 |
| Bruttokate | 58 655 | 70 582 | 1 045 | -1 359 | 128 923 |
|---|---|---|---|---|---|
| Poistot ja arvonalentumiset | -8 876 | -6 060 | -54 | -3 405 | -18 395 |
| Muut tuotot ja kulut | -40 033 | -43 674 | -2 533 | 859 | -85 381 |
| Liikevoitto | 9 746 | 20 848 | -1 542 | -3 905 | 25 147 |
| Rahoituserät | 48 | -3 525 | 5 041 | -9 004 | -7 440 |
| Voitto ennen tuloveroja | 9 795 | 17 323 | 3 499 | -12 910 | 17 707 |
| Suomi ja | Skandi | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | Baltia | navia | Muut | Eliminoinnit | Yhteensä |
| Oikaistu 1-12/2022 | |||||
| Ulkoiset tuotot | 125 048 | 135 635 | - | - | 260 683 |
| Sisäiset tuotot | 8 378 | 852 | 330 | -9 561 | - |
| Materiaali- ja palvelukulut | -78 061 | -74 245 | -0 | 8 837 | -143 469 |
| Bruttokate | 55 365 | 62 242 | 330 | -724 | 117 214 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -8 244 | -5 307 | -49 | -3 299 | -16 900 |
| Muut tuotot ja kulut | -36 741 | -38 624 | -3 775 | -1 493 | -80 633 |
| Liikevoitto | 10 380 | 18 311 | -3 494 | -5 516 | 19 681 |
| Rahoituserät | -764 | -2 682 | -3 001 | -93 | -6 541 |
| Voitto ennen tuloveroja | 9 616 | 15 629 | -6 495 | -5 609 | 13 140 |
Muut-erä sisältää emoyhtiön konsernille tuottamat johtamis- ja hallintopalvelut.
Eliminoinnit-sarake sisältää sisäisten erien eliminoinnit sekä hankintoihin liittyvät kohdistukset ja aineettomien poistot.
| Oikaistu | Oikaistu | |||
|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | 10-12/ 2023 | 10-12/ 2022 | 1-12/ 2023 | 1-12/ 2022 |
| Rahoitustuotot | ||||
| Valuuttakurssivoitot | -780 | 1 051 | 1 289 | 4 200 |
| Korkotuotot | 31 | 101 | 121 | 165 |
| Muut rahoitustuotot | 26 | 26 | 27 | 32 |
| Käypien arvojen muutokset | - | -61 | - | 261 |
| Rahoitustuotot yhteensä | -723 | 1 117 | 1 436 | 4 658 |
| Rahoituskulut | ||||
| Valuuttakurssitappiot | 1 966 | -1 584 | -1 145 | -6 659 |
| Korkokulut | -2 046 | -1 064 | -7 415 | -4 346 |
| Muut rahoituskulut | -95 | -189 | -313 | -194 |
| Käypien arvojen muutokset | - | - | -4 | - |
| Rahoituskulut yhteensä | -175 | -2 837 | -8 876 | -11 199 |
| Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä | -897 | -1 720 | -7 440 | -6 541 |
Nettorahoituskulujen kasvu raportointikaudella johtui kasvaneista lainojen korkokuluista.
Yhdysvaltain dollarin heikentyminen vähensi konsernin materiaali- ja palvelukuluja noin 0,3 miljoonaa euroa loka-joulukuussa ja 0,7 miljoonaa euroa tammi-joulukuussa. Ruotsin kruunun kurssikehitys vaikutti katsauskaudella konsernin EBITA:an negatiivisesti. Vertailukelpoisin valuuttakurssein EBITA olisi ollut lokajoulukuussa noin 0,2 (0,2) miljoonaa euroa ja tammi-joulukuussa 1,5 (0,7) miljoonaa euroa raportoitua korkeampi.
| 10-12/ | Oikaistu 10-12/ |
1-12/ | Oikaistu 1-12/ |
|
|---|---|---|---|---|
| Euroa | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| Osakekohtainen tulos, laimentamaton | 0,35 | 0,20 | 0,76 | 0,56 |
| Osakekohtainen tulos, laimennettu | 0,34 | 0,20 | 0,73 | 0,53 |
| Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos, laimentamaton Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos ilman |
0,35 | 0,30 | 0,77 | 0,71 |
| yritysjärjestelyihin liittyviä poistoja, laimentamaton | 0,39 | 0,35 | 0,96 | 0,90 |
| Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos, laimennettu Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos ilman |
0,34 | 0,29 | 0,75 | 0,69 |
| yritysjärjestelyihin liittyviä poistoja, laimennettu | 0,38 | 0,33 | 0,93 | 0,86 |
| 10-12/ 2023 | 10-12/ 2022 | 1-12/ 2023 | 1-12/ 2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Osakkeiden lukumäärä kauden lopussa *) |
18 132 258 | 18 132 308 | 18 132 258 | 18 132 308 |
| Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä kauden aikana *) Osakkeiden keskimääräinen |
18 132 258 | 18 132 258 | 18 132 258 | 18 051 682 |
| laimennettu lukumäärä kauden aikana |
18 803 531 | 18 777 120 | 18 805 601 | 18 759 556 |
*) Osakkeiden lukumäärän laskentatapaa on muutettu vuodesta 2023 alkaen. Uuden laskentatavan mukaan Relais Groupin hallussa olevat 50 omaa osaketta eivät sisälly osakkeiden lukumäärään. Vuoden 2022 esitettyyn osakkeiden lukumäärään sisältyy 50 Relais Groupin hallussa olevaa osaketta.
Yhtiökokous päätti, että emoyhtiön jakokelpoisista varoista maksetaan hallituksen esityksen mukaisesti osinkoa 0,40 euroa osakkeelta ja että osinko maksetaan kahdessa erässä. Osinko päätettiin maksaa kahdessa erässä.
Osingon ensimmäinen erä 0,20 euroa osakkeelta, maksettiin 18.4.2023 osakkeenomistajalle, joka osingonjaon täsmäytyspäivänä 11.4.2023 oli merkittynä Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon.
Osingon toinen erä 0,20 euroa osakkeelta maksettiin 9.11.2023 osakkeenomistajalle, joka osingon toisen maksuerän täsmäytyspäivänä 2.11.2023 oli merkittynä Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon.
Osinkoa maksettiin yhteensä 7,3 miljoonaa euroa.
| Tuhatta euroa | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Hankintameno kauden alussa | 16 647 | 15 055 |
| Lisäykset | 2 667 | 1 223 |
| Liiketoimintojen yhdistämiset | 689 | 1 174 |
| Kurssierot | 73 | -622 |
| Vähennykset | -1 035 | -301 |
|---|---|---|
| Siirrot erien välillä | -2 | 118 |
| Hankintameno kauden lopussa | 19 040 | 16 647 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset kauden alussa | -12 184 | -10 159 |
| Liiketoimintojen yhdistämiset | -508 | -1 088 |
| Vähennykset | 247 | 274 |
| Siirrot erien välillä | 2 | -118 |
| Tilikauden poisto | -1 654 | -1 545 |
| Kurssierot | -40 | 451 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset kauden lopussa | ||
| -14 138 | -12 184 | |
| Kirjanpitoarvo kauden alussa | 4 463 | 4 897 |
| Kirjanpitoarvo kauden lopussa | 4 902 | 4 463 |
| Oikaistu | ||
|---|---|---|
| Tuhatta euroa | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
| Hankintameno kauden alussa | 77 194 | 69 155 |
| Lisäykset | 5 855 | 2 376 |
| Liiketoimintojen yhdistämiset | 1 146 | 2 587 |
| Kurssierot | 254 | -1 871 |
| Vähennykset | -319 | -3 075 |
| Muutokset vuokrissa | 10 988 | 8 023 |
| Hankintameno kauden lopussa | 95 120 | 77 194 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset kauden alussa | -21 316 | -11 588 |
| Vähennykset | 221 | 1 508 |
| Tilikauden poisto | -12 956 | -11 631 |
| Kurssierot | -136 | 395 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset kauden lopussa | ||
| -34 188 | -21 316 | |
| Kirjanpitoarvo kauden alussa | 55 878 | 57 566 |
| Kirjanpitoarvo kauden lopussa | 60 932 | 55 878 |
* Liiketoimintojen yhdistämisessä toukokuussa 2022 hankitun käyttöoikeusomaisuuserän hankintamenoa korjattu joulukuussa 2022, josta johtuu lisäysten pienentyminen liiketoimintojen yhdistämisissä 30.6.2022 ja 31.12.2022 välillä.
Katsauskauden ja vertailukauden merkittävimmät lisäykset, mukaan lukien lisäykset liiketoimintojen yhdistämisten kautta, liittyvät toimitiloihin.
Muutokset vuokrissa sisältävät olemassa olevien toimitilojen vuokrasopimusten vuokrankorotuksista sekä vuokra-ajan muutoksista johtuvia lisäyksiä käyttöoikeusomaisuuseriin ja vuokravelkoihin.
Relais Group Oyj sopi 24.2.2023 pääpankkinsa kanssa muutoksista alun perin vuonna 2019 solmittuun rahoitussopimukseensa. Rahoitussopimuksen voimassaoloa jatkettiin yhdellä vuodella 31.5.2025 saakka. Aikaisemmin sopimusta on muutettu ja laajennettu yhteensä kolme kertaa vuosina 2020–2022 ja viimeisin muutos tehtiin toukokuussa 2022.
Uusitun rahoitussopimuksen mukaisten rahoitusvastuiden enimmäismäärä on 126,9 miljoonaa euroa koostuen enimmillään 104,4 miljoonan euron suuruisesta yritysostorahoituksesta, 15,5 miljoonan euron komittoimattomasta velkakirjajärjestelystä ja 7,0 miljoonan euron suuruisesta RCF-limiitistä. Edellisen kerran toukokuussa 2022 uusitun rahoitussopimuksen rahoitusvastuiden enimmäismäärä oli 133,7 miljoonaa euroa koostuen enimmillään 111,2 miljoonan euron suuruisesta yritysostorahoituksesta, 15,5 miljoonan euron komittoimattomasta velkakirjajärjestelystä ja 7,0 miljoonan euron suuruisesta RCF-limiitistä.
Katsauskauden lopussa nostamatta oleva osuus komittoimattomasta velkakirjarahoitusjärjestelystä oli 15,5 miljoonaa euroa ja RCF-limiitistä 5,6 miljoonaa euroa. Vuoden lopussa 2022 nostamatta oleva osuus komittoimattomasta velkakirjarahoitusjärjestelystä oli 15,5 miljoonaa euroa ja RCF-limiitistä 4,8 miljoonaa euroa.
Yhtiö oli kirjannut Strands Group AB:n hankintaan liittyen ehdollisen vastikkeen 2,2 miljoonaa euroa, joka raportoitiin ehdollisissa vastikkeissa tilinpäätöksessä ja maksettiin raportointikaudella.
| Tuhatta euroa | 31.12.2023 | Oikaistu 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Jaksotettuun hankintamenoon arvostettavat rahoitusvelat | ||
| Pitkäaikaiset | ||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 88 845 | 95 695 |
| Vuokrasopimusvelat | 49 420 | 45 307 |
| Lainat muilta | 1 606 | 1 009 |
| 139 871 | 142 011 | |
| Lyhytaikaiset | ||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 7 096 | 7 228 |
| Vuokrasopimusvelat | 13 709 | 11 876 |
| Ostovelat | 21 346 | 15 125 |
| Muut rahoitusvelat | 877 | 265 |
| 43 027 | 34 494 | |
| Jaksotettuun hankintamenoon arvostettavat rahoitusvelat yhteensä | 182 899 | 176 505 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat | ||
| Lyhytaikaiset | ||
| Ehdolliset vastikkeet | - | 2 248 |
| Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat | ||
| yhteensä | - | 2 248 |
| Rahoitusvelat yhteensä | 182 899 | 178 753 | ||
|---|---|---|---|---|
| -- | ------------------------ | -- | --------- | --------- |
Seuraavassa taulukossa esitetään rahoitusvarojen ja -velkojen tasearvot sekä käyvät arvot, ml. niiden käyvän arvon hierarkian mukaiset tasot. Taulukossa ei esitetä käypiä arvoja koskevia tietoja niistä rahoitusvaroista ja -veloista, joita ei arvosteta käypään arvoon, jos kirjanpitoarvo on kohtuullisen lähellä käypää arvoa.
| Tasearvo | Käypä arvo | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 Yhteensä | ||
| 31.12.2023 | |||||
| Käypään arvoon arvostettavat rahoitusvarat | |||||
| Koronvaihtosopimukset (ei suojauslaskennassa) | - | - | - | - | - |
| Yhteensä | - | - | - | - | - |
| Käypään arvoon arvostettavat rahoitusvelat | |||||
| Koronvaihtosopimukset (ei suojauslaskennassa) | - | - | - | - | - |
| Ehdolliset vastikkeet | - | - | - | - | - |
| Yhteensä | - | - | - | - | - |
| Rahoitusvelat, joita ei arvosteta käypään arvoon | |||||
| Lyhytaikaiset lainat rahoituslaitoksilta | 7 096 | - | - | 7 096 | 7 096 |
| Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta | 88 845 | - | - | 88 845 | 88 845 |
| Muut pitkäaikaiset rahoitusvelat | 1 606 | - | - | 1 606 | 1 606 |
| Yhteensä | 97 547 | - | - | 97 547 | 97 547 |
| Tasearvo | Käypä arvo | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | Taso 1 | Taso 2 Taso 3 Yhteensä | |||
| 31.12.2022 | |||||
| Käypään arvoon arvostettavat rahoitusvarat | |||||
| Koronvaihtosopimukset (ei suojauslaskennassa) | 261 | - | 261 | - | 261 |
| Yhteensä | 261 | - | 261 | - | 261 |
| Käypään arvoon arvostettavat rahoitusvelat | |||||
| Koronvaihtosopimukset (ei suojauslaskennassa) | - | - | - | - | - |
| Ehdolliset vastikkeet | 2 248 | - | - | 2 248 | 2 248 |
| Yhteensä | 2 248 | - | - | 2 248 | 2 248 |
| Rahoitusvelat, joita ei arvosteta käypään arvoon | |||||
| Lyhytaikaiset lainat rahoituslaitoksilta | 7 228 | - | - | 7 228 | 7 228 |
| Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta | 95 695 | - | - | 95 695 | 95 695 |
| Muut pitkäaikaiset rahoitusvelat | 1 009 | - | - | 1 009 | 1 009 |
| 103 | |||||
| Yhteensä | 103 932 | - | - | 932 | 103 932 |
Joidenkin Relaisin tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden soveltaminen sekä tilinpäätöksessä esitettävien tietojen laadinta edellyttää käypien arvojen määrittämistä, sekä rahoitusvaroille ja -veloille että muille kuin näihin kuuluville erille. Käypä arvo on hinta, joka saataisiin omaisuuserän myynnistä tai maksettaisiin velan siirtämisestä markkinaosapuolten välillä arvostuspäivänä toteutettavassa tavanmukaisessa liiketoimessa. Käyvät arvot luokitellaan seuraavasti eri käypien arvojen hierarkian tasoille, mikä kuvastaa arvostusmenetelmissä käytettävien syöttötietojen merkittävyyttä:
| Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 |
|---|---|---|
| Käypä arvo lasketaan perustuen | Käypä arvo lasketaan perustuen | Käypä arvo lasketaan perustuen |
| täysin samanlaisten varojen tai | syöttötietoihin, jotka ovat muita | syöttötietoihin, jotka eivät ole |
| velkojen noteerattuihin | kuin tasolle 1 kuuluvia | havainnoitavissa omaisuuserälle |
| (oikaisemattomiin) hintoihin | noteerattuja hintoja ja jotka ovat | tai velalle (muut kuin |
| toimivilla markkinoilla, joille | havainnoitavissa omaisuuserälle | havainnoitavissa olevat |
| Relaisilla on pääsy | tai velalle joko suoraan (ts. | syöttötiedot). |
| arvostuspäivänä. | hintoina) tai epäsuorasti (ts. | |
| hinnoista johdettuina). |
Konserni on määrittänyt ehdollisen vastikkeen käyvän arvon sopimuksen ehtojen mukaan diskonttaamalla todennäköisyyksillä painotetut rahavirrat raportointihetkeen. Käyvän arvon määrittäminen sisältää johdon harkintaa. Tilinpäätöksessä raportoidut ehdolliset vastikkeet ovat maksettu raportointikauden aikana kokonaisuudessaan.
Konserni oin arvioinut, että sen pankkilainojen käypä arvo vastaa niiden kirjanpitoarvoa, sillä lainat ovat vaihtuvakorkoisia ja johdon arvion mukaan lainojen korko on lähellä markkinakorkoa raportointipäivänä. Korkojen nousulla ei ole olennaista vaikutusta lainojen käypään arvoon, vaan ne vaikuttavat suoraan korkokuluja lisäävästi.
| Tuhatta euroa | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Lainat rahoituslaitoksilta | ||
| Rahoituslainat | 95 941 | 102 975 |
| Nostettu luottolimiitti | 0 | 0 |
| Myönnetty limiitin määrä | 5 634 | 4 856 |
| Nostamaton limiitti | 5 634 | 4 856 |
| Vakuudeksi annettujen tytäryhtiöosakkeiden kirjanpitoarvo | 105 222 | 105 222 |
| Yrityskiinnitykset | 107 774 | 108 079 |
| Rahalaitoslainojen vakuudet yhteensä | 212 996 | 213 301 |
| Samaan konserniin kuuluvien yhtiöiden puolesta annetut vakuudet | ||
| Yleistakaus | 5 079 | 3 145 |
| Muut takaukset | 86 | 791 |
| Yhteensä | 5 164 | 3 936 |
| Muut vastuut | ||
| Vuokratakaukset | 1 070 | 1 865 |
| Muut takaukset | 232 | 346 |
| Yhteensä | 1 301 | 2 211 |
Alla esitetty hankinnan yhteenvetotaulukko, josta ilmenevät siirretyt vastikkeet sekä hankittujen varojen ja vastattaviksi otettujen velkojen kirjatut määrät hankinta-ajankohtina. Liikearvo syntyy pääosin ammattitaitoisesta henkilöstöstä ja vahvasta markkina-asemasta.
| Adita | Auto materiell |
Nordic | Jyväs kylä Truck |
Yh | |
|---|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | Oy | AS | Lift AS | Center | teensä |
| Hankinta-ajankohta | 29.3. 2023 |
1.8. 2023 |
1.8. 2023 |
||
| Hankittu osuus | 100 % | 100 % | |||
| Kotipaikka | Suomi | Norja | Norja | ||
| Yhdistelty konserniin 1.3 | 1.3. | 1.8. | |||
| lähtien | 2023 | 1.8. 2023 | 2023 | ||
| Myyntituotot yhdistelyajankohdasta 31.12.2023 saakka |
4 760 | 6 685 | 1 583 | 13 028 | |
| Voitto / tappio yhdistelyajankohdasta 31.12.2023 | |||||
| saakka | 113 | -121 | -117 | -125 | |
| Liikearvo vähennyskelpoista verotuksessa | Ei | Ei | Ei | ||
| Luovutettu vastike | |||||
| Käteinen raha | 1 335 | 3 459 | 1 087 | 5 881 | |
| Rahoitusvelat | 63 | 2 610 | 646 | 3 319 | |
| Kilpailukieltosopimus Luovutettu |
-79 | -110 | -32 | -221 | |
| kokonaisvastike | 1 319 | 5 959 | 1 701 | 8 979 | |
| Hankitut varat ja vastattaviksi otetut velat | |||||
| Asiakkaisiin perustuvat | |||||
| aineettomat hyödykkeet Muut aineettomat |
216 | 985 | 260 | 1 461 | |
| hyödykkeet | - | - | 71 | 71 | |
| Koneet ja kalusto | 39 | 80 | 66 | 185 | |
| Käyttöoikeusomaisuuserät | 370 | - | 133 | 503 | |
| Vaihto-omaisuus | 899 | 2 559 | 1 353 | 4 811 | |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset |
291 | - | 360 | 651 | |
| Laskennalliset verosaamiset | - | 17 | |||
| Rahavarat | 336 | - | 131 | 467 | |
| Pitkäaikaiset velat | -550 | - | -281 | -831 | |
| Laskennalliset verovelat | -66 | - | -17 | -83 | |
| Vuokrasopimusvelat | -370 | - | -133 | -503 | |
| Ostovelat ja muut velat | -546 | - | -613 | -1 159 | |
| Hankittu yksilöitävissä oleva nettovarallisuus yhteensä |
619 | 3 624 | 1 347 | 5 590 | |
| Liikearvo | 700 | 2 335 | 354 | 3 389 | |
| Hankintaan liittyvät menot | 86 | 206 | - | 292 |
| Käteisvastike Vähennettynä hankituilla rahavaroilla |
-1 335 336 |
-3 459 - |
-1 087 131 |
-5 881 467 |
|---|---|---|---|---|
| Maksetut rahavirrat, netto - investointien rahavirrat |
-999 | -3 459 | -956 | -5 414 |
Yhtiö osti 29.3.2023 suomalaisen Adita Oy:n osakekannan. Yhtiö on autojen ja veneiden varaosien ja tarvikkeiden jakelija pääkaupunkiseudulla. Vuonna 2022 yhtiön liikevaihto oli noin 5,6 miljoonaa euroa ja henkilöstömäärä oli 14. Adita on yhdistetty Relais-konserniin maaliskuun 2023 alusta alkaen.
1.8.2023 yhtiö osti norjalaisen NDS Group AS:n korjaamolaiteliiketoimintayksikön. Sopimus käsitti AutoMateriell-liiketoiminnan ja sen henkilöstön sekä Nordic Lift AS:n osakkeet. Hankitun liiketoimintayksikön kokonaisliikevaihto oli noin 198 miljoonaa Norjan kruunua ja liikevoitto noin 13 miljoonaa Norjan kruunua vuonna 2022. AutoMateriell-liiketoiminta ja Nordic Lift AS on yhdistelty Relais-konserniin elokuun 2023 alusta alkaen.
31.10.2023 Relais Group Oyj:n konserniyhtiö Raskone osti raskaiden hyötyajoneuvojen korjaamon Jyväskylä Truck Centerin liiketoiminnan. Liiketoiminta sijaitsee Jyväskylässä ja se työllistää 13 henkilöä. Vuonna 2022 liiketoiminnan liikevaihto oli noin 1,7 miljoonaa euroa ja liikevoitto noin 0,1 miljoonaa euroa. Jyväskylän Truck Center on yhdistelty Relais-konserniin marraskuun alusta alkaen.
Kirjatut liikearvot eivät ole vähennyskelpoisia verotuksessa. Relais Group arvioi hankittujen myyntisaamisten sopimukseen perustuvan bruttomäärän vastaavan niiden käypää arvoa.
Relais Groupin hallituksen ja johtoryhmän jäsenet eivät merkinneet optio-oikeuksien perusteella osakkeita katsauskaudella (2022: 58.350 kappaletta).
| Johtoon kuuluvien avainhenkilöiden työsuhde etuudet |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | 1-12/ 2023 |
1-12/ 2022 |
1-12/ 2023 |
1-12/ 2022 |
1-12/ 2023 |
1-12/ 2022 |
| CEO | Muut johtoryhmän |
|||||
| Arni Ekholm | jäsenet | Yhteensä | ||||
| Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet | -248 | -305 | -1 256 | -881 | -1 504 | -1 186 |
| Eläke-etuudet (maksupohjaiset järjestelyt) | -43 | -58 | -195 | -134 | -238 | -192 |
| Osakeperusteiset maksut* | 27 | 129 | 46 | 275 | 73 | 404 |
| Yhteensä | -264 | -234 | -1 405 | -740 | -1 669 | -974 |
*) Synteettisiin optioihin liittyvän velan uudelleen arvostamisesta on katsauskaudella aiheutunut kulunoikaisua, koska siihen liittyvä velka on pienentynyt järjestelyn alla olevan osakkeen käyvän arvon pienentyessä.
| Lähipiirin kanssa toteutuneet muut liiketapahtumat sekä avoimet saldot |
||
|---|---|---|
| 1-12/2023/ | 1-12/2022/ | |
| Tuhatta euroa | 31/12/2023 | 31/12/2022 |
| Liiketapahtumat | ||
| Myynnit | 539 | 385 |
| Ostot | 643 | 555 |
| Palvelujen ostot | 814 | 1 025 |
| Avoimet saldot | ||
|---|---|---|
| Myyntisaamiset | 70 | 34 |
| Ostovelat | 115 | 128 |
Taulukossa esitetyt lähipiiritapahtumat koostuvat liiketoimista niiden yhtiöiden kanssa, joissa Relaisin johtoon kuuluvilla avainhenkilöillä on määräysvalta tai huomattava vaikutusvalta.
Relais Group on korjannut aiemmin raportoimiaan konsernin IFRS 16 Vuokrasopimukset standardin mukaisia lukuja yhden vuokrasopimuksen päättymispäivän korjaamisen vuoksi. Kyseisen vuokrasopimuksen vuokra-aika olisi pitänyt olla 34 kuukautta pidempi. Korjaus aiheutti muutoksia vertailukausien taloudellisten tulosten ja taloudellisen aseman esittämisessä.
Korjaukset vaikuttivat konsernin taloudellisen aseman ja tuloksen esittämiseen 1.1.2022 ja 31.12.2022:
| Tuhatta euroa | 31.12 2022 | Vuokra sopimukset |
Oikaistu, 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Käyttöoikeusomaisuuserät | 52 312 |
3 566 |
55 878 |
| Laskennalliset verosaamiset | 579 | 26 | 605 |
| OMA PÄÄOMA | |||
| Kertyneet voittovarat | 35 686 |
-103 | 35 583 |
| VELAT | |||
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Vuokrasopimusvelat | 41 611 |
3 696 | 45,307 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Vuokrasopimusvelat | 11,877 | -1 | 11 876 |
| Tuhatta euroa | 1.1.2022 | Vuokra sopimukset |
Oikaistu, 1.1.2022 |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Käyttöoikeusomaisuuserät | 54 143 |
3 424 |
57 567 |
| Laskennalliset verosaamiset | 798 | 15 | 813 |
| OMA PÄÄOMA | |||
| Kertyneet voittovarat | 34,232 | -60 | 34,172 |
Pitkäaikaiset velat
| Vuokrasopimusvelat | 44,284 | 3,499 | 47,783 |
|---|---|---|---|
| Lyhytaikaiset velat Vuokrasopimusvelat |
10 641 | 10 641 | |
| 31.12.2022 | Vuokra sopimukset |
Oikaistu, 31.12.2022 |
|
|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | |||
| Poistot ja arvonalentumiset | -16 933 | 33 | -16 900 |
| Liikevoitto | 19 648 |
33 | 19 681 |
| Nettorahoituskulut | -6 454 | -86 | -6 541 |
| Voitto ennen veroja | 13 194 | -54 | 13 140 |
| Tuloverot | -3 119 | 11 | -3 109 |
| Tilikauden voitto | 10 075 | -43 | 10 032 |
| Tilikauden voiton jakautuminen | |||
| Emoyhtiön omistajille | 10 072 | -43 | 10 029 |
| Määräysvallattomille omistajille | 2 | 2 | |
| Osakekohtainen tulos | |||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos (euroa) | 0,56 | 0,56 | |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos (euroa) | 0,54 | 0,53 | |
| KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA | |||
| Tilikauden voitto | 10 075 | -43 | 10 032 |
| Muut laajan tuloksen erät | |||
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 5 786 | 5 743 | |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | |||
| Emoyhtiön omistajille | 5 796 | 5 753 | |
| Määräysvallattomille omistajille | -10 | -10 |
Ei ollut katsauskauden jälkeisiä tapahtumia.
| Tunnusluku | Määritelmä |
|---|---|
| EBITA1 | Liikevoitto + yritysostoihin liittyvät poistot |
| Vertailukelpoinen EBITA1 | Liikevoitto + yritysostoihin liittyvät poistot + EBITA:an sisältyvät vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
| EBITDA1 | Liikevoitto + Poistot ja arvonalentumiset |
| Vertailukelpoinen EBITDA1 | Liikevoitto + Poistot ja arvonalentumiset + EBITDA:an sisältyvät vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
| Vertailukelpoinen liikevoitto1 | Liikevoitto + liikevoittoon sisältyvät vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
| Myyntikate Myyntikateprosentti |
Liikevaihto – Materiaalit ja palvelut Myyntikate / Liikevaihto *100 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
Listautumiseen liittyvät kulut + yritysostoihin liittyvät transaktiokulut + tuloslaskelmaan kirjatut lisäkauppahintojen oikaisut + muut kertaluonteiset kulut + vertailukelpoisuuteen vaikuttavien erien verovaikutus |
| Vertailukelpoinen voitto (tappio)1 | Tilikauden voitto (tappio) + Kauden voittoon (tappioon) sisältyvät vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
| Vertailukelpoinen voitto (tappio) ilman yritysostoihin liittyviä poistoja1 |
Tilikauden voitto (tappio) + Kauden voittoon (tappioon) sisältyvät vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät + yritysostoihin liittyvät poistot |
| Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos, laimentamaton |
Vertailukelpoinen voitto (tappio) / ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo |
| Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos, laimennettu |
Vertailukelpoinen voitto (tappio) / ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo kauden aikana + laimentavat potentiaaliset osakkeet |
| Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos ilman yritysostoihin liittyviä poistoja, laimentamaton |
Vertailukelpoinen voitto (tappio) ilman liikearvopoistoja / ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo kauden aikana |
| Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos ilman yritysostoihin liittyviä poistoja, laimennettu |
Vertailukelpoinen voitto (tappio) / ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo kauden aikana + laimentavat potentiaaliset osakkeet |
| Osakekohtainen tulos, laimentamaton |
Kauden voitto (tappio) / ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo kauden aikana |
| Osakekohtainen tulos, laimennettu |
Kauden voitto (tappio) / ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo kauden aikana + laimentavat potentiaaliset osakkeet |
| Nettokäyttöpääoma | Vaihto-omaisuus + lyhytaikaiset myyntisaamiset + muut saamiset + siirtosaamiset – ostovelat – muut lyhytaikaiset velat – siirtovelat |
| Nettovelka | Lainat rahoituslaitoksilta + muut lainat ja kauppahintavelka + pääomalainat + leasingvelat – lainasaamiset – saamiset konserniyhtiöiltä – merkitty maksamaton pääomasijoitus – rahavarat |
| Nettovelka ilman leasingvelkoja | Lainat rahoituslaitoksilta + muut lainat ja kauppahintavelka + pääomalainat – lainasaamiset – saamiset konserniyhtiöiltä – merkitty maksamaton pääomasijoitus – rahavarat |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nettovelan suhde rullaavaan EBITDA:an |
Nettovelka /rullaava kahdentoista kuukauden EBITDA | ||||
| Nettovelan, pl. leasingvelat, suhde vertailukelpoiseen EBITDA:an |
Nettovelka ilman leasingvelkoja/rullaava kahdentoista kuukauden EBITDA |
||||
| Nettovelkaantumisaste | Nettovelka / Oma pääoma + vähemmistöosuus | ||||
| Nettovelkaantumisaste ilman leasingvelkoja |
Nettovelka ilman leasingvelkoja / Oma pääoma + vähemmistöosuus | ||||
| Omavaraisuusaste | Oma pääoma + vähemmistöosuus / Oma pääoma ja velat, yhteensä | ||||
| Sijoitetun pääoman tuotto | (Liikevoitto + muut korko- ja rahoitustuotot - listautumiseen liittyvät kulut, (osavuosiluvut on annualisoitu) / (Oma pääoma + vähemmistöosuus + lainat rahoituslaitoksilta + muut lainat + pääomalainat +vaihtovelkakirjalainat, keskiarvo) |
||||
| Oman pääoman tuotto | Kauden voitto (tappio) + vähemmistöosuus, (osavuosivuosiluvut on annualisoitu) / (Oma pääoma + vähemmistöosuus, keskiarvo) |
||||
| Kokonaispääoman tuotto | (Liikevoitto + muut korko- ja rahoitustuotot - Listautumiseen liittyvät kulut, (osavuosiluvut on annualisoitu) / (Varat yhteensä, keskiarvo) |
||||
| 1 Tunnuslukuprosentti, %, on laskettu jakamalla tunnusluku liikevaihdolla ja kertomalla se sadalla (100). |
| Oikaistu | Oikaistu | |||
|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa, jollei toisin ilmoitettu | 10-12/ 2023 |
10-12/ 2022 |
1-12/ 2023 | 1-12/ 2022 |
| Liikevaihto | 80 942 | 75 185 | 284 252 | 260 683 |
| Materiaalit ja palvelut | -45 654 | -41 515 | -155 329 | -143 469 |
| Myyntikate | 35 288 | 33 670 | 128 923 | 117 214 |
| Myyntikateprosentti | 43,6 % | 44,8 % | 45,4 % | 45,0 % |
| Liikevoitto | 6 972 | 5 341 | 25 147 | 19 681 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | ||||
| Listautumiskulut | - | 762 | 0 | 1 183 |
| Hankintojen transaktiokulut | (1) | 112 | 290 | 182 |
| Hankintojen lisäkauppahintakulut | 9 | 846 | 9 | 1 467 |
| Kauden voittoon (tappioon) sisältyvät | ||||
| vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | 8 | 1 720 | 299 | 2 832 |
| Vertailukelpoinen liikevoitto | 6 980 | 7 061 | 25 446 | 22 514 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 4 766 | 4 735 | 18 395 | 16 900 |
| EBITDA | 11 738 | 10 076 | 43 542 | 36 581 |
| EBITDA-prosentti | 14,5 % | 13,4 % | 15,3 % | 14,0 % |
| Kauden voittoon (tappioon) sisältyvät | ||||
|---|---|---|---|---|
| vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | 8 | 1 720 | 299 | 2 832 |
| Vertailukelpoinen EBITDA | 11 746 | 11 796 | 43 841 | 39 414 |
| Liikevoitto | 6 972 | 5 341 | 25 147 | 19 681 |
| Yritysjärjestelyihin liittyvät poistot | 822 | 875 | 3 405 | 3 332 |
| EBITA | 7 794 | 6 216 | 28 552 | 23 013 |
| EBITA-prosentti | 9,6 % | 8,3 % | 10,0 % | 8,8 % |
| Kauden voittoon (tappioon) sisältyvät | ||||
| vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | 8 | 1 720 | 299 | 2 832 |
| Vertailukelpoinen EBITA | 7 802 | 7 936 | 28 851 | 25 846 |
| Tilikauden voitto (tappio) | 6 304 | 3 691 | 13 739 | 10 032 |
| Vertailukelpoinen voitto (tappio) | 6 312 | 5 411 | 14 038 | 12 864 |
| Vertailukelpoinen voitto (tappio) -prosentti | 7,8 % | 7,2 % | 4,9 % | 4,9 % |
| Yritysjärjestelyihin liittyvät poistot | 822 | 875 | 3 405 | 3 332 |
| Vertailukelpoinen voitto (tappio) ilman | ||||
| yritysjärjestelyihin liittyviä poistoja | 7 134 | 6 286 | 17 444 | 16 196 |
| Vertailukelpoinen voitto (tappio) ilman | ||||
| yritysjärjestelyihin liittyviä poistoja -prosentti | 8,8 % | 8,4 % | 6,1 % | 6,2 % |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen | ||||
| käyttöpääoman muutoksia | 11 887 | 11 775 | 44 350 | 38 608 |
| Vuokrasopimusvelkojen lyhennykset | -3 138 | -3 450 | -12 170 | -11 243 |
| Vuokrasopimusten korkokulut | -470 | -439 | -1 732 | -1 532 |
| Käyttöpääoman muutokset | 1 182 | 8 923 | -2 361 | -130 |
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin | ||||
| hyödykkeisiin | -1 388 | -478 | -4 074 | -1 720 |
| Vapaa kassavirta | 8 074 | 16 331 | 24 013 | 23 983 |
| Kassavirtasuhde EBITDA:an | 68,8 % | 162,1 % | 55,1 % | 65,6 % |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.